แผนบริหารความเสี่ยงและควบคุมภายใน_ปีงบประมาณ_2560

แผนบริหารความเสีย่ ง และควบคุมภายใน ปีงบประมาณ ๒๕๖๐ สถาบันคุณวุฒิวิชาชีพ (องคก์ ารมหาชน) กุมภาพันธ์ ๒๕๖๐ (ฉบับปรับปรุง)

แผนบริหารความเสยี่ งและควบคมุ ภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบนั คณุ วฒุ วิ ิชาชพี (องคก์ ารมหาชน) สารบัญ ๓ ๓ วิสยั ทศั น์ ๔ พนั ธกจิ ๔ เป้าประสงค์ ๔ คา่ นิยมองคก์ ร (Shared value) ๕ แผนยุทธศาสตร์สถาบนั คุณวุฒวิ ชิ าชีพ พ.ศ. 2560-2564 ๕ การบริหารความเส่ยี ง ของ สคช. ๘ ๘ ๑. ขอบเขตบริบทภายในและภายนอกองคก์ ร (Internal & External Context) ๙ ๒. วตั ถุประสงคก์ ารบริหารความเสี่ยง ๑๐ ๓. นโยบายการบรหิ ารความเสยี่ ง ๔. โครงสรา้ งการบรหิ ารงานการบรหิ ารความเสย่ี ง 1๔ ๕. การดาเนินการบริหารจดั การความเสี่ยง ๒๐ - การช้ีบง่ ปจั จัยเสย่ี งและประเด็นความเสีย่ งจากกระบวนการทางานหลกั 2๙ (Process Flow) ๓๖ ๓๗ - การระบุประเดน็ ปัญหาและประเมนิ ความเส่ียง ๓๗ - การจัดการความเสี่ยงและแผนบรหิ ารความเสี่ยง (Risk Response and Risk 3๘ 3๙ Management Plan) ๖. การตดิ ตามประเมินผลการบริหารความเสีย่ ง ๗. กจิ กรรมการควบคุม (Control Activities) ๘. สารสนเทศและการสอ่ื สาร (Information and Communication) ๙. การรายงานผลการบรหิ ารความเสี่ยง ๑๐. ปรบั ปรงุ ทบทวนการบรหิ ารความเสยี่ ง คณะทางานจัดทาแผนบรหิ ารความเสี่ยงและควบคุมภายใน ปงี บประมาณ 2560 ๔๓ สถาบนั คณุ วุฒวิ ชิ าชพี (องค์การมหาชน) ๒

แผนบรหิ ารความเสี่ยงและควบคุมภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบนั คุณวฒุ วิ ิชาชพี (องคก์ ารมหาชน) แผนบรหิ ารความเส่ยี ง สถาบนั คุณวุฒวิ ชิ าชพี (องค์การมหาชน) สถาบันคุณวุฒิวิชาชีพ (องค์การมหาชน) จัดต้ังขึ้นตามพระราชกฤษฎีกาจัดตั้งสถาบันคุณวุฒิวิชาชีพ (องค์การมหาชน) พ.ศ. 2554 มีวัตถุประสงค์เพ่ือศึกษาพัฒนาระบบคุณวุฒิวิชาชีพ ส่งเสริมสนับสนุนให้กลุ่ม อาชีพหรือกลุ่มวิชาชีพจัดทามาตรฐานอาชีพ และเป็นศูนย์กลางข้อมูลเก่ียวกับระบบคุณวุฒิวิชาชีพ ตลอดจน ให้การรับรองและติดตามประเมินผลองค์กรที่มีหน้าที่รับรองสมรรถนะของบุคคลตามมาตรฐานอาชีพ รวมทั้ง ประสานความร่วมมือสถานศึกษาและหน่วยงานต่างๆ เพื่อเผยแพร่ระบบคุณวุฒิวิชาชีพ โดย สคช. เป็น องค์การมหาชนอยู่ภายใต้การกากับดูแลของนายกรัฐมนตรี เริ่มดาเนินการตั้งแต่เมษายน 2555 โดยมีการ ทบทวนวิสยั ทัศน์ พนั ธกจิ และยทุ ธศาสตร์การดาเนินงานในปงี บประมาณ พ.ศ. 25๖๐ – 256๔ ดังน้ี วิสยั ทัศน์ “เปน็ สถาบันท่ีพฒั นาและขับเคล่ือนระบบคุณวุฒิวิชาชีพและมาตรฐานอาชีพท่ีสอดคล้องกับ Thailand 4.0 เพ่ือยกระดับสมรรถนะกาลงั คนอย่างนอ้ ย 310,000 คนภายในปี 2564” พนั ธกิจ 1) สร้างการรับรู้ต่อระบบคุณวุฒิวิชาชีพและมาตรฐานอาชีพให้เป็นท่ีรู้จัก และผลักดันให้เกิดความ ตระหนักถึงประโยชน์และมกี ารนาระบบคุณวฒุ ิวชิ าชพี และมาตรฐานอาชีพไปใช้อยา่ งกวา้ งขวาง 2) สนับสนุนให้กลุ่มผู้ประกอบอาชีพมีส่วนร่วมในการจัดทามาตรฐานอาชีพและคุณวุฒิวิชาชีพให้ สอดคลอ้ งกับยุทธศาสตรช์ าติ และ Thailand 4.0 3) ส่งเสริมให้นาระบบคุณวุฒิวิชาชีพและมาตรฐานอาชีพไปใช้ในการปรับปรุงหลักสูตรฐานสมรรถนะ โดยภาคการศึกษา และหลักสูตรฝึกอบรมเพื่อพัฒนาสมรรถนะบุคลากรในภาคอุตสาหกรรม และส่งเสริม เพอ่ื ใหม้ ีการเทียบโอนคณุ วุฒเิ พอ่ื ยกระดบั ความก้าวหนา้ ของกาลังคน 4) ใหก้ ารรบั รององคก์ รท่มี ีหน้าทรี่ บั รองสมรรถนะของบุคคลตามมาตรฐานอาชีพเพอ่ื ประเมินสมรรถนะ ของบุคคลให้ครอบคลุมทุกสาขาวิชาชีพ โดยกระบวนการท่ีสอดคล้องกับมาตรฐานสากล และบูรณาการความ ร่วมมอื กับกระทรวงแรงงานและหน่วยงานอื่นๆ 5) นาระบบศูนย์กลางเครือข่ายข้อมูล สารสนเทศและการบริการเกี่ยวกับมาตรฐานอาชีพและคุณวุฒิ วิชาชีพไปใชส้ นับสนนุ บรกิ ารระบบคุณวุฒวิ ิชาชีพไดอ้ ย่างมปี ระสิทธภิ าพ สถาบนั คณุ วฒุ ิวิชาชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๓

แผนบริหารความเส่ียงและควบคมุ ภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบนั คณุ วฒุ ิวชิ าชพี (องค์การมหาชน) เปา้ ประสงค์ 1) มผี ้รู บั รูเ้ กี่ยวกบั ระบบคณุ วุฒิวชิ าชีพและมาตรฐานอาชีพ และตระหนกั ถึงคุณประโยชน์เพ่มิ ขนึ้ 2) มีจานวนระบบคุณวุฒิวิชาชีพและมาตรฐานอาชีพที่ได้จัดทาและพัฒนาสอดคล้องกับความต้องการ ดา้ นกาลงั คนและเปน็ ท่ียอมรบั ท้งั ในประเทศ และในระดับสากล 3) มีการนาระบบคุณวุฒิวิชาชีพและมาตรฐานอาชีพ ส่งต่อให้ภาคการศึกษานาไปใช้ปรับปรุงหลักสูตร ฐานสมรรถนะและภาคอุตสาหกรรมนาไปใช้พัฒนาบุคลากร และเป็นเครื่องมือในการสร้างความก้าวหน้าใน อาชพี ใหก้ ับกาลงั คนทีข่ าดโอกาสในการเขา้ สรู่ ะบบการศึกษาตามกรอบคุณวุฒิแห่งชาติ 4) มีการรับรององค์กรท่ีมีหน้าท่ีรับรองสมรรถนะของบุคคลตามมาตรฐานอาชีพเพื่อประเมินสมรรถนะ ของบุคคลตามมาตรฐานอาชีพที่สอดคล้องกับมาตรฐานสากล และมีการศึกษาค่าตอบแทนและสวสั ดิการท่ีพึง ไดร้ ับตามระดบั คณุ วุฒวิ ชิ าชพี และมาตรฐานอาชีพ 5) มีระบบศูนย์กลางเครือข่ายข้อมูล สารสนเทศและการบริการเก่ียวกับคุณวุฒิวิชาชีพและมาตรฐาน อาชพี ทีส่ นบั สนุนการบรกิ ารระบบคณุ วุฒวิ ชิ าชพี ไดอ้ ยา่ งมีประสิทธิภาพ ค่านยิ มองคก์ ร (Shared Value) ยดึ หลักความโปรง่ ใสในการดาเนนิ งาน ความเป็นมืออาชีพ เพื่อพัฒนาตนเองสรู่ ะดับสากล T = Transparency มีคณุ ภาพ ปฏิบตั ิงานสอดคลอ้ งกบั มาตรฐาน P = Professionalism มคี วามซ่ือสตั ย์ สุจริต Q = Quality I = Integrity แผนยุทธศาสตร์สถาบันคณุ วุฒิวชิ าชีพ พ.ศ. 2560-2564 ยุทธศาสตร์ที่ 1 บูรณาการความร่วมมือกับหน่วยงานทุกภาคส่วน ในการประชาสัมพันธ์และสร้างการ รบั รู้เกี่ยวกับระบบคณุ วุฒิวชิ าชีพและมาตรฐานอาชีพใหเ้ ป็นทีร่ ูจ้ กั และผลักดนั ให้มีการนาไปใช้ประโยชน์ ยทุ ธศาสตรท์ ่ี 2 จดั ทาและทบทวนมาตรฐานอาชีพและคุณวฒุ ิวิชาชีพที่สอดคล้องกับความต้องการของภาค เศรษฐกจิ และเทยี บเคียงมาตรฐานสากล ยุทธศาสตร์ที่ 3 ผลักดันให้มีการนาระบบคุณวุฒิวิชาชีพและมาตรฐานอาชีพไปสู่การต่อยอดกับ หน่วยงานด้านการศึกษา แรงงาน และผู้ประกอบการ นาไปใช้เป็นแนวทางในการพัฒนาสมรรถนะเพ่ือเป็น เครือ่ งมอื ในการสรา้ งความก้าวหน้าในอาชีพให้กบั กาลังคน รวมถึงผทู้ ่ีขาดโอกาสในการเข้าสูร่ ะบบการศึกษา ยุทธศาสตร์ที่ 4 พัฒนาระบบการรับรองสมรรถนะของบุคคลตามมาตรฐานอาชีพท่ีสอดคล้องกับ มาตรฐานสากล และผลักดนั ให้กาลังคนได้รับการรับรองสมรรถนะของบุคคลตามมาตรฐานอาชีพให้ครอบคลุม ทุกสาขาวชิ าชีพ ยุทธศาสตร์ท่ี 5 นาระบบศูนย์กลางเครือข่ายข้อมูลสารสนเทศและการบริการเก่ียวกับคุณวุฒิวิชาชีพ และมาตรฐานอาชีพไปใช้สนับสนุนในการบริการระบบคุณวุฒิวิชาชีพตามแนวทางรัฐบาลอิเล็กทรอนิกส์ (E-Government) ได้อยา่ งมีประสิทธิภาพ ๔ สถาบันคณุ วุฒวิ ชิ าชีพ (องค์การมหาชน)

แผนบรหิ ารความเส่ยี งและควบคุมภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบนั คณุ วฒุ วิ ชิ าชพี (องค์การมหาชน) การบรหิ ารความเส่ียง ของ สคช. สคช. ได้ประยุกต์หลักการบรหิ ารความเสี่ยงทั่วท้ังองค์กร (ERM) เพื่อกาหนดแนวทางในการดาเนนิ การ บรหิ ารจดั การความเสย่ี งและควบคุมภายในขององค์กรให้บรรลุเป้าหมายยุทธศาสตร์ ร่วมกับระบบมาตรฐาน ISO 31000 และระบบบริหารงานคุณภาพ ISO 9001:2015 (Risk and Opportunities) ครอบคลุมการจัดวางระบบ บริหารความเสี่ยงของสถาบันให้เป็นไปอย่างเหมาะสมตามมาตรฐานท่ีกาหนด ภายใต้กรอบนโยบายการบริหาร ความเสี่ยงท่ีมุ่งเน้นใหเ้ กิด Risk Awareness Culture ด้วยการดาเนินการตามข้ันตอนการบริหารจดั การความ เสี่ยงต้ังแต่การระบุปัจจัยเส่ียง สาเหตุความเส่ียงที่จะทาให้ไม่บรรลุวัตถุประสงค์ที่กาหนดไว้ วิเคราะห์ความ เส่ียง และจัดระดับความเส่ียง ตลอดจนจัดทาแผนบริหารจัดการความเสี่ยง เสนอคณะอนุกรรมการ และ คณะกรรมการพิจารณาและเสนอวิธีป้องกัน และลดระดับความเส่ียงให้อยู่ในระดับท่ียอมรับได้ ติดตาม แผนการดาเนินงาน ภายใต้ 8 องค์ประกอบ ได้แก่ ๑) บริบทภายในและภายนอกองค์กร ๒) การกาหนด วตั ถปุ ระสงค์ ๓) การบ่งชเ้ี หตกุ ารณ์ ๔) การประเมินความเสี่ยง ๕) การตอบสนองความเสี่ยง ๖) กจิ กรรมการ ควบคมุ ๗) สารสนเทศและการสอ่ื สาร และ ๘) การติดตามประเมินผล ๑. ขอบเขตบรบิ ทภายในและภายนอกองคก์ ร (Internal & External Context)1 กำหนดขอบเขตกำรบริหำรควำมเส่ียงภำยในและภำยนอกองค์กร (Internal & External Context) ตำมภำรกิจหลักของสถำบัน และภำรกิจสนับสนุน โดยอ้ำงอิงจำกโครงสร้ำงกำรแบ่งส่วนงำนของสถำบันคุณวุฒิ วชิ ำชพี (องค์กำรมหำชน) กำรกำหนดขอบเขตสภำพแวดล้อมและกลมุ่ ผมู้ สี ว่ นไดเ้ สยี ทเี่ กย่ี วข้องกบั สถำบัน  ระบบ  หน่วยงานภาครัฐ  บุคลากร  บริษัทเอกชน  ทกั ษะ  สถาบันการศึกษา  โครงสร้าง  สมาคม  รูปแบบการบรหิ าร  รฐั วสิ าหกจิ  กลยทุ ธ์  มลู นิธิ  คา่ นิยมรว่ ม  สถาบันการเงนิ 1 โครงการทบทวนและจดั ทาแผนยทุ ธศาสตรส์ ถาบันคณุ วุฒิวชิ าชีพ พ.ศ. 2560-2564 โดยสถาบนั วจิ ยั เพอ่ื การพัฒนา ประเทศไทย, 2559 ๕ สถาบนั คณุ วฒุ ิวิชาชีพ (องค์การมหาชน)

