4 SESIÓN
Ley para regular las Instituciones de Tecnología Financiera. ✓ Publicada en el DOF: 09 de marzo de 2018. ✓ Aplicable a: Instituciones de Tecnología Financiera. ✓ Entran en vigor: Al día siguiente de su publicación. ✓ Supervisor: CNBV – Banco de México. ✓ Comisiones Supervisoras (Aux): CNSF, CONSAR y CONDUSEF en el ámbito de su competencia. 4
OBJETO Regular los servicios financieros que prestan las instituciones de tecnología financiera, así como su organización, operación y funcionamiento y los servicios financieros sujetos a alguna normatividad especial que sean ofrecidos o realizados por medios innovadores. Servicios Financieros -> Uso de tecnología Marco Regulatorio -> Protección a Clientes 5
¿QUÉ REGULA? ✓ Instituciones Tecnológicas Financieras. ▪ Financiamiento Colectivo ▪ Fondos de Pago Electrónico ✓ Operaciones con Activos Virtuales. ▪ Siempre y cuando se realicen por Entidades Reguladas. ✓ Modelos Novedosos. 6
INSTITUCIÓN DE FINANCIAMIENTO COLECTIVO Aquella persona moral que, de manera habitual y profesional, lleve a cabo actividades destinadas a poner en contacto a personas del público en general, con el fin de que entre ellas se otorguen financiamientos mediante alguna de las Operaciones (Deuda, Capital y Copropiedad), realizadas de manera habitual y profesional, a través de aplicaciones informáticas, interfaces, páginas de internet o cualquier otro medio de comunicación electrónica o digital. 7
Inversionista Instituciones de PARTES Solicitante Financiamiento Colectivo (ITF) ITF: Persona Moral autorizada por la CNBV. Inversionista: Persona Física o Moral que aporten recursos a los solicitantes. Solicitante: personas físicas o morales que hubieren requerido tales recursos a través de la institución de financiamiento colectivo 8
Deuda • Los inversionistas otorguen préstamos, créditos, mutuos o cualquier otro financiamiento causante de un pasivo directo o contingente a los solicitantes. Capital • Los inversionistas compren o adquieran, títulos representativos del capital social de personas morales que actúen como solicitantes. • Los inversionistas y solicitantes celebren entre ellos asociaciones en participación o cualquier otro tipo de convenio por el cual el inversionista adquiera una parte alícuota o participación en un Copropiedad bien presente o futuro o en los ingresos, utilidades, regalías o o regalías pérdidas que se obtengan de la realización de una o más actividades o de los proyectos de un solicitante. 9
OBLIGACIONES Criterios de Informar Riesgos Formalización de Selección Operaciones Sociedades de Entrega de recursos Plataforma Información de Inversionistas a Búsqueda en SIC. Crediticia Solicitantes 10
INSTITUCIÓN DE FONDOS DE PAGO ELECTRÓNICO Aquella persona moral que, de manera habitual y profesional, preste los servicios de emisión, administración, redención y transmisión de fondos de pago electrónico, a través de aplicaciones informáticas, interfaces, páginas de Internet o cualquier otro medio de comunicación electrónica o digital. 11
Dinero Electrónico. Se puede realizar a través de cualquier dispositivo electrónico. Valor monetario. Obligación de pago. Consentimiento de un tercero. Actividad Reservada (autorización CNBV). Liquidez Inmediata. No pueden otorgar prestamos (exceptuando sobre giros No mayor a 15 UDIS). 12
ACTIVOS VIRTUALES Es la representación del valor registrada electrónicamente y utilizada entre el público como medio de pago para todo tipo de actos jurídicos y cuya transferencia únicamente pueda llevarse a cabo a través de Medios Electrónicos. Las ITF solo podrán operar con los activos virtuales que sean determinados por el Banco de México. • Tratándose de cuentas o contratos que amparen Operaciones en efectivo, con Activos Virtuales o transferencias internacionales, las ITF, al momento de iniciar la relación contractual con el Cliente, deberán realizar una entrevista con este o con su representante legal. • La entrevista podrá realizarse vía remota, mediante cuestionarios automatizados que interactúen con el Cliente. 13
ACTIVOS VIRTUALES Las ITF que operen con activos virtuales deberán divulgar a sus Clientes, los riesgos que existen por celebrar operaciones con dichos activos de manera sencilla y clara en su página de internet o medio que utilice: I. El activo virtual no es moneda de curso legal y no está respaldado por el Gobierno Federal, ni por el Banco de México. II. La imposibilidad de revertir las operaciones una vez ejecutadas, en su caso. III. La volatilidad del valor del activo virtual. IV.Los riesgos tecnológicos, cibernéticos y de fraude inherentes a los activos virtuales. 14
