Contenido M03

Inspección Objeto: Comprobar el estado en que se encuentran las entidades supervisadas o personas, incluyendo la situación sobre su liquidez, solvencia y estabilidad, así como el adecuado cumplimiento de las disposiciones aplicables. Manual de Cumplimiento en Documento que contiene las políticas de identificación y conocimiento materia PLD/FT del cliente y usuario, así como los criterios, medidas y procedimientos internos. Controles en PLD/FT Oficial de Cumplimiento Funcionario al interior del sujeto supervisado encargado de vigilar el Representante de Cumplimiento cumplimiento de la normatividad en materia de PLD/FT, y funge como enlace con la CNBV. Comité de Comunicación y Órgano al interior del sujeto supervisado integrado por un mínimo de Control tres personas que decide sobre las situaciones referentes a PLD/FT. Informe de auditoría Documento que contiene los resultados de la evaluación anual que Reportes realiza el auditor interno o independiente del sujeto supervisado, respecto del cumplimiento normativo en materia de PLD/FT. De operaciones relevantes, inusuales, internas preocupantes, transferencias internacionales, transferencias internacionales de fondos, montos totales de divisas, operaciones de dólares en efectivo, cheques de caja.

Inspección Objeto: Comprobar el estado en que se encuentran las entidades supervisadas o personas, incluyendo la situación sobre su liquidez, solvencia y estabilidad, así como el adecuado cumplimiento de las disposiciones aplicables. Vigilancia Objeto: Evaluar el apego a la normatividad que rige a las Entidades Supervisadas o personas, así como su estabilidad y correcto funcionamiento. Se efectúa mediante el análisis de información: Contable, legal, económica, financiera, de procesos y procedimientos que obtenga la Comisión. Prevención y corrección Objeto: Establecimiento de programas de cumplimiento forzoso para las entidades financieras, tendientes a eliminar irregularidades.

Inspección Ejecución de visita Planeación Se revisa: -Sistema automatizado Programa -Integración de expedientes Anual de -Aplicación de políticas y controles de PLD/FT Visitas -Análisis de operaciones Ordinarias -Funciones de Estructuras Internas -Metodología de riesgo Visitas Matriz de Supervisión Especiales riesgo basada en riesgos ✓ Corregir situaciones • Orden de visita Retroalimentación especiales • Requerimiento Se revisan puntos ✓ Dar seguimiento de información específicos ✓ Existan cambio significativos en la situación de la entidad 103

Tipos de visitas Visitas Son aquellas que se efectúan de conformidad con Ordinarias el programa anual de visitas. (Art. 4 RSCNBV) Visitas Son aquellas que NO están incluidas en el Especiales programa anual de visitas. (Art. 8 RSCNBV) Visitas de Se efectúan cuando hay indicios de conductas que Investigación presuntamente contravengan las leyes que rigen a (Art. 10 RSCNBV) las Entidades Supervisadas. 104

Visitas ordinarias Requieren estar incluidas en el Programa Anual de Supervisión de la CNBV. El Programa Anual debe contemplar objetivos generales que pretendan alcanzarse y la forma y términos en que se llevará a cabo. Las visitas ordinarias se practicarán con la “frecuencia” que las necesidades lo ameriten, a criterio de la CNBV. 105

Visitas especiales Cuando se presenten hechos, actos u omisiones en Entidades Supervisadas que NO incluidas en el Programa Anual de no hayan sido originalmente contempladas en Supervisión de la CNBV el programa anual Cuando deriven de la cooperación internacional Examinar y corregir situaciones especiales operativas Dar seguimiento a los resultados de una visita de inspección Cambios o modificaciones en la situación de una Entidad Supervisada, o cuando ésta inicie operaciones después de la elaboración del Programa Anual 106

Visitas de investigación Indicios de los cuales pueda desprenderse la realización de alguna conducta que presuntamente contravenga las leyes Indicios de que cualquier persona, sin contar con la autorización, o realice actividades previstas en las leyes que regulan el sistema financiero Cuando se presenten hechos, actos u omisiones en entidades supervisadas que no hayan sido originalmente contempladas en el programa anual Cuando deriven de la cooperación internacional 107

Algunos requisitos legales: ✓ Al inicio de la Visita, los inspectores deben identificarse previamente ante la persona con quien se entienda la diligencia ✓ Si la visita no puede iniciarse por no estar presente Procedimiento el Representante o Apoderado Legal del Visitado, se de visita debe dejar citatorio, señalando hora fija del día hábil siguiente (24 tercer párrafo) ✓ Si la Visita se realiza en más de un lugar, de cada lugar visitado deben levantarse las actas necesarias y seguir el mismo procedimiento. ✓ Los inspectores tienen obligación de reserva –no divulgar información- (Art. 17) 108

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Vigilancia • Visitas Matriz de anteriores • Reportes R24 riesgo • Cuestionarios operatividad • Informes UIF Envío de SITI Controles en PLD/FT: Análisis de Retroalimentación información • Manual de información Tablero Entidad Cumplimiento de control • Reportes • Resultados de auditoría • Oficial de Cumplimiento • CCC • Control accionario 110

Prevención y corrección Modalidad de la supervisión que se materializa a través de: Observaciones La Comisión podrá realizar observaciones, mediante oficio, cuando en ejercicio de sus funciones de inspección y vigilancia, detecte elementos de los que puedan derivarse hechos, actos u omisiones que impliquen el probable incumplimiento de las disposiciones. Medidas La Comisión podrá ordenar mediante oficio, la adopción de correctivas las acciones o medidas tendientes a corregir los hechos que se hayan detectado, las cuáles podrán llevarse a cabo mediante programas de cumplimiento forzoso. 111