แผนบริหารความเสย่ี งและควบคุมภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบันคุณวุฒิวชิ าชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๑.๑ บริบทภายในองค์กร (Internal Context) ๑) ระบบ (System) สถำบันมีระบบกำรบริหำรงำนที่มีโครงสร้ำงไม่ซับซ้อน และมีควำม คล่องตัวในกำรปรับเปล่ียนโครงสร้ำงให้เหมำะสมกับสถำนกำรณ์ มีกำรนำระบบสำรบรรณอิเลกทรอนิกส์ (e-office) มำช่วยในกำรจัดระบบกำรทำงำน นอกจำกน้ันยังนำระบบกำรบริหำรงำนคุณภำพ ISO 9001:2008 มำชว่ ยในกำรบรหิ ำรกระบวนกำรทำงำน โดยไดร้ ับกำรรับรองจำก TUV Nord เมอ่ื เดือนมีนำคม 2559 และกำลงั ดำเนินกำรยกระดบั เป็น ISO 9001:2015 ๒) บุคลากร (Staff) บุคลากรมีความรู้ความสามารถตรงตามตาแหน่งงาน ตามมาตรฐาน กาหนดตาแหน่ง นอกจากนั้นยังมีการจัดทา Skill Matrix และ Training Needs เพื่อพัฒนาบุคลากรให้มี ทักษะความรู้ความสามารถเพ่ิมมากขึ้น สนับสนุนการฝึกอบรม และให้มีการรายงานผลการการฝึกอบรม ตลอดจนการนาไปใช้ประโยชน์เพ่ือจัดทาเป็นองค์ความรู้ (Knowledge Management) เพ่ือเผยแพร่ให้ พนกั งานไดน้ าไปใชป้ ระโยชน์ ๓) ทักษะ (Skill) บุคลากรมีทักษะในการปฏิบัติงานได้หลากหลายและสามารถทางานได้ เฉพาะทางตรงตามภาระงาน (Job Description) และมีประสบการณ์ในการทางานที่สามารถพัฒนาต่อยอด ในการทางานภารกิจอ่ืนๆ ได้อกี e ๔) โครงสร้าง (Structure) สถาบนั มีโครงสร้างองคก์ รท่มี ีพระราชกฤษฏกี าในการจดั ต้งั มกี าร กาหนดบทบาทหน้าที่และแนวทางปฏิบัติที่ชัดเจน มีการแบ่งโครงสร้างการบริหารงานและกาหนดบทบาท หน้าท่ีแตล่ ะสานัก รวมถึงได้มีการสอ่ื สารให้พนกั งานได้รบั ทราบอยา่ งทว่ั ถึง ๕) รูปแบบกำรบริหำร (Style) สถำบันมีกำรกำหนดแนวทำงกำรกำรพัฒนำและส่งเสริม วชิ ำชพี ทีช่ ดั เจนและมีควำมร่วมมือกับหนว่ ยงำนอ่ืนทีเ่ กี่ยวข้องอย่ำงตอ่ เนื่อง มรี ปู แบบกำรทำงำนตำมพันธกิจ เปน็ หลัก ๖) กลยุทธ์ (Strategy) มีกำรจัดทำแผนยุทธศำสตร์และทบทวนยุทธศำสตร์ตำมรอบกำร ทบทวนอย่ำงต่อเนื่อง รวมถึงกำรรับฟังควำมคิดเห็นควำมต้องกำรจำกผู้มีส่วนได้เสียเพื่อนำมำปรับกลยุทธ์ กำรดำเนินงำนกำรพฒั นำระบบคณุ วุฒวิ ิชำชีพและมำตรฐำนอำชีพ ภำยใตก้ ำรเชือ่ มโยงกบั นโยบำยระดับชำติ ระดบั กระทรวงทเี่ ก่ยี วขอ้ ง ๗) ค่ำนิยมองค์กร (Shared Value) มีกำรกำหนด TPQI Core Value ของสถำบันและ ประชำสัมพันธ์ให้พนักงำนรับทรำบ โดยค่ำนิยมร่วมดังกล่ำวมีควำมเช่ือมโยงกับวัตถุประสงค์องค์กร เน้นควำม โปร่งใส ควำมเป็นมืออำชีพ ควำมมีคุณภำพ และควำมซอ่ื สตั ยส์ ุจริตในกำรดำเนินงำน ๑.๒ บริบทภายนอก (External Context) สถำบันฯ ไดก้ ำหนดขอบเขตของบริบทภำยนอกท่ีมีควำมเกี่ยวข้องสัมพันธ์กับกำรดำเนนิ งำน ของสถำบนั ภำยนใตก้ รอบแนวคดิ PESLT โดยครอบคลุมกับกล่มุ ผมู้ ีสว่ นไดเ้ สีย (Interested Party) ทม่ี คี วำม นัยสำคัญกับกำรดำเนนิ งำนขององคก์ ร ซ่ึงมปี ระเด็นขอบเขตทเ่ี กี่ยวข้อง ดงั น้ี สถาบันคุณวุฒิวิชาชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๖

แผนบริหารความเสี่ยงและควบคมุ ภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบนั คณุ วุฒวิ ชิ าชพี (องคก์ ารมหาชน) ๑) การเมอื ง (Politic) สถาบนั ดาเนินการภายใต้การสนบั สนุนของรฐั บาล ภายใต้นายกรัฐมนตรี ทสี่ อดคลอ้ งกบั นโยบายการพัฒนากาลงั คน ยทุ ธศาสตรช์ าติ 20 ปี และแผนพฒั นาเศรษฐกิจและสังคมแห่งชาติ ฉบบั ท่ี 12 นโยบายส่งเสรมิ การลงทุน First S-Curve and New S-Curve ๒) เศรษฐกิจ (Economic) สถาบันมีการดาเนินการตามกรอบ Industry 4.0 มุ่งเน้นการใช้ กาลังคนทม่ี ีมาตรฐานและทกั ษะเพ่ือนาไปสนับสนนุ การขบั เคลอ่ื นระบบเศรษฐกิจ ๓) สังคม (Social) สถาบันมีพันธกิจในการผลักดันแรงงานท่ีขาดคุณวุฒิทางการศึกษา ให้สามารถนามาเทยี บเคียงคณุ วุฒิวชิ าชพี ได้ และปรบั หลักสตู รการเรยี นการสอนใหส้ อดคล้องกับความต้องการ ของผ้ปู ระกอบการไปพร้อมๆ กัน เปน็ จุดท่ีเชอื่ มโยงโลกทางการศกึ ษาและโลกการทางานไปพร้อมๆกัน ๔) กฎระเบียบ/กฎหมาย (Law) สถาบันปฏิบัติตามภารกิจตามพระราชกฤษฎีกาจัดตั้งสถาบัน อย่างเคร่งครัด และมีการออกกฎระเบียบข้อบังคับของสถาบันให้มีความคล่องตัวและรวดเร็วในการดาเนินงาน และสอดคล้องกับกฎหมายท่ีเก่ยี วข้องกับองค์การมหาชน ๕) เทคโนโลยี (Technology) สถาบันมีการส่งเสริมการใช้เทคโนโลยีท่ีทันสมัยมาช่วยในการ ขับเคล่ือนการทางาน มีการเชื่อมโยง ศึกษา พัฒนาและผลักดันการพัฒนาเทคโนโลยีให้สอดคล้องกับการ เปลี่ยนแปลงเทคโนโลยีภายนอก และพฒั นาทักษะทางเทคโนโลยีในระบบคณุ วฒุ วิ ิชาชีพและมาตรฐานอาชีพให้ สอดคล้องกับสถานการณ์ปัจจุบันอย่างต่อเน่ือง และส่งเสริมการจัดทาระบบฐานข้อมูลคุณวุฒิวิชาชีพให้เกิด ประโยชน์ในภาพรวมและเผยแพรใ่ นวงกวา้ ง สถาบนั คณุ วฒุ วิ ิชาชพี (องคก์ ารมหาชน) ๗

แผนบริหารความเสี่ยงและควบคมุ ภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบันคุณวุฒิวิชาชีพ (องค์การมหาชน) ๒. วตั ถปุ ระสงค์การบรหิ ารความเสย่ี ง 1) เพื่อดาเนินการตามหลักการบริหารความเสี่ยงในการช้ีบ่ง ประเมิน และการจัดการความเสี่ยง ภายใตบ้ ริบทภายในและภายนอกอย่างครอบคลมุ ครบถว้ น 2) เพื่อบริหารจัดการให้ความเสี่ยงของสถาบันอยู่ในระดับท่ยี อมรับได้ 3) เพ่ือกาหนดมาตรการ แผนงาน โครงการ และกิจกรรมการจดั การความเส่ียงไดอ้ ย่างเป็นระบบ และต่อเน่ือง 4) เพ่ือให้บุคลากรของสถาบันมีส่วนร่วมในการรับรู้ ตระหนัก และดาเนินการ ตลอดจนให้ ความสาคัญของการบริหารความเส่ียงตามนโยบายการบริหารความเส่ียงของสถาบัน (Risk Awareness Culture) ๓. นโยบายการบริหารความเสี่ยง2 ERM Participation นโยบำยกำรบริหำรควำมเส่ียงเป็นกรอบกำร ดำเนินงำนของสถำบันฯ ที่ได้ประยุกต์ใช้หลักกำร Efficient TPQI Risk IT Support บริหำรควำมเสี่ยงทั่วท้ังองค์กร (Enterprise Risk under limited Policy Management: ERM) เพ่ือกำหนดแนวทำงในกำร ดำเนินกำรบริหำรจัดกำรควำมเสี่ยงและควบคุม resource ภำยในองค์กรให้บรรลุเป้ำหมำยกลยุทธ์ร่วมกับ ระบบมำตรฐำน ISO 31000: Risk Management Risk Adapt to แล ะประ ก ำ ศ น โ ย บ ำย ก ำ ร บริ หำ ร คว ำ ม เ ส่ี ย ง Awareness Change ประจำปีงบประมำณ โดยสื่อสำรผ่ำนทำงกำร ประชุมคณะกรรมกำร คณะอนุ กรรมกำร Culture คณะทำงำน และ Knowledge Sharing ให้กับ ผูบ้ ริหำรและเจำ้ หน้ำทีข่ องสถำบัน (1) บริหารความเส่ียงทวั่ ทง้ั องคก์ ร (Enterprise Risk Management: ERM) (2) ให้ผ้บู รหิ าร/เจา้ หน้าท่ที ุกคนมีสว่ นร่วมในการบรหิ ารความเส่ียง (Participation) (3) ดาเนินการ/สนับสนุนให้การบริหารความเส่ียง โดยใช้ทรัพยากรท่ีมีอย่างจากัด ให้เกิดประสิทธิภาพ เพอ่ื สามารถจดั การความเส่ียงไดอ้ ย่างเหมาะสม (Efficient under limited resource) (4) ต้องนาระบบเทคโนโลยีสารสนเทศที่ทันสมัยมาใช้ในกระบวนการบริหารความเส่ียง และ สนับสนนุ ใหเ้ จา้ หน้าทท่ี กุ ระดับเขา้ ถงึ สารสนเทศการบริหารความเส่ียง (IT Support) 2 แผนบรหิ ารความเสย่ี งและควบคุมภายนใน ปีงบประมาณ 2559 ๘ สถาบันคุณวฒุ ิวิชาชพี (องค์การมหาชน)

แผนบรหิ ารความเส่ียงและควบคุมภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบนั คณุ วฒุ ิวชิ าชีพ (องคก์ ารมหาชน) (5) ตดิ ตามทบทวนความเสี่ยงให้สอดคล้องกบั สภาวะแวดล้อมท่เี ปลี่ยนแปลง (Adapt to Change) (6) ส่งเสริม/กระตุ้นให้การบริหารความเส่ียงเป็นวัฒนธรรมองค์กร โดยให้เจ้าหน้าที่ทุกคน ตระหนกั ความสาคญั ของการบริหารความเส่ียง (Risk Awareness Culture) ๔. โครงสรา้ งการบริหารงานการบรหิ ารความเสยี่ ง3 กำหนดภำระรับผิดชอบของคณะทำงำนบริหำรควำมเสี่ยงและคณะอนุกรรมกำร เพ่ือทำหน้ำที่ ประสำนงำนสำนักต่ำงๆ ในกำรประเมินควำมเสี่ยง จัดวำงระบบบริหำรควำมเสี่ยง ติดตำม สอบทำน ประเมิน ควำมเพียงพอ ประสิทธิภำพและประสิทธิผลของระบบกำรควบคุมภำยใน พัฒนำระบบบริหำรควำมเสี่ยง กำกับ ดูแล ทบทวน ให้คำแนะนำต่อผู้ปฏิบัติงำนของสถำบัน และให้ข้อเสนอแนะในกำรปรับปรุงและบริหำร ควำมเสย่ี ง ตลอดจนรำยงำนต่อผู้บรหิ ำร คณะอนุกรรมกำร และคณะกรรมกำรสถำบัน เปน็ รำยไตรมำส อานาจหน้าทขี่ องคณะอนกุ รรมการบรหิ ารความเส่ยี ง 1. จดั ทากรอบนโยบาย กลยทุ ธ์ และแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับการบริหารความเสี่ยง ระดบั ความเส่ียง ทีย่ อมรบั ไดร้ วมของสถาบัน 2. อนุมัติเพดานความเสี่ยง จัดสรรเงินประเภทต่างๆ ภายใต้กรอบที่ได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการ สถาบนั 3. กลั่นกรองประเด็นเก่ียวกับการบริหารความเส่ียง และเสนอต่อคณะกรรมการสถาบัน เพ่ือ พจิ ารณาอนมุ ตั ิ 4. กากับดูแล และสงั่ การให้มกี ารจดั ทานโยบาย คมู่ อื ปฏบิ ัติงาน แผนงานด้านบรหิ ารความเสย่ี ง 5. รายงานผลการบริหารด้านความเสีย่ งตอ่ คณะกรรมการสถาบนั เปน็ รายไตรมาส 6. ทบทวนความเพียงพอของนโยบาย ระบบการบริหารความเสยี่ ง และมาตรการป้องกนั แก้ไข 7. ปฏบิ ัตภิ ารกิจอ่นื ตามท่ีไดร้ ับมอบหมายจากคณะกรรมการสถาบัน 3 http://www.tpqi.go.th/aboutus.php?WP=q2SZo21CM5O0hJatrTfo7o3Q ๙ สถาบนั คุณวฒุ วิ ิชาชีพ (องคก์ ารมหาชน)

