LEY ANTILAVADO2

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Se publicó 17 de octubre del 2012Ley Federal para la Prevención e Tiene por objeto:Identificación de Operaciones Proteger el sistema financiero ycon Recursos de Procedencia la economía nacional de actos uIlícita operaciones que involucren re- cursos de procedencia ilícitaCon el fin de: Por medio de:Evitar la desestabilización de la El establecimiento de medidas yeconomía y evitar que las organi- procedimientos que ayuden a recabarzaciones delictivas hagan uso de elementos útiles para investigar ylos recursos para su financiamien- perseguir los delitos de operacionesto con recursos de procedencia ilícita, los relacionados con estos últimos y las estructuras financieras de las organizaciones delictivas

AUTORIDADESQUE PARTICIPAN

Régimen3d6e0PLD en el SFM 360 Diseñan 360 360 Detecta 360y combate UEAF Regula SUB Unidad Especializada de Supervisa 360 Análisis Financiero 360UBD (Unidad de Banca de Desarrollo) USPSS (Unidad de Seguros Pensiones y Seguridad Social) UBVA (Unidad de Banca, Valores y Ahorro) 360 360 360

ACTIVIDADESVULNERABLES

¿QUIÉNES SON? Desarrollo inmobiliario Traslado o custodia de valores Juegos y sorteos Servicios profesionales Donativos Tarjetas de servicio y crédito Comercio exterior Tarjetas de prepago y cupones Arrendamiento de inmueblesTarjetas de devolución y recompensas Fe pública (notarios y corredores públicos) Fe pública (servidores públicos) Cheques de viajero Obras de arte Mutuo, préstamo o crédito Vehículos Blindajo Inmuebles Metales y joyas

¿Qué obligaciones adquierenQUIENES REALIZAN ACTIVIDADES VULNERABLES?

ALTA: Quienes realicen Actividades Vulnerables deberán realizar el trámite de alta y registro ante el SAT, previo a la presentación del primer Aviso, por lo que deberán de estar inscritos en el Registro Federal de Contribuyentes y contar con el certificado vigente de la Firma Electrónica Avanzada, a efectos de enviar a dicho órgano desconcentrado la información para su identificación en términos de las Reglas de Carác- ter General a que se refiere la Ley.

Identificar a los Clientes y Usuarios Identificar a sus Clientes y Usuarios en el caso de que se supere el umbral de identificación de la operación en cuestión, en caso de que este exista, de lo contrario con la simple realización de la operación. La identidad de los Clientes y Usuarios con quienes se realicen las Actividades Vulnerables se deberá de verificar basándose en credenciales o documenta- ción oficial, así como recabar copia de la documentación. Se solicitará a dichos Clientes o Usuarios información acerca de si tiene conoci- miento de la existencia del Dueño Beneficiario y, en su caso, exhiban docu- mentación oficial que permita identificarlo, si ésta obrare en su poder; en caso contrario, declarará que no cuenta con ella.

Para los casos en que se establezca una relación de negocios, se solicitará alCliente o Usuario la información sobre su actividad u ocupación, basándoseentre otros, en los Avisos de inscripción y actualización de actividades pre-sentados para efectos del Registro Federal de Contribuyentes.Para los Clientes o Usuarios es obligatorio proporcionar la información cuandoles sea requerida. En caso de negarse a proporcionarla, quienes realizan Activi-dades Vulnerables deberán abstenerse de realizar la operación.

PRESENTAR AVISOS E INFORMES A LA UIF POR CONDUCTO DEL SATLa información relativa a las operaciones realizadas por los Clientes o Usuarios dequienes realicen Actividades Vulnerables que excedan el umbral de Aviso establecidopara su actividad se proporcionará a la Unidad de Inteligencia Financiera a través delServicio de Administración Tributaria a más tardar el día 17 del mes inmediato si-guiente a la realización de la operación que le diera origen.Los Avisos se enviaran de forma electrónica, en el formato que la Unidad deInteligencia Financiera establezca. Estos deberán contener lo siguiente: Datos generales de quien realiza la Actividad Vulnerable. Datos generales del Cliente o Usuario o, en su caso, del Dueño Beneficiario, así como información sobre su actividad preponderante. Descripción general de la Actividad Vulnerable.

