มาตรฐานการปฏิบัติงาน น.ส.สุวนัท จิตะระ

มาตรฐานการปฏิบัติงาน ตรวจสอบการใช้จ่ายสาธารณูปโภคตามมาตรการแกไ้ ขปัญหาหนคี้ ่าสาธารณูปโภคคา้ งชาระ สพป.พจิ ิตร เขต 1 และทกุ โรงเรยี นในสังกัด ท่ี กิจกรรม/วธิ ปี ฏบิ ตั ิ มาตรฐานการปฏบิ ตั งิ าน การตรวจสอบ เจา้ หน้าท่ปี ฏิบตั ิมมี าตรฐานการปฏิบัติงาน คอื 1. มรี ะบบการควบคมุ การใช้สาธารณูปโภค ถูกต้องตาม 1. มแี ผน/ปฏทิ ินการดาเนินงานหนว่ ย หลกั เกณฑ์ หนังสอื สัง่ การ ระเบยี บแนวปฏบิ ัติทเี่ ก่ยี วข้อง ตรวจสอบภายในประจาปี กาหนดไว้ 2. การดาเนนิ งานตามระยะเวลาทกี่ าหนดใน 2. เพื่อให้ทราบการใชจ้ า่ ยคา่ สาธารณูปโภค การเบกิ จ่ายเงิน แผน/ปฏทิ นิ การดาเนินงาน สภาพหนค้ี ้างชาระ ของสถานศึกษาในสงั กดั สานักงานเขต 3. ให้คาปรึกษา ข้อเสนอแนะ พ้ืนทก่ี ารศกึ ษาประถมศกึ ษาพจิ ติ ร เขต 1 4. รายงานผลการตรวจสอบ วิธกี ารตรวจสอบ วตั ถุประสงค์ 1. นาวัตถุประสงค์ในการตรวจสอบมาเป็นหลกั ในการกาหนด 1.ทราบว่าสถานศึกษาในสงั กัดสานักงานเขต ประเด็นการตรวจสอบ พ้นื ทีก่ ารศกึ ษาประถมศกึ ษาพิจิตร เขต 1 2. ตรวจสอบเอกสารรายงานการเบิกจา่ ยเงนิ คาสั่งท่ี มรี ะบบการควบคมุ การใช้สาธารณปู โภค เกย่ี วขอ้ ง การรายงาน ถกู ต้องตามหลักเกณฑ์ หนงั สอื สัง่ การ 3. บันทึกข้อตรวจพบลงในกระดาษทาการ ระเบียบแนวปฏบิ ัตทิ เี่ ก่ียวขอ้ งกาหนดไว้ 4. วิเคราะหข์ อ้ มูลเปรยี บเทยี บ หลักเกณฑ์ ระเบยี บ แนว 2. ทราบการใช้จ่ายค่าสาธารณูปโภค การเบิก ปฏบิ ตั ิ จา่ ยเงิน สภาพหนค้ี า้ งชาระ 5. สรุปรายงานผลการตรวจสอบ ใหผ้ ู้อานวยการสานกั งาน 3. ใหข้ ้อเสนอแนะแนวทางการปฏบิ ตั ิเพอ่ื เพิ่ม เขตพนื้ ที่การศึกษาประถมศึกษา ประสิทธภิ าพในการบริหารการควบคุมการใช้ สาธารณปู โภค พิจิตร เขต 1 เพ่ือโปรดทราบและพิจารณา 6. ส่งผลการตรวจสอบใหส้ านักงานคณะกรรมการการศึกษา ขัน้ พนื้ ฐาน

