Conservación de ExpedientesMÉXICO WOLFSBERG GAFI BASILEADisposiciones: Art. 59: 10 Requisitos de Recomendación 11: Principio 29: Utilización Conservación de Mantenimiento de abusiva de serviciosLos expedientes de Registros registros financierosclientes deberán serconservados durante El banco establecerá Debe exigirse a las 5 f) …Dichos registrostoda la vigencia de la requisitos de instituciones deben mantenersecuenta o contrato y, una conservación de financieras, por ley, que durante un periodo devez que estos concluyan, registros respecto a mantengan los registros al menos cinco años.por un periodo no menor cualesquiera sobre la informacióna diez años contado a documentos obtenida mediante laspartir de dicha relacionados con medidas de DDC por unconclusión. la prevención del período de al menos blanqueo de capitales. cinco años luego de terminada la relación Los documentos comercial. deben conservarse durante un período La información de DDC mínimo de cinco debe estar a disposición años o más, según las de las autoridades exigencias de las leyes competentes locales y normas locales. con la debida autorización.
Clientes de Alto RiesgoMÉXICO WOLFSBERG GAFI BASILEAArt. 21: Actualizar 2 Situaciones que exigen Recomendación 10: Principio 29: Utilizacióndatos y documentos 1 atención reforzada; Debida diligencia del abusiva de serviciosvez al año. clientes prohibidos: cliente financierosArt. 25: Cuando el El banco especificará las Se debe aplicar esta 5 d) una debidagrado de Riesgo sea categorías de clientes que Recomendación a diligencia reforzada conmayor, se deberá no aceptará o mantendrá. clientes nuevos y cuentas de alto riesgo.recabar mayor existentes atendiendo Por ejemplo:información, así como Las políticas internas del a la importancia mecanismos para que larealizar una banco deben indicar si relativa y al riesgo. alta dirección sea quiensupervisión más para una o más de las decida la apertura deestricta a su categorías anteriormente Debe exigirse a las esas cuentas o elcomportamiento mencionadas se instituciones mantenimiento de unatransaccional. requiere la aprobación de financieras que relación bancaria previa la alta dirección antes de apliquen cada una de cuando ésta pasa aArt. 26 y 27: iniciar nuevas relaciones las medidas de DDC considerarse de altoAprobación de un alto comerciales. utilizando un enfoque riesgo.funcionario para basado en riesgocontratos con clientes Las relaciones PEP sólo (EBR).PEP y de Alto Riesgo. pueden iniciarse previa aprobación de la Alta Dirección.
ReportesMÉXICO WOLFSBERG GAFI BASILEARelevantes (Cap.IV): 4 Prácticas en la Recomendación 20: ReporteEnviar primeros/últimos Identificación de de operaciones sospechosas10 días hábiles de enero, Actividades Inusuales oabril, julio, octubre. Sospechosas Si una institución financiera Declaración: Punto IV - sospecha o tiene motivos Cooperación con lasInusuales (Cap.VI) / Política por escrito sobre la razonables para sospechar autoridades encargadasInternas (Cap.VII): identificación de que los fondos son del cumplimiento de lasEnviar dentro de los 60 actividades inusuales o producto de una actividad leyes.días naturales contados a sospechosas y el criminal, o estánpartir de que se genere la seguimiento de las mismas. relacionados al … Cuando elalerta por medio de financiamiento del banco tenga indiciossistema, modelo, proceso Llevarán a cabo un análisis terrorismo, a ésta se le razonables de que laso empleado. de los antecedentes de debe exigir, por ley, que operaciones o el dinero cualquier actividad inusual reporte con prontitud sus en depósito proviene24hrs (Art. 41): o sospechosa para sospechas a la UIF. o tiene como finalidadHechos concretos de que determinar si: actividades delictivas,recursos provienen de • Continua la relación NI R20: Todas las deberán tomar medidasactividades ilícitas. transacciones sospechosas, oportunas de acuerdo comercial, con control incluyendo la tentativa de con la ley, tales comoConservación (Art.59): reforzado. realizar la transacción, negar asesoramiento,Mínimo 10 años • Cancela la relación deben ser reportadas poner fin a suscontados a partir de su comercial. independientemente del relaciones con el clienteejecución. • Comunica la relación monto. o cancelar o congelar la comercial a las cuenta. autoridades. Conservación (R.11): Mínimo 5 años contados a partir de su ejecución.
Reserva y ConfidencialidadMÉXICO WOLFSBERG GAFI BASILEADisposiciones: Capítulo XIMantener absoluta 6 No Facilitar Ayuda Recomendación 21: Declaración: Punto IV -confidencialidad salvo Inadecuada Revelación y Cooperación con lascuando la pidiere la Confidencialidad autoridades encargadasSecretaría. No facilitar ayuda para del cumplimiento de las engañar Contar con leyes que leyes.No constituirá violación intencionadamente a proteja a empleadosa las restricciones sobre las autoridades. por enviar reportes a la Los bancos debenrevelación de UIF. cooperar plenamenteinformación. con las autoridades en Contar con leyes que la medida que lesProhibido alertar a prohíba a empleados permitan las normasClientes sobre: informar a Clientes el sobre secreto• Sus reportes de envío de reportes a la profesional. UIF. operaciones. No dar asesoramiento a• Requerimientos de clientes que busquen engañar a la autoridad, información de las dando informaciones autoridades. falseadas o• Órdenes de incompletas. aseguramiento antes de que sean ejecutadas.
