ส่วนราชการไม่สังกัดสำนักนายกรัฐมนตรีฯ สำนักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไมส่ งั กัดสานกั นายกรฐั มนตรีฯ สารบญั สารบญั หนา้ 1. วสิ ัยทัศน์ พันกิจ ก 2. ผลสมั ฤทธิ์และประโยชน์ท่ีคาดวา่ จะไดร้ บั จากการใช้จา่ ยงบประมาณ ปี 2563 1 3. สรุปภาพรวมงบประมาณรายจ่ายประจาปี 1 4. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 (จาแนกตามงบรายจา่ ย) 1 5. รายการผกู พันขา้ มปงี บประมาณ ในปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 3 6. ผลการเบิกจ่ายงบประมาณประจาปงี บประมาณ 5 ปยี ้อนหลงั (พ.ศ. 2558 - 2562) 3 7. เงินกนั ไวเ้ บิกเหล่ือมปแี ละขยายระยะเวลาเบกิ จา่ ย 5 8. ขอ้ มูลงบการเงิน 6 9. แผนงาน/โครงการ/รายการสาคญั 6 10. ประเดน็ การวเิ คราะห์ 8 11. ประเดน็ ข้อสงั เกตของคณะกรรมาธิการวสิ ามัญฯ ที่สาคัญ ในปีที่ผา่ นมา 12 12. ความคดิ เหน็ /ข้อเสนอแนะของ PBO 15 15 สานกั งบประมาณของรฐั สภา ก หนา้

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไม่สงั กดั สานักนายกรฐั มนตรีฯ สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ 1. วิสัยทศั น์ พนั ธกิจ วสิ ัยทัศน์: “องคก์ รขับเคลอื่ นกิจการพระพุทธศาสนาสู่ความมั่นคง สังคมดารงศีลธรรม นาสนั ตสิ ุขอยา่ งย่ังยืน” พนั ธกิจ:1. เสรมิ สร้างให้สถาบนั และกิจการทางพระพทุ ธศาสนามคี วามม่ันคงย่ังยืน 2. สนับสนนุ สง่ เสริมและจัดการการศกึ ษาสงฆ์และการเผยแผพ่ ระพุทธศาสนาเพื่อพัฒนาให้มีความรู้ คคู่ ุณธรรม 3. จัดการศกึ ษาสงฆ์เพ่อื ผลติ และพัฒนาศาสนทายาทท่เี ป่ียมปัญญาพทุ ธธรรม เผยแผท่ านบุ ารงุ พระพุทธศาสนาใหเ้ จรญิ งอกงาม และร่วมสรา้ งสงั คมพุทธธรรมทีม่ ีความเขม้ แขง็ 4. ดาเนินการให้ประเทศไทยเปน็ ศูนย์กลางทางพระพทุ ธศาสนาโลก 5. พัฒนาการดูแลรักษาและจัดการศาสนสถานและศาสนสมบตั ิให้เปน็ ประโยชนต์ ่อพระพทุ ธศาสนา และสงั คม 2. ผลสัมฤทธแ์ิ ละประโยชน์ท่คี าดว่าจะไดร้ บั จากการใช้จา่ ยงบประมาณ ปี 2563 ผลสมั ฤทธิแ์ ละประโยชน์ทค่ี าดว่าจะได้รับ ตวั ชีว้ ดั ค่าเปา้ หมาย 1) พระพุทธศาสนามีความมั่นคง คณะสงฆ์และ - ระดับความสาเร็จของวัดท่ีได้รับการ - ไม่นอ้ ยกว่ารอ้ ยละ 80 บุคลากรทางพระพุทธศาสนามีศักยภาพ และ พัฒนาให้มีความมัง่ คง ประชาชนได้นาหลักธรรมมาใช้ในการดารงชีวิต - จานวนวัดท่ีได้รับการทานุบารุง - 2,247 วัด ได้อย่างถูกต้อง สร้างสังคมให้มีความสงบสุขด้วย ส่งเสริมมีความมั่นคงและมีความพร้อม หลกั พุทธธรรมอย่างยั่งยืน ใ น ก า ร ป ฏิ บั ติ ศ า ส น กิ จ แ ล ะ ด า เ นิ น กิจกรรมทางพระพุทธศาสนา 3. สรุปภาพรวมงบประมาณรายจา่ ยประจาปี 3.1 ภาพรวมงบประมาณรายจ่ายประจาปี พ.ศ. 2562 - 2563 สว่ นรำชกำรไม่สงั กดั ฯ งบประมำณ (ลำ้ นบำท) เพมิ่ /ลด(ป6ี 2-63) จำนวน ร้อยละ ปี 2562 ปี 2563 สำนักงำนพระพทุ ธศำสนำแหง่ ชำติ 4,930.51 4,854.16 -76.35 -1.55 วงเงินงบประมำณประเทศ 200,000.00 6.67 3,000,000.00 3,200,000.00 สดั สว่ นตอ่ วงเงินงบประมำณประเทศ 0.16 0.15 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติได้รับจัดสรรงบประมาณรวมทั้งส้ิน จานวน 4,854.16 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 0.15 ของงบประมาณประเทศ (3.2 ล้านล้านบาท) ลดลงจาก งบประมาณปีก่อน จานวน 76.35 ล้านบาท หรือลดลงร้อยละ 1.55 (ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 ได้รับจัดสรร 4,930.51 ลา้ นบาท) สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 1 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไม่สงั กดั สานกั นายกรฐั มนตรีฯ 3.2 งบประมาณรายจ่ายประจาปี พ.ศ. 2562 - 2563 (จาแนกตามภาพรวมแผนงาน) งบประมำณ (ล้ำนบำท) สัดส่วน เพมิ่ /ลด สำนกั งำนพระพทุ ธศำสนำแหง่ ชำติ ปี 2562 ปี 2563 งบปี 2563 จำนวน รอ้ ยละ แผนงำนบคุ ลำกรภำครฐั 1,621.39 1,619.33 33.36 -2.06 -0.13 แผนงำนพ้นื ฐำน 1,852.48 1,872.66 38.58 20.18 1.09 แผนงำนพน้ื ฐำนดำ้ นกำรพฒั นำและเสรมิ สรำ้ งศกั ยภำพทรัพยำกรมนษุ ย์ 1,852.48 1,872.66 38.58 20.18 1.09 แผนงำนยทุ ธศำสตร์ 1,202.19 1,119.86 23.07 -82.33 -6.85 แผนงำนยทุ ธศำสตร์สรำ้ งควำมเสมอภำคทำงกำรศกึ ษำ 1,202.19 1,119.86 23.07 -82.33 -6.85 แผนงำนบรู ณำกำร 254.45 242.31 4.99 -12.14 -4.77 แผนงำนบรู ณำกำรขบั เคลอื่ นกำรแกป้ ญั หำจังหวดั ชำยแดนภำคใต้ 254.45 242.31 4.99 -12.14 -4.77 รวมทงั้ ส้ิน 4,930.51 4,854.16 100.00 -76.35 -1.55 ทีม่ า : เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 1 (ขาวคาดส้ม) ปีงบประมาณ 2563 3.2.1 เม่ือพิจารณางบประมาณรายจ่ายจาแนกตามแผนงานประจาปีงบประมาณ 2563 พบว่า แผนงานท่ีได้รับงบประมาณสูงสุด คือ แผนงานพื้นฐาน สัดส่วนร้อยละ 38.58 รองลงมาคือ แผนงานบุคลากร ภาครัฐสัดส่วนร้อยละ 33.36 แผนงานยุทธศาสตร์ สัดส่วนร้อยละ 23.07 และแผนงานบูรณาการ สัดส่วนร้อยละ 4.99 ตามลาดบั 3.2.2 เม่ือพิจารณาสัดส่วนงบประมาณรายจา่ ย ภาพรวมของสานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ จาแนกตามแผนงาน ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 พบว่า