Annual Report 2019 (TH)

การสรรหากรรมการและผู้บริหารระดับสูงสดุ คณะกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทนร่วมกันก�ำหนดหลักเกณฑ์และนโยบายพิจารณาสรรหากรรมการบริษัท เพื่อเสนอต่อคณะกรรมการและ/หรือที่ประชุมผู้ถือหุ้น ทั้งน้ีบุคคลที่ได้รับการแต่งตั้งให้ด�ำรงต�ำแหน่งกรรมการจะต้อง มีคุณสมบัติครบตามพระราชบัญญัติมหาชนจ�ำกัด พ.ศ. 2535 กฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ประกาศ ของคณะกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ประกาศคณะกรรมการตลาดทุนรวมถึงประกาศ ข้อบังคับ และ/หรือกฎระเบียบอ่ืนๆ ที่เก่ียวข้องประกอบกับการพิจารณาถึงคุณสมบัติอ่ืนๆ เช่น ประสบการณ์ท�ำงาน ความรู้ ความสามารถ เป็นต้น ท้ังนี้ ข้อบังคับของบริษัท ก�ำหนดว่าคณะกรรมการบริษัทต้องมีจ�ำนวนอย่างน้อย 5 คน และ กรรมการไม่น้อยกว่ากึ่งหนึ่งของจ�ำนวนกรรมการทั้งหมดต้องมีถ่ินที่อยู่ในราชอาณาจักรและท่ีประชุมผู้ถือหุ้นเป็นผู้เลือกตั้ง กรรมการโดยใช้เสยี งขา้ งมากตามหลกั เกณฑแ์ ละวิธกี ารดังต่อไปนี้ 1. ผถู้ ือหุ้นแต่ละคนจะมคี ะแนนเสียงเท่ากบั 1 หนุ้ ต่อ 1 เสียง 2. ผู้ถือหุ้นแต่ละคนจะใช้คะแนนเสียงท่ีตนมีอยู่ท้ังหมดตาม 1. เพ่ือเลือกต้ังบุคคลคนเดียวหรือหลายคนเป็นกรรมการ ก็ได้ แตจ่ ะแบ่งคะแนนเสียงใหก้ รรมการคนใดมากกวา่ หรอื นอ้ ยกว่ากรรมการคนอน่ื ๆ ไมไ่ ด้ 3. บุคคลซึ่งได้รับคะแนนเสียงสูงสุดตามล�ำดับจะได้รับการเลือกตั้งให้เป็นกรรมการเท่ากับจ�ำนวนกรรมการที่พึงจะมีหรือ จะพึงเลอื กตั้งในคร้งั นั้น ในกรณที บ่ี ุคคลซงึ่ ได้รับการเลือกตัง้ ในลำ� ดับถดั ลงมามคี ะแนนเสียงเทา่ กันเกนิ จ�ำนวนทจี่ ะพึงมี หรือพึงเลือกตง้ั ในครงั้ น้ัน ใหผ้ เู้ ปน็ ประธานเป็นผูอ้ อกเสยี งชขี้ าด ในการประชมุ สามญั ประจำ� ปที กุ ครง้ั กรรมการจำ� นวน 1 ใน 3 ของกรรมการทงั้ หมดจะตอ้ งพน้ จากตำ� แหนง่ ถา้ จำ� นวนกรรมการ ที่จะพน้ จากตำ� แหนง่ ไม่อาจแบ่งออกได้พอดี 1 ใน 3 ใหก้ รรมการจ�ำนวนใกล้ทีส่ ดุ กบั จำ� นวน 1 ใน 3 ออกจากตำ� แหนง่ และ หากในคราวใดมีกรรมการหลายคนอยู่ในต�ำแหน่งนานเท่าๆ กัน เป็นจ�ำนวนมากกว่าจ�ำนวนท่ีต้องพ้นจากต�ำแหน่งใน คราวนน้ั ๆ ใหก้ รรมการดงั กลา่ วพน้ จากตำ� แหนง่ โดยวธิ จี บั ฉลาก ทง้ั นก้ี รรมการทจี่ ะตอ้ งออกในวาระนน้ั ๆ อาจถกู เลอื กเขา้ มาดำ� รง ต�ำแหน่งใหม่ก็ได้ นอกจากพ้นต�ำแหน่งตามวาระแล้ว กรรมการจะพ้นจากต�ำแหน่งเม่ือตาย ลาออก ขาดคุณสมบัติ หรือมลี ักษณะต้องหา้ มตามกฎหมาย ทป่ี ระชมุ ผู้ถอื ห้นุ มมี ตใิ ห้ออก หรอื ศาลมคี �ำสงั่ ใหอ้ อก นอกจากนี้ข้อบังคับ ยังมีข้อก�ำหนด ห้ามมิให้กรรมการประกอบกิจการอันมีสภาพอย่างเดียวกัน และเป็นการแข่งขันกับ กิจการของบริษัท หรือเข้าเป็นหุ้นส่วนในห้างหุ้นส่วนสามัญ หรือเป็นหุ้นส่วนไม่จ�ำกัดความรับผิดในห้างหุ้นส่วนจ�ำกัด หรือ เขา้ เปน็ กรรมการในบรษิ ทั อน่ื ซงึ่ ประกอบกจิ การอนั มสี ภาพอยา่ งเดยี วกนั และเปน็ การแขง่ ขนั กบั กจิ การของบรษิ ทั ไมว่ า่ จะทำ� เพ่ือประโยชน์ของตนเองหรือประโยชน์ของผู้อ่ืน เว้นแต่กรรมการผู้น้ันจะแจ้งให้ที่ประชุมผู้ถือหุ้นทราบก่อนที่จะมีมติแต่งตั้ง ตนเปน็ กรรมการ การกำ� กับดูแลการด�ำเนนิ งานของบริษัทย่อยและบริษทั ร่วม บรษิ ัท แม็ทช่ิง แมก็ ซิไมซ์ โซลูชน่ั จำ� กดั (มหาชน) ใหค้ วามสำ� คัญต่อการบรหิ ารจดั การของกล่มุ ธรุ กจิ ของบรษิ ัทดว้ ยการเสนอ แตง่ ตงั้ ใหก้ รรมการหรอื ผบู้ รหิ ารของบรษิ ทั ดำ� รงตำ� แหนง่ เปน็ กรรมการในกลมุ่ บรษิ ทั เพอื่ กำ� กบั ดแู ลใหบ้ รษิ ทั ในกลมุ่ มนี โยบาย และแนวทางดำ� เนนิ ธรุ กจิ การบรหิ ารจดั การและการควบคมุ ภายในทสี่ อดคลอ้ งกบั นโยบายของบรษิ ทั อนั สง่ ผลใหเ้ กดิ ประโยชน์ และสรา้ งมลู คา่ เพมิ่ ใหก้ บั ผมู้ สี ว่ นไดเ้ สยี ทกุ กลมุ่ กรรมการผแู้ ทนในกลมุ่ บรษิ ทั มกี ารรายงานผลการดำ� เนนิ งานใหค้ ณะกรรมการ บริษทั รับทราบ มกี ารกำ� หนดให้มกี ารเปิดเผยข้อมลู สารสนเทศตามทบี่ รษิ ทั กำ� หนด นอกจากนบี้ รษิ ทั มฝี า่ ยตรวจสอบภายใน และพัฒนาระบบท�ำหน้าที่ในการสอบทานการควบคุมภายในและรายงานให้ผู้บริหารและคณะกรรมการตรวจสอบบริษัท รับทราบ ทั้งน้เี พอื่ ใหม้ ั่นใจว่ากลไกการก�ำกับดูแลเป็นไปตามทคี่ ณะกรรมการบรษิ ทั กำ� หนด บริษทั แม็ทช่ิง แมก็ ซไิ มซ์ โซลชู ่นั จำ� กดั (มหาชน) 49

การดแู ลการใช้ขอ้ มูลภายใน บริษัทมีนโยบายในการควบคุมมิให้บุคลากรน�ำข้อมูลภายในในองค์กรไปเปิดเผยให้แก่ผู้อื่น รวมถึงผลประโยชน์ส่วนตน โดยบรษิ ัท มีนโยบายและวธิ กี ารดูแลผูบ้ ริหาร ดังนี้ 1. ให้ความรู้แก่กรรมการรวมถึงผู้บริหารฝ่ายต่างๆ รับทราบเกี่ยวกับหน้าท่ีท่ีต้องรายงานการถือครองหลักทรัพย์ของตน คู่สมรส และบุตรท่ีไม่บรรลุนิติภาวะ รวมถึงบทก�ำหนดโทษตามพระราชบัญญัติหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ.2535 และตามข้อกำ� หนดของตลาดหลกั ทรพั ย์แห่งประเทศไทย 2. ก�ำหนดให้ผู้บริหารรายงานการเปล่ียนแปลงการถือครองหลักทรัพย์ต่อส�ำนักงานคณะกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์และ ตลาดหลกั ทรพั ย์ และจดั สง่ สำ� เนารายงานดงั กลา่ วใหแ้ กบ่ รษิ ทั ในวนั เดยี วกบั วนั ทสี่ ง่ รายงานตอ่ สำ� นกั งานคณะกรรมการ ก�ำกบั หลักทรพั ย์ 3. ด�ำเนินการส่งหนังสือเวียนแจ้งให้ผู้บริหารทราบว่า ผู้บริหารท่ีได้รับทราบข้อมูลภายในที่เป็นสาระส�ำคัญ ท่ีมีผลต่อการ เปลยี่ นแปลงราคาหลกั ทรพั ยจ์ ะตอ้ งระงบั การซ้อื ขายหลักทรัพย์ของบรษิ ทั ในช่วง 1 เดือน กอ่ นทีง่ บการเงินหรือข้อมูล ภายในนน้ั จะเปดิ เผยต่อสาธารณชนและหา้ มมใิ หเ้ ปดิ เผยขอ้ มลู ท่เี ป็นสาระสำ� คญั นัน้ ตอ่ บคุ คลอืน่ คา่ ตอบแทนของผู้สอบบญั ชี 1. คา่ ตอบแทนจากการสอบบญั ชี (Audit Fee) บรษิ ทั และบรษิ ทั ยอ่ ยจา่ ยคา่ ตอบแทนการสอบบญั ชใี หแ้ กส่ ำ� นกั งานสอบบญั ชที ผ่ี สู้ อบบญั ชสี งั กดั ในรอบปบี ญั ชี ปี 2562 เปน็ จ�ำนวนเงนิ รวม 2,303,500 บาท 2. ค่าบรกิ ารอ่ืน (Non-Audit Fee) - ไม่มี - การกำ� กับดแู ลกจิ การท่ดี ี คณะกรรมการบรษิ ทั มคี วามตระหนกั และเชอ่ื มน่ั วา่ หลกั การของการกำ� กบั ดแู ลกจิ การทด่ี จี ะเปน็ ปจั จยั สำ� คญั ในการเพม่ิ มลู คา่ และส่งเสริมให้บรษิ ัทมีความสามารถในการแขง่ ขัน ในปัจจุบนั คณะกรรมการบริษัทได้มีการศกึ ษา และเร่ิมมกี ารน�ำหลกั การ ก�ำกบั ดูแลกิจการท่ีดีฉบบั ใหม่ หรอื Corporate Governance Code (CG Code) มาเปน็ กรอบในการก�ำกบั ดูแลกจิ การ เพื่อ เปน็ การยกระดบั มาตรฐานดา้ นกำ� กบั กจิ การใหส้ อดคลอ้ งกบั ความมงุ่ หวงั ของภาคธรุ กจิ ผลู้ งทนุ ตลอดจนตลาดทนุ และสงั คม โดยรวม ดังน้นั คณะกรรมการบรษิ ัทจงึ ได้มกี ารทบทวนและปรับปรุงหลกั การก�ำกบั ดแู ลกิจการท่ีดีท่มี ีอยู่ เพ่อื จดั ท�ำเปน็ กรอบ หลักการและแนวทางปฏบิ ตั ิตามหลักเกณฑ์หลักการก�ำกบั ดูแลกจิ การทีด่ ี หรอื Corporate Governance Code ฉบบั ใหม่ ซึง่ ครอบคลุมหลักการ 8 หมวด โดยบรษิ ัทได้ถือปฏบิ ัติและกำ� หนดดังน้ี 1. คณะกรรมการบริษัท ผู้บริหาร และพนักงานจะใช้แนวทางปฏิบัติตามหลักการก�ำกับดูแลกิจการของบริษัทด้วย ความเข้าใจ 2. คณะกรรมการบริษัท ผู้บริหารและพนักงานจะยึดม่ันในความเป็นธรรม ปฏิบัติต่อผู้มีส่วนได้เสียอย่างเท่าเทียมกัน และปฏิบัติงานเพื่อผลประโยชน์ของบริษัทอย่างเต็มความสามารถด้วยความซื่อสัตย์ สุจริต โปร่งใสและสามารถ ตรวจสอบได้ เพื่อเปน็ การสร้างคณุ คา่ ใหก้ ิจการอยา่ งยั่งยนื ส�ำหรับหลักการก�ำกับดูแลกิจการท่ีดีท่ีบริษัทก�ำหนดเพ่ือให้คณะกรรมการบริษัท ผู้บริหาร และพนักงานในกิจการของ บริษทั ใช้เปน็ แนวทางในการปฏบิ ตั ปิ ระกอบด้วย 50 รายงานประจ�ำปี 2562

หมวดท่ี 1 ตระหนกั ถงึ บทบาทและความรบั ผดิ ชอบของคณะกรรมการในฐานะผนู้ ำ� ทสี่ รา้ งคณุ คา่ ใหแ้ กก่ จิ การอยา่ งยง่ั ยนื (Establish Clear Leadership Role and Responsibilities of the Board) คณะกรรมการบรษิ ทั เปน็ ผมู้ ที กั ษะ ความรู้ ความสามารถ และมปี ระสบการณท์ ห่ี ลากหลาย ทส่ี ามารถใชค้ วามรู้ ความสามารถ และวิจารณญาณ ในการก�ำหนดวิสัยทัศน์ พันธกิจ กลยุทธ์ ทิศทาง นโยบาย เป้าหมายและภารกิจของบริษัท รวมท้ังมี หน้าที่ติดตามผลการด�ำเนินงาน เพื่อให้บรรลุวัตถุประสงค์และมีการปฏิบัติที่สอดคล้องกับนโยบาย กฎระเบียบ กฎหมาย และข้อบังคับต่างๆ ท่ีเกี่ยวข้อง ตลอดจนบริหารความเสี่ยงให้อยู่ในระดับท่ีเหมาะสม ภายใต้กรอบกฎหมาย วัตถุประสงค์ และมติที่ประชุมผู้ถือหุ้น ด้วยความซื่อสัตย์สุจริต ระมัดระวัง ค�ำนึงถึงผลประโยชน์สูงสุดของบริษัท และมีความรับผิดชอบ ต่อผู้ถอื ห้นุ และตอ่ ผู้มีสว่ นได้เสยี ทุกฝ่าย นอกจากนี้ เพื่อให้เกดิ ประสทิ ธภิ าพ ประสทิ ธิผล โปร่งใส และสามารถตรวจสอบได้ นอกเหนอื จากผลการดำ� เนนิ งานแลว้ คณะกรรมการยงั ใหค้ วามสำ� คญั ในเรอ่ื งของผลกระทบตอ่ สงั คม ผลกระทบตอ่ สงิ่ แวดลอ้ ม และจริยธรรม มีการส่งเสริมจริยธรรม จรรยาบรรณโดยก�ำหนดให้บริษัทยึดม่ันในแนวทางการด�ำเนินธุรกิจที่โปร่งใส สุจริต และเป็นธรรม จึงได้ออกข้อพึงปฏิบัติเกี่ยวกับจรรยาบรรณทางธุรกิจ (The Code of Ethical Business) เป็นมาตรฐาน การประพฤติปฏิบัติท่ีดี ท่ีก�ำหนดขึ้นเพื่อให้กรรมการ ผู้บริหารและพนักงานยึดถือปฏิบัติ ซึ่งจรรยาบรรณทางธุรกิจน้ี มีความชัดเจนเพียงพอที่จะป้องกันการประพฤติปฏิบัติในทางที่ผิดหรือท�ำให้เสื่อมเสียและสะท้อนให้เห็นถึงความต้องการ ของบริษัทที่ต้องการให้ทุกคนปฏิบัติตามกฏหมายและข้อบังคับ ตามนโยบายและตามคุณค่าหลักของบริษัท บริษัทเผยแพร่ จรรยาบรรณทางธุรกิจไว้ในเว็บไซต์ www.matchinggroup.com เพ่ือเป็นการส่ือสารแนวปฏิบัติและติดตามการปฏิบัติ ตามจรรยาบรรณแก่พนักงานทกุ คนอยา่ งมีประสิทธิภาพ หมวดที่ 2 ก�ำหนดวัตถุประสงค์และเป้าหมายหลักของกิจการท่ีเป็นไปเพื่อความยั่งยืน (Define Objective that Promote Sustainable Value Creation) คณะกรรมการมหี นา้ ทใี่ นการกำ� หนดหรอื พจิ ารณาและใหค้ วามเหน็ ชอบในเรอื่ งทสี่ ำ� คญั เกยี่ วกบั การดำ� เนนิ งานของบรษิ ทั เชน่ วิสยั ทศั น์ พันธกิจ เปา้ หมาย แผนงาน กลยทุ ธ์ และประเดน็ ความเสย่ี งทีอ่ าจเกิดขึ้นของบริษัทโดยคำ� นึงถึงการสร้างคุณคา่ ให้ กับบรษิ ัท ลูกคา้ ผู้ถอื ห้นุ ผมู้ ีสว่ นได้เสยี และสงั คมโดยรวม ปรัชญาในการประกอบธรุ กจิ เพอื่ การเตบิ โตทย่ี งั่ ยนื สามารถสรา้ งมลู คา่ เพม่ิ ใหแ้ กผ่ มู้ สี ว่ นไดเ้ สยี อยา่ งเหมาะสมและคำ� นงึ ถงึ ดลุ ยภาพดา้ นสง่ิ แวดลอ้ มและเออ้ื ประโยชน์ตอ่ สังคมโดยรวมอย่างตอ่ เน่ือง บริษัทไดก้ ำ� หนดปรัชญาในการประกอบธุรกิจเพื่อมุ่งสเู่ ปา้ หมายดงั น้ี • เสริมสรา้ งศกั ยภาพการแขง่ ขนั ในฐานะผนู้ �ำในตลาดผลติ และบริการการผลิตภาพยนตร์โฆษณา • ก้าวสู่องค์กรแห่งความเป็นเลิศด้วยทีมงานท่ีมุ่งสร้างสรรค์ส่ิงใหม่บนพ้ืนฐานแห่งความเชื่อมั่นระหว่างกันเพ่ือให้เป็น มาตรฐานในการปฏบิ ตั งิ านของผบู้ ริหารและพนักงานทกุ ระดับ โดยมเี น้ือหาครอบคลมุ หลกั การทส่ี ำ� คัญ ดังนี้ - มงุ่ เน้นการสรา้ งประโยชน์สูงสุดให้แก่กิจการในระยะยาว เพ่ือสรา้ งมูลคา่ เพม่ิ สูงสุดใหแ้ ก่ผถู้ อื หุ้น - ยึดหลักความเปน็ ธรรมและเสมอภาค ท้ังตอ่ ผถู้ อื หุน้ และผ้มู ีสว่ นได้เสยี - ดูแลไมใ่ ห้เกดิ ความขดั แยง้ ทางผลประโยชน์ - บรหิ ารงานด้วยความรอบคอบ ระมดั ระวงั และรบั ผิดชอบ - ด�ำเนนิ งานดว้ ยความโปรง่ ใสและตรวจสอบได้ - มรี ะบบการควบคุมภายในและระบบการตรวจสอบภายในที่ไดม้ าตรฐาน เช่ือถอื ไดแ้ ละมปี ระสทิ ธิภาพ - การก�ำหนดจรรยาบรรณทางธุรกิจเพ่ือให้กรรมการและพนักงานถอื ปฏบิ ตั ิ บรษิ ทั แมท็ ช่งิ แมก็ ซไิ มซ์ โซลูชัน่ จ�ำกัด (มหาชน) 51

คณะกรรมการได้ก�ำกับดูแลการท�ำแผนงานประจ�ำปีและกลยุทธ์ให้สอดคล้องกับวิสัยทัศน์และเป้าหมายหลักของกิจการโดย ค�ำนึงถึงศักยภาพ ปัจจัยและสภาพแวดล้อมของบริษัทในช่วงเวลาน้ันๆ ตลอดจนค�ำนึงถึงโอกาสและความเสี่ยงท่ีสามารถ ยอมรบั ได้ ดงั เหน็ ไดจ้ ากบรษิ ทั มกี ารลงทนุ ในอปุ กรณท์ ใี่ ชถ้ า่ ยทำ� ภาพยนตร์ ซงึ่ อปุ กรณเ์ หลา่ นมี้ กี ารเปลยี่ นแปลงทางเทคโนโลยี ท่ีรวดเร็ว ซึ่งลูกค้ามักเลือกใช้บริการจากบริษัทท่ีมีอุปกรณ์ใหม่ๆ อย่างไรก็ดี บริษัทมีการลงทุนในอุปกรณ์อย่างต่อเน่ืองเพ่ือ ตอบสนองความตอ้ งการของลกู คา้ และพฒั นาศกั ยภาพของบคุ คลากรจนสามารถประดษิ ฐอ์ ปุ กรณบ์ างชนดิ ทเ่ี ปน็ เทคนคิ พเิ ศษ เพอื่ บรกิ ารลกู คา้ ตลอดจนมกี ารจดั การฝกึ อบรมบคุ คลากรเพอื่ เพมิ่ พนู ทกั ษะความช�ำนาญในการใชอ้ ปุ กรณ์ เพอ่ื อ�ำนวยความ สะดวกแกล่ กู ค้า มีการทบทวนแผนงานและกลยุทธอ์ ยา่ งสม�่ำเสมอเพ่ือทีจ่ ะรองรบั ความเปลย่ี นแปลงทจี่ ะเกดิ ขน้ึ ในอนาคต บริษทั มีการจัดท�ำ แผนธุรกิจระยะยาว เพ่ือให้ม่ันใจว่าบริษัทค�ำนึงถึงแผนธุรกิจและกลยุทธ์ในระยะยาว และยังสามารถคาดการณ์ส่ิงท่ีจะเกิด ขนึ้ ในอนาคตได้ตามสมควร ในการส่ือสารวิสยั ทัศน์ พนั ธกิจ หรือเปา้ หมายหลักของบรษิ ัทกับพนกั งานบรษิ ัทและบุคคลภายนอก บรษิ ัทไดเ้ ผยแพร่ วสิ ัย ทัศน์ พันธกิจ ภาพรวมการประกอบธุรกิจ และเปา้ หมายของบริษทั ไวบ้ นเวบ็ ไซด์ของบริษทั หมวดที่ 3 เสรมิ สรา้ งคณะกรรมการท่ีมปี ระสิทธผิ ล (Strengthen Board Effectiveness) คณะกรรมการบริษัทมีจ�ำนวน 9 ท่าน มีวาระด�ำรงต�ำแหน่งคราวละ 3 ปี ประกอบด้วย กรรมการท่ีมาจากฝ่ายบริหาร 1 ท่าน กรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหาร 8 ท่าน ในจ�ำนวนนี้มีกรรมการท่ีมีคุณสมบัติเป็นอิสระตามหลักเกณฑ์ท่ีส�ำนักงานกลต. ก�ำหนด จ�ำนวน 3 ท่าน สอดคล้องกับเกณฑ์ของส�ำนักงานก�ำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ท่ีได้ก�ำหนดให้บริษัท จดทะเบยี นตอ้ งมีจ�ำนวนกรรมการอิสระมากกว่าหรอื เท่ากบั หนึ่งในสามของจ�ำนวนกรรมการท้งั หมด คณะกรรมการบริษัทในฐานะตัวแทนของผู้ถือหุ้นมีหน้าท่ีก�ำกับดูแลการบริหารจัดการงานของบริษัท มีภาวะผู้น�ำและ มีส่วนร่วมในการก�ำหนดเป้าหมาย แนวทาง นโยบาย แผนงานและงบประมาณของบริษัท การปฏิบัติหน้าที่ให้เป็นไป ตามกฎหมาย วัตถุประสงค์และข้อบังคับของบริษัท ตลอดจนมติที่ประชุมผู้ถือหุ้นด้วยความซ่ือสัตย์ สุจริตและระมัดระวัง ผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น โดยค�ำนึงถึงผู้มีส่วนได้เสียอ่ืนๆ ด้วย อีกท้ังยังรวมถึงการก�ำกับดูแลควบคุมฝ่ายบริหารให้ด�ำเนิน การเป็นไปตามนโยบายทกี่ �ำหนดไว้อยา่ งมปี ระสิทธภิ าพและประสิทธิผล เพอื่ เพิม่ มูลคา่ ทางเศรษฐกิจสงู สุดให้แก่กิจการ และ ความมนั่ คงสงู สดุ ใหแ้ กผ่ ถู้ อื หนุ้ โดยไดจ้ ดั ใหบ้ รษิ ทั มรี ะบบการควบคมุ ภายใน การบรหิ ารจดั การความเสย่ี ง รวมถงึ การตดิ ตาม การดำ� เนนิ งานในเรอื่ งดงั กลา่ วอยา่ งสมำ่� เสมอนอกจากนค้ี ณะกรรมการบรษิ ทั ไดม้ กี ารแตง่ ตงั้ ใหค้ ณะกรรมการบรหิ ารทำ� หนา้ ที่ กำ� กบั ดแู ลการดำ� เนนิ งานของฝา่ ยบรหิ ารใหเ้ ปน็ ไปตามนโยบายทก่ี ำ� หนดไว้ โดยคณะกรรมการบรหิ ารมขี อบเขตอำ� นาจหนา้ ที่ ตามท่ีคณะกรรมการก�ำหนดและมีอ�ำนาจอนุมัติการลงทุนไม่เกิน 20 ล้านบาท ประธานเจ้าหน้าท่ีบริหาร มีอ�ำนาจอนุมัติ การลงทุนที่ไม่เกิน 15 ล้านบาท คณะกรรมการบริษัทได้มีการแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ เพื่อท�ำหน้าท่ีสนับสนุนให้ บริษทั มีการควบคุมภายในและการกำ� กับดูแลกิจการท่เี พยี งพอและเหมาะสม ประธานกรรมการบรษิ ทั ไมเ่ ปน็ บคุ คลเดยี วกนั กบั ประธานเจา้ หนา้ ทบ่ี รหิ าร ทำ� ใหเ้ กดิ การแบง่ แยกหนา้ ทใี่ นการกำ� หนดนโยบาย การก�ำกับดูแลและการบรหิ ารงานประจำ� ซง่ึ สนบั สนุนให้บรษิ ทั สามารถบริหารงานไดอ้ ย่างโปรง่ ใส โอกาสท่ีจะเกิดข้อขดั แยง้ ทางผลประโยชน์ หรอื การท่ีประธานเจ้าหนา้ ที่บริหารจะมีอำ� นาจเบด็ เสร็จจงึ ไมอ่ าจเกิดขึน้ ไดง้ า่ ย เนื่องจากมกี ารคานอำ� นาจ ซ่ึงกันและกัน ทั้งนีเ้ พ่อื ใหเ้ กิดประโยชนส์ งู สดุ ตอ่ บริษทั และผู้ถอื หุน้ ได้ดยี ิ่งข้ึน 52 รายงานประจ�ำปี 2562

คณะอนุกรรมการ เพ่ือให้การก�ำกับดูแลกิจการของบริษัทมีประสิทธิภาพและมีความโปร่งใสมากขึ้น คณะกรรมการบริษัทได้แต่งตั้ง คณะอนกุ รรมการเพ่อื ช่วยในการปฏิบัติงานและกำ� กับดแู ลบรษิ ทั ดังนี้ • คณะกรรมการบรหิ าร คณะกรรมการบริษัทได้แต่งต้ังคณะกรรมการบริหาร โดยคัดเลือกจากกรรมการและผู้บริหารของบริษัทท่ีมีคุณสมบัติ เหมาะสมจำ� นวน 5 ทา่ น เพอ่ื เข้ามาบรหิ ารจัดการและควบคมุ กิจการของบริษทั ตามทค่ี ณะกรรมการบรษิ ัทมอบหมาย • คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบรษิ ทั ไดแ้ ตง่ ตง้ั คณะกรรมการตรวจสอบประกอบดว้ ยกรรมการอสิ ระจำ� นวน 3 ทา่ น โดยอยา่ งนอ้ ย 1 ทา่ น ตอ้ งมคี วามรแู้ ละประสบการณด์ า้ นบญั ชแี ละการเงนิ คณะกรรมการตรวจสอบจะตอ้ งมคี ณุ สมบตั เิ กย่ี วกบั ความเปน็ อสิ ระ ตามประกาศของตลาดหลกั ทรพั ยแ์ หง่ ประเทศไทย เรอื่ งคณุ สมบตั แิ ละขอบเขตการด�ำเนนิ งานของคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบมีหนา้ ท่รี ายงานตอ่ คณะกรรมการบรษิ ัท โดยปฏิบตั ิตามขอบเขตและอ�ำนาจหน้าทีต่ ามกฏบัตร คณะกรรมการตรวจสอบซ่งึ ได้มกี ารสอบทานเพื่อทบทวนและปรับปรุงอย่างน้อยปีละ 1 คร้ัง • คณะกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน ในปี 2556 คณะกรรมการบริษัท ได้มีการจัดตั้งคณะกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน (Nomination and Remuneration Committee) ประกอบด้วยกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหารและส่วนใหญ่เป็นกรรมการอิสระ จ�ำนวน 3 คน มีหน้าที่ในการก�ำหนดนโยบาย หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติในการสรรหากรรมการบริษัท กรรมการชุดย่อยต่างๆ และผู้บริหารระดับสูงของบริษัท และก�ำหนดนโยบายการจ่ายค่าตอบแทนและผลประโยชน์อื่น รวมถึงจ�ำนวนค่า ตอบแทนและผลประโยชนอ์ น่ื ใหแ้ กก่ รรมการบรษิ ทั กรรมการในคณะกรรมการชดุ ยอ่ ย และผบู้ รหิ ารระดบั สงู ของบรษิ ทั คณะกรรมการสรรหาและกำ� หนดค่าตอบแทนรายงานการด�ำเนินงานและเสนอความเหน็ ต่อคณะกรรมการบรษิ ทั • คณะกรรมการบรรษัทภิบาล ในการประชมุ คณะกรรมการบรษิ ัทครัง้ ท่ี 8/2562 เมอื่ วนั ที่ 25 กันยายน 2562 ได้มีมติแตง่ ตั้งคณะกรรมการบรรษัท ภิบาลขึ้น ประกอบด้วยกรรมการ 3 คนในจ�ำนวนนี้เป็นกรรมการอิสระ 2 คน เพื่อท�ำหน้าท่ีก�ำหนดนโยบายด้านการ กำ� กบั ดแู ลกจิ การ และแนวปฎบิ ตั ทิ ด่ี สี ำ� หรบั องคก์ ร เพอื่ สง่ เสรมิ ใหอ้ งคก์ รเปน็ องคก์ รทม่ี ปี ระสทิ ธภิ าพในการดำ� เนนิ ธรุ กจิ การก�ำกับดูแล และการบริหารจัดการท่ีดีเลิศ โดยมุ่งเน้นการสร้างประโยชน์ที่ดีให้แก่ผู้ถือหุ้น และค�ำนึงถึงผู้มี สว่ นได้เสยี โดยรวม รวมทง้ั พนกั งานของบรษิ ัทและบริษทั ในเครอื ทัง้ นีใ้ นปี 2562 กรรมการและกรรมการตรวจสอบไดผ้ ่านการอบรมหลกั สูตร ดังนี้ - Ethical Leadership Program (ELP) (2562) : IOD จำ� นวน 3 ทา่ น - Corporate Governance for Executive (CGE) (2562) : IOD จ�ำนวน 2 ทา่ น - Director Accreditation Program (DAP) (2562) : IOD จำ� นวน 1 ท่าน บริษัท แมท็ ช่ิง แม็กซไิ มซ์ โซลชู น่ั จ�ำกัด (มหาชน) 53