MODELO NOVEDOSO Definición Aquel que para la prestación de servicios financieros utilice herramientas o medios tecnológicos con modalidades distintas a las existentes en el mercado al momento en que se otorgue la autorización temporal a que se refiere la Ley para Regular las Instituciones de Tecnología Financiera. 15
¿Quiénes pueden realizar Modelos Novedosos? Personas Entidades Ofrecer servicios financieros a un Morales Financieras número acotado de clientes, usando herramientas o medios tecnológicos innovadores, con el fin de probarlos antes de ofrecerlos al público en general de forma masiva. Autorización Temporal 16
Las Entidades que pretendan obtener autorización de la autoridad competente, para que, mediante Modelos Novedosos lleven a cabo operaciones deberán: I. Identificar y evaluar el Riesgo al que están expuestas, previo al lanzamiento del producto o servicio de que se trate a través de Modelos Novedosos. II. Presentar el resultado de la evaluación a que se refiere la fracción anterior a la Comisión junto con su solicitud de autorización. III. Ajustarse a las Disposiciones de Carácter General, conforme a los casos, formas, términos, plazos, condiciones y excepciones que en la autorización respectiva señale la autoridad competente, previa opinión de la Secretaría. 17
OPERACIONES INUSUALES
Deberán considerar, entre otras, las siguientes circunstancias, con independencia de que se presenten en forma aislada o conjunta: Las condiciones específicas de cada uno de sus Clientes, como son, entre otras, sus antecedentes, el grado de Riesgo en que lo haya clasificado la Entidad de que se trate, así como su ocupación, profesión, actividad, giro del negocio u objeto social correspondiente. Perfil transaccional y la relación que guarden con los antecedentes y la actividad económica conocida de ellos. Los montos inusualmente elevados, la complejidad y las modalidades no habituales de las Operaciones. Las Operaciones individuales igual o superior a 500 USD realizadas en una misma cuenta con divisas, metales preciosos que acumulen en un mes 7, 500 USD.
Deberán considerar, entre otras, las siguientes circunstancias, con independencia de que se presenten en forma aislada o conjunta: Cuando los clientes/usuarios pretendan evadir los parámetros de identificación o reporte. Indicios o hechos que den lugar a suspicacia sobre el origen, manejo o destino o esté relacionado con LD/FT. Pretendan realizar operaciones con países de listas negras y grises. Actúa a cuenta de un tercero y no es declarado. Operaciones con personas ubicadas en la Lista de Personas Bloqueadas.
Guía de operaciones inusuales y sospechosas UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA
Comportamiento inusual del cliente al contratar productos o servicios 1. Proporcionan datos de identificación que resultan inexistentes. 2. Modifican sus datos de identificación frecuentemente presentan constantes cambios de domicilio, o no se localizan en los manifestados. 3. Varios clientes manifiestan el mismo domicilio. 4. Muestran disgusto o nerviosismo al aplicarles las políticas de identificación y conocimiento del cliente. 5. No demuestra conocimiento de su actividad económica declarada. 6. Cliente sin actividad económica aparente, con alta transaccionalidad. 7. Clientes que manejan sus cuentas a través de terceros sin una relación económica o familiar aparente. (Prestanombres)
Comportamiento inusual del cliente al realizar operaciones 1. Operaciones por montos inusualmente elevados en efectivo, sin causa justificada. 2. Operan en sucursales alejadas de su domicilio de donde desarrollan su actividad. 3. Operaciones frecuentes en efectivo por montos bajos, que sumados resultan significativos. 4. Operaciones fraccionadas, con el propósito aparente de eludir la emisión de reportes. 5. Operaciones fraccionadas, con el propósito aparente de eludir la emisión de reportes. 6. Personas sin actividad productiva aparente (amas de casa, estudiantes, jubilados, etc.) que realizan transferencias o depositan grandes sumas de dinero. 7. Triangulación de recursos entre diversos clientes de la misma institución, que regresan a la cuenta de origen.
