วารสาร ปปง (2564)

• ฉบบั ปฐมฤกษ ประจำปง บประมาณ พ.ศ. 2564

CONTENTS สารบัญ Page AMLO STATION สว่ นท่ี 1 Leader Talk 2 ส่วนที่ 2 5 สว่ นท่ี 3 Editor’s Greeting สว่ นที่ 4 7 AMLO Insider สว่ นท่ี 5 11 • 22 ปี สำ� นกั งาน ปปง. 14 “ขบั เคลอื่ นดว้ ยมาตรฐาน ดำ� เนนิ งานดว้ ยความโปรง่ ใส” 18 26 AMLO Reviews 29 • จากกา้ วแรกสกู่ า้ วตอ่ ไป...มาตรฐานฟอกเงนิ ไทยสสู่ ากล 32 • การกอ่ การรา้ ยและบทบาทของสำ� นกั งาน ปปง. 37 • ความโปรง่ ใสของการเปน็ ผรู้ บั ประโยชนท์ แ่ี ทจ้ รงิ ของนติ บิ คุ คล และบคุ คลทมี่ กี ารตกลงกนั ทางกฎหมาย • บทสรปุ เกยี่ วกบั การฟอกเงนิ จากเอกสารรายงานหนว่ ยงานเฉพาะกจิ ดา้ นไซเบอรด์ จิ ทิ ลั ของอยั การสงู สดุ สหรฐั ปี ค.ศ. 2020 • Technology disruption กบั การกำ� กบั และตรวจสอบ AMLO & More • พฒั นาราชการไทย (ดว้ ยวคั ซนี ใจ) ใหพ้ น้ ภยั คอรร์ ปั ชนั่ • 5 Facts about HiPPS

LEADER TALK สารจากเลขาธกิ ารคณะกรรมการปอ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ กระผมรสู้ กึ เปน็ เกยี รตแิ ละยนิ ดเี ปน็ อยา่ งยงิ่ ทไ่ี ดม้ โี อกาสสอ่ื สารกบั ทกุ ทา่ น พล.ต.ต. ปย ะพนั ธ์ ปง เมอื ง ผา่ นวารสาร AMLO STATION ฉบบั ปฐมฤกษน์ ้ี ซงึ่ ไดจ้ ดั ทา� ขน้ึ เพอื่ ใชใ้ นการสอื่ สาร ขา่ วสาร ขอ้ มลู กจิ กรรม ความเคลอื่ นไหว ของสา� นกั งานปอ้ งกนั และปราบปราม เลขาธกิ ารคณะกรรมการปอ งกนั การฟอกเงิน (ส�านักงาน ปปง.) ที่เป็นหน่วยงานหลักในการขับเคล่ือนภารกิจ ด้านการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน และการป้องกันและปราบปราม และปราบปรามการฟอกเงนิ การสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายและการแพร่ขยายอาวุธท่ีมีอานุภาพ ทา� ลายลา้ งสงู ดว้ ยในสงั คมยคุ ปจั จบุ นั อาชญากรรมขา้ มชาตแิ ละการฟอกเงนิ เปน็ ปญั หา ส�าคัญที่ต้องด�าเนินการอย่างจริงจัง เนื่องจากส่งผลกระทบต่อการบริหารจัดการ ประเทศในทกุ ดา้ น รฐั บาลจงึ ไดก้ า� หนดใหเ้ ปน็ นโยบายสา� คญั เรง่ ดว่ นตามยทุ ธศาสตร์ ชาติ ซ่ึงตลอดระยะเวลาที่ผ่านมา ส�านักงาน ปปง. ได้ขับเคลื่อนนโยบายส�าคัญ ดงั กลา่ วดว้ ยความมงุ่ มนั่ และการอทุ ศิ ตนของบคุ ลากรทกุ ทา่ นในสา� นกั งาน ปปง. รว่ มกบั การสนบั สนนุ และความรว่ มมอื อยา่ งดยี ง่ิ จากทกุ ภาคสว่ นทเี่ กยี่ วขอ้ ง กระผมมีความต้ังใจเป็นอย่างยิ่งในการผลักดันและขับเคล่ือนนโยบาย สกู่ ารปฏบิ ตั อิ ยา่ งเขม้ ขน้ เพอื่ ตอ่ ตา้ นอาชญากรรมในโลกยคุ ดจิ ทิ ลั ทเี่ ปลยี่ นแปลง รูปแบบไปอย่างรวดเร็วและไร้พรมแดนเน่ืองจากความก้าวหน้าของเทคโนโลยี สารสนเทศบนความเปลยี่ นแปลงของเศรษฐกจิ และสงั คมโลก ดว้ ยการสรา้ งมาตรฐาน การปฏบิ ตั งิ านการบรู ณาการการทา� งานและสรา้ งเครอื ขา่ ย รวมถึงพัฒนาระบบ การบริหารจัดการและบุคลากรให้เป็นมืออาชีพยึดหลักธรรมาภิบาล ในการ ขบั เคลอ่ื นภารกจิ ของสา� นกั งาน ปปง. เพอื่ ประชาชนและความมน่ั คงของประเทศ สร้างความเช่ือมั่นและการยอมรับจากนานาอารยประเทศในระดับสากล ภายใต้ หลกั การทา� งาน “SAVE AMLO” “องคก์ ร บคุ ลากร ประชาชน” ใหเ้ ปน็ องคก์ รทด่ี ี ตามธรรมาภบิ าล บคุ ลากรปฏบิ ตั งิ านดว้ ยความโปรง่ ใสภายใตก้ ฎหมายทก่ี า� หนด เพอื่ ประชาชนทกุ ภาคสว่ นมคี วามตระหนกั และไมต่ กเปน็ เหยอื่ อาชญากรรม และ พรอ้ มใหค้ วามรว่ มมอื ในการปฏบิ ตั ติ ามกฎหมาย ในทา้ ยน้ี กระผมขอขอบคณุ คณะผบู้ รหิ าร เจา้ หนา้ ที่ หนว่ ยงานภาครฐั ภาคเอกชน และภาคประชาชนทไี่ ดป้ ฏบิ ตั งิ านและใหค้ วามรว่ มมอื อยา่ งดมี าโดยตลอด และขอใหม้ นั่ ใจวา่ สา� นกั งาน ปปง. ยงั คงมงุ่ ดา� เนนิ ภารกจิ อยา่ งเขม้ ขน้ เพอื่ แกไ้ ขปญั หา ความเดือดร้อนของประชาชน ตามปรัชญาการด�าเนินงานที่ว่า “เป็นมืออาชีพ ด้านการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน ภายใต้หลักธรรมาภิบาล และมี มาตรฐานสากล” AMLO STATION 2

LEADER TALK ตลอดระยะเวลา 22 ปี นบั แตเ่ รมิ่ กอ่ ตงั้ สา� นกั งานปอ้ งกนั และปราบปราม นางนวลจนั ทร์ โพธชิ์ ว่ ย การฟอกเงนิ ภารกจิ สา� คญั ทไี่ ดด้ า� เนนิ การตลอดมา คอื ศกึ ษาและกา� หนดมาตรการ ในการปอ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ การตรวจสอบและดา� เนนิ การเกย่ี วกบั รองเลขาธกิ ารคณะกรรมการปอ งกนั ธุรกรรมหรือทรัพย์สินที่เกี่ยวข้องกับการกระท�าความผิดฟอกเงิน ตามมติของ คณะกรรมการธรุ กรรม ดแู ลใหผ้ มู้ สี ว่ นเกย่ี วขอ้ งปฏบิ ตั ติ ามกฎหมายวา่ ดว้ ยการปอ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ และปราบปรามการฟอกเงนิ และการปอ้ งกนั และปราบปรามการสนบั สนนุ ทางการเงนิ แกก่ ารกอ่ การรา้ ยและการแพรข่ ยายอาวธุ ทม่ี อี านภุ าพทา� ลายลา้ งสงู เพอ่ื คมุ้ ครอง ประชาชน และสอดคลอ้ งกบั ยทุ ธศาสตรช์ าตดิ า้ นความมนั่ คงทไ่ี ดก้ า� หนดใหก้ ารฟอกเงนิ และการกอ่ การรา้ ยเปน็ ปญั หาทร่ี ฐั บาลใหค้ วามสา� คญั และตอ้ งดา� เนนิ การอยา่ งจรงิ จงั และ ณ เวลาน้ี ทา่ มกลางสถานการณก์ ารแพรร่ ะบาดของโรคตดิ เชอ้ื โควดิ - 19 (COVID - 19) ทส่ี ง่ ผลกระทบตอ่ การดา� เนนิ ชวี ติ ของผคู้ นอยา่ งทไี่ มเ่ คยปรากฏมากอ่ น ทา� ใหเ้ กดิ การเรียนรู้และสร้างวิถีการด�าเนินชีวิตใหม่ (New normal) ในขณะท่ีโลกก�าลัง ถกู ขบั เคลอื่ นดว้ ยเทคโนโลยอี อนไลนอ์ ยา่ งรวดเรว็ วารสารฉบบั นไี้ ดจ้ ดั ทา� ขน้ึ ดว้ ยความตระหนกั ถงึ ความเปลยี่ นแปลงของ สงั คมโลก เศรษฐกจิ และการเมอื ง ความกา้ วหนา้ ของเทคโนโลยที สี่ ง่ ผลใหว้ งจร อาชญากรรมการฟอกเงินเพิ่มจ�านวนมากข้ึนและเพ่ิมความซับซ้อนเพื่อให้ยาก ต่อการตรวจสอบ มีการใช้ประชาชน สถาบันการเงิน และกลุ่มผู้ประกอบธุรกิจ เป็นเครื่องมือหรือช่องทางในการฟอกเงิน การสร้างความรู้ความเข้าใจเก่ียวกับ กฎหมายว่าด้วยการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินและกฎหมายที่เก่ียวข้อง จงึ เปน็ การปอ้ งกนั มใิ หเ้ กดิ ปญั หาดงั กลา่ วขนึ้ ไดอ้ ยา่ งมปี ระสทิ ธภิ าพทส่ี ดุ และไมอ่ าจ สา� เรจ็ ได้ หากขาดความรว่ มมอื จากองคก์ รธรุ กจิ องคก์ รเอกชน หนว่ ยงานภาครฐั ตา่ ง ๆ และประชาชน ซึ่งล้วนแต่มีความส�าคัญ ที่จะช่วยสร้างความปลอดภัยให้เกิดข้ึน ในสงั คมรว่ มกนั การเผยแพรอ่ งคค์ วามรเู้ พอ่ื ใหท้ กุ ภาคสว่ นของสงั คมรเู้ ทา่ ทนั อาชญากรรม การฟอกเงนิ จะเปน็ จดุ เปลยี่ นสา� คญั ของสา� นกั งานปอ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ ที่จะสร้างเครือข่ายการเฝ้าระวังและยกระดับในการขับเคล่ือนภารกิจหลัก ภายใต้วิสัยทัศน์ “องค์กรที่เป็นมาตรฐานได้รับการยอมรับในระดับสากล” สรา้ งความสงบสขุ แกส่ งั คมและความมน่ั คงของประเทศชาตไิ ดอ้ ยา่ งยง่ั ยนื AMLO STATION 3

LEADER TALK สา� นกั งานปอ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ (สา� นกั งาน ปปง.) ใหค้ วาม สา� คญั กบั การวางหลกั เกณฑแ์ ละการกา� กบั ดแู ลใหม้ กี ารปฏบิ ตั ติ ามกฎหมายวา่ ดว้ ย นายเทพสุ บวรโชตดิ ารา การปอ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ รวมถงึ ดา� เนนิ การตรวจสอบวเิ คราะหข์ อ้ มลู ทางการเงนิ ทเ่ี กย่ี วขอ้ งกบั การฟอกเงนิ และสบื สวนขยายผล เพอ่ื นา� ไปสกู่ ารยดึ และ ผชู้ ว่ ยเลขาธกิ ารคณะกรรมการปอ งกนั อายัดทรัพย์สินจากการกระท�าความผิดตามกฎหมายว่าด้วยการป้องกันและ ปราบปรามการฟอกเงนิ เพอื่ ปอ้ งกนั แกไ้ ข และระงบั ยบั ยงั้ ภยั คกุ คามในทกุ รปู แบบ และปราบปรามการฟอกเงนิ โดยขบั เคลอื่ นภายใตย้ ทุ ธศาสตรช์ าตใิ นประเดน็ ดา้ นความมนั่ คงใหบ้ รรลผุ ลสา� เรจ็ ควบคกู่ บั การสรา้ งบคุ ลากรทม่ี ปี ระสทิ ธภิ าพและ พฒั นากระบวนการในการปอ้ งกนั การทจุ รติ และประพฤตมิ ชิ อบของบคุ ลากรสา� นกั งาน ปปง. ตามยทุ ธศาสตรช์ าตวิ า่ ดว้ ยการปอ้ งกนั และปราบปรามการทจุ รติ อยา่ งตอ่ เนอ่ื ง กระผมมคี วามยนิ ดที ไี่ ดม้ สี ว่ นรว่ มในโอกาสอนั ดี ทสี่ า� นกั งาน ปปง. ไดจ้ ดั ทา� วารสารฉบับนี้ซ่ึงถือเป็นก้าวแรก และก้าวส�าคัญของการสร้างองค์ความรู้และ ตระหนกั ถงึ ความสา� คญั ทเี่ กดิ จากภยั คกุ คามของการฟอกเงนิ และการกอ่ การรา้ ย ของทกุ ภาคสว่ นรว่ มกนั ตลอดจนเตรยี มความพรอ้ มในการบรู ณาการการดา� เนนิ งาน เพอื่ ยกระดบั การบงั คบั ใชก้ ฎหมายวา่ ดว้ ยการปอ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ และการตอ่ ตา้ นการสนบั สนนุ ทางการเงนิ แกก่ ารกอ่ การรา้ ยใหเ้ กดิ ประสทิ ธภิ าพและ ประสทิ ธผิ ลยง่ิ ขนึ้ และขอขอบคณุ ในความรว่ มมอื ของทกุ หนว่ ยงานและทกุ ภาคสว่ น ทไี่ ดใ้ หค้ วามรว่ มมอื กบั สา� นกั งาน ปปง. ทา� ใหส้ ามารถขบั เคลอื่ นภารกจิ ไดส้ า� เรจ็ ลลุ ว่ ง กา้ วขา้ มผา่ นทกุ อปุ สรรคไปไดด้ ว้ ยดตี ลอดมา ส�านักงาน ปปง. จะมุ่งมั่น พัฒนามาตรการเชิงป้องกันและปราบปราม รวมทงั้ มงุ่ เนน้ การสบื สวนขยายผลเพอื่ ยดึ อายดั ทรพั ยส์ นิ ทเ่ี กย่ี วกบั การกระทา� ความผดิ ในคดตี า่ งๆ ทเ่ี กย่ี วกบั การฟอกเงนิ และการตอ่ ตา้ นการสนบั สนนุ ทางการเงนิ แกก่ าร ก่อการร้ายอย่างต่อเนื่องและเข้มข้น ด้วยความกล้าหาญ ซ่ือสัตย์ และยุติธรรม เพอ่ื ผดงุ ไวซ้ งึ่ ความถกู ตอ้ งในสงั คม ตดั วงจรอาชญากรรมและตดั เสน้ ทางการเงนิ ของ ผกู้ ระทา� ความผดิ แกไ้ ขปญั หาความเดอื ดรอ้ นของประชาชน สรา้ งสงั คมทสี่ งบสขุ และธา� รงไวซ้ ง่ึ ความมนั่ คงของประเทศชาตติ อ่ ไป AMLO STATION 4

Editor’s Greeting วารสาร AMLO STATION ฉบบั น้ี เปน็ วารสารฉบบั ปฐมฤกษข์ องสา� นกั งาน ปอ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ (สา� นกั งาน ปปง.) อยา่ งเปน็ ทางการ นบั ตง้ั แต่ นายวทิ ยา นตี ธิ รรม ไดจ้ ดั ตง้ั สา� นกั งาน ปปง. ขนึ้ ตามพระราชบญั ญตั ปิ อ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ พ.ศ. 2542 ปจั จบุ นั สา� นกั งาน ปปง. เปน็ สว่ นราชการไมส่ งั กดั กระทรวง ทบวง ขน้ึ ตรง ผอู้ าํ นวยการกองกฎหมาย ตอ่ นายกรฐั มนตรี และไดม้ กี ารปรบั ปรงุ ภารกจิ ในการปอ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ โดยมกี ารวางระบบการรบั ขอ้ มลู โดยการแจง้ เบาะแสจากประชาชน การรบั รายงาน บรรณาธกิ าร การท�าธุรกรรมจากผู้มีหน้าท่ีรายงานการท�าธุรกรรมตามกฎหมาย เช่น ธนาคาร บรษิ ทั หลกั ทรพั ย์ บรษิ ทั ประกนั ภยั ผคู้ า้ เพชรพลอย ทองคา� ผคู้ า้ หรอื ใหเ้ ชา่ ซอ้ื รถยนต์ และการรับข้อมูลจากหน่วยงานของรัฐท่ีบังคับใช้กฎหมายท่ีก�าหนดให้เป็น ความผิดมูลฐาน ทั้งนี้ เพ่ือประโยชนใ์ นการน�ามาใช้ในการสืบสวนทางการเงินและ น�าไปสู่การด�าเนินการเก่ียวกับทรัพย์สินอันเป็นมาตรการทางแพ่งเพ่ือขอให้ศาล มคี า� สงั่ ใหท้ รพั ยส์ นิ ตกเปน็ ของแผน่ ดนิ เพอื่ ทา� ลายและตดั วงจรการประกอบอาชญากรรม ในความผดิ มลู ฐานและปอ้ งกนั มใิ หน้ า� ทรพั ยส์ นิ ทไี่ ดจ้ ากการกระทา� ความผดิ มลู ฐาน ไปใช้ต่อยอดในการกระท�าความผิดต่อไปได้อีก โดยมาตรการทางแพ่งน้ัน เป็นมาตรการที่ไม่ผูกติดกับคดีอาญา ไม่มีอายุความ และมีขอบข่ายครอบคลุม ถงึ ทรพั ยส์ นิ ของผเู้ กยี่ วขอ้ งหรอื อาจเกย่ี วขอ้ งกบั ผกู้ ระทา� ความผดิ มลู ฐาน จงึ สง่ ผลให้ สา� นกั งาน ปปง. สามารถยดึ หรอื อายดั ทรพั ยส์ นิ ทเ่ี กยี่ วกบั การกระทา� ความผดิ ไดเ้ ปน็ จา� นวนหลายหมนื่ ลา้ นบาท ทงั้ นี้ ขอ้ มลู ทไ่ี ดจ้ ากการสบื สวนทางการเงนิ ยงั นา� มาใช้ ดา� เนนิ การกบั ผทู้ เี่ ขา้ ไปยงุ่ เกยี่ วกบั ตวั ทรพั ยส์ นิ ทไ่ี ดจ้ ากการกระทา� ความผดิ มลู ฐาน ในลักษณะของการโอน รับโอน หรือครอบครองทรพั ย์สนิ นนั้ ในความผิดอาญาฐาน ฟอกเงนิ อกี ทางหนงึ่ ดว้ ย เพอ่ื เปน็ การตดั อาชญากรออกจากวงจรการฟอกเงนิ อกี ทงั้ ขอ้ มลู ทไ่ี ดจ้ ากการสบื สวนทางการเงนิ ดงั กลา่ วยงั สามารถนา� ไปใชส้ นบั สนนุ การดา� เนนิ การ ของหน่วยงานที่เก่ียวข้องกับความความผิดมูลฐานได้เป็นอย่างดี ส�านักงาน ปปง. นอกจากจะมบี ทบาทในฐานะผบู้ งั คบั ใชก้ ฎหมาย (Law Enforcement) ดงั กลา่ วมาแลว้ ยงั มหี นา้ ทสี่ า� คญั ในการบรหิ ารจดั การทรพั ยส์ นิ ทถี่ กู ยดึ หรอื อายดั ไวต้ ามกฎหมาย วา่ ดว้ ยการปอ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ จา� นวนหลายหมนื่ ลา้ นบาท เชน่ การขาย ทอดตลาดทรัพย์สิน การให้ผู้มีส่วนได้เสียรับทรัพย์สินไปดูแลและใช้ประโยชน์ การนา� ไปใชป้ ระโยชนข์ องทางราชการ การแตง่ ตง้ั ผจู้ ดั การหรอื การใหเ้ ชา่ ทรพั ยส์ นิ สา� นกั งาน ปปง. ยงั มฐี านะเปน็ หนว่ ยงานวางหลกั เกณฑ์ (Regulator) กา� กบั ดแู ล ให้ผู้มีหน้าท่ีรายงานการท�าธุรกรรมซึ่งมีจ�านวนนับหมื่นแห่งให้สามารถปฏิบัติ ตามกฎหมายไดอ้ ยา่ งถกู ตอ้ ง และสา� นกั งาน ปปง. ยงั มหี นา้ ทแ่ี ละอา� นาจในการบงั คบั ใชพ้ ระราชบญั ญตั ปิ อ้ งกนั และปราบปรามการสนบั สนนุ ทางการเงนิ แกก่ ารกอ่ การรา้ ย และการแพรข่ ยายอาวธุ ทม่ี อี านภุ าพทา� ลายลา้ งสงู พ.ศ. 2559 ซง่ึ เปน็ กฎหมายทมี่ ี มาตรการส�าคัญในการร้องขอให้ศาลมีค�าส่ังให้บุคคลที่มีพฤติการณ์เก่ียวข้องกับ AMLO STATION 5

การกอ่ การรา้ ยหรอื การสนบั สนนุ ทางการเงนิ แกก่ ารกอ่ การรา้ ย 2. ผลกระทบดา้ นความมนั่ คง การไมม่ มี าตรการอยา่ ง เปน็ บคุ คลทถ่ี กู กำ� หนด และใหอ้ ำ� นาจสำ� นกั งาน ปปง. ประกาศ เพยี งพอในการสกดั กนั้ อาชญากรรมทเ่ี กยี่ วกบั การฟอกเงนิ และ รายชอ่ื ผทู้ มี่ กี ารกระทำ� อนั เปน็ การกอ่ การรา้ ยและผกู้ ระทำ� การ การกอ่ การรา้ ยไดอ้ ยา่ งมปี ระสทิ ธผิ ล ทำ� ใหป้ ระเทศไทยถกู ใช้ อนั เกย่ี วขอ้ งกบั การแพรข่ ยายอาวธุ ทมี่ อี านภุ าพทำ� ลายลา้ งสงู เป็นแหล่งฟอกเงินและช่องทางในการสนับสนุนทางการเงิน ตามมติหรือประกาศภายใต้คณะมนตรีความม่ันคงแห่ง แกก่ ารกอ่ การรา้ ย และสง่ ผลตอ่ ความปลอดภยั ของประชาชน สหประชาชาตใิ หเ้ ปน็ บคุ คลทถ่ี กู กำ� หนด ซงึ่ ผลของคำ� สงั่ ศาล และความมน่ั คงของชาตทิ ล่ี ดลง หรอื ประกาศใหเ้ ปน็ บคุ คลทถ่ี กู กำ� หนดนนั้ จะทำ� ใหบ้ คุ คลนน้ั 3. ผลกระทบด้านความสัมพันธ์กับต่างประเทศ ไมส่ ามารถทำ� ธรุ กรรมทางแพง่ ไดเ้ ลย ทง้ั หากบคุ คลใดไดใ้ หก้ าร สง่ ผลใหถ้ กู จดั เปน็ รายชอื่ ประเทศทมี่ คี วามเสย่ี งดา้ นการฟอกเงนิ ชว่ ยเหลอื บคุ คลทถี่ กู กำ� หนดไมว่ า่ ในทางใดกอ็ าจจะมคี วามผดิ และการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย เหมือนท่ี ฐานสนบั สนนุ ทางการเงนิ แกก่ ารกอ่ การรา้ ยและการแพรข่ ยาย ประเทศไทยเคยถูกก�ำหนดในรายช่ือประเทศความเสี่ยงสูง อาวธุ ทมี่ อี านภุ าพทำ� ลายลา้ งสงู อกี ดว้ ย ทสี่ ำ� คญั มากในปจั จบุ นั ในปี 2555 (dark grey list) และเปน็ เหตใุ หป้ ระเทศไทยตอ้ งมี ส�ำนักงาน ปปง. ยังเป็นหน่วยงานหลักของประเทศไทย การแกไ้ ขกฎหมายใหส้ อดคลอ้ งกบั มาตรฐานสากล ในการเตรยี มความพรอ้ มเพอื่ เขา้ รบั การประเมนิ มาตรฐานสากล ในปจั จบุ นั ไดเ้ กดิ กระแสการเปลย่ี นแปลงอยา่ งฉบั พลนั ด้านการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน (Anti-Money ทางนวัตกรรมของโลก (Disruptive Technology) ได้สร้าง Laundering- AML) และการตอ่ ตา้ นการสนบั สนนุ ทางการเงนิ กระแสการเปลี่ยนแปลงอย่างมาก ท้ังการเกิดเทคโนโลยี แก่การก่อการร้าย (Combating the Financing of การจดั เกบ็ ขอ้ มลู (Big Data) ประสทิ ธภิ าพสงู เครอ่ื งมอื ในการ Terrorism-CFT) ตามข้อแนะน�ำของคณะท�ำงานเฉพาะกิจ จดั เกบ็ ขอ้ มลู แบบไมต่ อ้ งพงึ่ พาตวั กลาง(BlockchainTechnology) เพ่ือด�ำเนินมาตรการทางการเงิน (Financial Action Task สกุลเงินแบบดิจิทัล (Digital Currency) มีการใช้ FinTech Force-FATF) ทั้งในด้านกรอบกฎหมาย (Technical (Financial Technology) เข้ามาช่วยท�ำให้การบริการ Compliance Rating) 40 ข้อ และด้านประสิทธิผล ทางการเงนิ และการลงทนุ มปี ระสทิ ธภิ าพมากยงิ่ ขน้ึ แตใ่ นขณะ (Effectiveness Rating) 11 ดา้ น ซง่ึ หากมผี ลการดำ� เนนิ การ เดียวกันนวัตกรรมดังกล่าวก็อาจถูกใช้เป็นช่องทางในการ ทไ่ี มส่ อดคลอ้ งกบั มาตรฐานสากลแลว้ อาจจะสง่ ผลกระทบตอ่ ฟอกเงนิ ไดโ้ ดยงา่ ย สำ� นกั งาน ปปง. จงึ มหี นา้ ทส่ี ำ� คญั ในการวจิ ยั ประเทศไทยอยา่ งนอ้ ยใน 3 ดา้ น ดงั นี้ และพัฒนามาตรการทางกฎหมาย และพัฒนาทักษะของ 1. ผลกระทบดา้ นเศรษฐกจิ และภาคการเงนิ ซงึ่ เปน็ บคุ ลากรใหเ้ ทา่ ทนั กบั นวตั กรรมดงั กลา่ วดว้ ย ผลเสยี ทเ่ี กดิ ตอ่ ภาพลกั ษณแ์ ละความนา่ เชอ่ื ถอื ของประเทศไทย วารสารฉบบั นี้ จงึ มวี ตั ถปุ ระสงคส์ ำ� คญั ในการเผยแพร่ ตลอดจนสง่ ผลตอ่ ขดี ความสามารถในการแขง่ ขนั ของสถาบนั ความรเู้ กย่ี วกบั ภารกจิ ในการปอ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ การเงิน เนื่องจากคู่ค้าบางประเทศมีข้อก�ำหนดที่เข้มงวด (Prevention and Suppression of Money Laundering) ในการท�ำธุรกิจกับคู่ค้าที่ไม่มีการปฏิบัติตามมาตรฐานสากล ของสำ� นกั งาน ปปง. ดงั ทก่ี ลา่ วไปแลว้ ในขา้ งตน้ รวมถงึ สาระ หรอื เพมิ่ มาตรการตรวจสอบธรุ กรรมทท่ี ำ� กบั ประเทศดงั กลา่ ว ความรู้อ่ืน ๆ ที่เกี่ยวข้อง ทั้งน้ี การเผยแพร่ประชาสัมพันธ์ ท�ำให้ภาคธุรกิจมีค่าใช้จ่ายเพ่ิมข้ึน และประชาชนไม่ได้รับ องคค์ วามรทู้ ถ่ี กู ตอ้ งจะชว่ ยสรา้ งความรู้ความเขา้ ใจทเี่ กยี่ วขอ้ งกบั ความสะดวกในการท�ำธุรกรรม ดังเช่น ประเทศไทยเคยถูก การป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินได้มากยิ่งขึ้น ก�ำหนดอยู่ในรายช่ือประเทศความเสี่ยงสูงในปี 2555 เพอื่ เปน็ การสรา้ งความรบั รแู้ ละความเชอ่ื มน่ั ในการดำ� เนนิ งาน (dark grey list) ซง่ึ สง่ ผลใหภ้ าคธรุ กจิ ไดร้ บั ผลกระทบในการ ตามภารกจิ ของสำ� นกั งาน ปปง. อนั จะสง่ ผลใหป้ ระชาชนเกดิ ทำ� ธรุ กรรมระหวา่ งประเทศ ซง่ึ ในกรณรี า้ ยแรงอาจถกู มาตรการ ความตระหนกั และมภี มู คิ มุ้ กนั ตอ่ การฟอกเงนิ ซง่ึ เปน็ ไปตาม ตอบโตท้ างการเงนิ โดยการไมท่ ำ� ธรุ กรรมดว้ ย วัตถุประสงค์ของส�ำนักงาน ปปง. กล่าวคือ “ตัดวงจร อาชญากรรมการฟอกเงิน เพื่อเสริมสร้างความม่ันคง มั่นค่ัง ของประเทศอยา่ งยง่ั ยนื ” อกี ดว้ ย AMLO STATION 6

