M05 Nuevo temario

1. EVALUACIÓN, COMPRENSIÓN, GESTIÓN YMITIGACIÓN DE RIESGOS Evaluación y comprensión de los Riesgos Adecuado Mecanismos deseguimiento de GobiernoTransacciones Adecuados Las tres líneas de defensa

LAS 3 LÍNEASDE DEFENSA



1. UNIDAD DE NEGOCIOFUNCIONES: • Identifica • Evalúa • Controla los riesgos • Aplican las medidas y procedimientos en razón a la gestión del riesgo.

CARACTERÍSTICAS DE  Claras y por escrito. LAS POLÍTICAS Y  Difundirse en todo el personal.  Procedimientos para detectar y notificar PROCEDIMIENTOS transacciones sospechosas.  Políticas de selección de personal.  Implementar programas de capacitación PLD y FT (dependiendo la sección y el perfil de riesgo).  Impartir cursos de actualización.  Implementar medidas de aseguramiento de evaluación del personal.  Impartir materiales de apoyo.

2. RESPONSABLE EJECUTIVO • Cumplimiento de la Normatividad. • Cumplimiento de los Recursos Humanos. • Cumplimiento de los Recursos Tecnológicos.FUNCIONES:

CARACTERÍSTICAS  Seguimiento del cumplimiento. DEL EJECUTIVO  Verifica muestreo del cumplimiento de la RESPONSABLE normativa.  Examen de informe de anomalías.  Alertar a la alta dirección o al Consejo de Administración en caso de incumplimiento.  Es el responsable ante las autoridades internas y externas.  Responsable ante la UIF.  NO debe participar en el desarrollo de las líneas de negocio.  NO debe de participar en cuestiones de auditoría interna.  Puede desempeñar funciones de director de riesgos o de cumplimiento.  Debe saber todo sobre gestión de riesgos

3. AUDITORÍA INTERNAFUNCIONES • Evalúa de forma independiente la gestión y controles de riesgos. • Rinde cuentas al Comité de Auditoría. • Implementar políticas de los riesgos identificados. • Evalúa la eficacia de la vigilancia del cumplimiento • Control de calidad. • Medir los parámetros o criterios de alerta automática. • Regirá la eficacia de los programas de formación del personal.

OTRAS • Realizar auditorías periódicas en todo elFUNCIONES: banco. • Dar seguimiento a los resultados de la auditoría y recomendaciones. • El banco también podrá tener procesos de auditoría externa.

2.- POLÍTICA DE ACEPTACIÓN DE CLIENTESDesarrollar y aplicar políticas y procedimientos claros de aceptaciónde clientes siempre en función del grado de riesgo.3.- IDENTIFICACIÓN, VERIFICACIÓN Y ELABORACIÓN DEL PERFIL DERIESGO DE CLIENTES Y BENEFICIARIOS EFECTIVOS.La DDC deberá́ aplicarse no sólo a los clientes, sino también a las personasque actúen por cuenta de aquellos y de los beneficiarios efectivos, lo queimplica la calificación de los mismos según su grado de riesgo.3.- SEGUIMIENTO CONTINUODeberá́ realizarse un seguimiento continuo de todas las relacionescomerciales y transacciones, lo que implica disponer de sistemas paradetectar transacciones y dar seguimiento.

5.- GESTIÓN DE LA INFORMACIÓNa. Mantenimiento de Registrosb. Actualización de la informaciónc. Suministro de información a los supervisores.6.- NOTIFICACIÓN DE TRANSACCIONES SOSPECHOSAS YBLOQUEO DE ACTIVOSa. Identificar a partir del seguimiento continuo transacciones sospechosas y notificarlo a la UIF.b. Identificar y cumplir las decisiones de bloqueo de fondos adoptadas por la autoridad competente.

5. Evaluación Nacionalde Riesgos

 Se publicó el 27 de Septiembre de 2016 en el Portal SITI. La idea de crear esta ENR surge a finales del 2013 por parte de la SHCP y el BID adoptando conceptos publicados en la guía del GAFI sobre la Evaluación Nacional de Riesgos de LD y FT (Feb 2013). Actualmente México se encuentra próximo a encarar la Cuarta Ronda de evaluaciones del GAFI para revisar el cumplimiento técnico de las 40 Recomendaciones y la efectividad de nuestro sistema nacional de prevención y combate al LD/FT/PADM. La finalidad de esta evaluación es identificar, evaluar y entender nuestros riesgos de LD/FT/PADM e implementar acciones y orientar los recursos nacionales necesarios para la adecuada prevención y mitigación de manera proporcional a los riesgos identificados.

