7. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR Al 31 de diciembre de 2019 y 2018, la composición de los Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar es la siguiente: 31.12.2019 31.12.2018 M$ No auditado M$ Deudores comerciales 2.015.228 1.794.115 Documentos por cobrar 417.768 37.070 Otras cuentas por cobrar 335.206 Deterioro de cuentas por cobrar 439.135 (555.789) - Totales 2.212.413 2.270.320 La antigüedad de saldos de los deudores comerciales y otras cuentas por cobrar se muestra a continuación: Año 2019 0a3 3a6 6 a 12 Mayor a 12 Totales meses Meses meses Meses M$ Deudores comerciales M$ Documentos por cobrar M$ M$ M$ 2.015.228 Otras cuentas por cobrar 277.949 417.768 Deterioro cuentas por cobrar 1.370.519 237.166 129.594 31.409 335.206 373.448 12.911 - 80.620 36.866 - 217.720 (555.789) (1.140) (3.044) (527.078) 2.212.413 (24.527) 1.823.447 283.899 105.067 - Año 2018 0a3 3a6 6 a 12 Mayor a 12 Totales meses Meses meses Meses M$ Deudores comerciales M$ Documentos por cobrar M$ M$ M$ 1.794.115 Otras cuentas por cobrar 91.432 37.070 1.690.961 7.606 4.116 - 37.070 - - 439.135 - 211.801 222.917 4.417 2.270.320 4.116 303.233 1.950.948 12.023 El movimiento de la provisión de incobrables de los años 2019 y 2018 es el siguiente: 31.12.2019 31.12.2018 M$ M$ Saldo inicial - - Aumentos del ejercicio 555.789 - Saldo final 555.789 - 17
8. CUENTAS POR COBRAR Y PAGAR A ENTIDADES RELACIONADAS a) Cuentas por cobrar a entidades relacionadas Las cuentas por cobrar a entidades relacionadas al cierre de cada ejercicio se muestran a continuación: Al 31 de diciembre de 2019 RUT Nombre Sociedad País Transacción Relación Saldo al 31.12.19 Societaria 77.051.630-7 Soc. Inv. Barcelona Ltda. Chile Préstamos M$ 77.050.230-6 Soc. Inv. Mabelga Ltda. Chile Préstamos Accionistas 81.353 77.051.620-K Soc. Inv. Mayo Ltda. Chile Préstamos Accionistas 49.054 77.050.220-9 Soc. Inv. Lo Curro Ltda. Chile Préstamos Accionistas 77.049.290-4 Soc. Inv. Copina Ltda. Chile Préstamos Accionistas 109.467 77.051.610-2 Soc. Inv. A Y D Ltda. Chile Préstamos Accionistas 69.775 77.050.200-4 Soc. Inv. Amb. Ltda. Chile Préstamos Accionistas 40.875 76.006.700-8 Rentas e Inv. Amsuitt Chile Préstamos Accionistas 6.380 88.664.900-2 Sertal Ltda. Chile Préstamos Relacionados 27.925 76.256.347-9 Inv. Baltazar Stgo Chile Préstamos Relacionados 3.654 76.143.467-5 Soc. Inv. Stern Ltda. Chile Préstamos Accionistas 60 Accionistas 29.128 8.520 Totales 426.191 Al 31 de diciembre de 2018 (No auditado) RUT Nombre Sociedad País Transacción Relación Saldo al 31.12.18 Societaria No auditado 77.051.630-7 Soc. Inv. Barcelona Ltda. Chile Préstamos 77.050.230-6 Soc. Inv. Mabelga Ltda. Chile Préstamos Accionistas M$ 77.051.620-K Soc. Inv. Mayo Ltda. Chile Préstamos Accionistas 87.002 77.050.220-9 Soc. Inv. Lo Curro Ltda. Chile Préstamos Accionistas 56.336 77.049.290-4 Soc. Inv. Copina Ltda. Chile Préstamos Accionistas 77.051.610-2 Soc. Inv. A Y D Ltda. Chile Préstamos Accionistas 116.234 77.050.200-4 Soc. Inv. Amb. Ltda. Chile Préstamos Accionistas 73.179 76.006.700-8 Rentas e Inv. Amsuitt Chile Préstamos Accionistas 44.307 88.664.900-2 Sertal Ltda. Chile Préstamos Relacionados 7.026 76.256.347-9 Inv. Baltazar Stgo Chile Préstamos Relacionados 29.281 76.143.467-5 Soc. Inv. Stern Ltda. Chile Préstamos Accionistas 3.654 85.493.600-K Chile Préstamos Accionistas 60 96.972.840-0 Instituto de Radiomedicina Ltda. Chile Préstamos Relacionados 29.128 Iram S.A. Relacionados 8.517 851.531 940 Totales 1.307.195 Al 31 de diciembre de 2019 y 2018, no existen provisiones por deudas de dudosa cobrabilidad con entidades relacionadas. 18