แผนงานทไี่ ดร้ ับงบประมาณสงู สดุ ตามลาดบั ดังน้ี อันดับ 1 แผนงานพื้นฐานด้านการพัฒนาและเสริมสร้างศักยภาพทรัพยากรมนุษย์ จานวน 1,872.66 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 38.58 ของงบประมาณที่ได้รับจัดสรรทั้งหมด เพิ่มข้ึนจากปีที่แล้วจานวน 20.18 ล้านบาท หรือเพ่มิ ข้ึนคิดเป็นร้อยละ 1.09 ซึ่งส่วนใหญเ่ ป็นงบประมาณภายใต้ผลผลติ ท่ี 1 พระพุทธศาสนา ได้รับการทานุบารุงส่งเสริม จานวน 828.03 ล้านบาท รองลงมาคือผลผลิตที่ 3 ผู้ได้รับการศึกษาพระปริยัติธรรม จานวน 690.71 ลา้ นบาท อันดับ 2 แผนงานบุคลากรภาครัฐ จานวน 1,619.33 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 33.36 ของ งบประมาณทไี่ ด้รับจัดสรรท้งั หมด ลดลงจากปีทแ่ี ลว้ จานวน 2.06 ล้านบาท หรอื ลดลงคิดเปน็ ร้อยละ 0.13 อนั ดับ 3 แผนงานยุทธศาสตร์สรา้ งความเสมอภาคทางการศึกษา จานวน 1,119.86 ล้านบาท คดิ เปน็ รอ้ ยละ 23.07 ของงบประมาณท่ีได้รบั จัดสรรทงั้ หมด ลดลงจากปีที่แล้วจานวน 82.33 ลา้ นบาท หรอื ลดลง คิดเป็นร้อยละ 6.85 ซ่ึงเป็นค่าใช้จ่ายในการดาเนินโครงการสนับสนุนค่าใช้จ่ายในการจัดการศึกษาต้ังแต่ระดับ อนุบาลจนจบการศกึ ษาขน้ึ พนื้ ฐาน จานวน 1,119.85 ลา้ นบาท อนั ดับ 4 แผนงานบูรณาการขับเคลื่อนการแก้ปัญหาจังหวดั ชายแดนภาคใต้ จานวน 242.31 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 4.99 ของงบประมาณที่ได้รับจัดสรรทั้งหมด ลดลงจากปีที่แล้วจานวน 12.14 ล้านบาท หรือลดลงคดิ เป็นรอ้ ยละ 4.77 สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 2 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไมส่ ังกดั สานักนายกรฐั มนตรีฯ ขอ้ สงั เกต ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ ไดร้ ับจัดสรรงบประมาณภายใต้ แผนงานบูรณาการขับเคล่ือนการแก้ไขปัญหาจังหวัดชายแดนภาคใต้ จานวน 242.31 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 4.99 ของงบประมาณที่ได้รับท้ังหมด ลดลงจากปี พ.ศ. 2562 จานวน 12.14 ล้านบาท ลดลงคิดเป็นร้อยละ 4.77 ซึ่งเป็นงบประมาณของโครงการเสริมสร้างสังคมพหุวัฒนธรรมท่ีเข้มแข็ง โดยได้รับจัดสรรเป็นงบเงินอุดหนุนท้ัง จานวน (เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ขาวคาดแดง หน้าท่ี 412) ปีงบประมาณ 2562 เป็นโครงการส่งเสริมความ ม่นั คงของสถาบนั พระพุทธศาสนาในจงั หวดั ชายภาคใต้ งบเงินอดุ หนนุ จานวน 255.55 ลา้ นบาท โดยกาหนด วงเงนิ ทัง้ สน้ิ ของโครงการ 2,272.91 ล้านบาท ระยะเวลาดาเนนิ การ 9 ปี (ปี 2556 ถงึ ปี 2564) สถานทดี่ าเนนิ การ พื้นท่ี 5 จังหวัดชายแดนภาคใต้ (สงขลา ยะลา ปัตตานี นราธิวาส และสตูล) กิจกรรม ส่งเสรมิ ความมนั่ คงของสถาบนั พระพุทธศาสนาในจังหวดั ชายแดนภาคใต้ ต่อมาในปีงบประมาณ 2563 มีการปรับปรุง 1) ปรับชื่อโครงการจากโครงการส่งเสริมความม่ันคงของสถาบันพระพุทธศาสนาในจังหวัดชาย ภาคใต้ เป็น โครงการเสริมสร้างสงั คมพหุวฒั นธรรมทเี่ ขม้ แขง็ 2) ปรับเพิม่ ระยะเวลาดาเนนิ การเป็น 10 ปี (ปี 2556 ถึง ปี 2565) 3) ปรบั เพม่ิ วงเงินงบประมาณท้ังสน้ิ ของโครงการเปน็ 2,390.62 ลา้ นบาท ประเดน็ คาถาม เนื่องจากโครงการดังกล่าว ได้ดาเนินการมาแล้วต้ังแต่ปี 2556 จนถึงปีปัจจุบันรวม 12 ปี ดังน้ัน ควรมีการติดตามความคืบหน้าการดาเนินงานของโครงการดังกล่าว ตลอดจนปัญหาและอุปสรรคท่ี เกดิ ขึ้นจาการดาเนินงานวา่ เป็นอย่างไรบา้ ง 4. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 (จาแนกตามงบรายจ่าย) สว่ นรำชกำรไม่สงั กดั งบรำยจำ่ ย สำนักนำยกรัฐมนตรฯี ปงี บประมำณ บคุ ลำกร ดำเนนิ งำน ลงทนุ อดุ หนุน รำยจำ่ ยอนื่ รวมทง้ั สน้ิ 2562 384.9121 177.6217 41.9925 4,238.8070 87.1735 4,930.5068 สำนักงำนพระพทุ ธศำสนำแหง่ ชำติ 2563 382.3253 178.1459 33.0335 4,228.3057 32.3446 4,854.1550 เพม่ิ /ลด -2.59 0.52 -8.96 -10.50 -54.83 -76.35 เพมิ่ /ลดรอ้ ยละ -0.67 0.30 -21.33 -0.25 -62.90 -1.55 ท่มี า : เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 (ขาวคาดแดง) ปี 2563 หนา้ 299 และระบบ GFMIO เมื่อพิจารณางบประมาณปี พ.ศ. 2563 โดยจาแนกตามงบรายจ่าย พบว่า งบรายจ่ายที่ได้รับ งบประมาณสูงสุด คือ งบเงินอุดหนุน สัดส่วนร้อยละ 87.11 รองลงมาคือ งบบุคลากร สัดส่วนร้อยละ 7.88 และ งบดาเนนิ งาน สัดสว่ นรอ้ ยละ 3.67 ตามลาดับ สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 3 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไมส่ งั กดั สานกั นายกรัฐมนตรีฯ 5. รายการผกู พนั ขา้ มปงี บประมาณในปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ปีงบประมำณ เงนิ นอก จำนวน สำนกั งำนพระพทุ ธศำสนำแห่งชำติ รำยกำร ปี 2563 ปี 2564 ปี 2565 ปี 2566 - จบ งบประมำณ แผนงำนพนื้ ฐำน 11 20.8725 28.1310 27.2400 61.5435 - 1. ผลผลติ : พระพทุ ธศำสนำไดร้ ับกำรทำนบุ ำรุงสง่ เสริม 9 19.6845 27.5370 26.9430 61.5435 - 2. ผลผลติ : พระพทุ ธศำสนำไดร้ บั กำรสง่ เสรมิ และเผยแพรห่ ลกั ธรรม 2 1.1880 0.5940 0.2970 - - รวมทง้ั ส้ิน 11 20.8725 28.1310 27.2400 61.544 - ที่มา : เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 (ขาวคาดแดง) ปี 2563 (หน้า 395) ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ มีรายการผูกพัน รวมท้ังส้ิน 11 รายการ ตั้งงบประมาณปี 2563 จานวน 20.8725 ล้านบาท ประกอบด้วย รายการผูกพันเดิม 8 รายการ ต้ังงบประมาณปี 2563 จานวน 9.1410 ล้านบาท และรายการผูกพันใหม่ 3 รายการ ต้ังงบประมาณปี 2563 จานวน 11.7315 ล้านบาท ดังนี้  รายการผกู พันเดมิ (จานวน 8 รายการ) สำนักงำนพระพทุ ธศำสนำแหง่ ชำติ จำนวน ปที ผ่ี กู พัน วงเงินผกู พนั ตง้ั ปี 63 (คนั ) งบประมำณ (ลำ้ นบำท) (ลำ้ นบำท) รำยกำรผกู พนั เกำ่ 8 รำยกำร 31 45.7050 35.8740 คำ่ เช่ำรถยนตส์ ว่ นกลำง 15 24.3150 4.8630 - คำ่ เชำ่ รถยนตส์ ว่ นกลำง 4 ปี 62-66 7.9800 1.5960 - คำ่ เชำ่ รถยนตส์ ่วนกลำง (ไมร่ วมคนขับ) 3 ปี 62-66 4.4550 0.8910 - คำ่ เชำ่ รถยนตส์ ว่ นกลำง 3 ปี 60-65 4.4550 0.8910 - คำ่ เช่ำรถยนตส์ ่วนกลำง 1 ปี 60-65 1.4850 0.2970 - คำ่ เชำ่ รถยนตส์ ่วนกลำง 2 ปี 60-65 2.9700 0.5940 - คำ่ เช่ำรถยนตส์ ว่ นกลำง (ไมร่ วมคนขับ) 2 ปี 59-63 2.9700 0.5940 คำ่ เช่ำรถบรรทกุ 15 19.3950 3.8790 - คำ่ เชำ่ รถบรรทกุ (ดเี ซล) ขนำด 1 ตนั แบบมชี ่องว่ำง 15 ปี 59-63 19.3950 3.8790 ดำ้ นหลงั คนขับ พร้อมคนขบั 15 คนั คำ่ เช่ำรถยนตป์ ระเภทอนื่ 1 1.9950 27.1320 - คำ่ เชำ่ รถยนตพ์ ร้อมคนขับ 1 ปี 62-66 1.9950 27.1320  รายการผูกพนั ใหมป่ ี 2563 (จานวน 3 รายการ) สำนกั งำนพระพทุ ธศำสนำแหง่ ชำติ จำนวน ปที ผ่ี กู พนั วงเงินผกู พนั ตงั้ ปี 63 (คนั ) งบประมำณ (ลำ้ นบำท) (ลำ้ นบำท) รำยกำรผกู พนั ใหม่ 3 รำยกำร 79 117.3150 11.7315 - คำ่ เช่ำรถยนตส์ ำนักงำน (ไมร่ วมพนักงำนขับรถ) 68 ปี 63-68 100.9800 10.0980 - คำ่ เชำ่ รถยนตต์ รวจกำร (ไมร่ วมพนักงำนขบั รถ) - คำ่ เช่ำรถยนตส์ ่วนกลำง (ไมร่ วมคนขับ) 8 ปี 63-68 11.8800 1.1880 3 ปี 63-68 4.4550 0.4455 สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 4 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไมส่ ังกดั สานักนายกรัฐมนตรีฯ ขอ้ สงั เกต สานกั งานพระพุทธศาสนาแห่งชาตมิ รี ายการผกู พนั รวมท้งั สนิ้ 11 รายการ ซ่ึงส่วนใหญเ่ ปน็ 1) รายการค่าเช่ารถยนต์ส่วนกลาง จานวนรายการผูกพัน 7 รายการ รวม 18 คัน จานวนเงินท้ังส้ิน 28.7700 ลา้ นบาท (ตงั้ งบประมาณปี 2563 จานวน 5.3085 ลา้ นบาท) โดยแบ่งออกเป็น - รายการผูกพนั เก่า จานวน 6 คัน เปน็ เงินทงั้ ส้ิน 24.3150 ล้านบาท (ปี 63 = 4.8630 ล้านบาท) - รายการผกู พันใหม่ จานวน 1 คัน เป็นเงนิ ทัง้ ส้ิน 4.4550 ล้านบาท (ปี 63 = 0.4455 ล้านบาท) 2) รายการค่าเช่ารถยนต์สานักงาน (ไม่รวมพนักงานขับรถ) รวม 68 คัน จานวนเงินท้ังสิ้น 100.9800 ลา้ นบาท (เป็นรายการผกู พันใหมใ่ นปี 2563 โดยต้ังงบประมาณปี 2563 จานวน 10.0980 ล้านบาท) จากข้อมูลดังกล่าว จะเห็นได้ว่าหน่วยงานมีการตั้งงบประมาณผูกพันข้ามปีในรายการค่าเช่า รถยนต์ส่วนกลาง และรายการคา่ เชา่ รถยนต์สานักงาน (ไม่รวมพนักงานขบั รถ) เป็นจานวนเงินค่อนข้างสูง หน่วยงานมีเหตุผลและความจาเป็นอย่างใด 6. ผลการเบิกจา่ ยงบประมาณประจาปีงบประมาณ 5 ปยี อ้ นหลงั (พ.ศ. 2558 - 2562) ผลการเบิกจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2558 - 2562 สานักงานพระพทุ ธศาสนาแหง่ ชาติ 6,000 98.84 99.22 100 5,000 99 4,000 3,000 97.34 97.63 99 98 96.399287 2,000 97 5,062 5,319 5,186 4,890 4,750 96 96 1,000 95 0 95 ปี 2558 ปี 255 ปี 2560 ปี 2561 ปี 2562 ผลการเบกิ จา่ ย รอ้ ยละการเบกิ จา่ ย ทมี่ า: ผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณจากระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลาง ขอ้ มลู ระหว่างปงี บประมาณ พ.ศ. 2558 - 2562 ผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณรายจ่ายประจาปี 2562 (สถานะวนั ท่ี 30 กนั ยายน 2562) หน่วย: ลา้ นบาท สว่ นรำชกำรไม่สงั กดั รำยจำ่ ยประจำ รำยจำ่ ยลงทนุ ภำพรวม สำนกั นำยกรฐั มนตรี งบประมำณหลังโอน เบกิ จำ่ ย ร้อยละ งบประมำณหลังโอน เบกิ จำ่ ย รอ้ ยละ งบประมำณหลังโอน เบกิ จำ่ ย ร้อยละ สำนักงำนพระพทุ ธศำสนำแหง่ ชำติ 4,225.7360 4,179.4896 98.91 706.2366 570.9698 80.85 4,931.9726 4,750.4594 96.32 รวมทงั้ สนิ้ 4,225.7360 4,179.4896 98.91 706.2366 570.9698 80.85 4,931.9726 4,750.4594 96.32 ทีม่ า: ผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณจากระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 5 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : สว่ นราชการไม่สงั กดั สานกั นายกรัฐมนตรฯี จากข้อมูลข้างต้นพบว่า ผลการเบิกจ่ายงบประมาณรายจ่ายภาพรวม 5 ปีย้อนหลัง (พ.