AMLO INSIDER 22 ปี ส�ำนกั งาน ปปง. “ขบั เคล่ือนด้วยมาตรฐาน ดำ� เนินงานด้วยความโปร่งใส” ในยุคดิจิทัลท่ีเทคโนโลยีมามีบทบาทส�ำคัญต่อ ก า ร เ ป ล่ี ย น แ ป ล ง ใ น สั ง ค ม ทุ ก ด ้ า น ก า ร ส ร ้ า ง มาตรฐานการปฏิบัติงาน บูรณาการการท�ำงาน รวมถงึ พฒั นาระบบการบรหิ ารจดั การและบคุ ลากร ใหเ้ ปน็ มอื อาชพี ยดึ หลกั ธรรมาภบิ าล จงึ เปน็ สงิ่ สำ� คญั ในการขับเคล่ือนภารกิจของส�ำนักงาน ปปง. เพอื่ ประชาชนและความมนั่ คงของประเทศ “ผลกั ดนั และขบั เคลอ่ื นนโยบายอยา่ งมปี ระสทิ ธภิ าพ” ประเทศไทยได้แสดงความมุ่งมั่นในการต่อต้าน การฟอกเงินและมีความพยายามพัฒนาการด�ำเนินงาน ในโลกยคุ ปจั จบุ นั อาชญากรรมขา้ มชาตแิ ละการฟอกเงนิ ในตามมาตรฐานสากลดา้ นการตอ่ ตา้ นการฟอกเงนิ และการตอ่ ตา้ น ยงั คงทวคี วามรนุ แรงและแพรห่ ลายอยา่ งตอ่ เนอ่ื ง ซง่ึ ในแตล่ ะปี การสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย (AML/CFT) มีผู้บริสุทธ์ิตกเป็นเหยื่อจ�ำนวนมากสร้างความเสียหายแก่ โดยรัฐบาลได้ก�ำหนดให้การฟอกเงินและการก่อการร้ายเป็น ทุกประเทศท่วั โลกอย่างมหาศาล ดว้ ยรูปแบบการดำ� เนนิ การ ปัญหาทีต่ อ้ งดำ� เนนิ การอยา่ งจรงิ จงั รวมทง้ั ป้องกนั ไมใ่ หป้ ัญหา ของผกู้ ระทำ� ความผดิ ในการฟอกเงนิ มกั ทำ� เปน็ ขบวนการและ ใหมเ่ กดิ ขน้ึ เนอื่ งจากจะสง่ ผลกระทบตอ่ การบรหิ ารจดั การประเทศ ในลักษณะองค์กรอาชญากรรมข้ามชาติ การฟอกเงินจึงเป็น ในทกุ ดา้ น โดยไดก้ ำ� หนดเปน็ นโยบายสำ� คญั ตามยทุ ธศาสตรช์ าติ ภยั คกุ คามรา้ ยแรงตอ่ ประชาคมโลก ทงั้ นสี้ ว่ นหนงึ่ เปน็ ผลจาก แผนแม่บทภายใต้ยุทธศาสตร์ชาติ และแผนการปฏิรูป ความก้าวหน้าทางเทคโนโลยีความเติบโตของระบบการเงิน ประเทศด้วย โดยมีส�ำนักงาน ปปง. เป็นหน่วยงานหลัก การคา้ ระหวา่ งประเทศเปน็ ตน้ สง่ ผลใหร้ ปู แบบและวธิ กี ารฟอกเงนิ ในการขับเคล่ือนภารกิจด้านการป้องกันและปราบปราม มคี วามยงุ่ ยากและสลบั ซบั ซอ้ นมากขนึ้ มกี ารใชค้ วามกา้ วหนา้ การฟอกเงิน และการป้องกันและปราบปรามการสนับสนุน ทางเทคโนโลยที างการเงนิ มาชว่ ยฟอกเงนิ มากขนึ้ และมแี นวโนม้ ทางการเงินแก่การก่อการร้ายและการแพร่ขยายอาวุธที่มี การฟอกเงนิ ผา่ นเงนิ ดจิ ทิ ลั มากขนึ้ เพราะดำ� เนนิ การสะดวกและ อานุภาพท�ำลายล้างสูง ตามนโยบายดังกล่าวมาอย่างเข้มข้น รวดเรว็ ผา่ นระบบอนิ เทอรเ์ นต ทำ� ใหเ้ จา้ หนา้ ทเ่ี กดิ ความลำ� บาก และตอ่ เนอื่ ง มากขนึ้ ในการตดิ ตามเสน้ ทางการเงนิ ของอาชญากร AMLO STATION 7

AMLO INSIDER ตลอดระยะเวลากว่า 22 ปี ต้ังแต่จัดตั้งส�ำนักงาน กฎหมายและการดำ� เนนิ งานทมี่ ปี ระสทิ ธภิ าพ ประสทิ ธผิ ล และ ขึ้นเม่ือวันท่ี 19 สิงหาคม 2542 เป็นต้นมา ส�ำนักงาน ปปง. เปน็ ทย่ี อมรบั ในระดบั สากล ได้ด�ำเนินการขับเคล่ือนภารกิจอย่างเข้มข้นและต่อเน่ือง “ดำ� เนนิ การเชงิ รกุ ภายใตห้ ลกั ธรรมาภบิ าล” เพอื่ ตดั วงจรอาชญากรรมการฟอกเงนิ เสรมิ สรา้ งความมน่ั คง สำ� นกั งาน ปปง. มงุ่ เนน้ การสบื สวนขยายผลเพอ่ื นำ� ไป ของประเทศอยา่ งยง่ั ยนื และบรรเทาความเดอื ดรอ้ นของประชาชน สู่การยึดและอายัดทรัพย์สินท่ีเก่ียวกับการกระท�ำความผิด และในปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ส�ำนักงาน ปปง. อย่างเข้มข้น ควบคู่ไปกับการพัฒนาองค์กรและบุคลากรให้มี ได้มุ่งด�ำเนินการเชิงรุกในการสืบสวนขยายผล ควบคู่กับการ ประสิทธิภาพ เป็นมืออาชีพทันต่อการเปลี่ยนแปลงในโลก ปรบั ปรงุ พฒั นาระบบบรหิ ารจดั การภายในใหเ้ กดิ ประสทิ ธภิ าพ ยุคปัจจุบัน โดยมีวัตถุประสงค์หลักเพื่อตัดวงจรอาชญากรรม นอกจากน้ี สำ� นกั งาน ปปง. ยงั ดำ� เนนิ ภารกจิ ในฐานะ การฟอกเงิน แก้ไขปัญหาความเดือดร้อนของประชาชนเป็น หน่วยงานหลักในการขับเคล่ือนเพ่ือยกระดับการปฏิบัติตาม สำ� คญั ยดึ หลกั ธรรมาภบิ าล โปรง่ ใส และตรวจสอบได้ มาตรฐานสากล (AML/CFT) เพ่ือยกระดับผลการประเมิน จากนโยบายดังกล่าว ส�ำนักงาน ปปง. ได้จัดต้ัง การปฏบิ ตั ติ ามมาตรฐานสากลดา้ น AML/CFT ของประเทศไทย ศูนย์รับเรื่องราวร้องเรียน ร้องทุกข์ และแจ้งเบาะแส โดยบูรณาการการท�ำงานร่วมกับหน่วยงานท่ีเกี่ยวข้อง อย่างเป็นทางการ และก�ำหนดช่องทางในการอ�ำนวย ในการปรบั ปรงุ แกไ้ ขกฎหมายเพอื่ ใหส้ อดคลอ้ งและเหมาะสม ความสะดวกแก่ประชาชนไว้หลายช่องทาง ไม่ว่าจะเป็นการ กบั สภาพการณใ์ นปจั จบุ นั และมาตรฐานสากลดา้ น AML/CFT ยนื่ ดว้ ยตนเอง ทส่ี ำ� นกั งาน ปปง., สายดว่ น 1710, ไปรษณยี ์ โดยได้ปรับปรุงแก้ไขกฎหมาย ลงทะเบยี น, เวบ็ ไซตส์ ำ� นกั งาน ปปง. และอเี มล รวมถงึ การปรบั ปรงุ และอนุบัญญัติที่เก่ียวข้อง เช่น เปลี่ยนแปลงระบบการท�ำงานเพ่ือเพ่ิมประสิทธิภาพ ร่างพระราชบัญญัติป้องกันและ ในการทำ� งานมากยง่ิ ขน้ึ ปราบปรามการฟอกเงนิ (ฉบบั ที่ ..) ซง่ึ นอกจากการบงั คบั ใช้ พ.ศ. .... (แกไ้ ขเพมิ่ เตมิ ประเดน็ การ กฎหมายอย่างเข้มข้น คมุ้ ครองสทิ ธิ ผเู้ สยี หายในความผดิ แลว้ ยงั ไดน้ ำ� นวตั กรรมและ มลู ฐาน การกำ� หนดการคมุ้ ครองสทิ ธิ Digital Technology ผมู้ สี ว่ นไดเ้ สยี ในทรพั ยส์ นิ และการ มาใช้ในการตรวจสอบและวิเคราะห์รายงานธุรกรรม เพ่ือหา ก�ำหนดกระบวนการด�ำเนินการ ความผิดปกติของธุรกรรมทางการเงินท่ีอาจเช่ือมโยงหรือ บังคับคดีกับทรัพย์สินที่เก่ียวกับ เกี่ยวข้องกับการกระท�ำความผิดมูลฐานหรือความผิดตาม การกระทำ� ความผดิ ซง่ึ ถกู รวมเขา้ กบั กฎหมายอนื่ และแนวโนม้ ของการกอ่ อาชญากรรมฟอกเงนิ และ ทรัพย์สินอื่น) ร่างพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปราม การกอ่ การรา้ ย รวมทง้ั นำ� มาใชใ้ นการสบื สวนและเกบ็ รวบรวม การสนบั สนนุ ทางการเงนิ แกก่ ารกอ่ การรา้ ยและการแพรข่ ยาย พยานหลักฐาน การก�ำกับดูแลผู้มีหน้าท่ีรายงาน การบริหาร อาวธุ ทม่ี อี านภุ าพทำ� ลายลา้ งสงู (ฉบบั ที่ ..) พ.ศ. ... รา่ งพระราช จัดการทรัพย์สิน และระบบบริหารจัดการภายในองค์กรด้วย บัญญัติข้อมูลผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง พ.ศ. .... และ ซึ่งช่วยให้การปฏิบัติงานให้มีประสิทธิภาพ รวดเร็ว แม่นย�ำ อนุบัญญัติที่ออกตามความในกฎกระทรวงการตรวจสอบ น�ำไปสู่การขยายผลและด�ำเนินการกับทรัพย์สินที่เก่ียวข้อง เพอ่ื ทราบขอ้ เทจ็ จรงิ เกยี่ วกบั ลกู คา้ พ.ศ. 2563 ซง่ึ ไดป้ ระกาศ กบั การกระทำ� ความผดิ มลู ฐานตามกฎหมายวา่ ดว้ ยการปอ้ งกนั ในราชกิจจานุเบกษาและมีผลใช้บังคับแล้ว จ�ำนวน 9 ฉบับ แลปราบปรามการฟอกเงิน และการด�ำเนินคดีอาญาฐาน ซ่ึงจากผลการด�ำเนินงานดังกล่าว ส่งผลให้มีมาตรการทาง ฟอกเงนิ กบั ผกู้ ระทำ� ความผดิ ได้ AMLO STATION 8

AMLO INSIDER “สร้างบคุ ลากรใหเ้ ปน็ มอื อาชพี ” ปัจจัยส�ำคัญในการขับเคล่ือนภารกิจองค์กร และการสอื่ สารมาใชใ้ นการตรวจพสิ จู นห์ ลกั ฐานทางคอมพวิ เตอร์ อีกประการหนึ่งคือ การพัฒนาบุคลากรให้เป็นมืออาชีพ (Computer Forensics) การตรวจสอบการกระทำ� ความผดิ ทาง โดยเฉพาะในยุคดิจิทัลท่ีมีการเปล่ียนแปลงอย่างรวดเร็ว เทคโนโลยี (Cyber Crime Detection) การปรบั ปรงุ ระบบการ ตลอดเวลา การดำ� เนนิ มาตรการตามกฎหมายวา่ ดว้ ยการปอ้ งกนั ตรวจสอบรายชอื่ บคุ คลทม่ี คี วามเสย่ี งสงู ดา้ นการฟอกเงนิ และ และปราบปรามการฟอกเงิน และกฎหมายอื่นท่ีเก่ียวข้อง รายชอื่ บคุ คลทถ่ี กู กำ� หนด (AMLO Personal Screening : APS) พนักงานเจ้าหน้าท่ีจ�ำเป็นต้องมีทักษะนอกเหนือจากด้านการ ผา่ น Web Service การเชอ่ื มโยงขอ้ มลู ผา่ นระบบบรู ณาการฐาน สบื สวนสอบสวน การวเิ คราะหพ์ ยานหลกั ฐาน กฎหมาย ควบคู่ ข้อมูลประชาชนและการบริการภาครัฐ (Linkage Center) ไปกบั คณุ ลกั ษณะตามคา่ นยิ มของสำ� นกั งาน ปปง. คอื กลา้ หาญ ผ่านระบบ AMLink Center การพัฒนาระบบคุ้มครองสิทธิ ซอ่ื สตั ย์ ยตุ ธิ รรม สามคั คี ใฝเ่ รยี นรู้ แลว้ ยงั ตอ้ งมกี ารเรยี นรู้ ผเู้ สยี หายเพอ่ื รองรบั การดำ� เนนิ การยน่ื คำ� รอ้ งขอคมุ้ ครองสทิ ธิ และพัฒนาตัวเองอย่างสม�่ำเสมอ รวมท้ังมีทักษะทางด้าน จากการกระทำ� ความผดิ มลู ฐานของผเู้ สยี หาย ตอบสนองความ เทคโนโลยีและพร้อมรับต่อการเปลี่ยนแปลงตลอดเวลา ต้องการของพนักงานเจ้าหน้าที่ในการปฏิบัติหน้าท่ีได้รวดเร็ว โดยส�ำนักงาน ปปง. ได้ก�ำหนดมาตรฐานการปฏิบัติงานด้าน มีประสิทธิภาพ ลดข้ันตอนการด�ำเนินการและลดภาระของ การป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน รวมท้ังส่งเสริม ประชาชน และการพฒั นาระบบสารสนเทศของสำ� นกั งาน ปปง. กระบวนการจัดการความรู้เพ่ือสนับสนุนให้บุคลากรพัฒนา เพอ่ื สนบั สนนุ การปฏบิ ตั งิ านของเจา้ หนา้ ทสี่ ำ� นกั งาน ปปง. กรณี ตนเองอย่างต่อเน่ืองผ่านการอบรมและสัมมนาทั้งใน เกดิ เหตกุ ารณท์ ตี่ อ้ งปฏบิ ตั งิ านนอกสถานทตี่ งั้ ของหนว่ ยงานหรอื และนอกหน่วยงานรวมท้ังการสอนงาน การจัดกิจกรรม กรณีท่ีมีเหตุผิดปกติหรือภาวะวิกฤติ เช่น ระบบเครือข่าย โครงการต่าง ๆ เพ่ือให้บุคลากรสามารถปฏิบัติงานได้อย่าง สว่ นตวั เสมอื น (Virtual Private Network : VPN) ระบบการประชมุ มปี ระสทิ ธภิ าพ มมี าตรฐาน และเปน็ มอื อาชพี ทางไกลผ่าน Web Conference และระบบแบ่งปันไฟล์ สำ� นกั งาน ปปง. (Dropfile) เชอ่ื มตอ่ กบั บญั ชผี ใู้ ชง้ านจากระบบ ActiveDirectory (AD) ของสำ� นกั งาน ปปง. เปน็ ตน้ “สร้างเครือข่ายและบูรณาการความร่วมมือ ทกุ ภาคสว่ น” ส�ำนักงาน ปปง. ให้ความส�ำคัญกับการส่งเสริมและ ประสานความรว่ มมอื กบั หนว่ ยงานตา่ งๆ ทงั้ ภาครฐั ภาคเอกชน สถาบันการเงิน กลุ่มผู้ประกอบธุรกิจ และประชาชน โดยการสร้างความรู้ความเข้าใจเก่ียวกับกฎหมาย แนวทาง ในการปฏิบตั งิ าน รวมทัง้ แลกเปล่ียนข้อมลู ขอ้ คิดเหน็ ปัญหา อุปสรรคและข้อเสนอแนะในการด�ำเนินงาน อันจะน�ำไปสู่ การประสานความรว่ มมอื ในการปฏบิ ตั งิ านใหเ้ กดิ ประสทิ ธภิ าพ “ผลกั ดนั และพฒั นาเทคโนโลยนี วตั กรรม” และป้องกันมิให้ถูกผู้กระท�ำความผิดใช้เป็นเครื่องมือหรือ อย่างที่กล่าวไปแล้วว่า ส�ำนักงาน ปปง. ได้พัฒนา ชอ่ งทางในการฟอกเงนิ ผา่ นการเผยแพร่ ประชาสมั พนั ธ์ และ นวตั กรรมและนำ� Digital Technology มาใชใ้ นการปฏบิ ตั งิ าน การฝกึ อบรม เชน่ โครงการสายลบั ปปง. การจดั โครงการเผยแพร่ ใหม้ ปี ระสทิ ธภิ าพมากยงิ่ ขนึ้ เชน่ การนำ� เทคโนโลยสี ารสนเทศ ความรู้เกี่ยวกับกฎหมายว่าด้วยการป้องกันและปราบปราม AMLO STATION 9

AMLO INSIDER การฟอกเงนิ และกฎหมายวา่ ดว้ ยการปอ้ งกนั และปราบปราม ไดม้ ลู คา่ รวมทง้ั สน้ิ 5,965,394,182.36 บาท ซง่ึ สำ� นกั งาน ปปง. การสนบั สนนุ ทางการเงนิ แกก่ ารกอ่ การรา้ ยและการแพรข่ ยาย จะพจิ ารณาบรหิ ารจดั การตามความเหมาะสม หากเกบ็ รกั ษาไว้ อาวธุ ทมี่ อี านภุ าพทำ� ลายลา้ งสงู การจดั สมั มนาใหก้ บั บคุ ลากร อาจทำ� ใหท้ รพั ยส์ นิ นน้ั เสอ่ื มสภาพ เสอื่ มราคา หรอื เกบ็ ไวแ้ ลว้ ภายนอก การส่งบุคลากรไปเป็นวิทยากรบรรยายให้ความรู้ จะเป็นภาระ จะด�ำเนินการขายทอดตลาดทรัพย์สินเหล่านั้น แก่ข้าราชการและพนักงานของหน่วยงานที่เก่ียวข้อง โดยในปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 สามารถขายทอดตลาด และการจัดท�ำบันทึกความเข้าใจ (Memorandum of ทรัพย์สินได้จ�ำนวนเงินรวมท้ังส้ิน 98,519,730 บาท Understanding : MOU) หรือบันทึกข้อตกลงกับหน่วยงาน และเม่ือศาลมีค�ำสั่งให้ทรัพย์สินตกเป็นของแผ่นดินจะน�ำ ภายในประเทศและตา่ งประเทศ เพอื่ ประโยชนใ์ นการประสานงาน ทรพั ยส์ นิ สง่ ใหก้ ระทรวงการคลงั หรอื หากศาลมคี ำ� สงั่ ใหค้ นื จะนำ� และการด�ำเนินคดีตามกฎหมายว่าด้วยการป้องกันและ ส่งคืนเจ้าของทรัพย์สิน และหากศาลมีค�ำสั่งคืนหรือชดใช้คืน ปราบปรามการฟอกเงนิ เชน่ MOU เรือ่ ง ความรว่ มมือในการ ทรัพย์สินให้แก่ผู้เสียหายที่ขอคุ้มครองสิทธิก็จะคืนทรัพย์สิน แลกเปลี่ยนข้อมูลธุรกรรมทางการเงินเพื่อการป้องกันและ ปราบปรามการฟอกเงินกับหน่วยข่าวกรองทางการเงิน ใหผ้ เู้ สยี หาย โดยในปงี บประมาณนสี้ ามารถนำ� ทรพั ยส์ นิ สง่ คนื แหง่ ราชอาณาจักรภูฏาน ใหก้ บั ผเู้ สยี หายไดจ้ ำ� นวนมาก ซงึ่ สำ� นกั งานไดน้ ำ� ระบบเทคโนโลยี มาใชใ้ นการอำ� นวยความสะดวกใหก้ บั ประชาชนในการยนื่ คำ� รอ้ ง “ผลการดำ� เนนิ งานในปที ่ี 22 ของสำ� นกั งาน ปปง.” ขอคมุ้ ครองสทิ ธผิ เู้ สยี หายดว้ ย จากผลการด�ำเนินงานซึ่งปรากฏเป็นท่ีประจักษ์ ผลจากการขับเคลื่อนนโยบายตามที่กล่าวข้างต้น ดงั กลา่ ว ทำ� ใหส้ ำ� นกั งาน ปปง. เปน็ หนว่ ยงานทไี่ ดร้ บั ความเชอื่ อยา่ งเขม้ ขน้ ทำ� ใหใ้ นปงี บประมาณ พ.ศ. 2564 สามารถยดึ อายดั มน่ั จากประชาชน และเปน็ ทย่ี อมรบั ในระดบั สากล เปน็ ผลมา ทรัพย์สินท่ีเก่ียวกับการกระท�ำความผิด รวมมูลค่า จากความมงุ่ มน่ั และอทุ ศิ ตนของบคุ ลากรของสำ� นกั งาน ปปง. 2,764,024,365.51 บาทในรายคดสี ำ� คญั เชน่ คดที จุ รติ สหกรณ์ ทกุ ทา่ นทง้ั ในอดตี และปจั จบุ นั รวมทงั้ การไดร้ บั การสนบั สนนุ และ ออมทรัพย์สโมสรรถไฟ จ�ำกัด (282 ล้านบาท) คดีเครือข่าย ความรว่ มมอื อยา่ งดยี ง่ิ จากทกุ ภาคสว่ นทเ่ี กย่ี วขอ้ ง และในปที ี่ 23 อมุ้ บญุ ขา้ มชาติ (233 ลา้ นบาท) คดเี ครอื ขา่ ยบอ่ นพนนั รายใหญ่ สำ� นกั งาน ปปง. ยงั คงมงุ่ เนน้ การสบื สวนขยายผลเพอื่ นำ� ไปสู่ (1,004 ลา้ นบาท) คดเี ครอื ขา่ ยคา้ สตั วป์ า่ ขา้ มชาติ (14.5 ลา้ นบาท) การยึดและอายัดทรัพย์สินท่ีเก่ียวกับการกระท�ำความผิด คดีเครือข่ายเว็บพนันออนไลน์รายใหญ่ (176 ล้านบาท) อย่างเข้มข้นเพื่อแก้ไขปัญหาความเดือดร้อนของประชาชน คดีแก๊งผู้มีอิทธิผลค้ายาเสพติดและเว็บพนันรายใหญ่ ตามปรชั ญาการดำ� เนนิ งานทว่ี า่ “เปน็ มอื อาชพี ดา้ นการปอ้ งกนั ในพนื้ ทภี่ าคใต้ (205 ลา้ นบาท) คดหี ลอกลวงใหล้ งทนุ ซอ้ื ขาย และปราบปรามการฟอกเงิน ภายใต้หลักธรรมาภิบาล และ อตั ราแลกเปลย่ี นสกลุ เงนิ ตา่ งประเทศ(FOREX-3D)(338.4ลา้ นบาท) มมี าตรฐานสากล” รวมถงึ การขบั เคลอื่ นงานดา้ นการปอ้ งกนั และ นอกจากนี้ ส�ำนักงาน ปปง. ได้ร่วมบูรณาการกับหน่วยงาน ปราบปรามการฟอกเงนิ ใหม้ มี าตรฐานเปน็ ทย่ี อมรบั ในระดบั สากล ที่เก่ียวข้องทั้งในและต่างประเทศเพ่ือด�ำเนินการกับทรัพย์สิน ตามวิสัยทัศน์ส�ำนักงาน ปปง. ท่ีว่า “องค์กรที่เป็นมาตรฐาน ในหลายคดี และสามารถน�ำทรัพย์สินส่งคืนให้กับผู้เสียหาย ไดร้ บั การยอมรบั ในระดบั สากล” เป็นจ�ำนวนมาก และด�ำเนินการเก็บรักษาและบริหารจัดการ ทรัพย์สินตามระเบียบคณะกรรมการป้องกันและปราบปราม การฟอกเงินว่าด้วยการเก็บรักษาและการจัดการทรัพย์สิน ที่ถูกยึดหรืออายัด พ.ศ. 2543 และท่ีแก้ไขเพิ่มเติม AMLO STATION 10