b) Cuentas por pagar a entidades relacionadas Al 31 de diciembre de 2019, no existen cuentas por pagar a entidades relacionadas. Al 31 de diciembre de 2018, las cuentas por pagar a entidades relacionadas son las siguientes: RUT Nombre Sociedad País Transacción Relación Saldo al Chile Societaria 31.12.18 No auditado 85.493.600-K Instituto de Radiomedicina Ltda. Préstamos Relacionados Totales M$ 1.116.792 1.116.792 c) Transacciones entre entidades relacionadas Durante los ejercicios informados se generaron las siguientes transacciones entre entidades relacionadas (superiores a M$ 1.000): 31.12.2019 31.12.2018 Rut Relación Entidad relacionada Descripción de la Efecto en resultados Efecto en resultados transacción Monto cargo/ cargo/ M$ (abono) Monto M$ (abono) M$ M$ 96.972.690-4 Filial Cell Dos S.A. Capitalización de deuda con - - 761.105 - 96.972.690-4 Filial cuenta por cobrar 28.533 - 77.051.630-7 Accionistas Cell Dos S.A. Pérdida inversión 28.533 - Soc. Inv. Barcelona Transferencias recepcionadas 5.649 - 77.050.230-6 Accionistas Ltda. -- 77.051.620-K Accionistas Soc. Inv. Mabelga Transferencias recepcionadas 7.282 - 77.050.220-9 Accionistas Ltda. Transferencias recepcionadas 6.766 - 4.532 - Soc. Inv. Mayo Ltda. Transferencias recepcionadas -- 77.049.290-4 Accionistas Soc. Inv. Lo Curro 3.403 - 76.256.347-9 Accionistas Ltda. Transferencias recepcionadas -- 76.143.467-5 Accionistas Soc. Inv. Copina Transferencias realizadas 3.432 - 85.493.600-K Filial Ltda. Transferencias realizadas - -- - Inv. Baltazar Santiago Transferencias recepcionadas - - (3.697) - Soc Inv. Stern Ltda. - (1.556) Instituto de - - Radiomedicina Ltda. - 1.987.359 d) Administración y Alta Dirección Los miembros de la alta Administración y demás personas que asumen la gestión del Grupo, así como los accionistas o las personas naturales o jurídicas a las que representan, no han participado al 31 de diciembre de 2019 y 2018, en transacciones no habituales y/o relevantes del Grupo. Al 31 de diciembre de 2019, el Grupo es administrado por el siguiente Directorio: Nombre Título Patricio Olfos Germano Presidente del Directorio Ana María Suitt Castillo Directora Luis Schwartzmann Director Gustavo Benko Kapuvary Director Cristóbal Baeza Contreras Director Eduardo Zarhi Hasbún Director Claudio Solé Barja Director 19
Los miembros del Directorio permanecen por un período de 3 años con posibilidad de ser reelegidos. La Alta dirección se encuentra constituida por: Nombre Cargo Sebastián Solé Zarhi Director Médico Pablo Burchard Howard Gerente General Rodrigo Stern Elfenbein Gerente Comercial 9. PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES Al 31 de diciembre de 2019 y 2018, el detalle de los pasivos por impuestos corrientes es el siguiente: 31.12.2019 31.12.2018 M$ No auditado M$ Provisión Impuesto a la Renta 1.265.869 1.081.169 Provisión Impuesto único Art. 21 43.440 - Pagos Provisionales Mensuales (934.158) (940.278) Totales 375.151 140.891 10. PROPIEDADES, PLANTAS Y EQUIPOS La composición por clase de Propiedades, plantas y equipos al cierre de cada ejercicio, a valores neto y bruto es la siguiente: Propiedades, Plantas y Equipos 31.12.2019 31.12.2018 M$ No auditado M$ Terrenos 3.311.160 3.311.160 Edificios e instalaciones 4.532.087 4.483.274 Maquinaria y equipos 5.422.461 5.384.309 Subtotal activo fijo bruto 13.265.708 13.178.743 Depreciación acumulada 3.001.987 2.673.458 Propiedades, plantas y equipos, neto 10.263.721 10.505.285 20