แผนบรหิ ารความเสี่ยงและควบคมุ ภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบนั คณุ วุฒวิ ชิ าชพี (องค์การมหาชน) คณะกรรมการสถาบัน คณะอนุกรรมการ บริหารความเสยี่ ง คณะทางานบริหาร ความเสีย่ งและควบคุมภายใน สานัก/เจา้ หน้าที่ สคช. ๕. การดาเนนิ การบริหารจดั การความเส่ียง4 กำรดำเนินกำรบริหำรจัดกำรควำมเสี่ยงได้นำกรอบ และแนวทำงกำรบริหำรควำมเส่ียงตำมแนวทำง หลักกำรบริหำรควำมเสี่ยงท่ัวทั้งองค์กร (Enterprise Risk Management: ERM) มำกำหนดแนวทำงในกำร ดำเนินกำรบริหำรจดั กำรควำมเสี่ยงและควบคุมภำยในร่วมกับระบบมำตรฐำน ISO 31000: Risk Management ไปปฏิบัติ ๕.๑ กำรประเมินควำมเส่ียง เร่ิมต้นด้วยกำรชี้บง่ ควำมเสี่ยง โดยกำรค้นหำแหล่งควำมเส่ียง เหตุกำรณ์ ควำมเส่ียง สำเหตุและผลสืบเน่ือง จำกกระบวนกำรทำงำนหลักตำมภำรกิจหลักและรองของสถำบัน จำก บุคลำกรท่ีเกี่ยวข้องแต่ละสำนัก จำกน้ันจึงทำกำรวิเครำะห์ควำมเส่ียง โดยกำรกำหนดควำมเสี่ยงที่ควรต้อง ดำเนินกำร และประเมินผลควำมเสี่ยง เพื่อตัดสินว่ำขนำดของควำมเส่ียง จำกกำรวิเครำะห์โอกำสกำรเกิดและ ขนำดของผลกระทบยอมรับได้หรอื ทนทำนได้หรือไม่ 1) ระบุหน้าท่ีความรับผิดชอบหลักของสานักฯ ตามข้อบังคับสถาบันคุณวุฒิวิชาชีพ (องค์การ มหาชน) ว่าด้วยการจัดแบ่งส่วนงาน การบริหาร และขอบเขตหน้าที่ของส่วนงาน (ฉบับท่ี 2) เม่ือวันท่ี 31 มีนาคม 2559 และประกาศสถาบันคุณวุฒิวิชาชีพ (องค์การมหาชน) เร่ือง การแบ่งงานและหน้าท่ีความ รบั ผดิ ชอบของงานภายในสานกั ของสถาบนั เมอ่ื วันที่ 22 เมษายน 2559 2) พิจารณาความสอดคล้องของวัตถุประสงค์การดาเนินงานตามหน้าท่ีความรับผิดชอบหลัก ของสานกั ฯ กบั กลยทุ ธแ์ ละวตั ถปุ ระสงคข์ องสถาบันฯ 4 ขั้นตอนการทางาน การจัดการความเสย่ี งในระดับสว่ นงาน, กันยายน 2559 ๑๐ สถาบันคุณวุฒวิ ิชาชพี (องคก์ ารมหาชน)

แผนบริหารความเส่ียงและควบคมุ ภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบันคุณวฒุ วิ ชิ าชีพ (องค์การมหาชน) 3) ระบเุ ปา้ หมาย และหน่วยวดั ของแต่ละวตั ถุประสงค์ และเป้าหมายทเ่ี กยี่ วขอ้ งท่ีไดก้ าหนดไว้ 4) ประเด็นความเสี่ยง/สถานการณ์ความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นที่มีผลกระทบต่อวัตถุประสงค์การ ดาเนินงาน จนไมส่ ามารถบรรลุตามเป้าหมายท่ีกาหนดไว้ 5) พิจารณาปัจจัย/สาเหตุความเสี่ยงท่ีทาให้เกิดประเด็นความเส่ียง/สถานการณ์ความเส่ียง สถาบันคุณวุฒิวิชาชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๑๑

แผนบริหารความเสี่ยงและควบคมุ ภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบันคุณวฒุ วิ ิชาชพี (องค์การมหาชน) สถาบนั คณุ วุฒิวชิ าชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๑๒

แผนบรหิ ารความเสย่ี งและควบคุมภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบันคณุ วฒุ ิวิชาชีพ (องค์การมหาชน) สถาบันได้ระบุความเสี่ยงเพื่อพิจารณาว่ามีปัจจัยเส่ียงอะไรบ้างท่ีทาให้ไม่สามารถบรรลุ วัตถปุ ระสงค์ ตามประเภทความเสยี่ ง ๕ ดา้ น คือ  ความเสี่ยงด้านยุทธศาสตร์ (Strategic Risk) หมายถึง ความเส่ียงอันเน่ืองมาจากการดาเนิน นโยบาย การกาหนดแผนกลยุทธ์ แผนการดาเนินงาน และการนาไปปฏิบัติท่ีไม่เหมาะสมหรือไม่สอดคล้องกับ ปัจจัยภายในและสภาพแวดลอ้ มภายนอก  ความเสี่ยงด้านกระบวนการทางานหลัก (Core Business Process Risk) หมายถงึ กระบวนการ ทางานทีเ่ ป็นภารกิจของ สคช. ที่สอดคล้องตามวสิ ัยทศั น์ พนั ธกจิ หลกั ของสถาบัน  ความเส่ียงด้านการปฏิบัติงาน (Operational Risk) หมายถึง ความเสี่ยงอันเนื่องมาจากการ กากบั ดแู ลกิจการหรือการควบคุม  ความเส่ียงด้านงบประมาณ การเงินและการเบิกจ่าย (Financial risk) หมายถึง ความเสี่ยง .อนั เนือ่ งมาจากการขาดสภาพคล่อง ความเพยี งพอ และความพรอ้ มของเงินทุนทจ่ี ะใชใ้ นการลงทุน  ความเสีย่ งดา้ นกฎ ระเบียบ ขอ้ บังคบั (Compliance Risk) หมายถงึ ความเส่ียงอนั เน่ืองมาจาก การดาเนินงานไม่สอดคลอ้ งกับกฏหมาย ระเบียบ หรอื ข้อบังคบั ท่ีเกยี่ วข้องทั้งภายในและภายนอก สถาบนั คณุ วฒุ ิวิชาชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๑๓

แผนบริหารความเส่ยี งและควบคุมภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบันคณุ วุฒวิ ิชาชพี (องค์การมหาชน) การชบี้ ง่ ปัจจยั เส่ียงและประเดน็ ความเส่ยี งจากกระบวนการทางานหลัก (Process Flow)5 สถาบนั คณุ วฒุ ิวชิ าชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๑๔

แผนบรหิ ารความเสยี่ งและควบคุมภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบนั คณุ วฒุ วิ ิชาชพี (องค์การมหาชน) กระบวนการทางาน ปจั จยั เสี่ยง ประเด็นความเสีย่ ง 1. กระบวนการจดั ทาแผนยุทธศาสตร/์ แผนปฏิบตั ิงาน/แผนงบประมาณ/คาของบประมาณ 1) การศกึ ษาข้อมลู และรบั ความ - ขาดหลักฐานสนบั สนนุ ผลการ การจดั ประชมุ ไมส่ ะท้อนความจริง ตอ้ งการและศึกษาขอ้ มลู จาก วเิ คราะห์ และทม่ี าของแหล่งขอ้ มลู คลาดเคลอ่ื นจากวตั ถปุ ระสงค์ ไม่ ภาคอตุ สาหกรรม จัดประชุม ขาดขอ้ มูลเชงิ ลึก และขาดการบูรณา ครอบคลมุ กจิ กรรมและลักษณะการ Stakeholders เพ่ือกาหนดแนว การข้อมลู รว่ มกบั หนว่ ยงานที่ ประกอบอาชีพ และยงั ไมเ่ ชื่อมโยงกบั ทางการจัดทามาตรฐานอาชพี เกี่ยวข้องกบั ข้อมูลกาลงั คน และ แผนพฒั นาประเทศ ข้อมูลดา้ นเศรษฐกิจ สังคมและ แผนพัฒนาประเทศ - สดั สว่ นผมู้ ีส่วนได้เสยี จากภาครฐั และภาคการศึกษา มากกว่า ภาคเอกชน สมาคม สมาพันธ์วิชาชพี - ผู้มีสว่ นไดส้ ่วนเสียภาคเอกชนไม่ เขา้ ใจและตระหนักถงึ ความสาคญั ของระบบคุณวฒุ ิวิชาชีพ 2) จัดทาแผนยุทธศาสตร์/แผนปฏบิ ตั ิ การวางแผนงานของหนว่ ยเจ้าของ ขาดการบูรณาการการจดั ทาแผน งาน/แผนงบประมาณ/คาขอ โครงการขาดความชัดเจน ส่วนใหญ่ ยุทธศาสตร/์ แผนปฏิบตั ิงาน/แผน งบประมาณ เปน็ การประมาณการ งบประมาณ/คาของบประมาณระหวา่ ง สานัก 3) การดาเนนิ งานตามแผนยทุ ธศาสตร/์ แตล่ ะสานกั ขาดการตรวจสอบความ แผนงานแผนปฏิบตั ิงาน/แผน แผนปฏบิ ัตงิ าน/แผนงบประมาณ/ ถกู ตอ้ งของแหล่งงบประมาณ/ งบประมาณ/คาของบประมาณเกดิ คาของบประมาณของแตล่ ะสานกั แผนปฏิบัตงิ าน/แผนงบประมาณทา ความลา่ ช้าในภาพรวมของกระบวนการ ให้เกิดความล่าช้าตลอดกระบวนการ ผูกพนั งบประมาณ และยังไมต่ อบสนอง ขาดความครบถว้ น และความถูกตอ้ ง ความต้องการ หรอื นโยบายได้อยา่ งมี ของข้อมลู ท่ตี ้องใชร้ ว่ มกนั ประสทิ ธภิ าพ 4) ตดิ ตามผลการดาเนินงานตามแผน มกี ารปรบั เปลย่ี นนโยบาย และการ ไม่สามารถติดตามผลการดาเนินงานได้ ยุทธศาสตร/์ แผนปฏิบตั ิงาน/แผน ดาเนนิ การตามแผนยทุ ธศาสตร์ การ ตามแผนงาน ระยะเวลา และเปา้ หมาย งบประมาณ/คาของบประมาณ มอบหมายงานระดบั สานกั และระดับ การดาเนนิ งาน บคุ คล ๒. กระบวนการรบั รององคก์ รทีม่ หี น้าท่ีรบั รองสมรรถนะบคุ คลตามมาตรฐานอาชพี ๕) การย่นื คาขอพรอ้ มเอกสารขอเปน็ - องค์กรไม่ทราบขนั้ ตอนรายละเอียด จานวนองคก์ รทีข่ อการรบั รองไมเ่ ป็นไป องค์กรรับรองฯ - เอกสารที่ตอ้ งย่ืนมีรายละเอียดมาก ตามเปา้ หมายและแผนทวี่ างไว้ ๖) คณะผตู้ รวจประเมิน ดาเนินการ - คณะผู้ตรวจประเมนิ ขาดความ ขน้ั ตอนการตรวจประเมนิ ขาด ตรวจประเมินตามหลักเกณฑ์ เขา้ ใจในเกณฑก์ ารตรวจประเมิน ประสทิ ธภิ าพ ทาให้องค์กรที่ขอการ ประเมินความพรอ้ มองค์กรตาม ตามขอ้ บงั คบั ฯ รบั รองขาดประสิทธิภาพตาม ขอ้ บงั คับฯ - ไม่ไดจ้ ัดทาแผนการตรวจประเมนิ ขอ้ กาหนด 5 รายงานผลการสารวจการดาเนนิ การบริหารจัดการความเสี่ยงองคก์ ร, มนี าคม 2559 ๑๕ สถาบนั คณุ วฒุ วิ ชิ าชีพ (องค์การมหาชน)

แผนบรหิ ารความเสย่ี งและควบคุมภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบนั คุณวุฒวิ ิชาชีพ (องค์การมหาชน) กระบวนการทางาน ปจั จยั เส่ียง ประเดน็ ความเสี่ยง จัดส่งผลใหอ้ งค์กรได้ลา่ ชา้ ไมท่ นั ตอ่ การ ๗) จัดส่งหนงั สือรบั รององคก์ รทมี่ ี - หนังสอื รับรองผดิ พลาดต้องมีการ นาไปใชป้ ระโยชนข์ องผูผ้ ่านการ ประเมิน หน้าทีร่ บั รองสมรรถนะของบุคคล แก้ไข ต้องผ่านกระบวนการขอลง ไมส่ ามารถติดตามได้ครบถ้วนทกุ ตามมาตรฐานอาชีพให้แกอ่ งคก์ ร นามอีกคร้งั องค์กรตามแผนทีก่ าหนด - จัดส่งทางไปรษณยี ์ทาใหล้ า่ ช้า เจา้ หนา้ ทส่ี อบไมม่ คี วามเขา้ ใจในการใช้ เครอ่ื งมอื ประเมิน ๘) ตดิ ตามและตรวจสอบผลการ - ผตู้ รวจติดตามประเมนิ ผลมีภาระ ดาเนนิ งานอยา่ งน้อยปลี ะหน่งึ ครงั้ งานมาก - ไม่สามารถนัดหมายองค์กรรบั รอง เข้าไปตรวจตดิ ตามไดต้ ามแผนงาน ท่ีกาหนด ๓. การประเมินสมรรถนะบุคคลตามมาตรฐานอาชีพ ๙) การจัดสอบประเมนิ สมรรถนะ การสรรหาผู้เข้ารับการอบรม บุคคลตามมาตรฐานอาชพี คุณสมบัติเจ้าหนา้ ทส่ี อบ (Examiner) ไมต่ รงตามวตั ถปุ ระสงค์การอบรม ๑๐) องคก์ รดาเนนิ การจดั ประเมิน ขาดการประชาสัมพนั ธแ์ ละมาตรการ จานวนผเู้ ข้ารับการทดสอบไม่เปน็ ไป สมรรถนะ เชิงรุกในการสรรหาผู้เขา้ รับการ ตามแผนและเป้าหมายทกี่ าหนดไว้ ประเมนิ ๑๑) จัดสง่ ประกาศนยี บตั รคุณวฒุ ิ ขาดการทวนสอบความถกู ตอ้ งของ แจ้งผลไดล้ า่ ชา้ มคี วามผิดพลาดในการ วิชาชพี และหนงั สือรบั รอง ข้อมูลกอ่ นนาสง่ ทาให้เสียเวลาในการ แจ้งผล มาตรฐานอาชีพ ใหแ้ กผ่ ทู้ ผี่ ่าน แกไ้ ข การทดสอบสมรรถนะทาง ไปรษณยี ์ ๔. กระบวนการจดั จา้ งทปี่ รึกษาจดั ทามาตรฐานอาชพี และคณุ วฒุ วิ ชิ าชพี ๑๒) การจดั สรรงบประมาณเพ่อื เสนอ เง่อื นไขและระเบยี บการจดั จ้างและ ไม่สามารถจัดสรรงบประมาณให้ ขอจดั จา้ ง วิธกี ารจัดจา้ งมีความซบั ซ้อน ทาให้ สอดคลอ้ งกบั ปริมาณและคุณภาพงาน ขอ้ มูลคาขอไม่สมบรู ณ์ และวัตถุประสงคข์ องงาน ๑๓) การกาหนดระยะเวลาการยน่ื - กรอบระยะเวลาในการยน่ื ข้อเสนอ ไม่มที ปี่ รึกษามายื่นข้อเสนอโครงการ ข้อเสนอโครงการ (ภายใน 15 โครงการสัน้ เกนิ ไป โครงการทยี่ ืน่ ขาดข้อมูลสาคญั และ วัน) และดาเนินการตามขัน้ ตอน - ขาดการประสานงานและชแ้ี จง TOR เอกสารไม่ครบ พัสดุ ให้ทป่ี รึกษาเข้าใจ ๑๔) การบรหิ ารโครงการตาม TOR - ที่ปรกึ ษาไม่ไดศ้ กึ ษาการดาเนนิ งาน การบรหิ ารโครงการตาม TOR ไม่ และสญั ญาจา้ ง ตาม TOR อย่างละเอยี ด เปน็ ไปตามแผนงานและสญั ญาจา้ ง - ที่ปรกึ ษามีความรู้ ความเข้าใจของ ในการจดั ทามาตรฐานอาชีพไม่ เพยี งพอ ๑๕) การประชมุ คณะกรรมการตรวจ - คณะกรรมการตรวจรบั งานไมม่ ีการ - ตรวจรบั งานไดไ้ ม่ตรงตามกาหนดใน รับงานในแต่ละงวด (ภายใน 30 จัดตารางเวลา TOR และสญั ญาจ้าง วนั ) ถัดจากวนั ทก่ี าหนดส่งงวดงาน - การนัดหมายคณะกรรมการตรวจ - คณุ ภาพงานไมเ่ ป็นไปตามมาตรฐาน รับใหพ้ ร้อมกัน สถาบนั คุณวฒุ วิ ิชาชพี (องค์การมหาชน) ๑๖