Cambios del perfil transaccional 1. Cambios significativos en el número de operaciones o monto de las mismas, en relación a la actividad real. 2. Operaciones en instrumentos monetarios diferentes a los comúnmente utilizados. 3. Operaciones no acordes con la actividad económica del cliente (transferencias frecuentes desde y hacia el exterior, compraventa de divisas o solicitud de efectivo, compraventa de metales preciosos, cobro o envío de giros, etc).
OPERACIONES INTERNAS PREOCUPANTES
¿QUÉ ES UNA OPERACIÓN INTERNA PREOCUPANTE? Cuando la actividad, conducta o comportamiento de los directivos, funcionarios, empleados, factores y apoderados respectivos de los sujetos Obligados, pudieran contravenir o vulnerar la aplicación de lo dispuesto en la Ley y en el CPF.
• Mantiene un nivel de vida notoriamente superior al que le correspondería, de acuerdo con los ingresos que percibe de ella. • Sin causa justificada haya intervenido de manera reiterada en la realización de Operaciones que hayan sido reportadas como Operaciones Inusuales. • Actos, omisiones u operaciones de LD/FT. • Cuando, sin causa justificada, exista una falta de correspondencia entre las funciones que se le encomendaron
EL LAVADO DE DINERO EN MÉXICO
Casos de Lavado de dinero… 1. Citigroup Banamex USA 2015, Peña Argüelles • No envío de reportes de operaciones inusuales (Vista gorda) • Manipulación de información • DDC deficiente • Falta de Gobierno corporativo 2. Centros Cambiarios México 2016, Rey Midas • Lavados cerca de 4,000 millones de USD • Pitufeo • DDC deficiente (umbrales de identificación) 3. SOFOM ENR México 2018, Socios y directivos • Desconocimiento de los socios, directivos y empleados • Fraude y uso de cuentas con fines ilícitos.
Multas por incumplimiento a prácticas Antilavado 2.05 MMDD 1.92 MMDD 1.45 MMDD
CASOS DE LAVADO DE DINERO
DESTINO DEL CRÉDITO PARA FIN DISTINTO CON DINERO DE LICITACIONES DELITOS Y AMENZAS DETECTADAS: CORRUPCIÓN, CONTRABANDO, DELITOS FISCALES Crédito en cuenta corriente otorgado a persona física con actividad agricultura. Se solicitó el crédito para utilizarlo en la siembra de tomate en el estado de Sinaloa, entidad donde se realiza la mayor parte del cultivo de dicha verdura a nivel nacional. Se identificó a la persona física cumpliendo todos los requisitos de las Disposiciones aplicables y presentando el contrato de arrendamiento de los predios donde se realizaría la siembra. Al utilizar el crédito lo destinaba al fin declarado. Su comportamiento habitual era realizar los pagos en efectivo menores al umbral de $7,500 Dólares antes del vencimiento de los mismos, es decir realizaba los pagos anticipadamente y volvía a disponer. Sin solicitó la ampliación de la línea de crédito, al haber consumido anticipadamente el crédito revolvente, comprobando estados de cuenta bancarios con ingresos muy superiores a su perfil de cliente. Al realizarse la investigación pertinente por el Oficial de Cumplimiento se percató que el crédito era utilizado por una persona moral, en donde el cliente persona física es accionista con más del 25% de las acciones, ejerciendo el control de la misma, y cuyo objeto principal era la exportación de jamaica, a su vez el crédito era utilizado para la siembra de jamaica, cultivo que no se produce satisfactoriamente en Sinaloa. El accionista mayoritario de la persona moral con un 50% de las acciones es un PEP relacionado con casos de corrupción, al desviar créditos de la CONAFOR destinados para campesinos de Chiapas y quien aparece como accionista de otras 3 empresas las cuales ganaron licitaciones para la construcción de canales de riego.