Los movimientos de Propiedades, plantas y equipos durante los años 2019 y 2018 se muestran a continuación: 2019 Adiciones Otros Depreciación Activo fijo neto M$ movimientos M$ Propiedades, Plantas y Equipos Activo fijo neto 31.12.2019 M$ M$ 01.01.2019 M$ Terrenos 6.494.178 - - - 6.494.178 Edificios e instalaciones 1.104.034 - Maquinaria y equipos 2.907.073 86.965 - (29.007) 1.075.027 Totales 10.505.285 86.965 - (299.522) 2.694.516 - (328.529) 10.263.721 2018 (No auditado) Activo fijo neto Adiciones Otros Depreciación Activo fijo neto Propiedades, Plantas y Equipos 01.01.2018 M$ M$ movimientos 31.12.2018 M$ M$ M$ Terrenos 6.494.178 - - - 6.494.178 Edificios e instalaciones 1.280.914 - (134.445) (42.435) 1.104.034 Maquinaria y equipos 3.178.512 128.122 (542.124) 2.907.073 142.563 Totales 10.953.604 128.122 (584.559) 10.505.285 8.118 Las adiciones de Propiedades, plantas y equipos se contabilizan al costo de adquisición. El cargo a resultados por concepto de depreciación del ejercicio ascendió a M$ 328.529 (M$584.559 al 31 de diciembre de 2018), el cual se presenta bajo los rubros “Costo de ventas” por M$ 297.495 y “Gastos de administración” por M$ 31.034 del Estado de resultados integrales. Al 31 de diciembre de 2019 y 2018, la Sociedad no posee obligación legal o contractual de desmantelar, retirar o rehabilitar sitios donde desarrolla sus operaciones, razón por la cual sus activos no incorporan costos asociados a dichos requerimientos. 11. IMPUESTOS DIFERIDOS E IMPUESTOS A LAS GANANCIAS a) Impuestos diferidos Los activos y pasivos por impuestos diferidos se encuentran compuestos por los siguientes conceptos: 31.12.2019 31.12.2018 No auditado Activo Pasivo Activo Pasivo M$ M$ M$ M$ Conceptos: - (1.194.649) - (1.320.562) Propiedades, planta y equipos 138.377 - 57.444 - Deterioro cuentas por cobrar - - Provisión de vacaciones 67.587 - 405 - Acreedores 219.641 57.849 Total activos/(pasivos) por impuestos diferidos 425.605 (1.194.649) (1.320.562) Para efectos de presentación del Estado de situación financiera tal como indica NIIF para PYME, los activos y pasivos por impuestos diferidos se presentan netos en cada entidad legal donde se originan. Al 31 de diciembre de 2019, el activo por impuesto diferido de M$ 27.299 se origina en la sociedad IRAM Ltda., mientras que el pasivo por impuesto diferido se origina en las sociedades CELL S.A. y CEM Ltda. por un total de M$ 796.343. 21
b) Impuesto a la renta Conciliación del gasto por impuestos utilizando la tasa legal con el gasto por impuestos y utilizando la tasa efectiva. 01.01.2019 01.01.2018 31.12.2019 31.12.2018 M$ No auditado M$ Gasto por impuestos corrientes (1.272.108) (1.081.169) Total gasto por impuestos corrientes (1.272.108) (1.081.169) Ingreso (gastos) diferidos por impuestos relativos a la creación y 493.669 (65.540) reversión de diferencias temporarias 493.669 (65.540) Ingreso diferido por impuestos diferidos (778.439) (1.146.709) Ingreso por impuesto a las ganancias c) Conciliación del gasto por impuestos utilizando la tasa legal con el gasto por impuestos utilizando la tasa efectiva Ganancia antes de impuesto a las ganancias 31.12.2019 31.12.2018 Tasa de impuestos aplicable de la entidad que informa No auditado M$ Gasto fiscal total esperado 3.118.215 M$ Conciliación de la tasa efectiva de impuesto: Corrección Monetaria Capital Propio Tributario 27% 3.194.129 Otras diferencias permanentes 841.918 27% Gasto/ingreso total de impuestos diferidos y causados 862.415 Tasa efectiva de impuestos del período 22.979 8.528 (86.458) 275.766 778.439 1.146.709 0,25 0,35 12. OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES a) Los otros pasivos financieros al cierre de cada ejercicio son los siguientes: Saldos al 31 de diciembre de 2019 Corrientes No corrientes M$ M$ Obligaciones con Bancos e Instituciones Financieras Arrendamientos Financieros 207.045 1.602.565 Totales 527.826 2.101.162 734.871 3.703.727 22