ศ. 2558 - 2562) ของสานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ ส่วนใหญ่เป็นไปตามเป้าหมายการเบิกจ่ายตามมาตรการเพิ่ม ประสิทธิภาพการใช้จ่ายงบประมาณรายจ่ายประจาปีทุกปี แต่เมื่อพิจารณาภาพรวมผลการเบิกจ่ายงบประมาณ ของปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 (ขอ้ มูล ณ วันท่ี 30 กนั ยายน 2562) จะเหน็ ได้ว่าสานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ เบิกจ่ายงบประมาณได้จานวน 4,750.4594 ล้านบาท คิดเป็นรอ้ ยละ 96.32 ซึ่งตา่ กว่าเป้าหมายการเบิกจา่ ยสะสม เมอื่ สิ้นไตรมาสท่ี 4 คดิ เปน็ รอ้ ย 3.68 (เป้าหมายรอ้ ยละ 100) ประกอบดว้ ย 1) รายจ่ายประจา งบประมาณรายจ่ายประจาหลังโอนเปลี่ยนแปลง จานวน 4,225.7360 ล้านบาท เบิกจ่าย แล้ว 4,179.4896 ลา้ นบาท หรอื คิดเปน็ ร้อยละ 98.91 ต่ากวา่ เปา้ หมาย ร้อยละ 1.0 2) รายจ่ายลงทุน งบประมาณรายจา่ ยลงทุนหลงั โอนเปลย่ี นแปลง จานวน 706.2366 ลา้ นบาท เบกิ จ่ายแล้ว 570.9698 ล้านบาท หรือคดิ เปน็ ร้อยละ 80.85 ตา่ กวา่ เป้าหมาย ร้อยละ 1 .15 7. เงนิ กนั ไวเ้ บิกเหลื่อมปีและขยายระยะเวลาเบกิ จ่าย หนว่ ย: ลา้ นบาท รวมเงินกนั ไว้ เงินกนั ไวเ้ บกิ เหลอื่ มปี ณ วนั ท่ี 30 ก.ย. 62 หน่วยงำนไม่สงั กดั ฯ เบกิ เหลอ่ื มปี เบกิ จำ่ ย กรณมี ี กรณไี ม่มี อยรู่ ะหวำ่ ง สะสม หนผี้ กู พัน หนผี้ กู พนั ดำเนนิ กำร สำนกั งำนพระพุทธศำสนำแหง่ ชำติ 31.9089 29.4749 0.2767 2.1574 - ท่ีมา: ผลการเบกิ จ่ายจากระบบ GFMIS กรมบญั ชีกลาง กระทรวงการคลงั ขอ้ มูล ณ 30 กันยายน 2562 จากขอ้ มูลการเบิกจ่ายเงินกนั ไว้เบกิ เหลอ่ื มปี (ข้อมลู จากระบบ GFMIS กรมบญั ชกี ลาง ณ วนั ที่ 30 กนั ยายน 2562) พบว่า สานักงานพระพทุ ธศาสนาแห่งชาติ มีการกันเงินไว้เบิกเหล่อื มปใี นภาพรวม จานวนท้ังส้นิ 31.91 ล้าน บาท เบิกจ่ายแล้ว 29.47 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 92.37 คงเหลือเป็นเงินกันกรณีมีหนี้ผูกพัน จานวน 0.28 ล้าน บาท คิดเป็นร้อยละ 0.87 และเปน็ เงินกนั กรณีไม่มีหนผี้ กู พัน จานวน 2.16 ลา้ นบาท คิดเปน็ ร้อยละ 6.76 8. ข้อมูลงบการเงนิ หน่วย : ล้านบาท 8.1 ฐานะการเงิน : สภาพคล่อง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561 หนว่ ยงำน สนิ ทรัพยห์ มุนเวียน หนส้ี นิ หมุนเวยี น สภำพคลอ่ ง สนิ ทรพั ย์ หนสี้ นิ หมุนเวียน สภำพคลอ่ ง (1) (2) (3)=(1)/(2) เทำ่ หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) เทำ่ (1) สำนักงำนพระพทุ ธศำสนำ 150.2964 146.8748 1.02 147.6679 144.9070 1.02 ทแม่ีหง่าช:ำตริะบบงบการเงินรวมภาครฐั : CFS กรมบญั ชีกลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560-2561 จากการวิเคราะห์อัตราส่วนทุนหมุนเวียนเพ่ือดูสภาพคล่องของสานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ ปี 2561 เท่ากับ 1.02 เท่า (ปี 2560 จานวน 1.02 เท่า) แสดงให้ทราบว่า สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ มีสภาพคลอ่ งดี คอื มสี นิ ทรัพยห์ มุนเวยี นเพยี งพอในการชาระหน้ีสนิ ระยะสั้นไดพ้ อดี สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 6 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : สว่ นราชการไม่สงั กดั สานกั นายกรัฐมนตรีฯ 8.2 รายได้และค่าใชจ้ ่าย หนว่ ย : ลา้ นบาท 8.2.1 รายได้ หนว่ ยงำน ปงี บประมำณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561 รำยได้ รำยไดน้ อก รวมรำยได้ รำยได้ รำยไดน้ อก รวมรำยได้ งบประมำณ งบประมำณ งบประมำณ งบประมำณ (1) (2) (3)=(1)+(2) (1) (2) (3)=(1)+(2) 5,199.4179 31.3680 5,230.7858 สำนักงำนพระพุทธศำสนำแหง่ ชำติ 5,540.5613 30.2578 5,570.8191 ท่ีมา: ระบบงบการเงินรวมภาครฐั : CFS กรมบญั ชีกลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560-2561 จากการพิจารณาข้อมูลแสดงผลการดาเนินงานทางการเงิน สาหรับปีส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 2561 พบว่า สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ มีรายได้เงินนอกงบประมาณจานวนท้ังส้ิน 30.25 ล้านบาท แบ่งเป็น รายได้จากการอุดหนุนอื่นและบริจาค จานวน 28.33 ล้านบาท รายได้จากการอุดหนุนจากหน่วยงานภาครัฐ จานวน 2.56 ล้านบาท รายได้จากการขายสนิ คา้ และบริการ จานวน 0.46 ล้านบาท ดังนนั้ หน่วยงานควรพิจารณา นาเงินรายได้หรือเงินสะสมท่ีหน่วยงานมี มาใช้ดาเนินภารกิจของหน่วยงาน เพ่ือลดภาระงบประมาณท่ีขอรับ จัดสรรในปีปัจจุบัน ซึ่งเป็นไปตามนโยบายงบประมาณ ปี 2563 กาหนดให้หน่วยรับงบประมาณพิจารณาใช้จ่าย งบประมาณให้ครอบคลุมทุกแหล่งเงนิ ทง้ั เงนิ งบประมาณ เงนิ นอกงบประมาณ และเงนิ สะสมคงเหลอื สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 7 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไมส่ งั กัดสานกั นายกรัฐมนตรีฯ 8.2.2 คา่ ใช้จ่าย ปงี บประมำณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมำณ พ.ศ.2561 หนว่ ยงำน คำ่ ใช้จำ่ ย คำ่ ใช้สอย คำ่ ใช้จำ่ ยจำก คำ่ ใช้จำ่ ยอน่ื รวมคำ่ ใช้จำ่ ย คำ่ ใช้จำ่ ย คำ่ ใช้สอย คำ่ ใช้จำ่ ยจำก คำ่ ใช้จำ่ ยอน่ื รวมคำ่ ใช้จำ่ ย บคุ ลำกร กำรอดุ หนนุ บคุ ลำกร กำรอดุ หนุน (1) (2) (3) (5) (6)=(1)+...+(5) (1) (2) (3) (5) (6)=(1)+...