SEÑALES DE ALERTA • Cantidades comercializadas mayores a la producción de la zona y de otro producto • Diferencias entre los ingresos declarados al SAT y lo acreditado con cuentas bancarias. • Adulteración de permisos para utilizar las tierras, al no tener a su nombre terrenos cultivables. • Grupos empresariales donde figuran los mismos socios, y el mismo capital. • Las empresas relacionadas ganaron diversas licitaciones de la CONAFOR lo que les dio ganancias millonarias con lo cual exportaban Jamaica .
Fin Cliente Terrenos falsos Mismos crédito accionsitas tomate Fin real familiares Jamaica Dinero en cuentas Empresa, Empresas diversas, bancarias superior cliente y PEP siembra y al reportado al accionistas exportación SAT. jamaica
CASO 2 Se detectan una serie de transferencias de fondos internacionales que involucraban a países de regiones del Pacífico y de Sudamérica. Los sujetos involucrados utilizaban nombre y direcciones falsas, lo que impedía su conexión entre ellos y la no identificación de ellos como criminales. Constantemente viajaban los involucrados, sin embargo mantenían cierto arraigo en los países donde se originaban los fondos. Realizaban diversas transferencias de fondos internacionales con operaciones fragmentadas, de esta manera evadían las obligaciones de identificarse. Fue esto mismo lo que atrajo la atención de los bancos, realizando en su juicio el reporte correspondiente. Al reportarse llegó a las instancias correspondientes para realizar la investigación del caso, se intercambió información entre jurisdicciones en donde se confirmó la relación de los individuos con actividades de tráfico de drogas. Durante la investigación la policía de estas jurisdicciones registraron un embarque de donde se encontraba la respectiva UIF, el sospechoso traía consigo 90,000 usd. En giros bancarios. Se logró identificar al sospechoso de coordinar las importaciones de heroína. Se logró catear la carga aérea que llegaba al país. La heroína, cerca de 60 g venía contenida en una escultura de vidrio. Se arrestaron 6 individuos por delitos de importación de heroína, conforme siguió la investigación la policía pudo vigilar las acciones de otras personas que estaban involucradas. Los involucrados en el envío de un segundo embarque de heroína a un país de América también fueron arrestados, y el envío fue interceptado. Indicadores: Uso de documentos falsos y transferencias de fondos internacionales justo por abajo del límite para identificar.
CASO 3 El “chofer” del Director de Administración de la Secretaría de Obras nos solicita, a nosotros sofom enr, un préstamo y nos trae sus comprobantes de ingresos (recibos con la categoría de jefe de área y estados de cuenta con sus depósitos quincenales); solicita $40,000.00 por un año. Es un empleado de gobierno y la sofom cobrará a través de su empleador. A los tres meses de efectuar pagos normales, el cliente comienza a efectuar pagos en efectivo, al punto que liquida su crédito a los 6 meses de contratado, y solicita un nuevo crédito por el mismo importe de 40,000.00, a pagar en un año. El ejecutivo que lo atiende es el mismo que lo atendió en el primer crédito y sólo le pide que le entregue copia de sus últimos recibos de pago, estados de cuenta y su recibo de teléfono; y utiliza los mismos datos de su primera solicitud. Las condiciones son las mismas, el cobro se efectúa a través de su empleador. El cliente vuelve a efectuar pagos en efectivo y ésta vez liquida a los 3 meses, y vuelve a pedir otro préstamo con el mismo ejecutivo de cuenta. Ésta vez el oficial de cumplimiento solicita se corroboren los datos de su empleo, enterándose que el cliente fue comisionado al almacén de materiales de la secretaría. ¿Qué procede?