Saldos al 31 de diciembre de 2018 (No auditado) Corrientes No corrientes M$ M$ Obligaciones con Bancos e Instituciones Financieras 1.164.239 691.132 Pasivos por swap 145.734 - Arrendamientos Financieros 811.999 Totales 2.508.855 2.121.972 3.199.987 Al 31 de diciembre de 2019, el Grupo no ha convenido con ninguna entidad financiera obligaciones asociadas a Covenants. b) Movimientos de los pasivos financieros Saldo inicial al 1 de enero de 2019 M$ Obtención de préstamos bancarios 5.321.959 Pago de préstamos 1.258.503 Otros incrementos/decrementos Pagos de arrendamientos (Leasing) (1.147.025) Saldo final al 31 de diciembre de 2019 (314.741) (680.098) 4.438.598 c) Detalle de otros pasivos financieros por institución y moneda: 31.12.2019 UF $ Totales 31.12.2019 31.12.2019 31.12.2019 Corrientes M$ M$ M$ Banco o Instituciones Financieras 480.608 162.977 643.585 79.516 11.770 91.286 Banco Chile Santander Totales 560.124 174.747 734.871 No Corrientes UF $ Totales 31.12.2019 31.12.2019 31.12.2019 Banco o Instituciones Financieras M$ M$ M$ Banco Chile 2.060.960 1.095.524 3.156.484 Santander 547.243 - 547.243 Totales 2.608.203 1.095.524 3.703.727 23
31.12.2018 (No auditado) UF $ Totales Corrientes 31.12.2018 31.12.2018 31.12.2018 Banco o Instituciones Financieras Banco Chile M$ M$ M$ Santander 768.328 - 768.328 Totales 75.119 1.278.525 1.353.644 No Corrientes 843.447 Banco o Instituciones Financieras 1.278.525 2.121.972 Banco Chile Santander UF $ Totales Totales 31.12.2018 31.12.2018 31.12.2018 M$ M$ M$ 2.473.781 - 2.473.781 610.283 115.923 726.206 3.084.064 115.923 3.199.987 24
d) Detalle de préstamos bancarios y arrendamientos presentad Al 31 de diciembre de 2019 Préstamos financieros Institución Tipo obligación Número Moneda Tasa Año de M financiera operación anual Préstamo vencimiento Chile Préstamo Chile Tarjeta de crédito 2017678 $ 5,28% 19/11/2029 Banco Santander 2010123 UF 3,19% 01/06/2021 Totales 59119048 $ - 31/12/2020 Detalle deudas leasing Co Institución Instrumento Número Moneda Tasa 1a3 financiera Contrato de Meses Interés M$ (%) Banco Chile Leasing Financiero 9896785 UF 3,57% 18.051 Banco Chile Leasing Financiero 9897017 UF 3,57% 9.977 Banco Chile Banco Chile Leasing Financiero 9905244 UF 3,23% 26.518 Santander 3.128 Leasing Financiero 9935908 UF 3,10% Totales 20.257 Leasing Financiero 542992 UF 3,03% 77.931 Total obligaciones financieras
dos por moneda y años de vencimiento: Corrientes No corrientes Menos de Total 1 a 3 años 3 a 5 años Más de 5 Total no Total años corrientes M$ 1 año corrientes M$ 224.966 M$ 1.258.501 M$ M$ 507.041 M$ M$ 539.338 1.095.524 11.771 162.977 162.977 - 358.569 511.989 507.041 1.809.610 32.297 32.297 -- - 11.771 11.771 -- 207.045 207.045 732.007 358.569 511.989 1.602.565 orrientes No Corrientes 3 a 12 Total 1a3 Más de 3 a Más de Total no Total Meses corrientes Años 5 Años 5 Años corrientes M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ 436.011 55.113 73.164 235.549 84.191 43.107 362.847 228.961 30.460 40.437 130.175 46.524 11.825 188.524 1.290.023 295.532 322.050 967.973 967.973 12.659 - - 47.234 9.531 79.516 34.575 - - 34.575 626.759 59.259 527.826 253.497 293.746 - 547.243 2.628.988 449.894 1.621.769 424.461 54.932 2.101.162 4.438.598 734.871 2.353.776 783.030 566.921 3.703.727 25
Al 31 de diciembre de 2018 (No auditado) Préstamos financieros Institución financiera Tipo obligación Número Moneda Tasa Año de v operación anual Chile Préstamo UF 01/06/ Banco Santander Préstamo 2010123 $ 3,19% 23/11/ 5809506 3,21% Totales Swap Institución financiera Tipo obligación Número Moneda Tasa Año de Banco Santander operación anual Banco Santander SWAP $ 10/06/ SWAP - $ 4,60% 10/06/ Totales - 4,63% Detalle deudas leasing Institución Instrumento Número Moneda Tasa de 1a3 C financiera Contrato Interés Meses 3a1 (%) M$ Banco Chile Leasing Financiero 9896785 UF 3,57% - Banco Chile Leasing Financiero 9897017 UF 3,57% - Banco Chile Leasing Financiero 9905244 UF 3,23% - Banco Chile Leasing Financiero 9935908 UF 3,10% - Santander Leasing Financiero 542992 UF 3,03% - Totales - Total obligaciones financieras -2