+(5) สำนักงำนพระพทุ ธศำสนำแหง่ ชำติ 447.6777 181.8945 4,627.8413 302.4268 5,559.8402 445.3353 193.2039 4,285.5953 313.0752 5,237.2097 ท่มี า: ระบบงบการเงนิ รวมภาครฐั : CFS กรมบญั ชีกลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560-2561 จากการพิจารณาคา่ ใช้จ่ายของสานกั งานพระพุทธศาสนาแหง่ ชาติ พบว่ามคี ่าใช้จา่ ยจากการอดุ หนนุ และ บรจิ าคเปน็ จานวนเงนิ ค่อนข้างสงู รายละเอยี ดดังน้ี . โครงการ/ผลผลิต/รายการทสี่ าคญั .1 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 สานกั งานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ ได้ขอรบั งบประมาณประเภท งบเงนิ อุดหนนุ ดังนี้ สานักงบประมาณของรัฐสภา หนา้ 8 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : สว่ นราชการไมส่ งั กดั สานักนายกรัฐมนตรฯี ผลผลติ /โครงกำร/รำยกำร รำยละเอยี ดคำ่ ใช้จำ่ ย งบประมำณปี 2563 หมำยเหตุ รำยกำรบคุ ลำกรภำครฐั งบเงินอดุ หนุน เงินอดุ หนนุ ทวั่ ไป 1,225.5724 หน้ำ 398 - เงนิ อดุ หนุนอปุ ถมั ภ์นิตยภตั พระสังฆำธิกำรพระสมณศกั ดแ์ิ ละ 1,225.5724 พระเปรียญ แผนงำนพน้ื ฐำนดำ้ นกำรพฒั นำและเสริมสรำ้ งศกั ยภำพทรพั ยำกรมนุษย์ 1,640.5668 671.4711 ผลผลติ ท่ี 1: พระพุทธศำสนำไดร้ บั กำรทำนุบำรุงสง่ เสรมิ 119.7617 22.8417 วตั ถปุ ระสงค์ งบเงินอดุ หนุน เงินอดุ หนุนทว่ั ไป 23.0000 หน้ำ 403 - เพอ่ื อปุ ถมั ภ์ พฒั นำกจิ กำรพระพทุ ธศำสนำ และสนับสนุนสถำบนั 1) เงนิ อดุ หนุนส่งเสริมกำรบริหำรและกำรปกครองคณะสงฆ์ สงฆ์ คณะสงฆ์ และวดั ใหม้ คี วำมเขม้ แข็งในกำรดำเนิน 2) เงนิ อดุ หนุนถวำยเพอ่ื กำรปฏิบัตศิ ำสนกจิ ของสมเดจ็ พระสงั ฆรำช กจิ กรรมดำ้ นพระพทุ ธศำสนำ ตลอดจนทำนุบำรุง บูรณปฏสิ งั ขรณ์ 3) เงนิ อดุ หนุนกำรจัดสัมมนำและฝึกอบรมพระสังฆำธิกำร 5.0000 และพฒั นำวัด ศำสนสถำน ใหม้ ปี ระสิทธิภำพและ 4) เงนิ อดุ หนุนกำรตรวจกำรคณะสงฆ์และตรวจตรำพระสงฆ์ทม่ี อี ำจไม่ 9.5000 ประสทิ ธผิ ล สมควรแกส่ มณวิสัยและสง่ เสริมกำรปฏบิ ตั งิ ำนของพระวนิ ยำธิกำร 1.0000 5) เงนิ อดุ หนุนกำรจัดพธิ ปี ระทำนสญั ญำบัตร พดั ยศ ผ้ำไตร และพธิ กี ำร ผลผลติ ที่ 2: พระพุทธศำสนำไดร้ บั กำรสง่ เสริมและเผยแพร่หลกั ธรรม ทรงตงั้ เปรียญธรรม 3 ประโยค 2.4000 วตั ถปุ ระสงค์ 6) เงนิ อดุ หนุนพระจริยำนิเทศก์ 0.5000 - เพอ่ื สนับสนุนกำรเผยแผ่พระพทุ ธศำสนำใหม้ กี ำรเผยแผ่ 7) เงนิ อดุ หนุนคำ่ ดแู ลรักษำพระบรมธำตเุ จดยี ศ์ รีนครินทรำสถติ มหำสนั ติ อย่ำงกว้ำงขวำง และมปี ระสทิ ธิภำพทงั้ ในประเทศและตำ่ งประเทศ ครี ี วัดสันตคิ รี ี อ.แมฟ่ ำ้ หลวง จ.เชยี งรำย 0.8000 8) เงนิ อดุ หนุนกำรจัดพธิ มี อบประกำศสำนักนำยกรัฐมนตรีเร่ือง พระรำชทำนวิสงุ คำมสมี ำ 0.5000 9) เงนิ อดุ หนุนคำ่ ดแู ลรักษำสภำพภมู ทิ ัศน์และรักษำทรัพยส์ นิ พทุ ธอทุ ยำน เขำกง จ.นรำธวิ ำส 6.0000 10) เงนิ อดุ หนุนคำ่ ดแู ลรักษำวดั นวมนิ ทร์รำชทู ศิ เฉลมิ พระเกยี รติ พระบำทสมเดจ็ พระเจ้ำอยหู่ วั ณ นครบอสตนั สหรัฐอเมริกำ 7.0000 11) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรเจริญพระพทุ ธมนตร์เฉลิมพระเกยี รตสิ มเดจ็ พระ นำงเจ้ำฯ พระบรมรำชนิ ีนำถในพระบำทสมเดจ็ พระปรมนิ ทรมหำภมู ิ 41.2200 พลอดลุ ยเดช 551.7094 12) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรวดั กลำงใจชมุ ชน 551.7094 งบเงินอดุ หนนุ เงินอดุ หนุนเฉพำะกจิ 551.7094 1) คำ่ ทด่ี นิ /สงิ่ กอ่ สร้ำง (1) คำ่ กอ่ สร้ำงอน่ื ๆ ทม่ี รี ำคำตอ่ หน่วยต่ำกวำ่ 10 ลำ้ นบำท 280.6938 หน้ำ 406 รวม 2,319 รำยกำร (รวม 2,319 หน่วย) 241.2191 งบเงินอดุ หนนุ เงินอดุ หนนุ ทวั่ ไป 0.0331 1) คำ่ เชำ่ ทดี่ นิ วดั ในตำ่ งประเทศ 4.5000 2) เงนิ อดุ หนุนกำรดำเนินงำนสำนักปฏบิ ัตธิ รรม 10.0000 3) เงนิ อดุ หนุนกำรเผยแผ่พระพทุ ธศำสนำพระธรรมฑูตในตำ่ งประเทศ 0.8860 4) เงนิ อดุ หนุนทุนกำรศกึ ษำพระปริยตั ธิ รรมของพระสงฆ์ชำวตำ่ งชำติ 2.4510 5) เงนิ อดุ หนุนกำรฝกึ อบรมพระธรรมฑูตไปตำ่ งประเทศ 75.6325 6) เงนิ อดุ หนุนกำรจัดงำนวันสำคญั ทำงพระพทุ ธศำสนำ 27.9173 7) เงนิ อดุ หนุนกำรปฏิบตั ธิ รรมและครอบครัวอบอนุ่ ดว้ ยพระธรรมเฉลมิ พระเกยี รติ 2.0000 8) เงนิ อดุ หนุนกำรบรรพชำอปุ สมบทพระภิกษุ-สำมเณรเนือ่ งใน วโรกำสสำคญั 1.3000 9) เงนิ อดุ หนุนกำรประชมุ สมั มนำกำรเผยแผ่พระพทุ ธศำสนำ 2.0000 10) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรเสริมสร้ำงควำมสัมพนั ธอ์ นั ดรี ะหวำ่ งผนู้ ำศำสนำ 5.0000 11) เงนิ อดุ หนุนมลู นิธมิ หำวิทยำลยั พระพทุ ธศำสนำแหง่ โลก 25.0000 12) เงนิ อดุ หนุนกำรดำเนินงำนหน่วยเผยแผ่พระพทุ ธศำสนำ 6.5000 13) เงนิ อดุ หนุนกำรสง่ เสริมพฒั นำบคุ ลำกรกำรเผยแผพ่ ระพทุ ธศำสนำ 8.0000 14) เงนิ อดุ หนุนส่งเสริมกำรจัดกจิ กรรมเผยแผ่พระพทุ ธศำสนำของศนู ย์ กำรเผยแผ่พระพทุ ธศำสนำประจำจังหวดั 19.9992 15) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรหนึง่ ใจใหธ้ รรมะ 30.0000 16) เงนิ อดุ หนุนกำรดำเนินงำนพระธรรมฑูตและบคุ ลำกรกำรเผยแผ่ พระพทุ ธศำสนำในประเทศ 20.0000 17) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรสร้ำงควำมปรองดองสมำนฉนั ทโ์ ดยใช้ หลกั ธรรมทำงพระพทุ ธศำสนำ (หมบู่ ้ำนรักษำศลี 5) 39.4747 งบเงินอดุ หนุน เงินอดุ หนนุ เฉพำะกจิ 39.4747 1) คำ่ ทด่ี นิ /ส่ิงกอ่ สร้ำง (1) คำ่ กอ่ สร้ำงอนื่ ๆ ทม่ี รี ำคำตอ่ หน่วยตำ่ กวำ่ 10 ล้ำนบำท 39.4747 รวม 36 รำยกำร (รวม 36 หน่วย) สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 9 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : สว่ นราชการไมส่ ังกดั สานกั นายกรฐั มนตรีฯ ผลผลติ ที่ 3: ผไู้ ดร้ ับกำรศกึ ษำพระปรยิ ตั ธิ รรม 688.4019 661.7352 วัตถปุ ระสงค์ งบเงินอดุ หนนุ เงินอดุ หนนุ ทวั่ ไป หน้ำ 408 15.2800 - สง่ เสริมสนับสนุนใหพ้ ระภกิ ษสุ ำมเณรไดร้ ับกำรศกึ ษำอยำ่ งทว่ั ถึง 1) เงนิ อดุ หนุนทนุ เฉลมิ รำชกมุ ำรี 5.6952 พฒั นำผู้เรียนพระปริยตั ธิ รรม แผนกธรรม-บำลี ใหม้ คี วำมรู้ 2) เงนิ อดุ หนุนกำรจัดกจิ กรรมพฒั นำบุคลำกรโรงเรียนพระปริยัตธิ รรมแผนก ควำมสำมำรถในวชิ ำกำรพระพทุ ธศำสนำ พร้อมทง้ั ศำสนทำยำททดี่ ี สำมญั ศกึ ษำ สนับสนุนให้สำนักเรียน สำนักศำสนำ ศกึ ษำดำเนินกำรดำ้ นกำร 3) เงนิ อดุ หนุนกำรผลติ สอื่ เทคโนโลยที ำงกำรศกึ ษำเพอ่ื ประกอบกำรเรียนกำร 3.1400 บริหำร กำรจัดกระบวนกำรเรียนรู้ กำรพฒั นำหลักสตู ร จัดอปุ กรณ์ 4สอ) นเงนิ อดุ หนุนส่งเสริมแหลง่ เรียนรู้และหอ้ งสมดุ ในโรงเรียน 8.0000 กำรเรียนกำรสอนไดอ้ ย่ำงเป็นระบบและมปี ระสิทธภิ ำพ รวมทง้ั กำร 5) เงนิ อดุ หนุนกำรศกึ ษำพระปริยัตธิ รรมแผนกธรรม-บำลี 535.5000 สง่ เสริมให้นักเรียน เยำวชนและประชำชน ศกึ ษำพระพทุ ธศำสนำ 6) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรจัดกำรกำรศกึ ษำสำหรับเดก็ และเยำวชน 36.2400 และนำควำมรู้ทไ่ี ดร้ ับไปประยุกตใ์ ช้ในกำรดำรงชีวิตไดอ้ ย่ำงมคี ณุ ภำพ ในถนิ่ ทุรกนั ดำรเพอื่ สนองงำนตำมพระรำชดำริ สมเดจ็ พระเทพรัตนรำชสุดำฯ สยำมบรมรำชกมุ ำรี 7) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรฝกึ วิชำชีพชำ่ งฝีมอื ชำ่ งสืบหมู่ สำหรับนักเรียนโรงเรียน 10.0000 พระปริยตั ธิ รรม 8) เงนิ อดุ หนุนกำรนิเทศ ตดิ ตำม กำกบั คณุ ภำพเพอ่ื กำรประกนั คณุ ภำพ 2.0000 กำรศกึ ษำในโรงเรียนพระปริยตั ธิ รรม 9) เงนิ อดุ หนุนคำ่ ใช้จ่ำยในกำรบริหำรกลุม่ โรงเรียน 6.0000 20.0000 10) เงนิ อดุ หนุนคำ่ ใชจ้ ่ำยกำรจัดกำรศกึ ษำธรรมศกึ ษำ 5.0000 5.0000 11) เงนิ อดุ หนุนกำรพฒั นำทักษะส่คู วำมเปน็ เลศิ ดำ้ นภำษำบำลี 12) เงนิ อดุ หนุนกำรผลิตสือ่ ประกอบกำรเรียนกำรสอนกำรศกึ ษำ พระปริยตั ธิ รรมแผนกธรรม-บำลี 13) เงนิ อดุ หนุนกำรพฒั นำบคุ ลกรทำงกำรศกึ ษำพระปริยตั ธิ รรม 7.0000 แผนกธรรม-บำลี 14) เงนิ อดุ หนุนกำรจัดประชมุ ผ้บู ริหำรและบุคลำกรทำงกำรศกึ ษำ 2.8800 พระปริยตั ธิ รรมแผนกธรรม-บำลี งบเงินอดุ หนุน เงินอดุ หนุนเฉพำะกจิ 26.6667 26.6667 1) คำ่ ทด่ี นิ /สง่ิ กอ่ สร้ำง 26.6667 1.1) คำ่ กอ่ สร้ำงอน่ื ๆ ทม่ี รี ำคำตอ่ หน่วยตำ่ กวำ่ 10 ล้ำนบำท รวม 50 รำยกำร (รวม 50 หน่วย) แผนงำนยทุ ศำสตร์สรำ้ งควำมสำมำรถทำงกำรศกึ ษำ 1,119.8589 1,119.8589 หน้ำ 410-411 โครงกำรท่ี 1: โครงกำรสนบั สนนุ คำ่ ใช้จำ่ ยในกำรจดั กำรศกึ ษำตง้ั แตร่ ะดบั อนบุ ำลจนจบกำรศกึ ษำขัน้ พน้ื ฐำน 1,119.8589 วตั ถปุ ระสงค์ งบเงินอดุ หนุน เงินอดุ หนุนทวั่ ไป 611.398 - เพอ่ื ให้พระภกิ ษสุ ำมเณรในโรงเรียนพระปริยัตธิ รรมแผนกสำมญั 1) คำ่ ใชจ้ ่ำยในกำรจัดกำรศกึ ษำข้นั พน้ื ฐำน โรงเรียนพระปริยัตธิ รรมแผนก ศกึ ษำไดร้ ับกำรศกึ ษำโดยไมเ่ สยี คำ่ ใชจ้ ่ำยสำหรับคำ่ ใชจ้ ่ำยรำยหัวใน สำมญั ศกึ ษำ 508.4609 อตั รำทเ่ี สมอภำคและเท่ำเทยี มกบั นักเรียนในสงั กดั อนื่ ๆ ของรัฐ 2) เงนิ อดุ หนุนสมทบกำรจัดกำรศกึ ษำพระปริยัตธิ รรมแผนกสำมญั ศกึ ษำ 242.3076 242.3076 แผนงำนบรู ณำกำรขับเคลอ่ื นกำรแกไ้ ขปญั หำจงั หวดั ชำยแดนภำคใต้ 193.7940 โครงกำรท่ี 1: โครงกำรเสรมิ สรำ้ งสงั คมพหวุ ัฒนธรรมทเี่ ข้มแข็ง 72.154 วตั ถปุ ระสงค์ งบเงินอดุ หนุน เงินอดุ หนุนทวั่ ไป หน้ำ 414 - เพอ่ื แลกเปล่ียนควำมคดิ เห็นและปรึกษำหำรือร่วมกนั ในแนว 1) เงนิ อดุ หนุนกำรสง่ เสริมควำมมนั่ คงของสถำบันพระพทุ ธศำสนำในจังหวดั ทำงกำรแกไ้ ขปญั หำภำยในชุมชนโดยผู้นำทำงศำสนำของแตล่ ะศำสนำ ชำยแดนภำคใต้ - เพอ่ื กำรอยรู่ ่วมกนั ของผูน้ ำศำสนำและศำลนิกชนของแตล่ ะศำสนำ 2) เงนิ อดุ หนุนพเิ ศษพระภกิ ษสุ งฆ์ใน 5 จังหวัดชำยแดนภำคใต้ 113.94 3) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรส่งเสริมสงั คมสนั ตสิ ุขอยูเ่ ยน็ เปน็ สขุ ในพน้ื ที่ 5 จังหวัด 7.7 อยำ่ งสันตสิ ุข - เพอื่ ทำกจิ กรรมร่วมกนั อนั เป็นกำรสร้ำงควำมปรองดองสมำนฉันท์ ชำยแดนภำคใต้ - เพอื่ ใหค้ รอบครัว เดก็ และเยำวชน ไทยพทุ ธ-ไทยมสุ ลิม มคี วำม งบเงินอดุ หนุน เงินอดุ หนนุ เฉพำะกจิ 48.5136 เขำ้ ใจวฒั นธรรมกำรอยู่ร่วมกนั มคี วำมรัก ควำมสำมคั คี เป็นกำร 1) คำ่ ทดี่ นิ /ส่ิงกอ่ สร้ำง 48.5136 (1) คำ่ กอ่ สร้ำงอน่ื ๆ ทม่ี รี ำคำตอ่ หน่วยตำ่ กว่ำ 10 ลำ้ นบำท 48.5136 แกไ้ ขปัญหำดำ้ นควำมมนั่ คงในพน้ื ที่ 5 จังหวัดชำยแดนภำคใต้ รวม 83 รำยกำร (รวม 83 หน่วย) ข้อสังเกต : หน่วยงานมีหลักเกณฑ์การให้งบประมาณเงินอุดหนุนในจานวนที่สูงมาก จากการ ดาเนินงานท่ีผ่านมา หน่วยงานมีแนวทางในการจัดสรรเงินอุดหนุนอย่างไร และมีการติดตามประเมินผล/ ตรวจสอบการใช้จ่ายเงนิ ดงั กล่าวหรือไม่ อย่างไร สานักงบประมาณของรัฐสภา หนา้ 10 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไมส่ งั กดั สานักนายกรฐั มนตรฯี .2 โครงการพระพุทธศาสนาได้รับการส่งเสริมและเผยแพร่หลักธรรม จานวน 353. 