CONTENIDO DE LA EVALUACIÓN NACIONAL DE RIESGOS01 Evaluación de los riesgos de Lavado de Dinero en México02 Evaluación de los riesgos de Financiamiento al Terrorismo en México03 Evaluación de los riesgos del Régimen de prevención y combate al LD/FT en México04 Evaluación de riesgos del Sistema Financiero Mexicano:  Resultados de la Evaluación Sectorial de los Sujetos Obligados  Productos o servicios considerados de mayor riesgo por SO  Resultados de la Evaluación de Riesgos de las Actividades Vulnerables

Fuente: 1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México

Fuente: 1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México

Fuente: 1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México

Instituciones y participación de mercado en el SFM al 31 de diciembre de 2015Tipo de Institución Número de Activos en Participación de Entidades millones de los activos totales (%) pesosInstituciones de Banca Multiple 44 7,699,658 54.27%AFORES (Siefores) 11 2,550,896 17.98%Instituciones de Banca de Desarrollo 6 1,547,177 10.91%Seguros 102 1,164,846 8.21%Casas de Bolsa 36 4.06%Sociedades Financieras de Objeto Múltiple ER 34 575,574 2.68%Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo 145 380,497 0.71%Financiera Nacional de Desarrollo Agropecuario, Rural, Forestal 100,930y Pesquero 1Uniones de Crédito 48,605 0.34%Sociedades Financieras Populares 92 0.32%Fianzas 45 45,877 0.19%Almacenes Generales de Depósito 15 26,978 0.17%Sociedades Operadores de Sociedades de Inversión 14 23,979 0.09%Casas de Cambio 34 12,516 0.06%Sociedades Distribuidoras de Sociedades de Inversión 8 9,166 0.00%SOFOMES no reguladas 7 0.00%Centros Cambiarios 1,443 619Transmisores de Dinero 1,215 209 -Asesores en Inversión 51 - -Total 24 - -Fuente: CNBV, CNSF, CONSAR y CASFIM 3,327 - - - 100.00% 14,187,526Fuente: 1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México

Resultados de la Evaluación Sectorial de Riesgos de los sectoresque envían reportes a la UID y tomando en cuenta lasvulnerabilidades identificadas: 15 BBVA Bancomer, Banamex, Santander, Banorte, HSBC, Inbursa y ScotiabankFuente: 1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México

PRODUCTOS O SERVICIOS QUE LOS SUJETOS OBLIGADOS CONSIDERAN DE MAYOR RIESGO Sector Tipo de Producto SO %SOFOMES ENR Crédito Simple 620 55%SOCAP Ahorro 62 54%UNIONES DE 46 64%CRÉDITO Crédito Simple 10 83%FIANZAS 9 30% Fianza AdministrativaSOFOMES ER 9 12% Arrendamiento financieroASEGURADORAS 8 89% Seguro con componenteALMACENES de ahorro o inversión 8 30%GENERALES DE Almacén de depósito de 7 30%DEPÓSITO bienes o mercancías de 6 29% cualquier claseBANCA MÚLTIPLE Crédito (simple/comercial)SOFIPO AhorroCASAS DE BOLSA Intermediación bursátilFuente: 1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México

RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN SECTORIAL DE RIESGOS NOTA: Es la primera vez que se realiza la evaluación con el contenido de los Avisos enviados por los SO, ya que a la fecha de la edición anterior aún no entraba en vigor la LFPIORPIFuente: 1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México

6. GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DE UNAMETODOLOGÍA DE EVALUACIÓN DE RIESGOS EN MATERIA DE PREVENCIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DEPROCEDENCIA ILÍCITA Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

DEFINICIONES RELEVANTES.• EVALUACIÓN NACIONAL DE RIESGOS (ENR):Ejercicio de autoevaluación que tiene como finalidad orientar lapolítica de prevención y combate de riesgos que implican losdelitos de LD/FT, para asignar los recursos a la mitigación de losmayores Riesgos identificados.• ELEMENTOS DE RIESGO:Factores genéricos que se observan en el desarrollo de laactividad de las Entidades y que pueden afectar en mayor omenor medida el riesgo al que están expuestos (clientes, países,productos, transacciones, ENR, etc.).

DEFINICIONES RELEVANTES.• INDICADORES:Conjunto de características específicas de Riesgo quepermiten conocer y evaluar cómo y en que medida sepuede encontrar expuesta la Entidad al Riesgo de LD/FTpara cada uno de los ELEMENTOS DE RIESGO identificados.• METODOLOGÍA DE EVALUACIÓN DE RIESGOS:Conjunto de procesos para la identificación, medición ymitigación de los Riesgos de LD/FT, a los que está expuestala Entidad.