การประชุมคณะกรรมการ คณะกรรมการบริษัทได้ก�ำหนดการประชุมโดยปกติเป็นประจ�ำทุกเดือน และมีการประชุมพิเศษตามความจ�ำเป็น โดยมี การก�ำหนดวันที่และวาระการประชุมที่ชัดเจน และน�ำส่งเอกสารก่อนการประชุมล่วงหน้าไม่น้อยกว่า 7 วัน เพื่อให้ คณะกรรมการได้มีเวลาศึกษาข้อมูลอย่างเพียงพอก่อนเข้าร่วมประชุม ปกติการประชุมแต่ละคร้ังจะใช้เวลาไม่น้อยกว่า 2 ช่ัวโมง ท้ังนี้ ในการประชุมแต่ละครั้ง ประธานในที่ประชุมจะเปิดโอกาสให้กรรมการแต่ละท่านแสดงความคิดเห็นอย่าง เป็นอิสระ โดยในปี 2561 มีการประชมุ ของคณะกรรมการบริษัททงั้ สน้ิ จ�ำนวน 11 ครงั้ การประชุมคณะกรรมการบรหิ าร มจี ำ� นวน 10 ครงั้ การประชมุ คณะกรรมการตรวจสอบจำ� นวน 5 ครงั้ การประชมุ คณะกรรมการสรรหาและกำ� หนดคา่ ตอบแทน จ�ำนวน 3 ครั้ง และในปี 2562 มีการประชุมของคณะกรรมการบริษัททั้งสิ้น จ�ำนวน 12 ครั้ง การประชุมคณะกรรมการ บรหิ ารจำ� นวน 13 ครง้ั การประชุมคณะกรรมการบรรษทั ภบิ าล จำ� นวน 9 ครงั้ การประชมุ คณะกรรมการตรวจสอบจำ� นวน 5 ครง้ั และการประชมุ คณะกรรมการสรรหาและก�ำหนดคา่ ตอบแทนจ�ำนวน 2 ครง้ั โดยมีรายละเอยี ดการเขา้ รว่ มประชมุ ของ คณะกรรมการสรปุ ได้ดังนี้ การเข้าร่วมประชุม / การประชุมท้งั ส้นิ (คร้งั ) รายช ือ่ ต�ำแหน่ง คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ บรษิ ทั บริหาร บรรษทั ภิบาล ตรวจสอบ สรรหาและก�ำหนด ค่าตอบแทน 2561 2562 2561 2562 2561 2562 2561 2562 2561 2562 1. นายสรรสฤษด์ิ เย็นบำ� รงุ /1 /3 ประธานกรรมการ 11/11 12/12 10/10 13/13 - - - - 2/2 2/2 ประธานกรรมการบริหาร - 7/9 5/5 5/5 - - ประธานกรรมการสรรหาฯ - - 5/5 4/5 3/3 2/2 2. นายอคั รรตั น์ ณ ระนอง กรรมการอิสระ 10/11 12/12 - - - 9/9 5/5 5/5 3/3 1/2 กรรมการบรรษทั ภิบาล - - - - - - - - - - - - ประธานกรรมการตรวจสอบ - 9/9 - - - - 3. นายฉตั รพี ตนั ตเิ ฉลมิ กรรมการอสิ ระ 10/11 11/12 - - - - - - - - - - - - - - กรรมการตรวจสอบ - - - - - - กรรมการสรรหาฯ 4. นายกมล รตั นไชย กรรมการอสิ ระ 11/11 11/12 - - กรรมการบรรษทั ภบิ าล กรรมการตรวจสอบ กรรมการสรรหาฯ 5. นายภมู ชิ าย วชั รพงศ์ /3 /5 กรรมการ 11/11 12/12 10/10 12/13 กรรมการบริหาร 6. ดร.เยาวลกั ษณ์ พลู ทอง /2 /3 กรรมการ 8/8 12/12 6/6 11/13 กรรมการบริหาร 7. นายพัฒนพงค์ หนพู นั ธ์ /3 กรรมการ 11/11 12/12 10/10 13/13 กรรมการบริหาร ประธานกรรมการบรรษทั ภิบาล 8. นายสมเกียรติ เจรญิ ภิญโญยิ่ง /1 กรรมการ 8/8 12/12 - - 9. นายณัฐวทิ ย์ บุณยะวฒั น์ /3 /4 กรรมการ 11/11 9/9 10/10 10/10 กรรมการบริหาร 10. นายวิโรจน์ บุญศิริร่งุ เรือง /4 /5 กรรมการ - 1/1 10/10 - ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร 54 รายงานประจ�ำปี 2562

การเขา้ ร่วมประชมุ / การประชมุ ท้ังสิ้น (ครง้ั ) รายช ่ือ ต�ำแหน่ง คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ บรษิ ทั บรหิ าร บรรษัทภบิ าล ตรวจสอบ สรรหาและกำ� หนด คา่ ตอบแทน 2561 2562 2561 2562 2561 2562 2561 2562 2561 2562 11. นายสมฤทธิ ศรีทองดี /1 ประธานกรรมการ 3/3 - - - - - - - 1/1 - ประธานกรรมการสรรหาฯ 12. นายสมบุญ ชีวสทุ ธานนท์ /2 กรรมการ 3/3 - 3/4 - - - - - - - กรรมการบรหิ าร 13. นางศริ เิ พญ็ ศศินมานพ /3 กรรมการบรหิ าร - - 10/10 - - - - - - - 14. นายมนตรี อยูส่ มบูรณ์ /3 กรรมการบริหาร - - 10/10 - - - - - - หมายเหตุ : ปี 2561 /1 นายสมฤทธ์ิ ศรที องดี ลาออกจากต�ำแหน่งประธานกรรมการบริษทั มีผลวนั ที่ 24 เมษายน 2561 และลาออกจากต�ำแหนง่ กรรมการบรษิ ัท มีผลวนั ที่ 25 เมษายน 2561 โดยแตง่ ต้ัง นายสรรสฤษดิ์ เยน็ บ�ำรุง ด�ำรงต�ำแหนง่ ประธานกรรมการบรษิ ัท มีผลตงั้ แต่วนั ท่ี 24 เมษายน 2561 เป็นตน้ ไป และแตง่ ตง้ั นายสมเกยี รติ เจริญภิญโญยิง่ ด�ำรงตำ� แหน่งกรรมการบรษิ ทั มีผลต้ังแต่วนั ที่ 25 เมษายน 2561 เป็นต้นไป /2 น ายสมบุญ ชีวสุทธานนท์ ลาออกจากต�ำแหน่งกรรมการบริษัท มีผลวันที่ 31 มีนาคม 2561 และลาออกจากต�ำแหน่งกรรมการบริหาร และกรรมการผูจ้ ดั การ มผี ลวันที่ 30 มถิ ุนายน 2561 โดยแต่งต้ัง ดร. เยาวลกั ษณ์ พลู ทอง ดำ� รงต�ำแหนง่ กรรมการบรษิ ทั มผี ลตง้ั แต่วันที่ 25 เมษายน 2561 เป็นต้นไป และแตง่ ตั้ง ดร.เยาวลักษณ์ พูลทอง เป็นกรรมการบรหิ ารมีผลตัง้ แตว่ ันท่ี 5 กรกฎาคม 2561 เป็นตน้ ไป /3 ท ี่ประชุมคณะกรรมการบริษัท คร้ังท่ี 11/2561 มีมติอนุมัติการเปลี่ยนแปลงกรรมการบริหาร โดยให้มีผลตั้งแต่วันที่ 21 ธันวาคม 2561 เป็นต้นไป โดยคณะกรรมการบริหารประกอบด้วยคณะกรรมการ 5 ท่าน ดังนี้ นาย สรรสฤษดิ์ เย็นบ�ำรุง นายภูมิชาย วัชรพงศ์ นายพฒั นพงค์ หนูพันธ์ นายณัฐวทิ ย์ บุณยะวฒั น์ และดร.เยาวลกั ษณ์ พูลทอง ปี 2562 /4 นายณฐั วทิ ย์ บณุ ยะวฒั น์ ลาออกจากตำ� แหนง่ กรรมการและกรรมการบรหิ าร มผี ลตง้ั แตว่ นั ท่ี 1 พฤศจกิ ายน 2562 นายวโิ รจน์ บญุ ศริ ริ งุ่ เรอื ง ไดร้ บั แตง่ ตงั้ ใหด้ ำ� รงตำ� แหนง่ กรรมการแทนนายณฐั วทิ ย์ บณุ ยะวฒั น์ มผี ลตง้ั แตว่ นั ท่ี 23 ธนั วาคม 2562 โดยวาระการดำ� รงตำ� แหนง่ กรรมการ เท่ากบั วาระท่คี งเหลืออยู่ของนายณัฐวิทย์ บุณยะวฒั น์ /5 นายภูมิชาย วัชรพงศ์ ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร เกษียณอายุ เม่ือวันที่ 31 ธันวาคม 2562 แต่ยังคงด�ำรงต�ำแหน่งกรรมการบริษัท นายวโิ รจน์ บุญศริ ริ งุ่ เรือง ไดร้ ับแตง่ ตัง้ ให้ด�ำรงตำ� แหนง่ ประธานเจา้ หน้าทบี่ รหิ ารแทนนายภูมิชาย วัชรพงศ์ ทีเ่ กษยี ณอายุ มีผลตั้งแตว่ นั ที่ 1 มกราคม 2563 ทงั้ น้ี ไดม้ กี ารจดบนั ทกึ การประชมุ เปน็ ลายลกั ษณอ์ กั ษร จดั เกบ็ รายงานการประชมุ ทผี่ า่ นการรบั รองจากคณะกรรมการบรษิ ทั พรอ้ มให้คณะกรรมการและผู้เกี่ยวข้องตรวจสอบได้ รายงานของคณะกรรมการบรษิ ทั คณะกรรมการบริษัทเป็นผู้รับผิดชอบต่อข้อมูลทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย (ซึ่งผ่านการตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชี ของบริษัท) และสารสนเทศทางการเงินต่างๆ ท่ีได้มีการเปิดเผยข้อมูล คณะกรรมการบริษัทได้ตระหนักถึงความส�ำคัญของ การจดั ทำ� รายงานทางการเงนิ ทถ่ี กู ตอ้ งและมคี วามนา่ เชอ่ื ถอื จงึ มนี โยบายใหจ้ ดั ทำ� รายงานความรบั ผดิ ชอบของคณะกรรมการ บริษทั ตอ่ ข้อมลู ทางการเงินการเงนิ รวมของบรษิ ทั และบริษัทยอ่ ย รวมถงึ สารสนเทศทางการเงนิ ท่ปี รากฏในรายงานประจ�ำปี ใหม้ กี ารจดั ทำ� รายงานทางการเงนิ ดงั กลา่ วขน้ึ เปน็ ไปตามมาตรฐานทางการบญั ชที รี่ บั รองทว่ั ไปโดยเลอื กนโยบายบญั ชที เี่ หมาะ สมและถือปฏิบัติอย่างสม�่ำเสมอ และใชด้ ลุ ยพินิจอยา่ งระมัดระวังและประมาณการทด่ี ีทสี่ ุดในการจดั ท�ำ รวมถงึ การเปิดเผย ข้อมูลส�ำคัญอย่างเพียงพอในหมายเหตุประกอบงบการเงินซ่ึงครอบคลุมในเรื่องส�ำคัญตามข้อพึงปฏิบัติท่ีดีส�ำหรับกรรมการ บรษิ ัทจดทะเบียนที่ตลาดหลักทรพั ยแ์ หง่ ประเทศไทยก�ำหนด บรษิ ัท แม็ทช่งิ แมก็ ซิไมซ์ โซลชู ่ัน จำ� กดั (มหาชน) 55

นอกจากน้ีคณะกรรมการตรวจสอบซ่ึงแต่งต้ังโดยคณะกรรมการบริษัทมีหน้าที่ดูแลรับผิดชอบเกี่ยวกับคุณภาพของรายงาน ทางการเงิน ระบบการควบคุมภายใน และระบบการตรวจสอบภายใน โดยความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบเก่ียวกับ เรอ่ื งนไี้ ดแ้ สดงไวใ้ นแบบแสดงรายงานขอ้ มลู ประจำ� ปี ซงึ่ มคี ณะกรรมการตรวจสอบและฝา่ ยบรหิ ารเขา้ รว่ มประชมุ เพอื่ พจิ ารณา ความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัทท่ีฝ่ายบริหารของบริษัทก�ำหนดขึ้นในด้านต่างๆ และในการประชุม คณะกรรมการทกุ ครงั้ จะมกี ารบนั ทกึ รายงานการประชมุ กรรมการซงึ่ มรี ายละเอยี ดตามควรทที่ �ำใหผ้ ถู้ อื หนุ้ สามารถตรวจสอบ ความเหมาะสมในการปฏิบัติหน้าท่ีของกรรมการได้ เช่น ได้มีการบันทึกข้อซักถามของกรรมการ ความเห็นหรือข้อสังเกต ของกรรมการในเรื่องท่ีพิจารณา ความเห็นของกรรมการรายท่ีไม่เห็นด้วยกับเรื่องท่ีเสนอพร้อมเหตุผล อย่างไรก็ดี คณะกรรมการบริษัทยังยึดม่ันในการน�ำนโยบายการก�ำกับดูแลกิจการที่ดี (Good Corporate Governance) มาใช้ใน การบริหารงานและด�ำเนินงานของบริษัทอย่างต่อเนื่อง ท้ังนี้เพื่อช่วยเสริมสร้างความเช่ือถือและภาพลักษณ์ที่ดีของบริษัท ท่มี ีตอ่ นกั ลงทนุ และสาธารณชนทัว่ ไป การปอ้ งกนั ความขัดแย้งทางผลประโยชน์ คณะกรรมการได้เล็งเห็นถึงความขัดแย้งทางผลประโยชน์ที่อาจเกิดข้ึน จึงได้ก�ำหนดหลักปฏิบัติข้ึนเป็นส่วนหน่ึงของ จรรยาบรรณทางธุรกิจ เพื่อต้องการให้ผู้บริหารและพนักงานทุกคนหลีกเลี่ยงการขัดแย้งระหว่างผลประโยชน์ส่วนตนของตัว พนกั งานและผบู้ ริหารกบั ผลประโยชนข์ องบรษิ ัทและผถู้ อื ห้นุ ในการตดิ ต่อกับคคู่ า้ และบุคคลอ่ืน นอกจากน้ี คณะกรรมการยังได้ก�ำหนดให้น�ำรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์หรือรายการท่ีเก่ียวโยงกัน หรือรายการระหว่างกันให้ที่ประชุมพิจารณาอย่างเหมาะสม โดยก�ำหนดนโยบายระเบียบปฏิบัติและ กระบวนการพิจารณา อนมุ ตั ไิ วอ้ ยา่ งชดั เจนตามหลกั เกณฑข์ องตลาดหลกั ทรพั ย์ โดยกำ� หนดใหผ้ ทู้ มี่ สี ว่ นเกย่ี วขอ้ งหรอื เกยี่ วโยงกบั รายการทพ่ี จิ ารณา ตอ้ งแจง้ ใหบ้ รษิ ทั ทราบถงึ ความสมั พนั ธห์ รอื การเกยี่ วโยงกนั ของตนในรายการดงั กลา่ ว และตอ้ งไมเ่ ขา้ รว่ มการพจิ ารณาตดั สนิ รวมถึงไม่มีอ�ำนาจในการอนุมัติธุรกรรมนั้นๆ และในการอนุมัติใดส�ำหรับกรณีดังกล่าวต้องยึดหลักราคาและเงื่อนไขเสมือน ท�ำรายการกับบุคคลภายนอก ในกรณีที่คณะกรรมการตรวจสอบไม่มีความช�ำนาญในการพิจารณารายการระหว่างกันที่อาจ เกิดขึ้น บริษัทจะให้ผู้ตรวจสอบภายในหรือผู้เช่ียวชาญอิสระหรือผู้สอบบัญชีของบริษัทเป็นผู้ให้ความเห็นเก่ียวกับรายการ ระหว่างกันดังกล่าว เพื่อน�ำไปใช้ประกอบตัดสินใจของคณะกรรมการหรือผู้ถือหุ้นแล้วแต่กรณี และเปิดเผยรายการดังกล่าว ในรายงานประจ�ำปแี บบแสดงรายการข้อมลู ประจ�ำปี 56-1 และงบการเงนิ ของบรษิ ทั ค่าตอบแทนกรรมการและผบู้ รหิ าร ในปี 2556 บริษัทได้มีการจัดตั้งคณะกรรมการสรรหาและก�ำหนดค่าตอบแทน โดยคณะกรรมการสรรหาฯได้ก�ำหนด ค่าตอบแทนของกรรมการและผู้บริหารประจ�ำปี 2562 จากขนาดธุรกิจ หน้าท่ีและความรับผิดชอบของคณะกรรมการ และผู้บริหาร โดยได้เปรียบเทียบจากการขยายตัวทางธุรกิจ และการเติบโตของบริษัท โดยจะเสนอค่าตอบแทนดังกล่าวให้ คณะกรรมการบริษัทพิจารณาอนุมัติ ท้ังน้ีในส่วนของค่าตอบแทนคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการชุดย่อยต้องได้รับ อนุมัติจากที่ประชมุ ผ้ถู ือหนุ้ (ท้งั น้บี รษิ ทั ฯ ไดม้ ีการเปดิ เผยคา่ ตอบแทนกรรมการและผบู้ ริหาร อยู่ในหมวดการจัดการ) จริยธรรมทางธรุ กจิ คณะกรรมการได้ประกาศบังคับใช้ข้อพึงปฏิบัติเก่ียวกับจริยธรรม หรือจรรยาบรรณทางธุรกิจ (The Code of Ethical Business) เพ่ือให้เป็นมาตรฐานการประพฤตปิ ฏบิ ัตทิ ด่ี ีท่ีก�ำหนดขึ้นใหก้ รรมการและพนกั งานทุกคนท�ำความเขา้ ใจและยดึ ถือ เป็นแนวทางปฏิบัติในการสร้างคุณค่าให้แก่กิจการ โดยมุ่งเน้นให้กรรมการ เจ้าหน้าท่ีบริหารและพนักงานทุกคนปฏิบัติต่อ บริษัท ผู้มสี ว่ นไดเ้ สีย และสงั คมอยา่ งมอื อาชีพด้วยความซ่อื สตั ยโ์ ปรง่ ใสและเปน็ ธรรม มคี วามเป็นอิสระรับผดิ ชอบในหนา้ ท่ี การงานและตอ่ สงั คม อกี ทง้ั ยงั ไดม้ อบหมายใหม้ ผี รู้ บั ผดิ ชอบทำ� หนา้ ทตี่ ดิ ตามผลการปฏบิ ตั อิ ยา่ งตอ่ เนอ่ื งและปรบั ปรงุ จรรยา บรรณดงั กลา่ วใหเ้ หมาะสมอยเู่ สมอ นอกจากน้ี ยงั ไดจ้ ดั ใหม้ กี ารอบรมถา่ ยทอดความรคู้ วามเขา้ ใจใหแ้ กพ่ นกั งานและผบู้ รหิ าร รวมถึงการจดั ทำ� เอกสารเผยแพร่และประชาสมั พนั ธ์อย่างสมำ�่ เสมอและต่อเน่ือง 56 รายงานประจำ� ปี 2562

หมวดที่ 4 สรรหาและพฒั นาผบู้ รหิ ารระดบั สงู และบรหิ ารบคุ ลากร (Ensure Effective CEO and People Management) คณะกรรมการสรรหา และก�ำหนดค่าตอบแทนได้ร่วมกันก�ำหนดหลักเกณฑ์และนโยบายพิจารณาสรรหากรรมการบริษัท ผู้บริหารระดบั สูง เพ่ือเสนอต่อคณะกรรมการและ/หรอื ทป่ี ระชมุ ผถู้ ือหุ้น ทงั้ น้บี คุ คลท่ไี ดร้ บั แต่งตั้งให้ด�ำรงตำ� แหนง่ กรรมการ จะตอ้ งมคี ณุ สมบตั คิ รบตามพระราชบญั ญตั มิ หาชนจ�ำกดั พ.ศ. 2535 กฏหมายวา่ ดว้ ยหลกั ทรพั ยแ์ ละตลาดหลกั ทรพั ย์ ประกาศ ของคณะกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ประกาศคณะกรรมการตลาดทุนรวมถึงประกาศข้อบังคับ และ/ หรือกฎระเบียบอ่ืนๆที่เก่ียวข้องกับการพิจารณาถึงคุณสมบัติอื่นๆ เช่น ประสบการณ์ท�ำงาน ความรู้ความสามารถ เป็นต้น ท้ังน้ี ข้อบังคับของบริษัท ก�ำหนดว่าคณะกรรมการบริษัทต้องมีจ�ำนวนอย่างน้อย 5 คน และกรรมการไม่น้อยกว่ากึ่งหน่ึง ของจ�ำนวนกรรมการทั้งหมดต้องมีถิ่นที่อยู่ในราชอาณาจักรและท่ีประชุมผู้ถือหุ้นเป็นผู้เลือกตั้งกรรมการโดยใช้เสียงข้างมาก ตามหลกั เกณฑด์ งั น้ี 1. ผูถ้ อื หนุ้ แตล่ ะคนจะมีคะแนนเสียงเทา่ กับ 1 หุน้ ต่อ 1 เสยี ง 2. ผถู้ ือห้นุ แต่ละคนจะใชค้ ะแนนเสยี งที่ตนมีอยทู่ ้งั หมดตาม 1. เพ่ือเลอื กต้งั บุคคลคนเดยี ว หรือหลายคนเปน็ กรรมการก็ได้ แตจ่ ะแบ่งคะแนนเสยี งใหก้ รรมการคนใดมากกว่าหรอื น้อยกวา่ กรรมการคนอนื่ ๆไมไ่ ด้ 3. บคุ คลซงึ่ ไดร้ บั คะแนนเสยี งสงู สดุ ตามลำ� ดบั จะไดร้ บั การเลอื กตง้ั ใหใ้ หเ้ ปน็ กรรมการทพี่ งึ จะมหี รอื จะพงึ เลอื กตง้ั ในครงั้ นน้ั ในกรณที บี่ คุ คลซงึ่ ไดร้ บั การเลอื กตง้ั ในลำ� ดบั ถดั มามคี ะแนนเสยี งเทา่ กนั เกนิ จำ� นวนทจี่ ะพงึ มหี รอื พงึ เลอื กตงั้ ในครง้ั นน้ั ให้ ประธานเปน็ ผู้ออกเสียงชี้ขาด คณะกรรมการบริษัทมีการติดตามดูแลการบริหารและพัฒนาบุคลากร คณะกรรมการบริษัทดูแลให้มีการบริหารทรัพยากร บคุ คลทส่ี อดคลอ้ งไปในทางเดยี วกนั กบั วสิ ยั ทศั น์ เปา้ หมาย และกลยทุ ธข์ องบรษิ ทั มกี ารอบรมใหค้ วามรคู้ วามสามารถ ทกั ษะ และแรงจูงใจท่ีเหมาะสม อีกทงั้ ยังจัดใหม้ ีการจัดตง้ั กองทุนส�ำรองเลี้ยงชพี เพอื่ ใหพ้ นกั งานงานมเี งินออมไว้ใชย้ ามเกษยี ณ หมวดที่ 5 สง่ เสรมิ นวตั กรรมและการประกอบธรุ กจิ อยา่ งมคี วามรบั ผดิ ชอบ (Nurture Innovation and Responsible Business) คณะกรรมการไดส้ ง่ เสรมิ การสรา้ งนวตั กรรมเพอื่ เพม่ิ พนู คณุ คา่ ใหแ้ กก่ จิ การตามสภาพเศรษฐกจิ และสงิ่ แวดลอ้ มทเ่ี ปลย่ี นแปลง อยเู่ สมอ มกี ารสร้างวฒั นธรรมองคก์ ร หลักการและวิธคี ิด กระบวนการทำ� งาน มุมมองในการออกแบบรายการ การใหบ้ รกิ าร คณะกรรมการไดต้ ดิ ตามใหฝ้ า่ ยจดั การประกอบธรุ กจิ อยา่ งมคี วามรบั ผดิ ชอบตอ่ สงั คมและสงิ่ แวดลอ้ ม ใหบ้ รษิ ทั ประกอบกจิ การ อยา่ งมจี ริยธรรม ไม่ละเมิดสิทธิของผมู้ สี ่วนไดเ้ สีย เพ่อื ใหท้ กุ คนในองค์กรสามารถบรรลุวตั ถุประสงคแ์ ละเปา้ หมายหลกั โดย จัดท�ำเป็นแนวทางไว้ ดังน้ี 1. ความรบั ผิดชอบต่อกรรมการ ผู้บริหาร และพนกั งาน 1.1 บรษิ ัทมนี โยบายกำ� หนดผลตอบแทนใหก้ รรมการ ผู้บริหารและพนักงานในระดบั ทีเ่ หมาะสมและเป็นธรรม 1.2 บรษิ ทั ให้ความส�ำคัญเรอ่ื งสวัสดิภาพ ความม่ันคงและความกา้ วหน้าในอาชพี ของพนกั งาน 1.3 บริษทั มีนโยบายให้กรรมการ ผู้บรหิ าร และพนกั งานได้รับความคุ้มครองตามกฎหมาย 2. ความรับผิดชอบต่อลูกคา้ โดยปฏิบัติให้เป็นไปตามกฎหมายและมาตรฐานที่เก่ียวข้อง และค�ำนึงถึงสุขภาพ ความปลอดภัย ความเป็นธรรม การเก็บรักษาข้อมูลลูกค้า การบริการหลังการขายตลอดช่วงอายุสินค้าและบริการ การติดตามวัดผลความพึงพอใจ ของลูกค้าเพ่ือการพัฒนาปรับปรุงสินค้าและบริการ รวมทั้งการโฆษณาประชาสัมพันธ์และการส่งเสริมการขาย (Sales Conduct) ตอ้ งกระท�ำอยา่ งมีความรับผดิ ชอบ ไมท่ ำ� ให้เกดิ ความเขา้ ใจผิด หรือใช้ประโยชนจ์ ากความเข้าใจผดิ ของลกู คา้ บรษิ ทั แมท็ ชงิ่ แม็กซิไมซ์ โซลูช่ัน จ�ำกดั (มหาชน) 57

3. ความรบั ผิดชอบตอ่ คคู่ ้า บริษัทประสงค์ที่จะให้การจัดหาสินค้าและบริการ เป็นไปอย่างมีมาตรฐาน และมีจริยธรรม มีการประกวดราคาจาก ผู้เสนอราคาและการคัดเลือกอย่างเหมาะสมและเป็นธรรม มีหลักเกณฑ์ในการคัดเลือกคู่ค้าและมีการจัดท�ำสัญญา ที่เหมาะสม และมีการติดตามเพ่ือให้ม่ันใจว่ามีการปฎิบัติตามเงื่อนไขของสัญญาอย่างครบถ้วน เพ่ือป้องกันการทุจริต ประพฤตมิ ิชอบในทุกขนั้ ตอนของกระบวนการจัดหา บริษัทมนี โยบายรักษาความลับของคคู่ ้าและคู่สญั ญา ในการดำ� เนนิ ธุรกจิ อย่างเปน็ ธรรมและอสิ ระ ไมด่ ำ� เนนิ ธรุ กจิ โดยมิ ชอบระหวา่ งคคู่ า้ และคู่สัญญา ไม่ติดสินบนหรอื จัดหาสง่ิ ของให้ผอู้ ื่นโดยหวงั ผลประโยชน์ทางธุรกิจ บรษิ ทั รกั ษาไวซ้ งึ่ การดำ� เนนิ ธรุ กจิ อยา่ งเปน็ ธรรม โดยอยบู่ นหลกั เกณฑก์ ารตดั สนิ ใจเปรยี บเทยี บเงอื่ นไข ราคา และคณุ ภาพ รวมไปถงึ การบรกิ ารตา่ งๆ อยา่ งโปรง่ ใสและตรวจสอบได้ และไมว่ า่ จะอยใู่ นสถานการณใ์ ดกต็ าม หา้ มมใิ หม้ กี ารเรยี กรอ้ ง ให้คคู่ า้ และคสู่ ัญญา ใหห้ รอื รบั ผลประโยชน์ใดในการดำ� เนินธรุ กจิ บรษิ ทั มงุ่ หมายทจี่ ะพฒั นารกั ษาสมั พนั ธภาพทย่ี ง่ั ยนื กบั คคู่ า้ และคสู่ ญั ญาทม่ี วี ตั ถปุ ระสงคช์ ดั เจนในเรอ่ื งคณุ คา่ ของสนิ คา้ และบรกิ ารทคี่ วรคกู่ บั มลู คา่ เงนิ คณุ ภาพทางดา้ นเทคนคิ และมคี วามเชอ่ื ถอื ซง่ึ กนั และกนั บรษิ ทั มนี โยบายการจา่ ยเงนิ ให้ คคู่ า้ และค่สู ญั ญาตรงเวลา ตามเงื่อนไขการช�ำระเงนิ ที่ตรงกัน 4. ความรับผิดชอบตอ่ ชมุ ชน สังคม สง่ิ แวดลอ้ มและภาครัฐ บริษัทมีนโยบายที่จะประกอบธุรกิจโดยค�ำนึงถึง ชุมชน สังคม ส่ิงแวดล้อม และภาครัฐและจะปฎิบัติตามกฎหมาย และขอ้ บงั คบั ทเี่ กย่ี วกบั ชมุ ชน สงั คมสง่ิ แวดลอ้ มและภาครฐั ทบี่ งั คบั ใชอ้ ยหู่ รอื กรณที ไี่ มม่ กี ฎหมายบงั คบั ใช้ บรษิ ทั จะปฎบิ ตั ิ ตอ่ ชุมชน สงั คม สงิ่ แวดลอ้ ม และภาครัฐ ด้วยความรับผดิ ชอบโดย 4.1 ด�ำเนินธุรกจิ ภายใตก้ รอบของกฎ ระเบียบขอ้ บังคบั ตา่ งๆของบรษิ ทั 4.2 ดำ� เนินธุรกิจภายใตก้ รอบของกฎหมาย และกฎขอ้ บังคับต่างๆของรัฐ 4.3 ค�ำนงึ ถงึ สงิ่ แวดลอ้ ม ประเพณแี ละวฒั นธรรมอันดีงาม 4.4 ส่งเสรมิ ใหก้ รรมการ ผบู้ รหิ ารและพนักงาน เปน็ พลเมืองดี ทำ� คุณประโยชน์แกช่ ุมชนและสังคม 4.5 เคารพต่อวฒั นธรรมอันดีงามของชาตใิ นการด�ำเนินธุรกจิ 5. การต่อตา้ นทุจรติ และคอร์รปั ช่ัน เพื่อแสดงเจตนารมณ์ในการต่อต้านการกระท�ำทุจริตและคอรัปชั่น ในวันที่ 19 พฤษภาคม 2560 บริษัท แม็ทชิ่ง แม็กซิไมซ์ โซลูชั่น จ�ำกัด (มหาชน) ได้สมัครเข้าร่วมเป็นสมาชิกแนวร่วมปฎิบัติ (Collective Action Coalition) ภาคเอกชนไทยในการต่อต้านทุจริต ซ่ึงเป็นเครือข่ายขององค์กรจากหลากหลายสาขาท่ีมีเป้าประสงค์ในการต่อต้าน การทุจริต ที่ริเร่ิมข้ึนโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย หอการค้าไทย หอการค้าต่างชาติ สมาคมบริษัท จดทะเบยี นไทย สมาคมธนาคารไทย สภาอตุ สาหกรรมแหง่ ประเทศไทย สภาธรุ กิจตลาดทุนไทย และสภาอตุ สาหกรรม ทอ่ งเท่ยี วแห่งประเทศไทย และเพอ่ื เป็นการสรา้ งมาตรฐานธุรกจิ ทมี่ คี วามโปร่งใสและสะอาด รวมทั้งเปน็ การสง่ เสรมิ มาตรฐานดา้ นจรยิ ธรรมธุรกิจ ทส่ี งู ขนึ้ ดงั นน้ั บรษิ ทั ฯจงึ ออก นโยบายตอ่ ตา้ นคอรร์ ปั ชนั่ (Anti-corruption Policy) ซง่ึ เปน็ นโยบายทชี่ ว่ ยใหก้ ระบวนการ ควบคุมภายในมีความรัดกุมมากข้ึน ปัองกันการทุจริต ยกตัวอย่างเช่น การสั่งจ่ายค่าของขวัญ ค่าบริการต้อนรับ และ คา่ ใชจ้ า่ ยอน่ื ๆ ใหก้ บั เจา้ หนา้ ทรี่ ฐั หรอื บคุ คลทท่ี ำ� ธรุ กจิ กบั บรษิ ทั ฯ ตอ้ งอยภู่ ายใตห้ ลกั การของการขดั แยง้ ทางผลประโยชน์ (Conflict of Interest) การรับของขวัญ หรือทรัพย์สินจากบุคคลอ่ืน หากของขวัญมีมูลค่าสูง และมีข้อสงสัยว่า การรบั นั้นไม่เหมาะสม จะต้องสง่ คืนกลบั ไปยงั ผู้ให้ 58 รายงานประจำ� ปี 2562