AMLO reviews 22 ปี สจา� กนักง้าวาแนรปกปสง่กู .้าวต่อไป... มาตรฐานฟอกเงนิ ไทยสสู่ ากล ทา่ มกลางโลกปจั จบุ นั ทเี่ ตม็ ไปดว้ ยความทา้ ทายใหม่ ๆ นางสาวกมลวรรณ อภริ จุ ิ ท้ังด้านเทคโนโลยี และสถานการณ์การแพร่ระบาดของ นกั วเิ คราะหน์ โยบายและแผนชา� นาญการ เชื้อไวรัสโคโรน่า 2019 (COVID-19) ที่มีผลกระทบต่อชีวิต กองความรว่ มมอื ระหวา่ งประเทศ ความเป็นอยู่ สภาพเศรษฐกิจ สังคม ไม่เว้นแม้แต่รูปแบบ การกอ่ อาชญากรรมทม่ี เี ปา้ หมายสว่ นใหญป่ ระสงคต์ อ่ ทรพั ยส์ นิ สถานการณ์การแพร่ระบาดของเชื้อ COVID-19 ท�าให้มีการ จากนน้ั จะกลบเกลอ่ื นรอ่ งรอย (layering) หรอื ยกั ยา้ ยถา่ ยโอน ทา� ธรุ กรรมทางเทคโนโลยเี พม่ิ ขนึ้ และเปน็ การเออ้ื ใหอ้ าชญากร ทรพั ยส์ นิ ใหห้ า่ งไกลจากตน้ ตอเดมิ เชน่ นา� เงนิ ไปลงทนุ ซอื้ ขาย ใช้เป็นเครื่องมือในการฟอกเงินมากยิ่งขึ้น การฟอกเงินเป็น สนิ คา้ และบรกิ าร หรอื โอนไปยงั บญั ชธี นาคารตา่ ง ๆ ทวั่ โลก กระบวนการทอี่ าชญากรใชป้ กปดิ แหลง่ ทม่ี าและหาประโยชน์ สดุ ทา้ ยคอื การเกดิ ใหมข่ องเงนิ สะอาด (Integration) การนา� เงนิ จากทรพั ยส์ นิ ทไี่ ดม้ าอยา่ งผดิ กฎหมาย เมอื่ อาชญากรครอบครอง ที่ผ่านการฟอกแล้วกลับเข้าสู่ระบบเศรษฐกิจที่ถูกกฎหมาย ทรพั ยส์ นิ ทไี่ ดจ้ ากการกระทา� ทผี่ ดิ กฎหมาย จะเรมิ่ กระบวนการ โดยนา� ไปลงทนุ ในอสงั หารมิ ทรพั ย์ หรอื ทา� ธรุ กจิ กระบวนการ ฟอกเงนิ โดยเรม่ิ นา� เงนิ เขา้ ระบบ (placement) คอื แบง่ เงนิ ดังกล่าวน้ีเกิดข้ึนและสร้างปัญหาอาชญากรรมทั่วโลกอย่าง ทไ่ี ดอ้ อกเปน็ กอ้ นเลก็ ๆ และนา� ไปฝากธนาคารในรปู แบบตา่ ง ๆ ตอ่ เนอ่ื ง 1https://www.researchgate.net/figure/Stages-of-money-laundering-Source- ทมี่ า : Researchgate1 http-kycmapcom-what-is-money-laundering_fig1_315527179 AMLO STATION 11

AMLO reviews จากประเดน็ ปญั หาดงั กลา่ ว คณะทำ� งานเฉพาะกจิ เพอื่ สง่ ผลใหก้ ารทำ� ธรุ กรรมการโอนเงนิ ระหวา่ งประเทศ เกดิ ความ ดำ� เนนิ มาตรการทางการเงนิ (Financial Action Task Force ยงุ่ ยากจากขนั้ ตอนทเี่ พม่ิ ขน้ึ ในการพสิ จู นท์ ราบลกู คา้ (Customer (FATF))2 ซ่ึงก่อตั้งขึ้นในการประชุม G7 ณ กรุงปารีส Due Diligence : CDD) รวมทงั้ การโอนเงนิ ชำ� ระคา่ สนิ คา้ นำ� เขา้ ปี พ.ศ. 2532 เพื่อพัฒนาความร่วมมือระหว่างประเทศ และส่งออกต้องท�ำการตรวจสอบลูกค้าอย่างเข้มข้น ในการจัดการปัญหาการฟอกเงิน ได้ก�ำหนดมาตรฐานสากล (Enhanced Due Diligence (EDD)) ซ่ึงมีข้ันตอนและ เพื่อใช้เป็นมาตรฐานของแต่ละประเทศในการแก้ไขปัญหา เอกสารเพ่ิมมากขึ้น ท�ำให้ต้นทุนในการด�ำเนินธุรกิจสูงขึ้น การฟอกเงินอย่างมีประสิทธิภาพร่วมกันและมีการพัฒนา และใช้เวลาในการท�ำธุรกรรมมากข้ึน เกิดความล่าช้า ปรับเปลี่ยนมาตรฐานสากลเพื่อให้ทันต่อวิธีการฟอกเงินที่มี ในการช�ำระเงินให้กับคู่ค้า ขาดความคล่องตัวและมีต้นทุน การเปลี่ยนแปลงอย่างต่อเน่ือง ปัจจุบันมาตรฐานสากล คา่ ธรรมเนยี มตา่ ง ๆ เพม่ิ ขน้ึ สง่ ผลตอ่ โอกาสการแขง่ ขนั ในตลาด ประกอบด้วยข้อแนะน�ำด้านกรอบกฎหมายจ�ำนวน 40 ข้อ การคา้ โลก และความนา่ เชอ่ื ถอื ของประเทศอยา่ งมหาศาล ดงั นน้ั และดา้ นประสทิ ธผิ ล จำ� นวน 11 ดา้ น ซงึ่ ครอบคลมุ ขอ้ กำ� หนด จึงเป็นเรื่องส�ำคัญและจ�ำเป็นที่ต้องผลักดันให้ประเทศไทย ในด้านการป้องกันปราบปราม ความร่วมมือในประเทศ มผี ลการประเมนิ การปฏบิ ตั ติ ามมาตรฐานสากลดา้ น AML/CFT และระหว่างประเทศ และการมีอ�ำนาจท่ีเหมาะสมเพียงพอ ในระดบั ทดี่ เี ปน็ ทยี่ อมรบั ของสากล ของหนว่ ยงานตา่ ง ๆ ประเทศไทยไดเ้ ขา้ รว่ มเปน็ สว่ นหนงึ่ ของการตอ่ ตา้ น การฟอกเงินในระดับสากลผ่านการเป็นสมาชิกกลุ่มต่อต้าน การฟอกเงนิ เอเชยี แปซฟิ กิ (Asia-Pacific Group on Money Laundering (APG))3 ตามมติคณะรัฐมนตรี เมื่อวันที่ 10 เมษายน พ.ศ. 2544 จากการทปี่ ระเทศไทยเปน็ สมาชกิ APG ท�ำให้ต้องเข้ารับการประเมินการปฏิบัติตามมาตรฐานสากล ดา้ นการปอ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ และการตอ่ ตา้ น การสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย (Anti-Money Laundering and Countering the financing of terrorism (AML/CFT)) จำ� นวน 40 ขอ้ และ 11 ดา้ นดงั กลา่ วขา้ งตน้ ทงั้ นี้ หากผลการประเมินดังกล่าวของประเทศไทยอยู่ในเกณฑ์ต่�ำ จะสง่ ผลกระทบตอ่ ระบบเศรษฐกจิ ภาคการเงนิ และตลาดทนุ กรณตี วั อยา่ งของประเทศไทยเมอ่ื FATF ไดป้ ระกาศ วา่ “ประเทศไทยเปน็ ประเทศทม่ี คี วามเสยี่ งสงู ดา้ นการฟอกเงนิ ” เม่ือวันที่ 16 กุมภาพันธ์ 2555 ผลกระทบในขณะน้ัน 2https://www.fatf-gafi.org/faq/moneylaundering#d.en.11223 3https://www.apgml.org/documents/default.aspx AMLO STATION 12

AMLO reviews ที่ผ่านมาประเทศไทยเข้ารับการประเมินการปฏิบัติ ตามมาตรฐานสากลด้าน AML/CFT มาแล้วท้ังส้ิน 3 คร้ัง ในปี พ.ศ. 2545 2550 และ 2560 นบั จากการประเมนิ ครง้ั ลา่ สดุ ประเทศไทยไดพ้ ฒั นาผลการประเมนิ การปฏบิ ตั ติ ามมาตรฐาน สากลด้าน AML/CFT อย่างต่อเน่ืองมาโดยตลอด โดยใน ปี พ.ศ. 2564 ประเทศไทยมีผลการปฏิบัติท่ีสอดคล้องกับ มาตรฐานสากลด้านกรอบกฎหมายเพิ่มขึ้น 5 ข้อ ในเร่ือง ความร่วมมือภายในประเทศ ซง่ึ เดมิ มีผลการประเมนิ ในระดับ สอดคล้องเป็นส่วนใหญ่ท่ีผ่านเกณฑ์มาตรฐานสากลแล้วแต่ สามารถยกระดบั ดขี น้ึ ใหอ้ ยใู่ นเกณฑส์ อดคลอ้ งโดยสมบรู ณ์ และ สามารถยกระดบั ผลการปฏบิ ตั ทิ สี่ อดคลอ้ งกบั มาตรฐานสากล ดา้ นกรอบกฎหมายทอ่ี ยใู่ นเกณฑส์ อดคลอ้ งเปน็ บางสว่ น ใหเ้ ปน็ ระดบั สอดคลอ้ งเปน็ สว่ นใหญไ่ ดอ้ กี จำ� นวน 4 ขอ้ คอื มาตรการ ก�ำกับดูแลสถาบันการเงินตัวแทน ข้อก�ำหนดในการรายงาน ธุรกรรมท่ีมีเหตุอันควรสงสัย การด�ำเนินการกับประเทศที่มี ความเสย่ี งดา้ นการฟอกเงนิ และกอ่ การรา้ ย และขอ้ กำ� หนดใน การโอนเงนิ ทางอเิ ลก็ ทรอนกิ ส์ และสามารถคงระดบั ผลประเมนิ ในเรื่องที่มาตรฐานสากลมีการเปลี่ยนแปลงได้อีก 3 ข้อ โดยเฉพาะประเด็นเรื่องการก�ำกับดูแลธุรกิจสินทรัพย์ดิจิทัล ท�ำให้ประเทศไทยมีผลการประเมินด้านกรอบกฎหมายดีขึ้น จากเดมิ 27 ขอ้ เปน็ 31 ขอ้ จากทงั้ หมด 40 ขอ้ คดิ เปน็ รอ้ ยละ 61.15 ซง่ึ เพม่ิ ขนึ้ จากการประเมนิ ครงั้ กอ่ นเมอื่ ปี พ.ศ. 2560 ทไ่ี ด้ เพยี งรอ้ ยละ 56.18 ความสำ� เรจ็ ครง้ั นเ้ี กดิ จากความรว่ มมอื ดว้ ยดี จากหนว่ ยงานทเ่ี กยี่ วขอ้ งทงั้ ภาครฐั และภาคเอกชน ซงึ่ แสดงใหเ้ หน็ ถงึ ความมงุ่ มนั่ ของประเทศไทยในการปอ้ งกนั และปราบปราม การฟอกเงินและการต่อต้านการสนับสนุนทางการเงิน แก่การก่อการร้ายในการมีมาตรการที่เป็นท่ียอมรับใน ระดบั สากลและทดั เทยี มกบั นานาประเทศอนั ทำ� ใหภ้ าพลกั ษณ์ ด้านการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินดีขึ้นในสายตา ในการเขา้ เปน็ สมาชกิ FATF ตอ่ ไปในอนาคต รวมทง้ั ไดจ้ ดั ทำ� ประชาคมโลก ยุทธศาสตร์ด้าน AML/CFT ร่วมกับหน่วยงานต่าง ๆ ประเทศไทยโดยสำ� นกั งาน ปปง. จะยงั คงกา้ วตอ่ ไป ที่เกี่ยวข้องท้ังภาครัฐ ภาคเอกชน และภาคประชาสังคม เพ่ือยกระดบั ผลการประเมนิ ดา้ น AML/CFT ของประเทศ เพอ่ื เปน็ แนวทางในการพฒั นาและผลกั ดนั ระบบดา้ น AML/CFT ให้อยู่ในเกณฑ์ท่ีดีมากยิ่งข้ึนอย่างต่อเน่ืองและมีเปา้ หมาย ของประเทศไทยอย่างเป็นรูปธรรมอกี ดว้ ย AMLO STATION 13

AMLO reviews 22 ปี สก�ำานรกั อ่งากนารปรปา้ งย. และบทบาทของสำ� นกั งาน ปปง. ประชาคมโลกล้วนต้องเผชิญกับภัยคุกคามจาก นายภทั ระ หลกั ทอง การกอ่ การรา้ ยทว่ั ทกุ ภมู ภิ าค จากการลงมอื ปฏบิ ตั กิ ารของ ผู้อำ� นวยการส่วนตอ่ ต้านการสนับสนุนทางการเงิน กลมุ่ กอ่ การรา้ ยหลายกลมุ่ อาทิ กลมุ่ ISIS กลมุ่ Al-Qaeda, แก่การก่อการร้าย กลุ่ม Taliban กลุ่ม Hezbollah กลุ่ม Hamas กลุ่ม Al-shabaab ในโซมาเลีย เป็นต้น โดยในส่วนของ ประเทศไทยแมป้ ัจจุบันจะมิใชเ่ ปา้ หมายในการก่อเหตุของ กลมุ่ กอ่ การรา้ ยสากลโดยตรง แตป่ ระเทศไทยยงั คงมคี วามเสยี่ ง จากการแสวงหาประโยชน์ของกลุ่มก่อการร้ายต่าง ๆ ไมว่ า่ จะเปน็ การใชเ้ ปน็ แหลง่ พกั พงิ แหลง่ พบปะหรอื ใชเ้ ปน็ ทางผ่านเพ่ือเดินทางไปก่อเหตุยังประเทศเป้าหมาย และ ที่ประมาทไม่ได้คือการเฝ้าระวังการก่อเหตุในประเทศไทย ต่อบุคคลหรือสถานที่ซึ่งเป็นแหล่งผลประโยชน์หรือเป็น สัญลักษณ์ของประเทศซ่ึงเป็นคู่ขัดแย้งกับกลุ่มก่อการร้าย สากล อนงึ่ ไมว่ า่ ปฏบิ ตั กิ ารกอ่ การรา้ ยจะเกดิ ขนึ้ ทใี่ ดกต็ าม ย่อมก่อให้เกิดผลกระทบต่อความปลอดภัยในชีวิตและ ทรพั ยส์ นิ ตลอดจนความสงบเรยี บรอ้ ยของสงั คมและระบบ เศรษฐกิจในวงกว้างอย่างรุนแรง ท้ังน้ี ยังไม่มีแนวโน้มว่า ภัยคุกคามด้านการก่อการร้ายจะยุติหรือหมดไปในห้วง ทศวรรษนี้อย่างแน่นอน ดังจะเห็นได้จากเลขาธิการ สหประชาชาติ อันโตนิโอ กูเตอร์เรส ได้กล่าวในรายงาน ฉบับปัจจุบันว่า ภัยคุกคามต่อสันติภาพและความมั่นคง ระหว่างประเทศจากกลุ่ม ISIS ก�ำลังปะทุขึ้น4 ประเด็น ทน่ี า่ สนใจกค็ อื กลมุ่ ISIS หรอื องคก์ รกอ่ การรา้ ยอน่ื ๆ จะอาศยั 4TNN World. Editor’s Pick : เลขาธกิ ารสหประชาชาตเิ ตอื น โอกาสและการแสวงหาประโยชนอ์ นั เนอื่ งจากความไมพ่ อใจ ทัว่ โลกก�ำลังเผชิญภัยคุกคามตอ่ สนั ติภาพ จากกลุ่มก่อการร้ายฯ. ของประชาชนในหลาย ๆ ประเทศตอ่ ภาครฐั ในการบรหิ าร < https://web.facebook.com/TNNWorld/ จดั การแกไ้ ขปญั หาของโรคตดิ เชอื้ ไวรสั โคโรนา่ สายพนั ธใ์ุ หม่ 2019 posts/492265641859021?_rdc=1&_rdr > (8 สงิ หาคม 2564). (Covid - 19) ซ่ึงเป็นปัจจัยกระตุ้นให้สมาชิกข่ายงาน AMLO STATION 14

AMLO reviews ของกลุ่มก่อการร้ายตัดสินใจลงมือปฏิบัติการได้ง่ายขึ้น นอกจากนเี้ มอ่ื ยอ้ นมาดฟู ากฝง่ั ของกลมุ่ กอ่ การรา้ ย Taliban ก็พบว่ากลุ่ม Taliban ยังคงต้องด�ำรงอิทธิพลหรือรักษา บทบาทในพ้ืนท่ีปฏิบัติการส�ำคัญในประเทศอัฟกานิสถาน ได้อย่างต่อเนื่อง โดยในห้วงเวลานับตั้งแต่กลางปี 2564 ประมาณเดือนพฤษภาคม กองทัพสหรฐั ภายใตก้ ารน�ำของ ประธานาธิบดี โจ ไบเดน ได้มีค�ำสั่งให้ถอนก�ำลังทหาร ทเ่ี คยประจำ� การอยเู่ กอื บ 20 ปี ออกจากพน้ื ทอี่ ฟั กานสิ ถาน ซ่ึงส่งผลให้กองก�ำลังกลุ่ม Taliban ได้เปิดฉากใช้ก�ำลัง เข้ายึดพื้นที่ในอัฟกานิสถานจากกองก�ำลังของกองทัพ ฝ่ายรัฐบาลได้หลายพ้ืนท่ี โดยสามารถบุกยึดเมืองใหญ่ ไดห้ ลายเมอื ง อนั แสดงใหเ้ หน็ ไดว้ า่ กองกำ� ลงั กลมุ่ Taliban ไดล้ งมอื ปฏบิ ตั กิ ารครงั้ ใหญใ่ นทนั ทเี มอื่ กองทพั สหรฐั อเมรกิ า ได้ถอนกำ� ลังออกจากพ้นื ท่ี และสถานการณ์ลา่ สดุ ณ วันที่ เรียบเรยี งบทความฉบับน้ี กองทพั รฐั บาลได้ยอมแพ้โดยจะ ถ่ายโอนอ�ำนาจในการบริหารประเทศจากรัฐบาลพลเรือน ไปยังกลมุ่ Taliban5 ในส่วนของกลุ่มก่อการร้าย Al-qaeda ปรากฏ ข้อมูลว่าได้มีการปลุกระดมสมาชิกข่ายงานชาวอเมริกา ใหป้ ฏบิ ตั กิ ารกอ่ เหตโุ จมตสี หรฐั อเมรกิ า ทง้ั น้ี จากสถานการณ์ ความตึงเครียดอันสืบเนื่องจากการแพร่ระบาดของ โรค Covid -19 อาจเปน็ ปัจจัยทีก่ ระตุน้ ใหก้ ลมุ่ กอ่ การรา้ ย ในสหรฐั อเมริกาหาโอกาสลงมือปฏบิ ตั ิการกอ่ เหตุ 5 TNN World. Afghanistan: รักษาการรัฐมนตรีมหาดไทยอัฟกานิสถานแถลงผ่านทางสถานีโทรทัศน์แห่งชาติ ระบุจะมีการถ่ายโอน อ�ำนาจบริหารประเทศจากรัฐบาลพลเรือนไปยังกลุ่มตาลีบันอย่างราบร่ืน โดยจะไม่มีการสู้รบหรือก่อเหตุรุนแรงในเมืองหลวง. < https://web.facebook.com/TNNWorld/posts/500954204323498?_rdc=1&_rdr > (15 สิงหาคม 2564). AMLO STATION 15

AMLO reviews ตามท่ีกล่าวมาข้างต้น การก่อการร้ายเป็นปัญหา ป้องกันและปราบปรามการสนับสนุนทางการเงินแก่ ท้ังในระดับสากลและในระดับภายในของแต่ละประเทศ การกอ่ การรา้ ยและการแพรข่ ยายอาวธุ ทมี่ อี านภุ าพทำ� ลาย โดยเป็นภัยคุกคามต่อมนุษยชาติในวงกว้าง ซ่ึงนานาชาติ ลา้ งสงู พ.ศ. 2559 ทงั้ น้ี ณ ปจั จบุ นั สำ� นกั งาน ปปง. ไดด้ ำ� เนนิ จะต้องร่วมมือกันอย่างจริงจัง ในการก�ำหนดนโยบายและ มาตรการบงั คบั ใชก้ ฎหมายทงั้ สองฉบบั ดงั กลา่ วอยา่ งตอ่ เนอ่ื ง ด�ำเนินมาตรการสกัดก้ัน ป้องกันแก้ไขหรือลดผลกระทบ โดยด�ำเนินการต่อเป้าหมายซ่ึงเป็นกลุ่มก่อการร้ายอันเป็น ที่เกิดข้ึนจากอาชญากรรมก่อการร้าย ท้ังในส่วนของ ภัยคุกคามที่ส�ำคัญ ดังท่ีนานาประเทศซึ่งเป็นภาคีสมาชิก แผนเผชญิ เหตุ การปอ้ งกนั และตอ่ ตา้ นการกอ่ การรา้ ยและ ของสหประชาชาติได้ปฏิบัติเช่นเดียวกัน ซ่ึงเป็นไปตาม การสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย ตลอดจน พันธกรณีระหว่างประเทศหลายกรณี โดยเฉพาะอย่างยิ่ง การแลกเปล่ียนข้อมูลข่าวสารระหว่างกันด้วยความจริงใจ ตามข้อแนะน�ำของคณะท�ำงานเฉพาะกิจเพื่อด�ำเนิน ภายใตก้ รอบกฎหมายของแต่ละประเทศ มาตรการทางการเงิน (Financial Action Task Force เมื่อพิจารณาถึงประเทศไทย โดยเฉพาะอย่างยิ่ง (FATF)) กลา่ วคอื สำ� นกั งาน ปปง. ไดข้ นึ้ บญั ชปี ระกาศรายชอ่ื ในส่วนของบทบาทและอำ� นาจหน้าท่ขี อง สำ� นกั งาน ปปง. บุคคลท่ีถูกก�ำหนด ซึ่งเป็นกลุ่มก่อการร้ายสากลหลัก ๆ จะเหน็ ไดว้ า่ สำ� นกั งาน ปปง. มีอำ� นาจหน้าที่ในการด�ำเนนิ ได้แก่ กลุ่มก่อการร้าย Al-qaeda กลุ่มก่อการร้าย ISIS มาตรการบงั คบั ใชก้ ฎหมายทีส่ �ำคัญ 2 ฉบบั ได้แก่ พระราช กลุ่มก่อการร้าย Taliban6 เป็นกลุ่มก่อการร้ายสากล บญั ญตั ปิ อ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ พ.ศ. 2542 และ ที่ส�ำคัญและยังคงมีบทบาทในการปฏิบัติการก่อเหตุ ทแี่ กไ้ ขเพมิ่ เตมิ และพระราชบญั ญตั ปิ อ้ งกนั และปราบปราม ในพนื้ ทตี่ า่ ง ๆ ตามทก่ี ลา่ วไวข้ า้ งตน้ ในชว่ งแรกของบทความ การสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายและการแพร่ ขยายอาวธุ ทีม่ ีอานุภาพท�ำลายลา้ งสงู พ.ศ. 2559 (ซงึ่ เดมิ ไดแ้ ก่ พระราชบญั ญตั ปิ อ้ งกนั และปราบปรามการสนบั สนนุ ทางการเงินแก่การก่อการร้าย พ.ศ. 2556) ซ่ึงกฎหมาย ทั้ง 2 ฉบับดังกล่าวได้บัญญัติอ�ำนาจหน้าที่ในการป้องกัน และปราบปรามการก่อการร้ายและการสนับสนุนทางการ เงินแก่การก่อการร้าย โดยก�ำหนดให้ความผิดเกี่ยวกับ การก่อการร้าย เป็นความผิดมูลฐานตามมาตรา 3 (8) แห่งพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน พ.ศ. 2542 และในประการสำ� คญั ผใู้ ดกต็ ามที่มพี ฤติการณ์ ที่เก่ียวข้องกับการก่อการร้ายหรือสนับสนุนทางการเงิน แก่การก่อการร้ายอาจจะต้องถูกข้ึนบัญชีประกาศรายช่ือ ใหม้ สี ถานะเปน็ “บคุ คลทถ่ี กู กำ� หนด” ตามพระราชบญั ญตั ิ 6 ข้อแนะนำ� ของ FATF ขอ้ 5, 6 AMLO STATION 16