Capacitación y DifusiónMÉXICO WOLFSBERG GAFI BASILEADisposiciones: Capítulo IX 9 Educación, formación e NI Recomendación Primer Línea de información 18: Controles Defensa: Unidades de• Impartir cursos al internos en Negocio menos 1 vez al año en Establecer un programa de sucursales, filiales y materia de PLD/FT. formación sobre la subsidiarias • Implementar identificación y prevención programas de• Difundir los cambios y del blanqueo de capitales Los programas de las capacitación PLD y actualizaciones en para los empleados que instituciones FT materia PLD/FT. tengan contacto con financieras contra el clientes y para el personal lavado de activos y el • Impartir cursos de• Expedir constancias que de Cumplimiento. financiamiento del actualización. acrediten la terrorismo deben participación en los Contar con formación incluir un programa • Implementar cursos de PLD/FT. periódica (por ejemplo, continuo de medidas de anualmente) capacitación a los aseguramiento de• Practicar evaluaciones empleados. evaluación del sobre conocimientos Se informará a los personal. adquiridos en los empleados sobre cualquier cursos y establecer cambio relevante de la • Impartir materiales medidas para los que leyes. de apoyo. no obtengan resultados satisfactorios. Se facilitarán a todos los nuevos empleados las• Impartir capacitación directrices sobre los en materia de PLD/FT a procedimientos empleados de nuevo anti‐blanqueo. ingreso.
Estructuras InternasMÉXICO WOLFSBERG GAFI BASILEADisposiciones: Capítulo 12 Organización de la NI Recomendación Guía adecuada gestión deVIII Estructuras Internas Prevención del 18: Controles riesgos 1 b) mecanismos Blanqueo de Capitales internos en de gobierno adecuadosCCC: sucursales, filiales yArt. 43: funciones El banco establecerá subsidiarias 18: El Consejo deArt. 44: miembros un departamento Administración y la altaArt. 45: actas y independiente y Los arreglos sobre el dirección deberán nombrardecisiones adecuadamente manejo del un responsable ejecutivoArt. 46: informar dentro dotado de personal, cumplimiento deben de PBC/FT con lade 15 días hábiles la responsable de la incluir la designación preparación adecuada yintegración del comité prevención del de un oficial de autoridad necesaria dentro blanqueo de capitales. cumplimiento a nivel del banco…OC: administrativo.Art. 47: funciones Segunda Línea de Defensa:Art. 48: informar dentro Responsable Ejecutivo (OC)de 15 días hábiles ladesignación del oficial 22 a 25, 30, 44, 57, 65, 68: Funciones del Responsable Ejecutivo
Sistema Automatizado MÉXICO WOLFSBERG GAFI BASILEACapítulo X: Funciones del SA: 4 Seguimiento Continuo Conservar, actualizar y Guía Enfoque Basado 49. El banco deberá permitir la consulta de los expedientes de cada en Riesgos GAFI asegurarse que dispone cliente. de sistemas integrados de Generar, codificar, encriptar y transmitir de 67. En los casos en gestión de la información, forma segura, la que se utilicen proporcionados a su información a la CNBV. sistemas tamaño y estructura, Clasificar las para identificar, analizar Operaciones o productos que la automatizados, los y realizar un seguimiento empresa utilice a fin de bancos deben estar eficaz de las cuentas de detectar Operaciones clientes. Inusuales. NA conscientes de las Agrupar en una sola base los diferentes normas que los rigen Los sistemas utilizados y contratos de un mismo y deben verificar su la información disponible Cliente, para controlar y dar seguimiento a saldos fiabilidad con deberán facilitar el y Operaciones. regularidad así como seguimiento de clientes Conservar registros comprobar que por líneas de negocio e históricos de abordan los riesgos incluir toda la Operaciones Inusuales e de LA/FT información disponible Internas Preocupantes. sobre esa relación y Servir como medio para que el personal reporte identificados. cambios significativos en los diferentes tipos de el perfil de negocio del Operaciones. cliente.
Auditoría MÉXICO WOLFSBERG GAFI BASILEADisposiciones: Art. 60 NI Recomendación Principio 26: Control y 18: Controles auditoría internosEnviar dentro de los 60 internos en 4 Los bancos cuentandías naturales siguientes sucursales, filiales y con una función deal cierre del ejercicio al subsidiarias auditoría internaque corresponda la independiente,revisión un informe por permanente y eficaz.parte del área deauditoría interna, o bien, Los programas de las Principio 27:de un auditor externo Información financiera yindependiente, para NA instituciones auditoría externaevaluar y dictaminar de financieras contra el Los bancos cuentan conforma anual el lavado de activos y elcumplimiento de lasDisposiciones. financiamiento del adecuados sistemas de terrorismo debenEl informe deberá ser buen gobierno yconservado durante unplazo mínimo de 5 años. incluir una función vigilancia de la función de auditoría de auditoría externa. independiente para Tercera Línea de comprobar el Defensa: Auditoría sistema. Interna
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