เรื่องของความโปร่งใสในการปฏิบัติงาน ในการเบิกจ่ายงบประมาณและค่าใช้จ่าย จะต้องเป็นไปตามระเบียบ และอำ� นาจทีบ่ รษิ ทั ก�ำหนดตามล�ำดบั ข้ันตอน การเลือก supplier จะต้องมีการประกวดราคาโดยฝ่ายจดั ซอ้ื นอกจากน้ีบริษัทยังได้จัดให้มีการแจ้งเบาะแสการกระท�ำผิด (Whistle Blowing) รวมถึงการก�ำหนดแนวทางปฏิบัติ เพ่อื ป้องกันพนกั งานผแู้ จง้ เบาะแสภายใตก้ รอบหลกั เกณฑ์ท่กี ฏหมายกำ� หนด หมวดท่ี 6 ดูแลให้มีระบบการบริหารความเส่ียงและการควบคุมภายในที่เหมาะสม (Strengthen Effective Risk Management and Internal Control การบรหิ ารความเสย่ี ง คณะกรรมการตระหนักถึงความส�ำคัญของการบริหารความเส่ียง ซึ่งถือเป็นกลไกส�ำคัญและเป็นเคร่ืองมือในการบริหารงาน ที่จะทำ� ใหอ้ งค์กรบรรลุวตั ถุประสงค์และเป้าหมายทไี่ ด้ก�ำหนดไว้ ชว่ ยลดความสูญเสยี และเพิม่ ศักยภาพในการแขง่ ขนั อกี ทั้ง ยงั เปน็ องคป์ ระกอบที่สำ� คญั ของการก�ำกับดูแลกจิ การทด่ี ี (Good Governance) ดงั นน้ั จึงไดจ้ ัดให้มีการบรหิ ารความเสย่ี ง อย่างเป็นระบบขึ้นและพัฒนาระบบดังกล่าวอย่างต่อเน่ือง โดยได้มีการแต่งต้ังคณะกรรมการบริหารเพื่อพิจารณา ในระดับนโยบาย ขณะเดียวกัน ยังได้มีการก�ำหนดประเด็นในเร่ืองของการบริหารความเส่ียงไว้ใน Job Description ของ ทุกหน่วยงาน เพ่ือให้พนักงานทุกคนในองค์กรตระหนักและให้ความส�ำคัญในเรื่องดังกล่าว โดยถือเป็นหน้าท่ีและ ความรับผิดชอบของทุกหน่วยงานในการจัดการและควบคุมความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้ รวมทั้งมีการติดตาม ประเมนิ ผลทบทวนความเสีย่ งให้สอดคล้องกบั สถานการณ์แวดล้อมท้ังภายในและภายนอกทเ่ี ปล่ยี นแปลงไปอยา่ งสมำ่� เสมอ การควบคมุ ภายในและการตรวจสอบภายใน คณะกรรมการใหค้ วามสำ� คญั ตอ่ ระบบการควบคมุ ภายในของบรษิ ทั จงึ มงุ่ เนน้ การจดั ใหม้ รี ะบบการควบคมุ ภายในทคี่ รอบคลมุ ทั้งในด้านการเงิน การบริหาร การด�ำเนินงาน ให้มีประสิทธิภาพและประสิทธิผล เป็นไปตามกฎหมาย ข้อบังคับระเบียบ ที่เก่ียวข้อง และมุ่งเน้นให้มีการพัฒนาอย่างต่อเนื่องรวมท้ังได้มีการจัดระบบการควบคุมภายในตามแบบท่ีตลาดหลักทรัพย์ แห่งประเทศไทยเสนอแนะและสอดคล้องกับมาตรฐานสากลของ The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission หรือ COSO ท่ีก�ำหนดแนวคิด Internal Control Framework โดยบริษัทก�ำหนดให้ ภาระหน้าที่ อ�ำนาจการด�ำเนินการของผู้บริหารและผู้ปฏิบัติงานไว้เป็นลายลักษณ์อักษรอย่างชัดเจน มีการควบคุมดูแล การใช้ทรัพย์สินของบริษัทให้เกิดประโยชน์ และมีการแบ่งแยกหน้าที่ผู้ปฏิบัติงาน ผู้ติดตามควบคุมและประเมินผลออกจาก กนั เพื่อให้เกดิ การถ่วงดุลและตรวจสอบระหวา่ งกนั อยา่ งเหมาะสม นอกจากนี้ บรษิ ัทยังจัดให้มีระบบการรายงานทางการเงนิ เสนอต่อสายงานที่รับผิดชอบโดยคณะกรรมการบริษัทได้แสดงความเห็นต่อความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน ของบรษิ ทั และบรษิ ทั ยอ่ ยไวใ้ นหัวข้อ “การควบคมุ ภายใน” เพ่อื ให้เกดิ ความมั่นใจวา่ การจัดทำ� เอกสารส�ำคัญและระบบการควบคุมภายในมีประสทิ ธผิ ลและมีการปรับปรงุ อยา่ งตอ่ เนอื่ ง ในปี 2551 บริษัทได้จัดต้ังหน่วยงานตรวจสอบภายในขึ้น เพื่อท�ำหน้าที่ตรวจสอบและสอบทานระบบการปฏิบัติงานต่างๆ รวมท้ังการประเมินประสิทธิภาพและความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัท และบริษัทย่อยเพ่ือให้ม่ันใจว่า การปฏิบัติงานหลักและกิจกรรมทางการเงินที่ส�ำคัญของบริษัทและบริษัทย่อยได้ด�ำเนินการอย่างมีประสิทธิภาพตาม แนวทางที่ก�ำหนดและบรรลุตามนโยบายและวัตถุประสงค์ท่ีฝ่ายบริหารได้ก�ำหนดไว้ รวมถึงท�ำการตรวจสอบการปฏิบัติตาม กฎหมายและข้อก�ำหนดอื่นที่เกี่ยวข้องกับบริษัท ดังน้ันเพ่ือให้หน่วยงานตรวจสอบภายในมีความเป็นอิสระสามารถท�ำหน้าท่ี ตรวจสอบและถ่วงดุลได้อย่างเต็มที่ คณะกรรมการบริษัทจึงก�ำหนดให้หน่วยงานตรวจสอบภายในมีสายการบังคับบัญชา ขึ้นตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ ด�ำเนินการตรวจสอบตามแผนงานประจ�ำปีที่ได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการ ตรวจสอบโดยรายงานผลการตรวจสอบและข้อเสนอแนะต่อฝ่ายจัดการและคณะกรรมการตรวจสอบอย่างทันเวลา และสม่ำ� เสมอ บรษิ ทั แม็ทชงิ่ แมก็ ซไิ มซ์ โซลชู ่ัน จ�ำกดั (มหาชน) 59

หมวดท่ี 7 รักษาความน่าเช่อื ถอื ทางการเงนิ และการเปดิ เผยขอ้ มูล (Ensure Disclosure and Financial Integrity) คณะกรรมการบริษัทส่งเสริมและสนับสนุนบุคลากรท่ีเก่ียวข้องกับการจัดการและเปิดเผยข้อมูลทางการเงิน เช่น ผบู้ รหิ ารสงู สดุ สายงานบญั ชแี ละการเงนิ ผอู้ �ำนวยการฝา่ ยบญั ชแี ละการเงนิ พนกั งานบญั ชี พนกั งานการเงนิ ผตู้ รวจสอบภายใน ให้มคี วามรู้ ทักษะ และประสบการณ์ท่เี หมาะสมกับหนา้ ที่ความรบั ผดิ ชอบ และมจี �ำนวนบคุ ลากรทเ่ี พยี งพอ คณะกรรมการบริษัทดูแลให้ฝ่ายจัดการติดตามและประเมินฐานะทางการเงินของบริษัท และให้ฝ่ายจัดการรายงาน ผลการด�ำเนินงานต่อคณะกรรมการอย่างสม่�ำเสมอ หากมีสัญญาณท่ีอาจก่อให้เกิดปัญหาสภาพคล่องทางการเงินและ ความสามารถในการช�ำระหน้ี คณะกรรมการบรษิ ัทและฝา่ ยจดั การจะร่วมกันหาทางแกไ้ ขปญั หาอย่างสมเหตสุ มผลโดยทนั ที คณะกรรมการบริษัทจัดให้มีการส่ือสารและการเปิดเผยข้อมูล เช่น สรุปรายงานทางการเงิน งบการเงิน รายงานประจ�ำ ปี โครงสร้างผู้ถือหุ้น และการประชุมผู้ถือหุ้น ผ่านทาง website ของบริษัท เพ่ือท่ีจะสามารถสื่อสารข้อมูลได้ท้ังภายใน บริษทั และออกไปถึงบคุ คลภายนอกอยา่ งทัดเทียม ทนั เวลา และมีความเขา้ ใจตรงกนั หมวดท่ี 8 สนบั สนุนการมสี ่วนรว่ มและการส่อื สารกบั ผู้ถอื หนุ้ (Ensure Engagement and Communication with Shareholders) แม้ผู้ถือหุ้นแต่ละรายจะถือหุ้นในจ�ำนวนท่ีไม่เท่ากันมีสิทธิออกเสียงไม่เท่ากันแต่มิได้หมายความว่าจะมีสิทธิพื้นฐานใน ฐานะผู้ถือหุ้นจะแตกต่างกันบริษัทจะปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นอย่างเท่าเทียมกันโดยไม่ค�ำนึงถึงเพศ อายุ เชื้อชาติ สัญชาติ ศาสนา ความเช่ือ ความคิดเห็นทางการเมืองหรือความพิการและแม้ผู้ถือหุ้นจะไม่สามารถเข้าร่วมประชุมด้วยเหตุไม่สะดวกประการ ใดผถู้ อื ห้นุ ย่อมมสี ทิ ธิมอบฉนั ทะให้บุคคลอื่นเข้าร่วมประชุมแทนได้ ในการประชุมผู้ถือหุ้น ผู้ถือหุ้นทุกรายมีสิทธิและความเท่าเทียมกันในการรับทราบสารสนเทศ การแสดงความเห็นและ การตง้ั ค�ำถามใดๆ ต่อที่ประชุมตามระเบยี บวาระการประชมุ และเร่อื งท่เี สนอ โดยประธานในท่ปี ระชมุ มหี นา้ ทีจ่ ดั สรรเวลาให้ อย่างเหมาะสมและส่งเสริมให้มีการแสดงความเห็นและซักถามในที่ประชุม ผู้ถือหุ้นจะได้รับวาระการประชุมและข้อมูล ประกอบล่วงหน้าผ่านทางเว็บไซตข์ องบรษิ ัท และเพ่ือเป็นการส่งเสริมสิทธิของผถู้ อื หุน้ บริษทั ไดจ้ ดั ทำ� ประกาศท่เี วป็ ไซตข์ อง บริษัทเชิญให้ผู้ถือหุ้นรายย่อยให้เสนอช่ือบุคคลท่ีเห็นว่าสมควรได้รับการพิจารณาแต่งตั้งเป็นกรรมการของบริษัท และ เสนอระเบียบวาระการประชุมล่วงหน้าที่สมควรได้รับการพิจารณาเพิ่มเติมให้ท่ีประชุมสามัญประจ�ำปีรวมถึงการก�ำหนด แนวปฏบิ ัติท่ชี ดั เจน บริษัทมีการจัดประชุมสามัญผู้ถือหุ้นขึ้นปีละครั้งภายใน 4 เดือนนับแต่วันส้ินสุดรอบปีบัญชีของบริษัท ในปี 2562 บริษัทได้จัดให้มีการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจ�ำปี 2562 เมื่อวันที่ 26 เมษายน 2562 โดยการประชุมได้จัดข้ึน ณ ห้องราชด�ำเนินฮอลล์ โรงแรมรอยลั ปริ๊นเซส หลานหลวง เลขท่ี 269 ถนนหลานหลวง เขตป้อมปราบ กรุงเทพมหานคร บริษัทได้เปิดเผยวาระการประชุมผู้ถือหุ้นในเว็ปไซต์ของบริษัทภายในวันที่ท่ีคณะกรรมการบริษัทได้อนุมัติวาระการประชุม ผู้ถือหุ้น ทั้งน้ีเป็นการอ�ำนวยความสะดวกให้ผู้ถือหุ้นทุกรายได้รับข้อมูลเกี่ยวกับวันประชุมและวาระการประชุม และบริษัท จะเผยแพรข่ ้อมูลประกอบวาระการประชมุ ตามวาระตา่ งๆ ต่อผ้ถู อื ห้นุ ลว่ งหนา้ 21 วันกอ่ นวันประชมุ โดยมีประธานกรรมการ บริษัท ประธานกรรมตรวจสอบ กรรมการ และกรรมการตรวจสอบเข้าร่วมประชมุ ด้วยความพร้อมเพรยี ง ซ่ึงคณะกรรมการ บริษัทจะอ�ำนวยความสะดวกในการประชุมผู้ถือหุ้นโดยให้มีการปฏิบัติอย่างเท่าเทียมกันทุกรายท้ังในด้านเอกสารสิทธิต่างๆ ของผู้ถือหนุ้ บริษัทไดม้ กี ารมอบหมายใหบ้ ริษทั ศนู ย์รบั ฝากหลกั ทรัพย์ (ประเทศไทย) จ�ำกดั เป็นนายทะเบียนของบรษิ ัท 60 รายงานประจ�ำปี 2562

ในการจดั ประชมุ ผถู้ อื หนุ้ ทกุ ครงั้ บรษิ ทั จะจดั สง่ หนงั สอื เชญิ ประชมุ โดยมรี ะเบยี บวาระการประชมุ เรอื่ งทจ่ี ะเสนอตอ่ ทปี่ ระชมุ เปน็ วาระ โดยระบเุ รื่องท่ีจะเสนอเพือ่ ทราบ เพ่ืออนมุ ตั ิ หรือเพอื่ พิจารณา รวมทง้ั ความเหน็ ของคณะกรรมการบริษัทในเรื่อง ดงั กล่าว พร้อมทั้งเอกสารประกอบการประชมุ เพอื่ ใหผ้ ู้ถอื หุ้นได้รบั ทราบ และทำ� การศึกษากอ่ นล่วงหน้าและใชป้ ระกอบการ ตัดสนิ ใจลงคะแนนในวาระตา่ งๆ โดยจะจดั สง่ เอกสารดังกล่าวให้แกผ่ ู้ถือห้นุ ล่วงหนา้ ก่อนวนั ประชุมไม่นอ้ ยกว่า 14 วัน หรอื ระยะเวลาอื่นใดตามที่กฎหมายหรือประกาศที่เกี่ยวข้องก�ำหนดและโฆษณาค�ำบอกกล่าวนัดประชุมในหนังสือพิมพ์ติดต่อกัน 3 วนั และกอ่ นวันประชมุ อยา่ งนอ้ ย 3 วนั กรณีทผี่ ถู้ ือหุ้นไม่สะดวกเข้าประชุม บริษทั ไดแ้ นบหนงั สอื มอบฉนั ทะไปพรอ้ มกบั หนงั สอื เชิญประชมุ เพ่อื ให้ผูถ้ อื หนุ้ ทปี่ ระสงค์จะมอบฉนั ทะให้ผอู้ ื่นเข้าประชมุ และออกเสยี งแทน โดยสามารถเลอื กทีจ่ ะมอบ ฉนั ทะให้บคุ คลใดบคุ คลหนึง่ หรือกรรมการอิสระคนใดคนหนง่ึ เขา้ ประชุมและออกเสยี งแทน ซึ่งสามารถเลอื กที่จะออกเสยี ง ทงั้ หมดแทนเสมอื นวา่ เปน็ ผถู้ อื หนุ้ หรอื ออกเสยี งลงคะแนนตามความประสงคข์ องผถู้ อื หนุ้ หรอื ออกเสยี งทง้ั หมดหรอื บางสว่ น ตามความประสงคข์ องผถู้ ือหุ้น การด�ำเนนิ การท่ปี ระชมุ สามัญผู้ถือหนุ้ ประจำ� ปีก�ำหนด มีดงั น้ี 1) การพิจารณารายงานของคณะกรรมการบริษัทที่เสนอต่อท่ีประชุม แสดงถึงผลการด�ำเนินงานของบริษัทใน รอบปที ่ีผา่ นมา 2) การพิจารณาอนมุ ตั ิงบแสดงฐานะทางการเงิน และงบกำ� ไรขาดทนุ เบ็ดเสร็จ 3) การพิจารณาอนุมตั กิ ารจดั สรรกำ� ไร และการจา่ ยเงินปนั ผล 4) การพจิ ารณาเลือกตั้งกรรมการแทนกรรมการทตี่ ้องออกตามวาระ และการพิจารณาก�ำหนดคา่ ตอบแทนของกรรมการ 5) การพจิ ารณาแตง่ ต้ังผู้สอบบญั ชีรับอนญุ าต และกำ� หนดค่าตอบแทนในการสอบบัญชี 6) การปรึกษาหารอื กิจการอืน่ ๆ ตามท่ปี ระธานที่ประชุมเหน็ สมควร ในส่วนของมติท่ปี ระชุมผูถ้ อื ห้นุ ให้ประกอบด้วยคะแนนเสียงดังต่อไปนี้ 1) ในกรณีปกติให้ถือคะแนนเสียงข้างมากของผู้ถือหุ้น ซ่ึงมาประชุมและออกเสียงลงคะแนน ถ้ามีคะแนนเสียงเท่ากัน ใหป้ ระธานทป่ี ระชมุ ออกเสยี งเพม่ิ ขึน้ อีกหน่งึ เสียงเปน็ เสียงชข้ี าด 2) ในกรณีดังกล่าวต่อไปนี้ให้ถือคะแนนเสยี งไม่น้อยกว่า 3 ใน 4 ของจ�ำนวนเสียงท้ังหมดของผู้ถือหุ้น ซง่ึ มาประชุมและ ออกเสียง ลงคะแนน • การขายหรือโอนกจิ การของบรษิ ัทท้งั หมดหรือบางสว่ นท่สี ำ� คญั ให้แกบ่ คุ คลอน่ื • การซ้ือหรือรบั โอนกจิ การของบรษิ ทั อนื่ หรอื บริษทั เอกชนมาเป็นของบริษทั • การท�ำ แก้ไข หรือเลิกสัญญาเก่ียวกับการให้เช่ากิจการของบริษัททั้งหมดหรือบางส่วนท่ีส�ำคัญ การมอบหมาย ใหบ้ คุ คลอนื่ เขา้ จดั การธรุ กจิ ของบรษิ ทั หรอื การรวมกจิ การกบั บคุ คลอน่ื โดยมวี ตั ถปุ ระสงคจ์ ะแบง่ กำ� ไรขาดทนุ กนั • การแกไ้ ขเพม่ิ เติมหนังสอื บรคิ ณห์สนธหิ รอื ขอ้ บังคับของบรษิ ทั • การลดทุนหรือเพิม่ ทุนของบรษิ ทั • การออกหุ้นกู้ • การควบบรษิ ทั • การเลกิ บริษัท ทงั้ นี้ หากบรษิ ทั มคี วามจำ� เปน็ ตอ้ งเสนอวาระพเิ ศษนอกเหนอื จากเรอ่ื งตามวาระการประชมุ ขา้ งตน้ เปน็ กรณเี รง่ ดว่ นซงึ่ กระทบ หรือเกี่ยวข้องกับผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น หรือเก่ียวข้องกับเง่ือนไขหรือกฎระเบียบของทางการท่ีต้องเสนอขออนุมัติจาก ผถู้ ือห้นุ แลว้ บริษัทจะเรยี กประชมุ วสิ ามญั ผู้ถือหนุ้ นอกเหนือจากการประชมุ สามญั ผถู้ ือหุ้นเปน็ กรณีไป บรษิ ทั แม็ทชิ่ง แม็กซไิ มซ์ โซลชู ่ัน จำ� กัด (มหาชน) 61

ความรับผดิ ชอบตอ่ สังคม บริษัทมีแนวทางปฏิบัติในการด�ำเนินงานตามหลักกฎหมายท่ีก�ำหนด ตามจรรยาบรรณทางธุรกิจ (The Code of Ethical Business) และให้ความส�ำคัญต่อการปฎิบัติตามหลักการก�ำกับดูแลกิจการที่ดี ซึ่งมีส่วนสัมพันธ์กับการให้ความส�ำคัญ ในการดแู ลสิทธิของผู้มสี ่วนได้เสียทกุ กล่มุ ตลอดจนมคี วามเก่ียวโยงกบั ความรบั ผดิ ชอบตอ่ สังคม โดยบริษัทมีนโยบายและการด�ำเนินงานของบริษัทและบริษัทย่อยส�ำหรับความรับผิดชอบต่อสังคมในกระบวนการทางธุรกิจ (CSR – in – Process) ดงั น้ี 1. การประกอบธุรกจิ ด้วยความเป็นธรรม บริษัทให้ความส�ำคัญในการด�ำเนินธุรกิจโดยส่งเสริมการแข่งขันการค้าอย่างเสรี สุจริตและเป็นธรรมภายใต้กฎหมาย และกฎระเบยี บของบรษิ ทั หลกี เล่ยี งการดำ� เนนิ งานทีอ่ าจกอ่ ใหเ้ กิดความขัดแยง้ ทางผลประโยชน์ แนวปฏบิ ัติ • การจัดซ้ือจัดจ้าง บริษัทมีการคัดเลือกผู้ประกอบการ หรือผู้รับเหมา โดยค�ำนึงถึงความเท่าเทียมกันและ ความเปน็ ธรรม โดยไมเ่ ลอื กปฏบิ ัตแิ ละเปิดโอกาสให้มีการแขง่ ขันอย่างเป็นธรรม • มนี โยบายไม่สนับสนุนการด�ำเนินการท่ีมีลกั ษณะเป็นการละเมดิ ทรพั ย์สนิ ทางปัญญาหรอื ลิขสทิ ธิ์ 2. การต่อตา้ นการทจุ ริตคอร์รัปชัน่ บริษัทมีนโยบายการต่อต้านการทุจริต โดยก�ำหนดหลักการในจรรยาบรรณทางธุรกิจและเพื่อเป็นการแสดงเจตนารมณ์ ในการต่อต้านการกระท�ำทุจริตและคอรัปชั่น บริษัทได้สมัครเข้าร่วมเป็นสมาชิกแนวร่วมปฎิบัติของภาคเอกชนไทย ในการต่อต้านทุจรติ (Collective Action Coalition) แนวปฎบิ ตั ิ • จัดท�ำจรรยาบรรณที่เป็นลายลักษณ์อักษร และออกนโยบายต่อต้านคอร์รัปชั่น (Anti-corruption Policy) ซ่ึงเป็นนโยบายที่ช่วยให้กระบวนการควบคุมภายในมีความรัดกุม และป้องกันการทุจริตมากขึ้น และจัดให้มี การสอื่ สารแนวทางปฎิบัติเผยแพร่ทางชอ่ งทางตา่ งๆ เชน่ บนเว็ปไซต์ของบริษทั • กระบวนการในการประเมนิ ความเสยี่ งทเ่ี กยี่ วขอ้ งกบั การทจุ รติ ภายในบรษิ ทั และประเมนิ ผลการปฎบิ ตั ติ ามนโยบาย ผา่ นทางการประเมินการควบคมุ ภายในตามแบบ COSO • หน่วยงานตรวจสอบภายในด�ำเนินการตรวจสอบการปฎิบัติตามระเบียบขั้นตอนของระบบงาน ระบบการบริหาร ความเสย่ี ง การปฎบิ ตั ิตามจรรยาบรรณทกี่ ำ� หนด • จดั ใหม้ กี ารแจง้ เบาะแสการกระทำ� ผดิ (Whistle Bolwing) รวมถงึ การกำ� หนดแนวทางปฏบิ ตั เิ พอ่ื ปอ้ งกนั พนกั งาน / ผู้แจ้งเบาะแส ภายใต้กรอบหลักเกณฑ์ท่ีกฎหมายก�ำหนด โดยผู้มีส่วนได้เสียทุกกลุ่มสามารถแจ้งเบาะแส ผา่ นทางจดหมาย ทางโทรศพั ทห์ มายเลข 02-669-4200-9 หรอื ผ่านทาง E-mail [email protected] ทง้ั น้ี บริษัทเผยแพรช่ อ่ งทางการแจง้ เบาะแสผ่านบนเวป็ ไซตข์ องบรษิ ัท (รายละเอียดดูได้ที่หัวข้อ การก�ำกับดูแลกิจการที่ดี หมวดที่ 5 ส่งเสริมนวัตกรรมและการประกอบธุรกิจอย่าง มคี วามรับผดิ ขอบ) 62 รายงานประจ�ำปี 2562

3. การเคารพสทิ ธิมนษุ ยชน บริษัทให้ความส�ำคัญและปฏิบัติตามหลักสิทธิมนุษยชน โดยค�ำนึงถึงความเสมอภาค เสรีภาพของบุคคล ความเท่าเทียมกนั ทง้ั ศักด์ิศรแี ละสิทธิ ไมส่ นบั สนนุ การกีดกนั หรอื เลือกปฏบิ ตั ิใดๆ ดว้ ยเหตุผลในเรอื่ ง สัญชาติ เช้อื ชาติ ศาสนา ภาษา อายุ เพศ สถานภาพสมรส ทศั นคติสว่ นตวั ในเรื่องเพศ ความพกิ าร แนวปฏิบตั ิ • สนับสนุนและเคารพในการปกปอ้ งสทิ ธมิ นษุ ยชน เชน่ ไมส่ นบั สนุนการบังคับใชแ้ รงงาน ต่อตา้ นการใช้แรงงานเด็ก เปน็ ต้น • บริษัทและบริษทั ยอ่ ยเปิดโอกาสดา้ นการจ้างงานบคุ คลท่วั ไปรวมถึงการจา้ งงานคนพิการอยา่ งเท่าเทียมกนั 4. การปฏบิ ัตติ ่อแรงงานอยา่ งเป็นธรรม บริษัทตระหนักดีว่าพนักงานเป็นปัจจัยหน่ึงท่ีมีความส�ำคัญต่อการด�ำเนินธุรกิจเป็นอย่างมาก ในการเพิ่มศักยภาพ การด�ำเนินงานของบริษทั ให้เติบโตบรรลุเป้าหมาย จงึ ใหค้ วามส�ำคัญต่อการดแู ลพนักงานและการปฏบิ ตั ิอย่างเป็นธรรม ดังเชน่ การก�ำหนดนโยบายตา่ งๆ อาทิ • นโยบายการจา้ งแรงงานและแนวการปฎิบัติ • บริษัทไม่กระท�ำหรือสนับสนุนให้มีการใช้แรงงานบังคับในทุกรูปแบบ และจะไม่เรียกเก็บเงิน หรือเอกสาร ประจ�ำตวั ใดๆ ของพนกั งาน เว้นแต่ท่ีกฎหมายก�ำหนดยกเวน้ ไว้ • บริษัทจะจ่ายค่าจ้าง ค่าตอบแทนเป็นเงินตราไทยโดยมีอัตราไม่น้อยกว่าท่ีกฎหมายก�ำหนดไว้ และจะไม่หัก ค่าจ้างพนักงานไม่วา่ กรณใี ดๆ เว้นแตท่ ่ีกฎหมายยกเว้นไว้ • บริษัทก�ำหนดช่ัวโมงการท�ำงานปกติไม่เกินกว่าท่ีกฎหมายก�ำหนด และดูแลชั่วโมงการท�ำงานล่วงเวลาของ พนกั งานเปน็ ไปตามทก่ี ฎหมายบญั ญัติไว้ • บริษัทจะจัดให้พนักงานหญิงท่ีมีครรภ์ท�ำงานที่ปลอดภัยไม่เป็นอันตรายต่อการมีครรภ์ ทั้งจะไม่เลิกจ้าง ลดตำ� แหน่งหรอื ลดสิทธิประโยชน์เพราะมีครรภ์ • การส่งเสรมิ การพฒั นาเพอ่ื เพม่ิ ศักยภาพแก่พนกั งานโดยจัดให้มีการฝึกอบรมและใหค้ วามรู้ ท้งั การฝึกอบรม ภายนอก (Public Training) และการจัดฝึกอบรมภายใน (In-house Training) ในทกุ ระดบั ชนั้ ตลอดจน การไปดูงานหรือชมกิจการในอุตสาหกรรมเดียวกัน เพื่อเพ่ิมวิสัยทัศน์ตลอดจนการได้เรียนรู้เทคโนโลยี ใหม่ๆ เพอ่ื นำ� มาพัฒนาองคก์ รให้ดขี ้นึ • การดูแลสวัสดิการความปลอดภัยและสุขอนามัยในสถานที่ท�ำงาน ตลอดจนการรักษาพยาบาลตาม ความจำ� เปน็ และสมควร • นโยบายการดูแลบคุ ลากรและแนวการปฎิบัติ • พนักงานเป็นทรัพยากรอันมีค่าสูงสุดและเป็นปัจจัยที่ส�ำคัญสู่ความส�ำเร็จของบริษัท บริษัทได้เสริมสร้าง ค่านยิ ม วฒั นธรรม และบรรยากาศการท�ำงานท่ดี ี ปฏิบัติตอ่ พนักงานด้วยความสภุ าพ และใหค้ วามเคารพ ในสิทธิและเสรีภาพส่วนบุคคล ตลอดจนการสร้างความผูกพนั ของพนักงานในกลมุ่ บริษทั • การว่าจ้าง แต่งตั้ง โยกย้าย หรือการให้ค่าตอบแทนและผลประโยชน์ต่างๆ ของพนักงานจะพิจารณา บนพื้นฐานความเป็นธรรม ขอ้ เท็จจรงิ และสอดคล้องกบั ผลการดำ� เนินงานของบริษัท บรษิ ทั แมท็ ชง่ิ แม็กซิไมซ์ โซลูชั่น จ�ำกัด (มหาชน) 63