มาตรฐานการปฏิบตั งิ าน ตรวจสอบการจดั ทารายงานการเงนิ ประจาเดือน ทุกโรงเรยี นในสงั กดั ท่ี กิจกรรม/วธิ ีปฏิบตั ิ มาตรฐานการปฏบิ ัตงิ าน การตรวจสอบ เจ้าหน้าทป่ี ฏบิ ตั มิ มี าตรฐานการปฏบิ ตั ิงาน คือ 1. รายงานเงินคงเหลือประจาวนั ณ วนั ทาการสุดท้ายของ 1. มแี ผน/ปฏทิ นิ การดาเนินงานหนว่ ย เดือนถูกต้องตรงกับเอกสาร สมุดบัญชีเงินฝากธนาคาร ตรวจสอบภายในประจาปี สมุดคูฝ่ ากเงนิ ฝากส่วนราชการ บันทึกเก็บรักษาเงินสดในมือ 2. การดาเนินงานตามระยะเวลาที่กาหนดใน เอกสารประกอบอน่ื ๆ แผน/ปฏิทนิ การดาเนนิ งาน 2. การจดั ทาบญั ชีเป็นปจั จบุ นั 3. ให้คาปรึกษา ขอ้ เสนอแนะ 3. รายงานตามกาหนดระยะเวลา 4. รายงานผลการตรวจสอบ วธิ กี ารตรวจสอบ วตั ถุประสงค์ 1. นาวตั ถุประสงค์ในการตรวจสอบมาเป็นหลักในการ เพอื่ ทราบว่าการรบั - จ่าย เงินทกุ ประเภท กาหนดประเดน็ การตรวจสอบ 2. ตรวจสอบเอกสารรายงานเงนิ คงเหลือประจาวนั ณ วนั ทา ของสถานศกึ ษาในสงั กดั มีการจัดทาบัญชี การสดุ ทา้ ยของเดือน การควบคุมเงินคงเหลือให้มีอยคู่ รบถว้ นถกู ต้อง 3. บันทกึ ข้อตรวจพบลงในกระดาษทาการ การเกบ็ รักษาเงินปฏบิ ัตติ ามแนวทางตาม 4. วิเคราะห์ข้อมลู เปรยี บเทียบ หลกั เกณฑ์ ระเบยี บ แนว ระเบียบการเก็บรกั ษาเงนิ และการนาเงินสง่ คลัง ปฏิบัติ ในหนา้ ทข่ี องอาเภอและกง่ิ อาเภอ และมีการ 5. สรปุ รายงานผลการตรวจสอบ ใหผ้ อู้ านวยการสานักงาน จดั ทารายงานทางการเงนิ ครบถว้ น เปน็ ไปตาม เขตพ้ืนทีก่ ารศึกษาประถมศึกษา พจิ ติ ร เขต 1 เพ่ือโปรด หลักเกณฑ์ ระเบยี บแนวปฏิบัติท่ีเก่ียวข้อง ทราบและพิจารณา กาหนดไว้ 6. ส่งผลการตรวจสอบแจ้งสถานศกึ ษาในสงั กัด

มาตรฐานการปฏบิ ัตงิ าน ตรวจสอบงบเดือนใบสาคญั และหลักฐานการจา่ ย สานักงานเขตพ้นื ที่การศึกษาประถมศึกษาพจิ ิตร เขต 1 ที่ กจิ กรรม/วธิ ีปฏิบัติ มาตรฐานการปฏิบตั งิ าน การตรวจสอบ เจา้ หนา้ ทป่ี ฏบิ ัตมิ มี าตรฐานการปฏิบตั ิงาน คือ 1. ตรวจสอบใบสาคญั หลกั ฐานขอเบิก 1. มีแผน/ปฏทิ นิ การดาเนนิ งานหนว่ ย 2. ตรวจสอบหลกั ฐานการจา่ ยในเดอื นทีส่ ุ่มตรวจ ถกู ต้อง ตรวจสอบภายในประจาปี ตามระเบียบ 2. การดาเนนิ งานตามระยะเวลาทกี่ าหนดใน วิธีการตรวจสอบ แผน/ปฏิทินการดาเนินงาน 1. ศกึ ษาระเบยี บ แนวปฏบิ ตั ิ ทเ่ี กยี่ วขอ้ ง 2. แจ้งกาหนดการเขา้ ตรวจสอบให้หนว่ ยรบั ตรวจทราบ 3. ให้คาปรกึ ษา ข้อเสนอแนะ 3. สอบทานหลกั ฐานการเบิกจ่าย 4. สอบถามผู้เก่ียวข้อง 4. รายงานผลการตรวจสอบ 5. บันทึกข้อมูล 6. วเิ คราะหผ์ ล วัตถุประสงค์ 7. สังเคราะหผ์ ล สรุปรายงานผล เสนอแนะ 1. เพื่อทราบวา่ การเบกิ จ่ายเงินทกุ ประเภท ที่วางฎีกาเบกิ จ่ายในเดือนท่ีสุ่มตรวจถูกต้อง เป็นไปตามกฎหมาย ระเบยี บ ขอ้ บังคับ คาส่งั มตคิ ณะรฐั มนตรี และนโยบายที่เกีย่ วข้อง 2. เพือ่ ให้ทราบวา่ สานักงานเขตพ้นื ที่การศึกษา ประถมศกึ ษาพจิ ิตร เขต 1 มีระบบควบคุมการ เบกิ จา่ ยเหมาะสมเพียงพอ 3. เพือ่ เสนอแนะแนวทางแก้ไขปัญหาอุปสรรค และปรับปรงุ การปฏิบัตงิ านด้านการเบิก จ่ายเงินงบประมาณให้มปี ระสิทธภิ าพและ บรรลุผลสัมฤทธิข์ องงาน รวมท้ังใหม้ ีการ บรหิ ารจดั การท่ดี ี