แผนบรหิ ารความเสี่ยงและควบคมุ ภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบันคุณวฒุ วิ ชิ าชีพ (องคก์ ารมหาชน) กระบวนการทางาน ปจั จัยเส่ยี ง ประเด็นความเสี่ยง ๑๖) การเบกิ จ่ายเงนิ ในแต่ละงวดงาน - ความสามารถในการสรา้ งความ ให้กบั ท่ปี รกึ ษา เข้าใจของ PM ในการชี้แจงประเดน็ การประเมนิ ความเส่ยี ง แทนที่ปรึกษาเมื่อตรวจรับงาน - เอกสารการเบิกจ่ายไม่ครบ เบิกจ่ายลา่ ชา้ จากการตรวจรบั งาน - ขาดการตดิ ตามและแสดง ล่าชา้ ไมต่ รงตามแผนและงวดงาน สถานะปจั จุบนั ในการดาเนนิ การ ด้านการเงนิ - ขาดการให้คาปรกึ ษาด้านระเบยี บ การเบิกจา่ ยกรณมี กี ารเปลย่ี นแปลง - การแจง้ ขน้ั ตอนและระยะเวลา ดาเนนิ การจา่ ยเงิน แตล่ ะงวดให้ทปี่ รกึ ษาทไ่ี ม่ชดั เจน การประเมนิ ความเส่ียงเป็นการพจิ ารณาคา่ เหตุการณจ์ าก 2 มติ ไิ ด้แก่ โอกาสที่จะเกดิ (Likelihood) และผลกระทบ (Impact) และเพ่ือให้การประเมินระดับความเส่ียงมีความชัดเจน จึงได้กาหนดเกณฑ์การ ประเมินระดับความเส่ียงสาหรับการประเมินคร้ังนี้ โดยหลักเกณฑ์การประเมินระดับความเส่ียง (Risk Score) สรุปเกณฑก์ ารประเมินระดับความเสยี่ งแต่ละประเด็นความเสี่ยงได้ ดงั นี้ การประเมินระดับความเส่ียง แบ่งออกเป็น 3 ระดับ และผลการประเมินมีค่าความเส่ียงรวมสูงสุด 25 คะแนน (Level of Risk) โดยการนาผลที่ได้จากการประเมินโอกาสและผลกระทบ มาจัดทาแผนผัง ประเมินความเสย่ี ง (Risk Assessment Matrix) ผลกระทบ Risk Assessment Matrix โอกาส (Likelihood) (Impact) ตา่ (๑) ปานกลาง (3) สูง (5) สูง (5) ปานกลาง (3) 5 15 25 3 9 15 ตา่ (1) 1 35 จาก Risk Assessment Matrix นารายการความเสี่ยงของแต่ละระดับความเสี่ยงที่ได้จัด เรียงลาดบั ไว้ (Risk Ranking) มาวเิ คราะหเ์ ปรียบเทียบกับเกณฑ์ความสามารถในการยอมรบั ความเสย่ี ง เกณฑ์ความสามารถในการยอมรับความเสี่ยง เป็นการให้ค่าความหมายของระดับความเส่ียงของ สคช. เทียบกับระดบั ความเสีย่ งท่ียอมรบั ได้ ซงึ่ การประเมนิ ความเสย่ี งครง้ั น้ี กาหนดเกณฑ์ความสามารถในการ สถาบนั คุณวุฒิวิชาชพี (องค์การมหาชน) ๑๗

แผนบรหิ ารความเสยี่ งและควบคุมภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบันคุณวฒุ วิ ิชาชพี (องคก์ ารมหาชน) ยอมรบั ความเส่ยี งออกเปน็ ๕ ระดบั แต่ละระดับกาหนดแถบสี และความหมาย ดงั น้ี ระดบั ความเสี่ยง แทนดว้ ยแถบสี ความหมาย/มาตรการจดั การ ต่ามาก สีเขยี วเขม้ (1-3) สเี ขียว ระดับที่ยอมรับได้ โดยไมต่ ้องควบคมุ ความเสีย่ ง ไม่ ตอ้ งมีการจดั การเพม่ิ เตมิ เกบ็ ไวเ้ ปน็ ข้อมลู อา้ งองิ ตา่ สเี หลือง (5) ระดบั ทย่ี อมรบั ได้ โดยไม่ตอ้ งควบคุมควำมเส่ยี ง ไม่ สีส้ม ตอ้ งมีกำรจดั กำรเพิ่มเติม ควรมกี ารฝึกอบรมพนักงานหรือ ปานกลาง จดั ทาเอกสารมาตรฐานกาหนดการปฏิบตั ิงาน (๙) สีแดง ระดบั ที่พอยอมรับได้ แต่ต้องมีการควบคุม เพ่ือป้องกนั ไม่ให้ สงู ความเสีย่ งเคลื่อนยา้ ยไปยงั ระดับท่ียอมรบั ไม่ได้ และกาหนด (15) ตัวชีว้ ดั การดาเนนิ งาน สงู มาก ระดบั ท่ีไมส่ ามารถยอมรบั ได้โดยต้องจดั การความ (25) เสีย่ งเพือ่ ใหอ้ ยูใ่ นระดบั ที่ยอมรบั ไดต้ อ่ ไป ควรจดั ทาแผน บรรเทาเพื่อเตรียมพรอ้ มและตอบสนองตอ่ ผลกระทบนน้ั ๆ ระดบั ท่ีไม่สามารถยอมรับได้จาเป็นต้องเรง่ จัดการ ความเสย่ี งให้อยู่ในระดบั ทยี่ อมรบั ไดท้ ันที ควรหยุดการทางาน เพือ่ กาหนดแผนฉุกเฉนิ ในการจดั การผลกระทบนนั้ ๆ ท่ีเกิดขน้ึ หลักเกณฑ์การจัดลาดับความสาคัญของความเสี่ยงการประเมินความเส่ียง จะมีการประเมิน ประสทิ ธิผลของการควบคุมความเสยี่ งท่ี สคช. ไดด้ าเนินการในปัจจบุ นั เพื่อพจิ ารณาวา่ ระดับความเสย่ี งข้ันต้น (Gross Risk) กอ่ นการควบคมุ สามารถลดระดับความเสี่ยงคงเหลอื (Residual Risk) หลงั การควบคมุ ในระดับท่ี ยอมรับได้หรือไม่ ตลอดจนจัดลาดับความสาคัญของความเส่ียง (Risk Priority) โดยพิจารณาปัจจัยเพ่ิมเติม 2 ปัจจัย ได้แก่ โอกาสและความสามารถในการปรับปรุง และกรอบระยะเวลาในการปฏิบัติ ตามเกณฑ์การ ประเมนิ ความเสยี่ งดังนี้ เกณฑก์ ารประเมินความเสี่ยง6 เกณฑก์ ารพจิ ารณาใหค้ ะแนน - โอกาส / ความถี่ของการเกิดผลกระทบ โอกาส/ความถี่ 1 คะแนน 3 คะแนน 5 คะแนน ของการเกิดผลกระทบ โอกาสของ แทบไมเ่ คยเกดิ ผลกระทบนั้นๆ มีโอกาสเกดิ ผลกระทบนนั้ ๆ มีโอกาสเกดิ ผลกระทบ การเกดิ ผลกระทบ หรอื มีโอกาสเกิดผลกระทบ บา้ งเป็นครั้งคราว นนั้ ๆ เป็นประจา นั้นๆ นอ้ ยมาก ความถข่ี อง เคยเกิดผลกระทบนัน้ ๆ เคยเกดิ ผลกระทบนัน้ ๆ การเกิดผลกระทบ ยังไม่เคยเกดิ ผลกระทบน้ันๆ ภายใน 6 เดือน ภายในไตรมาส หรือเคยเกดิ ข้ึนภายใน 1 ปี 6 ข้ันตอนการทางาน การจดั การความเสยี่ งในระดบั สว่ นงาน, กันยายน 2559 ๑๘ สถาบันคณุ วุฒิวิชาชีพ (องค์การมหาชน)

แผนบริหารความเส่ียงและควบคุมภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบันคณุ วุฒวิ ิชาชพี (องค์การมหาชน) เกณฑก์ ารพจิ ารณาให้คะแนน – ความรนุ แรงของผลกระทบดา้ นยทุ ธศาสตร์ (ความสามารถในการดาเนินงานให้บรรลคุ ่าเป้าหมายของส่วนงาน) ผลกระทบดา้ นกลยทุ ธ์ 1 คะแนน 3 คะแนน 5 คะแนน มีแนวโนม้ ไม่บรรลุ ไม่บรรลุคา่ เป้าหมาย ผลกระทบตอ่ ความสาเรจ็ ไม่มผี ลกระทบตอ่ การบรรลุคา่ ค่าเป้าหมายของส่วนงาน ของส่วนงานตาม ของคา่ เปา้ หมาย เป้าหมายของสว่ นงาน ตามระยะเวลาท่กี าหนด ระยะเวลาทก่ี าหนด % ความสาเรจ็ ของคา่ เป้าหมาย % ความสาเรจ็ ไม่ตากว่า % ความสาเรจ็ ไมต่ ากวา่ % ความสาเรจ็ ต่ากวา่ 90% ของคา่ เปา้ หมาย 70% ของค่าเปา้ หมาย 70% ของค่าเปา้ หมาย ของส่วนงาน ของสว่ นงาน ของสว่ นงาน เกณฑก์ ารพจิ ารณาใหค้ ะแนน – ความรุนแรงของผลกระทบดา้ นการปฏิบตั งิ าน (ความสามารถในการดาเนนิ งานตามขัน้ ตอนการทางานของสว่ นงาน) ผลกระทบดา้ นการปฏบิ ัตงิ าน 1 คะแนน 3 คะแนน 5 คะแนน ความสามารถในการแกไ้ ข ผลกระทบท่เี กิดขน้ึ ผลกระทบท่ีเกดิ ขึ้น ผลกระทบทีเ่ กดิ ข้นึ ผลกระทบที่เกดิ ข้ึน สามารถแกไ้ ขได้ จาเปน็ ต้องจดั ต้ัง จาเปน็ ตอ้ งจัดต้งั ภายในสว่ นงานเอง คณะทางานเพอื่ แก้ไข คณะทางานเพอ่ื แก้ไข *คณะทางานไม่จาเปน็ *คณะทางานจาเป็น ผลกระทบทม่ี ตี อ่ สง่ ผลกระทบต่อ ตอ้ งมีประกาศแต่งตงั้ ต้องมปี ระกาศแต่งตั้ง ระยะเวลาทางาน แผนการดาเนนิ งาน ของสว่ นงาน สง่ ผลกระทบตอ่ สง่ ผลกระทบตอ่ แผนการดาเนนิ งาน แผนการดาเนนิ งาน ของสานกั ของสถาบนั ฯ เกณฑ์การพจิ ารณาให้คะแนน – ความรุนแรงของผลกระทบดา้ นงบประมาณ / การเบกิ จา่ ย (ความสามารถในการจดั การงบประมาณ การเงินและการเบกิ จ่ายของสว่ นงาน) 1 คะแนน 3 คะแนน 5 คะแนน ส่งผลกระทบต่อแผนการเบกิ จา่ ย สง่ ผลกระทบต่อแผนการเบกิ จ่าย ส่งผลกระทบต่อแผนการเบกิ จา่ ย ของสว่ นงาน ของสานัก ของสถาบนั ฯ สถาบนั คณุ วุฒวิ ชิ าชีพ (องค์การมหาชน) ๑๙

แผนบรหิ ารความเส่ยี งและควบคมุ ภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบันคุณวฒุ ิวชิ าชีพ (องค์การมหาชน) เกณฑก์ ารพจิ ารณาให้คะแนน – ความรุนแรงของผลกระทบด้านความสอดคล้อง (ความสามารถในการดาเนินงานในสอดคล้องกับกฎ ระเบยี บ ข้อบังคับ และกฎหมาย) ผลกระทบด้านความสอดคลอ้ ง 1 คะแนน 3 คะแนน 5 คะแนน ความสอดคลอ้ งต่อ กฎ ระเบยี บ ปฏิบัตไิ มส่ อดคลอ้ งกบั กฎ ปฏิบัติไม่สอดคลอ้ งกับกฎ ปฏบิ ัตไิ มส่ อดคลอ้ งกับ ขอ้ บังคับ และกฎหมาย ระเบียบ ขอ้ บงั คบั สถาบันฯ ระเบียบ ข้อบงั คับสถาบันฯ กฎ ระเบยี บ ข้อบังคับ ที่ออกโดย ผอ.สถาบันฯ ท่อี อกโดยผอ.สถาบนั ฯ หรอื กฎหมายอืน่ ๆ ท่ี ดว้ ยความเห็นชอบของ เก่ยี วขอ้ ง เชน่ มติ ครม. คณะกรรมการสถาบนั ฯ เป็นตน้ หรอื ออกโดย คณะกรรมการสถาบันฯ การระบปุ ระเด็นปัญหาและประเมินความเส่ียง7 1. ความเสี่ยงดา้ นยุทธศาสตร์ (Strategic Risk) บรบิ ท การประเมินความเส่ียง Context Risk Evaluation ประเดน็ ปัญหา ความเสย่ี งท่อี าจเกดิ ข้ึน Problem Issues Risks / Impacts of Uncertainty ภายใน/Internal ภายนอก/External โอกาสการเกิด Likelihood ความรุนแรง Severity ผลรวม Sum. ระ ัดบความเ ี่สยง Risk Profiles (๑.๑) การบรู ณาการความร่วมมือกับ  จานวนกลมุ่ เปา้ หมายท่ี 5 3 15 สูง หน่วยงานทุกภาคสว่ น ในการ  ตอ้ งการให้เกดิ การรบั รู้ไม่ 1 3 3 ต่า ประชาสมั พนั ธแ์ ละสรา้ งการรบั รู้ เปน็ ไปตามเป้าหมายที่ เกีย่ วกบั ระบบคุณวุฒิวิชาชีพและ กาหนด มาตรฐานอาชพี ใหเ้ ป็นท่รี จู้ ัก และ ผลกั ดันใหม้ กี ารนาไปใชป้ ระโยชน์ มาตรฐานอาชีพทจ่ี ดั ทาและ นอ้ ยเกนิ ไป ทบทวนไม่สอดคลอ้ งกับ ความต้องการฯ (๑.๒) ไม่มกี ารวเิ คราะห์การจดั ลาดับ ความเร่งด่วนในการจดั ทาและ ทบทวนมาตรฐานอาชพี และ คุณวฒุ วิ ิชาชพี ใหส้ อดคล้องกบั สภาวแวดล้อมทางยทุ ธศาสตร์ ตามแนวทาง Thailand 4.0 7 การประชุมเชิงปฏบิ ตั ิการการชี้บง่ ประเมินและจัดการความเสยี่ ง, กนั ยายน 2559 ๒๐ สถาบันคุณวุฒิวิชาชีพ (องค์การมหาชน)