• ส�ำหรบั สวสั ดิภาพและความปลอดภัยของพนกั งาน บริษทั ถอื เป็นความรับผิดชอบทต่ี ้องดูแลสภาพแวดล้อม ในการทำ� งานใหม้ คี วามปลอดภัยต่อชวี ติ และทรพั ย์สนิ ของพนกั งานอยู่เสมอ ตลอดจนการจัดใหม้ ีสวสั ดกิ าร ในด้านต่างๆ ตามความจ�ำเป็นและเหมาะสม อาทิ การเข้าร่วมและได้รับใบรับรองมาตรฐานการป้องกัน และแกไ้ ขปญั หายาเสพตดิ ในสถานทปี่ ระกอบกจิ การ จากกรมสวสั ดกิ ารและคมุ้ ครองแรงงาน การตรวจสอบ ระบบสัญญาณเตือนภัยประจ�ำปี การตรวจสุขภาพประจ�ำปี การประกันชีวิตและอุบัติเหตุกลุ่มค่ารักษา พยาบาลในกรณผี ู้ปว่ ยนอก และสวัสดิการเงินชว่ ยเหลอื ต่างๆ 5. ความรับผดิ ชอบต่อผู้บรโิ ภค บริษัทมุ่งพัฒนาสินค้า/บริการของธุรกิจให้เกิดประโยชน์ต่อองค์กรควบคู่กับสังคม และผลิตสินค้า/บริการที่ปลอดภัย มคี ุณภาพไมเ่ ป็นอันตรายตอ่ ผู้บริโภคและส่งิ แวดล้อม แนวทางปฏิบัติ • สร้างสรรค์รูปแบบรายการโทรทัศน์ที่ไม่ได้มุ่งเน้นแต่ความบันเทิงและหวังผลก�ำไรเพียงอย่างเดียว แต่สอดแทรก เนอ้ื หาสาระ การใหค้ วามชว่ ยเหลือและสรา้ งโอกาสให้กับคนในชมุ ชน ซง่ึ กอ่ ใหเ้ กดิ ประโยชน์ต่อสงั คมในอนาคต • การให้บริการอย่างมีคุณภาพ และตอบสนองความต้องการของลูกค้าอย่างเป็นธรรม เช่น การผลิตชิ้นงาน หรือ การให้บริการ ตรงตามขอ้ ตกลงหรอื เงือ่ นไขการว่าจ้าง โดยค�ำนงึ ถงึ คุณภาพและมาตรฐาน • จัดเกบ็ ข้อมูลลูกคา้ อยา่ งปลอดภยั ไมเ่ ปิดเผยข้อมูลนอกจากจะได้รบั การอนุญาตจากลกู คา้ 6. การดูแลรกั ษาสิง่ แวดล้อม แนวทางปฎบิ ตั ิ • ในกระบวนการทางธุรกิจ มุ่งเน้นการใช้ทรัพยากร เทคโนโลยีและขั้นตอนในการผลิตหรือให้บริการ อย่างมี ประสิทธิภาพ โดยค�ำนึงถงึ ความปลอดภัยและไมม่ ีผลกระทบตอ่ สิ่งแวดลอ้ ม • บริษัทใช้ทรัพยากรอย่างรู้คุณค่าและมีประสิทธิภาพ โดยจัดให้มี “โครงการส�ำนักงานสีเขียว” ข้ึนเพ่ือประหยัด พลังงาน 7. การรว่ มพฒั นาชมุ ชนและสงั คม บรษิ ทั คำ� นงึ ถงึ ความรบั ผดิ ชอบตอ่ สงั คม จงึ จดั ใหม้ กี ารสนบั สนนุ และใหค้ วามรว่ มมอื ความชว่ ยเหลอื ในการพฒั นาชมุ ชน 64 รายงานประจำ� ปี 2562

การควบคุมภายในและการบรหิ ารจัดการความเสย่ี ง ความเหน็ ของคณะกรรมการเก่ยี วกับการควบคมุ ภายใน ในการประชมุ คณะกรรมการครัง้ ที่ 2/2563 เมือ่ วนั ที่ 21 กุมภาพันธ์ 2563 โดยกรรมการตรวจสอบทงั้ 3 ท่านเขา้ รว่ มประชุม ด้วย คณะกรรมการบริษัทได้ประเมินระบบการควบคุมภายในของบริษัทโดยการซักถามข้อมูลจากฝ่ายบริหาร เจ้าหน้าที่ ท่ีเกี่ยวข้องของบริษัท และการตอบแบบประเมินความเพียงพอของระบบควบคุมภายในของบริษัทที่ได้น�ำกรอบแนวทาง ของการประเมินการควบคุมภายในตามแบบประเมินของคณะกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ท่ีได้จัดท�ำ ตามแนวความคิดของ The Committee of Sponsoring Organization of the Tradeway Commission : COSO ซ่ึงก�ำหนดองค์ประกอบหลักที่จ�ำเป็นในการควบคุมภายในไว้ 5 องค์ประกอบ ได้แก่ 1) การควบคุมภายในองค์กร (Control Environment) 2) การประเมนิ ความเสยี่ ง (Risk Assessment) 3) การควบคมุ การปฏบิ ตั งิ าน (Control Activities) 4) ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมลู (Information & Communication) และ 5) ระบบการตดิ ตาม (Monitoring Activities) โดยคณะกรรมการเห็นว่า บริษัทมีระบบการควบคุมภายในท่ีเหมาะสมกับการด�ำเนินธุรกิจและเพียงพอตาม สภาพแวดล้อมปัจจบุ นั สามารถป้องกันทรัพยส์ ินของบรษิ ทั ไม่ให้เกิดความเสยี หายหรอื นำ� ไปหาประโยชนโ์ ดยมชิ อบ หัวหน้างานตรวจสอบภายในและหวั หน้างานกำ� กบั ดูแลการปฏิบัติงานของบริษทั ในการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบเม่ือวันที่ 14 ธันวาคม 2555 คร้ังท่ี 5/2555 ได้แต่งตั้ง นายชินวัฒน์ มาศรังสรรค์ ให้ด�ำรงต�ำแหน่งรักษาการผู้อ�ำนวยการฝ่ายตรวจสอบภายในและพัฒนาระบบ และเลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ ต้ังแต่วันท่ี 14 ธันวาคม 2555 เนื่องจากมีประสบการณ์ในการปฏิบัติงานด้านการตรวจสอบภายในมาเป็นระยะ 7 ปี เคย เขา้ รบั การอบรมในหลกั สตู รทเี่ กย่ี วขอ้ งกบั การปฏบิ ตั งิ านดา้ นตรวจสอบภายในไดแ้ ก่ การปฏบิ ตั งิ านตรวจสอบภายในหลกั สตู ร 1 รนุ่ ที่ 43 และการปฏบิ ัตงิ านตรวจสอบภายในหลกั สูตร 2 ร่นุ ท่ี 38 ของสภาวิชาชพี ในพระบรมราชปู ถมั ภ์ และในปี 2560 ได้ผ่านการอบรมหลักสูตรประกาศนียบัตร Risk Management Program for Control Program ซึ่งจัดโดยสมาคมส่ง เสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย มีความเข้าใจในกิจกรรมและการด�ำเนินงานของบริษัท จึงเห็นว่ามีความเหมาะสมท่ีจะ ปฏิบตั หิ น้าท่ีดังกล่าวไดอ้ ย่างเหมาะสมเพยี งพอ ท้ังนี้การพิจารณาและอนุมัติ แต่งตั้ง ถอดถอน โยกย้าย ผู้ด�ำรงต�ำแหน่งหัวหน้างานตรวจสอบภายในของบริษัทจะต้อง ผา่ นการอนมุ ัติ (หรือไดร้ ับความเหน็ ชอบ) จากคณะกรรมการตรวจสอบ บริษัท แม็ทชิ่ง แมก็ ซิไมซ์ โซลูชัน่ จำ� กดั (มหาชน) 65

66 รายงานประจำ� ปี 2562 รายการระหว่างกัน รายการระหว่างกันทเี่ กิดข้นึ ในปี 2559- 2562 บุคคลท่อี าจมคี วามขดั แยง้ ลักษณะรายการ มูลค่ารายการ (ล้านบาท) ความจ�ำเปน็ และความสมเหตสุ มผลของรายการ ลกั ษณะการประกอบธุรกิจ/ ป ี ปี ปี ป ี ไตรมาส 4 2559 2560 2561 2562 ปี 2562 ลกั ษณะความสมั พนั ธ์ บริษัท กรงุ เทพโทรทัศน์และวทิ ยุ จ�ำกัด จดั แสดงงาน บรษิ ทั แมท็ ชงิ่ เอน็ เตอรเ์ ทนเมน้ ท์ จำ� กดั ใหบ้ รกิ ารจดั แสดงงานแก่ (“บีบีทีว”ี ) บจ.แม็ทชง่ิ เอ็นเตอร์เทนเม้นท์ (ME) บบี ีทวี ี ซึง่ เปน็ ธรุ กจิ ปกติของบริษทั โดยอตั ราคา่ ธรรมเนยี มการให้ ลักษณะธรุ กจิ (บรษิ ัทยอ่ ย) ใหบ้ รกิ ารจัดแสดงงาน บรกิ ารคิดจากต้นทนุ บวกกำ� ไรเชน่ เดยี วกับทค่ี ิดกับบุคคลภายนอก บริหารสถานีโทรทัศนส์ ีกองทพั บกชอ่ ง 7 แก่บบี ีทวี ี เชน่ งาน LPGA Charity และเงอ่ื นไขการช�ำระราคาเป็นอัตราที่เปน็ ปกติธุรกิจ ความสัมพนั ธ์กบั บรษิ ทั Night 2015, Young Model 2015, ความเหน็ กรรมการตรวจสอบ - เปน็ ผู้ถือหุ้นใหญ่ทางออ้ มของบรษิ ัท 7 สีสังสรรคค์ นกนั เอง 2015, การให้บริการดังกล่าวเป็นปกติธุรกิจของบริษัทโดยอัตราค่า (ผู้ถือห้นุ ร้อยละ 30 ของบรษิ ทั บบี ีทวี ี Mega Bangna Absolute Denim ธรรมเนียมการให้บริการคิดจากต้นทุนบวกก�ำไรเช่นเดียวกับที่คิด โปรดัคชันส์ จำ� กัด ซึ่งเป็นผ้ถู ือห้นุ ใหญ่ เปน็ ตน้ - กับบุคคลภายนอกและเงื่อนไขการช�ำระราคาเป็นอัตราท่ีเป็นปกติ ของบริษทั ) - รายไดจ้ ากการใหบ้ รกิ าร 1.85 - - - ธรุ กจิ รายการดังกลา่ วจงึ มคี วามจ�ำเปน็ และสมเหตุสมผล - กรรมการของบริษัท คอื นายสรรสฤษด์ิ เย็นบ�ำรุง เชา่ เวลาออกอากาศ บรษิ ทั เช่าเวลาเพ่อื แพร่ภาพออกอากาศรายการทางชอ่ ง 7 ซึง่ เป็น นายพัฒนพงค์ หนูพันธ์ บริษัทเช่าเวลาออกอากาศจากบบี ีทวี ี รายการธุรกิจปกติของกลุ่มบริษัท โดยการคิดค่าบริการดังกล่าว ดร.เยาวลกั ษณ์ พลู ทอง เพอื่ แพร่ภาพออกอากาศรายการทาง ขน้ึ อยกู่ บั ชว่ งเวลาออกอากาศและการตกลงกนั โดยการดำ� เนนิ การ นายสมเกยี รติ เจริญภิญโญยง่ิ ชอ่ ง 7 เชน่ รายการปลดหน้ี รายการ ดังกล่าว เปน็ การด�ำเนนิ การตามปกติการคา้ ทั่วไป ด�ำรงตำ� แหนง่ กรรมการของบีบที วี ี คบเด็กสร้างบ้าน รายการอมิ่ หมีพมี นั ความเหน็ กรรมการตรวจสอบ และรายการครวั คนสวย บริการดังกล่าวเป็นปกติธุรกิจของบริษัทและอัตราค่าบริการและ - ต้นทนุ การใหบ้ รกิ าร 15.42 15.02 11.51 12.05 3.32 เงอ่ื นไขการชำ� ระราคาเปน็ อตั ราทบี่ รษิ ทั ยอมรบั ได้ รายการดงั กลา่ ว จงึ มคี วามจำ� เป็นและสมเหตสุ มผล

บริษทั แมท็ ช่ิง แมก็ ซไิ มซ์ โซลชู น่ั จ�ำกัด (มหาชน) บคุ คลท่ีอาจมีความขดั แย้ง ลกั ษณะรายการ มูลคา่ รายการ (ลา้ นบาท) ความจ�ำเป็นและความสมเหตุสมผลของรายการ ลักษณะการประกอบธรุ กิจ/ ป ี ป ี ป ี ป ี ไตรมาส 4 2559 2560 2561 2562 ปี 2562 ลกั ษณะความสมั พนั ธ ์ บรษิ ทั บบี ที วี ี นวิ มเี ดยี จำ� กดั (“BBTVNM”) คา่ พฒั นาโปรแกรม BBTVNM พัฒนาและบ�ำรุงรักษาเวปไซด์โดยอัตราค่าบริการและ ลักษณะธุรกิจ บริษทั คนท�ำหนังสอื จำ� กดั (BM) เงื่อนไขการช�ำระราคาเป็นอัตราปกติธุรกิจ รายการดังกล่าวจึงมี ประกอบธรุ กจิ ใหบ้ รกิ ารโฆษณาประชาสมั พนั ธ์ (บรษิ ทั ย่อย) ให้ BBTVNM ความจ�ำเป็นและสมเหตุสมผล ทางอินเตอรเ์ น็ต จดั ทำ� พัฒนาและบำ� รุงรักษาเวปไซด์ ความเห็นกรรมการตรวจสอบ ของ BM ซึ่งมี 3 Website ได้แก่ การพัฒนาและบ�ำรุงรักษาเวปไซด์เพ่ือเป็นอีกช่องทางหน่ึงใน ความสัมพันธ์กบั บรษิ ัท Cheese Plaza,Cheese Mag และ การสื่อสารกับกลุ่มลูกค้าเป้าหมาย โดยอัตราค่าบริการและ - กรรมการของบริษัท คอื Looker Mag - เงื่อนไขการช�ำระราคาเป็นอัตราปกติธุรกิจ รายการดังกล่าวจึงมี นายพฒั นพงค์ หนพู นั ธ์ และ - ระบบคอมพิวเตอร์ (Website) - - - - - ความจ�ำเป็นและสมเหตุสมผล นายสมเกยี รติ เจริญภญิ โญยง่ิ - เงินมัดจ�ำ (คา่ ทำ� Website เพม่ิ ) - - - - - ด�ำรงต�ำแหนง่ กรรมการใน BBTVNM - คา่ ใชจ้ า่ ยอ่นื 0.14 - - - - บีบที ีวี ผ้ถู อื หนุ้ ใหญ่ทางออ้ มของบรษิ ทั เปน็ คา่ ท�ำ Website BBTVNM พฒั นาและบำ� รุงรกั ษาเวปไซด์ โดยอัตราค่าบรกิ ารและ ผู้ถอื หุ้นทางออ้ มทัง้ หมดของ BBTVNM บริษทั ให้ BBTVNM พฒั นาและปรับ เง่ือนไขการช�ำระราคาเป็นอัตราปกตธิ ุรกิจ ปรงุ เวปไซด์ ความเห็นกรรมการตรวจสอบ - คา่ ใช้จ่ายในการบรหิ าร 0.09 0.10 0.11 0.11 0.027 การพัฒนาและบ�ำรุงรักษาเวปไซด์เพ่ือเป็นอีกช่องทางหน่ึงใน - เจ้าหน้กี ารค้า 0.90 0.03 0.009 0.009 0.009 การสอื่ สารกบั กลมุ่ ลกู คา้ เปา้ หมาย โดยอตั ราคา่ บรกิ ารและเงอ่ื นไข การช�ำระราคาเป็นอัตราปกติธุรกิจ รายการดังกล่าวจึงมีความ จำ� เปน็ และสมเหตุสมผล ค่าท�ำ Website และค่าบ�ำรงุ รักษา BBTVNM พฒั นาและบ�ำรุงรกั ษาเวปไซด์ โดยอตั ราค่าบริการและ Website เงื่อนไขการช�ำระราคาเป็นอัตราปกติธรุ กิจ บรษิ ัท เดอะ สตูดโิ อ พาร์ค ความเหน็ กรรมการตรวจสอบ (ประเทศไทย) จ�ำกดั (TSP) การพัฒนาและบ�ำรุงรักษาเวปไซด์เพ่ือเป็นอีกช่องทางหน่ึงใน (บริษทั ยอ่ ย) ให้ BBTVNM การสื่อสารกับกลุ่มลูกค้าเป้าหมาย โดยอัตราค่าบริการและ ทำ� website ของ TSP - เงื่อนไขการช�ำระราคาเป็นอัตราปกติธุรกิจ รายการดังกล่าวจึงมี - ค่าใชจ้ ่ายในการบรหิ าร 0.31 - - - ความจำ� เป็นและสมเหตุสมผล 67

68 รายงานประจำ� ปี 2562 บคุ คลทอ่ี าจมคี วามขดั แย้ง ลักษณะรายการ มลู คา่ รายการ (ล้านบาท) ความจ�ำเปน็ และความสมเหตุสมผลของรายการ ลกั ษณะการประกอบธุรกิจ/ ปี ป ี ปี ป ี ไตรมาส 4 2559 2560 2561 2562 ปี 2562 ลักษณะความสัมพันธ ์ บรษิ ัท มเี ดีย สตูดิโอ จำ� กัด รว่ มผลิตรายการ เป็นค่าท่ีปรึกษาระหว่างบริษัทกับบริษัท มีเดีย สตูดิโอ จ�ำกัด ลกั ษณะธรุ กจิ กับบรษิ ัท ซง่ึ เปน็ ธรุ กจิ ปกตขิ องบรษิ ทั โดยอตั ราคา่ บรกิ ารคดิ จากตน้ ทนุ บวก ผลิตรายการโทรทัศน์ประเภทรายการข่าว - ค่าใช้จา่ ยในการบรหิ าร - 0.15 - - - ก�ำไรและเง่ือนไขการช�ำระราคาเป็นอตั ราทีเ่ ป็นปกตธิ ุรกิจ รายการบนั เทงิ รายการสาระบันเทิงและละคร - ค่าใชจ้ ่ายค้างจา่ ย (คา่ ท่ปี รกึ ษา) - 0.15 - - - ออกอากาศทางสถานีโทรทัศน์สีกองทัพบก ความเหน็ กรรมการตรวจสอบ ช่อง 7 การรว่ มผลติ รายการดงั กลา่ วเปน็ ปกตธิ รุ กจิ ของบรษิ ทั โดยอตั ราคา่ บรกิ ารคดิ จากตน้ ทนุ บวกกำ� ไรและเงอื่ นไขการชำ� ระราคาเปน็ อตั รา ความสมั พนั ธ์กบั บรษิ ัท ทเี่ ปน็ ปกตธิ รุ กจิ รายการดงั กลา่ วจงึ มคี วามจำ� เปน็ และสมเหตสุ มผล กรรมการของบริษทั คอื นายสรรสฤษด์ิ เย็นบ�ำรงุ เช่าอปุ กรณ์ถา่ ยทำ� ภาพยนตรแ์ ละ บรษิ ทั มเี ดยี สตดู โิ อ จำ� กัด ไดม้ าใชบ้ ริการบริษทั เกยี รเ์ ฮด จ�ำกดั นายภูมิชาย วชั รพงศ์ ภาพยนตร์โฆษณา ในการถ่ายท�ำรายการ ซึ่งเป็นธุรกิจปกติของบริษัท โดยอัตราค่า ดร.เยาวลกั ษณ์ พูลทอง บริษทั เกยี ร์เฮด จำ� กดั (GH) บรกิ ารคดิ จากตน้ ทนุ บวกกำ� ไรและเงอื่ นไขการชำ� ระราคาเปน็ อตั รา ด�ำรงต�ำแหนง่ กรรมการ (บรษิ ัทยอ่ ย) ใหเ้ ชา่ อปุ กรณถ์ า่ ยทำ� ท่ีเปน็ ปกติธุรกิจ ในบรษิ ทั มเี ดีย สตดู โิ อ จำ� กัด รายการ เช่น รายการธรรมะ รายการคมธรรมประจ�ำวันกับ ความเห็นกรรมการตรวจสอบ ท่าน ว.วชริ เมธี รายการสกู๊ป รายการดังกล่าวเป็นปกติธุรกิจของบริษัทโดยอัตราค่าบริการคิด รายการ The Cover จากตน้ ทนุ บวกกำ� ไรและเงอ่ื นไขการชำ� ระราคาเปน็ อตั ราทป่ี กตขิ อง - รายไดจ้ ากการให้เช่าและบรกิ าร - 0.03 0.06 0.15 0.09 ธุรกจิ รายการดงั กล่าวจงึ มคี วามจ�ำเปน็ และสมเหตุสมผล - ลกู หนกี้ ารค้า - - - 0.03 0.03

บริษทั แมท็ ช่ิง แมก็ ซไิ มซ์ โซลชู น่ั จ�ำกัด (มหาชน) บคุ คลทีอ่ าจมคี วามขัดแย้ง ลกั ษณะรายการ มลู คา่ รายการ (ลา้ นบาท) ความจ�ำเปน็ และความสมเหตุสมผลของรายการ ลกั ษณะการประกอบธุรกิจ/ ปี ปี ป ี ป ี ไตรมาส 4 2559 2560 2561 2562 ปี 2562 ลกั ษณะความสมั พันธ์ บรษิ ัท มีเดีย สตูดโิ อ จ�ำกดั (ตอ่ ) ใหบ้ รกิ ารพืน้ ที่ถา่ ยท�ำรายการ บริษัท มีเดีย สตูดิโอ จ�ำกัด ได้มาใช้บริการบริษัทเดอะ สตูดิโอ โทรทัศน์ พาร์ค (ประเทศไทย) จ�ำกัด ในการถ่ายท�ำรายการ ซ่ึงเป็นธุรกิจ บรษิ ทั เดอะ สตดู ิโอ พาร์ค - 0.64 - ปกติของบริษัท โดยอัตราค่าบริการคิดจากต้นทุนบวกก�ำไร (ประเทศไทย) จ�ำกดั (TSP) และเง่ือนไขการช�ำระราคาเป็นอัตราทเ่ี ป็นปกตธิ รุ กจิ (บรษิ ัทยอ่ ย) ใหบ้ ริการพ้นื ที่ใน ความเห็นกรรมการตรวจสอบ การถา่ ยท�ำรายการ - รายการดังกล่าวเป็นปกติธุรกิจของบริษัทโดยอัตราค่าบริการคิด - รายไดจ้ ากการให้เช่าและบรกิ าร - จากต้นทุนบวกก�ำไรและเง่ือนไขการช�ำระราคาเป็นอัตราที่ปกติ ของธรุ กิจ รายการดังกล่าวจึงมคี วามจำ� เป็นและสมเหตสุ มผล ท�ำหนังสือบันเทิง 7 สี บริษัท มีเดีย สตูดิโอ จ�ำกัด ได้จ้างบริษัท คนท�ำหนังสือ จ�ำกัด บริษัท คนทำ� หนงั สือ จำ� กัด (BM) ท�ำหนังสือบันเทิง 7 สี ซ่ึงเป็นธุรกิจปกติของบริษัท โดยอัตรา (บรษิ ทั ยอ่ ย) ท�ำหนังสือบนั เทิง 7 สี ค่าบริการคิดจากต้นทุนบวกก�ำไรและเงื่อนไขการช�ำระราคา ให้กับบริษทั มเี ดยี สตดู โิ อ จ�ำกดั เปน็ อัตราทเ่ี ปน็ ปกติธรุ กจิ - รายได้จากการขายและบริหารสอื่ 0.73 - - - - ความเหน็ กรรมการตรวจสอบ โฆษณา การร่วมผลิตรายการดังกล่าวเป็นปกติธุรกิจของบริษัท โดยอัตรา ค่าบริการคิดจากต้นทุนบวกก�ำไรและเงื่อนไขการช�ำระราคา เป็นอัตราท่ีเป็นปกติธุรกิจ รายการดังกล่าวจึงมีความจ�ำเป็นและ สมเหตุสมผล 69

70 รายงานประจำ� ปี 2562 บุคคลที่อาจมีความขดั แยง้ ลักษณะรายการ มลู คา่ รายการ (ลา้ นบาท) ความจำ� เป็นและความสมเหตุสมผลของรายการ ลักษณะการประกอบธรุ กจิ / ป ี ป ี ปี ป ี ไตรมาส 4 2559 2560 2561 2562 ปี 2562 ลักษณะความสัมพนั ธ ์ บรษิ ัท รักษาความปลอดภยั เอชอาร์ โปร คา่ บรกิ ารพนกั งานรักษาความ HRP ใหบ้ รกิ ารจดั หาพนกั งานรกั ษาความปลอดภยั ใหแ้ กบ่ รษิ ทั โดย แอนด์ เซอร์วิส จ�ำกดั (“HRP”) ปลอดภยั อัตราค่าบริการและเง่ือนไขการช�ำระราคาเป็นอัตราตลาดที่เป็น ลกั ษณะธรุ กิจ บริษัทรบั บรกิ ารจาก HRP ในการ ปกติของธรุ กิจ รายการดังกลา่ วจึงมคี วามจ�ำเป็นและสมเหตสุ มผล ประกอบธุรกิจให้ค�ำปรึกษาและให้บริการด้าน จดั หาพนกั งานรักษาความปลอดภัย ทรัพยากรบคุ คล ให้แก่บรษิ ทั ความเห็นกรรมการตรวจสอบ - ค่าใช้จา่ ยในการบรหิ าร 1.57 1.33 1.33 1.32 0.33 บริษัทว่าจ้างพนักงานรักษาความปลอดภัยโดยการจัดหาจาก ความสัมพนั ธก์ ับบรษิ ทั - คา่ ใช้จ่ายคา้ งจา่ ย 0.11 0.11 0.11 0.11 0.11 บริษัทท่ีมีความช�ำนาญแทนการจัดจ้างเอง ซึ่งง่ายต่อการจัดการ กรรมการของบรษิ ัท คอื (คา่ บรกิ ารรักษาความปลอดภัย) ภายในของบริษัทโดยอัตราค่าบริการและเงื่อนไขการช�ำระราคา นายสรรสฤษดิ์ เย็นบำ� รุง เปน็ อัตราตลาดท่ีเปน็ ปกติธุรกิจ รายการดังกล่าวจึงมีความจำ� เปน็ ดร.เยาวลักษณ์ พลู ทอง และสมเหตสุ มผล ด�ำรงตำ� แหนง่ กรรมการใน HRP นายภมู ิชาย วชั รพงศ์ คา่ บรกิ ารพนกั งานรักษาความ HRP ใหบ้ รกิ ารจดั หาพนกั งานรกั ษาความปลอดภยั ใหแ้ กบ่ รษิ ทั โดย ดำ� รงต�ำแหนง่ ทป่ี รกึ ษาใน HRP ปลอดภัย อัตราค่าบริการและเง่ือนไขการช�ำระราคาเป็นอัตราตลาดที่เป็น บรษิ ัท เกยี ร์เฮด จำ� กดั (GH) ปกตขิ องธรุ กิจ รายการดังกลา่ วจึงมีความจำ� เป็นและสมเหตสุ มผล รับบริการจาก HRP ในการจัดหา พนักงานรักษาความปลอดภยั ใหแ้ ก่ ความเห็นกรรมการตรวจสอบ บรษิ ัท บริษัทว่าจ้างพนักงานรักษาความปลอดภัยโดยการจัดหาจาก - คา่ ใช้จา่ ยในการบริหาร - - - 0.26 0.06 บริษัทที่มีความช�ำนาญแทนการจัดจ้างเอง ซึ่งง่ายต่อการจัดการ - เจา้ หน้ีการค้า - - - 0.02 0.02 ภายในของบริษัทโดยอัตราค่าบริการและเง่ือนไขการช�ำระราคา เปน็ อตั ราตลาดท่ีเปน็ ปกติธุรกิจ รายการดงั กล่าวจงึ มีความจ�ำเปน็ และสมเหตสุ มผล