Corrientes No corrientes vcto. Menos de 1 Total 1a3 3a5 Más de 5 Total no Total años corrientes /2021 año corrientes M$ años años M$ /2019 525.161 M$ 556.609 M$ M$ 165.971 M$ M$ 525.161 1.298.762 165.971 31.448 31.448 691.132 -- 1.855.371 1.132.791 1.132.791 -- 1.164.239 1.164.239 - - 691.132 Corrientes No corrientes vcto Menos de 1 Total 1a3 3a5 Más de 5 Total no Tota años corriente /2019 año corriente años años 67.002 /2019 - 78.732 67.002 67.002 - -- - - 145.734 78.732 78.732 -- 145.734 145.734 - -- - Corriente No Corriente 12 Meses Total corriente 1a3 Más de 3 a Más de 5 Total no Total M$ M$ Años 5 Años Años corriente M$ M$ M$ M$ M$ 493.334 260.959 68.784 68.784 221.448 123.952 79.150 424.551 1.558.522 38.017 38.017 122.386 100.556 - 222.942 617.150 617.150 971.499 284.614 - 1.256.113 57.944 12.930 12.930 - 635.353 75.118 75.118 38.154 6.860 45.014 161.503 172.158 226.574 560.235 3.006.113 811.999 811.999 1.514.990 688.140 305.724 2.508.855 2.121.972 2.121.972 2.206.122 688.140 305.724 3.199.987 5.007.218 26
13. CUENTAS COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR 31.12.2018 El detalle del rubro cuentas comerciales y otras cuentas por pagar es el siguiente: No auditado 31.12.2019 M$ M$ Proveedores 1.947.247 1.555.923 Cheques girados y no cobrados 122.505 584.545 Retenciones 105.180 74.972 IVA débito 62.060 46.291 Remuneraciones por pagar - 51.457 Otras cuentas por pagar 36.444 19.285 Totales 2.273.436 2.332.473 14. PROVISIONES CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS El detalle del rubro provisiones corrientes por beneficios a los empleados y directores es el siguiente: 31.12.2019 31.12.2018 M$ No auditado M$ Vacaciones del personal 250.320 212.753 Totales 250.320 212.753 15. OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES El detalle del rubro otros pasivos no financieros es el siguiente: 31.12.2019 31.12.2018 No auditado Anticipo de clientes M$ Totales 106.450 M$ 106.450 42.783 42.783 27
16. CAPITAL, RESULTADOS ACUMULADOS Y OTRAS RESERVAS a) Capital Al 31 de diciembre de 2019 y 2018, el capital pagado de la Sociedad asciende a M$613.993, constituido por las siguientes acciones: Accionista 2019 2018 Soc. Inv. Barcelona Ltda. No auditado Soc. Inv. Mayo Ltda. Soc. Inv. Mabelga Ltda. N° Acciones % N° Acciones % Soc. Inv. Lo Curro Ltda. pagadas Participación Soc. Inv. Copina Ltda. pagadas Participación Soc. Inv. A Y D Ltda. 21.367.080 21,96% Soc. Inv. Amb. Ltda. 21.367.080 21,96% 21.367.080 21,96% Inv. Baltazar Stgo. 17.601.570 18,09% 21.367.080 21,96% Soc. Inv. Stern Ltda. 13.339.830 13,71% 17.601.570 18,09% Amadiel Araya 13.086.850 13,45% 13.339.830 13,71% 13.086.850 13,45% 5.166.630 5,31% 2.451.960 2,52% 5.166.630 5,31% 1,00% 2.451.960 2,52% 973.000 1,00% 1,00% 973.000 1,00% 973.000 1,00% 973.000 100,00% 973.000 1,00% 97.300.000 973.000 100,00% 97.300.000 b) Otras reservas Durante los ejercicios 2019 y 2018 se generaron los siguientes cambios en otras reservas: 31.12.2019 31.12.2018 M$ No auditado M$ Saldo inicial 1.277.884 1.277.884 Aumentos 382.701 - Totales 1.660.585 1.277.884 c) Resultados acumulados Durante los ejercicios 2019 y 2018 los cambios en resultados acumulados se producen de acuerdo con el siguiente detalle: Saldo inicial 31.12.2019 31.12.2018 Dividendos pagados No auditado Resultado del ejercicio M$ Totales M$ 3.329.995 (1.799.748) 2.762.819 (1.458.409) 2.314.291 3.844.538 2.025.585 3.329.995 28
17. INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS El rubro de ingresos de actividades ordinarias se encuentra compuesto por los siguientes conceptos: Ingresos por prestaciones médicas 31.12.2019 31.12.2018 Prestaciones asociadas a Seguro oncológico No Totales M$ 5.503.767 auditado 6.246.367 M$ 11.750.134 5.563.641 5.484.959 11.048.600 18. COSTO DE VENTAS El rubro costo de ventas se encuentra compuesto por los siguientes conceptos: 31.12.2019 31.12.2018 M$ No auditado M$ Remuneraciones y leyes sociales 2.357.758 2.197.660 Gastos seguro oncológico 1.377.150 Depreciación 1.413.812 297.495 440.121 Droga pacientes seguro oncológico 720.636 343.789 Mantención de equipos médicos 191.741 Arriendos TAC 148.062 124.024 Insumos clínicos 143.598 Alimentación 94.333 Gastos básicos 109.347 84.228 Gastos médicos y farmacias 88.852 50.957 Otros 46.875 15.926 Totales 26.374 39.697 141 4.920.070 5.392.506 29
19. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN El detalle de los gastos de administración es el siguiente: Remuneraciones y leyes sociales 31.12.2019 31.12.2018 Deudores incobrables No auditado Honorarios M$ Mantenciones varias M$ Depreciación 793.158 Asesorías 555.789 691.023 Publicidad 392.434 - Computación 297.561 Patentes municipales 383.438 Seguros 31.034 273.673 Traslados 162.416 144.438 Contribuciones Imprenta y librería 59.188 86.688 Útiles de aseo y ferretería 54.856 89.345 Otros 34.335 16.798 Totales 32.772 29.402 26.073 46.431 20. OTROS EGRESOS 19.280 15.428 16.576 17.771 El detalle de otros egresos es el siguiente: 13.710 13.422 237.889 2.727.071 6.149 203.160 2.017.166 Gastos Impuesto renta accionistas 31.12.2019 31.12.2018 Gastos Remuneraciones y honorarios accionistas No auditado Otros gastos M$ Otros ingresos M$ Totales 119.728 132.795 105.785 21. COSTOS FINANCIEROS 139.356 171.027 (43.387) El detalle de los costos financieros es el siguiente: 348.492 83.185 (10.540) 349.457 Intereses obligaciones leasing 31.12.2019 31.12.2018 Intereses obligaciones bancarias No auditado Comisiones bancarias M$ Intereses y gastos Swap M$ 78.155 Totales 68.170 241.028 11.122 77.760 12.159 - 157.447 135.583 466.530 30
22. RESULTADOS POR UNIDADES DE REAJUSTE 31.12.2018 La composición de resultados por unidades de reajuste es el siguiente: No auditado 31.12.2019 M$ M$ Fluctuación UF obligaciones financieras 27.634 127.128 Totales 27.634 127.128 23. COMPROMISOS Y CONTINGENCIAS a) Al 31 de diciembre de 2019 y 2018 la Sociedad tiene las siguientes Boletas en Garantía: Cliente Vencimiento Moneda 31.12.2019 $ HOSPITAL SAN BORJA ARRIARAN 30/12/2019 Pesos Chilenos 11.500.000 HOSPITAL SAN BORJA ARRIARAN 30/12/2019 Pesos Chilenos 12.000.000 HOSPITAL SAN BORJA ARRIARAN 25/01/2020 Pesos Chilenos 1.000.000 HOSPITAL SAN BORJA ARRIARAN 28/02/2020 Pesos Chilenos 12.000.000 HOSPITAL SAN BORJA ARRIARAN 05/03/2020 Pesos Chilenos 1.000.000 HOSPITAL SOTERO DEL RIO 08/03/2020 Pesos Chilenos 596.493 HOSPITAL SOTERO DEL RIO 31/03/2020 Pesos Chilenos 3.976.621 INSTITUTO DE NEUROCIRUGÍA 31/03/2020 Pesos Chilenos 100.000 HOSPITAL FELIX BULNES 22/05/2020 Pesos Chilenos 1.000.000 HOSPITAL SAN BORJA ARRIARAN 24/07/2020 Pesos Chilenos 8.400.000 HOSPITAL FELIX BULNES 30/07/2020 Pesos Chilenos 11.500.000 HOSPITAL FELIX BULNES 31/08/2020 Pesos Chilenos 10.642.725 HOSPITAL FELIX BULNES 30/09/2020 Pesos Chilenos 3.192.818 INSTITUTO DE NEUROCIRUGÍA 30/11/2020 Pesos Chilenos 5.950.000 HOSPITAL SOTERO DEL RIO 22/02/2021 Pesos Chilenos 6.042.916 HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS 31/03/2021 Pesos Chilenos 12.000.000 HOSPITAL SAN BORJA ARRIARAN 21/07/2021 Pesos Chilenos 4.637.500 HOSPITAL SOTERO DEL RIO 28/02/2022 Pesos Chilenos 12.085.832 HOSPITAL SOTERO DEL RIO 28/08/2022 Pesos Chilenos 12.085.983 Fuerza Aérea de Chile 05/02/2021 Pesos Chilenos 447.760 130.158.648 Total 31