OBJETIVO Señalar los criterios mínimos que la Entidad puede considerar para el cumplimiento del EBR, derivado de sus productos, servicios, prácticas y tecnologías.

ENFOQUE BASADO EN RIESGOS (EBR)Entender hasta que Permitir asignar Los delitos puedenpunto es vulnerable. eficientemente recursos derivar de diferentes fuentes aunque hay y aplicar gestión de elementos de riesgo riesgos. más vulnerables.El riesgo asociado a los Los Indicadores varíanelementos no es igual de una Entidad a otra. para todas las Entidades.

METODOLOGÍA DE EVALUACIÓN DE RIESGO Establece los procesos para identificación, medición y mitigación considerando Elementos e Indicadores. Proporcionar de manera integral la identificación, evaluación y entendimiento de los riesgos, de forma clara, concisa y organizada. Permite identificar el nivel de riesgo de la Entidad para la aplicación de procesos de gestión de riesgos.



FASESMETODOLOGÍA DE EVALUACIÓN DE RIESGO 1. DISEÑO 2. IMPLEMENTACIÓN 3. VALORACIÓN

FASE 1 DISEÑOIdentificación de Elementos Medición de Riesgo Mitigantes de Riesgo e IndicadoresProductos, Servicios, Clientes, Matriz de probabilidad e Gobierno Corporativo,Países, Transacciones y canales impacto. Administración de Riesgo, Control Interno, Estructuras, de envío. Sistemas, Políticas, Procedimientos, Capacitación.

1. IDENTIFICACIÓN DE ELEMENTOS DE RIESGO E INDICADORES ELEMENTOS DE RIESGOProductos y Servicios Características propias de cada servicio y producto con el que opera que faciliten la realización de operaciones de LD/FT. Incluyendo entre otras anonimato o falta de identificación del Cliente o Usuario o de alguna persona involucrada en la operación, productos de alto nivel de valor, productos o servicios que facilitan la transferencia de valor, etc. Cliente y/o Usuario *Física/moral/fideicomisoPaíses y áreas Geográficas *Edad/ Fecha de Constitución. *Nacional/ Extranjera. *Actividad económica/ giro mercantil. *Regímenes fiscales preferentes *Países con medidas deficientes en PLD/FT. *Países identificados como de mayor riesgo. *Áreas nacionales de Riesgo Alto. *Lista de Personas Bloqueadas.Transacciones y canales de *Canales de envío no presenciales (cajeros, medios electrónicos, etc.) envío vinculados con las Operaciones con *Instrumento monetario o medios de pago de Riesgo (efectivo en moneda Clientes/Usuarios. nacional o divisas, transferencias internacionales, documentos, tarjetas prepagadas, etc.)

2. MEDICIÓN DE RIESGO Selección de un método exhaustivo relacionado con los Indicadores y la asignación de importancia a cada uno en función de los Elementos de Riesgo. El método debe ser flexible, que permita realizar ajustes cuando la operación lo requiera. Debe participar la alta dirección, áreas operativas y de cumplimiento. Debe ser documentado de forma exhaustiva, clara, concisa y organizada. Se podrán asignar diversos rangos a cada indicador que representen la relación entre la probabilidad de que ocurra y el impacto.

EJEMPLOS: PROBABILIDAD IMPACTO RIESGO PONDERACION RGO POND 5.83 11% 0.65POR TIPO DE OPERACIÓN 2.41 2.41POR MONTO DE CRÉDITO 4.69 11% 0.52 2.17 2.17 5.53 11% 0.61POR TIPO DE PRODUCTOS 2.35 2.35 4.96 11% 0.55 2.23 2.23POR LOCALIDADES 4.91 11% 0.55POR TAMAÑO DE CLIENTES 2.21 2.21 3.83 11% 0.43TIPO DE MONEDA 1.96 1.96 4.76 11% 0.53POR TIPO DE PERSONA 2.18 2.18POR NACIONALIDAD 3.83 11% 0.43POR MERCADO 1.96 1.96POR INSTRUMENTOS MONETARIOS 4.95 11% 0.55 2.23 2.23POR PERSONAS RELACIONADAS EN LISTAS 3.83 11% 0.43 1.96 1.96 - 0% -TOTALES 0.00 - 2.29 2.29 47.11 100% 5.23

PROBABILIDAD 5 4 CONSTANTE 3 MODERADO 2 OCASIONAL 1 POSIBLE IMPROBABLE - 2345 01 INSIGNIFICANTE MENOR CRÍTICO MAYOR CATASTRÓFICO IMPACTO