บริษทั แมท็ ช่ิง แมก็ ซไิ มซ์ โซลชู น่ั จ�ำกัด (มหาชน) บคุ คลท่อี าจมคี วามขัดแยง้ ลกั ษณะรายการ มลู ค่ารายการ (ลา้ นบาท) ความจำ� เป็นและความสมเหตสุ มผลของรายการ ลักษณะการประกอบธรุ กิจ/ ปี ป ี ป ี ป ี ไตรมาส 4 2559 2560 2561 2562 ปี 2562 ลักษณะความสมั พันธ ์ บริษทั รักษาความปลอดภยั เอชอาร์ โปร คา่ บริการพนักงานรักษาความ HRP ให้บริการจัดหาพนักงานรักษาความปลอดภัยให้แก่ TSP แอนด์ เซอรว์ สิ จำ� กดั (“HRP”) (ต่อ) ปลอดภยั โดยอัตราค่าบริการและเงื่อนไขการช�ำระราคาเป็นอัตราตลาด บรษิ ทั เดอะ สตูดโิ อ พาร์ค ท่ีเป็นปกติของธุรกิจ รายการดังกล่าวจึงมีความจ�ำเป็นและ (ประเทศไทย) จำ� กดั (TSP) สมเหตุสมผล (บรษิ ัทย่อย) รับบรกิ ารจาก HRP ในการจดั หาพนกั งานรกั ษาความ ความเหน็ กรรมการตรวจสอบ ปลอดภยั ใหแ้ ก่บรษิ ัท บริษัทว่าจ้างพนักงานรักษาความปลอดภัยโดยการจัดหาจาก - ตน้ ทนุ ในการใหบ้ ริการ - 0.09 - 0.06 - บริษัทที่มีความช�ำนาญแทนการจัดจ้างเอง ซึ่งง่ายต่อการจัดการ - คา่ ใช้จา่ ยในการบรหิ าร 0.53 1.48 2.57 2.94 0.73 ภายในของบริษัทโดยอัตราค่าบริการและเง่ือนไขการช�ำระราคา - ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 0.04 0.17 0.22 0.24 0.24 เป็นอัตราตลาดทเ่ี ป็นปกตธิ ุรกิจ รายการดงั กลา่ วจึงมีความจ�ำเปน็ (ค่าบริการรกั ษาความปลอดภัย) และสมเหตสุ มผล คา่ พนกั งานรกั ษาความสะอาด HRP ให้บริการจัดหาพนักงานรักษาความสะอาดให้แก่ TL โดย บริษัท ไทม์แลปส์ จ�ำกัด (TL) อัตราค่าบริการและเงื่อนไขการช�ำระราคาเป็นอัตราตลาด (บริษัทยอ่ ย) รับบรกิ ารจาก HRP ท่เี ปน็ ปกตขิ องธรุ กจิ รายการดงั กล่าวจึงมคี วามจ�ำเปน็ และสมเหตุ ในการจดั หาพนักงานรักษาความ สมผล สะอาดให้แกบ่ รษิ ทั - ความเหน็ กรรมการตรวจสอบ - คา่ ใช้จ่ายในการบรหิ าร 0.41 - - - - บริษัทว่าจ้างพนักงานรักษาความสะอาดโดยการจัดหาจาก - คา่ ใช้จา่ ยคา้ งจ่าย 0.02 - - - บริษัทที่มีความช�ำนาญแทนการจัดจ้างเอง ซ่ึงง่ายต่อการจัดการ (คา่ บริการรกั ษาความสะอาด) ภายในของบริษัทโดยอัตราค่าบริการและเง่ือนไขการช�ำระราคา เปน็ อตั ราตลาดทเ่ี ป็นปกติธุรกิจ รายการดังกล่าวจึงมีความจำ� เปน็ และสมเหตุสมผล 71

72 รายงานประจำ� ปี 2562 บุคคลท่อี าจมีความขดั แย้ง ลักษณะรายการ มูลค่ารายการ (ลา้ นบาท) ความจำ� เป็นและความสมเหตุสมผลของรายการ ลกั ษณะการประกอบธุรกจิ / ป ี ป ี ปี ป ี ไตรมาส 4 2559 2560 2561 2562 ปี 2562 ลักษณะความสัมพันธ์ บริษทั มเี ดีย ซนี จ�ำกัด รายไดจ้ ากการประกอบฉาก บริษัท มีเดีย ซีน จ�ำกัด ได้มาใช้บริการของบริษัท ในการจัดหา ลักษณะธรุ กิจ MATCH Prop ประกอบฉาก ผลติ รายการโทรทศั นแ์ ละจำ� หนา่ ยเวลาโฆษณา - รายไดค้ ่าเช่าประกอบฉาก Prop - 0.003 - - - ความเห็นกรรมการตรวจสอบ ความสัมพันธ์กบั บริษัท รายการดังกล่าวเป็นปกติธุรกิจของบริษัทโดยอัตราค่าบริการคิด บรษิ ทั มเี ดีย สตดู ิโอ จำ� กดั ถือหนุ้ บรษิ ัท จากต้นทุนบวกก�ำไรและเง่ือนไขการช�ำระราคาเป็นอัตราที่ปกติ มเี ดีย ซีน จ�ำกัด 100 % ธรุ กิจ รายการดงั กล่าวมคี วามจำ� เปน็ และสมเหตุสมผล กรรมการของบริษทั คอื เช่าอุปกรณ์ถ่ายท�ำภาพยนตร์และ บริษัท มเี ดีย ซนี จ�ำกัด ไดม้ าใช้บริการบริษัท เกียร์เฮด จ�ำกดั ใน ดร.เยาวลักษณ์ พูลทอง ภาพยนตร์โฆษณา การถ่ายทำ� ละคร ด�ำรงต�ำแหนง่ กรรมการ บรษิ ัท เกียร์เฮด จำ� กัด (GH) ในบริษทั มเี ดีย ซนี จ�ำกดั (บรษิ ัทย่อย) ใหเ้ ช่าอุปกรณ์ ความเห็นกรรมการตรวจสอบ ถ่ายทำ� ละคร เชน่ ละครหวั ใจ รายการดังกล่าวเป็นปกติธุรกิจของบริษัทโดยอัตราค่าบริการคิด ลกู ผูช้ าย ละครเศรษฐีตนี เปลา่ จากต้นทุนบวกก�ำไรและเงื่อนไขในการช�ำระราคาเป็นอัตราที่เป็น ละครสกาวเดอื น ละครนางทพิ ย์ ปกตธิ ุรกิจ รายการดังกล่าวจงึ มีความจ�ำเป็นและสมเหตุสมผล ละครไฮโซสะออน - รายไดจ้ าการให้เช่าและบรกิ าร - 1.30 1.63 1.63 0.25 - ลกู หน้กี ารคา้ - 0.12 0.06 0.03 0.03 ใหบ้ รกิ ารพน้ื ทส่ี ตดู โิ อในการถา่ ยทำ� 0.06 0.20 - บริษัท มเี ดีย ซีน จ�ำกัด ไดม้ าใช้บรกิ าร บริษัท เดอะ สตูดิโอ พารค์ บจ.เดอะ สตดู โิ อ พารค์ (ประเทศไทย) จำ� กดั ในการถา่ ยทำ� ละคร (ประเทศไทย) (TSP) (บริษทั ย่อย) ความเหน็ กรรมการตรวจสอบ ให้บริการพน้ื ทใี่ นการถา่ ยท�ำละคร - รายการดังกล่าวเป็นปกติธุรกิจของบริษัทโดยอัตราค่าบริการคิด - รายได้จาการใหเ้ ชา่ และบรกิ าร - จากต้นทุนบวกก�ำไรและเง่ือนไขในการช�ำระราคาเป็นอัตราท่ีเป็น ปกตธิ ุรกิจ รายการดังกล่าวจึงมคี วามจ�ำเป็นและสมเหตุสมผล

บริษทั แมท็ ช่ิง แมก็ ซไิ มซ์ โซลชู น่ั จ�ำกัด (มหาชน) บคุ คลทอ่ี าจมีความขดั แย้ง ลักษณะรายการ มลู ค่ารายการ (ล้านบาท) ความจำ� เปน็ และความสมเหตสุ มผลของรายการ ลักษณะการประกอบธรุ กจิ / ปี ป ี ป ี ป ี ไตรมาส 4 2559 2560 2561 2562 ปี 2562 ลักษณะความสัมพนั ธ์ บริษทั แกรนด์หลานหลวง จำ� กัด ค่าบริการห้องประชมุ อาหารและ บริษัทใช้บรกิ ารห้องประชุม ขนมของว่าง และเคร่อื งด่มื ในการจดั ลักษณะธรุ กจิ เคร่ืองดมื่ ประชุมผู้ถอื หุ้น ประกอบกิจการประเภทโรงแรม รีสอร์ท และ MATCH ห้องชุด - ค่าใช้จา่ ยในการบริหาร 0.19 0.11 0.09 0.09 - ความเห็นกรรมการตรวจสอบ รายการดังกลา่ วเป็นรายการสนับสนุน และเปน็ รายการปกตธิ รุ กิจ ความสัมพนั ธก์ บั บริษทั ของบริษัท โดยอตั ราค่าบรกิ ารคิดจากตน้ ทนุ บวกกำ� ไรและเงอื่ นไข กรรมการของบริษทั คือ การชำ� ระราคาเปน็ อตั ราทเ่ี ปน็ ปกตธิ รุ กจิ รายการดงั กลา่ วจงึ มคี วาม นายสรรสฤษดิ์ เย็นบำ� รงุ จำ� เป็นและสมเหตุสมผล นายภมู ิชาย วชั รพงศ์ ดำ� รงต�ำแหน่งกรรมการของ คา่ บริการพ้ืนทสี่ ำ� นักงาน บรษิ ัท ทเี อสพี โปรดักช่ันส เซอร์วิส จ�ำกดั ใช้บริการพน้ื ทส่ี ำ� หรบั บรษิ ัท แกรนด์ หลานหลวง จ�ำกดั บรษิ ัท ทเี อสพี โปรดักชนั่ เซอรว์ ิส เปน็ ส�ำนักงานของบริษทั จำ� กดั (TSPP) (บรษิ ัทย่อย) ใชบ้ ริการพน้ื ทสี่ ำ� หรับเปน็ สำ� นกั งาน ความเห็นกรรมการตรวจสอบ ของบริษทั รายการดงั กล่าวเปน็ รายการสนับสนุน และเป็นรายการปกติธรุ กจิ - ค่าใชจ้ า่ ยในการบรหิ าร - - - 0.61 0.12 ของบริษทั โดยอตั ราคา่ บริการคิดจากต้นทุนบวกกำ� ไรและเงอ่ื นไข การชำ� ระราคาเปน็ อตั ราทเ่ี ปน็ ปกตธิ รุ กจิ รายการดงั กลา่ วจงึ มคี วาม จำ� เป็นและสมเหตุสมผล บรษิ ทั ทรานส์ฟอรเ์ มชัน่ ฟลิ ์ม จำ� กัด จ้างผลติ ภาพยนตร์ บริษทั ทรานสฟ์ อรเ์ มชน่ั ฟิลม์ จ�ำกัด ได้จ้างบริษทั แม็ทชิ่ง สตูดโิ อ ลักษณะธรุ กิจ บรษิ ัท ทรานฟอรเ์ มชน่ั ฟลิ ์ม จ�ำกัด พลัส จ�ำกัด ท�ำภาพยนตร์ ซ่งึ เป็นธรุ กจิ ปกติของบรษิ ทั โดยอัตรา ประกอบธุรกจิ ผลติ และจัดสรา้ งภาพยนตร์ไทย จา้ งบรษิ ทั แม็ทชงิ่ สตดู โิ อ พลสั ค่าบริการคิดจากต้นทุนบวกก�ำไรและเง่ือนไขการช�ำระราคาเป็น จำ� กัด (MSP) (บรษิ ทั ยอ่ ย) อัตราทเี่ ปน็ ปกติธุรกิจ ความสัมพันธก์ บั บริษัท ท�ำภาพยนตร์ - ความเหน็ กรรมการตรวจสอบ กรรมการของบริษัท คือ - รายได้จากการรบั จ้างผลิต 0.08 - - - เป็นรายการท่ีสนับสนุนการด�ำเนินธุรกิจของบริษัท โดยอัตราค่า นายภูมชิ าย วชั รพงศ์ ภาพยนตรโ์ ฆษณา เช่าและเงื่อนไขการช�ำระราคาเป็นอัตราค่าบริการและเง่ือนไขการ ด�ำรงต�ำแหนง่ กรรมการใน ชำ� ระราคาเป็นไปตามปกติธุรกิจ รายการดังกล่าวจึงมีความจ�ำเปน็ บรษิ ทั ทรานส์ฟอรเ์ มชัน่ ฟลิ ม์ จำ� กัด และสมเหตสุ มผล 73

74 รายงานประจำ� ปี 2562 บุคคลที่อาจมคี วามขัดแย้ง ลกั ษณะรายการ มลู คา่ รายการ (ล้านบาท) ความจ�ำเปน็ และความสมเหตุสมผลของรายการ ลักษณะการประกอบธุรกิจ/ ป ี ปี ป ี ป ี ไตรมาส 4 2559 2560 2561 2562 ปี 2562 ลักษณะความสมั พันธ ์ นางศริ เิ พญ็ ศศนิ มานพ เชา่ อาคาร บริษัท เกียร์เฮด จ�ำกัด เช่าอาคารจากนางศิริเพ็ญ ศศินมานพ ความสมั พันธ์กับบรษิ ัท บริษทั เกียร์เฮด จ�ำกดั (GH) เพื่อใช้เป็นสถานที่ประกอบการเป็นส�ำนักงาน โดยอัตราค่าเช่า - เปน็ พส่ี าวของนายมนตรี อยสู่ มบรู ณ์ (บริษัทย่อย) เชา่ อาคารทาวน์เฮ้าส์ เป็นราคาท่ีเหมาะสมเมื่อเปรียบเทียบกับค่าเช่าที่ใกล้เคียงเงื่อนไข 3 ช้นั เลขท่ี 173/13-14 การช�ำระราคาเป็นไปตามปกติธุรกิจเช่นเดียวกับบุคคลภายนอก ซึ่งดำ� รงตำ� แหนง่ ผูช้ ว่ ยกรรมการผูจ้ ดั การ ซอยพหลโยธิน 44 เพือ่ ใช้เป็น รายการดงั กลา่ วจึงมคี วามจำ� เป็นและสมเหตสุ มผล ของบรษิ ัท สถานท่ปี ระกอบธรุ กจิ โดยมีระยะเวลาเชา่ คราวละ 1 ปี ความเห็นกรรมการตรวจสอบ - ค่าใช้จ่ายในการบรหิ าร 0.72 0.70 0.43 0.48 0.18 เปน็ รายการทส่ี นบั สนนุ การดำ� เนนิ ธรุ กจิ ของบรษิ ทั โดยอตั ราคา่ เชา่ (คา่ เช่าอาคาร) และเงอ่ื นไขการชำ� ระราคาเปน็ อตั ราทบี่ รษิ ทั ทำ� กบั บคุ คลภายนอก ดงั นัน้ รายการดงั กล่าวจงึ มีความจำ� เปน็ และสมเหตสุ มผล เช่าท่ดี นิ บริษัท เกียร์เฮด จ�ำกัด เช่าที่ดินจากนางศิริเพ็ญ ศศินมานพ บรษิ ทั เกียรเ์ ฮด จ�ำกัด (GH) เพื่อใช้เป็นท่ีจอดรถและที่เก็บอุปกรณ์ในการถ่ายท�ำภาพยนตร์ (บรษิ ทั ยอ่ ย) เชา่ ทด่ี ินตามโฉนดทดี่ ิน โดยอัตราค่าเช่าเป็นราคาท่ีเหมาะสมเม่ือเปรียบเทียบกับค่าเช่าที่ เลขที่ 39485 และ 39488 ใกล้เคยี ง เงอื่ นไขการชำ� ระราคาเปน็ ไปตามปกติธุรกิจเช่นเดียวกับ เพ่ือใชเ้ ปน็ ท่ีจอดรถและ บคุ คลภายนอก รายการดงั กลา่ วจงึ มคี วามจำ� เปน็ และสมเหตสุ มผล ที่เก็บอปุ กรณ์ในการถา่ ยทำ� ภาพยนตรส์ ำ� หรบั พน้ื ที่เช่ารวม ความเหน็ กรรมการตรวจสอบ 405 ตารางวา โดยมีระยะเวลาเชา่ เปน็ รายการทสี่ นบั สนนุ การดำ� เนนิ ธรุ กจิ ของบรษิ ทั โดยอตั ราคา่ เชา่ 1 ปี และเงอ่ื นไขการชำ� ระราคาเปน็ อตั ราทบี่ รษิ ทั ทำ� กบั บคุ คลภายนอก - ค่าใช้จา่ ยในการบรหิ าร 0.40 0.38 0.23 0.42 0.10 ดังน้นั รายการดังกลา่ วจงึ มคี วามจำ� เป็นและสมเหตุสมผล (ค่าเชา่ ท่ดี นิ )

1. ความจำ� เป็นและความสมเหตุสมผลของรายการระหวา่ งกนั คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณารายการระหว่างกันท่ีเกิดข้ึนส�ำหรับปี 2559 ถึงปี 2562 เห็นว่ารายการ ดังกลา่ วมคี วามจำ� เปน็ และสมเหตสุ มผลตลอดจนเปน็ ประโยชน์ต่อบริษทั 2. มาตรการหรือขนั้ ตอนในการอนุมตั ิใหเ้ ข้าท�ำรายการระหวา่ งกนั การเข้าท�ำรายการระหว่างกันขึ้นอยู่กับเหตุผลและความจ�ำเป็น โดยค�ำนึงถึงผลประโยชน์ของบริษัทเป็นส�ำคัญ โดยที่ค่าตอบแทนระหว่างกันต้องเป็นไปตามราคาตลาดท่ียุติธรรมหรือเป็นไปตามข้อตกลงทางการค้าท่ัวไปที่พึง กระท�ำ และเป็นไปตามกฎหมายหรือหลักเกณฑ์ของประกาศตลาดหลักทรัพย์ฯ หรือประกาศคณะกรรมการก�ำกับ ตลาดทุนก�ำหนด ในกรณีที่รายการระหว่างกันของบริษัทหรือบริษัทย่อยเกิดข้ึนกับบุคคลท่ีอาจมีความขัดแย้ง ทางผลประโยชนม์ สี ว่ นไดส้ ว่ นเสยี หรอื อาจมคี วามขดั แยง้ ทางผลประโยชนใ์ นอนาคต เมอ่ื ฝา่ ยบรหิ ารเหน็ ความจำ� เปน็ จะต้องท�ำรายการ และอยู่นอกเหนืออ�ำนาจของฝ่ายบริหารท่ีจะท�ำรายการ บริษัทจะเสนอให้คณะกรรมการตรวจ สอบเป็นผู้ให้ความเห็นเกี่ยวกับความจ�ำเป็นและความเหมาะสมของรายการดังกล่าวน้ัน ในกรณีท่ีคณะกรรมการ ตรวจสอบไม่มีความช�ำนาญในการพิจารณารายการระหว่างกันที่อาจเกิดข้ึน บริษัทจะให้ฝ่ายตรวจสอบภายในหรือ ผเู้ ชยี่ วชาญอสิ ระหรอื ผสู้ อบบญั ชขี องบรษิ ทั เปน็ ผใู้ หค้ วามเหน็ เกยี่ วกบั รายการระหวา่ งกนั ดงั กลา่ ว เพอ่ื นำ� ไปใชป้ ระกอบ การตัดสินใจของคณะกรรมการบริษัทหรือผู้ถือหุ้นตามแต่กรณี หรือการน�ำเสนอต่อท่ีประชุมผู้ถือหุ้นพิจารณาอนุมัติ การทำ� รายการตามความเหมาะสมต่อไป นอกจากนี้ คณะกรรมการบริษทั ยงั ไดม้ กี ารอนุมัติในหลกั การเกีย่ วกับข้อตกลงทางการคา้ ทีม่ เี ง่ือนไขการคา้ โดยท่ัวไป ในการท�ำธุรกรรมระหวา่ งบรษิ ทั และบรษิ ัทยอ่ ยกับกรรมการ ผบู้ รหิ ารหรือบุคคลทมี่ ีความเกยี่ วข้องโดยใหฝ้ ่ายจดั การ สามารถอนุมัติเข้าท�ำรายการระหว่างกันระหว่างบริษัทและ/หรือบริษัทย่อยกับกรรมการ ผู้บริหารหรือบุคคลที่มี ความเกยี่ วขอ้ งได้ (ไมว่ า่ รายการดงั กลา่ วเปน็ รายการทดี่ ำ� เนนิ การอยใู่ นปจั จบุ นั และจะตอ้ งดำ� เนนิ ตอ่ ไปรวมทงั้ รายการ ท่ีจะมีขึ้นในอนาคต) โดยไม่ต้องขออนุมัติจากที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทและท่ีประชุมผู้ถือหุ้นของบริษัทในกรณี ที่รายการดังกล่าวเป็นข้อตกลงทางการค้าในลักษณะเดียวกับท่ีวิญญูชนจะพึงกระท�ำกับคู่สัญญาทั่วไปในสถานการณ์ เดยี วกนั อำ� นาจตอ่ รองทางการคา้ ทปี่ ราศจากอทิ ธพิ ลในการทต่ี นมสี ถานะเปน็ กรรมการ ผบู้ รหิ าร หรอื บคุ คลทเี่ กยี่ วขอ้ ง โดยฝา่ ยบรหิ ารจะตอ้ งจดั ท�ำรายงานสรปุ การท�ำรายการระหวา่ งกนั กบั กรรมการ ผบู้ รหิ ารหรอื บคุ คลทม่ี คี วามเกยี่ วขอ้ ง เพอื่ รายงานในการประชมุ คณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบรษิ ทั ทุกปีเปน็ อยา่ งนอ้ ย ทง้ั น้ี ภายหลงั จากทบี่ รษิ ทั เขา้ ทำ� รายการระหวา่ งกนั แลว้ บรษิ ทั ไดด้ ำ� เนนิ การเปดิ เผยขอ้ สนเทศในการทำ� รายการระหวา่ ง กนั ตามหลกั เกณฑข์ องตลาดหลกั ทรพั ยฯ์ กำ� หนด โดยคณะกรรมการตรวจสอบไดส้ อบทานการเปดิ เผยขอ้ มลู ดงั กลา่ ว น้ันด้วย พร้อมกันน้ีบริษัทยังได้เปิดเผยรายการระหว่างกันไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินท่ีได้รับการตรวจสอบ จากผ้สู อบบญั ชีของบริษทั 3. นโยบายการท�ำรายการระหวา่ งกันในอนาคต บริษัทมีนโยบายท�ำรายการระหว่างกันของบริษัทและบริษัทย่อยซึ่งเป็นไปตามการค้าปกติ และรายการเช่าสถานท่ี ประกอบกิจการของบริษัทและบริษัทย่อยจากบุคคลท่ีเก่ียวข้อง เพื่อเป็นการสนับสนุนการด�ำเนินธุรกิจ ซึ่งจะมี การก�ำหนดเง่ือนไขต่างๆให้เป็นไปตามลักษณะการด�ำเนินทางการค้าปกติท่ัวไป และสามารถเปรียบเทียบได้กับ ราคาทเ่ี กิดขึ้นกบั ภายนอก ทั้งนบี้ รษิ ทั จะใหค้ ณะกรรมการตรวจสอบหรอื ผูส้ อบบัญชีของบริษัทหรือผ้เู ช่ยี วชาญอสิ ระ พิจารณาตรวจสอบและให้ความเห็นถึงความเหมาะสมของราคา และความสมเหตุสมผลของการท�ำรายการด้วย โดยรายการระหว่างกันท่ีอาจเกิดข้ึนในอนาคตนั้น คณะกรรมการบริษัทจะต้องปฏิบัติให้เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วย หลกั ทรพั ยแ์ ละตลาดหลกั ทรพั ยแ์ ละขอ้ บงั คบั ประกาศ ค�ำสงั่ หรอื ขอ้ ก�ำหนดของตลาดหลกั ทรพั ยฯ์ รวมถงึ การปฏบิ ตั ิ ตามข้อก�ำหนดเกี่ยวกับการเปิดเผยข้อมูลการท�ำรายการที่เกี่ยวโยง และการได้มาหรือจ�ำหน่ายทรัพย์สินที่ส�ำคัญ ของบรษิ ทั หรือบริษทั ย่อยตามมาตรฐานการบญั ชที กี่ �ำหนดโดยสภาวชิ าชพี บญั ชี ในพระบรมราชปู ถัมภ์ บรษิ ัท แมท็ ชงิ่ แม็กซิไมซ์ โซลูช่นั จ�ำกดั (มหาชน) 75

รายงานของคณะกรรมการบรรษทั ภิบาล บริษัท แม็ทช่ิง แม็กซิไมซ์ โซลูช่ัน จ�ำกัด (มหาชน) (กลุ่มบริษัทฯ) ได้ให้ความส�ำคัญกับการก�ำกับดูแลกิจการของ กล่มุ บริษัทฯ ดว้ ยตระหนกั ว่า การกำ� กบั ดูแลกจิ การที่ดจี ะท�ำให้กล่มุ บรษิ ัทฯ เติบโตได้อย่างย่งั ยืน และเสริมสรา้ งมลู ค่าเพ่ิม ให้กับกลุ่มบริษัทฯ และผู้ถือหุ้นในระยะยาว ท้ังน้ี เพ่ือยกระดับแนวทางการก�ำกับดูแลกิจการที่ดี ตลอดจนวาง รากฐานเรื่องการต่อต้านการทุจริตคอร์รัปช่ันท่ีแข็งแกร่งให้กับกลุ่มบริษัทฯ ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัท เมื่อวันท่ี 25 กนั ยายน 2562 จงึ ไดม้ มี ตอิ นมุ ตั แิ ตง่ ตง้ั “คณะกรรมการบรรษทั ภบิ าล” ขนึ้ ประกอบดว้ ย กรรมการบรษิ ทั จ�ำนวน 3 ทา่ น โดยกรรมการบรรษัทภิบาลส่วนใหญ่เป็นกรรมการอิสระ เพื่อท�ำหน้าที่พิจารณา ก�ำหนด ทบทวน และปรับปรุงนโยบาย การกำ� กบั ดแู ลกจิ การและจรยิ ธรรมธรุ กจิ ตลอดจนนโยบายและแนวปฏบิ ตั เิ กย่ี วกบั การตอ่ ตา้ นการทจุ รติ (Anti-Corruption) เพื่อเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทเพ่ือพิจารณาอนุมัติ ตลอดจนก�ำกับดูแลให้มีการปฏิบัติตามนโยบาย คู่มือ และ แนวปฏบิ ตั ติ า่ ง ๆ ดังกล่าว ในรอบปี 2562 คณะกรรมการบรรษทั ภบิ าลมกี ารประชมุ รวมทง้ั สน้ิ 9 ครง้ั และไดใ้ หข้ อ้ คดิ เหน็ ทเี่ ปน็ ประโยชนต์ อ่ ฝา่ ยจดั การ ในการนำ� ไปปรบั ปรงุ การปฏบิ ตั งิ าน รวมทงั้ การกำ� กบั ดแู ลกจิ การ โดยสาระสำ� คญั ในการปฏบิ ตั หิ นา้ ทใี่ นปี 2562 สรปุ ได้ ดงั นี้ 1) จัดท�ำ “กฎบัตร” ว่าด้วยคณะกรรมการบรรษัทภิบาล เพ่ือระบุถึงโครงสร้างของคณะกรรมการบรรษัทภิบาล ระเบยี บการประชมุ คณะกรรมการบรรษทั ภบิ าล ตลอดจนหนา้ ทแ่ี ละความรบั ผดิ ชอบของคณะกรรมการบรรษทั ภบิ าล ทง้ั น้ี เพ่อื ให้คณะกรรมการบรรษทั ภิบาลสามารถปฏิบัติหน้าที่ใหบ้ รรลวุ ตั ถปุ ระสงคข์ องการจดั ตัง้ ต่อไป 2) จดั ทำ� และจดั ใหม้ ีช่องทางในการร้องเรียน เพ่ือรบั เรื่องร้องเรียนสำ� หรับผมู้ ีส่วนได้สว่ นเสียทกุ ฝา่ ย อาทิ จากพนกั งาน ผู้บริหาร เป็นต้น โดยทุกฝ่ายสามารถแสดงความคิดเห็นหรือร้องเรียนในกรณีที่ไม่ได้รับความเป็นธรรม หรือเห็นว่า พฤติกรรมท่ีส่งผลเสื่อมเสีย หรือเสียหายต่อภาพพจน์ของกลุ่มบริษัทฯ เพื่อให้กลุ่มบริษัทฯ ได้รับการปรับปรุง และพฒั นา อนั เปน็ การยกระดับมาตรฐานดา้ นการก�ำกบั ดูแลกจิ การบริษทั ให้เติบโตอย่างยั่งยืนตอ่ ไป 3) ส่งเสริมให้การด�ำเนินกิจการของกลุ่มบริษัทฯ และการปฏิบัติงานของคณะกรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานของ กลุ่มบริษัทฯ สอดคลอ้ งกบั การกำ� กบั ดูแลกิจการท่ีดีและจรยิ ธรรมธรุ กิจของกลมุ่ บรษิ ัทฯ 4) กำ� กบั ดแู ลให้ กลมุ่ บรษิ ัทฯ มมี าตรฐานการต่อตา้ นคอรร์ ัปชัน่ ทีม่ ีประสทิ ธภิ าพ และมนี โยบาย แนวปฏิบตั ิ และระบบ การควบคมุ ภายในทีเ่ หมาะสม เพ่ือปลกู ฝังให้เป็นวฒั นธรรมองค์กร คณะกรรมการบรรษัทภิบาลได้รายงานผลการประชุมต่อคณะกรรมการบริษัททราบเป็นประจ�ำอย่างต่อเน่ือง ทั้งน้ี ในรอบปี 2562 คณะกรรมการบรรษัทภิบาลได้ปฏิบัติงานตามท่ีได้รับมอบหมายด้วยความรอบคอบ เต็มความสามารถ และเปน็ อสิ ระในการใหค้ วามเหน็ เพอื่ ประโยชนส์ งู สดุ ของกลมุ่ บรษิ ทั ฯ ผถู้ อื หนุ้ ทกุ ราย และผมู้ สี ว่ นไดเ้ สยี อนื่ ๆ อยา่ งเหมาะสม (นายพัฒนพงค์ หนพู นั ธ์) ประธานกรรมการบรรษัทภิบาล 76 รายงานประจ�ำปี 2562

ขอ้ มลู ทางการเงนิ ที่ส�ำคัญ ตารางสรุปงบการเงนิ รวมของบรษิ ัท ประจำ� ปี 2560-2562 ฐานะการเงิน 31 ธ.ค.2560 งบตรวจสอบ 31ธ.ค.2562 ลา้ นบาท ร้อยละ ลา้ นบาท รอ้ ยละ 31 ธ.ค. 2561 ล้านบาท ร้อยละ สินทรัพย์ - เงินสดและรายการเทียบเท่าเงนิ สด 22.75 1.26% 21.20 1.22% 67.01 3.82% - เงนิ ลงทนุ ระยะสั้น 0.05 - - - - - - ลูกหน้กี ารคา้ และลูกหนอ้ี ื่น-สทุ ธิ 116.63 6.44% 131.44 7.57% 103.96 5.93% - สนิ ค้าคงเหลอื 10.83 0.60% 12.59 0.72% 13.85 0.79% - ภาษีมลู ค่าเพ่ิมรอขอคืน 22.22 1.23% 8.05 0.46% 1.75 0.10% - ภาษเี งินไดถ้ กู หกั ณ ท่จี ่าย-สทุ ธ ิ 22.63 1.25% 19.55 1.13% 22.80 1.30% - สนิ ทรัพย์หมุนเวยี นอนื่ 0.79 0.04% 0.52 0.03% 0.78 0.04% - สินทรัพย์ไมห่ มุนเวยี นท่ีถอื ไว้เพ่ือขาย 6.78 0.39% รวมสนิ ทรพั ย์หมุนเวยี น - - - - 216.93 12.37% - เงนิ ลงทุนในกจิ การรว่ มค้า-สทุ ธ ิ 195.90 10.82% 193.35 11.13% - อสังหาริมทรพั ยเ์ พือ่ การลงทุน-สุทธิ - - 4.87 0.27% 1.89 0.11% - - 10.25 0.57% - - - ทดี่ ิน อาคารและอปุ กรณ-์ สทุ ธ ิ 1,282,14 70.84% 1,251.45 72.03% 1,249.97 71.27% - สนิ ทรพั ยท์ ่มี ไี วเ้ พื่อใหเ้ ช่า-สุทธิ 307.42 16.99% 281.63 16.21% 270.91 15.45% - สนิ ทรพั ยไ์ ม่มีตวั ตน-สทุ ธิ 4.00 0.22% 3.65 0.21% 3.08 0.18% - สนิ ทรพั ยภ์ าษีเงินได้รอการตัดบัญช-ี สทุ ธิ 3.53 0.20% 3.83 0.22% 11.77 0.67% - สนิ ทรัพย์ไมห่ มุนเวยี นอื่น 1.70 0.09% 1.61 0.09% 1.11 0.06% รวมสินทรพั ย์ไม่หมุนเวยี น 1,613.91 89.18% 1,544.06 88.87% 1,536.84 87.63% รวมสนิ ทรพั ย ์ 1,809.81 100.00% 1,737.41 100.00% 1,753.77 100.00% บรษิ ทั แม็ทช่ิง แมก็ ซไิ มซ์ โซลูชั่น จ�ำกดั (มหาชน) 77

