20170816_Antwoorden_Zelftoetsen

EXACTONLINEBOEKHOUDENHORECA BOEKHOUDEN VOOR DE HORECA MET EXACT ONLINE INGRID BERGÉ & WILLEM VAN RAAK ANTWOORDEN ZELFTOETSEN

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 9789052112589INHOUDHet docentenmateriaal behorende bij ‘Boekhouden voor de horeca met Exact Online’bestaat uit drie onderdelen: 1. Uitwerkingen opdrachten 2. Boekingsverslagen 3. ZelftoetsenDit document bevat de 'Zelftoetsen'PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 9789052112589Zelftoets 1 (na hoofdstuk 4 “Vervolg inkoopadministratie”)1. Open de boekhouding van horecabedrijf ‘t Hart van Nederland (adm. 020).2. Voer de volgende nieuwe crediteuren in:1690 Firma P. de Korte, Markt 33, 6040 AX R oermond T elefoon:0475-824682 Contactpersoon: Mevr.F de Korte1700 Groothandel G.de Lange, Mosae Forum 5, 6211 DE1710 Maastricht Telefoon: 043-1579135 Contactpersoon: Drs Y. deCaluwel Horecagroothandel M. Prinsen, Frans Joseph van Thielpark 3, 5707 BX Helmond Telefoon: 0492-429813 E-mail:[email protected] Contactpersoon: Mevr.E. Ummels3. Boek de volgende inkoopfacturen en creditnota’s in het inkoopboek. Alle ontvangen facturen en creditnota’s worden geboekt in periode 4 (datum 30 april 2014). ! Maak eerst op papier m.b.v.het rekeningenschema de journaalposten.PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 9789052112589a. Factuur I 131 ontvangen van crediteur G. de Lange betreffende:20 kg aardappelen (verse keukengrondstoffen) € 20,406 kg prei (verse keukengrondstoffen) € 8,456% BTW € 1,73Te betalen € 30,58…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....b. Factuur I 132 ontvangen van horecagroothandel M. Prinsen20 borden, diep formaat € 210,-18 borden, klein formaat € 147,- € 56,30Diverse soortenbestek 21% BTW € 86,79 Te betalen € 500,09! Teboeken op de rekening Restaurantinventaris.…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 9789052112589c. Creditnota C 1311 ontvangen van horecagroothandel M. Prinsen wegens beschadiging van de kleine borden:5 borden, klein formaat € 40,8321% BTW € 8,57In mindering te brengen € 49,40…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....d. Factuur nr I 133 ontvangen van P.de Korte (gebruik de rekening Administratiekosten): Pakket Windows 8.1 € 124,-15 USB-sticks € 105,-21% BTW € 229,-Te betalen € 48,09 € 277,09…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 9789052112589e. Creditnota C1331 ontvangen van P.de Korte wegens foutief geleverde USB-sticks:15 USB-sticks € 105,-21% BTW € 22,05In mindering te brengen € 127,05…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....f. Factuur I 134 ontvangen van G. de Lange wegens levering van:40 potten appelmoes € 22,606 grote blikken boter € 95,-25 flessen port ruby € 197,-Emballage 6blikken € 15,-6% BTW € 329,6021% BTW € 7,06 € 41,37Te betalen € 378,03…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 9789052112589 g. Retour gezonden aan G. de Lange 6 blikken (emballage) € 15,-. Creditnota C 1341 ontvangen. ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... 4. Voer de volgende wijzigingen in bij onderstaande crediteuren: a. Het adres van horecagroothandel M. Prinsen is gewijzigd. Het nieuwe adres is: Postbus 21, 5700 MA Helmond. b. De contactpersoon van G. de Lange wordt Hr H. van Doorn. 5. Maak een boekingsverslag van het inkoopboek in periode 4 en controleer de printuitdraai. 6. Verbeter eventueel gemaakte fouten. 7. Verwijder nu ALLE gemaakte boekingen in het inkoopboek uit periode 4. LET OP: ALLEEN DE BOEKINGEN IN APRIL! Succes met deze zelftoets!PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 9789052112589Zelftoets 2 (na Hoofdstuk 6 “Vervolg verkoopadministratie”) 1. Open de boekhouding van horecabedrijf ´t Hart van Nederland. 2. Zet de verwerkingsdatum op 30 april 2014. 