2 ล้านบาท (เอกาสารงบประมาณฉบบั ท่ี 3 หน้า 407) โครงการดังกล่าวมีคา่ ใช้จ่ายโครงการนาเจ้าคณะปกครองสงฆ์และพระภิกษุ สามเณร ศกึ ษาดูงาน สักการะ สังเวชนียสถาน 4 ตาบล ณ สาธารณรัฐอินเดียและสหพันธ์สาธรณรัฐประชาธิปไตยเนปาล จานวน 5.00 ล้านบาท (ปี 2562 จานวน 5.00 ล้านบาท) นอกจากนี้ยังมีค่าใช้จ่ายโครงการนาเจ้าคณะ ปกครองและพระภิกษุ สามเณร และบุคลากรผู้สนับสนุนงานพระพุทธศาสนาเดินทางไปศึกษาดูงานและ สักการะศาสนสถาน ณ ศรีลังกา จานวน 5.00 ล้านบาท (ปี 2562 จานวน 5.00 ล้านบาท) ขอ้ สงั เกต : 1) หน่วยงานมีหลักเกณฑ์ในการคัดเลือกเจ้าคณะปกครองสงฆ์และพระภิกษุ สามเณร และบุคลากร ผู้สนบั สนุนงานพระพุทธศาสนาในการเขา้ ร่วมโครงการอย่างไร 2) โครงการนาเจ้าคณะปกครองสงฆ์และพระภิกษุ สามเณร ศึกษาดูงานสักการะ สังเวชนียสถาน 4 ตาบล ณ สาธารณรัฐอินเดียและสหพันธ์สาธรณรัฐประชาธิปไตยเนปาล โครงการและผู้เข้าร่วมโครงการมี ความซ้าซ้อนกับกองทุนส่งเสริมการเผยแพร่พระพุทธศาสนาเฉลิมพระเกียรติ 80 พรรษา หรือไม่ (เป็นหน่วยงานในสังกัดกรมการศาสนา กระทรวงวัฒนธรรม) เน่ืองจากกองทุนดังกล่าวมีกิจกรรมในการ ส่งเสริมให้พระสงฆ์และพุทธบริษัทไปประกอบศาสนกิจ ณ สังเวชนียสถาน 4 ตาบล เช่นกัน โดยปี 2563 ขอรับงบประมาณ จานวน 22.77 ล้านบาท กาหนดเป้าหมายจานวน 230 คน (รายละเอียดตามเอกสาร งบประมาณ ฉบับท่ี 3 เล่มท่ี 20 หนา้ 63) สานักงบประมาณของรัฐสภา หนา้ 11 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : สว่ นราชการไมส่ ังกัดสานกั นายกรัฐมนตรฯี 10. ประเดน็ การวิเคราะห์ 10.1 เปา้ หมายการให้บรกิ ารหน่วยงาน/ตวั ชวี้ ัด (เอกสารงบประมาณ หนา้ 3 2-3 3) สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 12 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : สว่ นราชการไม่สังกัดสานักนายกรัฐมนตรีฯ ประเด็น 1) เป้าหมายการให้บริการหน่วยงาน ลาดับที่ 2 คณะสงฆ์และบุคลากรของวัดมีศักยภาพด้านการ บริหารจัดการท่ีดีเป็นศูนย์กลางชุมชน ส่งเสริมเผยแผ่หลักธรรมทางพระพุทธศาสนาทั้งด้านปริยัติและปฏิบัติ รวมทง้ั การจดั การศาสนสมบตั ิ กาหนดตวั ชี้วัด ดงั น้ี 1.1) ตัวช้ีวัดเชิงปริมาณ: จานวนวัดที่ได้รับการบูรณปฏิสังขรณ์และพัฒนา ปีงบประมาณ 2563 กาหนดตวั ช้วี ัด จานวน 2,247 วดั และปีงบประมาณ 2562 กาหนดตัวช้วี ัด จานวน 2,326 วดั ส่วนปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 - 2566 ไม่ได้กาหนดตัวช้ีวัด (เดิมข้อมูลจากเอกสารงบประมาณปี พ.ศ. 2562 กาหนดตัวชี้วัด จานวน 2,326 วดั เทา่ กันทุกปจี นถึงปีงบประมาณ พ.ศ. 2565) 1.2) ตัวชี้วัดเชิงปริมาณ: จานวนพระสังฆาธิการที่ได้รับการพัฒนา ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กาหนดตัวช้ีวัด จานวน 2,310 รูป และปีงบประมาณ 2562 กาหนดตัวช้ีวัด 2,520 รูป ส่วนปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 – 2566 กาหนดเท่ากนั ทุกปี (จานวน 2,310 รปู ) 1.3) ตัวชี้วัดเชิงปริมาณ: จานวนวัดท่ีสารวจเพ่ือออกโฉนดท่ีดินและสอบเขตท่ีดิน กาหนดตัวช้ีวัด รอ้ ยละ 80 เท่ากันทกุ ปี / ตัวชว้ี ัดเชิงคณุ ภาพ: วดั ท่ีได้รับการบูรณปฏิสงั ขรณแ์ ละพัฒนา กาหนดตวั ช้ีวัดไม่นอ้ ยกว่า รอ้ ยละ 80 เท่ากันทุกปี / ตัวช้ีวัดเชิงคุณภาพ: พระสังฆาธิการได้รับการอุปถัมภ์และพัฒนา กาหนดตัวชี้วัดไม่น้อย กวา่ ร้อยละ 80 เท่ากันทุกปี 2) เป้าหมายการให้บริการหน่วยงาน ลาดับท่ี 3 ประชาชนได้นาหลักธรรมมาใช้อย่างถูกต้อง กาหนด ตวั ช้ีวัดเทา่ กันทุกปตี ้งั แตป่ งี บประมาณ พ.ศ. 2562 - 2566 3) เป้าหมายการให้บริการหน่วยงาน ลาดับท่ี 4 พระภิกษุ สามเณร และประชาชนได้รับการส่งเสริม ให้ศึกษาพระปริยัติธรรม ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2566 กาหนดตัวชี้วัด ลดลงจากปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 สาหรบั ตวั ชี้วดั อื่น ๆ กาหนดเทา่ กนั ทกุ ปี สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 13 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามัญพจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไม่สังกัดสานกั นายกรัฐมนตรฯี 4) เป้าหมายการให้บริการหน่วยงาน ลาดับท่ี 5 พระภิกษุ สามเณร ได้รับการส่งเสริมให้ศึกษาข้ัน พื้นฐาน ตัวชี้วัดเชิงปริมาณ: พระภิกษุสามเณรที่ได้รับการสนับสนุนค่าใช้จ่ายในการจัดการศึกษาข้ันพื้นฐาน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กาหนดตัวชี้วัด จานวน 35,959 รูป และปีงบประมาณ 2562 กาหนดตัวช้ีวัด จานวน 40,383 รูป ส่วนปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 – 2565 กาหนดเทา่ กันทกุ ปี (จานวน 35,959 รปู ) คาถาม  การกาหนดค่าเป้าหมายการให้บริการหน่วยงานและตัวชี้วัดท่ีลดลงอย่างมีนัยสาคัญ ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ มีหลักเกณฑ์หรือวิธีการในการกาหนด เป้าหมายการให้บรกิ ารหนว่ ยงานและตัวช้วี ัดอย่างไร รวมทั้งมีรายละเอยี ด/แนวทางการดาเนินงานอยา่ งไร 3.2 เปา้ หมายผลผลติ /ตัวชว้ี ัด 1) แผนงานพืน้ ฐานด้านการพฒั นาและเสริมสรา้ งศักยภาพคน จานวนเงิน 1,855.2412 ลา้ นบาท 1.1) ผลผลิตท่ี 1 : พระพุทธศาสนาได้รับการทานุบารุงส่งเสริม จานวนเงิน 828.0283 ล้านบาท ตัวชี้วัดเชิงคุณภาพ: วัดได้รับการบูรณปฏิสังขรณ์และพัฒนาไม่น้อยกว่าร้อยละ 80 ปีงบประมาณ 2562 รายงาน ผลการดาเนินงานเพียงไมน่ อ้ ยกวา่ ร้อยละ 44.32 แต่ข้อมลู จากเอกสารงบประมาณปี พ.