Cliente Vencimiento Moneda 31.12.2018 $ HOSP SAN J. DE DIOS 31/12/2018 Pesos Chilenos 5.500.000 H.SOTERO DEL RIO 31/12/2018 Pesos Chilenos 2.350.950 HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS 31/12/2018 Pesos Chilenos 2.350.000 H.SOTERO DEL RIO 31/12/2018 Pesos Chilenos 500.000 INST.NEUROCIRUGIA 31/01/2019 Pesos Chilenos 6.475.000 HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS 31/01/2019 Pesos Chilenos 2.350.000 HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS 02/02/2019 Pesos Chilenos 500.000 FONDO NACIONAL DE SALUD 29/04/2019 Pesos Chilenos 1.439.575 H.SOTERO DEL RIO 30/04/2019 Pesos Chilenos 5.000.000 H.SOTERO DEL RIO 31/05/2019 Pesos Chilenos 10.577.159 H. SOTERO DEL RIO 31/05/2019 Pesos Chilenos 3.525.720 HOSP. SAN BORJA 29/06/2019 Pesos Chilenos 40.500.000 FONDO NACIONAL DE SALUD 30/06/2019 Pesos Chilenos 5.000.000 HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS 31/08/2019 Pesos Chilenos 5.750.000 HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS 31/10/2019 Pesos Chilenos 500.000 HOSPITAL SOTERO DEL RIO 08/03/2020 Pesos Chilenos 596.493 HOSP FÉLIX BULNES 31/08/2020 Pesos Chilenos 10.642.725 INSTITUTO DE NEUROCIRUGIA 30/11/2020 Pesos Chilenos 5.950.000 HOSP.LUIS TISNE 15/09/2017 Pesos Chilenos 300.000 HOSP. SAN JUAN DE DIOS 31/08/2019 Pesos Chilenos 21.000.000 130.807.622 Total b) Al 31 de diciembre de 2019 la Sociedad se encuentra tramitando las siguientes causas, en las que actúa como demandante: 1. Causa ABB CON CELL S.A., Rol N° 2369-2018, del 25 Civil de Santiago. Materia: Cobro de factura por la suma de $ 57.610.000 (N°343, de fecha 20-122017). Desde el punto de vista procesal, el juicio se inició por gestión preparatoria de notificación de factura para luego interponerse por ABB la respectiva demanda Ejecutiva, ante lo cual CELL interpuso las respectivas excepciones a la ejecución, las cuales fueron acogidas a trámites y se encuentran pendiente de fallo. Causa sin movimientos desde el 28 de febrero de 2019. Actualmente la causa se encuentra archivada, sin contingencia de pago, mientras no sea reactivada. 2. Causa ARCHIPLAN CON CELL S.A., 12.483-2018, del 27 Civil de Santiago. Materia: Cobro de factura por la suma de $ 10.294.375 (N°687, de fecha 21-12-2017). Desde el punto de vista procesal, el juicio se inició por gestión preparatoria de notificación de factura para luego interponerse por ABB la respectiva demanda ejecutiva, actualmente existe por resolver incidente de nulidad de lo obrado respecto de notificación de la gestión pre oratoria. Con fecha 5 de diciembre de 2019, se solicita dar curso a los autos y con fecha 9 de diciembre de 2019, el tribunal queda por resolver. Causa sin movimiento desde fecha antes indicada. 3. Causa ARCHIPLAN CON CELL Rol C-9773-2019 del 1er Juzgado Civil de Santiago. Materia: Liquidación Forzosa, Cuantía: $10.294,375 más intereses, reajustes y costas. A la fecha de emisión de estos estados financieros, la causa se encuentra a la espera de notificación de solicitud de liquidación forzosa por cédula y resolución que cita a las partes a audiencia al quinto día. Nota: publicación en el Boletín Concursal de fecha 27-1 1-2019. 32
c) Al 31 de diciembre de 2019 la Sociedad cuenta con las siguientes hipotecas: Con respecto a las propiedades, la sociedad CELL S.A. mantiene vigente al 31 de diciembre de 2019 las siguientes hipotecas con el Banco de Chile: Hipotecas con Banco de Chile LOS COLIGUES 1419 ST 9 MZ E, Vitacura LOS COLIGUES 1365 -1381 LT 7-A, Vitacura 24. MEDIO AMBIENTE Grupo IRAM participa en el mercado de la prestación de servicios de salud, cuya naturaleza involucra la entrega de un servicio que no altera las condiciones medioambientales. El Grupo cumple cabalmente con la normativa y reglamentación vigentes. El manejo de residuos tanto sólidos como líquidos es una tarea de alta importancia para las sociedades que participan en los segmentos de prestadores médicas, en consecuencia, existe un estricto control en el cumplimiento del manejo de residuos sólidos acorde al Reglamento de Residuos de Establecimientos de Atención de Salud (REAS) del Ministerio de Salud, buscando minimizar el impacto medio ambiental y salud en las personas. Grupo IRAM ha logrado la Acreditación en Calidad, certificación otorgada por la Superintendencia de Salud, y que reviste una especial importancia para nuestra clínica por cuanto hemos definido que el centro de nuestro quehacer es nuestro paciente y su seguridad, la que se logra a través de procesos estandarizados y certificados, dentro de los cuales se establecen también estándares relacionados con la seguridad y el medio ambiente. 