AMLO reviews นอกจากน้ี ส�ำนักงาน ปปง. ได้ขึ้นบัญชีประกาศ อยา่ งไรกด็ ี ผลของการมสี ถานะของการเปน็ บคุ คล รายชอื่ บคุ คล คณะบคุ คล ทอี่ ยใู่ นองคก์ รกอ่ การรา้ ยทกี่ อ่ เหตุ ท่ีถูกก�ำหนด ไม่ว่าจะเป็นบุคคลที่ถูกก�ำหนดจากกรณีใด ภายในประเทศใหม้ สี ถานะเปน็ บคุ คลทถ่ี กู กำ� หนดโดยอาศยั ก็ตาม ผู้นั้นย่อมต้องถูกระงับการด�ำเนินการกับทรัพย์สิน กลไกอ�ำนาจทางตุลาการ (ส�ำนักงาน ปปง. ส่งส�ำนวน ทกุ กรณ8ี และไมส่ ามารถดำ� เนนิ การใด ๆ กับทรพั ย์สนิ ของ ใหพ้ นกั งานอยั การยน่ื คำ� รอ้ งตอ่ ศาล)7 ปจั จบุ นั ไดด้ ำ� เนนิ การ ตนเอง หรือ ผู้กระท�ำการแทน หรือตามค�ำสั่ง หรือของ ตอ่ เปา้ หมายซง่ึ เปน็ ผมู้ พี ฤตกิ ารณท์ เ่ี กยี่ วขอ้ งกบั การกอ่ การรา้ ย กจิ การภายใต้ครอบครองหรอื ควบคุมของผู้นน้ั ไดอ้ ีกต่อไป หรอื สนบั สนนุ ทางการเงนิ แกก่ ารกอ่ การรา้ ยทม่ี กี ารกระทำ� ไม่ว่าโดยตรงหรือโดยอ้อม8 ท้ังนี้ หากบุคคลที่ถูกก�ำหนด เข้าลักษณะความผิดเก่ียวกับการก่อการร้ายตามประมวล ประสงค์ท่ีจะด�ำเนินการใด ๆ กับทรัพย์สิน บุคคลที่ กฎหมายอาญา มาตรา 135/1 ถึง มาตรา 135/4 ซึง่ บคุ คล ถูกก�ำหนดต้องยื่นค�ำร้องขออนุญาตต่อศาลเพื่อให้มีค�ำส่ัง ที่ถูกก�ำหนดกรณีน้ี เป็นผู้มีพฤติการณ์ที่เก่ียวข้องกับ อนญุ าตใหด้ ำ� เนนิ การใด ๆ ตามหลกั เกณฑแ์ ละวธิ กี ารตามที่ การกอ่ การรา้ ยหรอื สนับสนนุ ทางการเงนิ แก่การก่อการร้าย พระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการสนับสนุน ท่ปี ฏิบัตกิ ารกอ่ เหตอุ ยใู่ นประเทศไทย ทางการเงินแก่การก่อการร้ายและการแพร่ขยายอาวุธ ทม่ี อี านภุ าพทำ� ลายลา้ งสงู พ.ศ. 2559 บญั ญตั ไิ ว1้ 0 นอกจากนี้ ผลของการขึ้นบัญชีประกาศรายช่ือบุคคลที่ถูกก�ำหนด ก่อให้เกิดหน้าที่ต่อสถาบันการเงินหรือผู้ประกอบธุรกิจ บางประเภทตามที่กฎหมายก�ำหนด ท่ีจะต้องระงับ การดำ� เนนิ การกบั ทรพั ยส์ นิ พรอ้ มทง้ั แจง้ ขอ้ มลู ธรุ กรรมและ ทรพั ย์สินของบุคคลทีถ่ ูกกำ� หนดใหส้ �ำนักงาน ปปง. ทราบ อนั เปน็ มาตรการในการกำ� กบั ดแู ลสถาบนั การเงนิ มใิ หถ้ กู ใชเ้ ปน็ ช่องทางในการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายได้ อีกต่อไป11 และหากมีผู้กระท�ำด้วยประการใด ๆ โดยรอู้ ยแู่ ลว้ วา่ ผู้ไดร้ ับประโยชน์จากการดำ� เนนิ การนนั้ เปน็ บคุ คลทถ่ี กู กำ� หนด ผนู้ นั้ อาจมคี วามผดิ อาญาฐานสนบั สนนุ ทางการเงินแก่การก่อการร้ายได้ ซึ่งส�ำนักงาน ปปง. ได้ด�ำเนินคดีอาญาในกรณีดังกล่าวไปแล้วหลายคดี 7 มาตรา 7 แหง่ พระราชบญั ญัตปิ อ้ งกนั และปราบปรามการสนบั สนุนทางการเงนิ แกก่ ารก่อการรา้ ยและการแพร่ขยายอาวธุ ท่ีมีอานุภาพ ท�ำลายลา้ งสูง พ.ศ. 2559 8 มาตรา 3 แหง่ พระราชบัญญตั ปิ ้องกนั และปราบปรามการสนบั สนุนทางการเงนิ แกก่ ารก่อการรา้ ยและการแพร่ขยายอาวธุ ที่มีอานภุ าพ ท�ำลายลา้ งสูง พ.ศ. 2559 9 มาตรา 8 แหง่ พระราชบญั ญตั ิป้องกนั และปราบปรามการสนับสนนุ ทางการเงินแกก่ ารกอ่ การรา้ ยและการแพรข่ ยายอาวุธที่มอี านุภาพ ท�ำลายล้างสูง พ.ศ. 2559 10มาตรา 12 แหง่ พระราชบญั ญตั ปิ อ้ งกนั และปราบปรามการสนบั สนนุ ทางการเงนิ แกก่ ารกอ่ การรา้ ยและการแพรข่ ยายอาวธุ ทมี่ อี านภุ าพ ท�ำลายลา้ งสูง พ.ศ. 2559 11 มาตรา 8 แหง่ พระราชบญั ญตั ิปอ้ งกนั และปราบปรามการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการรา้ ยและการแพร่ขยายอาวธุ ที่มอี านภุ าพ ท�ำลายลา้ งสงู พ.ศ. 2559 AMLO STATION 17

AMLO reviews ตามทก่ี ลา่ วมาขา้ งตน้ จงึ เหน็ ไดว้ า่ สา� นกั งาน ปปง. ตามพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการสนับสนุน มีบทบาทและอ�านาจหน้าที่ท่ีส�าคัญในการสกัดก้ันภัย ทางการเงินแก่การก่อการร้ายและการแพร่ขยายอาวุธ คุกคามจากการก่อการร้ายและการสนับสนุนทางการเงิน ทม่ี อี านภุ าพทา� ลายลา้ งสงู พ.ศ. 2559 อกี ทง้ั ยงั ไดม้ กี ารดา� เนนิ แกก่ ารกอ่ การรา้ ย ซง่ึ เปน็ ภยนั ตรายรา้ ยแรงทป่ี ระชาคมโลก คดีอาญาข้อหาสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย จะต้องร่วมมือกันในการแก้ไขปัญหา โดยส�านักงาน ปปง. แกผ่ กู้ ระทา� ความผดิ ในกรณดี งั กลา่ วอกี ดว้ ย12ทงั้ น้ี บทบาทและ ได้บังคับใช้กฎหมายทั้งในส่วนของการด�าเนินการให้ อา� นาจหนา้ ทข่ี องสา� นกั งาน ปปง. ดงั กลา่ ว ถอื เปน็ สว่ นสา� คญั ทรัพย์สินที่เกี่ยวกับการกระท�าความผิดในคดีความผิด ในการตอ่ ตา้ นการกอ่ การรา้ ยและการสนบั สนนุ ทางการเงนิ มูลฐานเกี่ยวกับการก่อการร้าย ตกเป็นของแผ่นดินตาม แก่การก่อการร้าย ที่สร้างสภาวะแวดล้อมความกดดัน พระราชบญั ญตั ปิ อ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ พ.ศ. 2542 ในเชงิ ทรพั ยส์ นิ แกผ่ กู้ ระทา� ความผดิ เกย่ี วกบั การกอ่ การรา้ ย และในส่วนของการระงับการด�าเนินการกับทรัพย์สินของ ลดทอนศักยภาพกลุ่มก่อการร้ายต่าง ๆ อันส่งผลดีต่อ บคุ คล คณะบคุ คล หรอื องคก์ รทเ่ี กย่ี วขอ้ งกบั การกอ่ การรา้ ย เสถยี รภาพและความมน่ั คงปลอดภยั ของประเทศในภาพรวม โดยการขึ้นบัญชีประกาศรายชื่อบุคคลที่ถูกก�าหนด ได้เปน็ อยา่ งดี โอกาสหนา้ ผเู้ ขยี นจะไดน้ า� เสนอประเดน็ เกยี่ วกบั การตอ่ ตา้ นการแพรข่ ยายอาวธุ ทม่ี อี านภุ าพทา� ลายลา้ งสงู Weapons of Mass Destruction : WMD หรอื รายละเอยี ด การปฏิบัติ การบังคับใช้กฎหมาย ท่ีน่าสนใจในประเด็น ท่ี เ ก่ี ย ว ข ้ อ ง กั บ ภั ย คุ ก ค า ม ด ้ า น ก า ร ก ่ อ ก า ร ร ้ า ย ในมิติตา่ ง ๆ ตอ่ ไป 12มาตรา 25 แห่งพระราชบญั ญตั ิปอ้ งกันและปราบปรามการสนับสนุนทางการเงินแก่การกอ่ การรา้ ยและการแพร่ขยายอาวุธ ที่มอี านภุ าพท�าลายลา้ งสงู พ.ศ. 2559 AMLO STATION 18

AMLO reviews 2คว2ามปโปี สรง่ ำ� ในสขกั องงกาานรเปปน็ ปผง้รู .บั ประโยชน์ที่แทจ้ รงิ ของนติ บิ ุคคล และบคุ คลทมี่ กี ารตกลงกนั ทางกฎหมาย (Transparency and Beneficial Ownership of Legal Entities and Arrangements) ความนำ� พงศธ์ ร ทองดว้ ง ผู้อำ� นวยการสว่ นนิตกิ าร กองกฎหมาย “The secret to success is to own nothing, but control everything” “เคล็ดลบั สู่ความสำ� เร็จ คือ การไมเ่ ป็นเจ้าของสิง่ ใด แตส่ ามารถควบคมุ ทกุ สิง่ ” Nelson Rockefelle ปัจจุบันพบว่าการใช้นิติบุคคลหรือบุคคลที่มีการ หากย้อนกลับไปพิจารณาการเปิดเผยข้อมูลเอกสารลับ ตกลงกันทางกฎหมาย13 บังหน้าเพื่อการฟอกเงิน14 ได้รับ “ปานามาเปเปอรส์ ” (Panama Papers) เมอ่ื ชว่ งปี 2559 ทำ� ใหเ้ รา ความนิยมจากอาชญากรเพ่ิมข้ึนเรื่อย ๆ โครงสร้างของ ได้เห็นพฤติกรรมการปกปิดซุกซ่อนทรัพย์สินของผู้มี องค์กรธุรกิจท่ีซับซ้อนหรือการด�ำเนินงานของนิติบุคคล อทิ ธพิ ลทว่ั โลก ทง้ั นกั ธรุ กจิ ใหญ่ ผนู้ ำ� ระดบั โลก นกั การเมอื ง หรือบุคคลที่มีการตกลงกันทางกฎหมายท่ีมีสถานะทาง และบุคคลเหล่าน้ันอาจจะเกี่ยวพันกับการฟอกเงินจาก กฎหมายแยกออกจากตัวบุคคลธรรมดาเป็นช่องทางให้ อาชญากรรม คอรร์ ปั ชัน การท�ำผิดกฎหมาย และการหนี ผู้กระท�ำความผิดสามารถปกปิดตัวตนหรืออยู่เบื้องหลัง ภาษี มีการตง้ั บรษิ ัททเ่ี รยี กกันอย่างเปน็ ทางการว่า บรษิ ัท การประกอบธรุ กจิ หรอื การดำ� เนนิ งานของนติ บิ คุ คลหรอื บคุ คล นอกอาณาเขต (Offshore company) โดยมีวตั ถุประสงค์ ที่มีการตกลงกันทางกฎหมายเหล่านั้น โดยผู้กระท�ำผิด เพ่ือให้ได้รับสิทธิพิเศษทางภาษีซ่ึงส่วนมากจะเป็น ไม่จ�ำเป็นต้องเป็นผู้ด�ำเนินการด้วยตนเอง แม้หน่วยงาน เกาะกลางมหาสมุทร วิธีการคือให้บริษัทเหล่านั้นถือ ดา้ นการปอ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ ในประเทศตา่ ง ๆ สินทรพั ยแ์ ทนเจา้ ของ เพื่อลดค่าใชจ้ ่ายจำ� พวกภาษีต่าง ๆ พยายามที่จะหามาตรการเพื่อป้องกัน แต่ก็ดูเหมือนว่า ในการถือครองทรัพยส์ นิ และยงั เปลยี่ นโอนไปส่ทู ายาทได้ มาตรการทางกฎหมายท่ีมีอยู่จะยังไม่เพียงพอต่อ โดยไม่เสียภาษีมรดก นอกจากนี้ ในเขตอ�ำนาจ การป้องกัน การใช้นิติบุคคลหรือบุคคลที่มีการตกลงกัน นอกอาณาเขตหลายแห่ง จะไม่มีการบันทึกข้อมูลสาธารณะ ทางกฎหมายบงั หนา้ ในการกระทำ� ความผดิ ทม่ี ปี ระสทิ ธภิ าพ เกย่ี วกบั กรรมสทิ ธข์ิ องบรษิ ทั ทำ� ใหส้ ามารถจดั ตง้ั บรษิ ทั เหลา่ นี้ 13 คำ� วา่ “บคุ คลท่มี ีการตกลงกนั ทางกฎหมาย” (Legal arrangements) จากการพิจารณาความหมายท่ี FATF ให้ไว้ “บคุ คลท่มี กี ารตกลงกันทาง กฎหมาย” หมายถงึ ทรสั ตโ์ ดยแจง้ ชดั หรอื บคุ คลทมี่ กี ารตกลงกนั ทางกฎหมายอน่ื ทม่ี ลี กั ษณะ คลา้ ยคลงึ กนั ตวั อยา่ งของบคุ คลทม่ี กี ารตกลงกนั ทาง กฎหมายอนื่ ทคี่ ลา้ ยคลึงกัน (ในเร่ืองของ AML/CFT) นนั้ รวมถึง หน่วยงานท่นี า่ เชื่อถือและไวว้ างใจคือ fiducie treuhand และ fideicomiso 14 การฟอกเงินอาจด�ำเนินการผ่านบริษัทที่มีการประกอบธุรกิจจริง (front company) และผ่านบริษัทท่ีไม่ได้มีการประกอบกิจการจริง (shell company) หรอื บรษิ ทั จดทะเบยี นแตเ่ ลกิ กจิ การไปแลว้ ไมม่ กี รรมการ หรอื ผถู้ อื หนุ้ โดยผกู้ ระทำ� ความผดิ จะซอ้ื บรษิ ทั เหลา่ นมี้ าเพอ่ื นำ� มาใชบ้ งั หนา้ ในการฟอกเงนิ (shelf company) กไ็ ด้ AMLO STATION 19

AMLO reviews โดยใช้ตัวแทนกระท�ำการแทนเจ้าของผู้ได้รับประโยชน์ บทความนผ้ี ูเ้ ขยี นมี 2 ตอน โดยแบง่ เปน็ 5 หัวข้อ ชื่อของเจ้าของตัวจริงจึงไม่ปรากฏอยู่ในเอกสารการจัดตั้ง ดังนี้ บรษิ ทั เลย15 โดยทป่ี ญั หาการใชน้ ติ บิ คุ คลหรอื บคุ คลทมี่ กี าร 1. ผรู้ บั ประโยชนท์ ่ีแท้จรงิ คือใคร ตกลงกันทางกฎหมายบังหน้าเพ่ือกระท�ำการในทางที่ผิด 2.นิติบุคคลหรือบุคคลท่ีมีการตกลงกันทาง (The Misuse of Legal Persons and Arrangements) ไมไ่ ด้ กฎหมายประเภทใดบ้างท่ีต้องแจ้งข้อมูลเจ้าของผู้รับ จ�ำกัดอยู่เฉพาะในประเทศใดประเทศหนึ่ง ปัจจุบันจึงเกิด ประโยชนท์ แี่ ทจ้ รงิ และเกณฑก์ ารเปน็ ผรู้ บั ประโยชนท์ แี่ ทจ้ รงิ กรอบความร่วมมือระหว่างประเทศผ่านองค์กรหลาย ๆ 3. วิธกี ารแจ้งข้อมลู ผรู้ ับประโยชน์ท่ีแทจ้ รงิ องคก์ ร และบรรดาประเทศตา่ ง ๆ ไดพ้ ยายามหามาตรการ 4. ประโยชน์ท่ีจะได้รับจากข้อมูลผู้รับประโยชน์ เพ่ือป้องกันและแก้ไขปัญหาดังกล่าว จากการศึกษาพบว่า ท่ีแทจ้ ริง มาตรการหนงึ่ ทนี่ ำ� มาใชก้ นั อยา่ งแพรห่ ลายคอื การกำ� หนด 5. บทสรปุ ให้นิติบุคคลหรือบุคคลท่ีมีการตกลงกันทางกฎหมาย ส�ำหรับบทความตอนที่หน่ึง ผู้เขียนขอน�ำเสนอ ต้องเปิดเผยหรือแจ้งข้อมูลผู้รับประโยชน์ท่ีแท้จริงซ่ึง หัวข้อที่ 1. และหัวข้อท่ี 2. ส่วนหัวข้อท่ี 3 ถึงหัวข้อท่ี 5 บางประเทศมกี ารกำ� หนดใหเ้ ปน็ ขอ้ มลู สาธารณะโดยจะมกี าร จะน�ำเสนอในวารสารฉบับตอ่ ไป ก�ำหนดให้ต้องแจ้งข้อมูลน้ันต่อหน่วยงานภาครัฐหรือเป็น ขอ้ มลู ทต่ี อ้ งจดั ไวใ้ หห้ นว่ ยงานของรฐั สามารถเขา้ ถงึ ไดอ้ ยา่ ง สะดวกและรวดเร็ว ทั้งน้ี เพ่ือสร้างความโปร่งใสในการ ประกอบธรุ กจิ หรอื การดำ� เนนิ งานของนติ บิ คุ คลหรอื บคุ คล ทมี่ กี ารตกลงกนั ทางกฎหมาย บทความนผี้ เู้ ขยี นจะนำ� เสนอ มาตรการเพื่อสร้างความโปร่งใสในการเป็นผู้รับประโยชน์ ทแี่ ทจ้ รงิ ของนติ บิ คุ คลและบคุ คลทม่ี กี ารตกลงกนั ทางกฎหมาย อนั เปน็ การปอ้ งกนั ไมใ่ หถ้ กู ใชเ้ ปน็ เครอื่ งมอื ในการฟอกเงนิ การหนีภาษีและการทุจริต โดยจะหยิบยกมาตรการ ตามขอ้ แนะนำ� (Recommendations) ของคณะทำ� งานเฉพาะกจิ เพือ่ ดำ� เนินมาตรการทางการเงนิ (Financial Action Task Force (FATF)) เป็นหลัก และอาจมีการหยิบยกตัวอย่าง กฎหมายของต่างประเทศบางประเทศมาประกอบด้วยพอ สังเขป 15 ข้อมูลจาก https://www.investerest.co/books-narrations/panama-papers/ | ลงทนุ ศาสตร์ Investerest.co, สบื ค้นเมอ่ื วันที่ 16 สงิ หาคม 2564 AMLO STATION 20

AMLO reviews 1. ผรู้ บั ประโยชนท์ แี่ ท้จริงคือใคร ค�ำถามแรกที่อาจมีคนสงสัยเมื่อกล่าวถึงผู้รับ ทางกฎหมายตามปกติท่ัวไปนั้น แม้ในทางนิตินัย ประโยชน์ที่แท้จริงก็คือ ค�ำว่า “ผู้รับประโยชน์ที่แท้จริง” (“de jure”) หรอื ในทางกฎหมายอาจจะปรากฏชอื่ บคุ คลใด ของนิติบุคคลหรือบุคคลที่มีการตกลงกันทางกฎหมาย บุคคลหนึ่งเป็นเจ้าของทรัพย์สินในการด�ำเนินธุรกิจหรือ หมายถงึ ใคร ทง้ั นี้ เมอื่ พจิ ารณาตามอภธิ านศพั ท์ (Glossary) การด�ำเนนิ งานใด ๆ แต่ในทางพฤตินยั (“de facto”) แลว้ ทา้ ยขอ้ แนะน�ำของ FATF ไดม้ ีการใหค้ วามหมายของคำ� ว่า บุคคลดังกล่าวก็อาจจะไม่ใช่ผู้รับประโยชน์ที่แท้จริงหรือ “เจ้าของผู้รับผลประโยชน์” ไว้ว่า บุคคลธรรมดาท่ีเป็น เป็นผู้ท่ีมีอ�ำนาจควบคุมที่แท้จริงในนิติบุคคลหรือบุคคล เจ้าของท่ีแท้จริงหรือมีอ�ำนาจทอดสุดท้ายในการควบคุม ทม่ี กี ารตกลงกนั ทางกฎหมายตามความหมายของ FATF กไ็ ด้ ลูกค้า (ท่ีเป็นนิติบุคคลหรือบุคคลท่ีมีการตกลงกันทาง เพราะเป็นไปได้ว่าบุคคลที่ปรากฏเป็นเพียงผู้ได้รับแต่งตั้ง กฎหมาย) หรือหมายถึงบุคคลธรรมดาที่มีผู้อ่ืนท�ำธุรกรรม ให้เป็นผู้ท�ำการแทน ถือหุ้นแทนหรือเป็นเพียงหุ่นเชิดของ แทน และยังรวมถึงบุคคลท้ังหลายท่ีใช้อ�ำนาจควบคุม ผรู้ บั ประโยชนท์ แ่ี ทจ้ รงิ หรอื ทเ่ี รยี กกนั ตดิ ปากวา่ เปน็ นอมนิ ี นิติบุคคลหรือบุคคลท่ีมีการตกลงกันทางกฎหมายอย่าง (nominees) ของผรู้ บั ประโยชน์ที่แท้จริงน่ันเอง โดยนัยนี้ แทจ้ ริง ผู้รับประโยชน์ท่ีแท้จริงจึงไม่ได้หมายถึงแต่เพียง จากความหมายขา้ งต้น หากจะขยายความว่าใคร ผรู้ บั ประโยชนท์ แ่ี ทจ้ รงิ ในทางกฎหมายเทา่ นน้ั แตย่ งั รวมไปถงึ คือผู้รับประโยชน์ที่แท้จริงน้ัน มาตรฐานสากลมุ่งไปที่ เจา้ ของผรู้ บั ผลประโยชนใ์ นทางพฤตนิ ยั หรอื ในความเปน็ จรงิ ตวั บคุ คลธรรมดา (natural person) ซงึ่ เปน็ เจา้ ของทแ่ี ทจ้ รงิ (“De facto” Beneficial Ownership) ดว้ ย และกเ็ ปน็ ไปไดว้ า่ (ultimately owns) หรือมีอ�ำนาจควบคุมในทอดสุดท้าย ในนิติบุคคลหรือบุคคลที่มีการตกลงกันทางกฎหมายน้ัน (ultimately controls) เน่อื งจากในการด�ำเนนิ ธุรกิจหรือ อาจมบี คุ คลทม่ี กี ารตกลงกนั ทางกฎหมายมากกวา่ หนง่ึ คนกไ็ ด้ การด�ำเนินงานของนิติบุคคลหรือบุคคลที่มีการตกลงกัน AMLO STATION 21

AMLO reviews 2. นิติบุคคลหรือบุคคลที่มีการตกลงกันทางกฎหมายใดบ้างที่ต้องแจ้งข้อมูล เจา้ ของผรู้ บั ประโยชน์ที่แทจ้ รงิ และเกณฑ์การเป็นผรู้ บั ประโยชน์ทแี่ ท้จรงิ ค�ำว่า “นติ ิบคุ คล”16 และ“บคุ คลทมี่ ีการตกลงกัน ส�ำหรับประเทศไทยนิติบุคคลและบุคคลท่ีมี ทางกฎหมาย”17 ที่ก�ำหนดไว้ในข้อแนะน�ำของ FATF การตกลงกนั ทางกฎหมายทค่ี วรตอ้ งแจง้ ขอ้ มลู เจา้ ของผรู้ บั จะครอบคลุมบุคคลใดบ้างน้ัน หลักการพิจารณาต้องดูว่า ประโยชนท์ ี่แท้จริง ผูเ้ ขยี นขอแบง่ เปน็ 5 ประเภท ดังนี้ ในบรบิ ทของแตล่ ะประเทศนน้ั มี “นติ บิ คุ คล” และ “บคุ คล 2.1 องค์กรธรุ กิจ กลา่ วคือ จดั ตัง้ ขนึ้ เพ่อื แสวงหา ที่มีการตกลงกันทางกฎหมาย” ประเภทใดบ้างที่มีความ ผลกำ� ไรมาแบง่ ปนั กนั อนั เปน็ การลงทนุ ในทรพั ยส์ นิ ซงึ่ ไดแ้ ก่ เสี่ยงว่าจะถูกใช้เป็นเครื่องมือหรือช่องทางในการกระ ห้างหุ้นส่วนท้ังที่จดทะเบียนและไม่จดทะเบียนเป็น ทำ� ความผดิ แต่ท่ีหลายประเทศเห็นตรงกัน คือ นิติบุคคล นติ บิ คุ คล บรษิ ทั จำ� กดั และบรษิ ทั มหาชนจำ� กดั 18 โดยเจา้ ของ และบคุ คลทม่ี กี ารตกลงกนั ทางกฎหมายทกุ ประเภททงั้ ทเ่ี ปน็ ทรัพย์สินที่แท้จริงอาจจัดตั้งองค์กรธุรกิจข้ึนบังหน้า องคก์ รธรุ กจิ เพอื่ แสวงหาผลกำ� ไรหรอื ไมไ่ ดแ้ สวงหาผลกำ� ไร เพื่อถือครองทรัพย์สินหรือจัดการทรัพย์สินโดยเจ้าของ หรือที่ถูกจัดต้ังข้ึนมาเพื่อถือครองกรรมสิทธ์ิในทรัพย์สิน ทแี่ ทจ้ รงิ อาจเปน็ เจา้ ของหรอื มอี ำ� นาจในการควบคมุ องคก์ ร หรอื มวี ตั ถปุ ระสงคเ์ พอื่ จดั การทรพั ยส์ นิ ลว้ นแตต่ อ้ งอยภู่ ายใต้ ธุรกิจนั้น ๆ ผ่านการถือหุ้น หรือใช้นอมินีหรือมีอ�ำนาจ มาตรการท่ีต้องแจ้งข้อมูลเจ้าของผู้รับประโยชน์ท่ีแท้จริง ควบคุมในลักษณะอื่น ทั้งน้ี ในบรรดานิติบุคคลหรือ ทั้งสิ้น ยกตัวอย่างเช่น ห้างหุ้นส่วนทั้งที่จดทะเบียน คณะบุคคลที่มิใช่นิติบุคคลทุกประเภท องค์กรธุรกิจถือว่า และไม่จดทะเบียน บริษัทจ�ำกัดและบริษัทมหาชนจ�ำกัด มคี วามเสย่ี งสงู สดุ ทอี่ าจถกู นำ� ไปใชเ้ ปน็ เครอ่ื งในการกระทำ� สหกรณ์ องคก์ รไมแ่ สวงหาผลกำ� ไร รวมทงั้ คณะบคุ คลใด ๆ ความผิด ดังนั้น เกณฑ์การพิจารณาความเป็นเจ้าของ ทม่ี ใิ ชน่ ติ บิ คุ คลแตม่ คี วามสามารถในการถอื ครองกรรมสทิ ธิ์ องคก์ รธรุ กจิ นนั้ จงึ ตอ้ งดจู ากสดั สว่ นการลงทนุ โดยการเปน็ ในทรัพย์สินหรือมีวัตถุประสงค์เพ่ือจัดการทรัพย์สิน หุ้นส่วนหรือการถือหุ้นตั้งแต่ร้อยละยี่สิบห้าข้ึนไปของทุน รวมตลอดจนกองทรสั ตห์ รอื ความสมั พนั ธใ์ นลกั ษณะทำ� นอง หรอื หนุ้ ทงั้ หมดหรอื การมสี ทิ ธไิ ดร้ บั สว่ นแบง่ ผลกำ� ไรตง้ั แต่ เดียวกับทรัสต์เพื่อจัดการทรัพย์แทนบุคคลอ่ืน ก็ล้วนแต่ ร้อยละยี่สิบห้าขึ้นไปของรายได้ทั้งหมด หรือมีอ�ำนาจ ตอ้ งมหี นา้ ทแี่ จง้ ขอ้ มลู เจา้ ของผรู้ บั ประโยชนท์ แี่ ทจ้ รงิ ทงั้ สน้ิ ควบคุมคะแนนเสียงตั้งแต่ร้อยละยี่สิบห้าของหุ้นที่มีสิทธิ 16 ใน BEST PRACTICES ON BENEFICIAL OWNERSHIP FOR LEGAL PERSONS ของ FATF ท่อี อกมาในปี 2019 ใหน้ ิยามนิตบิ คุ คลไว้ว่า “legal persons” meaning any entities, other than natural persons, that can establish a permanent customer relationship with a FI or otherwise own property. This can include companies, bodies corporate, foundations, anstalt, partnerships, or associations and other relevantly similar entities that have legal personality. This can include non-profit organisations (NPOs) that can take a variety of forms which vary between jurisdictions, such as foundations, associations or cooperative societies 17 Directive (EU) 2015/849 กำ� หนดใหบ้ คุ คลทม่ี กี ารตกลงกนั ทางกฎหมายทกุ ประเภทตอ้ งแจง้ ขอ้ มลู ผรู้ บั ผลประโยชนท์ แ่ี ทจ้ รงิ โดยไดย้ กตวั อยา่ ง บคุ คลท่ีมีการตกลงกนั ทางกฎหมาย ไดแ้ ก่ ทรัสต์ หรือความสมั พันธ์ในลกั ษณะทำ� นองเดยี วกบั ทรสั ต์ เชน่ Fiducie, Treuhand, Fideicomiso, Svěřenský fond, Funds, Foundtions, ข้อมลู จาก https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:52020DC0560, สบื คน้ เมอื่ วนั ท่ี 15 สงิ หาคม 2564 18 สำ� หรบั บรษิ ทั มหาชนจำ� กดั ทจ่ี ดทะเบยี นในตลาดหลกั ทรพั ยห์ รอื มหี นุ้ ซอื้ ขายในศนู ยซ์ อ้ื ขายหลกั ทรพั ยม์ ขี อ้ กำ� หนดใหต้ อ้ งแจง้ ขอ้ มลู ผรู้ บั ประโยชน์ ท่แี ทจ้ ริงท่ีเป็นสาธารณะอยู่แล้ว จงึ มคี วามโปร่งใสมากกวา่ บรรดาบรษิ ัทจ�ำกัดหรือบริษทั มหาชนจำ� กัด ทีม่ ไิ ดม้ ขี อ้ กำ� หนดใหเ้ ปดิ เผยข้อมลู ดังกลา่ ว ดังน้ัน หากประเทศใดมีกฎหมายทีก่ ำ� หนดใหต้ อ้ งเปดิ เผยขอ้ มลู อย่แู ลว้ ก็ไมจ่ �ำตอ้ งก�ำหนดให้ตอ้ งแจง้ ข้อมูลนัน้ อกี AMLO STATION 22