Quienes realicen Actividades Vulnerables y no hayan llevado a cabo actos u operaciones quesean objeto de Aviso durante el mes que corresponda, deberán remitir en el formato oficial uninforme en el que sólo se llenarán los campos relativos a la identificación de quien realice laActividad, el periodo que corresponda.En caso de que quien realice Actividades Vulnerables lleve a cabo un acto u operación que seaobjeto de Aviso con un Cliente o Usuario que se encuentre dentro de las listas que emitan au-toridades nacionales, así como organismos internacionales o autoridades de otros países, res-pecto de personas vinculadas a los delitos de ORPI, o bien, para financiar alguna actividad ilíci-ta, deberá de presentar el Aviso dentro de las 24 horas siguientes a partir de que conozcadicha información.

Otras obligacionesCustodiar, proteger, resguardar y evitar la destrucción u oculta-miento de la información y documentación soporte de la reali-zación de Actividades Vulnerables, así como la que identifique asus Clientes o Usuarios. La información se debe conservarfísica o electrónicamente por 5 años contados a partir de lafecha de la realización de la Actividad Vulnerable, salvo que lasleyes de la materia de las entidades federativas establezcan unplazo diferente.Brindar a los funcionarios encargados las facilidades para quese lleven a cabo las visitas de verificación.

Obligaciones “Actividades Vulnerables” IDENTIFICAR ACTIVIDADES VULNERABLES DARSE DE ALTA EN EL PADRÓN ELABORAR MANUAL DE PLD IDENTIFICAR CLIENTES PRESENTAR AVISOS

SANCIONESADMINISTRATIVAS:SANCIONES Desde 200 días de salario mínimo hasta 65,000 días de salario mínimo Desde $15,095 hasta $4’906,850

MULTA A QUIEN200 – 2000 SMV 1 Se abstengan de cumplir con los requerimientos que les formule la Secretaría 2 Incumplan con cualquiera de las obligaciones establecidas en el artículo 18 de LFPIORPI Incumplan con la obligación de presentar en 3 tiempo los Avisos a que se refiere el artículo 17 de LFPIORPI Incumplan con la obligación de presentar los 4 Avisos sin reunir los requisitos a que se refiere el artículo 24 de LFPIORPI

MULTA A QUIEN2000 – 10,000 SMV 5 V. Incumplan con las obligaciones que impone el10,000 – 65,000 SMV artículo 33 de esta Ley. 6 VI. Omitan presentar los Avisos a que se refiere el artículo 17 de esta Ley. 7 VII. Participen en cualquiera de los actos u opera- ciones prohibidos por el artículo 32 de esta Ley.

EN CASO DE REINCIDENCIA:Revocación de los permisos de juegos y sorteos.Cancelación definitiva de la habilitación que le haya sidootorgada al corredor público.Cesación de la función del Notario Público y la revocaciónde su patenta.Cancelación de la autorización otorgada por la Secretaríaa los Agentes y Apoderados Aduanales.

UMBRALES DE IDENTIFICACIÓN, AVISO Y RESTRICCIÓN

UMBRAL DE IDENTIFICACIÓNAlgunas de las Actividades Vulnerables comprendidas en el Artículo 17de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operacionescon Recursos de Procedencia Ilícita son consideradas como tales porel simple hecho de su realización, a otras más se les otorga este ca-rácter cuando el monto de algún acto u operación excede la cantidadestablecida en la Ley Federal para la Prevención e Identificación deOperaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.

UMBRAL DE AVISOOtra de las obligaciones de quienes realizan Actividades Vulnerables, es lapresentación de Avisos a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público sobrelas operaciones que sus Clientes o usuarios lleven a cabo por un monto su-perior al establecido en la Ley Federal para la Prevención e Identificación deOperaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.De similar manera que con la obligación de identificación, en algunas activi-dades el Aviso se presenta por la simple realización de la actividad, mientrasque en otros existe un umbral de Aviso.