25. HECHOS POSTERIORES a) COVID - 19 El 30 de enero de 2020, la Organización Mundial de la Salud designó el brote de la enfermedad por coronavirus 2019 (\"COVID-19\") como una emergencia de salud pública de importancia internacional. En Chile, con fecha 16 de marzo de 2020 el Ministerio de Salud declaró al COVID-19 en etapa 4 lo que implica una serie de medidas para contener su propagación y con fecha 18 de marzo de 2020 se ha decretado Estado de Excepción Constitucional de Catástrofe en todo el territorio nacional. Como parte de las medidas sanitarias que se han adoptado para enfrentar esta situación, tanto a nivel local como internacional, se incluyen, entre otras, la restricción de circulación de las personas y el cierre de fronteras, lo cual se espera afecte de manera significativa la actividad económica y los mercados en general. A la fecha de emisión de estos estados financieros las operaciones de la Compañía no han sufrido efectos significativos como consecuencia de esta situación. Sin embargo, se observa una baja transitoria en la atención de pacientes oncológicos del 20.4% respecto del mismo período del año anterior debido a que este tipo de pacientes, por sus características de inmune depresión, son susceptibles de un mayor riesgo de contagio. A la fecha de emisión de los presentes estados financieros, no es posible estimar los impactos que tendrá el desarrollo de esta situación en el futuro. Sin embargo, se espera un incremento potencial y sostenido de la actividad una vez que comiencen a desaparecer los efectos de la pandemia. b) Otros hechos posteriores Con fecha 27 de enero de 2020, la Sociedad interpuso una querella contra el Sr. Claudio Sole Barja. Esta querella se interpuso ante el 4° Juzgado de Garantía de Santiago, asignándosele el RIT N° 877 – 2020 y la Fiscalía de Las Condes investiga estos hechos bajo el RUC N° 2010005779-5. 33
Los hechos denunciados consisten en que el querellado aparentó una serie de distracciones de dineros o beneficios económicos para sí como gastos propios de la empresa, además de haber defraudado a la sociedad de otras formas que están siendo objeto de una auditoría. El perjuicio sufrido por la empresa y determinado hasta el momento es la suma aproximada de $160.000.000. Con fecha 22 de mayo de 2020, la Sociedad fue notificada de una demanda de tutela por vulneración de derechos fundamentales con ocasión del despido, nulidad del despido, cobro de prestaciones y declaración de único empleador, y, en subsidio, por despido Injustificado, nulidad del despido, cobro prestaciones laborales y declaración de único empleador, por parte del Sr. Claudio Sole Barja. Esta demanda se interpuso ante el 1° Juzgado de Letras del Trabajo de Santiago, asignándole el RIT N° T-644-2020. La cuantía es por $ 1.627.113.544.- más suma variable por sanción de nulidad del despido; reajustes e intereses. Con fecha 8 de junio de 2020, la Sociedad a través de sus asesores legales dio respuesta a esta demanda, realizándose la audiencia preparatoria los días 15 y 17 de junio de 2020. Sin perjuicio de lo anterior, a la fecha de emisión de los presentes estados financieros, no existen otros hechos posteriores a ser informados por la administración de la Sociedad que pueda afectar significativamente la información presentada. 34
Search