AMLO reviews ออกเสยี งทง้ั หมดขององคก์ รธรุ กจิ นนั้ 19 รวมทง้ั อำ� นาจควบคมุ ในทางขอ้ เทจ็ จรงิ อน่ื ๆ เชน่ อำ� นาจในการแตง่ ตง้ั ถอดถอน กรรมการบริหารขององค์กรธุรกิจ การมีอิทธิพลต่อการตัดสินใจหรืออ�ำนาจยับยั้งการด�ำเนินธุรกิจหรือการด�ำเนินงาน ของนติ ิบุคคล หรือปรากฏจากขอ้ ตกลงระหวา่ งผู้ถือหุ้นวา่ บุคคลใดเป็นผู้มอี ำ� นาจตดั สนิ ใจ หรืออาศยั ความสัมพนั ธข์ อง คนในครอบครัวหรือความสัมพันธ์ลักษณะอ่ืนที่มีต่อบุคคลท่ีมีอ�ำนาจตัดสินใจของนิติบุคคล หรือควบคุมบริษัทผ่าน การถอื หนุ้ ประเภทผู้ถือหรือหนุ้ กแู้ ปลงสภาพ เป็นต้น20 2.2 คณะบุคคลที่มิใช่นิติบุคคล แม้คณะบุคคล ดังกล่าวจะไม่ได้ตั้งขึ้นเพ่ือแสวงหาผลก�ำไรมาแบ่งปันกัน แตก่ ม็ เี งนิ ไดท้ ตี่ อ้ งชำ� ระภาษี ดงั นน้ั คณะบคุ คลทมี่ ใิ ชน่ ติ บิ คุ คล เหลา่ นีจ้ ึงถือเป็นหนว่ ยภาษที ต่ี อ้ งชำ� ระภาษ2ี 1 หากมีเงนิ ได้ พึงประเมินตามที่กฎหมายก�ำหนด ดังนั้น เพื่อป้องกัน การหลบหนีภาษีจึงควรก�ำหนดให้ต้องแจ้งข้อมูลเจ้าของ ผู้รับประโยชน์ที่แท้จริงด้วย22 โดยผู้รับประโยชน์ท่ีแท้จริง อาจเป็นผู้มีสิทธิที่จะได้รับส่วนแบ่งเงินได้อันเกิดจาก การประกอบกิจการของคณะบุคคลที่มิใช่นิติบุคคลตั้งแต่ รอ้ ยละยสี่ บิ หา้ ขนึ้ ไปของเงนิ ไดท้ งั้ หมด หรอื มอี ำ� นาจควบคมุ คะแนนเสียงข้างมากในการจัดการงานของคณะบุคคคลที่ มิใช่นิติบุคคล โดยเจ้าของผู้ได้รับประโยชน์ที่แท้จริงอาจ ไม่ใช่ผู้อ�ำนวยการหรือผู้จัดการของคณะบุคคลท่ีมิใช่ นิตบิ ุคคลทกุ คนก็ได้ 19 ใน Interpretive Notes to FATF Recommendations 10 (Customer Due Diligence) and 24 (Transparency and Beneficial Ownership of Legal Persons) กำ� หนดไวว้ า่ “A controlling ownership interest depends on the ownership structure of the company. It may be based on a threshold, e.g. any person owning more than a certain percentage of the company (e.g. 25%).” และใน EU Directives on AML/CFT ก็ก�ำหนดไว้ที่ 25% (e.g. 25 per cent or more) รวมท้งั ประเทศออสเตรเลยี และสหรฐั อเมริกากก็ �ำหนดไวท้ ี่ 25% เชน่ เดยี วกัน 20 A Beneficial Ownership Implementation Toolkit, ข้อมูลจาก https://www.oecd.org/tax/transparency/beneficial-ownership- toolkit.pdf, สืบคน้ เม่อื วันท่ี 14 สงิ หาคม 2564 21 พระราชบญั ญตั แิ ก้ไขเพิ่มเติมประมวลรัษฎากร (ฉบับท่ี 39) พ.ศ. 2557 ได้บญั ญัตนิ ยิ ามศัพทค์ �ำวา่ “คณะบุคคลทีม่ ใิ ช่นติ บิ คุ คล” หมายความวา่ “บุคคลต้ังแต่สองคนข้ึนไปตกลงกระท�ำการร่วมกัน อันมิใช่เป็นห้างหุ้นส่วนสามัญ” ทั้งนี้เพื่อแยก “คณะบุคคลท่ีมิใช่นิติบุคคล” ออกต่างหากจาก “หา้ งหุน้ ส่วนสามญั ที่มใิ ช่นิติบุคคล” โดยเด็ดขาด และการจะเสียภาษีเงินไดบ้ ุคคลธรรมดาในนามของ “คณะบคุ คลท่ีมิใชน่ ิตบิ ุคคล” ได้นน้ั ตอ้ งเป็น กรณที ไ่ี มม่ วี ตั ถปุ ระสงค์ที่จะแบ่งปนั ก�ำไรอนั จะพึงได้แต่กิจการทีท่ �ำนัน้ 22 Regulation No. 13/2018 ของประเทศอนิ โดนเี ซยี กำ� หนดให้กล่มุ บคุ คล (group of people) ไมว่ า่ จะเป็นนิตบิ คุ คลหรือไม่ตอ้ งแจ้งขอ้ มูลผรู้ บั ประโยชนท์ แี่ ทจ้ รงิ ดว้ ย,ขอ้ มลู จากhttps://www.unodc.org/documents/southeastasiaandpacific//topics/anti-corruption/2020/200914_ Beneficial_ownership_regulations_and_company_registries_in_Southeast_Asia.pdf,สืบคน้ เมื่อวนั ที่ 16 สงิ หาคม 2564 AMLO STATION 23

AMLO reviews 2.3 องคก์ รไมแ่ สวงหากำ� ไร องคก์ รเหลา่ นจ้ี ดั ตงั้ ขนึ้ 2.4 สหกรณ์ โดยท่ีสหกรณ์มีวัตถุประสงค์เพื่อ เพื่อวัตถุประสงค์ในทางการกุศลสาธารณะหรือ สง่ เสรมิ ผลประโยชนท์ างเศรษฐกจิ และสงั คมของบรรดาสมาชกิ เพอ่ื ประโยชนส์ าธารณะ โดยรวมไปถงึ สมาคมและมลู นธิ ดิ ว้ ย ไม่ได้มุ่งหวังแสวงหาผลก�ำไรเหมือนกรณีองค์กรธุรกิจ เพราะมีสิทธิในทางกฎหมายในการถือครองและจัดการ อย่างไรก็ตาม คณะกรรมการด�ำเนินการสหกรณ์หรือ ทรัพย์สินเพื่อประโยชน์แก่ผู้รับประโยชน์จากการด�ำเนิน ผจู้ ดั การสหกรณ์ มกั ใชส้ หกรณบ์ งั หนา้ ในการกระทำ� ความผดิ โครงการหรอื กจิ กรรมตา่ ง ๆ อยา่ งไรกด็ ี อกี ดา้ นหนง่ึ องคก์ ร หรือมีการยักยอกหรือลักทรัพย์ของสหกรณ์ซ่ึงเป็นของ เหลา่ นก้ี ม็ กั ถกู มองวา่ มคี วามเสย่ี งถกู ใชใ้ นการระดมทนุ และ นายจ้าง ดังน้ัน การก�ำหนดให้ต้องแจ้งข้อมูลเจ้าของผู้รับ จดั สรรทนุ ใหอ้ งคก์ รกอ่ การรา้ ย ดงั นน้ั เพอื่ ปอ้ งกนั การถกู บดิ เบอื น ประโยชนท์ แี่ ทจ้ รงิ นอกจากพจิ ารณาจากสดั สว่ นการมหี นุ้ ไปใช้ในทางท่ีผิดวัตถุประสงค์จึงควรแจ้งข้อมูลเจ้าของ ในสหกรณแ์ ลว้ 25 ยังตอ้ งดูจากผู้ท่มี ีอำ� นาจควบคมุ สหกรณ์ ผรู้ บั ประโยชนท์ แี่ ทจ้ รงิ ดว้ ย แตเ่ นอ่ื งจากองคก์ รไมแ่ สวงหา ซึ่งในบริบทของสหกรณ์น้ัน ย่อมหมายถึงผู้ที่เป็นผู้บริหาร กำ� ไรแตกตา่ งจากองคก์ รธรุ กจิ ทม่ี งุ่ แสวงหาผลกำ� ไร เจ้าของ สหกรณ์น้ันเอง และการท่ีสหกรณ์มีการเปล่ียนแปลง ผรู้ บั ประโยชนท์ แ่ี ทจ้ รงิ จงึ ไมส่ ามารถมหี นุ้ หรอื มหี นว่ ยลงทนุ คณะกรรมการดำ� เนนิ งานสหกรณห์ รอื ผจู้ ดั การสหกรณท์ กุ สองปี ในองคก์ รไมแ่ สวงหากำ� ไร องคก์ รในลกั ษณะนจ้ี ึงมเี พียงผูท้ ีม่ ี หน่วยงานภาครัฐจึงควรก�ำกับติดตามบุคคลเหล่าน้ีอย่าง อำ� นาจควบคมุ ทแี่ ทจ้ รงิ ขององคก์ รไมแ่ สวงหากำ� ไรเทา่ นน้ั 23 ใกล้ชิดเพ่ือป้องกันมิให้เกิดการกระท�ำความผิด ท้ังน้ีหาก ซึ่งโดยทั่วไปย่อมหมายถึงผู้ก่อตั้งองค์กรไม่แสวงหาก�ำไร ศึกษาเปรียบเทียบกับหลายประเทศในยุโรปก็จะพบว่ามี หรอื เปน็ เจา้ ของทรพั ยส์ นิ ทนี่ ำ� มาเปน็ ทนุ ทรพั ยใ์ นการจดั ตงั้ การก�ำหนดให้สหกรณ์ต้องแจ้งข้อมูลผู้รับประโยชน์ที่แท้ องคก์ รไม่แสวงหากำ� ไร หรอื คณะกรรมการบรหิ ารขององคก์ ร จรงิ เช่นเดยี วกัน26 ไมแ่ สวงหากำ� ไรแหง่ นน้ั กไ็ ด้ บคุ คลทก่ี ลา่ วมาจงึ ถอื วา่ เปน็ ผรู้ บั ประโยชนท์ ี่แท้จรงิ ทั้งสิ้น24 23 Regulation No. 13/2018 ของประเทศอินโดนเี ซียก�ำหนดให้สหกรณ์ตอ้ งแจ้งขอ้ มูลผูร้ บั ประโยชน์ทแ่ี ท้จริงดว้ ย, เพิง่ อา้ ง. 24 ตาม The law of 18 September 2017 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laun- dering or terrorist financing and limitations to the use of cash ของประเทศเบลเยย่ี มก�ำหนดบคุ คลท่เี ป็นผู้ได้รบั ประโยชนท์ แ่ี ท้จริงของ องคก์ รไมแ่ สวงหากำ� ไรไวด้ ังนี้ The following persons are considered as beneficial owners of a(i)sbl and foundations: 1. Administrators; 2. Persons entitled to represent the a(i)sbl; 3. Persons in charge of the daily management of the a(i)sbl or the foundation; 4. The foundation’s founders; 5. The natural persons or, when those persons have yet to be determined, the class of persons in whose main interest the legal arrangement or entity is set up or operates; 6. Any other natural person exercising ultimate control over the a(i)sbl or the foundation by other means. 25 ตามมาตรา 33 (5) ของกฎหมายวา่ ดว้ ยสหกรณ์ สมาชิกแต่ละคนจะตอ้ งถอื หุน้ อยา่ งนอ้ ยหนึง่ หุ้น แต่ไม่เกนิ หนง่ึ ในห้าของหุ้นทชี่ ําระแล้วทั้งหมด ซึ่งหมายความว่าจะถือหุ้นได้ไม่เกิน 20% ของหุ้นท่ีชําระแล้วท้ังหมด อย่างไรก็ดี อาจมีค�ำถามว่าตามเกณฑ์การถือหุ้นในนิติบุคคลน้ัน มาตรฐาน สากลก�ำหนดไว้ที่ 25% ข้ึนไป ดังน้ัน หากจะก�ำหนดให้สมาชิกที่มีหุ้นเกิน 25% ก็อาจท�ำให้กฎหมายไม่มีท่ีใช้ ทางออกจึงอาจต้องก�ำหนดจ�ำนวน สัดส่วนการถือหนุ้ ลงมา เชน่ 10-15% ขึ้นไป เพ่ือให้กฎหมายสามารถบงั คบั ได้ 26 ยกตัวอย่างเช่นประเทศออสเตรีย, ข้อมูลจาก https://www.bmf.gv.at/en/topics/financial-sector/beneficial-owners-register-act/ Register-of-Beneficial-Owner.html และประเทศสวีเดน, ข้อมูลจากhttps://bolagsverket.se/en/us/about/beneficial-ownership- register/beneficial-ownership-register-1.15237,สืบคน้ เมอื่ วนั ที่ 16 สงิ หาคม 2564 AMLO STATION 24

AMLO reviews 2.5 ทรัสต์ แม้ประเทศไทยจะไม่มีกฎหมาย ทเี่ ปน็ บคุ คลทม่ี กี ารตกลงกนั ทางกฎหมาย (เชน่ กรณที รสั ต)์ อนุญาตให้จัดตั้งทรัสต์เป็นการทั่วไป มีแต่ทรัสต์เพ่ือ เอาไว้ แต่ก็ไม่มีกฎหมายใดท่ีบังคับให้ทรัสตีซึ่งเป็น ธรุ กรรมในตลาดทนุ ตามกฎหมายวา่ ดว้ ยทรสั ตเ์ พอ่ื ธรุ กรรม ผู้ถือครองทรัพย์สินแทนผู้ก่อตั้งทรัสต์ต้องเปิดเผยข้อมูล ในตลาดทนุ แตก่ ไ็ มไ่ ดห้ มายความวา่ ทรสั ตท์ มี่ กี ารจดั ตงั้ ขนึ้ เกี่ยวกับสัญญาก่อต้ังทรัสต์เพ่ือให้ผู้มีหน้าที่รายงานทราบ ตามกฎหมายตา่ งประเทศจะไมส่ ามารถเขา้ มาประกอบธรุ กจิ จงึ เปน็ การยากในทางปฏบิ ตั ทิ จี่ ะทราบไดว้ า่ บคุ คลใดบา้ งเปน็ ในประเทศไทย ดังน้ัน ความเส่ียงเกิดจากการท่ีผู้กระท�ำ ผรู้ บั ประโยชนท์ แ่ี ทจ้ รงิ ในสญั ญากอ่ ตง้ั ทรสั ต์ จงึ ควรกำ� หนดให้ ความผิดจะใช้ทรัสต์ท่ีต้ังขึ้นในต่างประเทศเพ่ือบังหน้าใน ทรัสตีต้องแจ้งข้อมูลเจ้าของผู้รับประโยชน์ท่ีแท้จริง28 การทำ� กจิ กรรมทผ่ี ดิ กฎหมายในประเทศไทยจงึ อาจเกดิ ขนึ้ ได้ ทั้งนี้ ในกรณีของทรัสต์น้ัน จากการศึกษากฎหมาย ประกอบกับปัจจุบันประเทศไทยยังไม่มีมาตรการทาง ต่างประเทศจะพบว่ามีการระบุบุคคลดังต่อไปนี้เป็นผู้รับ กฎหมายใดท่ีจะไปตรวจสอบทรัสต์ท่ีจัดตั้งในต่างประเทศ ประโยชนท์ แี่ ทจ้ รงิ คอื (1) ผกู้ อ่ ตงั้ ทรสั ต์ (The settlor) (2) และเข้ามาประกอบธุรกิจในประเทศไทยได้อย่างเข้มงวด ทรสั ตี (The trustee) (3) ผคู้ มุ้ ครองทรสั ต์ (The protector) ถงึ แมก้ ฎกระทรวงการตรวจสอบเพอ่ื ทราบขอ้ เทจ็ จรงิ เกยี่ วกบั และ (4) ผู้รับประโยชน์ (The beneficiaries)29 ลูกคา้ พ.ศ. 256327 ออกตามความในกฎหมายว่าด้วยการ ป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินข้อ 20 จะก�ำหนดให้ “โปรดติดตามบทความตอนที่สองในวารสารฉบับต่อไป ผมู้ หี นา้ ทรี่ ายงานตอ้ งระบผุ รู้ บั ประโยชนท์ แ่ี ทจ้ รงิ กรณลี กู คา้ แลว้ เจอกันครับ” 27 กฎกระทรวงการตรวจสอบเพือ่ ทราบขอ้ เทจ็ จริงเกี่ยวกบั ลูกคา้ พ.ศ. 2563 ขอ้ 20 กำ� หนดใหผ้ มู้ ีหนา้ ท่ีรายงานตอ้ งระบุผรู้ บั ผลประโยชน์ที่แท้จริง กรณีลูกคา้ ที่เป็นบุคคลทีม่ กี ารตกลงกนั ทางกฎหมาย ดังน้ี (ก) ในกรณที เ่ี ป็นทรสั ต์ ให้ระบชุ อื่ ผกู้ ่อตัง้ ทรสั ตแ์ ละทรสั ตี ผูค้ ุ้มครอง ผรู้ ับประโยชน์ หรือประเภทของผรู้ บั ประโยชน์ และบคุ คลธรรมดา ซึง่ เปน็ ผ้ใู ช้อำ� นาจควบคมุ ทรสั ต์ ซ่งึ รวมถึงบคุ คลทอ่ี ยู่ในสายการควบคมุ หรอื การเปน็ เจา้ ของด้วย (ข) ในกรณที เี่ ปน็ ทรสั ตต์ ามกฎหมายวา่ ดว้ ยทรสั ตเ์ พอื่ ธรุ กรรมในตลาดทนุ ใหร้ ะบชุ อ่ื ผกู้ อ่ ตง้ั ทรสั ตแ์ ละทรสั ตี ผรู้ บั ประโยชน์ วตั ถปุ ระสงค์ ของทรสั ต์ และทรพั ย์สนิ ที่จะให้เป็นกองทรสั ต์ 28 ประเทศสาธารณรฐั ไอร์แลนด์ มีการแก้ไขกฎหมายกำ� หนดใหท้ รัสตต์ อ้ งแจง้ ข้อมูลผรู้ ับประโยชน์ทแ่ี ท้จรงิ , ข้อมลู จาก https://www.revenue.ie/ en/crbot/documents/trust-faqs.pdf,สืบค้นเมื่อวันท่ี 14 สิงหาคม 2564 29 ยกตวั อย่างเชน่ The law of 18 September 2017 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering or terrorist financing and limitations to the use of cash ของประเทศเบลเยยี่ มก�ำหนดบุคคลดงั ต่อไปน้เี ป็นผู้ได้รบั ประโยชนท์ แี่ ทจ้ ริงของทรัสต์ (The following persons are considered as beneficial owners of the trusts and other similar legal arrangements:) 1. The settlor; 2. The trustee(s); 3. The protector; 4. The beneficiaries, or where the individuals benefiting from the trust have yet to be determined, the class of persons in whose main interest the trust is set up or operates; 5. Any other natural person exercising ultimate control over the trust by means of direct or indirect ownership or by other means. AMLO STATION 25

AMLO reviews บทสรปุ เก่ียวกบั การฟอกเงิน จากเอกสารรายงานหนว่ ยงานเฉพาะกจิ ด้านไซเบอรด์ ิจิทัลของอัยการสูงสุดสหรฐั ปี พ.ศ. 2563 (ค.ศ. 2020) พ.ต.ท. นรนิ ทร์ เพชรทอง นกั สบื สวนสอบสวนชา� นาญการ กองคดี 4 ผู้เขียนขอแบ่งปันจากการอ่านรายงานของกระทรวงยุติธรรมสหรัฐ “รายงานหน่วยเฉพาะกิจด้านไซเบอร์ดิจิทัลของอัยการสูงสุด: กรอบ การทา� งานดา้ นการบงั คบั ใชก้ ฎหมายในเรอ่ื งครปิ โทเคอรเ์ รนซี (Report of the Attorney General’s Cyber Digital Task Force)30” โดยผเู้ ขยี นไดใ้ ชค้ า� คน้ หา คอื AML หรือ Anti Money Laundering พบวา่ มีการใช้ค�านี้กวา่ 37 ครง้ั ใน เอกสารรายงานช้ินนี้ ซ่ึงน่าจะท�าให้เอกสารช้ินน้ีเป็นประโยชน์กับการท�างาน ของชาว ปปง. บา้ งไม่มากกน็ ้อย ปฏบิ ตั กิ ารทา� ลายชอ่ งทางการเงนิ ของการกอ่ การรา้ ย31 เรมิ่ ขน้ึ เมอื่ วนั ที่ 13 สิงหาคม 2563 โดยกระทรวงยุติธรรมแถลงว่าได้ท�าลายช่องทางการเงินของกลุ่มก่อการร้ายสามกลุ่มหลัก คือ กองกา� ลงั อลั กอสซมั (Al-Qassam Brigades), อัลกออดิ ะห์ (Al-Qaeda), และ ไอซิส (ISIS) โดยจากการสบื สวนเปิดเผยวา่ กลมุ่ กอ่ การรา้ ยนใ้ี ชเ้ ครอ่ื งมอื ทางไซเบอรใ์ นการชว่ ยดา้ นการขอรบั สนบั สนนุ ดา้ นการเงนิ เปน็ การเปดิ รบั บรจิ ากครปิ โทเคอรเ์ รนซี จากผู้สนับสนุนกลุ่มก่อการร้ายน้ีจากทั่วโลก ซ่ึงรัฐบาลสหรัฐได้ร้องต่อศาลเพื่อใช้มาตรการทางแพ่งในการยึดทรัพย์ ประกอบไปดว้ ยคริปโทเคอร์เรนซีกวา่ 300 บญั ชี มูลคา่ หลายร้อยล้านบาทไทย โดย กองก�าลงั อัลกอสซมั (Al-Qassam Brigades) เปดิ รบั บรจิ าคเปน็ สกลุ เงนิ ดจิ ทิ ลั (บติ คอยท์ : Bitcoin) แตท่ างกรมสรรพากร (IRS) หนว่ ยงานความมนั่ คง (HSI) และเอฟบีไอ ยงั สามารถสืบสวนเส้นทางและตามยึดสนิ ทรพั ย์ดิจิทัลนไ้ี ด้กวา่ 150 บัญชที ่ถี กู ใช้ในการฟอกเงิน กลมุ่ อลั กออดิ ะห์( Al-Qaeda) ไดเ้ ปดิ รับบรจิ าคเปน็ สกลุ เงินดจิ ทิ ลั (บติ คอยท์) เช่นกัน โดยใชส้ ่ือโซเชียลมีเดีย และแอปพลเิ คชน่ั ตา่ งๆ ทมี่ ีการเขา้ รหัสในการตดิ ตอ่ ประสานงาน แต่หน่วยงานบังคับใช้กฎหมายก็สามารถยดึ สนิ ทรพั ย์ ดิจิทลั ได้กว่า 155 บญั ชที ่มี คี วามเช่ือมโยงกับอัลกออดิ ะห์ กลมุ่ ไอซสิ (ISIS) ได้ใช้ช่องโอกาสใน การระบาดของโควทิ -19 โดยการทา� เวบ็ ไซต์ ปลอมหลอกจ�าหน่ายชุด PPE และหน้ากาก N95 ให้กับลูกค้าท่ีเป็นเหยื่อท่ัวโลก และใช้ ก�าไรท่ีหาได้ไปเป็นทุนสนับสนุนการปฏิบัติ การของกลมุ่ ไอซิส ภาพท่ี 1 รบั บรจิ าคผา่ นบติ คอยนแ์ ละเปดิ เวบ็ ไซตป์ ลอมจา� หนา่ ยหนา้ กาก N9529 30 รายงานหน่วยเฉพาะกิจด้านไซเบอร์ดิจิทัลของอัยการสูงสุด: กรอบการท�างานด้านการบังคับใช้กฎหมายในเรื่องคริปโทเคอร์เรนซี https://www.justice.gov/archives/ag/page/file/1326061/download 31 เร่ืองเดิม, หน้า 9 31 เร่ืองเดิม, หนา้ 12 AMLO STATION 26