ACTIVIDAD UMBRAL DE IDENTIFICACIÓN UMBRAL DE AVISOJUEGOS CON APUESTA, CONCURSOS Y SORTEOS UMA* M.N.** UMA* M.N.**TARJETAS DE CRÉDITO O DE SERVICIOSTARJETAS PREPAGADAS 325 $26,195.00 645 $51,987.00CHEQUES DE VIAJERO 805 $64,883.00 1,285 $103,571.00PRÉSTAMO O CRÉDITOS, CON O SIN GARANTÍA 645 $51,987.00 645 $51,987.00SERVICIOS DE CONSTRUCCIÓN, DESARROLLO O COMERCIALIZACIÓN SIEMPRE SIEMPRE 645 $51,987.00DE BIENES INMUEBLES SIEMPRE SIEMPRE 1,605 $129,363.00COMERCIALIZACIÓN DE PIEDRAS Y METALES PRECIOSOS, JOYAS Y 8,025 $646,815.00RELOJES SIEMPRE SIEMPRE 1,605 $129,363.00SUBASTA Y COMERCIALIZACIÓN DE OBRAS DE ARTE 4,815 $388,089.00DISTRIBUCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE TODO TIPO DE VEHÍCULOS 805 $64,883.00 6,420 $517,452.00(TERRESTRES, MARINOS, AÉREOS) 2,410 $194,246.00 4,815 $388,089.00SERVICIOS DE BLINDAJE (VEHÍCULOS Y BIENES INMUEBLES) 3,210 $258,726.00TRANSPORTE Y CUSTODIA DE DINERO O VALORES 3,210 $258,726.00 3,210 $258,726.00DERECHOS PERSONALES DE USO Y GOCE DE BIENES INMUEBLES 2,410 $194,246.00 3,210 $258,729.00RECEPCIÓN DE DONATIVOS POR PARTE DE ORGANIZACIONES SIN SIEMPRE SIEMPREFINES DE LUCRO 1,605 $129,363.00 1,605 $129,363.00

PRESENTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES DE MANERA INDEPENDIENTE, SIN RELACIÓN LABORALACTIVIDAD UMBRAL DE UMBRAL DE AVISO IDENTIFICACIÓNCOMPRAVENTA DE BIENES INMUEBLES O LA CESIÓN DE DERECHOS CUANDO EN NOMBRE Y PRESENTACIÓN DE UN CLIENTE, SE REA-SOBRE ESTOS SIEMPRE LICE ALGUNA OPERACIÓN FINANCIERA QUE ESTÉ RELACIONADA CON LOS ACTOS SEÑALADOSADMINISTRACIÓN Y MANEJO DE RECURSOS, VALORES O CUALQUIER CUANDO EN NOMBRE Y REPRESENTACIÓN DE UN CLIENTE, SEOTRO ACTIVO DE SUS CLIENTES SIEMPRE REALICE ALGUNA OPERACIÓN FINANCIERA QUE ESTÉ RLACIO- NADA CON LOS ACTOS SEÑALADOSMANEJO DE CUENTAS BANCARIAS, DE AHORRO O DE VALORES CUANDO EN NOMBRE Y REPRESENTACIÓN DE UN CLIENTE, SE SIEMPRE REALICE ALGUNA OPERACIÓN FINANCIERA QUE ESTÉ RELACIO- NADA CON LOS ACTOS SEÑALADOSORGANIZACIÓN DE APORTACIONES DE CAPITAL O CUALQUIER OTRO CUANDO EN NOMBRE Y REPRESENTACIÓN DE UN CLIENTE, SETIPO DE RECURSOS PARA LA CONSTITUCIÓN, OPERACIÓN Y ADMINIS- SIEMPRE REALICE ALGUNA OPERACIÓN FINANCIERA QUE ESTÉ RELACIO-TRACIÓN DE SOCIEDADES MERCANTILES NADA CON LOS ACTOS SEÑALADOSCONSTITUCIÓN, ESCISIÓN, FUSIÓN, OPERACIÓN Y ADMINISTRACIÓN CUANDO EN NOMBRE Y REPRESENTACIÓN DE UN CLIENTE, SEDE PERSONAS MORALES O VEHÍCULOS CORPORATIVOS, INCLUIDO EL SIEMPRE REALICE ALGUNA OPERACIÓN FINANCIERA QUE ESTÉ RELACIO-FIDEICOMISO Y LA COMPRA O VENTA DE ENTIDADES MERCANTILES. NADA CON LOS ACTOS SEÑALADOS