CASO 4 La persona moral “EL VENADITO SA DE CV” procedente de la capital del Estado se presenta a una SOFOM ubicada en la frontera norte del país para solicitar un crédito simple de capital de trabajo argumentando que lo requiere para gastos operativos de su empresa dedicada a la construcción de obras en general. El ejecutivo comercial que lo atiende al presentar los documentos de identificación de la persona moral y representantes legales omite informar a la Entidad que uno de los participantes se encuentra fallecido por lo que los documentos se encuentran desactualizados. Al examinar las actas constitutivas y de asamblea el departamento jurídico detecta que dicha Sociedad no ha cumplido con su objeto social ni cuenta con historial crediticio. El supervisor de campo de la Entidad procede a realizar una visita previa a la autorización del crédito y observa que dicha Empresa no cuenta ni siquiera con maquinaria suficiente ni personal de obra, a lo que el cliente le ofrece una comisión a cambio de omitir tal información en su reporte. La SOFOM autoriza el crédito con tales deficiencias por un monto de 800 mil pesos. El cliente comienza a pagar mensualmente 130 mil pesos en efectivo, siendo que su primer pago es dentro de 6 meses, los pagos anticipados no se consideraron como una inusualidad por el OC ni por el CCC por lo que no se emitió un reporte a la CNBV, así como operaciones relevantes por no superar el umbral en efectivo.
Transcurridos cinco meses se publica en las noticias que el exgobernador del Estado es detenido por acusaciones de corrupción y lavado de dinero y se le relaciona con la empresa “EL VENADITO SA DE CV” por utilizarla como fachada para introducir los recursos provenientes de la corrupción recibida del crimen organizado, el representante legal del cliente “EL VENADITO” es yerno de dicho exgobernador. La SOFOM no se percata de dicha situación, a pesar de que fue publicado en noticias nacionales incluyendo el nombre de su cliente, ni por ningún otro medio hasta que es sorprendida por una visita de inspección por la CNBV. Señales de alerta. • Documentos de identificación desactualizados y falta de interés del cliente en regularizarlos. • Persona moral que no comprueba antigüedad en la actividad declarada. • Ningún empleado de la Entidad se percata que el representante persona física del cliente persona moral es familiar del ex gobernador del Estado, lo que lo convierte en persona políticamente expuesta por parentesco de afinidad. • Descarte de operaciones sin fundamentos sólidos. • No se cuestionó al cliente si era una persona políticamente expuesta o si estaba relacionado con una. • Falta de identificación del propietario real de los recursos.
¿Qué puntos se deben de tratar en las actas de dictaminación? • Políticas de monitoreo aplicadas. • Presentación de Reportes Relevantes. • Reportes de Operaciones efectuadas: • Reportes de Operaciones Inusuales. • Reporte de Operaciones Internas Preocupantes. • Reporte de Operaciones 24 horas. • Clientes y Empleados de Alto Riesgo. • Operaciones Fraccionadas y seguimiento/agrupación mensual. • Descartes de Alertas. • Celebración de contratos cuyas características pudieran generar un alto riesgo en la Entidad. • Anexos de las alertas generadas por el sistema.
El OC tiene 60 días naturales, contando desde la alerta para realizar la dictaminación y a partir del Acta de asamblea 3 días hábiles para enviar el reporte.
Al revisar los Estados de Cuenta correspondientes al mes de mayo de 2018, el área de Tesorería de una SOFOM, detecta que realizaron 2 depósitos en efectivo a la cuenta concentradora de la Entidad, ambos depósitos se realizaron el mismo día, en la misma sucursal, el primer depósito por la cantidad de $ 200,000.00 M.N. (Doscientos mil pesos 00/100 Moneda Nacional) y el segundo depósito por la cantidad de $ 150,000.00 M.N. (Ciento cincuenta mil pesos 00/100 Moneda Nacional). Inmediatamente realizan la conciliación de pagos con sus acreeditados y NINGUNO se adjudica el pago. Motivo por el cuál informan inmediatamente al Oficial de Cumplimiento y a la Dirección General dicha situación. Revisar ejemplo de acta de dictaminación.
Las columnas marcadas con asterisco (*) (14, 29 a 36) no aplican para Operaciones Relevantes.
Mejores Prácticas aplicables a los ROI y ROIP
Deficiencias en los Reportes
Objetivo
Supuestos para los reportes: .
¿Cómo se clasificarán los reportes? ROI - ROIP
Campo 35 Descripción de la Operación Campo 36 // Razón de la Inusualidad
Reportes de Operaciones con Operativa
Search