ฐานะการเงนิ 31 ธ.ค.2560 งบตรวจสอบ 31ธ.ค.2562 ล้านบาท ร้อยละ ล้านบาท รอ้ ยละ 31 ธ.ค. 2561 ลา้ นบาท ร้อยละ หนี้สนิ - เงินกู้ยืมระยะสน้ั จากธนาคาร 1.96 0.11% - - 40.00 2.28% - เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนอ้ี น่ื 35.98 1.99% 40.15 2.31% 41.09 2.34% - เงินกู้ยืมระยะยาวจากธนาคารท่คี รบก�ำหนดใน 1 ปี - 28.79 1.59% 23.45 1.35% 14.56 0.83% สทุ ธิ - หน้ีสินตามสญั ญาเชา่ ทางการเงินที่ครบกำ� หนดใน 1 ปี - 4.23 0.23% 3.83 0.22% 3.26 0.19% สุทธิ 11.90 0.66% 13.76 0.79% 12.57 0.72% - หนสี้ ินหมนุ เวียนอ่ืน - หนสี้ นิ ทีเ่ กี่ยวขอ้ งโดยตรงกบั สินทรพั ยไ์ ม่หมุนเวยี น ที่ถือไว้เพ่อื ขาย - - - - 1.57 0.09% รวมหน้ีสินหมุนเวยี น 82.86 4.58% 81.19 4.67% 113.05 6.45% - เงินก้ยู มื ระยะยาวจากธนาคาร-สุทธิ 101.14 5.59% 77.69 4.47% 98.05 5.59% - หนสี้ ินตามสญั ญาเชา่ ทางการเงิน-สทุ ธ ิ 6.71 0.37% 2.87 0.17% 1.18 0.07% - หนี้สินภาษเี งนิ ได้รอการตดั บญั ช-ี สุทธ ิ 0.69 0.04% 2.54 0.15% - - - ภาระผูกพนั ผลประโยชนพ์ นักงาน 32.68 1.81% 26.46 1.52% 35.28 2.01% - ก�ำไรรอรบั รจู้ ากการขายและเช่ากลบั คนื -สทุ ธิ 0.44 0.02% 0.15 0.01% - - รวมหนส้ี ินไมห่ มุนเวยี น 141.66 7.83% 109.71 6.31% 134.51 7.67% รวมหนส้ี นิ 224.52 12.41% 190.90 10.99% 247.56 14.12% สว่ นของเจ้าของ - ทุนจดทะเบยี น 44.57% 781.63 781.63 781.63 51.67% - ทนุ ท่ีออกและช�ำระแลว้ 781.63 43.19% 781.63 44.99% 781.63 - ส่วนเกนิ มูลค่าหุน้ สามญั 906.21 50.07% 906.21 52.16% 906.21 - ขาดทนุ สะสม :- จดั สรรแลว้ - ส�ำรองตามกฎหมาย 10.66 0.59% 10.66 0.61% 10.66 0.61% -10.95% ยงั ไมจ่ ดั สรร (113.28) -6.26% (152.02) -8.75% (191.99) - รวมสว่ นของผูเ้ ป็นเจ้าของของบริษัทใหญ ่ 1,585.22 87.59% 1,546.48 89.01% 1,506.51 85.90% - สว่ นไดเ้ สยี ท่ีไมม่ อี ำ� นาจควบคมุ 0.07 0.00% 0.03 0.00% (0.30) -0.02% - รวมสว่ นของเจา้ ของ 1,585.29 87.59% 1,546.51 89.01% 1,506.21 85.88% - รวมหนสี้ นิ และสว่ นของเจา้ ของ 1,809.81 100.00% 1,737.41 100.00% 1,753.77 100.00% 78 รายงานประจ�ำปี 2562

งบกำ� ไรขาดทนุ เบด็ เสร็จ งบตรวจสอบ 31 ธ.ค. 2560 (ปรบั ปรงุ ) 31 ธ.ค. 2561 (ปรบั ปรงุ ) 31 ธ.ค. 2562 ลา้ นบาท ร้อยละ ลา้ นบาท รอ้ ยละ ล้านบาท ร้อยละ รายไดจ้ ากการใหบ้ ริการ 421.62 98.98% 462.34 98.91% 474.07 98.92% รายได้จากการขาย 4.36 1.02% 5.10 1.09% 5.17 1.08% รวมรายได้ 425.98 100.00% 467.44 100.00% 479.24 100.00% ตน้ ทนุ การใหบ้ ริการ (328.85) -77.20% (338.79) -72.48% (335.87) -70.08% ตน้ ทุนขาย (2.44) -0.57% (2.52) -0.54% (2.19) -0.46% รวมต้นทุน (331.29) -77.77% (341.31) -73.02% (338.06) -70.54% กำ� ไรขนั้ ตน้ 94.69 22.23% 126.13 26.98% 141.18 29.46% รายได้อ่ืน 7.80 1.83% 22.55 4.82% 0.82 0.17% ก�ำไรก่อนหกั คา่ ใชจ้ ่าย 102.49 24.06% 148.68 31.81% 142.00 29.63% คา่ ใช้จา่ ยในการขายและบรหิ าร (165.95) -38.96% (171.45) -36.68% (169.36) -35.34% คา่ ใชจ้ า่ ยอนื่ - - - - (2.53) -0.53% ตน้ ทุนทางการเงิน (12.87) -3.02% (7.42) -1.59% (6.97) -1.45% ส่วนแบง่ ขาดทนุ จากเงนิ ลงทนุ ในกิจการร่วมค้า (0.33) -0.08% (2.99) -0.64% (0.82) -0.17% รวมคา่ ใชจ้ า่ ย (179.15) -42.06% (181.86) -38.91% (179.68) -37.49% กำ� ไร (ขาดทนุ ) กอ่ นภาษีเงนิ ได้ (76.66) -18.00% (33.18) -7.10% (37.68) -7.86% รายได้ (คา่ ใช้จ่าย) ภาษีเงนิ ได้ (2.02) -0.47% (4.13) -0.88% 7.98 1.67% ก�ำไร (ขาดทนุ ) จากการด�ำเนินงานต่อเนอ่ื ง (78.68) -18.47% (37.31) -7.98% (29.70) -6.20% ขาดทุนจากการด�ำเนนิ งานทีย่ กเลิก 1.60 0.38% (1.47) -0.31% (9.02) -1.88% ก�ำไร (ขาดทนุ ) สทุ ธสิ �ำหรบั ปี (77.08) -18.09% (38.78) -8.30% (38.72) -8.08% ก�ำไร (ขาดทุน) เบด็ เสร็จอืน่ :- รายการทจ่ี ะไมจ่ ัดประเภทรายการใหม่ ไปยังกำ� ไรหรือขาดทุนในภายหลัง การวดั มูลคา่ ใหม่ของภาระผกู พัน ผลประโยชนห์ ลงั ออกจากงาน 0.61 0.14% - - (1.79) -0.37% ภาษเี งนิ ไดข้ องรายการท่ีจะไมจ่ ัดประเภทรายการ ใหม่ไปยงั ก�ำไรหรอื ขาดทุนในภายหลงั (0.12) -0.03% - - 0.22 0.05% กำ� ไร (ขาดทนุ ) เบ็ดเสร็จอนื่ สำ� หรบั ปี-สทุ ธจิ ากภาษี (76.59) -17.98% (38.78) -8.30% (40.29) -8.41% การแบ่งปนั กำ� ไร (ขาดทนุ ) ส่วนที่เปน็ ของผู้เปน็ เจ้าของของบรษิ ทั ใหญ ่ (77.13) -18.11% (38.74) -8.29% (38.39) -8.01% สว่ นทีเ่ ปน็ ของส่วนได้เสียทไ่ี ม่มีอ�ำนาจควบคุม 0.05 0.01% (0.04) -0.01% (0.33) -0.07% (77.08) -18.09% (33.78) -8.30% (38.72) -8.08% การแบง่ ปนั ก�ำไร (ขาดทนุ ) เบ็ดเสรจ็ รวม สว่ นทเ่ี ป็นของผเู้ ป็นเจ้าของของบริษัทใหญ่ - จากการดำ� เนินงานตอ่ เนื่อง (78.29) -18.38% (37.28) -7.98% (30.85) -6.44% - จากการด�ำเนินงานทีย่ กเลิก 1.61 0.38% (1.47) -0.31% (9.11) -1.90% สว่ นทเ่ี ป็นของส่วนไดเ้ สยี ท่ีไมม่ อี ำ� นาจควบคมุ 0.09 0.02% (0.03) -0.01% (0.33) -0.07% (76.59) -17.98% (38.78) -8.30% (40.29) -8.41% ก�ำไร (ขาดทุน) ต่อหนุ้ ขน้ั พ้นื ฐาน ก�ำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้น (บาท) (0.11) (0.05) (0.05) บริษทั แมท็ ชิ่ง แม็กซิไมซ์ โซลูชั่น จ�ำกดั (มหาชน) 79

งบกระแสเงินสด ปี 2560 งบตรวจสอบ ปี 2562 (12.11) ปี 2561 95.35 (237.29) (94.95) เงนิ สดสทุ ธไิ ด้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดำ� เนนิ งาน 114.67 48.55 47.48 เงนิ สดสุทธไิ ด้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน (134.73) (15.11) 47.88 เงนิ สดสุทธิไดม้ าจาก (ใชไ้ ปใน) กจิ กรรมจดั หาเงิน 157.48 (34.99) 21.20 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพม่ิ ขน้ึ (ลดลง) สทุ ธ ิ (1.55) 69.08 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงนิ สด ณ วันตน้ ป ี 22.75 22.75 เงินสดและรายการเทยี บเท่าเงินสด ณ วันสน้ิ ป ี 21.20 อตั ราสว่ นทางการเงิน หนว่ ย งบตรวจสอบ ปี 2562 ปี 2560 ปี 2561 (ปรับปรงุ ) (ปรบั ปรุง) อตั ราส่วนสภาพคลอ่ ง อัตราสว่ นสภาพคล่อง เท่า 2.36 2.38 1.92 อตั ราส่วนสภาพคล่องหมุนเรว็ เทา่ 1.68 1.88 1.51 อัตราส่วนสภาพคลอ่ งกระแสเงินสด เท่า (0.10) 0.59 0.98 อตั ราส่วนหมนุ เวยี นลกู หนีก้ ารค้า เท่า 3.18 3.03 3.19 ระยะเวลาการเก็บหนี้เฉลยี่ วนั 113.14 118.62 112.79 อตั ราสว่ นหมนุ เวียนสินคา้ คงเหลอื เท่า 30.53 29.15 25.57 ระยะเวลาการขายสนิ คา้ เฉลยี่ วนั 11.79 12.35 14.08 อัตราสว่ นหมุนเวยี นเจา้ หน ้ี เท่า 4.81 8.97 8.32 ระยะเวลาการช�ำระหน ้ี วนั 74.83 40.15 43.26 วงจรเงินสด วนั 50.10 90.82 83.60 อตั ราสว่ นแสดงความสามารถในการหาก�ำไร อตั รากำ� ไรขน้ั ตน้ ร้อยละ 22.23 26.98 29.46 อตั รากำ� ไรจากการดำ� เนินงาน ร้อยละ (16.81) (10.33) (6.55) อตั ราก�ำไรสุทธิ ร้อยละ (18.10) (8.30) (8.08) อัตราผลตอบแทนผถู้ อื หนุ้ ร้อยละ (5.19) (2.48) (2.54) อัตราส่วนแสดงประสิทธภิ าพในการด�ำเนนิ งาน อัตราผลตอบแทนจากสนิ ทรพั ย ์ ร้อยละ (4.23) (2.19) (2.22) อัตราผลตอบแทนจากสนิ ทรัพยถ์ าวร /1 ร้อยละ (4.11) 0.08 0.09 อัตราการหมนุ ของสนิ ทรัพย ์ เทา่ 0.23 0.26 0.27 อตั ราสว่ นวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน อตั ราสว่ นหนสี้ นิ ต่อสว่ นของผู้ถอื หุ้น เท่า 0.14 0.12 0.16 อตั ราสว่ นความสามารถชำ� ระดอกเบ้ีย /2 เทา่ 0.90 8.98 16.68 อัตราสว่ นความสามารถช�ำระภาระผกู พัน /3 เท่า (0.01) 0.58 0.77 หมายเหตุ : /1 อตั ราสว่ นตอบแทนจากสนิ ทรัพยถ์ าวร ไม่รวมสนิ ทรพั ยท์ ี่มไี ว้เพื่อให้เช่า /2 อัตราส่วนความสามารถช�ำระดอกเบ้ีย=กระแสเงินสดจากการด�ำเนินงาน + ดอกเบี้ยจ่ายจากการด�ำเนินงาน + ภาษี / ดอกเบ้ียจ่าย จากการด�ำเนินงานและลงทนุ /3 อ ัตราส่วนความสามารถช�ำระภาระผูกพัน=กระแสเงินสดจากการด�ำเนินงาน / (การจ่ายช�ำระหนี้สิน+รายจ่ายลงทุน + ซ้ือสินทรัพย์ + เงนิ ปันผลจ่าย) 80 รายงานประจ�ำปี 2562

ค�ำอธบิ ายและการวิเคราะหฐ์ านะการเงินและผลการดำ� เนินงานท่ีผ่านมา ภาพรวมสภาวะอุตสาหกรรมท่ีมผี ลต่อการดำ� เนนิ งาน สภาพัฒนาการเศรษฐกิจและสังคมแห่งชาติ (สศช) ได้สรุปสภาพเศรษฐกิจไทยปี 2562 ว่ามีอัตราการเติบโต (GDP) 2.4% โดยเหตุจากปัจจัยภายนอก อาทิ จากการชะลอตัวของเศรษฐกิจโลก ผลกระทบจากสงครามการค้าโลก (Trade War) ปัญหาการส่งออก และสาเหตุจากปัจจัยภายในคือ ปัญหาเรื่องงบประมาณ ปัญหาภัยแล้ง และการแข็งค่าของเงินบาท ท�ำใหก้ ารเตบิ โตของเศรษฐกจิ ปรับตัวลดลงอย่างมาก จากรายงานของนีลเส็น ประเทศไทย รายงานข้อมูลงบการใช้โฆษณาผ่านส่ือทุกช่องทางในปี 2562 พบว่าตัวเลข โดยรวม 105,673 ล้านบาท เพ่ิมข้ึนจากปี 2561 เป็นจ�ำนวน 116 ล้านบาท หรือเพิ่มข้ึนร้อยละ 0.11 โดยสื่อโทรทัศน์ ยังเป็นส่ือที่มีมูลค่ามากท่ีสุดถึง 68,032 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 64.38 ของยอดรวม เพิ่มข้ึนกว่าปีก่อน เพียงเล็กน้อยคิดเป็นจ�ำนวน 84 ล้านบาท หรือเพ่ิมขึ้นร้อยละ 0.12 ท้ังน้ีด้วยสภาวะเศรษฐกิจที่ยังคงชะลอตัว มูลค่าโฆษณาแทบจะไม่เพิ่มจากเดิมมากนัก แต่สิ่งท่ีเปลี่ยนแปลงคือสัดส่วนการใช้เม็ดเงินโฆษณาถูกโยกมาใช้กับส่ือดิจิทัล เพิ่มข้ึน เพราะเจ้าของผลิตภัณฑ์ต้องการใช้เม็ดเงินโฆษณาให้คุ้มค่า ซึ่งส่งผลกระทบต่ออุตสาหกรรมโฆษณา และรายการ โทรทัศน์ จากข้อมูลของกองกิจการภาพยนตร์ กรมการท่องเท่ียว มีภาพยนตร์ต่างประเทศท่ีเข้ามาถ่ายท�ำในประเทศไทยต้ังแต่ เดือนมกราคมถงึ เดือนธนั วาคม ปี 2562 จ�ำนวน 740 เรือ่ ง เพ่ิมข้ึนจากปี 2561 ทมี่ ีจำ� นวน 714 เรอื่ ง หรอื เพิ่มข้ึนร้อยละ 3.64 โดยมีรายได้ในปี 2562 เป็นจ�ำนวน 4,863.74 ล้านบาท เพ่ิมข้ึน 1,724.45 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 54.93 เมือ่ เปรยี บเทียบกบั ปี 2561 ท่มี ีมลู คา่ 3,139.29 ล้านบาท จงึ เปน็ ผลดตี อ่ ธรุ กจิ ให้บรกิ ารและใหเ้ ชา่ อุปกรณ์ ผลการดำ� เนินงานและความสามารถในการท�ำกำ� ไร (Results of Operations) ธุรกิจหลักของกลุ่มบริษัทในปี 2562 ประกอบด้วยธุรกิจให้บริการและให้เช่าอุปกรณ์ ธุรกิจให้บริการและให้เช่าสถานท่ี ถา่ ยท�ำ ธรุ กจิ ผลิตรายการโทรทศั น์ และธุรกจิ ใหบ้ ริการตดั ต่อ (Post Production) โดยในชว่ งปลายปีคณะกรรมการบรษิ ทั ได้มีมติอนุมตั ิให้ขายเงนิ ลงทนุ ในบริษทั ไทมแ์ ลปส์ จำ� กัด (บรษิ ัทยอ่ ย) ซ่งึ ด�ำเนนิ ธรุ กจิ ใหบ้ รกิ ารตัดตอ่ ทั้งน้ี ผลดำ� เนินงาน ในปี 2562 ตามงบการเงินรวมไม่ได้แสดงรายได้จากการให้บริการตัดต่อรวมเข้าเป็นรายได้หลัก แต่น�ำไปแสดงเป็น ผลด�ำเนนิ งานของธรุ กจิ ทีย่ กเลิก ดงั นั้นในปี 2562 กลมุ่ บรษิ ทั จงึ มรี ายได้หลกั รวม 479.24 ลา้ นบาท เพม่ิ ขึ้น 11.80 ล้านบาท คดิ เปน็ รอ้ ยละ 2.52 เมือ่ เปรยี บเทียบกับปี 2561 และมผี ลขาดทนุ ส่วนท่ีเปน็ ของผู้เปน็ เจ้าของของบริษัทใหญ่จำ� นวน 38.39 ล้านบาท ขาดทนุ ลดลง 0.35 ล้านบาท หรอื ขาดทุนลดลงร้อยละ 0.90 เมอื่ เปรียบเทียบกบั ปี 2561 โดยมีรายละเอียดดงั น้ี โครงสรา้ งรายได้แยกตามการด�ำเนนิ ธรุ กิจ (ไมร่ วมรายได้อ่ืน) รายการ ปี 2560 ปี 2561 ปี 2562 ล้านบาท ร้อยละ ลา้ นบาท รอ้ ยละ ลา้ นบาท ร้อยละ 1. รายได้จากการบรกิ ารและใหเ้ ช่าอุปกรณ์ 351.00 82.40 366.52 78.41 380.72 79.44 2. รายได้จากการผลติ รายการโทรทัศน์ 58.45 13.72 44.13 9.44 47.18 9.85 3. รายไดจ้ ากการบริการและให้เช่าสถานทีถ่ ่ายทำ� 12.17 2.86 51.69 11.06 46.17 9.63 4. รายไดจ้ ากการขาย 4.36 1.02 5.10 1.09 5.17 1.08 รายได้รวม * 425.98 100.00 467.44 100.00 479.24 100.00 * รายได้ปี 2560-2561 (ปรับปรงุ ใหม่) ไมร่ วมรายไดจ้ ากการให้บริการตดั ต่อ บริษัท แมท็ ช่ิง แมก็ ซิไมซ์ โซลูช่นั จำ� กดั (มหาชน) 81

ธรุ กจิ ใหบ้ ริการและให้เชา่ อุปกรณ์ ในปี 2562 รายได้จากการให้บริการและให้เช่าอุปกรณ์ เป็นการให้บริการแก่ลูกค้ากองถ่ายท�ำภาพยนตร์เร่ือง ภาพยนตร์ โฆษณาท้ังในและต่างประเทศ รายการโทรทัศน์ งานละคร และอื่นๆ มียอดรายได้จ�ำนวน 380.72 ล้านบาท คิดเป็น สัดส่วนร้อยละ 79.44 ของรายได้รวม โดยเพ่ิมขน้ึ 14.20 ล้านบาทหรือคดิ เป็นรอ้ ยละ 3.87 เมอื่ เปรียบเทียบกบั ปี 2561 ธรุ กจิ ผลติ รายการโทรทศั น์ รายได้จากการผลิตรายการโทรทัศน์ในปี 2562 จ�ำนวน 47.18 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 9.85 ของรายได้รวม เพิ่มขึ้น 3.05 ลา้ นบาท หรือคดิ เป็นร้อยละ 6.91 เมือ่ เปรียบเทยี บกบั ปี 2561 เนอ่ื งจากการปรบั เนือ้ หาและรปู แบบรายการ โดยเปลย่ี นชอื่ รายการเปน็ “ ปลดหน้ี พลกิ ชีวิต” ออกอากาศทุกวันจนั ทร์-อังคาร เวลา 17.15 น.-18.00 น. ธุรกิจให้บริการและใหเ้ ช่าสถานทีถ่ ่ายทำ� ธุรกิจให้บริการและให้เช่าสถานท่ีถ่ายท�ำด�ำเนินการภายใต้โครงการ “The Studio Park” ในปี 2562 มีลูกค้ากอง ถ่ายท�ำภาพยนตร์ต่างประเทศเข้ามาใช้บริการสถานท่ีถ่ายท�ำในสตูดิโอและพื้นท่ีภายนอก รวมถึงลูกค้าในประเทศ ท้ังกองถ่ายท�ำภาพยนตร์โฆษณา กองถ่ายท�ำรายการโทรทัศน์ ส่งผลให้มีรายได้ในปี 2562 จ�ำนวน 46.17 ล้านบาท คดิ เป็นสัดสว่ นร้อยละ 9.63 ของรายได้รวม ลดลง 5.52 ล้านบาท หรือคิดเปน็ ร้อยละ 10.68 เมื่อเปรียบเทยี บกบั ปี 2561 ตน้ ทนุ ขายและบริการ ในปี 2562 กลุ่มบริษัทมีต้นทุนขายและบริการจ�ำนวน 338.06 ล้านบาท ลดลง 3.25 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 0.95 เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2561 ท�ำให้กลุ่มบริษัทมีอัตราก�ำไรขั้นต้นในปี 2562 คิดเป็นร้อยละ 29.46 สูงเพิ่มขึ้นกว่าปี 2561 ทม่ี ีอัตรากำ� ไรขนั้ ต้นคดิ เป็นรอ้ ยละ 26.98 ภาพรวมก�ำไรขน้ั ต้น โครงสรา้ งต้นทนุ และกำ� ไรขัน้ ต้น ปี 2560 ปี 2561 ปี 2562 ล้านบาท ร้อยละ ล้านบาท ร้อยละ ลา้ นบาท รอ้ ยละ รายไดจ้ ากการขายและบรกิ าร 425.98 100.00 467.44 100.00 479.24 100.00 ตน้ ทุนขายและบรกิ าร 331.29 77.77 341.31 73.02 338.06 70.54 ก�ำไรขั้นต้น 94.69 22.23 126.13 26.98 141.18 29.46 คา่ ใช้จา่ ยในการขายและบรหิ ารและค่าใชจ้ า่ ยอ่ืน ในปี 2562 กลมุ่ บรษิ ัทมีคา่ ใชจ้ ่ายในการขายและบริหารจำ� นวน 169.36 ล้านบาท ปรับตวั ลดลง 2.09 ล้านบาทหรอื คดิ เปน็ ร้อยละ 1.22 เม่ือเปรียบเทียบกับปี 2561 ส�ำหรับค่าใช้จ่ายอื่นจ�ำนวน 2.53 ล้านบาท เน่ืองจากขาดทุนจากจ�ำหน่ายและ ตัดจ�ำหนา่ ยสนิ ทรพั ย์ 1.36 ล้านบาท และการดอ้ ยคา่ เงนิ ลงทุนในกิจการรว่ มค้าจ�ำนวน 1.06 ล้านบาท ค่าใช้จ่ายในการขายและบรหิ าร ปี 2560 ปี 2561 ปี 2562 และคา่ ใชจ้ า่ ยอ่ืน ลา้ นบาท รอ้ ยละ ล้านบาท ร้อยละ ลา้ นบาท รอ้ ยละ ค่าใช้จ่ายในการขาย 12.90 7.77 18.19 10.61 17.84 10.38 92.23 153.26 89.39 151.52 88.15 คา่ ใช้จ่ายในการบริหาร 153.05 1.47 - - - 2.53 100.00 ค่าใชจ้ ่ายอืน่ - 100.00 171.45 100.00 171.89 35.87 38.96 36.68 รวม 165.95 เทยี บกบั รายได้หลกั คดิ เป็นรอ้ ยละ 82 รายงานประจ�ำปี 2562

กลุ่มบริษัทมีต้นทุนทางการเงินจ�ำนวน 6.97 ล้านบาท ลดลง 0.45 ล้านบาทหรือคิดเป็นร้อยละ 6.06 เมื่อเปรียบเทียบ กับปี 2561 และรบั ร้สู ว่ นแบ่งผลขาดทนุ จากเงินลงทุนในกิจการรว่ มค้าจ�ำนวน 0.82 ล้านบาท นอกจากนี้ กลุ่มบริษัทรับรู้ผลขาดทุนจากการด�ำเนินงานที่ยกเลิกของธุรกิจให้บริการตัดต่อในปี 2562 เป็นจ�ำนวน 9.02 ลา้ นบาท ซ่ึงขาดทุนเพมิ่ ขึ้น 7.55 ล้านบาท หรอื คดิ เปน็ ร้อยละ 513.61 เม่ือเปรยี บเทยี บกับปี 2561 ก�ำไรสุทธิ ในปี 2562 กลุ่มบริษัทมีผลขาดทุนสุทธิส่วนท่ีเป็นของเจ้าของของบริษัทใหญ่จ�ำนวน 38.39 ล้านบาท ขาดทุนลดลง 0.35 ลา้ นบาท คิดเปน็ ร้อยละ 0.90 เมอ่ื เปรยี บเทียบกับผลดำ� เนินงานในปี 2561 การวิเคราะห์ฐานะทางการเงินสำ� หรับปี 2562 และปี 2561 สินทรพั ย์ ณ วันที่ 31 ธนั วาคม 2562 กลมุ่ บริษัทมสี นิ ทรัพยร์ วมจำ� นวน 1,753.77 ล้านบาท ประกอบด้วยสนิ ทรัพย์หมุนเวยี นจำ� นวน 216.93 ล้านบาท และสินทรัพย์ไม่หมุนเวียนจ�ำนวน 1,536.84 ล้านบาท โดยสินทรัพย์รวมในปี 2562 มีมูลค่าเพิ่มขึ้น 16.36 ลา้ นบาท หรอื คิดเป็นร้อยละ 0.94 เม่ือเปรียบเทียบกับปี 2561 เป็นผลมาจาก • เงินสดและรายการเทียบเทา่ เงนิ สดจำ� นวน 67.01 ล้านบาท เพมิ่ ข้นึ 45.81 ลา้ นบาท • ลูกหนี้การค้าและลูกหน้ีอื่น-สุทธิจ�ำนวน 103.95 ล้านบาท ลดลง 27.48 ล้านบาท เน่ืองจากบริษัทได้รับช�ำระหน้ี จากลูกหนีก้ ารค้า • ภาษีมูลคา่ เพิ่มรอขอคืน จ�ำนวน 1.75 ลา้ นบาท ลดลง 6.30 ลา้ นบาท • สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนที่ถือไว้เพื่อขายเพ่ิมข้ึน 6.78 ล้านบาท มาจากการอนุมัติให้ขายเงินลงทุนท้ังหมดในบริษัทย่อย แห่งหน่ึง ดงั นั้น สินทรพั ย์และหนส้ี นิ ทเ่ี ก่ียวขอ้ งไดถ้ ูกจัดประเภทเปน็ สนิ ทรพั ย์ไม่หมนุ เวยี นทถ่ี ือไวเ้ พอื่ ขาย • ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี-สุทธิ เพิ่มขึ้น 7.94 ล้านบาท ส่วนใหญ่มาจากขาดทุนทางภาษีที่ยังไม่ได้ใช้เน่ืองจาก การปรับประมาณการคา่ เส่ือมราคาทางภาษี และการสำ� รองผลประโยชนร์ ะยะยาวของพนกั งาน หนสี้ นิ ณ วันท่ี 31 ธนั วาคม 2562 กลุ่มบริษัทมีหนสี้ นิ รวมจำ� นวน 247.56 ลา้ นบาท ประกอบด้วยหน้ีสนิ หมนุ เวยี นจ�ำนวน 113.05 ล้านบาท และหนี้สินไม่หมุนเวียนจ�ำนวน 134.51 ล้านบาท โดยหนี้สินรวมในปี 2562 มีมูลค่าเพ่ิมขึ้น 56.66 ล้านบาท หรือคดิ เปน็ รอ้ ยละ 29.68 เมือ่ เปรยี บเทียบกับปี 2561 เน่ืองจาก • หนี้สินที่มีภาระดอกเบ้ียเพ่ิมขึ้น 49.21 ล้านบาท โดยส่วนใหญ่เป็นผลมาจากเงินกู้ยืมระยะสั้นและเงินกู้ยืมระยะยาว จากสถาบนั การเงนิ • ภาระผกู พนั ผลประโยชน์พนักงานเพ่ิมข้นึ 8.82 ล้านบาท เนือ่ งจากบริษทั มกี ารบันทกึ รายการพิเศษเกี่ยวกบั การสำ� รอง เงินชดเชยตามกฎหมายจ�ำนวน 5.44 ล้านบาท (ตามพระราชบัญญัติคุ้มครองแรงงาน (ฉบับที่ 7) พ.ศ. 2562 ที่เริ่มประกาศใช้ตั้งแต่วันที่ 5 พฤษภาคม 2562 ได้ก�ำหนดอัตราค่าชดเชยเพิ่มเติมส�ำหรับพนักงานที่เกษียณอายุ และมีอายุงานมากกว่าหรือเท่ากับ 20 ปี ให้มีสิทธิได้รับค่าชดเชยไม่น้อยกว่าค่าจ้างอัตราสุดท้าย 400 วัน จากเดิมที่ ก�ำหนดไวท้ ่ี 300 วัน) • การจ่ายช�ำระคืนเงินกู้ยืมระยะยาวแก่สถาบันการเงินจ�ำนวน 23.42 ล้านบาท และจ่ายช�ำระหนี้สินตามสัญญาเช่า ทางการเงิน 3.99 ลา้ นบาท บริษัท แม็ทชิง่ แม็กซิไมซ์ โซลชู นั่ จำ� กดั (มหาชน) 83