PRESENTACIÓN DE FE PÚBLICA POR NOTARIOS PÚBLICOS RESPECTO DE: UBRAL DE IDENTIFICACIÓN UBRAL DE AVISO ACTIVIDAD UMA* M.N.** UMA* M.N.** SIEMPRE SIEMPRE 16,000 $1,289,600TRANSMISIÓN O CONSTITUCIÓN DE DERECHOS REALES SOBRE INMUEBLESOTORGAMIENTO DE PODERES PARA ACTOS DE ADMINISTRACIÓN O DOMINIO SIEMPRE SIEMPRE SIEMPRE SIEMPREOTORGADOS CON CARÁCTER IRREVOCABLECONSTITUCIÓN DE PERSONAS MORALES Y SU MODIFICACIÓN PATRIMONIAL SIEMPRE SIEMPRE 8,025 $646,815.00CONSTITUCIÓN O MODIFICACIÓN DE FIDEICOMISOS TRASLATIVOS DE DOMINIO SIEMPRE SIEMPRE 8,025 $646,815.00O DE GARANTÍA SOBRE INMUEBLESOTORGAMIENTO DE CONTRATOS DE MUTUO O CRÉDITO, CON O SIN GARANTÍA SIEMPRE SIEMPRE SIEMPRE SIEMPREPRESENTACIÓN DE FE PÚBLICA POR CORREDORES PÚBLICAS RESPECTO DE: UBRAL DE IDENTIFICACIÓN UBRAL DE AVISO ACTIVIDAD UMA* M.N.** UMA* M.N.** $646,815.00AVALÚOS SOBRE BIENES 8,025 $646,815.00 8,025 SIEMPRECONSTITUCIÓN DE PERSONAS MORALES MERCANTILES, SU MODIFICACIÓN SIEMPRE SIEMPRE SIEMPREPATRIMONIALCONSTITUCIÓN, MODIFICACIÓN O CESIÓN DE DERECHOS DE FIDEICOMISO SIEMPRE SIEMPRE SIEMPRE SIEMPREOTORGAMIENTO DE CONTRATOS DE MUTUO, MERCANTIL O CRÉDITOS MER- SIEMPRE SIEMPRE SIEMPRE SIEMPRECANTILES

PRESENTACIÓN DE SERVICIOS DE COMERCIO EXTERIOR RESPECTO DE:ACTIVIDAD UBRAL DE IDENTIFICACIÓN UBRAL DE AVISO UMA* M.N.** UMA* M.N.**VEHÍCULOS SIEMPRE SIEMPRE SIEMPRE SIEMPREMÁQUINAS DE JUEGOS Y APUESTAS SIEMPRE SIEMPRE SIEMPRE SIEMPREEQUIPOS Y MATERIALES PARA LA ELABORACIÓN SIEMPRE SIEMPRE SIEMPRE SIEMPREDE TARJETAS DE PAGOMATERIALES DE RESISTENCIA BALÍSTICA SIEMPRE SIEMPRE SIEMPRE SIEMPREJOYAS, RELOJES, METALES Y PIEDRAS PRECIOSAS 485 $39,091.00 VALOR INDIVIDUAL 485 $39,091.00 VALOR INDIVIDUALOBRAS DE ARTE 4,815 $388,089.00 4,815 $388,089.00

UMBRAL DE RESTRICCIÓN UBRAL DE AVISO ACTIVIDAD UMA* M.N.** 8,025 $646,815.00COMPRAVENTA DE INMUEBLES 3,210 $258,726.00COMPRAVENTA DE VEHÍCULOS, NUEVOS O USADOS, YA SEAN AÉREOS,MAARÍTIMOS O TERRESTRES 3,210 $258,726.00COMPRAVENTA DE RELOJES; JOYERÍA, METALES PRECIOSOS Y PIEDRAS 3,210 $258,726.00PRECIOSAS, YA SEA POR PIEZA O POR LOTE Y DE OBRAS DE ARTE 3,210 $258,726.00ADQUISICIÓN DE BOLETOS QUE PERMITA PARTICIPAR EN JUEGO CON 3,210 $258,726.00APUESTA, CONSUROS O SORTEOS; ASÍ COMO LA ENTREGA A PAGO DE 3,210 $258,726.00PERMISOS POR HABER PARTICIPADO EN DICHOS JUEGOS CON APUESTA,CONCURSOS O SORTEOSSERVICIOS DE BLINDAJECOMPRA VENTA DE ACCIONES O PARTES SOCIALESARRENDAMIENTO DE INMUEBLES, NUEVOS O USADOS