แผนบรหิ ารความเส่ยี งและควบคมุ ภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบันคณุ วฒุ วิ ิชาชีพ (องค์การมหาชน) บริบท การประเมินความเสีย่ ง Context Risk Evaluation ประเดน็ ปญั หา ความเสยี่ งท่อี าจเกดิ ขึน้ Problem Issues Risks / Impacts of Uncertainty ภายใน/Internal ภายนอก/External โอกาสการเกิด Likelihood ความรุนแรง Severity ผลรวม Sum. ระ ัดบความเ ี่สยง Risk Profiles (๑.๓) การพฒั นาแนวทางในการพฒั นา  กาลงั คนทีข่ าดโอกาสในการ 5 3 15 สงู สมรรถนะเพอื่ เป็นเครือ่ งมือใน ในการเข้าสรู่ ะบบการศึกษา 5 3 15 สงู การสรา้ งความกา้ วหน้าในอาชพี ไมส่ ามารถใชป้ ระโยชน์จาก 3 3 ต่า ใหก้ ับกาลงั คนท่ขี าดโอกาสในการ ระบบคณุ วฒุ ิวิชาชพี ในการ เขา้ สู่ระบบการศึกษามีความล่าชา้ สร้างความกา้ วหน้าในอาชีพ ไดอ้ ยา่ งมีประสิทธภิ าพ (๑.๔) ระบบการรับรองสมรรถนะของ  บุคคลตามมาตรฐานอาชพี ยังมี จานวนผเู้ ข้ารับการประเมิน ความคล่องตัวไม่เพียงพอทจ่ี ะ สมรรถนะบุคคลตาม รองรบั การประเมนิ ทต่ี ้องรองรบั มาตรฐานอาชีพไมเ่ ป็นไป จานวนผู้ประเมนิ ตาม มติ ค.ร.ม. ตามเปา้ หมายท่ี ครม.อนมุ ัติ (310,000 คน ภายในปี 2563) หลักการ (๑.๕) การพัฒนาระบบศูนยก์ ลาง  จำนวนกลมุ่ เปำ้ หมำยท่ี 1 ต้องกำรเข้ำมำใชป้ ระโยชน์ เครือข่ายขอ้ มลู สารสนเทศและการ จำกระบบศนู ย์กลำงข้อมลู ไมเ่ ป็นไปตำมเป้ำหมำย บรกิ ารเกย่ี วกับคณุ วฒุ วิ ิชาชพี และ มาตรฐานอาชพี ไปใชส้ นบั สนุนใน การบริการระบบคณุ วุฒิวิชาชพี ตามแนวทางรฐั บาลอเิ ล็กทรอนิกส์ (E-Government) ลา่ ช้ากวา่ แผน ที่กาหนด สถาบันคุณวฒุ ิวชิ าชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๒๑

แผนบรหิ ารความเสี่ยงและควบคมุ ภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบันคุณวุฒวิ ชิ าชพี (องค์การมหาชน) ๒. ความเสยี่ งดา้ นกระบวนการทางานหลัก (Core Business Process) บริบท การประเมนิ ความเส่ียง Context Risk Evaluation ประเด็นปัญหา ความเส่ียงทอ่ี าจเกดิ ขึ้น Problem Issues Risks / Impacts of Uncertainty ภายใน/Internal ภายนอก/External โอกาสการเกิด Likelihood ความรุนแรง Severity ผลรวม Sum. ระ ัดบความเ ี่สยง Risk Profiles (๒.๑) การศกึ ษาขอ้ มลู และรับความ  ความเหน็ ของผ้มู สี ว่ นไดเ้ สีย 3 1 3 ต่ามาก ตอ้ งการจากภาคอตุ สาหกรรม จัด ไม่สะทอ้ นความจรงิ ประชุม Stakeholders เพื่อ คลาดเคล่ือนจากวตั ถุประสงค์ 3 3 9 ปาน กาหนดแนวทางการจัดทา มาตรฐานอาชีพ 3 กลาง 3 (๒.๒) กาหนดกรอบการจดั ทามาตรฐาน  มาตรฐานอาชีพทแ่ี ลว้ เสรจ็ 3 5 15 สูง อาชีพยังไมเ่ ชื่อมโยง ครอบคลมุ กบั ยงั ไมส่ ามารถนาไปใช้ 5 5 15 สูง แผนพัฒนาประเทศ ประโยชน์ในการพัฒนา 3 กาลังแรงงานของประเทศได้ 1 5 15 สงู อย่างเตม็ ที่ 3 15 สูง 3 9 ปาน (๒.๓) การจดั หาทีป่ รึกษาไมไ่ ดต้ าม  กระบวนการล่าช้ากว่า กลาง ขอ้ กาหนด กาหนดกระทบกบั 1 1 ตา่ มาก กระบวนการอนื่ (๒.๔) ทีป่ รกึ ษาไม่เข้าใจในกระบวนการ  มาตรฐานอาชีพไม่เปน็ ไป จดั ทามาตรฐานอาชพี ตามมาตรฐานและไม่ สามารถนาไปใชป้ ระเมิน สมรรถนะบคุ คลได้ (๒.๕) กระบวนการนาเขา้ มาตรฐาน  กระบวนการล่าชา้ กวา่ อาชีพเขา้ ระบบฐานขอ้ มลู ไม่ กาหนดกระทบกับ เปน็ ไปตามขอ้ กาหนด กระบวนการอน่ื ที่เก่ยี วขอ้ ง (๒.๖) จานวนบุคลากรไมเ่ พยี งพอในการ  ประสิทธภิ าพในการตดั สิน ตรวจประเมินและตรวจตดิ ตาม ผลการประเมินลดลง (๒.๗) การอนุมตั งิ บประมาณในการ  เกิดความลา่ ช้าในการ เดนิ ทางลา่ ช้า ไม่ทนั ตาม  ปฏิบตั ิงาน และการ กาหนดการทางาน เตรียมพรอ้ มในการประเมิน (๒.๘) ข้อมูลมาตรฐานอาชีพทไ่ี มช่ ดั เจน เกิดความสับสน ไมส่ ามารถ ตอ้ งมาตีความกนั เอง พิจารณาขอ้ มลู ขององค์กรท่ี ยนื่ ขอรบั การรบั รองได้ สถาบนั คณุ วฒุ วิ ิชาชีพ (องค์การมหาชน) ๒๒

แผนบริหารความเสยี่ งและควบคมุ ภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบนั คุณวฒุ ิวชิ าชพี (องค์การมหาชน) บรบิ ท การประเมนิ ความเสีย่ ง Context Risk Evaluation ประเดน็ ปัญหา ความเส่ียงทีอ่ าจเกดิ ข้นึ Problem Issues Risks / Impacts of Uncertainty ภายใน/Internal ภายนอก/External โอกาสการเกิด Likelihood ความรุนแรง Severity ผลรวม Sum. ระ ัดบความเ ี่สยง Risk Profiles (๒.๙) องค์กรท่ียน่ื ขอการรบั รอง ยงั ไม่มี  ตอ้ งเสยี เวลาในการเตรยี ม 3 1 3 ต่ามาก ความเข้าใจในกระบวนการเป็น ความพร้อมองค์กรทข่ี อรบั 1 3 3 ตา่ มาก องคก์ รรับรอง ตอ้ งใชเ้ วลาในการ การรบั รอง 3 3 9 ปาน 3 สรา้ งความเข้าใจเปน็ เวลานาน 3 กลาง 3 (๒.๑๐) การยมื เอกสารสญั ญา/บันทึก  เอกสารสูญหายไมส่ ามารถ 1 5 15 สงู 1 5 15 สงู ขอ้ ตกลงความร่วมมอื /ประกาศ/ นาไปทานิติกรรมอืน่ ๆได้ 3 5 15 สูง 3 3 3 ตา่ มาก คาสัง่ /ระเบียบ/ขอ้ บังคับ ฯลฯ 3 3 3 ตา่ มาก 5 15 สูง ไปคดั สาเนา หรอื ตรวจสอบ 5 15 สงู 5 15 สูง (๒.๑๑) รายชือ่ บคุ คลทจี่ ะเขา้ อบรม  ไมส่ ามารถส่งตอ่ ขอ้ มลู ๒๓ เจ้าหน้าทส่ี อบจากสานกั รค. ขน้ั ตอนต่อไปได้ ไมค่ รบถว้ น/ถูกตอ้ ง (๒.๑๒) ผ้เู ข้ารบั การอบรมเจา้ หนา้ ท่ี  เจา้ หนา้ ทีส่ อบไมเ่ พยี งพอ สอบไมผ่ ่านการทดสอบ ต้องมีการจัดการอบรมและ ทดสอบใหมอ่ ีกคร้งั (๒.๑๓) สถานท่ีไมเ่ หมาะสมกับการ  ไมส่ ามารถจัดสอบไดต้ าม ประเมิน มาตรฐานอาชพี ทกี่ าหนดไว้ (๒.๑๔) การจดั เตรยี มเคร่อื งมอื ประเมนิ  เครอื่ งมือประเมนิ ไมค่ รบ เพอื่ ใช้ในการประเมนิ สมรรถนะ ตามหน่วยสมรรถนะ (UOC) (๒.๑๕) องคก์ รรบั รองฯ ไม่เขา้ ใจ  กระบวนการเตรยี มความ ข้ันตอนและวธิ กี ารใช้งาน พรอ้ มการประเมินฯครัง้ แรก ฐานขอ้ มูล ล่าช้ากว่ากาหนด (๒.๑๖) เจ้าหน้าทส่ี อบไมส่ ามารถ  การบนั ทกึ ผลการประเมิน ประยุกต์ ใช้ขัน้ ตอนการ อาจไมถ่ ูกตอ้ ง ปฎบิ ัตงิ านและเครือ่ งมอื ประเมิน (๒.๑๗) เจ้าหนา้ ทสี่ อบไมส่ ามารถ  ผลการสอบขาดความ ประยุกตก์ ารเขียนและพดู ภาษา นา่ เชอ่ื ถือ ทใี่ ชก้ ารประเมินสมรรถนะได้ (๒.๑๘) ความไมถ่ กู ตอ้ งของขอ้ มลู ใน  จดั ทาใบประกาศนยี บัตร การพมิ พ์ใบประกาศ ลา่ ช้าต่อระยะเวลาท่ีกาหนด (๒.๑๙) โปรแกรมประยุกตท์ ใ่ี ชใ้ นการ  ไม่สามารถพมิ พใ์ บประกาศ พิมพป์ ระกาศ ทางานผดิ พลาด และใบประกาศฯ จดั พิมพ์ หรือไมส่ ามารถใช้งานได้ แล้วมคี วามผิดพลาด สถาบนั คุณวุฒิวิชาชีพ (องค์การมหาชน)

แผนบริหารความเสย่ี งและควบคมุ ภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบันคุณวฒุ วิ ชิ าชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๓. ความเส่ียงด้านการปฏบิ ตั ิงาน (Operational Risk) บรบิ ท การประเมินความเสยี่ ง Context Risk Evaluation ประเดน็ ปัญหา ความเสยี่ งที่อาจเกดิ ขนึ้ Problem Issues Risks / Impacts of Uncertainty ภายใน/Internal ภายนอก/External โอกาสการเกิด Likelihood ความรุนแรง Severity ผลรวม Sum. ระ ัดบความเ ี่สยง Risk Profiles (๓.๑) การจดั ทาแผนยุทธศาสตร/์  ไมส่ ามารถดาเนินการได้ 3 1 3 ต่ามาก ตามแผน แผนปฏบิ ตั ิงาน/แผนงบประมาณ/ 5 15 สงู 5 15 สูง คาของบประมาณของแตล่ ะสานัก 5 15 สูง (๓.๒) การจดั ทาแผนงบประมาณไม่ได้  สรา้ งความลา่ ชา้ ต่อ 3 5 15 สงู กระบวนการอื่นๆ ท่เี กีย่ วข้อง 3 5 15 สูง ข้อมูลตามระยะเวลาที่กาหนด สรา้ งความลา่ ช้าต่อ (๓.๓) การจดั ทาแผนงบประมาณ/คาขอ  กระบวนการอ่นื ๆ ที่เก่ียวขอ้ ง งบประมาณข้อมูลไมถ่ ูกตอ้ ง/ ครบถ้วน (๓.๔) การจดั ทาแผนปฏบิ ตั ิการไมต่ รง  สร้างความลา่ ช้าต่อ 3 กระบวนการอน่ื ๆ ท่เี กีย่ วขอ้ ง 3 ตามระยะเวลาทกี่ าหนด 3 สรา้ งความลา่ ชา้ ต่อ (๓.๕) การจดั ทาแผนปฏิบัตกิ ารขอ้ มลู ไม่  กระบวนการอืน่ ๆ ทเี่ กีย่ วขอ้ ง ถกู ตอ้ ง/ครบถ้วน สรา้ งความล่าชา้ ต่อ กระบวนการอื่นๆ ท่เี กย่ี วข้อง (๓.๖) การติดตามและรายงานผลการ  ดาเนนิ งานและเบิกจ่ายงบประมาณ รายจา่ ยประจาปี ไมไ่ ดร้ ับขอ้ มูลท่ี เพยี งพอในการจัดทารายงานตาม ระยะเวลาท่กี าหนด (๓.๗) การจดั ทาตัวช้ีวัดและการรายงาน  กระทบตอ่ ระยะเวลาในการ 3 5 15 สูง ดาเนนิ การอื่นๆ ผลการปฏบิ ตั ิงานตามคารบั รอง ไมไ่ ด้รับการรายงานผลภายใน กาหนดเวลา (๓.๘) การจดั ทาตัวชว้ี ดั และการรายงาน  ไม่สามารถส่งขอ้ มลู ไดต้ รง 3 5 15 สูง ตามกาหนดเวลาและสง่ ผล ผลการปฏิบตั ิงานตามคารบั รอง ตอ่ คะแนนโดยภาพรวมของ สถาบนั หลักฐานเอกสารไม่ตรงตาม เง่ือนไขตัวชี้วัด สถาบนั คณุ วฒุ วิ ิชาชพี (องค์การมหาชน) ๒๔