AMLO reviews การฟอกเงนิ กบั ครปิ โทเคอรเ์ รนซี (Cryptocurrency) ซงึ่ ถอื วา่ เปน็ ธรุ กจิ ใหบ้ รกิ ารทางการเงนิ (Money Services วิธีการอ�ำพรางเส้นทางการเงิน โดยการฟอกเงินน้ี Businesses- MSBs) ตอ้ งขออนญุ าตตอ่ เครอื ขา่ ยปราบปราม เหล่าอาชญากรได้ใช้คริปโทเคอร์เรนซีในการฟอกรายได้ อาชญากรรมทางการเงินของสหรัฐฯ (Financial Crimes ท่ีผิดกฎหมาย ซ่ึงเป็นการปิดบังรายได้และหลบเลี่ยง Enforcement Network : FinCEN หรอื หนว่ ยงานขา่ วกรอง การท่ีจะต้องรายงานต่อหน่วยงานรัฐซ่ึงท�ำได้ง่าย ทางการเงิน (Financial Intelligence Unit : FIU) ของ ผ่านออนไลน์และมีการปิดบังตัวตนระหว่างผู้รับ/ผู้โอน สหรฐั อเมรกิ า โดยเหลา่ ธรุ กจิ MSBs รวมทงั้ ครปิ โทเคอรเ์ รนซี ผ่านคริปโทเคอร์เรนซี โดยกลุ่มค้ายาเสพติดหรือกลุ่ม มหี นา้ ทคี่ ลา้ ยธนาคารไทยหรอื ผใู้ หบ้ รกิ าร/ธรุ กจิ ตาม ม. 13 ผกู้ ระทำ� ความผดิ ใชค้ รปิ โทเคอรเ์ รนซใี่ นการอำ� พรางรายได้ และ ม. 16 ของพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปราม หรอื เงนิ สกปรก โดยผา่ นชอ่ งทางตอ่ ไปน้ี การฟอกเงนิ พ.ศ. 2542 และทแ่ี กไ้ ขเพม่ิ เตมิ ทจ่ี ะตอ้ งรายงาน SARs (Suspicious Activity Reports) รายงานกิจกรรม ต้องสงสัย โดยเป็นการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยความลับ การธนาคาร (BSA-Bank Secrecy Act) ของสหรฐั ฯ ซง่ึ ถอื เปน็ กฎหมายดง้ั เดมิ ทใี่ ชใ้ นการตอ่ ตา้ นการฟอกเงนิ ของสหรฐั ฯ เมื่อเดือนมีนาคม พ.ศ. 2563 ส�ำนักงานควบคุม ทรพั ยส์ นิ ตา่ งประเทศ (Officeof Foreign Assets Control : OFAC) ของกระทรวงการคลงั สหรฐั ฯ ไดป้ ระกาศมาตรการ ลงโทษรว่ มกับกระทรวงยตุ ิกรรมสหรฐั ฯ และไดแ้ จ้งขอ้ หา บริการแลกเปล่ียนที่ไม่ได้จดทะเบียนหรือไม่ได้ ชาวจนี 2 รายในการฟอกเงนิ สกลุ ครปิ โทเคอรเ์ รนซี มลู คา่ กวา่ รับอนุญาต เช่นกรณี BITCOIN MAVEN โดยเมื่อเดือน 100 ลา้ นดอลลา่ หส์ หรฐั ซงึ่ พบวา่ ผตู้ อ้ งหาไดร้ บั มาจากชาว กรกฎาคม พ.ศ. 2561 นางเทเลซา เทตลี่ ซ่ึงใชช้ ่อื ออนไลน์ เกาหลีเหนือในการเจาะเข้าสู่ระบบของศูนย์บริการ ว่าบิตคอยท์ มาเว่น (Bitcoin Maven) ถูกศาลในสหรัฐ แลกเปลย่ี นเงนิ ครปิ โทเคอรเ์ รนซแี หง่ หนง่ึ โดยจากการสบื สวน ตัดสินจ�ำคุก 1 ปีในข้อหาอาญาฟอกเงินและประกอบ มกี ารใชเ้ ทคนคิ การฟอกเงนิ ทสี่ ลบั ซบั ซอ้ นคอื มกี ารใชก้ าร กิจการแลกเปล่ียนคริปโทเคอร์เรนซีโดยไม่ได้รับอนุญาต ฟอกเงินผ่านบิตคอยท์แอดเดรสตัวกลางหลาย ๆ ตัวโดย ดว้ ยการใหบ้ รกิ ารออนไลนใ์ นการแลกเปลย่ี นเงนิ ดอลลา่ รส์ หรฐั กระจายไปยงั หลายศนู ยบ์ รกิ ารแลกเปลยี่ นเงนิ ครปิ โทเคอรเ์ รนซี และบิตคอยท์ โดยลูกค้ารายหนึ่งได้เงินจากการค้า และมกี ารใชเ้ ทคนคิ Chain-hopping ในการปกปดิ อำ� พราง ยาเสพติดทางเว๊บไซต์ที่ไม่สามารถค้นเจอได้แบบทั่วไป การท�ำธุรกรรม โดยการเปล่ียนคริปโทเคอร์เรนซีที่ได้ (เว็บมืด : Darkweb) โดยเจ้าหน้าที่สืบสวนได้ใช้วีธีการ จากการเจาะระบบมาเปน็ บติ คอยท์ , Techer, หรอื เงนิ สกลุ ลอ่ ซอื้ โดยปลอมเปน็ ลกู คา้ ของนางและแสรง้ บอกนางเทเลซา คริปโทเคอร์เรนซีอ่ืน ๆ โดยแฮกเกอร์ชาวเกาหลีเหนือยัง ว่าได้เงนิ มาจากการค้ายาเสพติด ไดใ้ ชเ้ ทคนคิ “Peel chains” ในการอำ� พรางการฟอกเงนิ น้ี ในประเทศสหรฐั อเมรกิ า บคุ คลหรอื นติ บิ คุ ลทเี่ สนอ โดยการแบ่งและกระจาย คริปโทเคอร์เรนซี่ก้อนใหญ่ ให้บริการด้านการโอนเงินท่ีเกี่ยวกับสินทรัพย์ดิจิทัล เช่น เปน็ กอ้ นเลก็ ๆ ตามภาพท่ี 2 จากนน้ั กม็ กี ารโยกกลบั มายงั การใหบ้ รกิ ารแลกเปลยี่ นครปิ โทเคอรเ์ รนซแี ละตคู้ อี อส (Kiosk) บญั ชใี หมใ่ นทา้ ยทส่ี ดุ กรณีศกึ ษา The North Korean Hacks โดยใช้เทคนิค Peel Chain ภาพท่ี 2 แสดงเทคนคิ Peel Chain AMLO STATION 27

AMLO reviews VA (Virtual Asset) และ VASP (Virtual Asset โดยสรุปจากเอกสารแนวทางในการท�างานของ Service Provider) มีการกล่าวถึงทรัพย์สินดิจิทัลและ สหรฐั ฯ ฉบบั นอี้ าจจะเปน็ ประโยชนก์ บั การทา� งานของพน่ี อ้ ง ผใู้ ห้บริการสนิ ทรพั ยด์ ิจทิ ลั ตาม Recommendation#15 AMLO ทกุ ทา่ น เชน่ การปฏบิ ตั กิ ารทา� ลายชอ่ งทางการเงนิ ของ FATF ท่ีก�าหนดให้การบริหารจัดการความเสี่ยงจาก ของกลมุ่ กอ่ การรา้ ยโดยเอฟบไี อ ทสี่ ามารถสบื สวนเสน้ ทาง สินทรัพย์ดิจิทัลแต่ละประเทศต้องม่ันใจว่าผู้ให้บริการ และตามยดึ สนิ ทรพั ยด์ จิ ทิ ลั ใหต้ กเปน็ ของแผน่ ดนิ อเมรกิ าได,้ สนิ ทรพั ยด์ จิ ทิ ลั อยภู่ ายใตก้ ารควบคมุ ตามขอ้ กา� หนด AML/ การฟอกเงินโดยอาศัยคริปโทเคอร์เรนซี ซ่ึงในการปฏิบัติ CFT โดยต้องมีการจดทะเบียนและมีใบอนุญาตท่ีจะ งานจริงในปัจจุบันจะเห็นได้ว่ากลุ่มค้ายาเสพติดใน สามารถตรวจสอบภายใต้ข้อกา� หนดตามที่ FATF วางไว้ ประเทศไทยมเี สน้ ทางการเงนิ ทเ่ี ชอ่ื มโยงกบั การซอ้ื เงนิ สกลุ การใชต้ บู้ รกิ ารครปิ โทเคอรเ์ รนซี (Cryptocurrency ดิจิทัลตลอดจนความเชื่อมโยงในส่วนของบริการ Kiosks) หรอื Bitcoin ATM ซงึ่ พบวา่ มกี ารใชใ้ นการดา� เนนิ แลกเปล่ียนสินทรัพย์ดิจิทัลที่ไม่ได้จดทะเบียนหรือไม่ได้ การทเี่ กยี่ วขอ้ งกบั การคา้ ยาเสพตดิ , การฉอ้ โกงบตั รเครดติ , รบั อนญุ าต เชน่ กรณี Bitcoin Maven ของสหรฐั ฯ ซงึ่ ถอื เปน็ การค้าประเวณีและการให้บริการสินทรัพย์ดิจิทัลเถื่อน บทเรยี นใหป้ ระเทศไทยเพมิ่ ความเขม้ งวดในการกา� กบั ดแู ล โดยเคร่ือง Bitcoin ATM ถือเป็นธุรกิจการให้บริการ รวมไปถึงเร่ือง MSBs หรือธุรกิจให้บริการทางการเงิน ทางการเงิน/MSB (Money Service Businesses) ซ่ึงใน และตู้ Bitcoin ATM ที่อาจจะมีให้เห็นมากขึ้นในอนาคต สหรัฐฯ จะต้องจดทะเบียนกับ FinCEN ซ่ึงพบว่ายังมีผู้ อันใกล้ และท้ายที่สุดการใช้เทคนิค Mixers, Tumblers ประกอบการบางรายทฝี่ า่ ฝนื ไมไ่ ดจ้ ดทะเบยี นตามทกี่ า� หนด และ chain-hopping ของเหล่าอาชญากรกับสกุลเงิน การเพม่ิ ประสทิ ธภิ าพการปดิ บงั ตวั ตนของเงนิ สกลุ ดจิ ติ อล ทงั้ หลายในการพยายามปดิ บงั อา� พรางทม่ี าของเงนิ คริปโทเคอร์เรนซี (AECs-Anonymity enhanced สกปรกโดยอาศยั เทคนคิ ทางดจิ ทิ ลั ครปิ โทเคอรเ์ รนซเี หลา่ น้ี cryptocurrencies) ครปิ โทเคอรเ์ รนซที ่ีมีคุณสมบัติน้ี เช่น ในการฟอกเงินผิดกฎหมายในสกุลเงินดิจิทัลให้สะอาด Monero, Dash, Zcash ท่ีมีการใช้แพร่หลายในธุรกิจ ครบทงั้ สามขนั้ ตอนของการฟอกเงนิ Placement, Layering, การใหบ้ รกิ ารทางการเงนิ /MSB และในตลาดมดื (Darknet) และ Integration การปิดบังตัวตนของเงินสกุลคริปโทเคอร์เรนซีเหล่าน้ีได้ใช้ บล๊อกเชนที่ไม่แพร่หลายหรือบล๊อกเชนส่วนตัว ซ่ึงไม่อยู่ ภายใต้การควบคุมของภาครัฐหรือสถาบันการเงินผ่าน ข้อกา� หนด AML/CFT ซงึ่ ถอื เปน็ การเพมิ่ ความยากในการ ตดิ ตามทรัพยส์ ินหากใช้ในการฟอกเงิน การใช้ Mixers, Tumblers และ chain-hopping คลา้ ย ๆ กบั ท่ีกล่าวถงึ Peel chain ขา้ งต้น โดย Mixers, Tumblers ไดม้ กี ารอา� พรางทมี่ าหรอื เจา้ ของครปิ โทเคอรเ์ รนซี โดยการกระจายครปิ โทเคอรเ์ รนซมี ลู คา่ สงู เปน็ มลู คา่ นอ้ ย ๆ กอ่ นทจี่ ะรวมกลบั มา เปน็ มลู คา่ สงู อกี ครงั้ หนงึ่ ซง่ึ ผใู้ หบ้ รกิ าร ภาพท่ี 3 แสดงเทคนคิ Chain Hopping Mixers, Tumblers กถ็ อื วา่ เปน็ การใหบ้ รกิ ารทางการเงนิ / “หวงั วา่ จะได้เขียนอีกในคร้งั ต่อ ๆ ไป จนกว่าจะพบกนั ใหม”่ MSB ทตี่ ้องมกี ารจดทะเบยี นกับ FinCEN ให้ถูกตอ้ ง ขอขอบคณุ (https://www.linkedin.com/in/narin57/) AMLO STATION 28

AMLO reviews Technology disruption กับการก�ำกับและตรวจสอบ นางสาววลิ าวลั ย์ ลมิ ปนะวรรณกลู นติ กิ รชำ� นาญการพเิ ศษ กองกำ� กบั และตรวจสอบ ต้ังแต่ ค.ศ. 1760 ถึง ค.ศ. 1850 ซึ่งเป็นช่วงของ การปฏิวัติอุตสาหกรรม และเป็นจุดเปลี่ยนคร้ังส�ำคัญ ในประวัติศาสตร์โลกท่ีส่งผลกระทบในเกือบทุกแง่มุมของ คำ� วา่ Disruption ตามบทความของ ดร.สันติธาร ชีวิตประจ�ำวันไม่ทางใดก็ทางหนึ่ง จนมาถึงยุคเทคโนโลยี เสถียรไทย กล่าวว่า Disruption มักจะเกิดขึ้นจากการ คอมพวิ เตอรท์ เ่ี กดิ ขนึ้ ตง้ั แตท่ ศวรรษที่ 1980 ไดส้ รา้ งความ เปลยี่ นแปลงทรี่ วดเรว็ และรนุ แรงอยา่ งคาดไมถ่ งึ โดยสว่ นใหญ่ เปล่ียนแปลงให้กับโลกอย่างมากมายมหาศาล ท�ำให้โลก มักเป็นเพราะการเปล่ียนแปลงไม่ได้เป็นเส้นตรง (Linear) ไม่เพียงแต่แคบลงแล้วยังกลายเป็นโลกท่ีไร้พรมแดน แตเ่ ปน็ Exponential ลกั ษณะของการเปลยี่ นแปลงแบบนี้ ท่ีสามารถติดต่อสื่อสารกันได้ทั่วโลกได้ตลอดเวลา คือช่วงแรกความเร็วในการเปลี่ยนแปลงอาจดูอืด ๆ ช้า ๆ ยง่ิ ปจั จบุ นั ปรากฏการณ์ Technology disruption ไดเ้ ขา้ มา จนเราไม่สังเกตหรือถึงเห็นก็ไม่สนใจนัก (ระยะก่อตัว) มีบทบาทส�ำคัญในหลายเรื่อง รวมถึงการน�ำเทคโนโลยี แต่ความเร็วในการเปลี่ยนแปลงนั้นจะเพิ่มข้ึนเร่ือย ๆ เมื่อถึง มาใช้ในการท�ำธุรกรรมทางการเงินมากขึ้น การรับเงิน จดุ หนง่ึ จะเสมือน “เครอ่ื งติด” กลายเปน็ การเปลย่ี นแปลง การโอนเงินท�ำกันได้ง่ายโดยไม่ต้องมีตัวกลางการโอนเงิน ท่ีรวดเร็วรุนแรงกว่าที่คาดจนกลายเป็น ‘ดิสรัปชัน’32 ซึ่ง ด้วยแล้ว ย่อมเป็นจุดเส่ียงส�ำหรับการฟอกเงินหรือ เม่อื น�ำมารวมกับคำ� วา่ “Technology” จงึ หมายความถงึ การสนบั สนนุ ทางการเงนิ แกก่ ารกอ่ การรา้ ย เนอ่ื งจากเทคโนโลยี การเปลย่ี นแปลงเทคโนโลยที รี่ วดเรว็ แบบกา้ วกระโดด หรอื ทางการเงนิ ดังกล่าว นอกจากเงนิ Fiat ทมี่ ีการใช้จริงแลว้ เป็นการเกิดขึ้นของนวัตกรรมใหมท่ ่ีเปลี่ยนรปู แบบ วธิ กี าร ยงั มเี งนิ เสมอื น เชน่ Bitcoin เขา้ มาเปน็ สอื่ กลางการชำ� ระเงนิ รวมถงึ พฤตกิ รรมของคนในสงั คมใดสงั คมหนง่ึ ไปอยา่ งฉบั พลนั 33 หรือสินค้าทั้งท่ีถูกกฎหมายและผิดกฎหมาย ซึ่งอาจน�ำ ทงั้ นี้ ในทางการเงนิ ไดม้ กี ารเปลย่ี นแปลงและนำ� เทคโนโลยี ไปสู่รูปแบบใหม่ท่ีเก่ียวข้องกับการฟอกเงินหรือ มาใช้ในการท�ำธุรกรรมมากข้ึน เพ่ือความสะดวก การสนบั สนนุ ทางการเงนิ แกก่ ารกอ่ การรา้ ยและการแพรข่ ยาย ความคล่องตัว และลดการใช้เงินสด จึงเกิดเป็น อาวธุ ที่มีอานุภาพท�ำลายลา้ งสูงได้ 32 https://thestandard.co/disruption-sounds-that-we-cant-hear/ สืบค้นเมื่อ 30 สงิ หาคม 2560 33 https://www.peerpower.co.th/blog/investor/digital-disruption/ บทความนกั ลงทนุ . สบื ค้นเมื่อ 30 สิงหาคม 2560 AMLO STATION 29

AMLO reviews การเปลี่ยนแปลงพฤติกรรมการใช้จ่ายเงินผ่านระบบ เพมิ่ ขนึ้ จากปี พ.ศ. 2562 ถงึ 2.96 ลา้ นเลขหมาย35 ซง่ึ แสดงถงึ “เทคโนโลยีทางการเงิน” (Financial Technology) การตื่นตัวและเข้าถึงเทคโนโลยีทางการเงินของประชาชน รปู แบบใหมๆ่ ซงึ่ มกี ารปรบั ตวั และเปลย่ี นแปลงอยา่ งรวดเรว็ สอดคล้องกับข้อมูลของศูนย์วิจัยกสิกรไทยที่คาดว่า เช่นกัน การเปลี่ยนแปลงนี้เกิดข้ึนกับทั้งเงินตราที่มีมูลค่า ในปี พ.ศ. 2564 ปรมิ าณการทำ� ธรุ กรรมโอนเงนิ และชำ� ระเงนิ ผา่ น ตามสกลุ เงนิ ทมี่ ีการใช้จริง (Fiat money) และเงินเสมอื น Mobile Banking จะขยายตัวราวร้อยละ 80.2 – 83.5 หรอื ทเี่ รารจู้ กั กนั ในรปู ของ Cryptocurrency เชน่ Bitcoin เมอ่ื เทยี บกบั ชว่ งเดยี วกนั ปกี อ่ น ซงึ่ เรง่ ขนึ้ จากปี พ.ศ. 2563 ทนี่ ยิ มและรจู้ กั อยา่ งแพรห่ ลายทวั่ โลกเปน็ ตน้ ซงึ่ เทคโนโลยี ทรี่ อ้ ยละ 79.7 เชน่ เดยี วกบั ประมาณธรุ กรรมผา่ น e-Money ทางการเงนิ ดงั กลา่ วเปน็ การนำ� เทคโนโลยดี จิ ทิ ลั มาประยกุ ต์ ที่คาดว่าจะเติบโตราวร้อยละ 15.8 – 18.0 ซึ่งสูงกว่า ใช้กับบรกิ ารทางการเงินในรูปแบบต่าง ๆ ท้งั การช�ำระเงิน ปี พ.ศ. 2563 ท่ีร้อยละ 8.7 ด้านมูลค่าการทำ� ธุรกรรมผา่ น การลงทุน หรือการระดมทุน โดยท�ำให้การท�ำธุรกรรม Mobile Banking คาดวา่ จะขยายตวั ราวรอ้ ยละ 36.5 – 38.0 ทางการเงินรวดเร็วและลดต้นทุนกว่าการท�ำธุรกรรม ใกลเ้ คยี งกบั ปี พ.ศ. 2563 ขณะที่ มลู คา่ การทำ� ธรุ กรรมผา่ น ทางการเงินแบบเดมิ อย่างเห็นไดช้ ดั 34 เช่น การทำ� ธรุ กรรม e-Money คาดว่าจะขยายตัวประมาณร้อยละ 15.5-17.7 ระบบออนไลน์ของสถาบันการเงินที่มีบริการทางการเงิน ซง่ึ สะทอ้ นการเตบิ โตเรง่ ขน้ึ จากรอ้ ยละ 9.9 ในปี พ.ศ. 256336 ผ่านแอปพลิเคชัน (Application) บนโทรศัพท์มือถือ นอกจากน้ี เพ่ือให้ธุรกรรมทางการเงินได้เข้าถึง (Mobile Banking) หรอื ในลกั ษณะ Internet Banking และ ภาคประชาชนทุกกลุ่ม “ระบบการเงินภาคประชาชน” การออก E-wallet มาเพ่ือให้บริการประชาชนเพื่อท�ำ (Financial Inclusion) ก็เข้ามามีบทบาท โดยการน�ำ ธุรกรรมทางการเงินได้มากขึ้น ล้วนเป็นผลพวงมาจาก เทคโนโลยที างการเงนิ มาใชเ้ พอื่ ใหเ้ ขา้ ถงึ ประชาชนกลมุ่ คน Technology disruption แทบทั้งสิ้น ซ่ึงนับว่ามีผลต่อ ทม่ี รี ายไดน้ อ้ ยหรอื ดอ้ ยโอกาสในการเขา้ ถงึ บรกิ ารทางการเงนิ การเปลี่ยนแปลงพฤติกรรมการใช้จ่ายของประชาชน ขน้ั พนื้ ฐาน ไมว่ า่ จะเปน็ การเขา้ ถงึ สนิ เชอ่ื เพอื่ รายยอ่ ย และ จ�ำนวนมากและเปน็ ไปอยา่ งรวดเรว็ เหน็ ไดจ้ ากสถติ กิ ารใช้ ระบบการชำ� ระเงนิ ทม่ี คี า่ ธรรมเนยี มทถี่ กู ลง ทำ� ใหป้ ระชาชน พรอ้ มเพย์ ของธนาคารแหง่ ประเทศไทย ในปี พ.ศ. 2563 พบวา่ เข้าถึงบริการรับ-โอนเงินได้อย่างสะดวก ประหยัด และ มยี อดลงทะเบยี นพรอ้ มเพย์ 52.7 ลา้ นหมายเลข และมสี ถติ ิ ปลอดภัยมากขนึ้ โดยไม่ต้องพงึ่ พาตัวกลางอกี ตอ่ ไป การใชง้ านสงู สดุ 16.3ลา้ นรายการตอ่ วนั (ขอ้ มลู ณเมษายน2563) 34 สุรภา ศรีเมือง, กฎหมายเก่ียวกับธุรกิจน่ารู้ ตอน FinTech [ออนไลน์] แหล่งท่ีมา: https://www.parliament.go.th/ewtadmin/ewt/ elaw_parcy/ewt_dl_link.php?nid=2383 สืบค้นเม่ือ 11 กุมภาพันธ์ 2563 อ้างถึงในรายงานวิจัยฉบับสมบูรณ์เร่ือง “ธุรกรรมทางการเงินรูป แบบใหม่ที่เกย่ี วขอ้ งกบั การฟอกเงินศึกษาเฉพาะกรณีเทคโนโลยที างการเงิน (FinTech) และระบบการเงินภาคประชาชน (Financial Inclusion) 35 https://www.bot.or.th/Thai/BOTMagazine/Pages/256303_TheKnowledge_PromptPay.aspx สืบค้นเมอ่ื 5 สงิ หาคม 2564. 36 https://www.prachachat.net/finance/news-665279 สบื ค้นเมือ่ 30 สงิ หาคม 2564. AMLO STATION 30