3. Vraag de balans op per 28 februari en noteer het bedrag dat ´t Hart van Nederland te vorderen heeft van de debiteuren. Te vorderen …………………… 4. Voer nu de volgende nieuwe debiteuren in: 1170 Perfection Automatisering, Goirke Kanaaldijk 16, 5046 AT Tilburg Contactpersoon: Hr. J. van Doormalen (vestigingsleider) Telefoon:013-5362060 / E-mailadres: [email protected] 1180 Sportclub “Trefzeker”.Correspondentieadres: Hectorlaan 12, 5631 CD Eindhoven Secretaris: Hr. J.Snepvangers Telefoon: 040-3125249PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 97890521125895. Boek de volgende verkoopfacturen, mutaties en creditnota’s per 30 april 2014:a. Factuur nr 12345 verzonden aan Perfection Automatisering wegens:- logies 3 dagen 4 eenpersoonskamers € 460,-- maaltijden 300,-- diverse bieren en wijnen € 125,-- diverse frisdranken €- koffie en thee € 85,-- souvenirs uit de streek € 50,- € 45,50BTW 6% € 1.065,50 53,70 € 35,81BTW 21%Te betalen € 1.155,01…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 9789052112589b. Van de secretaris van Sportclub “Trefzeker” bericht ontvangen dat hij per heden is opgevolgd door de Heer C. Witlox.c. Factuur nr 23456 verzonden aan Sportclub “Trefzeker” wegens:- zaalhuur € 159,-- gebruik beamer € 79,50- maaltijden € 338,-- diverse alcoholische dranken € 84,60- koffie en thee € 32,-- frisdranken € 48,-- BTW 6% € 741,10- BTW 21% € 25.0 € 67.85 € 834,03In gebruik is onder andere rekening 821 Omzet overige producten.…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 9789052112589 d. Creditnota verzonden aan Sportclub”Trefzeker” (nr C 27634) wegens in mindering te brengen vergoeding voor gebruik beamer € 96,20 incl. 21% BTW. ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... e. Van de Heer Witlox vernomen dat bij controle van factuur nr 23456 geconstateerd werd dat een bedrag groot € 235,95 inclusief 21% BTW ontbrak wegens gebruik van de conferentiezaal. Hartelijk dank voor de eerlijkheid! Vraag de oorspronkelijke boeking op en verwerk hierin deze mededeling. Pas dus het factuurbedrag in de kopregel aan. ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... …………………………………………………………………………………………………………....PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 9789052112589 f. Maak een boekingsverslag van het verkoopboek in periode 4 en controleer dit verslag. g. Verbeter eventueel gemaakte fouten. h. Probeer de openstaande posten van de 2 ingevoerde debiteuren op te vragen. ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... i. Verwijder tenslotte ALLE gemaakte boekingen van de maand april.PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 9789052112589Zelftoets 3 (na hoofdstuk 7 en 8 “Het kasboek“ en “Het bankboek“)1. Open de administratie van ‘t Hart van Nederland (020) (Datum 30-04-2014).2. Breng de volgende debiteur in: (accepteer het voorgesteldevolgnummer) Nummer: 1190P. Postma, Heezerweg 80, 5614 HE te EindhovenTelefoonnr: 040-2356722Contactpersoon: P. PostmaDagboek: Verkoopboek(De overige velden zijn niet van belang.)3. Breng de volgende crediteur in: (accepteer het voorgesteldevolgnummer) Nummer: 1720Firma De Jager, Eikenlaan 32, 5581 HAWaalre Telefoonnr: 040-3334445Contactpersoon: Mevr E. de JagerDagboek: Inkoopboek(De overige velden zijn niet van belang.)4. Open het kasboek op 30-04-2014 en controleer het beginsaldo € 2.000,-. (Als er een ander bedrag staat vul je in : 2.000 ; Deze verandering heeft dan geen invloed op de verdere boekingen!).PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 97890521125895. Boek de volgende financiele feiten in het kasboek op 30 april 2014.a. Kassaontvangsten in week 14: € 371,- maaltijden € 122,96 koffie en thee € 135,52 bieren en wijnen € 629,48 Totaal…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....b. Betaald per kas de kosten van linnenhuur € 227,48 inclusief 21% BTW. ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... …………………………………………………………………………………………………………....c. Contant gekocht bij slager Van Muiswinkel vlees en vleeswaren voor € 132,50 (incl. 6% BTW). ………………………………………………………………………………………………………….... …………………………………………………………………………………………………………....PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 9789052112589 d. Voor privéverbruik € 75,- uit de kas genomen. ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... e. Ontvangen per kas voor zaalhuur € 211,75 inclusief 21% BTW. ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... f. Betaald € 145,- aan dochter Kim wegens bijdrage aan haar vakantie. ………………………………………………………………………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………….... …………………………………………………………………………………………………………....PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 97890521125896. Boek de volgende post in het inkoopboek: (2 april)Factuur I 990 ontvangen van leverancier De Jager wegens de aankoopvan: 1 Combi-steamoven Atag 4000 € 1.175,- € 246,75BTW 21%Factuurbedrag € 1.421,75…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....7. Boek de volgende post in het verkoopboek: (3 april)Factuur V 880 verzonden aan P.Postma wegens verkoopvan: Maaltijden € 110,-Alcoholische dranken € 72,00 € 21,72BTWTe betalen € 203,72…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....…………………………………………………………………………………………………………....PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 9789052112589 8. Op 16 april (periode 4) het volgende bankafschrift ontvangen:RAADHUISPLEIN 6 ‘t Hart van NederlandPOSTBUS 12 Utrechtse Heuvelrug 15634ST MALSCHOT 3500 AA UTRECHTTEL. 0410-253647 8.163,64Rekeningnr. / account no. Datum / date Blad / page 18/OO138.46.79.921 15.04.14NL25 ABNA 0384679218ZAKENREKENINGREKENINGAFSCHRIFTVORIG SALDO DEBET / VERSCHULDIGDOMSCHRIJVING VALUTA DEBET/- CREDIT/+P. POSTMA FACTUUR V 880 12.04 1.421,75 203,72DE JAGER FACTUUR I 1990 13.04TOTAAL DEBET MUTATIES 1.421,75TOTAAL CREDIT MUTATIES 203,72NIEUW SALDO DEBET / VERSCHULDIGD 9.381,679. Op 20 april bericht van de bank ontvangen wegens bijschrijving van € 1.050,- in verband met een prijs in de Postcodeloterij.10. Maak nu een boekingsverslag van het kasboek en het bankboek in periode 4 en laat het verslag controleren.11. Verwijder nu ALLE gemaakte boekingen in de vier dagboeken.PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 9789052112589Toets EXACT BMA – 6 (V-1) Hoofdstuk 1 t/m 11(Deze toets moet gemaakt worden na verwerking van de dagboeken tot en methoofdstuk 9) NAAM: ………………………... KLAS: ………………………...Opdracht 1:De heer Van Kersel, eigenaar van HCR ’t Hart van Nederland wil een aantalgegevens verzamelen over de boekhouding van de maanden januari en februari2014. Hij is geïnteresseerd in de antwoorden op de onderstaande vragen.Geef antwoord op de vragen (alle vragen moeten beantwoord worden per 28-02-2014). 1. Hoeveel is er totaal aan rente betaald aan de bank in de eerste 2 maanden? 2. Wat is het totale bedrag van de openstaande posten van debiteur Gem. Heerde? 3. Hoe groot is het totale bedrag voor reiskosten personeel in januari en februari? 4. Wat is de gemiddelde ouderdom van de openstaande posten van crediteur Friso? 5. Wat is de postcode van crediteur Florijn BV? 6. Wat is het resultaat (winst of verlies) per eind februari? 7. Hoeveel is de totale inslag van deze twee maanden? 8. Bij welke leverancier zijn de asbakken (restaurantinventaris) gekocht op 21-01-2014?Antwoorden:1 ………………….…..2 ………………………..3 ……………….………..4 ………..……………...5 ………………….…..6 ………………………..7 ……………….………..8 ………..……………...PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl

ZelftoetsenBoekhouden voor de horeca met Exact OnlineISBN 9789052112589Opdracht 2:De datum is 31-07-2014. De volgende financiële feiten moeten worden ingeboekt inhetjuiste dagboek. Bepaal zelf in welk dagboek de feiten geboekt moetenworden. Alle boekingen hebben als datum 31-07-2014.Feiten: a. Factuur I 070213 ontvangen van Slagerij Van Muiswinkel betreffende vers vlees. Bedrag nota € 79,- (incl. BTW). b. Retour uit de bar naar het keukenmagazijn: 1 blik olijven voor € 13,50. c. Het privégebruik van koffie/thee bedraagt in de maand juli € 39,-.Opdracht 3:Maak een boekingsverslag van alle ingevoerde boekingen van de gebruiktedagboeken uit juli 2014. Je mag GEEN verwerkingsverslag maken.Lever in: -dit proefwerkblad met je naam erop; -de printuitdraaien in volgorde van uitdraaien; -het proefwerkbestand. SUCCES!--Einde--PlanBoek Uitgeverij www.planboekuitgeverij.nl [email protected]