แผนบรหิ ารความเส่ยี งและควบคมุ ภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบนั คุณวฒุ วิ ิชาชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๔. ความเส่ียงดา้ นงบประมาณ การเงินและการเบิกจ่าย (Financial risk) บรบิ ท การประเมนิ ความเสีย่ ง Context Risk Evaluation ประเด็นปัญหา ความเสยี่ งท่ีอาจเกิดข้นึ Problem Issues Risks / Impacts of Uncertainty ภายใน/Internal ภายนอก/External โอกาสการเกิด Likelihood ความรุนแรง Severity ผลรวม Sum. ระ ัดบความเ ี่สยง Risk Profiles (๔.๑) บคุ ลากรยังขาดความเข้าใจใน  ทาให้ผดิ ระเบยี บการใชเ้ งิน 3 3 9 ปาน ขอ้ บังคับและระเบยี บ สคช. ที่  งบประมาณ 5 กลาง เกีย่ วข้องกบั ระเบียบทางการเงนิ 3 ใหก้ ารเบกิ จ่ายล่าชา้ และให้ 5 3 15 สูง (๔.๒) เอกสารการเบกิ จ่ายไมส่ มบรู ณ์ การปฏิบตั งิ านต่อไมเ่ ปน็ ไป เนือ่ งจากบคุ ลากรไมท่ ราบ ตามแผนการปฏบิ ตั ิ เอกสารประกอบการ (๔.๓) บุคลากรไมเ่ ขา้ ใจแบบฟอรม์ ที่  เบกิ จา่ ยผดิ พลาดไมส่ ามารถ ปาน บงั คบั ใชป้ ระกอบการเบิกจา่ ย ดาเนินการขน้ั ตอนต่อไปได้ กลาง 3 9 การเบิกจ่ายไมส่ ามารถ (๔.๔) การจดั ทาบนั ทกึ ประกอบการ  ดาเนินการขั้นตอนต่อไปได้ 3 15 สงู เบกิ จา่ ยให้ชีแ้ จงหลักการและ เหตุผลประกอบ ผิดกฏหมายสรรพากร 3 3 9 ปาน กลาง (๔.๕) คานวณจานวนเงนิ และภาษที ่ี  เกี่ยวข้องไมถ่ ูกต้อง (ภาษมี ลู ค่าเพม่ิ ขอ้ มลู ผดิ พลาดและเสียเวลา 5 3 15 สงู ภาษีหัก ณ ที่จ่าย) ในการทางานมากข้ึน 1 3 3 ต่า (๔.๖) ระบบ E-Office ใช้รองรับการ  มกี ารโอนเงินทซ่ี ้า/โอนเงิน ปฏิบัติงาน ไม่สาเรจ็ (๔.๗) ระบบฐานขอ้ มูล ใช้รองรบั การ  ปฏบิ ัตงิ าน สถาบนั คุณวฒุ ิวชิ าชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๒๕

แผนบรหิ ารความเสย่ี งและควบคมุ ภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบนั คุณวฒุ ิวิชาชพี (องคก์ ารมหาชน) ๕. ความเส่ียงด้านกฎ ระเบียบ ข้อบงั คับ (Compliance Risk) บรบิ ท การประเมนิ ความเสย่ี ง Context Risk Evaluation ประเด็นปัญหา ความเส่ยี งทอี่ าจเกดิ ข้ึน Problem Issues Risks / Impacts of Uncertainty ภายใน/Internal ภายนอก/External โอกาสการเกิด Likelihood ความรุนแรง Severity ผลรวม Sum. ระ ัดบความเ ี่สยง Risk Profiles (๕.๑) พนักงานขาดการรับรกู้ าร  พนกั งานไม่ทราบกฎหมายท่ี 3 3 9 ปาน กลาง ปรับปรงุ กฎระเบยี บข้อบงั คับ มกี ารเปลีย่ นแปลงทาใหไ้ ม่ และการเผยแพร่กฎระเบยี บ สามารถปฏบิ ัตไิ ด้อยา่ ง ขอ้ บงั คบั ถูกตอ้ ง (๕.๒) เอกสารประกอบการจดั ทานิตกิ รรม  การจดั ทานิตกิ รรมสญั ญา 1 3 3 ต่า สญั ญาไมค่ รบถ้วน/ลา่ ชา้ ลา่ ชา้ จากประเด็นความเสี่ยงท่ีได้ทาการช้ีบ่ง ประเมิน และจัดระดับความเส่ียงทั้ง ๕ ประเภทข้างต้น สามารถสรุปประเด็นความเสย่ี งทงั้ ๔๑ ประเด็น ได้ดงั น้ี ประเภทความเส่ียง สูงมาก สงู ปานกลาง ต่า ต่ามาก รวม 1. ความเสยี่ งด้านยุทธศาสตร์ - ๒๕ - ๓- - ๖ 1๙ 2. ดา้ นกระบวนการทางานหลัก - 18 - 10 ๓ - -7 3. ความเสยี่ งดา้ นการดาเนนิ งาน - 7- - -2 4. ความเสย่ี งด้านการเงนิ งบประมาณและการเบิกจา่ ย ๓ 331 ๙ ๔๑ 5. ความเสย่ี งดา้ นการปฏิบตั ติ าม - 11 กฎระเบยี บท่ีเกย่ี วขอ้ ง รวม 20 7 2 สถาบนั คณุ วฒุ วิ ชิ าชีพ (องค์การมหาชน) ๒๖

แผนบริหารความเสย่ี งและควบคมุ ภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบันคุณวฒุ วิ ิชาชีพ (องคก์ ารมหาชน) ผลกระทบ (Impact) 1.2 1.5 โอกาส (Likelihood) 1.1 1.3 1.4 2.10 2.15 2.16 4.7 2.3 2.4 2.5 2.12 4.2 4.4 4.6 5.2 2.13 2.14 2.17 2.18 2.6 2.19 3.2 3.3 3.4 1.1 1.3 1.4 2.8 3.5 3.6 3.7 3.8 2.2 2.7 2.11 4.1 4.3 4.5 5.1 2.1 2.9 3.1 ๕.๒ กำรจัดกำรควำมเสี่ยง เป็นกำรเปลี่ยนแปลงควำมเสี่ยงจำกผลกำรประเมินควำมเส่ียง แล้ว ตัดสินใจเลือกวิธีกำรจัดกำรควำมเส่ียงวิธีกำรใดวิธีกำรหนึ่ง ได้แก่ กำรหลีกเล่ียงควำมเส่ียง โดยกำรไม่เร่ิมหรือ ดำเนินกำรต่อในกิจกรรมที่ก่อให้เกิดควำมเสี่ยง กำรรับควำมเส่ียงหรือเพ่ิมควำมเสี่ยงเพื่อหำโอกำสทำงธุรกิจ กำรขจดั แหล่งควำมเส่ยี งออกไป กำรเปล่ยี นโอกำส กำรเปล่ยี นผลสบื เน่ือง กำรแบง่ ควำมเส่ียงกับหน่วยงำนอื่น และกำรรบั ควำมเสย่ี งไว้โดยแจง้ ใหผ้ ู้ตัดสินใจรบั ทรำบ ๑) เลือกวิธีการจัดการความเส่ียง และจัดทาแผนบริหารความเส่ียง แผนบริหารความเส่ียง มีเนื้อหาครอบคลุม 3 ประเด็น ได้แก่ การกาหนดปัจจัยเสี่ยง ผลการวิเคราะห์ความเส่ียง (ระบุโอกาสและ ผลกระทบความเส่ียง และจัดระดับความเส่ียงในแต่ละด้าน เช่น ความเสี่ยงเชิงยุทธศาสตร์ ธรรมาภิบาล กระบวนการทางาน และด้านเทคโนโลยีสารสนเทศ) และการจดั ทาแผนบรหิ ารความเส่ียง โดยรายงานแผนและ ผลการบรหิ ารความเสีย่ งตอ่ คณะกรรมการบริหาร โดยในการตอบสนองความเสี่ยง (Risk Response) นั้น การตอบสนองความเสี่ยง เป็นการ พิจารณาคัดเลือกทางเลือกท่ีเหมาะสมกับการจัดการความเสี่ยงท่ีเกิดขึ้น โดยได้เลือกทางเลือกท่ีคาดว่าจะ สามารถทาให้โอกาสหรอื ผลกระทบของความเสยี่ งให้อยู่ในระดับทีย่ อมรบั ได้ โดยการตอบสนองความเสีย่ ง มี 4 แนวทางหลกั ได้แก่ สถาบนั คณุ วุฒิวชิ าชพี (องค์การมหาชน) ๒๗

แผนบรหิ ารความเส่ียงและควบคมุ ภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบันคณุ วฒุ ิวชิ าชีพ (องค์การมหาชน)  การหลีกเลี่ยงความเส่ียง (Risk Avoidance) เป็นวิธีตอบสนองเชิงรับ ในกรณีท่ีสามารถ หลกี เลี่ยงเหตกุ ารณท์ ี่ก่อใหเ้ กดิ ความเส่ียง เชน่ ปรบั เปล่ยี นรูปแบบการทางาน ลดขอบเขตการดาเนนิ งาน ซึ่งเปน็ การจัดการความเสี่ยงที่อยู่ในระดับสูงมากและหน่วยงานไม่อาจยอมรับได้ จึงต้องตัดสินใจยกเลิกโครงการ/ กิจกรรมน้ัน  การยอมรับความเส่ียง (Risk Acceptance) เป็นการยอมรับให้มีความเส่ียง เน่ืองจาก ค่าใช้จ่ายในการจัดการหรือสร้างระบบควบคุมมีมูลค่าสูงกว่าผลลัพธ์ที่ได้ แต่ก็ควรมีมาตรการติดตามและดูแล เชน่ กาหนดระดับผลกระทบที่ยอมรับได้ เตรยี มแผนการต้งั รบั /จดั การความเสีย่ ง  การลดความเส่ียง (Risk Treatment) เป็นการปรับปรุงระบบการทางานหรือการออกแบบ วิธีการทางานใหม่เพ่ือลดโอกาสท่ีจะเกิด หรือลดผลกระทบให้อยู่ในระดับท่ีองค์กรยอมรับได้ เพื่อป้องกันหรือ จากัดผลกระทบ และโอกาสเกิดความเสียหาย ให้อยู่ในระดับท่ียอมรับได้ เช่น วางมาตรการเชิงรุก ฝึกอบรม ทักษะ เปน็ ต้น  การโอนหรือกระจายความเส่ียง (Risk Transfer) เป็นการลดโอกาสท่ีจะเกิดหรือผลกระทบ โดยการโอนหรือกระจายความเส่ียงหรือกิจกรรมไปให้ผู้อ่ืนดาเนินการ การกระจายทรัพย์สิน หรือกระบวนการ ต่างๆ เพื่อลดความเส่ียงจากการสูญเสีย เช่น การประกันทรัพย์สิน การจ้างบริษัทภายนอกให้ทางานบางส่วน แทน การทาสาเนาเอกสารหลายๆ ชุด ๒) กำรนำแผนบรหิ ำรควำมเส่ียงไปปฏิบัติ โดยระบุวธิ ีกำรที่ใช้ องคป์ ระกอบในกำรบริหำร และ ทรัพยำกรท่ีใช้ในกำรบริหำรควำมเส่ียง รวมถึงข้ันตอนกำรดำเนินงำน กำรปฏิบัติ กำรมอบหมำยควำม รับผดิ ชอบ และระยะเวลำของกิจกรรมตำ่ งๆ สถาบนั คณุ วุฒวิ ชิ าชีพ (องค์การมหาชน) ๒๘

แผนบรหิ ารความเสยี่ งและควบคมุ ภายใน ปีงบประมา สถาบันคณุ วฒุ วิ ชิ าชีพ (องคก์ ารมหาชน) การจดั การความเสยี่ งและ (Risk Response and Ri ประเดน็ ความเสยี่ ง (Risk) การตอบสนองความ มาต เส่ียง (Risk Response) ความเส่ียงด้านยุทธศาสตร์ (Strategic Risk) ลดความเสยี่ ง สร้างความร ส่วนไดเ้ สยี ท 1) จานวนกลุ่มเปา้ หมายทตี่ ้องการใหเ้ กดิ การรบั รู้ มาตรฐานอา ไมเ่ ป็นไปตามเป้าหมายทีก่ าหนด สรา้ งความร 2) กาลงั คนทขี่ าดโอกาสในการในการเข้าสรู่ ะบบ ลดความเสยี่ ง กาลงั คนท่ขี า การศกึ ษาไม่สามารถใชป้ ระโยชนจ์ ากระบบ การศกึ ษาใน คณุ วฒุ ิวชิ าชีพในการสร้างความกา้ วหน้าในอาชีพ อ่ืนๆ และตดิ ได้อย่างมีประสิทธภิ าพ เพม่ิ โอกาสใน 3) จานวนผู้เข้ารบั การประเมินสมรรถนะบคุ คล ลดความเสยี่ ง สมรรถนะดว้ ตามมาตรฐานอาชพี ไมเ่ ป็นไปตามเป้าหมาย. อย่างเรง่ ดว่ น ท่ี ครม.อนุมตั หิ ลักการ รวบรวม ศึก ความเสย่ี งดา้ นกระบวนการทางานหลัก (Core Business Process Risk) ประเทศและ เก่ยี วข้องแล ๔) กาหนดกรอบการจดั ทามาตรฐานอาชพี ยังไม่ ลดความเสยี่ ง คณุ วฒุ ิวิชาช เชอ่ื มโยง ครอบคลมุ กบั แผนพัฒนาประเทศ ทาใหม้ าตรฐานอาชพี ทแ่ี ลว้ เสรจ็ ยงั ไมส่ ามารถ 8 การประชมุ เชงิ ปฏบิ ตั ิการการชบ้ี ง่ ประเมนิ และจดั การความเสย่ี ง, กนั ยายน 2559 สถาบนั คณุ วุฒวิ ชิ าชพี (องคก์ ารมหาชน)

าณ 2560 ะแผนบรหิ ารความเสี่ยง 8 isk Management Plan) ตรการจดั การความเสีย่ ง ผู้รับผิดชอบ ผูร้ ับผิดชอบ ระยะเวลาดาเนนิ การ หลัก รอง ต.ค.-มี.ค. เม.ย.-ก.ย. ร่วมมือกบั หนว่ ยงานทีเ่ ปน็ กลมุ่ ผมู้ ี สานัก พก. ทุกสานักและ   ทส่ี าคญั ในการผลักดันการรับรู้ สานกั ผอ. สานัก นผ.   าชพี แบบเชงิ ลึก สานัก ปส.   ทกุ สานกั และ ร่วมมือกับหนว่ ยงานทีด่ แู ลกลมุ่ สานกั นผ. าดโอกาสในการเขา้ สู่ระบบ นรูปแบบ MOU และความรว่ มมอื ทกุ สานักและ ดตามความร่วมมอื อยา่ งต่อเนือ่ ง สานัก พก. นการเข้าสรู่ ะบบการประเมนิ วยการให้ Incentive ตา่ งๆ น กษาขอ้ มลู ทีเ่ กย่ี วข้องกบั นโยบาย สานกั บค. ทุกสานกั และ   ะทศิ ทางการพฒั นาประเทศที่ สานกั นผ. ละเช่ือมโยงกับการพัฒนาระบบ ชพี และผลการนามาตรฐานอาชีพ ๒๙

แผนบริหารความเสี่ยงและควบคมุ ภายใน ปีงบประมา สถาบันคุณวฒุ ิวชิ าชีพ (องค์การมหาชน) ประเดน็ ความเสย่ี ง (Risk) การตอบสนองความ มาต เสี่ยง (Risk Response) นาไปใชป้ ระโยชน์ในการพัฒนากาลงั แรงงาน ลดความเสยี่ ง ระบบคณุ วฒุ ของประเทศได้อยา่ งเต็มท่ี ลดความเสย่ี ง ใชป้ ระโยชน วิเคราะหห์ า ๕) จานวนบคุ ลากรไมเ่ พียงพอในการตรวจประเมิน ในการพฒั น และตรวจตดิ ตามประสิทธภิ าพในการตัดสินผล การประเมนิ ลดลง เพ่มิ จานวนบ แผนการตรว ๖) การอนมุ ตั ิงบประมาณในการเดนิ ทางล่าชา้ ไม่ทันตามกาหนดการทางาน จดั ทาแผนงบ ในวงเงินทีค่ ร ๗) ทีป่ รึกษาไมเ่ ขา้ ใจในกระบวนการจัดทามาตรฐาน ลดความเสยี่ ง จดั ทาคูม่ อื ก อาชพี ทาการฝึกอบ มาตรฐาน ๘) กระบวนการนาเขา้ มาตรฐานอาชพี ในระบบ ลดความเสยี่ ง จดั อบรมการ ฐานขอ้ มูลไมเ่ ป็นไปตามขอ้ กาหนด ฐานขอ้ มลู ๙) กระบวนการจดั หาที่ปรึกษาไม่ไดต้ ามข้อกาหนด ลดความเสยี่ ง ทบทวนและ กระบวนการ ๑๐) ผเู้ ข้ารบั การอบรมเจา้ หน้าทสี่ อบไม่ผ่าน ลดความเสยี่ ง จดั ทาทะเบีย การทดสอบ ร่วมกันพิจาร สถาบันคณุ วฒุ วิ ิชาชีพ (องค์การมหาชน)