AMLO reviews อย่างไรก็ตาม เมื่อทุกคนสามารถเข้าถึงเทคโนโลยี ดแู ลเพอ่ื ประเมนิ ความเสย่ี งของผมู้ หี นา้ ทร่ี ายงานและนำ� ผลทไ่ี ด้ ทางการเงินได้ง่ายและรวดเร็ว คนร้ายหรือนักฟอกเงิน มากำ� หนดแผนในการกำ� กบั ดแู ลใหเ้ ปน็ ไปตามความเสย่ี งนน้ั ก็สามารถเขา้ ถงึ เทคโนโลยดี ังกลา่ วเพ่อื เป็นเครอื่ งมอื ในการ (Risk base approach: RBA) เคลื่อนย้าย เปล่ียนแปลงหรือซุกซ่อนเงินท่ีได้จาก 2. อย่างไรก็ตามเม่ือเทคโนโลยีมีการพัฒนา การกระทำ� ความผดิ มลู ฐานตามกฎหมายวา่ ดว้ ยการปอ้ งกนั อยตู่ ลอดเวลา และมแี นวโนม้ ทจี่ ะเขา้ มามบี ทบาททางการเงนิ และปราบปรามการฟอกเงนิ ไดง้ า่ ยและสะดวก เชน่ กนั ดงั นนั้ ของภาคประชาชนมากขน้ึ เรอ่ื ย ๆ คนรา้ ยเองกอ็ าจแฝงตวั เขา้ มา ในการกำ� กบั และตรวจสอบซงึ่ เปน็ อกี ภารกจิ หนงึ่ ดา้ นการปอ้ งกนั โดยท�ำธุรกรรมผ่านระบบ Fintech ต่าง ๆ ย่อมท�ำให้ยาก ของสำ� นกั งาน ปปง. คงไมส่ ามารถเขา้ ไปในทกุ ธรุ กจิ หรอื ลงไป ต่อการตรวจสอบและติดตามเพราะผู้กระท�ำความผิดหรือ ตรวจสอบในทกุ กลมุ่ ได้ เครอ่ื งมอื ทส่ี ำ� คญั นอกจากกฎเกณฑ์ นักฟอกเงินเองก็มีวิวัฒนาการและหาวิธีการหรือช่องทาง ต่าง ๆ ท่ีมีอยู่แล้ว ก็ควรน�ำเทคโนโลยีดังกล่าวมาใช้ให้เกิด ในการกระทำ� ความผดิ ไดต้ ลอด ในกรณเี ชน่ นกี้ ารกำ� กบั ดแู ล ประโยชนใ์ นลกั ษณะการกำ� กบั แบบ SupTech (Supervisory ของส�ำนักงาน ปปง. เพียงอย่างเดียวอาจไม่เพียงพอท่ีจะ Technology) และ RegTech (Regulation Technology) ปอ้ งกนั และปราบปรามการฟอกเงนิ ได้ จงึ ตอ้ งอาศยั RegTech เพอ่ื ใหต้ ามทนั การเปลยี่ นแปลงทง้ั ในภาคการกำ� กบั ดแู ลและ เปน็ อกี ชอ่ งทางหนงึ่ โดยการสง่ เสรมิ ใหภ้ าคเอกชนทเ่ี ปน็ ผมู้ หี นา้ ที่ ภาคธรุ กจิ ทเี่ ปน็ ผมู้ หี นา้ ทร่ี ายงาน ดงั น้ี รายงานนำ� กฎเกณฑต์ า่ ง ๆ ตามทกี่ ฎหมายกำ� หนดไปสอดแทรก ไวใ้ นกระบวนการทำ� งาน ภายใตร้ ะบบเทคโนโลยที างการเงนิ ของภาคธรุ กจิ เอง เพอ่ื ใชเ้ ทคโนโลยใี หเ้ ปน็ ประโยชนใ์ นการควบคมุ การปฏบิ ตั ติ ามกฎและระเบยี บทมี่ อี ยู่และเพอื่ เปน็ การปอ้ งกนั มิให้คนร้ายเข้ามาในระบบต้ังแต่ชั้นของการรับลูกค้า (Onboarding) ไปจนถงึ การรบั เปน็ ลกู คา้ และควรมมี าตรการ ในการ Monitor การทำ� ธรุ กรรมของลกู คา้ โดยนำ� เทคโนโลยี 1. ในดา้ นของ SupTech (Supervisory Technology) มาใชต้ รวจจบั ธรุ กรรมและหากตรวจพบธรุ กรรมทม่ี เี หตอุ นั ควร คือ การน�ำเทคโนโลยีมาใช้เป็นเครื่องมือในการเพ่ิม สงสยั กค็ วรมกี ระบวนการรายงานธรุ กรรมมายงั สำ� นกั งาน ปปง. ประสิทธิภาพในการก�ำกับดูแลผู้มีหน้าที่รายงานธุรกรรม ตามหลักเกณฑ์และวิธีการท่ีกฎหมายก�ำหนด ซ่ึงหาก ไมว่ า่ จะเปน็ การพฒั นาระบบฐานขอ้ มลู เพอ่ื ใชใ้ นการวเิ คราะห์ สถาบนั การเงนิ ได้ RegTech และ SupTech มาใชม้ ากขนึ้ โดยอาศัยระบบอัตโนมัติ (AI) หรือการใช้วิธีการทาง เรื่อยๆ ก็จะช่วยให้ตามทันการเปล่ียนแปลงท้ังในภาค อเิ ลก็ ทรอนกิ สใ์ นการประสานงานกบั ภาคธรุ กจิ เพอ่ื ใหข้ อ้ มลู การกำ� กบั ดแู ลและเทคโนโลยี มีความถูกต้องเกิดความรวดเร็วและคล่องตัวในการ ในการนี้ จงึ เหน็ วา่ SupTech และ RegTech จงึ เปน็ ใช้มาตรฐานในการก�ำกับดูแล ซ่ึงปัจจุบันส�ำนักงาน ปปง. ทางเลือกหน่ึงของหน่วยก�ำกับและผู้มีหน้าที่รายงาน ก็มีระบบที่มีลักษณะท่ีเรียกว่า SupTech ที่ส�ำคัญส�ำหรับ ในยคุ Technology disruption เพอ่ื ใหต้ ามทนั การเปลย่ี นแปลง การประเมินความเส่ียงของผู้มีหน้าที่รายงานธุรกรรม เช่น ทีเ่ กดิ ข้ึนอย่างรวดเรว็ น้แี ละเพอื่ ที่จะชว่ ยในการป้องกนั และ ระบบสารสนเทศเพอ่ื การประเมนิ ความเสย่ี งและการบรหิ าร ปราบปรามการฟอกเงิน รวมทั้งการต่อต้านการสนับสนุน จดั การคดขี องผมู้ หี นา้ ทร่ี ายงาน (Amlo risk assessment and ทางการเงินแก่การก่อการร้ายและการแพร่ขยายอาวุธท่ีมี case management for Reporting entity system: AMRAC) อานุภาพท�ำลายล้างสูง โดยใช้ Technology disruption ซงึ่ ถอื เปน็ จดุ เรมิ่ ตน้ ของการนำ� เทคโนโลยมี าชว่ ยในการกำ� กบั ใหเ้ กดิ ประโยชนส์ ำ� หรบั การกำ� กบั และตรวจสอบตอ่ ไป AMLO STATION 31

AMLO& More พฒั นาราชการไทย (..ดว้ ยวคั ซนี ใจ..) ใหพ้ น้ ภยั คอรร์ ปั ชนั่ นางสาวฐติ วิ รดา วงศช์ ดิ วรรณ นติ กิ รชำ� นาญการ กองกฎหมาย ความรกั (Love) คอื อะไร ? ไมใ่ ชค่ ำ� ถามในขอ้ สอบ O-NET ไมม่ สี ตู รสำ� เรจ็ ในการคำ� นวณ แตต่ อ้ งใชห้ วั ใจลว้ น ๆ ในการตอบ สำ� หรบั ผเู้ ขยี น ความรกั (Love) เปลยี่ นโลกเปน็ จะเจอปญั หาเขา้ มากระทบอยา่ งจงั กไ็ มย่ อมหมดหวงั คงมพี ลงั สชี มพไู ดถ้ า้ ใจเราเปน็ สขุ แตเ่ มอื่ ใดใจเราเปน็ ทกุ ข์ ตอ่ ใหม้ ชี า้ ง ยมิ้ สู้ ขอแคใ่ หร้ ู้ ..วา่ ตนเองยงั มงี านทำ� ทม่ี นั่ คงและเงนิ เดอื น มาฉดุ ใหล้ กุ เรากค็ งยงั นงั่ เจบ็ จกุ ไมม่ แี มแ้ ตแ่ รงจะเคลอื่ นไหว ไมล่ ดลงกพ็ อแลว้ สภุ าษติ สอนใจ คอื .. ปดิ ปากใหส้ นทิ ปดิ ตา และโลกทงั้ ใบกเ็ หมอื นจะกลายเปน็ สดี ำ� ใหบ้ อด ปดิ หอู ยา่ ใหเ้ สยี งลอด กจ็ ะปลอดจากความอนั ตราย เหตใุ ด? ภยั รา้ ยของสงั คมอยา่ ง “การคอรร์ ปั ชนั่ และ และไมต่ อ้ งไปสบาย (หรอื ตาย) กอ่ นเวลาอนั ควร.. การทจุ รติ ประพฤตมิ ชิ อบ” จงึ เขา้ กระชบั พน้ื ทโ่ี จมตที กุ ดา้ น ของระบบราชการ จนทำ� ใหป้ ระชาชนชาวไทยและขา้ ราชการ เสียขวัญ ประหว่ันจิต คิดหนัก ได้ถึงเพียงน้ี ไม่ต้องรอ หมอลกั ษณฟ์ นั ธง กค็ งรคู้ ำ� ตอบ .. นนั่ เปน็ เพราะขา้ ราชการ บางสว่ นและเรม่ิ จะกลายเปน็ สว่ นใหญ่ มพี ฤตกิ รรมลแุ กอ่ ำ� นาจ จนบงั อาจทจุ รติ ตอ่ หนา้ ท่ี ขาดศลี ธรรมอนั ดใี นจติ ใจ ไมเ่ คยคดิ ทำ� ประโยชนอ์ นั ใดเพอ่ื ชาติ แถมยงั ฉลาดแกมโกง ผกู โยงแต่ ผลประโยชนเ์ พอ่ื ตนเองและพวกพอ้ ง .. หากจะมองหาทางแก้ เพอื่ ไมใ่ หแ้ ยไ่ ปกวา่ เดมิ หมอกฤษณค์ อนเฟริ ม์ ..พวกเราควร 2. รกั แท้ .. แพใ้ กลช้ ดิ ตอ้ งสรา้ งเสรมิ ศลี ธรรมและความดงี ามในจติ ใจ ดว้ ยความรกั ข้าราชการประเภทนี้ก�ำลังทวีจ�ำนวนเพ่ิมมากขึ้น ทยี่ งิ่ ใหญข่ องขา้ ราชการไทยในทกุ ระดบั เทา่ นนั้ ทุกวัน เป็นผู้มีภูมิคุ้มกันความผิดชอบช่ัวดีในจิตใจบกพร่อง ผอู้ า่ นคงสงสยั เอะ๊ ! แลว้ ..ความรกั (Love) เกย่ี วขอ้ ง หรอื อยใู่ นระดบั ตำ่� ถงึ ตำ่� ทสี่ ดุ เมอื่ มสี งิ่ เรา้ มากระตนุ้ ไมว่ า่ จะ อยา่ งไร? กบั ภยั คอรร์ ปั ชนั่ ในระบบราชการไทย ผเู้ ขยี นเปน็ อยู่ในรูปของทรัพย์สินเงินทองหรือความก้าวหน้าในหน้าท่ี ผหู้ ญงิ indy (อนิ ด)้ี งานอดเิ รกทม่ี คี อื ชอบฟงั เพลงรกั จงึ ขอ ราชการแบบก้าวกระโดดหรือหากผลประโยชน์เป็นท่ีพอใจ นำ� เนอื้ หาในบทเพลงรกั มาทายทกั เปรยี บเปรยใหผ้ ูอ้ า่ นเหน็ อาการออ่ นไหวกม็ กั จะกำ� เรบิ ทนั ที มี 2 ระดบั ภาพชดั เจนยงิ่ ขน้ึ โดยแบง่ ประเภท “ขา้ ราชการ” ตามนยิ าม 2.1 รักนะ.. เด็กโง่ อาการเช่นนี้เกิดขึ้นกับผู้บังคับ “ความรกั (Love)” ดงั นี้ บญั ชา ซง่ึ จะทำ� หนา้ ที่ Audition เปน็ “ปา๋ ดนั ” หรอื “เจด๊ นั ” 1. รกั นะ.. แตไ่ มแ่ สดงออก ให้ลูกน้องแจ้งเกิดในวงการทุจริต นอกจากไม่คิดจะทักท้วง ขา้ ราชการประเภทนนี้ า่ จะมจี ำ� นวนมากทสี่ ดุ เปน็ หา้ มปรามแลว้ Commentator เหลา่ นี้ กม็ กั จะมเี ปา้ หมาย ผมู้ ภี มู คิ มุ้ กนั ความดงี ามในจติ ใจระดบั ปานกลาง มกั ไมใ่ หค้ วาม ที่ (เหมอื นจะ) หวงั ดี และจะคอยหาวธิ ใี นการสง่ เสรมิ สนบั สนนุ ส�ำคัญกับปัญหาคอร์รัปชั่นเท่าใดนัก แถมยังรักความสงบ และเกอื้ กลู อยา่ งสดุ กำ� ลงั ทง้ั ตอ่ หนา้ และลบั หลงั ขน้ึ อยกู่ บั พลงั เพราะตรวจพบแรงสนั่ สะเทอื นเพยี งไมก่ รี่ กิ เตอร์ แมใ้ นบางครา วา่ มคี วามปงั ระดบั ไหน AMLO STATION 32

AMLO& More 2.2 รักคุณเท่าฟ้า ไม่ใช่ “การบินไทย” แต่อาการ หากท�ำการส�ำรวจความคิดเห็นของคนไทยทั้ง เชน่ นมี้ กั จะเกดิ ขนึ้ ไดก้ บั ผใู้ ตบ้ งั คบั บญั ชา ซงึ่ มคี ำ� ขวญั ประจำ� ใจ .. ประเทศ ทม่ี ตี อ่ ขา้ ราชการและระบบราชการไทยในปจั จบุ นั แลว้ (แคร่ เู้ อาไว)้ วา่ โลกทง้ั ใบ จะใหน้ ายคนเดยี ว .. คตพิ จน์ ผู้เขียนเชื่อว่า ดัชนีช้ีวัดความสุขหรือความรัก (Love) ทส่ี ำ� คญั ของคนกลมุ่ น้ี คอื .. “เดอื ดรอ้ นไมใ่ ชเ่ รอ่ื งใหญ่ เสยี ใจ ทปี่ ระชาชนคาดหวงั จะไดร้ บั คงไมพ่ น้ ความตอ้ งการทจ่ี ะเหน็ ไมใ่ ชเ่ รอ่ื งตอ้ งแคร์ ถงึ ตวั เองกำ� ลงั จะตอ้ งแย่ แตท่ แ่ี น่ ๆ กข็ อแค่ ข้าราชการไทยเป็นผู้มีทัศนคติ มีการประพฤติปฏิบัติหรือ นายต้องปลอดภัย” ประมาณว่า “เสียชีพไม่เสียสัตย์ ทำ� งานชว่ ยเหลอื ประชาชน ในแบบทเี่ รยี กวา่ ..รกั คอื การให้ ถงึ ความผดิ จะเดน่ ชดั กจ็ ะไมซ่ ดั ทอดนาย” รักเธอไปทุกวัน รักฉันน้ันเพื่อเธอ .. เพื่อให้คุ้มค่ากับเงิน 3. รกั ไมย่ อมเปลยี่ นแปลง ทกุ บาททกุ สตางคท์ เี่ ขาเหลา่ นนั้ ทำ� หนา้ ทใี่ นฐานะพลเมอื งทดี่ ี ขา้ ราชการประเภทนี้ ตรงกบั สจั ธรรมทวี่ า่ “ทใ่ี ด เสยี ภาษใี หช้ าติ โดยมคี วามหวงั ใหท้ างราชการนำ� เงนิ มาพฒั นา มรี กั ทนี่ น่ั มที กุ ข”์ บคุ คลเหลา่ นมี้ ภี มู คิ มุ้ กนั ความดงี ามในจติ ใจ ใหเ้ กดิ ประโยชนส์ งู สดุ กบั ประชาชนและประเทศชาตมิ ากกวา่ อยู่ในระดับสูงถึงสูงท่ีสุด แต่กลับเป็นชนกลุ่มน้อยหรือ แตห่ ลายตอ่ หลายครงั้ ประชาชนกไ็ ดแ้ ตค่ ดิ และปลง คงบอก (ถกู มอง) เปน็ แกะดำ� ของระบบราชการ บคุ คลกลมุ่ นจี้ ะเกดิ ตวั เองวา่ “อยภู่ ายในใจเปน็ หมนื่ ลา้ นคำ� บอกใหเ้ ธอฟงั ไมไ่ ด้ ปฏิกิริยาเคมีในด้านลบอย่างรุนแรงต่อการทุจริตคอร์รัปชั่น ซกั คำ� ” เพราะทกุ วนั นขี้ า้ ราชการมไิ ดน้ ำ� พาทจี่ ะสรา้ งสงิ่ ทด่ี งี าม มคี วามเคารพตวั เองสงู หากพบเหน็ หรอื ตอ้ งทำ� งานรว่ มกบั คนท่ี ให้เกิดขึ้น ประชาชนจึงคงเห็นแต่การกระท�ำที่บิดเบ้ียวบู้บ้ี ขาดศลี ธรรมประจำ� จติ คดิ แตจ่ ะหาผลประโยชน์ จงึ มกั จะหวั รอ้ น มกั มโี ลกใบทสี่ อง และมแี ตภ่ าพลกั ษณข์ องการถกู มองวา่ พรอ้ ม และรับไม่ได้ โดยเลือกที่จะไปหา..รักสุดท้ายป้ายหน้า.. ท่ีหยิบฉวยทุกโอกาสที่ตนจะอาศัยต�ำแหน่งหน้าที่ราชการ ดกี วา่ ตอ้ งฝนื ทน บางคนโดนกลนั่ แกลง้ รงั แกจนไมไ่ ดแ้ จง้ เกดิ ทำ� การทจุ รติ คอรร์ ปั ชน่ั ซง่ึ มใี หเ้ หน็ ไดใ้ นทกุ วนั ทกุ เวลา ทกุ ท่ี บางคนได้รับมอบต�ำแหน่งจุดอ่อนของทีมให้ทั้งที่ไม่เต็มใจ ทีมีโอกาส ซึ่งพฤติกรรมของข้าราชการท่ีขาดศีลธรรม สดุ ทา้ ย..เมอื่ เกดิ ความทอ้ แท้ เบอื่ หนา่ ยถงึ ขดี สดุ จนมาถงึ จดุ ท่ี คณุ ธรรม จรยิ ธรรม เชน่ น้ี สงั คมทด่ี คี งไมอ่ าจยอมรบั ได้ หรอื รักเรา..ไม่เท่ากัน .. บุคคลเหล่าน้ีจึงมักที่ตัดสินใจไม่ไปต่อ พดู งา่ ย ๆ วา่ .. รกั ไมล่ ง .. นน่ั เอง บนเวทีนี้และเลือกที่จะโหวตตัวเองออกจากระบบราชการ “ความรกั (Love) ทจี่ รงิ ใจ คอื พลงั อนั ยง่ิ ใหญท่ จ่ี ะ กอ่ นทจี่ ะพาลโดนเจา้ นายสกดั ดาวรงุ่ หรอื โดนเพอ่ื นรว่ มงาน สามารถเปลยี่ นโลกทงั้ ใบใหห้ มนุ ไปในทศิ ทางทด่ี ไี ด”้ หลายทา่ น มุง่ กำ� จดั จุดออ่ น ... และที่สำ� คญั บุคคลกลุ่มนร้ี กั เกียรตแิ ละ เชอ่ื มนั่ เชน่ นน้ั แตป่ ระการสำ� คญั เสน้ ทางความรกั (Love) ศกั ดศ์ิ รขี องตนมาก จงึ เปน็ ไปไดย้ ากทจี่ ะใหท้ นอยแู่ บบชำ�้ ๆ มักไม่ได้โรยด้วยกลีบกุหลาบ ไม่ได้ราบเรียบแอร์เย็นเฉียบ (ชำ้� คอื เรา) เจบ็ แบบซำ้� ๆ (เจบ็ ไปเจบ็ มา) หรอื ทนกม้ หนา้ เหมอื นเดนิ ทางโดยรถไฟฟา้ BTS แถมชวี ติ ขา้ ราชการกย็ งั ไม่ รบั กรรมแบบ “เจบ็ ไมจ่ ำ� ” ซง่ึ กค็ งจะไมท่ ำ� อยา่ งแนน่ อน ดงั นนั้ กงึ่ สำ� เรจ็ รปู เหมอื นบะหมี่ ทก่ี ดนำ้� รอ้ นปดิ ฝารอเวลาสามนาที การเลอื กทจ่ี ะตดั รอน Move on ทนั ที จงึ เปน็ Choice ทด่ี ที สี่ ดุ กร็ บั ประทานได้ ดว้ ยเหตนุ ี้ หากเราจะพจิ ารณาอยา่ งถอ่ งแทว้ า่ AMLO STATION 33

AMLO& More สาเหตุของปัญหาการทุจริตคอร์รัปชั่นในระบบราชการไทย Add (แอ๊ด) เพ่ิม พร้อมการเร่ิมเข้าสู่ต�ำแหน่ง เพราะจะ มีท่ีมาจากความอ่อนแอทางจิตใจ ไร้ซึ่งความรัก (Love) สามารถใชต้ อบสนองความตอ้ งการและความสขุ สบายในชวี ติ ในเกียรติศักด์ิศรีของตนจนขาดภูมิคุ้มกันชีวิตที่ดีแล้ว แบบไร้ขีดจ�ำกัด ยิ่งในยุคสังคมก้มหน้าเรียกหาแต่ระบบ พวกเราขา้ ราชการไทยทกุ คนกค็ วรหนั หนา้ เขา้ หากนั รว่ มแรง online (ออนไลน)์ และพรอ้ มหยบิ ฉวยความสขุ สบายใกลม้ อื รว่ มใจและใชพ้ ลงั ของความรกั (Love) ทแ่ี ทจ้ รงิ เปลยี่ นแปลง ภยั รา้ ยอยา่ งคอรร์ ปั ชนั่ กจ็ ะถอื โอกาสในการแพรก่ ระจายได้ พฤตกิ รรมทไี่ มส่ รา้ งสรรค์ และจบั มอื กนั ฟนั ฝา่ เพอื่ ใหผ้ า่ นพน้ รวดเร็ว ครอบคลุมเกือบทุกพ้ืนที่ ชัดเจนดียิ่งกว่าสัญญาณ ภยั รา้ ยของสงั คมนไี้ ปใหไ้ ด.้ .ในเรว็ วนั “เพราะทกุ ปญั หามไี ว้ Wi – Fi 5 G เสยี อกี เหน็ ไดจ้ ากการทม่ี ขี า้ ราชการบางสว่ น ยอมรบั ใหแ้ กไ้ ข และเปา้ หมายยงิ่ ใหญก่ ม็ กั จะมไี วใ้ หพ้ งุ่ ชน” การเชอ่ื มตอ่ และยงั ขอดาวนโ์ หลด (download) พฤตกิ รรม เลียนแบบ แถมกด Like ให้คะแนนกันอย่างท่วมท้น รีบ Subscribe (สับสไคร์บ) กดติดตาม ในบัดดล เนื่องจาก ไมอ่ ยากไดช้ อื่ วา่ เปน็ คนตก Trend (เทรนด)์ อยใู่ น GEN (เจน) ที่ล้าหลัง ซ่ึงจริง ๆ เรื่องนี้ ไม่ต้องมองมาจากดาวอังคาร กน็ า่ จะเหน็ และอยาก comment วา่ นอกจากจะไมเ่ ทห่ แ์ ลว้ ตัวท่านเองก็อาจไม่แคล้วต้องจอดสนิทแบบไม่มีสิทธ์ิแจว เมอื่ ขา้ ราชการไทยทกุ คนมคี วามรกั (Love) ความ ถึงจะเสียดายท่ีสุด แต่เมื่อเดินมาถึงจุดส้ินสุดเพราะทุจริต ภาคภูมิใจในอาชีพของตน ท�ำงานโดยยึดหลักของการมี ชีวิตราชการก็ต้องจบ และไม่อาจพบเส้นทางให้ U-Tern คณุ ธรรม จรยิ ธรรม ควบคไู่ ปกบั การทำ� งานดว้ ยความทมุ่ เท แถมยงั ยากเหลอื เกนิ ทจ่ี ะมหี นทางสดใสใหท้ า่ นไดเ้ ดนิ กลบั ไป เสยี สละ เหน็ แกป่ ระโยชนส์ ว่ นรวมมากกวา่ ประโยชนส์ ว่ นตน “กลบั ตวั กไ็ มไ่ ด้ ใหเ้ ดนิ ตอ่ ไปกไ็ ปไมถ่ งึ เหมอื นมอี ะไรทด่ี งึ ยอ่ มสง่ ผลใหช้ วี ติ ราชการมคี วามกา้ วหนา้ มนั่ คง ระบบราชการไทย ไมใ่ หเ้ ราเลอื กทางใด .. (ไมร่ จู้ ะทำ� อยา่ งไร และชวี ติ จะเดนิ มคี วามเขม้ แขง็ ผลสำ� เรจ็ ของการปรบั โหมดชวี ติ เขา้ สกู่ ารเปน็ ตอ่ ไปทางไหนดี ?)” ขา้ ราชการทม่ี ภี มู คิ มุ้ กนั ชวี ติ ทด่ี ี ยงั สามารถใชเ้ ปน็ อาวธุ เพอื่ เพอ่ื ใหภ้ มู คิ มุ้ กนั อาชพี ราชการของเราแขง็ แรง ผเู้ ขยี น ตอ่ สกู้ บั ภยั รา้ ยอยา่ งคอรร์ ปั ชน่ั ได้ แมใ้ นปจั จบุ นั ขา้ ราชการ มวี คั ซนี ใจเพอ่ื ใหพ้ น้ ภยั คอรร์ ปั ชน่ั (ทางโลก) และวคั ซนี ใจ และคนสว่ นใหญใ่ นสงั คมจะมองการทจุ รติ คอรร์ ปั ชนั่ เปน็ เรอื่ ง เพอื่ ใหพ้ น้ ภยั คอรร์ ปั ชนั่ (ทางธรรม) มานำ� เสนอ โดยเมอื่ นำ� ปกติ มหิ นำ� ซำ้� ขา้ ราชการบางกลมุ่ ยงั เขา้ ขา้ งตวั เองอยา่ งไมเ่ กรง คำ� วา่ ความรกั (Love) ในภาษาองั กฤษ มาสรา้ งเปน็ สตู รทางเคมี ความผิด คิดว่าเป็น “ปัจจัยพิเศษ” หรือ “promotion สำ� หรบั วคั ซนี ใจพน้ ภยั คอรร์ ปั ชน่ั (ทางโลก) จะไดส้ มการทว่ี า่ เสรมิ ” ทเี่ พม่ิ เตมิ สมนาคณุ มาใหข้ า้ ราชการ CF (ซเี อฟ) หรอื L o v e ( ความรกั ) L Loyalty ความซอื่ สตั ย ์ +(บวก) O Our Country เพอ่ื ประเทศชาตขิ องเรา +(บวก) V Virtue ความมคี ณุ ธรรม +(บวก) E Elegance ความสงา่ งาม AMLO STATION 34