มาตรฐานการปฏบิ ัตงิ าน ปฏบิ ัตงิ านธรุ การของหน่วยตรวจสอบภายใน ที่ กจิ กรรม/วิธีปฏิบัติ มาตรฐานการปฏิบัตงิ าน 1.การรบั -ส่ง หนงั สอื ราชการโดยระบบ amss และรับหนังสอื 1. ดาเนินการทันทีที่ไดร้ ับหนังสอื จากสาร ราชการโดยตรงจากสารบัญกลางของหน่วยตรวจสอบภายใน บรรณกลาง สานกั งานเขตพืน้ ท่ีการศึกษาประถมศึกษาพิจติ รเขต 1 2.ดาเนินการทนั ทีท่ีลงทะเบียนรับเรยี บรอ้ ย 1.1 การลงทะเบยี นรบั หนงั สอื ราชการของหนว่ ย แลว้ ตรวจสอบภายในดาเนนิ การดังนี้ 3.ดาเนินการทันทีที่ผอ. กลุ่มพจิ ารณาสัง่ การ เข้าระบบโดย http://www.phichit.net/amss/index.php แลว้ กรอกช่ือผใู้ ช้และรหสั ผ่านท่ีกาหนดและบนั ทึกเข้าระบบ 4.ดาเนนิ การทนั ทีทผ่ี บู้ งั คับบัญชาพิจารณาลง รบั หนังสือราชการจากสารบรรณกลางหรอื ปริน้ หนังสอื จาก นามเสรจ็ ส้ิน ระบบลงทะเบียนรับ 5.ดาเนินการทันทีทีอ่ อกเลขหนงั สือเรียบร้อย นาเสนอผู้อานวยการกล่มุ ให้ความคดิ เหน็ แลว้ ตรวจสอบหนังสอื ราชการและส่งให้เจา้ หน้าท่ีทีร่ บั ผิดชอบทงั้ ทเี่ ปน็ เอกสารและในระบบ เลือกนาสง่ เจา้ หนา้ ท่ีในกลุ่มและ บนั ทึกเอกสาร 1.2การสง่ หนังสอื ราชการโดยระบบ amss ระบบสารบรรณ อิเลก็ ทรอนิกส์หน่วยตรวจสอบภายในดาเนนิ การดังนี้ เลอื กออกเลขหนังสอื สง่ เลือกประเภทหนังสือกรอกรายละเอียดให้ครบตามท่กี าหนด ช่ือเรื่อง,ผู้สง่ ระบกุ ลมุ่ ,ระบุเจ้าของเรื่อง,ใหเ้ ลอื กหนังสอื ท่ี สง่ ออกเปน็ หนงั สอื หน่วยงานภายนอก/หรือโรงเรียนในสังกัด และบนั ทึกออกเลข เลขท่ลี งในหนังสอื ราชการ เลอื กวนั ท่ี ทีส่ ่งหนังสือออก,เลอื กโรงเรยี น,แนบไฟลห์ นังสอื และบันทึกการสง่

มาตรฐานการปฏบิ ตั งิ าน การลา ท่ี กจิ กรรม/วธิ ปี ฏิบัติ มาตรฐานการปฏิบตั ิงาน 1. ผูป้ ระสงค์จะขอลาเขยี นใบลาและยื่นใบลา การสง่ ใบลาทุกครง้ั ต้องผ่านทางหวั หนา้ งาน 2 .รบั ใบลาและตรวจสอบข้อมูลวันลา พรอ้ มบนั ทึกข้อมลู การ ตามสายบังคบั บัญชา จนถงึ ผู้อานวยการ ลาในทะเบยี นคุมวันลา สานักงานเขตพ้นื ท่ีการศึกษาประถมศกึ ษา 3 .เสนอใบลาตอ่ ผูม้ ีอานาจพิจารณาอนญุ าตการลา พจิ ิตร เขต 1 ตามระเบียบการลา 4 .ผอู้ านวยการสานกั งาน หรือหัวหน้าส่วนราชการที่เรยี ก อย่างอน่ื พจิ ารณา 5. เมอ่ื ไดร้ ับอนุญาตแลว้ แจ้งให้ผู้เกีย่ วขอ้ งทราบ และเก็บ ใบลาใส่แฟ้มวันลา 6.สรปุ รายงานวนั ลาประจาปี นาส่งเจา้ หนา้ ทก่ี ลุ่มบรหิ ารงาน บุคคล