าณ 2560 ตรการจดั การความเสยี่ ง ผู้รับผดิ ชอบ ผรู้ ับผิดชอบ ระยะเวลาดาเนนิ การ หลกั รอง ต.ค.-มี.ค. เม.ย.-ก.ย. ฒวิ ิชาชพี ท่ีได้ดาเนินการไปแลว้ ไป -  น์ เพ่อื ใช้เปน็ ฐานข้อมลู ในการ าทศิ ทางการพัฒนาองคค์ วามรู้ นากาลังแรงงานของประเทศ บคุ ลากรให้เพยี งพอในการวาง สานกั รค. วจประเมนิ บประมาณของสานักในภาพรวม สานกั รค. - - รอบคลมุ ทกุ กิจกรรม สานกั บค. - - การจดั ทามาตรฐานอาชีพและ บรมเชิงปฏบิ ัติการก่อนจดั ทา รนาเขา้ มาตรฐานอาชีพในระบบ สานกั บค. สานกั ศท.  - ะปรบั ปรุงขอ้ กาหนด สานกั บค. - - รจดั หาท่ปี รึกษา สานัก ปส. -  ยนรายช่ือและประวตั บิ คุ คล และ รณาในเบอื้ งต้นกอ่ นการอบรม ๓๐

แผนบรหิ ารความเสย่ี งและควบคมุ ภายใน ปีงบประมา สถาบันคุณวฒุ ิวชิ าชีพ (องค์การมหาชน) ประเด็นความเสยี่ ง (Risk) การตอบสนองความ มาต เส่ยี ง (Risk Response) ๑๑) สถานท่ีจดั สอบไม่เปน็ ไปตามเงอื่ นไขการ ลดความเสยี่ ง จดั ทา Chec จดั สอบทก่ี าหนดในมาตรฐาน สถานที่กอ่ น ๑๒) ความไม่พรอ้ มของการจดั เตรียมเคร่อื งมือ ลดความเสยี่ ง จดั ทา Chec ประเมินเพ่ือใช้ในการประเมินสมรรถนะ ลดความเสยี่ ง สถานทีก่ ่อน ลดความเสย่ี ง ๑๓) เจา้ หนา้ ท่ีสอบไมส่ ามารถประยุกต์การเขยี น ฝกึ ปฏิบัติกา และพูดภาษาที่ใชก้ ารประเมินสมรรถนะได้ กอ่ นจดั สอบ ๑๔) ออกใบประกาศไดล้ า่ ชา้ จากความไมถ่ กู ตอ้ ง ตรวจสอบขอ้ ของข้อมลู ในการพมิ พใ์ บประกาศ ๑๕) โปรแกรมประยกุ ต์ท่ใี ช้ในการพิมพป์ ระกาศ หลกี เล่ียงความเสย่ี ง ใช้โปรแกรม ทางานผิดพลาด หรอื ไมส่ ามารถใชง้ านได้ ไดร้ วดเร็วแล ความเสย่ี งดา้ นการปฏบิ ัตงิ าน (Operational Risk) ๑๖) การจดั ทาแผนงบประมาณ/คาของบประมาณ ลดความเสย่ี ง ประชุมภายใ ไมต่ รงตามระยะเวลาที่กาหนด โดยสานักต่า งบประมาณ ๑๗) แตล่ ะสานกั ดาเนนิ การได้ไมต่ รงตามแผน ลดความเสย่ี ง ประชมุ ตดิ ต ยุทธศาสตร/์ แผนปฏิบตั ิงาน/แผน ปฏบิ ตั ิงานฯ งบประมาณ/คาของบประมาณทจ่ี ดั ทาไว้ อย่างต่อเน่ือ สถาบันคุณวฒุ ิวิชาชีพ (องค์การมหาชน)

าณ 2560 ตรการจดั การความเส่ียง ผู้รบั ผิดชอบ ผู้รบั ผดิ ชอบ ระยะเวลาดาเนนิ การ หลกั รอง ต.ค.-มี.ค. เม.ย.-ก.ย. - cklist และเข้าไปตรวจสอบ สานัก ปส.  นการจดั สอบจรงิ สานัก ปส. - สานัก ปส.  cklist และเข้าไปตรวจสอบ สานกั ปส. - นการจดั สอบจรงิ  - ารและซกั ซอ้ มสถานการณจ์ าลอง  บจรงิ อมลู ตง้ั แตต่ ้นทาง มท่สี ามารถจดั พิมพ์ใบประกาศฯ สานัก ปส. -  ละถกู ตอ้ งทดแทนโปรแกรมเดมิ ในเพอื่ เสนอคาของบประมาณ สานัก นผ. สานัก บค. รค.  - างๆ เพ่อื เรง่ รดั การจดั ทาคาขอ ปส. พก. ผอ.  - ณใหอ้ ยใู่ นกาหนดเวลา และสานักอ่นื ๆ ตามงานภายในเพอื่ เสนอแผนการ สานกั บค. รค. สานัก นผ. ฯ โดยสานกั ตา่ งๆ เป็นผ้นู าเสนอ ปส. พก. ผอ. อง และสานักอนื่ ๆ ๓๑

แผนบรหิ ารความเสยี่ งและควบคุมภายใน ปีงบประมา สถาบันคณุ วุฒวิ ชิ าชพี (องคก์ ารมหาชน) ประเดน็ ความเสีย่ ง (Risk) การตอบสนองความ มาต เส่ยี ง (Risk Response) ๑๘) การจดั ทาแผนงบประมาณ/คาของบประมาณ ลดความเสย่ี ง ประชุมภายใ ข้อมลู ไม่ถกู ตอ้ ง/ครบถ้วน โดยสานักตา่ สคช. อนุมัต ภายนอก ๑๙) การติดตามและรายงานผลการดาเนินงานและ กระจายความเสยี่ ง การกาหนดต เบกิ จา่ ยงบประมาณรายจ่ายประจาปี ไม่ไดร้ ับ บคุ คลในการ ขอ้ มลู ทเี่ พยี งพอในการจดั ทารายงานตาม ระยะเวลาท ระยะเวลาท่ีกาหนด ๒๐) การจัดทาตวั ชว้ี ดั และการรายงานผลการ กระจายความเสีย่ ง ประสานงาน ปฏบิ ตั ิงานตามคารับรองไมไ่ ดร้ ับการรายงาน ผู้รบั ผดิ ชอบ ผลภายในกาหนดเวลา กาหนดเวลา การดาเนินง ระยะเวลากา ๒๑) การจดั ทาตัวชวี้ ัดและการรายงานผลการ กระจายความเสีย่ ง ช้แี จงเงอื่ นไข ปฏบิ ตั ิงานตามคารบั รองหลักฐานเอกสาร เอกสารในกา ไม่ตรงตามเงือ่ นไขตวั ชีว้ ัด ตรวจสอบข้อ กอ่ นนาเสนอ สถาบันคุณวุฒิวชิ าชพี (องคก์ ารมหาชน)

าณ 2560 ตรการจัดการความเสยี่ ง ผู้รบั ผดิ ชอบ ผูร้ ับผดิ ชอบ ระยะเวลาดาเนนิ การ หลกั รอง ต.ค.-ม.ี ค. เม.ย.-ก.ย. ในเพ่อื เสนอคาของบประมาณ างๆ เป็นผนู้ าเสนอ และ ผอ. สานัก นผ. สานัก บค. รค. - ตกิ ่อนนาเสนอตอ่ หนว่ ยงาน ปส. พก. ผอ. และสานักอนื่ ๆ ตวั ชี้วดั ระดบั สานักและระดบั สานกั นผ. สานกั บค. รค.   รรายงานผลต่อ นผ. ตาม ปส. พก. ผอ. ทก่ี าหนด และสานกั อน่ื ๆ นอยา่ งใกล้ชิดและเรง่ รดั ให้ สานกั บค. รค. สานกั นผ.   บตวั ช้วี ดั สง่ รายงานผลภายใน ปส. พก. ผอ. า ประชุมภายในเพอื่ รายงานผล และสานกั อื่นๆ งานเป็นประจาตามรอบ ารรายงานผล ขและให้ผรู้ บั ผดิ ชอบปรบั ปรุง สานัก บค. รค. สานกั นผ.   ารประชุมเพื่อติดตามตวั ชีว้ ดั และ ปส. พก. ผอ. อมลู เอกสาร รวมถึงไฟลข์ ้อมูล และสานักอืน่ ๆ อต่อหน่วยงานภายนอก ๓๒

แผนบรหิ ารความเส่ยี งและควบคมุ ภายใน ปงี บประมา สถาบันคณุ วฒุ ิวชิ าชพี (องค์การมหาชน) ประเดน็ ความเส่ียง (Risk) การตอบสนองความ มาต เสย่ี ง (Risk Response) ความเสี่ยงดา้ นงบประมาณ การเงนิ และการเบกิ จ่าย (Financial Risk) (๒๒) ไมส่ ามารถเบกิ จา่ ยไดต้ ามกาหนดเวลา ลดความเสย่ี ง จัดทา chec เนอ่ื งจากเอกสารการเบกิ จา่ ยไมค่ รบถว้ น/ แจง้ ตอ่ ผู้เกย่ี สมบรู ณ์ อบรมการจดั (๒๓) การดาเนินการล่าชา้ เนื่องจากการจัดทา ลดความเสย่ี ง ความเข้าใจท บนั ทึกประกอบการเบกิ จา่ ยใหม้ ีการชแี้ จง ความสะดวก หลกั การและเหตผุ ลประกอบการเบกิ จ่าย อบรมการใช (๒๔) ระบบ E-Office ใชร้ องรับการปฏบิ ัติงาน หลีกเลี่ยงความเสยี่ ง ข้อมูลผดิ พลาดใช้เวลาในการทางานมากข้นึ ความเสีย่ งด้านกฎ ระเบียบ ขอ้ บงั คับ (Compliance Risk) (๒๕) พนักงานไมท่ ราบกฎหมายทม่ี ีการเปล่ยี นแปลง ลดความเสย่ี ง การประชมุ ผ ทาให้ไม่สามารถปฏิบตั ไิ ดอ้ ย่างถูกตอ้ ง ปฏิบัติการด ระเบยี บขอ้ บ หมายเหตุ : จากประเดน็ ความเสยี่ ง 25 ประเดน็ ไดน้ ามาจดั กลุ่มกจิ กรรมท่สี ามารถดาเนนิ การจ ประเด็นความเส่ียงท่ีได้ทาการจัดกลุ่มดาเนินการภายใต้มาตรการเดียวกัน ได้แก่ ประเด็นท ประเด็นที่ 19 + 20 + 21, ประเดน็ ที่ 22 + 23 สถาบนั คุณวุฒวิ ิชาชีพ (องคก์ ารมหาชน)

าณ 2560 ตรการจัดการความเสี่ยง ผู้รบั ผิดชอบ ผู้รับผดิ ชอบ ระยะเวลาดาเนินการ หลกั รอง ต.ค.-มี.ค. เม.ย.-ก.ย. cklist เอกสารทตี่ ้องนาส่งและ สานกั บร. สานกั บค. รค.   ยวข้องในการดาเนนิ การนาสง่ ปส. พก. ผอ.   และสานักอนื่ ๆ  - ดทาบันทึกให้ผปู้ ฏิบัตงิ านให้มี สานกั บร. ทตี่ รงกนั จดั แบบฟอรม์ ที่อานวย สานัก ศท. สานัก บค. รค. กในการปฏบิ ัติงาน ปส. พก. ผอ. และสานกั อื่นๆ ชร้ ะบบ E-Office สานัก บค. รค. ปส. พก. ผอ. และสานักอื่นๆ ผูบ้ รหิ าร ชี้แจงแนวทาง สานัก ผอ. - - ดาเนนิ งานให้เปน็ ไปตามกฏ บงั คบั สถาบนั ใหเ้ จ้าหนา้ ที่ทราบ จัดการความเสย่ี งได้ในมาตรการและแผนจดั การความเสยี่ ง จานวน 15 แผนงาน ท่ี 6 + 8 + 24, ประเด็นที่ 11 + 12 + 13, ประเด็นท่ี 14 + 15, ประเด็นที่ 16 + 17 + 18, ๓๓