หนี้สนิ ทมี่ ีภาระดอกเบี้ย รายการ ปี 2560 ปี 2561 ปี 2562 ล้านบาท รอ้ ยละ ล้านบาท รอ้ ยละ ลา้ นบาท ร้อยละ หนี้สนิ ท่ีมภี าระดอกเบ้ีย :- เงนิ เบิกเกินบัญชี 1.96 1.37 - - - - 97.17 เงนิ กู้ยมื จากสถาบันการเงิน 129.93 90.97 101.14 93.79 152.61 2.83 100.00 หนสี้ นิ ตามสญั ญาเช่าทางการเงนิ 10.94 7.66 6.70 6.21 4.44 หนี้สนิ ทม่ี ภี าระดอกเบ้ียรวม 142.83 100.00 107.84 100.00 157.05 ส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันท่ี 31 ธนั วาคม 2562 กลุ่มบริษทั มีส่วนของผูถ้ ือหนุ้ จำ� นวน 1,506.21 ล้านบาท ลดลง 40.30 ล้านบาทหรอื คดิ เป็น ร้อยละ 2.61 เมื่อเปรยี บเทียบกบั ปี 2561 บรษิ ัมมี ลู คา่ ตามบญั ชตี อ่ หนุ้ (Book Value Per Share) ณ วันที่ 31 ธนั วาคม 2562 เท่ากับ 1.93 บาท สภาพคลอ่ งและความเพียงพอของเงนิ ทนุ สภาพคล่องของกลุ่มบริษัทส�ำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 มีกระแสเงินสดเพิ่มข้ึนจ�ำนวน 47.88 ล้านบาท ซ่ึง ได้มาจากกระแสเงินสดจากการด�ำเนินงานและจากการจัดหาเงิน โดยมีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นปี จ�ำนวน 21.20 ล้านบาท เป็นผลท�ำให้เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันสิ้นงวดเท่ากับ 69.08 ล้านบาท โดยมี กระแสเงินสดแตล่ ะกจิ กรรมดังนี้ รายการ ปี 2562 เงนิ สดสุทธไิ ดม้ าจากกิจกรรมด�ำเนินงาน 95.35 เงนิ สดสุทธใิ ช้ไปจากกจิ กรรมลงทุน (94.95) เงินสดสุทธไิ ดม้ าจากกิจกรรมจดั หาเงนิ 47.48 เงินสดและรายการเทยี บเท่าเงินสดเพ่ิมขึน้ สทุ ธ ิ 47.88 เงนิ สดและรายการเทียบเทา่ เงินสด ณ วนั ตน้ งวด 21.20 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วนั สิ้นงวด 69.08 ท้ังน้ีในปี 2562 กลุ่มบริษัทมีอัตราส่วนสภาพคล่อง 1.92 เท่า อัตราส่วนสภาพคล่องเร็ว 1.51 เท่า ยังคงอยู่ในเกณฑ์ที่ดี โดยสินทรัพยห์ มุนเวยี นสงู กว่าหนี้สนิ หมนุ เวยี น โครงสร้างเงินทนุ รายการ หนว่ ย ปี 2560 ปี 2561 ปี 2562 หนีส้ นิ ทั้งหมด ลา้ นบาท 224.52 190.90 247.56 หนีส้ นิ ทม่ี ภี าระดอกเบี้ย ล้านบาท 142.83 107.84 157.05 ส่วนของผ้ถู อื ห้นุ ล้านบาท 1,585.29 1,546.51 1,506.21 อตั ราสว่ นหนี้สินท่มี ีภาระดอกเบี้ยต่อสว่ นผู้ถอื หนุ้ 0.09 0.07 0.10 อัตราส่วนหนสี้ ินตอ่ ส่วนผู้ถอื ห้นุ เท่า 0.14 0.12 0.16 เท่า 84 รายงานประจ�ำปี 2562

โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 กลุ่มบริษัทมีทุนท่ีออกและเรียกช�ำระแล้วจ�ำนวน 781.63 ล้านบาท ส่วนเกินมูลค่าหุ้น จ�ำนวน 906.21 ล้านบาท และหนี้สินรวมจ�ำนวน 247.56 ล้านบาท เป็นหน้ีสินที่มีภาระดอกเบ้ียจ�ำนวน 157.05 ล้านบาท ท�ำให้กลุ่มบริษัทมีอัตราส่วนหน้ีสินที่มีภาระดอกเบี้ยต่อส่วนของผู้ถือหุ้นเท่ากับ 0.10 เท่า และอัตราส่วนหน้ีสิน ต่อส่วนของผ้ถู อื หุ้น (D/E Ratio) เท่ากบั 0.16 เทา่ ภาระผกู พันนอกงบดลุ ณ วันท่ี 31 ธันวาคม 2562 กลุม่ บริษัทมีภาระผกู พันนอกงบดลุ สว่ นใหญ่เปน็ ภาระผกู พนั จากการด�ำเนนิ ธุรกจิ ตามหลกั ปกติ อาทิ ภาระผูกพันจากหนังสือค้�ำประกัน ภาระผูกพันท่ีเป็นข้อผูกมัดเพื่อใช้เป็นรายจ่ายฝ่ายทุน ภาระผูกพัน ตามสัญญาเช่าด�ำเนินงาน และการค�้ำประกัน ซึ่งภาระผูกพันทั้งหมดตามที่ได้กล่าวแล้วข้างต้นได้เปิดเผยในหมายเหตุ ประกอบงบการเงินขอ้ 29 ของงบการเงินประจ�ำปี 2562 แลว้ ปัจจยั หรอื เหตกุ ารณท์ ่ีจะมผี ลต่อฐานะการเงนิ หรอื การดำ� เนินงานในอนาคต สภาพัฒนาการเศรษฐกิจไทยและสังคมแห่งชาติ (สศช.) คาดการณ์เศรษฐกิจไทยปี 2563 คาดว่าจะขยายตัวในช่วง 1.5-2.5% หรือเฉลี่ย 2 % ต่อปี ท้ังนี้ข้ึนอยู่กับสถานการณ์การแพร่ระบาดของไวรัสโควิด-19 ซ่ึงเป็นปัจจัยที่อยู่นอกเหนือ ความคาดหมาย โดยการคาดการณ์ดังกล่าวอยู่บนสมมุติฐานว่า เศรษฐกิจโลกขยายตัวท่ี 3.2% การส่งออกโตเติบโต 2% ภยั แล้งไม่ลุกลามเกนิ ไปและการทอ่ งเทีย่ วฟ้นื กลับมาได้ โดยคาดวา่ สถานการณ์ไวรัสโควิด-19 จะจบไดใ้ นชว่ งไตรมาสท่ี 2 ส�ำหรับแนวโน้มของบรษิ ัทในปี 2563 จากเหตุการณ์ดังกล่าวถือเป็นผลกระทบรูปแบบโดมิโน่ โดยส่งผลกระทบต่อทุกอุตสาหกรรม แต่อย่างไรก็ตาม กลุ่มบริษัท ยังคงมุ่งม่ันที่จะประคับประคองธุรกิจให้ฝ่าฟันอุปสรรคจากปัจจัยภายนอกท่ีเหนือการควบคุมให้ผ่านไปได้ด้วยดี ตลอดจน ยังคงมุ่งม่ันในการเสริมสร้างศักยภาพให้องค์กร ด้วยการพัฒนาบุคลากรให้มีความรู้ ความสามารถ ความเชี่ยวชาญ เปิดโลกทัศน์ และเตรียมความพร้อมให้ทนั ต่อการฟ้นื ตัวของเศรษฐกจิ บรษิ ทั แม็ทชิง่ แมก็ ซไิ มซ์ โซลูช่นั จำ� กดั (มหาชน) 85

รายงานความรับผดิ ชอบของคณะกรรมการบริษทั ตอ่ รายงานทางการเงิน คณะกรรมการบริษัทเป็นผู้รับผิดชอบต่อรายงานทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย (ซึ่งผ่านการตรวจสอบโดยผู้สอบ บัญชีของบริษัท) และสารสนเทศทางการเงินตา่ งๆ ท่ีไดม้ กี ารเปิดเผยขอ้ มูล คณะกรรมการบริษทั ได้ตระหนกั ถงึ ความส�ำคญั ของการจัดท�ำรายงานทางการเงินที่ถูกต้องและมีความน่าเชื่อถือ ให้จัดท�ำรายงานความรับผิดชอบของคณะกรรมการ บริษัทต่อรายงานการทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย รวมถึงสารสนเทศทางการเงินท่ีปรากฏในรายงานประจ�ำปี ให้มีการจัดท�ำรายงานทางการเงินดังกล่าวขึ้นเป็นไปตามมาตรฐานทางการบัญชีที่รับรองท่ัวไปโดยเลือกนโยบายบัญชี ท่ีเหมาะสมและถือปฏิบัติอย่างสม�่ำเสมอ และใช้ดุลยพินิจอย่างระมัดระวังและประมาณการที่ดีที่สุดในการจัดท�ำ รวมถึง การเปิดเผยข้อมูลส�ำคัญอย่างเพียงพอในหมายเหตุประกอบงบการเงินซึ่งครอบคลุมในเรื่องส�ำคัญตามข้อพึงปฏิบัติท่ีดี สำ� หรับกรรมการบรษิ ัทจดทะเบยี นท่ีตลาดหลักทรัพยแ์ ห่งประเทศไทยกำ� หนด ท้ังนี้ คณะกรรมการตรวจสอบซึ่งแต่งต้ังโดยคณะกรรมการบริษัทมีหน้าที่ดูแลรับผิดชอบเก่ียวกับคุณภาพของรายงานทาง การเงิน ระบบการควบคุมภายใน และระบบการตรวจสอบภายใน โดยความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบเก่ียวกับ เรื่องน้ีได้แสดงไว้ในแบบแสดงรายงานข้อมูลประจ�ำปี ซึ่งมีคณะกรรมการตรวจสอบและฝ่ายบริหารเข้าร่วมประชุม เพ่ือพิจารณาความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัทที่ฝ่ายบริหารของบริษัทก�ำหนดข้ึนในด้านต่างๆ นอกจากน้ีคณะกรรมการบริษัทสนับสนุนให้บริษัทมีการก�ำกับดูแลกิจการท่ีดีและเพื่อเสริมธรรมาภิบาลอย่างต่อเน่ือง โดยมกี ารแต่งตงั้ คณะกรรมการบรรษัทภบิ าล เพ่ือใหก้ ารดำ� เนนิ งานของบรษิ ัทมปี ระสทิ ธิภาพ โปรง่ ใส น่าเช่อื ถือ คณะกรรมการบริษัท มีความเห็นว่าระบบการควบคุมภายในโดยรวมของบริษัท มีความพอเพียงและเหมาะสม สามารถ สร้างความเช่ือม่ันอย่างมีเหตุผลต่อความเช่ือถือได้ของรายงานทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย และงบการเงินเฉพาะ ของบริษัท ส�ำหรบั ปีส้ินสุด ณ วันที่ 31 ธนั วาคม 2562 (นายสรรสฤษดิ์ เยน็ บำ� รงุ ) ประธานกรรมการ 86 รายงานประจ�ำปี 2562

รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ ประจำ� ปี 2562 เรยี น ท่านผถู้ ือหุน้ บริษัท แม็ทช่ิง แม็กซไิ มซ์ โซลชู ่ัน จำ� กดั (มหาชน) คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท แม็ทชิ่ง แม็กซิไมซ์ โซลูชั่น จ�ำกัด(มหาชน) ได้รับการแต่งตั้งจากคณะกรรมการบริษัท ประกอบด้วยกรรมการอสิ ระจ�ำนวน 3 ทา่ น มหี น้าทีแ่ ละความรับผดิ ชอบตามกฏบตั รคณะกรรมการตรวจสอบซึง่ สอดคล้อง ตามข้อก�ำหนดของตลาดหลักทรัพยแ์ ห่งประเทศไทย ในรอบปี 2562 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชมุ รว่ มกันจ�ำนวน 5 ครง้ั ประกอบด้วยการประชุมรว่ มกบั ผู้สอบบัญชี ผู้บริหาร และผู้ตรวจสอบภายใน ในจ�ำนวนนี้มีการประชุมหน่ึงครั้งท่ีเป็นการประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชีโดยไม่มีผู้บริหาร เข้าร่วมประชุมด้วย เพื่อพิจารณาเร่ืองต่างๆสรปุ ได้ดังน้ี 1. การกำ� กับดแู ลกจิ การทดี่ ี คณะกรรมการได้สอบทานการปฏิบัติตามนโยบายการก�ำกับดูแลกิจการท่ีดี คณะกรรมการตรวจสอบมีการประชุม รว่ มกบั ฝ่ายบรหิ าร ผตู้ รวจสอบภายใน เพื่อรบั ทราบแนวทางในการก�ำกบั ดูแลกจิ การท่ีดี การสร้างการรับรแู้ ละเข้าใจ เพื่อให้กรรมการ ผู้บริหารและพนักงานตระหนักและปฏิบัติตามนโยบายที่ก�ำหนด มีการทบทวนหลักการก�ำกับดูแล กิจการท่ีดีและจรรยาบรรณทางธุรกิจอย่างน้อยปีละ 1 คร้ัง บริษัทได้มีการศึกษาและเริ่มมีการน�ำหลักการก�ำกับ ดูแลกิจการท่ีดีฉบับใหม่ หรือ Corporate Governance Code มาเป็นกรอบในการก�ำกับดูแลกิจการ ในปี 2562 ในการประชมุ คณะกรรมการบรษิ ทั ครงั้ ท่ี 8/2562 คณะกรรมการบรษิ ทั ไดม้ มี ตแิ ตง่ ตง้ั คณะกรรมการบรรษทั ภบิ าลขนึ้ เม่ือวันที่ 25 กันยายน 2562ประกอบด้วยกรรมการท่ีไม่เป็นผู้บริหารและกรรมการอิสระ จ�ำนวน 3 คน เพื่อท�ำ หน้าที่ก�ำหนดนโยบายด้านการก�ำกับดูแลกิจการ และแนวปฏิบัติท่ีดีส�ำหรับองค์กร เพ่ือส่งเสริมให้องค์กรเป็นองค์กร ที่มปี ระสิทธิภาพในการด�ำเนินธรุ กจิ การกำ� กบั ดูแล และการบรหิ ารจดั การที่ดีเลิศ โดยมงุ่ เนน้ การสรา้ งประโยชนท์ ่ดี ี ใหแ้ กผ่ ถู้ ือหุ้น และค�ำนงึ ถงึ ผ้มู ีส่วนได้เสยี โดยรวม รวมทัง้ พนักงานของบริษทั และบริษทั ในเครอื 2. การสอบทานขอ้ มูลทางการเงิน คณะกรรมการตรวจสอบไดส้ อบทานขอ้ มลู ทางการเงนิ ระหวา่ งกาลและขอ้ มลู การเงนิ ประจำ� ปขี องบรษิ ทั และบรษิ ทั ยอ่ ย เพ่อื ให้ม่นั ใจว่าขอ้ มูลทางการเงนิ ถูกจดั ทำ� ข้นึ โดยหลกั การบัญชีทีร่ บั รองโดยทว่ั ไป และมกี ารเปดิ เผยขอ้ มลู สารสนเทศ อยา่ งเพยี งพอและเหมาะสม โดยการประชมุ รว่ มกบั ฝา่ ยบรหิ าร ผตู้ รวจสอบภายใน และผสู้ อบบญั ชเี เพอ่ื รบั ทราบขอ้ มลู เกย่ี วกบั ผลการสอบทาน/ผลการตรวจสอบขอ้ มลู ทางการเงนิ ขอ้ สงั เกตและขอ้ เสนอแนะจากการสอบทาน/ตรวจสอบ แผนงานการตรวจสอบและแนวทางการตรวจสอบรวมถึงความอิสระของผู้สอบบัญชีในการด�ำเนินงาน และภายหลัง จากคณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานแล้วได้มีการน�ำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัท เพ่ืออนุมัติหรือเสนอผู้ถือหุ้น อนมุ ตั แิ ล้วแต่กรณี 3. การควบคุมภายในและการตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานการควบคุมภายในและการตรวจสอบภายใน เพื่อประเมินความมีประสิทธิภาพ และประสิทธิผลของหน่วยงานตรวจสอบภายใน โดยการพิจารณาความเป็นอิสระของหน่วยงานตรวจสอบภายใน แผนงานการตรวจสอบภายใน งบประมาณและการพัฒนาบุคลากรของหน่วยงานตรวจสอบภายใน รายงานผล การตรวจสอบ และรายงานการติดตามผลการปรบั ปรุงการควบคมุ ภายในตามขอ้ สังเกตจากการตรวจสอบ มีการเชิญ บรษิ ทั แม็ทช่งิ แม็กซไิ มซ์ โซลชู ่นั จ�ำกัด (มหาชน) 87

ผบู้ รหิ ารเพอ่ื ใหข้ อ้ มลู เกยี่ วกบั ความเพยี งพอของการควบคมุ ภายในและการปรบั ปรงุ แกไ้ ขตามขอ้ สงั เกตจากการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบได้ให้ความเห็นและข้อเสนอแนะเพ่ิมเติมเกี่ยวกับแนวทางการปรับปรุงการควบคุมภายใน เพื่อป้องกันความเสี่ยงส�ำหรับการด�ำเนินงานต่างๆ ท้ังน้ีเพื่อให้กลไกการควบคุมภายในและการตรวจสอบภายใน มคี วามเหมาะสมและเพยี งพอกบั สภาพแวดล้อมและธรุ กิจทเี่ ป็นอยู่ 4. การปฏบิ ตั ติ ามกฎหมายและนโยบายทีค่ ณะกรรมการบริษทั กำ� หนด คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานการปฏิบัติตามกฏหมายท่ีเกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท และกรอบนโยบายที่ คณะกรรมการบริษัทก�ำหนด ผ่านกระบวนการตรวจสอบของผู้ตรวจสอบภายในและผู้สอบบัญชีของบริษัท มีการ ประชมุ รว่ มกบั ผบู้ รหิ าร ผสู้ อบบญั ชแี ละผตู้ รวจสอบภายในเพอ่ื รบั ทราบเกยี่ วกบั กรอบและแนวทางปฏบิ ตั ติ ามกฏหมาย และนโยบายที่คณะกรรมการบริษัทก�ำหนด คณะกรรมการตรวจสอบมีการให้ข้อเสนอแนะเพ่ิมเติมเกี่ยวกับแนวทาง การปรบั ปรงุ การดำ� เนนิ การเพอ่ื เพ่ิมประสิทธิภาพและประสทิ ธผิ ลในการก�ำกับดแู ลและเกิดการพฒั นาอยา่ งตอ่ เนือ่ ง 5. การพิจารณารายการทเี่ ก่ียวโยงกนั หรอื รายการทีอ่ าจก่อให้เกดิ ขดั แยง้ ทางผลประโยชน์ คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานการท�ำรายการท่ีเก่ียวโยงกัน หรือรายการที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทาง ผลประโยชน์ ผ่านทางผ้ตู รวจสอบภายใน ผู้สอบบญั ชีของบรษิ ทั มีการประชมุ รว่ มกับผู้บริหาร เพอ่ื ใหม้ นั่ ใจว่ารายการ ดังกล่าวมีความสมเหตุสมผล ตามกรอบและแนวทางในการป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์ที่อาจจะเกิดข้ึน อยา่ งเพียงพอและเหมาะสม 6. การพิจารณาคดั เลือกและเสนอแต่งต้งั ผสู้ อบบัญชีและก�ำหนดคา่ สอบบญั ชีประจ�ำปี คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณา คัดเลือก และเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีและก�ำหนดค่าสอบบัญชีประจ�ำปี ของบริษัท โดยได้พิจารณาความเป็นอิสระ คุณสมบัติและประสบการณ์ของผู้สอบบัญชี รวมถึงได้ร่วมกับฝ่าย บริหารในการประเมินผลการปฏิบัติงานและคุณภาพของผู้สอบบัญชีในรอบปีที่ผ่านมา คณะกรรมการตรวจสอบ เห็นชอบให้คณะกรรมการบริษัทเสนอผู้ถือหุ้นพิจารณาอนุมัติแต่งตั้งให้ PricewaterhouseCoopers ABAS Ltd. เป็นผสู้ อบบญั ชีของบรษิ ัทประจ�ำปี 2563 7. การรายงานงานผลการปฏบิ ตั งิ านของคณะกรรมการตรวจสอบตอ่ คณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการตรวจสอบได้รายงานการปฏิบัติงานของคณะกรรมการตรวจสอบตามขอบเขตหน้าที่ความรับผิดชอบ ให้คณะกรรมการบริษัทรับทราบอย่างน้อยไตรมาสละ 1 ครั้ง รวมถึงการให้ข้อสังเกต ข้อเสนอแนะและความเห็น เพิ่มเตมิ ท่เี ปน็ ประโยชนต์ อ่ การบริหารจดั การ ท้ังน้ี เพือ่ เปน็ กลไกท่ีสำ� คัญในการเสรมิ สรา้ งความเชือ่ มน่ั ใหแ้ ก่ผู้ถือหนุ้ ผู้ลงทนุ และผู้มสี ่วนได้เสียทุกกล่มุ ของบรษิ ทั คณะกรรมการตรวจสอบมีความเป็นอิสระในการปฏิบัติหน้าท่ีตามขอบเขตที่ก�ำหนดไว้ และให้ความส�ำคัญกับ การควบคุมภายในของบริษัทอย่างตอ่ เนอ่ื ง ในปี 2562 คณะกรรมการตรวจสอบมคี วามเห็นว่าบรษิ ทั และบรษิ ทั ยอ่ ย มีการควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพเพียงพอและเหมาะสมกับการด�ำเนินธุรกิจของบริษัท โดยไม่พบข้อบกพร่อง ของระบบการควบคุมภายใน ท่ีจะมีผลกระทบอย่างเป็นสาระส�ำคัญต่อความถูกต้อง และเชื่อถือได้ของรายงาน ทางการเงิน ผู้สอบบัญชีและผู้ตรวจสอบภายในมีความอิสระในการปฏิบัติหน้าที่ การก�ำกับดูแลกิจการที่ดี และ การควบคมุ ภายในมีความเพยี งพอและเหมาะสมกับสภาพแวดล้อมธุรกจิ ทเี่ ปน็ อยูใ่ นปัจจบุ นั (นายอคั รรตั น์ ณ ระนอง) รายงานประจำ� ปี 2562 ประธานกรรมการตรวจสอบ 88

รายงานของผูส้ อบบญั ชรี ับอนญุ าต เสนอผถู้ อื หนุ้ ของบรษิ ัท แม็ทชง่ิ แม็กซิไมซ์ โซลชู ่ัน จำ� กดั (มหาชน) ความเห็น ขา้ พเจา้ เหน็ วา่ งบการเงนิ รวมของบริษัท แมท็ ช่ิง แมก็ ซไิ มซ์ โซลูชัน่ จ�ำกัด (มหาชน) (บริษทั ) และบรษิ ทั ยอ่ ย (กลมุ่ กจิ การ) และงบการเงินเฉพาะกิจการของบริษัทแสดงฐานะการเงินรวมของกลุ่มกิจการและฐานะการเงินเฉพาะกิจการของบริษัท ณ วนั ที่ 31 ธนั วาคม พ.ศ. 2562 และผลการดำ� เนนิ งานรวมและผลการดำ� เนนิ งานเฉพาะกจิ การ กระแสเงนิ สดรวมและกระแส เงนิ สดเฉพาะกิจการสำ� หรบั ปีสนิ้ สดุ วนั เดียวกนั โดยถูกต้องตามท่ีควรในสาระส�ำคญั ตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนิ งบการเงินท่ีตรวจสอบ งบการเงนิ รวมและงบการเงินเฉพาะกจิ การประกอบด้วย • งบแสดงฐานะการเงนิ รวมและงบแสดงฐานะการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันท่ี 31 ธนั วาคม พ.ศ. 2562 • งบกำ� ไรขาดทนุ เบ็ดเสรจ็ รวมและงบก�ำไรขาดทนุ เบ็ดเสร็จเฉพาะกิจการสำ� หรับปสี ้นิ สุดวันเดียวกนั • งบแสดงการเปล่ียนแปลงส่วนของเจ้าของรวมและงบแสดงการเปล่ียนแปลงส่วนของเจ้าของเฉพาะกิจการส�ำหรับปี สิ้นสุดวันเดียวกัน • งบกระแสเงินสดรวมและงบกระแสเงินสดเฉพาะกิจการส�ำหรับปสี ิน้ สดุ วันเดยี วกัน และ • หมายเหตปุ ระกอบงบการเงินรวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การซึง่ รวมถึงหมายเหตุสรุปนโยบายการบัญชที ่สี ำ� คญั เกณฑ์ในการแสดงความเห็น ขา้ พเจา้ ไดป้ ฏบิ ตั งิ านตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญั ชี ความรบั ผดิ ชอบของขา้ พเจา้ ไดก้ ลา่ วไวใ้ นสว่ นของความรบั ผดิ ชอบ ของผสู้ อบบญั ชตี อ่ การตรวจสอบงบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การในรายงานของขา้ พเจา้ ขา้ พเจา้ มคี วามเปน็ อสิ ระ จากกลุ่มกิจการและบริษัทตามข้อก�ำหนดจรรยาบรรณของผู้ประกอบวิชาชีพบัญชีในส่วนท่ีเกี่ยวข้องกับการตรวจสอบ งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการที่ก�ำหนดโดยสภาวิชาชีพบัญชีในพระบรมราชูปถัมภ์ และข้าพเจ้าได้ปฏิบัติตาม ความรับผิดชอบดา้ นจรรยาบรรณอ่นื ๆ ซึ่งเป็นไปตามขอ้ ก�ำหนดเหล่านี้ ขา้ พเจ้าเชือ่ วา่ หลักฐานการสอบบัญชที ี่ขา้ พเจ้าได้รับ เพยี งพอและเหมาะสมเพื่อใชเ้ ปน็ เกณฑใ์ นการแสดงความเห็นของข้าพเจา้ เร่ืองส�ำคญั ในการตรวจสอบ เรอื่ งสำ� คญั ในการตรวจสอบคอื เรอื่ งตา่ งๆ ทม่ี นี ยั สำ� คญั ทส่ี ดุ ตามดลุ ยพนิ จิ เยย่ี งผปู้ ระกอบวชิ าชพี ของขา้ พเจา้ ในการตรวจสอบ งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการส�ำหรับงวดปัจจุบัน ข้าพเจ้าได้ระบุเรื่องการด้อยค่าของเงินลงทุนเป็นเร่ืองส�ำคัญ ในการตรวจสอบและได้น�ำเร่ืองน้ีมาพิจารณาในบริบทของการตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการโดยรวม และในการแสดงความเห็นของข้าพเจา้ ท้งั นี้ ข้าพเจ้าไม่ไดแ้ สดงความเหน็ แยกตา่ งหากส�ำหรับเรอ่ื งนี้ บริษทั แม็ทชง่ิ แม็กซิไมซ์ โซลูชั่น จำ� กดั (มหาชน) 89

เรอ่ื งส�ำคัญในการตรวจสอบ วิธีการตรวจสอบ การดอ้ ยคา่ ของเงนิ ลงทุน ข้าพเจ้าทดสอบการด้อยค่าของเงินลงทุนเพ่ือประเมิน อา้ งถงึ หมายเหตปุ ระกอบงบการเงนิ เฉพาะกจิ การขอ้ 11 เรอื่ ง วา่ การตง้ั คา่ เผอื่ การดอ้ ยคา่ ของเงนิ ลงทนุ ในบรษิ ทั ยอ่ ยและ เงนิ ลงทนุ ในบรษิ ทั ยอ่ ย และขอ้ 12 เงนิ ลงทนุ ในกจิ การรว่ มคา้ กิจการร่วมคา้ นน้ั เหมาะสม โดยวิธีการดังตอ่ ไปน้ี บริษัทมีเงินลงทุนในบริษัทย่อย 5 แห่ง มีราคาทุนรวมเป็น • ประเมนิ ผลการดำ� เนนิ งานและฐานะทางการเงนิ ของ จ�ำนวน ท้ังสิน้ 1,001.20 ลา้ นบาท และมเี งนิ ลงทุนในกิจการ ร่วมคา้ 1 แห่ง มรี าคาทนุ จ�ำนวน 5.20 ลา้ นบาท ในปี พ.ศ. บรษิ ทั ยอ่ ยทงั้ หมดและกจิ การรว่ มคา้ สำ� หรบั ปสี นิ้ สดุ 2562 บริษัทรับรู้ขาดทุนจากการด้อยค่าของเงินลงทุนใน วันท่ี 31 ธันวาคม พ.ศ. 2562 บริษัทย่อยแห่งหนึ่งเป็นจ�ำนวน 7.47 ล้านบาท และรับรู้ • พิจารณาข้อมูลผลการด�ำเนินงานในอดีตของแต่ละ ขาดทุนจากการด้อยค่าของเงินลงทุนในการร่วมค้า จ�ำนวน บริษัทย่อยและกิจการร่วมคา้ 1.88 ล้านบาท ซึ่งรวมอยใู่ นงบกำ� ไรขาดทนุ เบ็ดเสรจ็ ณ วันท่ี • ท�ำความเข้าใจและประเมินวิธีการจัดท�ำประมาณ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2562 บรษิ ัทมีค่าเผื่อการดอ้ ยค่าของเงนิ การกระแสเงินสดในอนาคต รวมถึงการทดสอบ ลงทนุ ในบรษิ ัทยอ่ ย จ�ำนวน 32.85 ลา้ นบาท และค่าเผือ่ การ เกยี่ วกบั สมมตฐิ านทสี่ ำ� คญั ทใ่ี ชใ้ นการจดั ทำ� ประมาณ ด้อยคา่ ของเงนิ ลงทุนในการรว่ มคา้ จ�ำนวน 5.20 ลา้ นบาท การกระแสเงนิ สด เชน่ รายได้ อตั ราการเตบิ โตของ ข้าพเจ้าให้ความส�ำคัญเก่ียวกับการด้อยค่าของเงินลงทุน รายได้ และอตั รากำ� ไรข้นั ต้น ดงั กล่าวเน่อื งจากมลู ค่าตามบญั ชีของเงินลงทุนมีสาระส�ำคญั • สอบถามผบู้ รหิ ารถงึ ความสมเหตสุ มผลของประมาณ ต่องบการเงินและในการประมาณการการด้อยค่าของเงิน การดอ้ ยคา่ ของเงินลงทนุ และ ลงทุนขึ้นอยู่กับดุลยพินิจที่ส�ำคัญของผู้บริหาร เช่น รายได้ • อา่ นรายงานการประชมุ คณะกรรมการทเี่ กยี่ วขอ้ งกบั อตั ราการเติบโตของรายได้ และอตั รากำ� ไรขนั้ ตน้ กจิ การของบรษิ ัทย่อย นอกจากนี้ข้าพเจ้ายังได้ทดสอบหลักฐานประกอบการ ประมาณการและทดสอบความถกู ตอ้ งของการคำ� นวณการ ดอ้ ยคา่ ของเงนิ ลงทนุ จากการปฏิบัติงานตามวิธีการดังกล่าว ข้าพเจ้าพบว่าข้อ สมมติฐานท่ีใช้ในการทดสอบการด้อยค่าของผู้บริหารมี ความเหมาะสมตามหลักฐานทมี่ อี ยู่ ขอ้ มลู อนื่ กรรมการเปน็ ผรู้ บั ผดิ ชอบตอ่ ขอ้ มลู อนื่ ขอ้ มลู อน่ื ประกอบดว้ ย ขอ้ มลู ซงึ่ รวมอยใู่ นรายงานประจ�ำปี แตไ่ มร่ วมถงึ งบการเงนิ รวม และงบการเงนิ เฉพาะกิจการ และรายงานของผสู้ อบบญั ชที ่อี ยใู่ นรายงานน้ัน ขา้ พเจ้าคาดว่าขา้ พเจา้ จะไดร้ ับรายงานประจำ� ปี ภายหลงั วันท่ีในรายงานของผูส้ อบบัญชนี ้ี ความเหน็ ของขา้ พเจา้ ตอ่ งบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การไมค่ รอบคลมุ ถงึ ขอ้ มลู อน่ื และขา้ พเจา้ ไมไ่ ดใ้ หค้ วามเชอ่ื มน่ั ตอ่ ขอ้ มูลอืน่ ความรบั ผดิ ชอบของขา้ พเจา้ ทเี่ กยี่ วเนอ่ื งกบั การตรวจสอบงบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การคอื การอา่ นและพจิ ารณา วา่ ขอ้ มลู อน่ื มคี วามขดั แยง้ ทมี่ สี าระสำ� คญั กบั งบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การ หรอื กบั ความรทู้ ไี่ ดร้ บั จากการตรวจสอบ ของขา้ พเจา้ หรอื ปรากฏวา่ ข้อมูลอื่นมกี ารแสดงข้อมลู ที่ขดั ต่อขอ้ เท็จจรงิ อันเป็นสาระสำ� คัญหรือไม่ เมอ่ื ขา้ พเจา้ ไดอ้ า่ นรายงานประจำ� ปี หากขา้ พเจา้ สรปุ ไดว้ า่ มกี ารแสดงขอ้ มลู ทขี่ ดั ตอ่ ขอ้ เทจ็ จรงิ อนั เปน็ สาระสำ� คญั ขา้ พเจา้ ตอ้ ง ส่ือสารเร่อื งดงั กล่าวกับคณะกรรมการตรวจสอบ 90 รายงานประจำ� ปี 2562