ศ. 2561 มกี ารรายงานผลการ ดาเนนิ งานของตวั ช้ีวดั ดังกล่าว ไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 72) คาถาม  ผลการดาเนินงานในช่วงที่ผ่านมาจนถึงปัจจุบันของตัวช้ีวัดดังกล่าวข้างต้นเป็นอย่างไร มีปัญหาและอุปสรรคอย่างไรบ้าง และสานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ มีแนวทาง/แผนการดาเนินงาน ท่ีจะทาให้เป้าหมายผลผลิต/ตัวช้ีวัดบรรลุผลสาเร็จตามเป้าหมายท่ีกาหนดไว้อย่างไรบ้าง เพื่อให้สามารถวัดผล ในเชงิ ประสิทธิผลและความคมุ้ ค่าของการใชจ้ ่ายงบประมาณไดอ้ ยา่ งแท้จริง สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 14 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไมส่ ังกัดสานกั นายกรัฐมนตรีฯ 3.3 รายการบคุ ลากรภาครัฐ คาถาม  รายงานบุคลากรภาครัฐ งบเงนิ อุดหนนุ เงินอดุ หนนุ ทั่วไป รายการเงินอดุ หนุนอปุ ถมั ภ์ นิตยภัตพระสังฆาธิการพระสมณศักดิ์และพระเปรียญ จานวนเงิน 1,225.5724 ล้านบาท ซ่ึงมีจานวนเงิน คอ่ นข้างสูง แต่ไม่แสดงรายละเอียดในเอกสารงบประมาณ ขาวคาดแดง (หน้าท่ี 3 8) อยากทราบว่ารายการ ดังกล่าวมีรายละเอียดอย่างไรบ้าง ผลการดาเนินงานที่ผ่านเป็นอย่างไร ผลสัมฤทธ์ิและประโยชน์ที่คาดว่าจะ ไดร้ บั จากการใชจ้ า่ ยงบประมาณคอื อะไร 11. ประเด็นข้อสงั เกตของคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั ฯ ที่สาคัญ ในปีทผ่ี ่านมา ปงี บประมาณ 2561 ปีงบประมาณ 2562 - สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ ควรกาหนด - สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ ควรกาหนด หลักเกณฑ์และแนวทางในการจัดสรรเงินอุดหนุน มาตรการและหลักเกณฑ์ในการจัดสรรงบประมาณ งบบูรณะและปฏิสังขรณ์วัดให้ชัดเจน สะดวก สาหรับเงินอุดหนุนการบูรณะปฏิสังขรณ์วัดให้มี ไม่ยุ่งยาก โดยให้ความสาคัญในการบูรณะและ ความชัดเจน รวมทั้งควรมีการติดตามผลการ ปฏิสังขรณ์วัดเล็กๆ ท่ีอยู่นอกเหนือ มีการจัดทา ดาเนินงานเพื่อป้องกันไม่ให้เกิดกรณีทุจริต และควร แผนการดาเนินงาน มีการกากับดูแลและติดตามผล มีมาตรการในการป้องกันและปราบปรามการออก ใบอนุโมทนาบัตร เพ่ือไม่ให้มีการทุจริตหรือปลอม อยา่ งต่อเน่อื ง สามารถตรวจสอบการดาเนินงานเพ่ือให้ แปลงเพอ่ื นาไปใช้ในการลดหยอ่ นภาษี มีความโปร่งใสในการใช้จ่ายงบประมาณ รวมท้ังกากับ ดูแลการออกใบอนุโมทนาบัตรที่วัดเป็นผู้ออกให้ เพ่ือป้องกันไม่ให้มีการนาไปใช้ในการขอลดหย่อน ภาษเี งินได้สงู กวา่ การบริจาคจริง 12. ข้อสงั เกต/ความเหน็ ของ PBO 1) ตามที่คณะกรรมาธิการวสิ ามัญพจิ ารณาร่างพระราชบัญญัตงิ บประมาณรายจา่ ยประจาปี พ.ศ. 2561 และ ปี พ.ศ. 2562 ได้ให้ข้อสังเกตในประเด็นเงินอุดหนุนงบบูรณะและปฏิสังขรณ์วัด และประเด็นการออกใบ อนุโมทนาบตั ร เหมือนกันท้ัง 2 ปี จากขอ้ สังเกตดงั กล่าว สานกั งานพระพทุ ธศาสนาแห่งชาติ ได้มีการดาเนนิ การใน ประเดน็ ดังกลา่ วหรอื ไม่ อยา่ งไร และมปี ญั หาอปุ สรรคหรือขอ้ จากดั หรือไม่ อยา่ งไร สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 15 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : สว่ นราชการไมส่ งั กัดสานักนายกรัฐมนตรีฯ 2) สานักงานพระพทุ ธศาสนาแห่งชาติ ควรมีการเผยแพร่ข้อมูลต่อสาธารณะวา่ ได้รับงบประมาณจานวน เทา่ ไหร่ และได้พิจารณาเห็นชอบทีจ่ ะจดั สรรงบประมาณอดุ หนนุ ใหแ้ ก่วัดไหนบา้ ง จานวนเทา่ ไหร่ เพื่อใหเ้ กิดความ โปร่งใส และตรวจสอบได้ว่าแต่ละวัดใช้งบประมาณทร่ี ัฐอุดหนุนได้อยา่ งคมุ้ ค่าและเป็นไปตามวัตถปุ ระสงค์ทข่ี อรับ จัดสรรหรือไม่ โดยหน่วยงานจะต้องเข้าไปกากับดูแลอย่างใกล้ชิดเพื่อติดตามประเมินผลการใช้จ่ายงบประมาณ ดงั กล่าวด้วย 3) จากประเด็นปัญหาเกีย่ วกับการทจุ ริตเงนิ ทอนวัดในช่วงทผี่ ่านมา สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ ได้มีการดาเนินการหรือตรวจสอบข้อเท็จจริงหรือไม่ และหากมีการดาเนินการแล้ว ผลเป็นอย่างไรบ้าง และ หน่วยงานมกี ารกาหนดมาตรการหรือแนวทางในการแกป้ ญั หาจากกรณีดังกลา่ วหรอื ไม่ อย่างไร 4) ปัจจุบันการจัดทาบัญชีทรัพย์สินของวัดมีหลักเกณฑ์ท่ีเป็นมาตรฐานหรือไม่ มีกลไกหรือเคร่ืองมือใน การตรวจสอบงบประมาณทีว่ ดั ได้รบั อดุ หนนุ ท้งั จากเงนิ ในงบประมาณและเงนิ นอกงบประมาณหรือไม่ อย่างไร สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 16 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

สำนกังบประมาณของรัฐสภา สำนกังานเลขาธิการสภาผูแทนราษฎร โทร.0w2w2w4.4pa2r2li2a2mโeทnรtส.gาoร.t0h2/p2b44o2088