AMLO& More ไดผ้ ลลพั ธ์ ขา้ ราชการทรี่ กั ดี ..= (เทา่ กบั ) ขา้ ราชการ ส�ำคัญอย่างยิ่ง เช่ือว่า บุคคลต้นแบบที่ท�ำให้ ทม่ี คี วามซอื่ สตั ย์ สจุ รติ มจี ติ สาธารณะเหน็ แกป่ ระโยชนส์ ว่ นรวม ..วคั ซนี ใจ..ของผเู้ ขยี นและขา้ ราชการไทยทกุ คน มคี วามเขม้ แขง็ ของชาติเป็นส�ำคัญ ท�ำงานอย่างเต็มก�ำลังความสามารถ มคี วามรกั ความภาคภมู ใิ จในอาชพี ขา้ ราชการ กค็ อื พระบาท ถึงพร้อมด้วยความมีคุณธรรม จริยธรรม เป็นข้าราชการ สมเดจ็ พระเจา้ อยหู่ วั รชั กาลที่ ๙ หรอื พอ่ หลวงของแผน่ ดนิ ท่ีมีความสง่างามด้วยเกียรติศักด์ิศรีและคุณงามความดี ผใู้ หค้ วามรกั ตอ่ ลกู ๆ ของทา่ นอยา่ งไมห่ วงั สงิ่ ตอบแทน เปน็ ทนี่ า่ ยกยอ่ ง จากผลลพั ธด์ งั กลา่ ว หากเราอยากเปน็ ขา้ ราชการ ความรกั (Love) ทม่ี แี ตค่ วามปรารถนาดี ตลอด 70 ปที ผ่ี า่ นมา ที่รักดี .. มีความประพฤติที่อยู่ในครรลองของความดีงาม (พ.ศ. 2489-2559) ในรชั สมยั ของพระบาทสมเดจ็ พระบรม อยา่ งยง่ั ยนื .. ชนกาธเิ บศร มหาภมู พิ ลอดลุ ยเดชมหาราช บรมนาถบพติ ร ผู้เขียนขอเสนอให้มีการสร้างเสริมวัคซีนใจ (รชั กาลที่ 9) ในหลวงผซู้ ง่ึ เปน็ ศนู ยร์ วมดวงใจของคนไทยทงั้ ชาติ (ทางธรรม) เพอื่ ใหพ้ น้ ภยั คอรร์ ปั ชน่ั รว่ มดว้ ย เรยี กสน้ั ๆ วา่ ทรงสอน ทรงนำ� ทรงทำ� ใหด้ มู าตลอด นบั จากนไ้ี ปจงึ เปน็ “สตู รดยี กกำ� ลงั สาม” จำ� ไวเ้ ตอื นใจตนเอง เมอ่ื พลงั้ เผลอจะหลง หน้าท่ีของพวกเราข้าราชการไทยทุกคนท่ีมีโอกาสเป็น มวั เมาเขา้ ไปทำ� ในสง่ิ ผดิ / คดิ ทอ้ แทแ้ กป้ ญั หาไมต่ ก / หนกั อก “คนของพระราชา ข้าของแผ่นดิน” จึงควรตระหนัก กับผู้บังคับบัญชา / ร�ำคาญหูร�ำคาญตากับเพ่ือนร่วมงาน / เป็นส�ำคัญว่า เม่ือพระองค์ทรงมอบภารกิจในการท�ำหน้าท่ี หรอื เบอื่ กบั ผมู้ ารบั บรกิ ารทจี่ จู้ จ้ี กุ จกิ แลว้ ละ่ ก.็ . ขอแนะนำ� วา่ บ�ำบัดทุกข์บ�ำรุงสุขประชาชนมาให้พวกเราช่วยแบ่งเบางาน ใหส้ ดู หายใจเขา้ ลกึ ๆ ทอ่ งในใจวา่ “คดิ ดี พดู ดี ทำ� ด”ี หายใจ อันส�ำคัญนี้ของท่าน พวกเราจึงควรรับใช้เบ้ืองพระยุคลบาท ออกเบา ๆ แล้วท่องในใจว่า “ทุกนาทีจะมีแต่ความสุข” ทำ� งานดว้ ยความรกั ดว้ ยหวั ใจ โดยยดึ เอาหลกั ธรรมและ ทอ่ ง “คดิ ดี พดู ดี ทำ� ดี ทกุ นาทจี ะมแี ตค่ วามสขุ ” สกั 10 ครงั้ พลงั แหง่ ความดงี ามทงั้ หลายทพี่ ระองคท์ า่ นทรงแสดงใหเ้ หน็ ความรมุ่ รอ้ นในจติ ใจจะเยน็ ลงไดอ้ ยา่ งนา่ ประหลาด จากนนั้ มาใช้เป็นหลักประพฤติปฏิบัติในชีวิต คือการท�ำงานเพื่อ จะเกดิ สมาธิ มสี ติ เมอื่ สตมิ าปญั ญาจะเกดิ หากกำ� ลงั ตดั สนิ ใจ ประชาชน ให้เต็มก�ำลังสติปัญญาความสามารถ พร้อมทั้ง จะกระท�ำในสิ่งท่ีไม่ถูกไม่ควร ก็จะเกิดความยับยั้งช่ังใจ ตง้ั ปณธิ านอนั มงุ่ มน่ั ทจี่ ะเดนิ ตามรอยเทา้ ของพอ่ โดยการเปน็ กำ� ลงั โมโห กจ็ ะเกดิ คำ� วา่ อภยั รจู้ กั เอาใจเขามาใสใ่ จเรา ในเมอ่ื เรา ขา้ ราชการทรี่ กั ดี มคี ณุ ธรรม จรยิ ธรรมและศลี ธรรมประจำ� ใจ อยากให้เขารัก เราก็ต้องรู้จักรักเขาก่อน หากกำ� ลังท้อแท้ ดำ� รงไวซ้ งึ่ ความซอ่ื สตั ยส์ จุ รติ เพอื่ ปดิ กนั้ โอกาสและตดั วงจร เบอื่ หนา่ ย จะเกดิ กำ� ลงั ใจ คดิ เสยี วา่ พระพทุ ธรปู จะสวยงามบรบิ รู ณ์ ความเลวรา้ ย มใิ หภ้ ยั คอรร์ ปั ชน่ั เขา้ มาทำ� รา้ ยตนเอง ประชาชน ไดก้ ต็ อ้ งมคี นปดิ ทองหลงั พระบา้ งซกิ ารทำ� ความดถี งึ จะไมม่ ใี คร และประเทศชาตขิ องเราไดอ้ กี .. มองเหน็ แตต่ วั เรากร็ แู้ ละจะมคี วามภมู ใิ จวา่ เรากเ็ ปน็ สว่ นหนงึ่ ทท่ี ำ� ใหพ้ ระพทุ ธรปู นนั้ สวยงาม แถมขอ้ ดอี กี นดิ .. “สตู รดยี ก ก�ำลังสาม” จะช่วยให้จิตใจสบายนอนหลับได้ตลอดคืน โดยไมต่ อ้ งผวาตนื่ เพราะเปยี กชน้ื จากคราบนำ้� ตา ทตี่ อ้ งฝนั รา้ ย จากความทกุ ขใ์ จไรค้ วามสขุ อกี ดว้ ย AMLO STATION 35

AMLO& More .. สดุ ทา้ ย ดว้ ยความรกั (Love) อกี เชน่ กนั ผเู้ ขยี น ผหู้ ญงิ (Indy) ขอฝากบท ประพันธ์น้ี ให้ไว้เป็นก�ำลังใจแด่เพื่อน ข้าราชการทุกคน เพ่ือให้มีแนวทางในการ ก้าวเดินอย่างไม่สับสน บนถนน “ระบบ ราชการไทย” เสน้ น้ี .. • รกั เธอ ... ประเทศไทย ( Love you “Thailand” ) • พฒั นา ..ประเทศชาติ ราษฎรเ์ ปน็ สขุ ตอ้ งเชงิ รกุ สรา้ งตระหนกั รกั ศกั ดศิ์ รี ราชการ .. ไทย ใจสตั ยซ์ อ่ื ถอื ความด ี ผลทวี เกดิ คณุ คา่ นา่ ชนื่ ชม ไทย .. กา้ วหนา้ ประชาชนื่ ฟน้ื เศรษฐกจิ ลดสง่ิ ผดิ คดิ ชว่ ยกู้ รเู้ หมาะสม ให้ .. สงั คม ดำ� รงได้ ใจนยิ ม ควรสรา้ งสม คณุ ธรรม นำ� ทางเดนิ อยา่ ใฝจ่ ติ คดิ ตอ้ งใจ ไปสรรเสรญิ พน้ ภยั .. แท้ แนท่ สี่ ดุ หยดุ ทจุ รติ ขออยา่ เดนิ หลงทางผดิ คดิ ใหด้ .ี . คอรร์ ปั ชน่ั .. ความเลวรา้ ย ใชค่ วามเจรญิ ฐติ วิ รดา วงศช์ ดิ วรรณ สคธ.กม. (Trust me) “มนั คงเปน็ ความรกั ทท่ี ำ� ใหต้ วั ฉนั ยงั ยนื อยตู่ รงน”ี้ (บทความน้ี ผเู้ ขยี นซงึ่ เปน็ สมาชกิ เครอื ขา่ ยปอ้ งกนั และปราบปรามการทจุ รติ ของสำ� นกั งาน ปปง. ไดว้ างเคา้ โครง จากความสนใจสว่ นตวั นำ� มาผสมผสานกบั บทเพลงรกั เพอ่ื สรา้ งการสอ่ื ความหมายใหเ้ กดิ ความเขา้ ใจและสรา้ งการรบั รู้ เกยี่ วกบั การตอ่ ตา้ นการทจุ รติ คอรร์ ปั ชน่ั ในอกี รปู แบบหนงึ่ เพอ่ื ใหผ้ อู้ า่ นเกดิ อรรถรสเทา่ นนั้ ซง่ึ หากถอ้ ยคำ� ในบทความนี้ จะเขา้ ไปสะกดิ (กน้ บง้ึ ) ของใคร จน (อาจ) ทำ� ใหเ้ กดิ ความระคายเคอื งใจ (บา้ ง) ผเู้ ขยี นตอ้ งขออภยั มา ณ โอกาสน้ี รกั กนั .. รกั กนั นะคะ) AMLO STATION 36

AMLO& More 5 Facts about HiPPS นางสาวกลุ ทรพั ย์ ไศละบาท นกั วเิ คราะหน์ โยบายและแผนชำ� นาญการ กองนโยบายและยทุ ธศาสตร์ 1. ยนิ ดที ไ่ี มร่ จู้ กั ... Q : เชื่อว่า ใครท่ีได้ยินค�ำน้ีเป็นคร้ังแรก ก็คงจะสงสัยว่า (2) ทดสอบขอ้ เขยี น และ (3) ทดสอบสภาวะจติ ใจและอารมณ์ HiPPS ยอ่ มาจากคำ� วา่ อะไร มาจาก “ฮปิ ป้ี (ยคุ ’60)” หรอื และการประเมินความเหมาะสมทางบุคลิกภาพ พฤติกรรม เปน็ “ฮปิ สเตอร์ (เดก็ แนว)” ใชไ่ หม เชาวน์อารมณ์ จะมีโอกาสได้เรียนรู้ด้านวิชาการ โดยเข้าไป A : สำ� นกั งาน ก.พ. ใชค้ ำ� วา่ ฮปิ ส์ หรอื HiPPS ทย่ี อ่ มาจาก ทำ� งานในหนว่ ยงานราชการ ทงั้ หนว่ ยงานภมู ภิ าค สว่ นกลาง High (สูง) Performance (ผลงาน) and Potential เข้าไปท�ำงานภาคเอกชน และได้ไปท�ำงานในต่างประเทศ (ศกั ยภาพ) System (ระบบ) แปลจากหลงั ไปหนา้ เปลย่ี นเปน็ ซ่ึงในปีน้ี รับสมัครเป็นรุ่นท่ี 15 แล้ว ซ่ึงเป็น นปร. แล้ว ค�ำไฮโซ กลายเป็น “ระบบข้าราชการผู้มีผลสัมฤทธิ์สูง” เขา้ มารบั ราชการ จะมาสมคั รเปน็ HiPPS อกี กไ็ ด้ ซ่ึงใช้เป็นเคร่ืองมือในการบริหารจัดการก�ำลังคนคุณภาพ • นรท.หรอื นกั เรยี นทนุ รฐั บาล แบง่ เปน็ ทนุ บคุ คล โดยในปนี ี้ รบั สมคั รเปน็ รนุ่ ท่ี 17 แลว้ ทว่ั ไประดบั ปรญิ ญา ทนุ บคุ คลทว่ั ไปฯ ในสาขาวชิ าทข่ี าดแคลน ทุนพัฒนาข้าราชการตามความต้องการของหน่วยงาน (และยังมีทุนอ่ืนๆ อีกหลายประเภท) โดยภายหลังส�ำเร็จ 2. แลว้ ฉนั เลอื กอะไรไดไ้ หม... Q : นอกจาก HiPPS แลว้ ชอื่ ทอี่ าจจะเคยไดย้ นิ ในวงราชการ การศกึ ษาจะตอ้ งกลบั มาทำ� งานชดใช้ เปน็ ระยะเวลา 2 เทา่ เชน่ New-Wave // นปร. // นรท. // UIS คอื อะไร • UIS (Undergraduate Intelligence Scholarship) A : ชอื่ เหลา่ นคี้ อื “กลมุ่ กำ� ลงั คนคณุ ภาพ” เปน็ แหลง่ รวม หรอื นกั เรยี นทนุ รฐั บาลเพอ่ื ดงึ ดดู ผมู้ ศี กั ยภาพสงู ทกี่ ำ� ลงั เรยี น ของเหลา่ ยอดมนษุ ยใ์ นระบบราชการ ในมหาวทิ ยาลยั ภายในประเทศใหม้ าเขา้ รบั ราชการ (เผอ่ื มลี กู • New Wave หรอื หลกั สตู รการพฒั นาผนู้ ำ� คลน่ื ลกู ใหม่ หลาน) ซ่ึงระยะท่ี 1 จะให้ทุนรัฐบาลเพ่ือส่งเรียนให้จบใน ในราชการไทย สงั กดั ก.พ. สำ� หรบั รนุ่ สว. (สง่ั สม- วชิ าการ) ปสี ดุ ทา้ ยของระดบั ป. ตรี (ใชร้ ะยะเวลาศกึ ษาไมเ่ กนิ 1 ป)ี เพราะรับสมัครข้าราชการะดับช�ำนาญการขึ้นไป ให้เข้ามา จากนนั้ จะตอ้ งบรรจเุ ขา้ รบั ราชการเพอ่ื ชดใชท้ นุ เปน็ ระยะเวลา อบรมรว่ มกนั ซง่ึ ในปนี ี้ เรมิ่ อบรมเปน็ รนุ่ ท่ี 26 แลว้ 2 เทา่ และตอ่ มาในระยะที่ 2 จะไดร้ บั ทนุ รฐั บาล เพอื่ ไปเรยี น • นปร. หรอื นกั บรหิ ารการเปลย่ี นแปลง สงั กดั ก.พ.ร. ตอ่ ระดบั ป. โท ใน/ตา่ งประเทศอกี โดยเรยี นจบแลว้ ตอ้ งกลบั จำ� กดั อายไุ มเ่ กนิ 30 ปี ซงึ่ เปดิ รบั 3 กลมุ่ คอื มาปฏบิ ตั ริ าชการชดใชท้ นุ ในสว่ นราชการเดมิ ทไี่ ดร้ บั การบรรจุ (1) กลมุ่ บคุ คลเพง่ิ สำ� เรจ็ การศกึ ษา (2) กลมุ่ บคุ คล ภายนอกจากภาคเอกชนและภาคอ่ืน ๆ และ (3) กลุ่ม ข้าราชการ โดยหากสอบผ่านการคัดเลือก 3 ด่าน คือ (1) ทดสอบขนั้ พน้ื ฐาน (ภาษาไทย เชาวป์ ญั ญา และภาษาองั กฤษ) AMLO STATION 37

AMLO& More 3. จะไปเปน็ ดาวโดนเดน่ บนฟากฟา้ ... 4. เพอ่ื ดาวดวงนน้ั ทฝี่ นั ทอี่ ยากเปน็ ... Q: กำ� ลงั คนคณุ ภาพเปน็ อยา่ งไร และจะสมคั รเขา้ HiPPS Q: เขา้ ระบบ HiPPS แลว้ ไดอ้ ะไร ตอ้ งมคี ณุ สมบตั อิ ะไรบา้ ง A: มมุ มองของการเขา้ มาแลว้ ไดอ้ ะไร ขนึ้ อยกู่ บั ตวั บคุ คล A: ไม่ใช่เป็นแค่นักล่าฝัน แต่ตามแนวคิด “ก�ำลังคน โปรดใชว้ จิ ารณญาณในการอา่ น** ซงึ่ ขอยกตวั อยา่ ง 4 C คณุ ภาพ” ของสำ� นกั งาน ก.พ. เรยี กวา่ เปน็ 3 ช. • Creation : เหมือนช่วยสร้างไฟในการท�ำงาน คนท่ี “ใช”่ ของสว่ นราชการ ที่ ปปง. จะคดั เลอื กบคุ คลทม่ี ผี ล ใหไ้ ดเ้ วยี นงานไปตามกองตา่ ง ๆ เปดิ โอกาสใหไ้ ดป้ ลอ่ ยพลงั การปฏบิ ตั งิ านเปน็ ทปี่ ระจกั ษ์ ไดร้ บั การยอมรบั สรา้ งสรรคง์ านใหม่ และมโี อกาสเรยี นรจู้ ากทไ่ี ดร้ บั มอบหมาย มาเป็นคนที่ “ช่วย” ช่วยภารกิจของ ปปง. รับภาระหนัก งานพเิ ศษ (ใสไ่ ข)่ ปฏบิ ตั หิ นา้ ทเี่ พมิ่ ขน้ึ ดว้ ยความเตม็ ใจ • Cognition : มหี ลกั สตู รอบรมใหส้ มคั รเรยี น ถา้ ไมใ่ ช่ และคนที่ “ชอบ” ชอบงานท้าทาย คิดและสร้างสรรค์ ช่วงโควิด มีทุนให้ไปฝึกอบรมแบบโกอินเตอร์ (อังกฤษ- นวตั กรรมใหม่ ๆ เพอ่ื ใหง้ านท่ี ปปง. มปี ระสทิ ธภิ าพยงิ่ ขน้ึ เยอรมนั - ออสเตรเลยี -ญปี่ นุ่ ) สว่ นของมนั ตอ้ งมี หรอื คณุ สมบตั ทิ จี่ ะสมคั รเขา้ HiPPS กค็ อื • Connection : สรา้ งเครอื ขา่ ยและความเปน็ พเ่ี ปน็ เป็นข้าราชการระดับปฏิบัติการหรือช�ำนาญการ ซ่ึงมีอายุ นอ้ ง จากเรอ่ื งจรงิ ทบี่ างคู่ มาเจอกนั จาก HiPPS ไดล้ งเอยถงึ ราชการ ถ้าจบ ป.ตรี ไม่น้อยกว่า 2 ปี หรือ ถ้า ป.โท-เอก ขนั้ แตง่ งานกนั บางคนมลี กู กย็ งั ใหล้ กู ๆ มาเปน็ เพอ่ื นกนั อกี ไมน่ อ้ ยกวา่ 1 ปี และตอ้ งปฏบิ ตั ริ าชการทต่ี น้ สงั กดั อยา่ งนอ้ ย หรอื ถา้ เปน็ เรอื่ งเกย่ี วกบั งาน การมคี นรจู้ กั ในหลายหนว่ ยงาน 1 ปี โดยมผี ลงานโดดเดน่ (รอบปที ผ่ี า่ นมา ระดบั ดมี ากขนึ้ ไป) ราชการ ถา้ ตอ้ งการตดิ ตอ่ ประสานงาน กช็ ว่ ยใหก้ ารทำ� งาน ทกั ษะคอมใชง้ านไดด้ ี ภาษาตา่ งประเทศดมี าก ไดง้ า่ ยมากขนึ้ • Career Path : เปน็ ชำ� นาญการพเิ ศษดว้ ยตำ� แหนง่ ตัวเอง เรียกกันว่า แปดลอยแบบเฉพาะตัว แต่ถ้าเป็นยุคท่ี HiPPS รบั แตร่ ะดบั ปฏบิ ตั กิ าร (กอ่ นรนุ่ 7) เชอ่ื ไดว้ า่ สมยั นน้ั คงไม่ได้คิดไกลว่า เข้าระบบเพราะมุ่งหวังแต่เร่ืองลาภ ยศ ตำ� แหนง่ (คำ� ศพั ทย์ คุ นกี้ ค็ อื คงไมม่ ใี ครมา เพราะหวิ แสง) 5. บา้ นนจ้ี ะงามอยา่ งไร ถา้ ไมม่ เี ธอ... Q: มขี อ้ แนะนำ� อะไร สำ� หรบั คนทอ่ี ยากเขา้ มาระบบ HiPPS A: ก้าวเข้ามาสมัคร และอย่าคิดไปเองว่า ภาษาก็ไม่ดี คอมก็ท�ำไม่ได้ ถ้าสอบเข้ารับราชการมาได้ การมาเป็น HiPPS กค็ งไมใ่ ชเ่ รอื่ งยาก แตข่ อใหเ้ ตรยี มตวั เพอื่ ประเมนิ คณุ ลกั ษณะทพี่ งึ ประสงค์ (ภาษาและทกั ษะคอม) และกต็ อ้ ง สะสมแตม้ บญุ มากอ่ น โดยใหม้ ผี ลการปฏบิ ตั ริ าชการสองรอบ ในระดบั ดมี ากขนึ้ ไป และเตรยี มเขยี นผลงานสำ� คญั ทค่ี ดิ วา่ ดเี ดน่ ในหนง่ึ ปยี อ้ นหลงั ดว้ ย AMLO STATION 38

AMLO& More กอ่ นจากกนั ... Q : ปปง. มโี ควตาทส่ี ามารถเปน็ HiPPS ไดก้ ค่ี น A : สา� นกั งาน ก.พ. กา� หนดวา่ โควตา HiPPS ใหม้ ไี มเ่ กนิ จ�านวนของประเภทบริหาร ประเภทอ�านวยการสูง และ ประเภทวิชาการระดับเช่ียวชาญ และทรงคุณวุฒิ รวมกันของหน่วยงาน.... ค�าตอบก็คือ ปปง. มี HiPPS ได้ เปน็ จา� นวน 19 คน ซงึ่ หากรนุ่ พี่ ประเมนิ ขนึ้ ชา� นาญการ พเิ ศษไปแลว้ กจ็ ะคนื โควตากลบั มาใหร้ นุ่ นอ้ ง เขา้ มาแทนที่ ตอ่ ไปไดอ้ กี เรอ่ื ย ๆ หญงิ แตว้ ฮปิ ส์ รนุ่ หก ณ นย. ปปง. ทม่ี า : www.ocsc.go.th, www.opdc.go.th และรายงาน ประจา� ปี ระบบขา้ ราชการผมู้ ผี ลสมั ฤทธสิ์ งู ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 AMLO STATION 39

คณะทำ� งานจดั ท�ำวารสาร AMLO STATION คณะทป่ี รกึ ษาวารสาร เลขาธกิ าร ปปง. รองเลขาธกิ าร ปปง. 1. พล.ต.ต. ปยิ ะพนั ธ์ ปงิ เมอื ง ผชู้ ว่ ยเลขาธกิ าร ปปง. 2. นางนวลจนั ทร ์ โพธชิ์ ว่ ย ผเู้ ชย่ี วชาญเฉพาะดา้ นนโยบายและมาตรการ 3. นายเทพส ุ บวรโชตดิ ารา ผเู้ ชยี่ วชาญเฉพาะดา้ นสบื สวนสอบสวนทางการเงนิ 4. นายสนธยา เหลอื งเจรญิ ลาภ ผเู้ ชยี่ วชาญเฉพาะดา้ นกฎหมาย 5. พ.ต.ท. ธรี พงษ ์ ดลุ ยวจิ ารณ ์ 6. นายสนุ ทรา พลไตร บรรณาธกิ าร นตี ธิ รรม ผอู้ ำ� นวยการกองกฎหมาย นายวทิ ยา กองบรรณาธกิ าร ผอู้ ำ� นวยการกองความรว่ มมอื ระหวา่ งประเทศ ผอู้ ำ� นวยการกองนโยบายและยทุ ธศาสตร์ 1. นางสาวสปุ ราณี สถติ ชยั เจรญิ นติ กิ รชำ� นาญการพเิ ศษ 2. นางสาวมนตส์ นิ ี เหน็ พรอ้ ม นติ กิ รชำ� นาญการพเิ ศษ 3. นางสาววลิ าวลั ย์ ลมิ ปนะวรรณกลู นกั สบื สวนสอบสวนชำ� นาญการพเิ ศษ 4. นายพงศธ์ ร ทองดว้ ง นกั สบื สวนสอบสวนชำ� นาญการพเิ ศษ 5. นายภทั ระ หลกั ทอง นกั สบื สวนสอบสวนชำ� นาญการพเิ ศษ 6. นายวสิ ษิ ฐศ์ กั ด์ิ สงิ หข์ นั ธ ์ นกั สบื สวนสอบสวนชำ� นาญการพเิ ศษ 7. นายปยิ ะ ศรวี กิ ะ นกั วเิ คราะหน์ โยบายและแผนชำ� นาญการพเิ ศษ 8. นางสาวศริ กิ ลุ จมุ สวุ รรณ ์ นกั วเิ คราะหน์ โยบายและแผนชำ� นาญการพเิ ศษ 9. นางสาวศภุ กาญณ์ หาญบาง นกั วชิ าการพสั ดชุ ำ� นาญการพเิ ศษ 10. นางสาวณฎั ฐก์ ฤตา บญุ วงษเ์ ศรษฐ ์ นกั วชิ าการคอมพวิ เตอรช์ ำ� นาญการพเิ ศษ 11. นางจำ� รสั คชประดษิ ฐ ์ นกั สบื สวนสอบสวนชำ� นาญการ 12. นายรงุ่ โรจน์ บญุ ใส ่ นกั สบื สวนสอบสวนชำ� นาญการ 13. พนั ตำ� รวจโทนรนิ ทร์ เพชรทอง นกั สบื สวนสอบสวนชำ� นาญการ 14. นางสาวแสงเดอื น แสงบวั งามลำ�้ นกั สบื สวนสอบสวนชำ� นาญการ 15. นางสาวพณิ ารตั น์ ชนิ พทิ กั ษ ์ นกั สบื สวนสอบสวนชำ� นาญการ 16. นายศรณั ยล์ าภ โสภณกิ นกั วเิ คราะหน์ โยบายและแผนชำ� นาญการ 17. นายยอดบตุ ร กอ้ นแกว้ นกั วเิ คราะหน์ โยบายและแผนชำ� นาญการ 18. นางสาวยพุ าพร เสรวี วิ ฒั นา นกั วเิ คราะหน์ โยบายและแผนชำ� นาญการ 19. นายธเนศ สนุ ทรโรปกรณ ์ นกั วเิ คราะหน์ โยบายและแผนชำ� นาญการ 20. นางสาวเขมณฏั ฐ์ กมลพทิ กั ษจ์ ติ นกั วเิ คราะหน์ โยบายและแผนชำ� นาญการ 21. นางสาวอดุ าการ กหุ ลาบเหลอื ง นกั วเิ คราะหน์ โยบายและแผนชำ� นาญการ 22. นายณฐั พล ตงั้ วฒั นา นกั วเิ คราะหน์ โยบายและแผนชำ� นาญการ 23. นางสาวรจุ กิ ร สบื สขุ นกั วเิ คราะหน์ โยบายและแผนชำ� นาญการ 24. นางสาวสดุ ายงค์ บญุ ทวบี รรจง นกั วชิ าการคอมพวิ เตอรช์ ำ� นาญการ 25. นายกระวี วฒั นคณุ ากร นกั ทรพั ยากรบคุ คลชำ� นาญการ 26. นางสาวกลุ นนั ทน์ ศรเี จรญิ 27. นายอโนเชาว์ จาดจนี AMLO STATION 40