ความรบั ผดิ ชอบของกรรมการตอ่ งบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การ กรรมการมีหน้าท่ีรับผิดชอบในการจัดท�ำและน�ำเสนองบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการเหล่าน้ี โดยถูกต้องตามที่ ควรตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน และรับผิดชอบเก่ียวกับการควบคุมภายในท่ีกรรมการพิจารณาว่าจ�ำเป็น เพื่อให้ สามารถจัดท�ำงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการที่ปราศจากการแสดงข้อมูลท่ีขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระส�ำคัญ ไม่ว่าจะเกดิ จากการทจุ รติ หรอื ขอ้ ผิดพลาด ในการจัดท�ำงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ กรรมการรับผิดชอบในการประเมินความสามารถของกลุ่มกิจการ และบริษทั ในการดำ� เนนิ งานต่อเน่ือง เปดิ เผยเร่ืองทเี่ ก่ียวกบั การด�ำเนินงานตอ่ เน่อื ง (ตามความเหมาะสม) และการใชเ้ กณฑ์ การบัญชีส�ำหรับการด�ำเนินงานต่อเนื่อง เว้นแต่กรรมการมีความต้ังใจที่จะเลิกกลุ่มกิจการและบริษัท หรือหยุดด�ำเนินงาน หรอื ไมส่ ามารถดำ� เนินงานตอ่ เนอื่ งตอ่ ไปได้ คณะกรรมการตรวจสอบมหี นา้ ทชี่ ว่ ยกรรมการในการกำ� กบั ดแู ลกระบวนการในการจดั ทำ� รายงานทางการเงนิ ของกลมุ่ กจิ การ และบริษทั ความรับผดิ ชอบของผูส้ อบบญั ชีต่อการตรวจสอบงบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกิจการ การตรวจสอบของขา้ พเจา้ มวี ตั ถปุ ระสงคเ์ พอ่ื ใหไ้ ดค้ วามเชอื่ มน่ั อยา่ งสมเหตสุ มผลวา่ งบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การ โดยรวมปราศจากการแสดงขอ้ มลู ทขี่ ดั ตอ่ ขอ้ เทจ็ จรงิ อนั เปน็ สาระสำ� คญั หรอื ไม่ ไมว่ า่ จะเกดิ จากการทจุ รติ หรอื ขอ้ ผดิ พลาด และ เสนอรายงานของผู้สอบบญั ชซี ่งึ รวมความเห็นของขา้ พเจ้าอยู่ด้วย ความเช่ือมั่นอย่างสมเหตสุ มผลคือความเช่อื ม่ันในระดับสงู แตไ่ มไ่ ดเ้ ปน็ การรบั ประกนั วา่ การปฏบิ ตั งิ านตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญั ชจี ะสามารถตรวจพบขอ้ มลู ทขี่ ดั ตอ่ ขอ้ เทจ็ จรงิ อนั เป็นสาระส�ำคญั ท่มี อี ยไู่ ด้เสมอไป ขอ้ มลู ทีข่ ัดตอ่ ข้อเท็จจริงอาจเกิดจากการทุจรติ หรอื ขอ้ ผิดพลาด และถือวา่ มสี าระสำ� คญั เมอื่ คาดการณอ์ ยา่ งสมเหตสุ มผลไดว้ า่ รายการทขี่ ดั ตอ่ ขอ้ เทจ็ จรงิ แตล่ ะรายการ หรอื ทกุ รายการรวมกนั จะมผี ลตอ่ การตดั สนิ ใจ ทางเศรษฐกิจของผใู้ ช้งบการเงนิ รวมและงบการเงินเฉพาะกจิ การเหล่านี้ ในการตรวจสอบของข้าพเจ้าตามมาตรฐานการสอบบัญชี ข้าพเจ้าได้ใช้ดุลยพินิจเยี่ยงผู้ประกอบวิชาชีพและการสังเกต และ สงสยั เยย่ี งผู้ประกอบวชิ าชพี ตลอดการตรวจสอบ การปฏิบตั งิ านของข้าพเจ้ารวมถึง • ระบแุ ละประเมนิ ความเสยี่ งจากการแสดงขอ้ มลู ทขี่ ดั ตอ่ ขอ้ เทจ็ จรงิ อนั เปน็ สาระสำ� คญั ในงบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การ ไมว่ า่ จะเกดิ จากการทจุ รติ หรอื ขอ้ ผดิ พลาด ออกแบบและปฏบิ ตั งิ านตามวธิ กี ารตรวจสอบเพอ่ื ตอบสนอง ตอ่ ความเสยี่ งเหลา่ นน้ั และไดห้ ลกั ฐานการสอบบญั ชที เี่ พยี งพอและเหมาะสมเพอื่ เปน็ เกณฑใ์ นการแสดงความเหน็ ของ ขา้ พเจา้ ความเสย่ี งทไ่ี มพ่ บขอ้ มลู ทขี่ ดั ตอ่ ขอ้ เทจ็ จรงิ อนั เปน็ สาระสำ� คญั ซงึ่ เปน็ ผลมาจากการทจุ รติ จะสงู กวา่ ความเสย่ี งท่ี เกดิ จากขอ้ ผดิ พลาด เนอ่ื งจากการทจุ รติ อาจเกย่ี วกบั การสมรรู้ ว่ มคดิ การปลอมแปลงเอกสารหลกั ฐาน การตงั้ ใจละเวน้ การแสดงข้อมลู การแสดงข้อมูลท่ีไมต่ รงตามขอ้ เท็จจรงิ หรอื การแทรกแซงการควบคมุ ภายใน • ท�ำความเข้าใจในระบบการควบคุมภายในที่เก่ียวข้องกับการตรวจสอบ เพ่ือออกแบบวิธีการตรวจสอบท่ีเหมาะสมกับ สถานการณ์ แต่ไม่ใช่เพื่อวัตถุประสงค์ในการแสดงความเห็นต่อความมีประสิทธิผลของการควบคุมภายในของกลุ่ม กิจการและบรษิ ทั • ประเมนิ ความเหมาะสมของนโยบายการบญั ชที กี่ รรมการใชแ้ ละความสมเหตสุ มผลของประมาณการทางบญั ชี และการ เปิดเผยข้อมลู ทเ่ี ก่ยี วข้องซ่ึงจัดทำ� ขึ้นโดยกรรมการ บรษิ ทั แม็ทชิ่ง แมก็ ซิไมซ์ โซลชู น่ั จ�ำกดั (มหาชน) 91

• สรุปเกี่ยวกับความเหมาะสมของการใช้เกณฑ์การบัญชีส�ำหรับการด�ำเนินงานต่อเนื่องของกรรมการและจากหลักฐาน การสอบบัญชีที่ได้รับ และประเมินว่ามีความไม่แน่นอนท่ีมีสาระส�ำคัญที่เก่ียวกับเหตุการณ์หรือสถานการณ์ท่ีอาจ เป็นเหตุให้เกิดข้อสงสัยอย่างมีนัยส�ำคัญต่อความสามารถของกลุ่มกิจการและบริษัทในการด�ำเนินงานต่อเน่ืองหรือไม่ ถา้ ขา้ พเจา้ ไดข้ อ้ สรปุ วา่ มคี วามไมแ่ นน่ อนทมี่ สี าระสำ� คญั ขา้ พเจา้ ตอ้ งกลา่ วไวใ้ นรายงานของผสู้ อบบญั ชขี องขา้ พเจา้ โดย ใหข้ อ้ สงั เกตถงึ การเปดิ เผยขอ้ มลู ในงบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การ หรอื ถา้ การเปดิ เผยดงั กลา่ วไมเ่ พยี งพอ ความเห็นของข้าพเจ้าจะเปล่ียนแปลงไป ข้อสรุปของข้าพเจ้าข้ึนอยู่กับหลักฐานการสอบบัญชีที่ได้รับจนถึงวันท่ีใน รายงานของผู้สอบบัญชีของข้าพเจ้า อย่างไรก็ตาม เหตุการณ์หรือสถานการณ์ในอนาคตอาจเป็นเหตุให้กลุ่มกิจการ และบริษัทต้องหยดุ การดำ� เนินงานต่อเนอื่ ง • ประเมนิ การนำ� เสนอ โครงสรา้ งและเนอ้ื หาของงบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การโดยรวม รวมถงึ การเปดิ เผย ขอ้ มลู วา่ งบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การแสดงรายการ และเหตกุ ารณใ์ นรปู แบบทที่ ำ� ใหม้ กี ารนำ� เสนอขอ้ มลู โดยถกู ตอ้ งตามทีค่ วรหรอื ไม่ • ไดร้ บั หลกั ฐานการสอบบญั ชที เี่ หมาะสมอยา่ งเพยี งพอเกยี่ วกบั ขอ้ มลู ทางการเงนิ ของกจิ การภายในกลมุ่ หรอื กจิ กรรมทาง ธรุ กิจภายในกลมุ่ กิจการเพอื่ แสดงความเห็นต่องบการเงินรวม ขา้ พเจา้ รับผดิ ชอบต่อการก�ำหนดแนวทาง การควบคุม ดแู ลและการปฏบิ ตั ิงานตรวจสอบกลมุ่ กจิ การ ขา้ พเจ้าเป็นผู้รบั ผิดชอบแตเ่ พยี งผเู้ ดยี วตอ่ ความเห็นของข้าพเจ้า ขา้ พเจา้ ไดส้ อ่ื สารกบั คณะกรรมการตรวจสอบในเรอ่ื งตา่ งๆ ทสี่ ำ� คญั ซงึ่ รวมถงึ ขอบเขตและชว่ งเวลาของการตรวจสอบตามทไ่ี ด้ วางแผนไว้ ประเดน็ ทม่ี นี ยั สำ� คญั ทพ่ี บจากการตรวจสอบ และขอ้ บกพรอ่ งทม่ี นี ยั สำ� คญั ในระบบการควบคมุ ภายในหากขา้ พเจา้ ไดพ้ บในระหวา่ งการตรวจสอบของข้าพเจ้า ข้าพเจ้าได้ให้ค�ำรับรองแก่คณะกรรมการตรวจสอบว่า ข้าพเจ้าได้ปฏิบัติตามข้อก�ำหนดจรรยาบรรณท่ีเกี่ยวข้องกับความเป็น อิสระและได้ส่ือสารกับคณะกรรมการตรวจสอบเก่ียวกับความสัมพันธ์ท้ังหมด ตลอดจนเร่ืองอ่ืนซ่ึงข้าพเจ้าเช่ือว่ามีเหตุผลที่ บุคคลภายนอกอาจพิจารณาว่ากระทบต่อความเป็นอิสระของข้าพเจา้ และมาตรการทีข่ า้ พเจา้ ใชเ้ พอ่ื ปอ้ งกนั ไมใ่ หข้ า้ พเจ้าขาด ความเปน็ อิสระ จากเรอ่ื งทส่ี อ่ื สารกบั คณะกรรมการตรวจสอบ ขา้ พเจา้ ไดพ้ จิ ารณาเรอื่ งตา่ งๆ ทม่ี นี ยั สำ� คญั ทสี่ ดุ ในการตรวจสอบงบการเงนิ รวม และงบการเงนิ เฉพาะกจิ การในงวดปจั จบุ นั และกำ� หนดเปน็ เรอื่ งสำ� คญั ในการตรวจสอบ ขา้ พเจา้ ไดอ้ ธบิ ายเรอ่ื งเหลา่ นใ้ี นรายงาน ของผ้สู อบบัญชี เว้นแต่กฎหมายหรือข้อบงั คบั ไมใ่ ห้เปดิ เผยตอ่ สาธารณะเกย่ี วกับเร่ืองดังกล่าว หรอื ในสถานการณ์ทยี่ ากที่จะ เกิดขึน้ ขา้ พเจา้ พจิ ารณาว่าไม่ควรสอ่ื สารเรื่องดังกลา่ วในรายงานของข้าพเจ้าเพราะการกระท�ำดงั กลา่ วสามารถคาดการณไ์ ด้ อยา่ งสมเหตุผลวา่ จะมีผลกระทบในทางลบมากกวา่ ผลประโยชนต์ ่อสว่ นได้เสยี สาธารณะจากการสื่อสารดังกล่าว บริษัท ไพรซ้ วอเตอรเ์ ฮาสค์ ูเปอรส์ เอบีเอเอส จำ� กดั สง่า โชคนิติสวัสดิ์ ผ้สู อบบัญชรี ับอนญุ าตเลขท่ี 11251 กรงุ เทพมหานคร 21 กุมภาพนั ธ์ พ.ศ. 2563 92 รายงานประจำ� ปี 2562

งบบริษทั แมท็ ช่ิง แม็กซิไมซ์ โซลชู น่ั จ�ำกดั (มหาชน) ณ วนั ที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2562 แสดงฐานะการเงิน หมายเหตุ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2561 พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2561 บาท บาท บาท บาท สนิ ทรพั ย์ สินทรัพยห์ มุนเวียน เงินสดและรายการเทยี บเทา่ เงินสด 7 67,014,105 21,204,295 27,243,014 11,054,175 ลูกหน้ีการค้าและลกู หนีอ้ นื่ - สุทธ ิ 8 103,954,531 131,438,949 20,516,376 13,441,232 เงินให้กู้ยืมระยะส้ันแกบ่ รษิ ทั ยอ่ ย 30.4 545,900,000 527,500,000 สินคา้ คงเหลือ 9 - - 1,771,507 1,190,444 ภาษมี ลู คา่ เพิ่มรอขอคนื 13,846,698 12,591,219 ภาษเี งินได้ถกู หกั ณ ที่จา่ ย - สุทธิ 1,746,183 8,045,424 - - สนิ ทรพั ยห์ มุนเวียนอื่น 22,802,144 19,546,502 4,514,089 2,698,316 สินทรพั ยไ์ ม่หมุนเวยี นท่ีถือไว้เพือ่ ขาย 10 104,442 เงินลงทนุ ในบริษทั ย่อย - สุทธิ 11 777,402 521,970 52,851 รวมสนิ ทรพั ย์หมนุ เวยี น 6,784,693 - - - - 10,851,739 - - 610,901,167 216,925,756 193,348,359 555,937,018 สนิ ทรพั ย์ไม่หมุนเวยี น 11 - - 957,500,000 974,825,042 เงนิ ลงทนุ ในบรษิ ัทยอ่ ย - สทุ ธ ิ เงินลงทนุ ในกิจการรว่ มค้า - สทุ ธิ 12 - 1,884,755 - 1,884,755 อสังหารมิ ทรพั ยเ์ พอื่ การลงทุน - สทุ ธ ิ 13 - - - - ทด่ี นิ อาคารและอุปกรณ์ - สุทธิ 14 1,249,973,282 1,251,453,281 28,572,602 33,599,805 สนิ ทรัพย์ท่มี ีไว้เพื่อใหเ้ ช่า - สทุ ธ ิ 15 270,911,141 281,626,140 - - สนิ ทรพั ย์ไม่มตี ัวตน - สุทธิ 16 3,082,187 3,652,089 212,456 318,324 สินทรพั ย์ภาษเี งนิ ได้รอการตัดบญั ชี - สทุ ธิ 17 11,764,310 3,828,075 3,859,516 3,730,595 สนิ ทรพั ย์ไม่หมุนเวียนอน่ื 1,113,938 1,613,438 245,420 245,420 รวมสนิ ทรัพย์ไม่หมุนเวียน 1,536,844,858 1,544,057,778 990,389,994 1,014,603,941 รวมสนิ ทรพั ย์ 1,753,770,614 1,737,406,137 1,601,291,161 1,570,540,959 บริษัท แม็ทชง่ิ แม็กซไิ มซ์ โซลชู ั่น จำ� กดั (มหาชน) 93

งบแสดงฐานะการเงนิ (ต่อ) บริษัท แมท็ ชงิ่ แม็กซิไมซ์ โซลชู ่ัน จำ� กดั (มหาชน) ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2562 หมายเหต ุ งบการเงินรวม งบการเงนิ เฉพาะกจิ การ พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2561 พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2561 บาท บาท บาท บาท หนี้สนิ และสว่ นของเจ้าของ หน้ีสนิ หมุนเวยี น เงนิ ก้ยู ืมระยะสั้นจากธนาคาร 40,000,000 - 20,000,000 - เจ้าหนก้ี ารคา้ และเจา้ หนอ้ี ่นื 18 41,092,872 40,154,338 7,126,686 4,559,709 เงินกยู้ มื ระยะสนั้ จากบริษทั ย่อย 30.5 6,000,000 7,000,000 เงนิ กยู้ มื ระยะยาวจากธนาคาร - - สว่ นทค่ี รบก�ำหนดภายในหน่ึงปี - สุทธ ิ 20 (ก) 14,556,000 23,450,000 - - หนี้สินตามสัญญาเช่าการเงนิ ส่วนท่คี รบกำ� หนดภายในหน่ึงปี - สทุ ธ ิ 20 (ข) 3,257,939 3,830,268 - - หน้สี ินหมุนเวยี นอ่นื 19 12,570,531 13,755,960 1,895,064 1,497,497 หนี้สนิ ทเ่ี ก่ียวขอ้ งโดยตรงกับสนิ ทรพั ย ์ ไม่หมุนเวยี นทีถ่ อื ไวเ้ พอ่ื ขาย 10 1,568,425 - - - รวมหนี้สนิ หมุนเวียน 113,045,767 81,190,566 35,021,750 13,057,206 หน้สี ินไมห่ มนุ เวียน 20 (ก) 98,050,932 77,690,000 - - เงินกยู้ ืมระยะยาวจากธนาคาร - สุทธ ิ 1,180,863 2,868,295 - - หน้ีสินตามสญั ญาเช่าการเงนิ - สทุ ธ ิ 20 (ข) 2,542,146 - - หน้ีสินภาษีเงินได้รอการตดั บัญชี - สทุ ธิ 17 - 26,459,737 16,714,900 16,022,811 ภาระผูกพนั ผลประโยชนพ์ นกั งาน 21 35,280,819 148,672 - - ก�ำไรรอรับรู้จากการขายและเช่ากลับคนื - สทุ ธิ 109,708,850 16,714,900 16,022,811 รวมหนสี้ นิ ไมห่ มนุ เวียน - 190,899,416 51,736,650 29,080,017 รวมหน้สี นิ 134,512,614 247,558,381 94 รายงานประจ�ำปี 2562

งบบรษิ ทั แมท็ ช่งิ แม็กซิไมซ์ โซลูชัน่ จำ� กัด (มหาชน) ณ วันที่ 31 ธนั วาคม พ.ศ. 2562 แสดงฐานะการเงนิ (ต่อ) หมายเหต ุ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกจิ การ พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2561 พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2561 บาท บาท บาท บาท หนีส้ นิ และส่วนของเจา้ ของ (ต่อ) ส่วนของเจ้าของ ทนุ เรือนหุ้น ทนุ จดทะเบยี น หุน้ สามญั จำ� นวน 781.63 ล้านหนุ้ มูลค่าทต่ี ราไวห้ ุ้นละ 1 บาท 22 781,629,851 781,629,851 781,629,851 781,629,851 ทนุ ทอ่ี อกและชำ� ระแล้ว หุ้นสามญั จำ� นวน 781.63 ล้านหุ้น มลู ค่าทีไ่ ดร้ บั ช�ำระแลว้ หนุ้ ละ 1 บาท 22 781,628,733 781,628,733 781,628,733 781,628,733 ส่วนเกินมลู ค่าหนุ้ 22 906,214,683 906,214,683 906,214,683 906,214,683 ขาดทุนสะสม จดั สรรแล้ว - สำ� รองตามกฎหมาย 23 10,658,657 10,658,657 10,658,657 10,658,657 ยงั ไมไ่ ดจ้ ัดสรร (191,991,335) (152,023,243) (148,947,562) (157,041,131) รวมสว่ นของผูเ้ ป็นเจ้าของของบริษัทใหญ่ 1,506,510,738 1,546,478,830 1,549,554,511 1,541,460,942 สว่ นไดเ้ สียที่ไม่มอี �ำนาจควบคมุ 11 (298,505) 27,891 - - รวมสว่ นของเจ้าของ 1,506,212,233 1,546,506,721 1,549,554,511 1,541,460,942 รวมหนส้ี นิ และส่วนของเจ้าของ 1,753,770,614 1,737,406,137 1,601,291,161 1,570,540,959 บรษิ ัท แม็ทช่งิ แม็กซิไมซ์ โซลชู ่นั จำ� กดั (มหาชน) 95

งบก�ำไรขาดทุนเบด็ เสรจ็ บรษิ ัท แมท็ ช่ิง แม็กซิไมซ์ โซลชู ั่น จ�ำกดั (มหาชน) สำ� หรับปสี ิน้ สดุ วันท่ี 31 ธันวาคม พ.ศ. 2562 หมายเหตุ งบการเงนิ รวม งบการเงนิ เฉพาะกิจการ พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2561 พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2561 บาท บาท บาท บาท รายได้ รายไดจ้ ากการให้บริการ 474,070,791 462,343,185 47,267,479 44,287,676 รายไดจ้ ากการขาย 5,174,039 5,101,729 - - รวมรายได้ ตน้ ทนุ ขายและการให้บริการ 479,244,830 467,444,914 47,267,479 44,287,676 ต้นทนุ การให้บริการ (335,870,436) (338,786,631) (37,479,583) (36,057,446) ตน้ ทนุ ขาย รวมตน้ ทนุ ขายและการให้บริการ (2,191,889) (2,524,176) - - กำ� ไรข้นั ต้น (338,062,325) (341,310,807) (37,479,583) (36,057,446) รายไดอ้ ืน่ (คา่ ใชจ้ ่ายอืน่ ) 24 141,182,505 126,134,107 ค่าใชจ้ า่ ยในการขาย 9,787,896 8,230,230 ค่าใช้จา่ ยในการบริหาร (1,713,836) 22,546,061 53,070,392 32,649,444 ตน้ ทุนทางการเงิน 25 (17,838,782) (18,194,781) (1,762,013) (2,049,612) สว่ นแบง่ ขาดทุนจากเงินลงทุนในกจิ การร่วมคา้ 12 (151,517,683) (153,261,572) (53,223,985) (70,880,411) ก�ำไร(ขาดทนุ )กอ่ นภาษเี งินได ้ (6,967,978) (7,419,639) (1,430,993) (478,781) รายได(้ ค่าใชจ้ ่าย)ภาษเี งนิ ได ้ 27 ก�ำไร(ขาดทนุ )จากการดำ� เนินงานตอ่ เนอื่ ง (825,464) (2,987,434) - - ขาดทนุ จากการด�ำเนินงานที่ยกเลกิ 10 (37,681,238) (33,183,258) 6,441,297 (32,529,130) กำ� ไร(ขาดทุน)ส�ำหรับปี 433,591 7,983,380 (4,130,084) 6,874,888 332,773 (29,697,858) (37,313,342) (32,196,357) (9,018,138) (1,466,600) - (38,715,996) (38,779,942) 6,874,888 - (32,196,357) 96 รายงานประจ�ำปี 2562

งบบริษทั แม็ทชง่ิ แมก็ ซิไมซ์ โซลชู ั่น จ�ำกดั (มหาชน) ส�ำหรบั ปีสิน้ สดุ วนั ท่ี 31 ธนั วาคม พ.ศ. 2562 ก�ำไรขาดทุนเบด็ เสร็จ (ตอ่ ) หมายเหต ุ งบการเงินรวม งบการเงนิ เฉพาะกจิ การ พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2561 พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2561 บาท บาท บาท บาท ก�ำไร(ขาดทุน)เบด็ เสรจ็ อืน่ : รายการทจี่ ะไม่จดั ประเภทรายการใหม่ไปยังกำ� ไรหรือ ขาดทนุ ในภายหลัง การวัดมูลคา่ ใหม่ของภาระผกู พันผลประโยชน์ หลังออกจากงาน 21 (1,798,994) - 1,523,351 - ภาษเี งนิ ได้ของรายการทจ่ี ะไม่จัดประเภทรายการใหม ่ ไปยังกำ� ไรหรอื ขาดทุนในภายหลัง 17 220,502 - (304,670) - ก�ำไร(ขาดทนุ )เบด็ เสร็จอนื่ สำ� หรบั ปี - สุทธจิ ากภาษ ี (1,578,492) - 1,218,681 - กำ� ไร(ขาดทุน)เบ็ดเสร็จรวมสำ� หรับป ี (40,294,488) (38,779,942) 8,093,569 (32,196,357) การแบ่งปันกำ� ไร(ขาดทนุ ) ส่วนท่เี ป็นของผู้เปน็ เจา้ ของของบรษิ ทั ใหญ่ (38,392,689) (38,742,726) 6,874,888 (32,196,357) ส่วนท่เี ปน็ ของสว่ นไดเ้ สยี ทีไ่ มม่ อี �ำนาจควบคมุ (323,307) (37,216) - - (38,715,996) (38,779,942) 6,874,888 (32,196,357) การแบง่ ปันก�ำไร(ขาดทุน)เบ็ดเสรจ็ รวม สว่ นท่ีเปน็ ของผเู้ ปน็ เจ้าของของบรษิ ทั ใหญ่ - จากการดำ� เนินงานตอ่ เนือ่ ง (30,854,894) (37,276,126) 8,093,569 (32,196,357) - จากการดำ� เนินงานทย่ี กเลิก (9,113,198) (1,466,600) - - ส่วนท่ีเปน็ ของสว่ นไดเ้ สยี ทไ่ี ม่มอี �ำนาจควบคมุ (326,396) (37,216) - - (40,294,488) (38,779,942) 8,093,569 (32,196,357) กำ� ไร(ขาดทุน)ตอ่ หุน้ 28 ก�ำไร(ขาดทุน)ต่อหุ้นขน้ั พื้นฐาน (บาท) - จากการด�ำเนนิ งานต่อเน่อื ง (0.04) (0.04) 0.01 (0.04) - จากการดำ� เนินงานท่ยี กเลิก (0.01) (0.01) - - บรษิ ัท แมท็ ชิง่ แม็กซไิ มซ์ โซลชู ัน่ จ�ำกดั (มหาชน) 97

98 รายงานประจำ� ปี 2562 งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของเจ้าของ บรษิ ัท แมท็ ชิง่ แม็กซิไมซ์ โซลูช่ัน จำ� กดั (มหาชน) สำ� หรบั ปสี ้ินสุดวันท่ี 31 ธนั วาคม พ.ศ. 2562 งบการเงินรวม ส่วนของผเู้ ป็นเจ้าของของบรษิ ทั ใหญ่ ขาดทุนสะสม จัดสรรแลว้ รวมสว่ นของ ส่วนไดเ้ สีย ทนุ ท่ีออก ส่วนเกนิ - สำ� รอง ผู้เปน็ เจ้าของ ที่ไม่มอี ำ� นาจ รวม และช�ำระแล้ว มูลค่าหุน้ ตามกฎหมาย ยังไม่ได้จัดสรร ของบรษิ ทั ใหญ่ สว่ นของเจ้าของ ควบคมุ หมายเหต ุ บาท บาท บาท บาท บาท บาท บาท ยอดคงเหลอื ตน้ ปี ณ วนั ที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2561 781,628,733 906,214,683 10,658,657 (113,280,517) 1,585,221,556 65,107 1,585,286,663 การเปล่ียนแปลงในสว่ นของเจา้ ของสำ� หรับปี พ.ศ. 2561 ขาดทุนเบด็ เสร็จรวมสำ� หรับป ี - - - (38,742,726) (38,742,726) (37,216) (38,779,942) ยอดคงเหลอื ส้นิ ปี ณ วันท่ี 31 ธนั วาคม พ.ศ. 2561 781,628,733 906,214,683 10,658,657 (152,023,243) 1,546,478,830 27,891 1,546,506,721 การเปล่ยี นแปลงในสว่ นของเจ้าของส�ำหรบั ปี พ.ศ. 2562 ขาดทนุ เบ็ดเสรจ็ รวมสำ� หรับปี - - - (39,968,092) (39,968,092) (326,396) (40,294,488) ยอดคงเหลือสิน้ ปี ณ วนั ท่ี 31 ธันวาคม พ.ศ. 2562 781,628,733 906,214,683 10,658,657 (191,991,335) 1,506,510,738 (298,505) 1,506,212,233