แผนบริหารความเสี่ยงและควบคุมภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบนั คณุ วุฒิวชิ าชพี (องคก์ ารมหาชน) ประเด็นความเส่ยี ง มาตรการจดั การความเสย่ี ง แผนจดั การความเสยี่ ง ๑. จานวนกลุ่มเปา้ หมายทตี่ อ้ งการให้ ลดผลกระทบดว้ ยการสรา้ งการรบั รู้ S1_สรา้ งความรว่ มมอื กบั กลมุ่ ผู้มสี ่วน เกิดการรับรไู้ ม่เป็นไปตาม มาตรฐานอาชพี กับกลมุ่ ผมู้ ีสว่ นไดเ้ สีย ไดเ้ สยี ที่สาคญั ผลกั ดันการรับรู้ เป้าหมายทีก่ าหนด มาตรฐานอาชพี ๒. กาลงั คนท่ขี าดโอกาสในการเขา้ สู่ ลดผลกระทบดว้ ยการสรา้ งเครือขา่ ย S2_สรา้ งความรว่ มมอื กับหน่วยงานที่ ระบบการศกึ ษาไมส่ ามารถใช้ ความร่วมมือกับหน่วยงานทีด่ แู ลกลมุ่ ดแู ลกลมุ่ กาลังคนที่ขาดโอกาสใน ประโยชนจ์ ากระบบคณุ วุฒวิ ิชาชีพ กาลังคนทข่ี าดโอกาส การเข้าสรู่ ะบบการศกึ ษาใน ในการสร้างความก้าวหนา้ ในอาชพี รูปแบบ MOU และความร่วมมอื ไดอ้ ย่างมีประสิทธภิ าพ อ่นื ๆ ๓. จานวนผเู้ ขา้ รับการประเมิน ลดโอกาสการเกดิ ความเสยี่ งด้วยการ S3_สนบั สนนุ การเขา้ รบั การประเมิน สมรรถนะบุคคลตามมาตรฐาน เพมิ่ โอกาสในการเข้าสรู่ ะบบการ สมรรถนะ 1 คน 1 สทิ ธิ์ อาชีพไม่เป็นไปตามเป้าหมาย. ที่ ประเมินสมรรถนะดว้ ยการให้ (Subsidized) ครม.อนมุ ตั หิ ลักการ Incentive ต่างๆ อยา่ งเรง่ ด่วน ๔. การกาหนดกรอบการจดั ทา ลดโอกาสการเกิดผลกระทบดว้ ย C4_ทบทวนมาตรฐานอาชีพให้ มาตรฐานอาชพี ยงั ไมเ่ ชือ่ มโยง การศกึ ษา วเิ คราะห์ วจิ ยั จัดลาดบั สอดคลอ้ งกบั นโยบายและ และครอบคลมุ แผนพัฒนา ความเรง่ ด่วนในการจัดทาและทบทวน ทศิ ทางพัฒนาประเทศทีเ่ ชื่อมโยง ประเทศ ทาให้มาตรฐานอาชีพท่ี มาตรฐานอาชีพและคณุ วฒุ ิวชิ าชพี ให้ กับการพฒั นาระบบคณุ วุฒิ แล้วเสร็จยงั ไมส่ ามารถนาไปใช้ สอดคล้องกับสภาวะแวดลอ้ มทาง วชิ าชพี ประโยชน์ในการพฒั นากาลัง ยุทธศาสตร์ ตามแนวทาง Thailand แรงงานของประเทศได้อยา่ งเต็มที่ 4.0 ๕. ไม่สามารถตรวจประเมินและตรวจ ลดโอกาสการเกดิ ความเสยี่ งดว้ ยการ C5_ทบทวนข้นั ตอนการตรวจประเมนิ ติดตามการดาเนนิ การขององคก์ ร ทบทวนขน้ั ตอนการทางานให้ และตรวจตดิ ตาม อร. รับรองฯ ได้ตามแผน สอดคลอ้ งกบั ภาระงานของเจ้าหนา้ ที่ที่ เกี่ยวขอ้ งและกาหนดเปน็ ตวั ชวี้ ดั การ ทางาน ๖. ปริมาณและคุณภาพของมาตรฐาน ลดโอกาสการเกิดความเสย่ี งดว้ ยการ C6_จัดระบบจดั ทาและตดิ ตาม มาตรฐานอาชพี และขับเคลือ่ น อาชีพไม่เปน็ ไปตามแผน ประกนั คณุ ภาพการจัดทามาตรฐาน ประกาศ สคช. เร่ืองการบรหิ าร โครงการเปน็ KPI ใช้ประเมิน อาชพี ผลงาน ๗. กระบวนการจดั หาท่ปี รึกษาไมไ่ ด้ ลดโอกาสการเกิดความเสยี่ งดว้ ยการ O7_ทบทวนและปรบั ปรุงขอ้ กาหนด ตามข้อกาหนด ควบคมุ คุณภาพกระบวนการ กระบวนการจดั หาทปี่ รึกษา ฐานข้อมลู ในการจดั หาท่ปี รกึ ษา ๘. ผเู้ ข้ารับการอบรมเจ้าหนา้ ท่สี อบ ลดผลกระทบดว้ ยการจดั ทา O8_ควบคุมคุณภาพผคู้ มุ สอบตาม มาตรฐานอาชพี (Examiner) ไม่ผา่ นการทดสอบ ฐานข้อมูล/ทะเบยี น Examiner ๙. สถานทีจ่ ัดสอบไมเ่ ป็นไปตาม ลดโอกาสการเกดิ ความเสย่ี งดว้ ยการ O9_การเตรยี มความพรอ้ มการจดั เงอื่ นไขการจดั สอบท่ีกาหนดใน ควบคุมคุณภาพการจดั การประเมนิ ประเมินสมรรถนะบคุ คลฯ มาตรฐาน สมรรถนะ สถาบนั คณุ วฒุ วิ ชิ าชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๓๔

แผนบรหิ ารความเสีย่ งและควบคมุ ภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบนั คณุ วฒุ วิ ิชาชีพ (องคก์ ารมหาชน) ประเดน็ ความเส่ยี ง มาตรการจัดการความเส่ียง แผนจัดการความเสย่ี ง ๑๐. ออกใบประกาศไดล้ ่าช้าและ ลดโอกาสการเกดิ ความเสยี่ งดว้ ยการ O10_ จัดทาข้นั ตอนการปฏบิ ัตงิ าน ขอ้ มูลใบประกาศจดั พมิ พไ์ ม่ ควบคมุ คุณภาพและกระบวนการ การออกใบประกาศและอบรม ถกู ตอ้ ง จัดพมิ พใ์ บประกาศ เจ้าหนา้ ท่ีทีร่ บั ผิดชอบ ๑๑. การจัดทาแผนงบประมาณ/คา ลดโอกาสการเกดิ ความเสยี่ งดว้ ยการ O11_ เรง่ รดั การจดั ทาคาขอ ของบประมาณ/แผนปฏิบตั ิการ ควบคุมคณุ ภาพและกระบวนการ งบประมาณตามกาหนดเวลา ไม่ตรงตามระยะเวลาท่กี าหนด จัดทาคาของบประมาณตาม กาหนดเวลา ๑๒. แต่ละสานักดาเนนิ การตาม ตวั ชี้วดั ระดับสานกั และระดบั กระจายความเส่ยี งดว้ ยการกาหนดการ O12_ มอบหมายตวั แทนสานัก บคุ คลได้ไม่ตรงตามแผน ยทุ ธศาสตร์/แผนปฏิบตั ิงาน/ รายงานผลการดาเนนิ งานและ ติดตามประเมนิ ผลการ แผนงบประมาณ/คาขอ งบประมาณที่จดั ทาไว้ และ ระยะเวลาการรายงานเป็นตัวชว้ี ดั ปฏิบตั ิงานตามตวั ชว้ี ัด รายงานผลไม่ทันตามระยะเวลา ทีก่ าหนด ระดับสานกั และระดบั บุคคล ๑๓. ระบบ E-Office ใช้รองรบั การ หลีกเล่ียงการใชร้ ะบบเอกสารโดยนา O13_ ปรบั ปรุงระบบการใช้งาน ปฏบิ ตั ิงานข้อมลู ผิดพลาดใช้ เวลาในการทางานมากขนึ้ ระบบเทคโนโลยสี ารสนเทศมาชว่ ยใน E-Office ๑๔. การดาเนนิ การลา่ ช้าเน่ืองจาก การจดั ระบบการทางาน การจัดทาบันทกึ ประกอบการ เบกิ จ่ายใหม้ กี ารชแ้ี จงหลักการ ลดโอกาสการเกดิ ความเสยี่ งดว้ ยการ F14_ ควบคุม กากับ การเบิกจา่ ย และเหตผุ ล เอกสาร ประกอบการเบกิ จา่ ย ทบทวนปญั หาและอบรมเชงิ ปฏิบตั กิ าร งบประมาณตามแผนงาน ๑๕. พนกั งานไม่ทราบกฎหมายท่มี ี กระบวนการเบกิ จ่าย การเปลยี่ นแปลง ทาให้ไม่ สามารถปฏบิ ตั ไิ ดอ้ ยา่ งถกู ตอ้ ง ลดโอกาสการเกดิ ความเสยี่ งด้วยการ Co15_สรา้ งความรคู้ วามเข้าใจ และ สร้างความร้คู วามเข้าใจ และตระหนกั แนวทางปฏบิ ตั ิการดาเนินงาน ในการดาเนนิ งานใหเ้ ป็นไปตามกฏ ตามกฎ ระเบยี บข้อบังคับ ระเบียบข้อบงั คับสถาบัน สถาบนั และกฎหมายที่ เก่ยี วขอ้ ง สถาบันคุณวุฒิวชิ าชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๓๕

แผนบรหิ ารความเสย่ี งและควบคุมภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบนั คณุ วฒุ วิ ชิ าชพี (องค์การมหาชน) ๖. การตดิ ตามประเมนิ ผลการบรหิ ารความเสีย่ ง การบรหิ ารความเสยี่ งของ สคช. กาหนดให้ตอ้ งได้รบั การติดตามประเมินผล เนือ่ งจากความเสยี่ งอาจ มีการเปลี่ยนแปลงตามสถานการณ์ท่ีเปลี่ยนแปลงไป การจัดการความเสี่ยงที่เคยมีประสิทธิผลอาจเปล่ียนเป็น กิจกรรมทีไ่ มเ่ หมาะสม กจิ กรรมการควบคมุ อาจมีประสิทธิผลน้อยลง ระดับความเสี่ยงทยี่ อมรบั ได้ไม่เหมาะสม หรือไม่สอดคล้องกัยกลยุทธ์และเป้าหมายขององค์กร ดังนั้น การติดตามความเส่ียงก็เพ่ือให้เกิดความมั่นใจได้ ว่าแผนบริหารความเส่ียงได้มีการดาเนินงานไปอย่างถูกต้องและเหมาะสม ตลอดจนการบริหารความเส่ียงท่ี สคช.ได้ดาเนินการยังมีประสิทธิผล ทั้งน้ี การติดตามประเมินผลโดยท่ัวไปอาจจะดาเนินการ โดยฝา่ ยบริหารและคณะทางานบรหิ ารความเสย่ี งและระบบควบคมุ ภายใน อนึ่งการติดตามประเมินผล สามารถกาหนดตามความเหมาะสมกับภารกิจขององค์กร โดย สคช. วางแผนดาเนินการ ดงั น้ี 1) การติดตามผลการดาเนินการตามแผนบริหารความเสี่ยงรายไตรมาส : โดย สคช. สามารถนา แบบรายงานผลการดาเนินงานตามแผนบริหารความเสี่ยง ไปใช้ในการติดตามและรายงานผลการดาเนินงาน ตามแผนบริหารความเส่ียงได้ โดยสรุปผลเสนอคณะอนุกรรมการบริหารความเส่ียง และคณะกรรมการสถาบัน ตามลาดับ เพอื่ รับทราบและใหข้ ้อเสนอแนะ 2) การติดตามผลโดยผู้ตรวจสอบภายใน : โดยผู้ตรวจสอบภายในสามารถทางานร่วมกับ คณะทางานความเสี่ยง หรือคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงเพ่ือแลกเปลี่ยนความรู้และข้อมูลความเส่ียงที่มี ผลกระทบหรืออาจมีผลกระทบต่อองค์กร และนาเอาแนวทางความเสี่ยง (Risk Based Approach) ไป ดาเนินการจัดทาแผนการตรวจสอบเพือ่ ให้ความสาคญั กับสว่ นงานท่ีมีความเส่ยี งสูงอยา่ งเหมาะสม นอกจากนั้น ผู้ตรวจสอบภายในสามารถสอบทานและรายงานคณะกรรมการต่อประสิทธิผลการจัดการความเส่ียงท่ี ดาเนินการโดยฝา่ ยบรหิ ารนัน้ ไดเ้ ชน่ กัน 3) การติดตามควบคุมประเด็นความเสี่ยงที่มีผลการประเมินในระดับต่า : แม้ว่าผลการ ประเมินของประเด็นความเส่ียงในคร้ังน้ี จะอยู่ในระดับต่า เนื่องจาก สคช. มีกิจกรรมการควบคุมทค่ี าดว่าจะมี ประสิทธิผลเพียงพอที่จะทาให้โอกาสท่ีจะเกิดความเส่ียงและผลกระทบที่เป็นอยู่ในปัจจุบันต่า แต่หากใน อนาคตภารกิจงานของ สคช. ออกสู่สาธารณชนอย่างกว้างขวาง มีการเปิดทดสอบให้การรับรองในหลายสาขา วิชาชีพ อาจทาให้สถานการณ์เปล่ียนไปกิจกรรมควบคุมท่ีเคยมีประสิทธิผลก็อาจไม่ได้ผล หรืออาจมีสาเหตุ อื่นๆ เพิ่มเติมท่ีจะก่อให้เกิดความเสี่ยงขึ้น ซึ่ง สคช. ควรมีการติดตามและรวบรวมข้อมูลที่เป็นประโยชน์ที่จะ นามาใชใ้ นการจดั การความเส่ยี งตอ่ ไป นอกจากนนั้ สคช. จดั ใหม้ ีการประชุมติดตามเฉพาะกิจ เพือ่ ให้ผู้เก่ยี วข้องได้แสดงความคิดเห็น กรณี ท่ีคณะกรรมการ/ผบู้ รหิ าร/พนักงาน เหน็ วา่ มคี วามเส่ียงใหม่เกิดขึ้น ซ่งึ เป็นความเส่ียงท่ีอาจส่งผลกระทบอย่าง รุนแรงต่อการปฏิบัติงานของ สคช. ก็สามารถรายงานความเส่ียงได้ทันที เพื่อให้สามารถแก้ไขได้อย่างทันเวลา เพื่อลดความเสยี หายทจ่ี ะเกดิ ข้ึน สถาบันคณุ วฒุ ิวิชาชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๓๖

แผนบริหารความเส่ยี งและควบคุมภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบันคุณวุฒิวชิ าชีพ (องค์การมหาชน) ๗. กจิ กรรมการควบคมุ (Control Activities) กิจกรรมการควบคุม เป็นนโยบายและข้ันตอนการปฏิบัติเพ่ือให้มั่นใจว่าแผนการจัดการความเส่ียง ของ สคช. ได้มีการดาเนินการอย่างเหมาะสม และทันเวลา โดยกิจกรรมการควบคุม เช่น การอนุมัติ การ แบ่งแยกหน้าท่ี การกาหนดขัน้ ตอนการตรวจสอบเพิ่มเติม เป็นตน้ ทง้ั น้ี แตล่ ะกิจกรรมแผนงานเพ่ือตอบสนอง ความเสี่ยง อาจมีการกาหนดกิจกรรมการควบคุมท่ีแตกต่างกัน ซึ่ง สคช. จะต้องมีการกาหนดกิจกรรมการ ควบคมุ ทเี่ หมาะสม ในการดาเนินการเพ่ือใหแ้ ผนบรหิ ารความเสย่ี งนาไปสู่การปฏิบัติ อน่ึง กิจกรรมการควบคุมเป็นปัจจัยสาคัญประการหนึ่ง แม้การกาหนดแผนบริหารความเส่ียงจะ สามารถตอบสนองหรือจัดการความเส่ียงได้อย่างเหมาะสม แต่หากขาดกิจกรรมการควบคุมที่ดีและเหมาะสม ก็อาจทาใหก้ ารบริหารความเสีย่ งลม้ เหลว ไม่เปน็ ไปตามวตั ถปุ ระสงค์ท่วี างไว้ การกาหนดกิจกรรมการควบคุมของ สคช. ได้มีการแต่งต้ังให้คณะอนุกรรมการบริหารความเสี่ยง และคณะทางานบริหารความเสี่ยงและระบบการควบคุมภายในขึ้น เพื่อติดตามและควบคุมความเส่ียงตามท่ี ผู้บริหารกาหนด โดยมุ่งเน้นการแก้ไขปัญหาและป้องกันความเส่ียงและเพ่ือให้การปฏิบัติงานมีประสิทธิภาพ และประสิทธิผลมากขน้ึ ทง้ั น้ี หากนาโครงการและกิจกรรมการควบคุมไปสู่การปฏบิ ัติแลว้ และมีการส่อื สารให้ พนักงานในองค์กรได้ทราบเพ่ือให้ทุกคนได้เข้าใจ ตระหนักถึงความจาเป็นและยอมรับการบริหารความเสี่ยง เป็นส่วนหน่ึงของการปฏิบัติงาน สาหรับอานาจหน้าที่และวงเงินอนุมัติเป็นอานาจของผู้อานวยการสถาบันฯ ซ่ึง สคช. ได้ทาการปรับปรุงระเบียบ นอกจากน้ัน สคช. มีมาตรการป้องกันและดูแลรักษาทรัพย์สิน โดยมีการ แบ่งแยกหน้าท่ีการปฏิบัติงานที่สาคัญหรืองานที่เส่ียงต่อความเสียหาย นอกจากน้ัน เพื่อแสดงถึงนโยบาย ดา้ นการบรหิ ารจัดการอย่างโปรง่ ใส ๘. สารสนเทศและการสือ่ สาร (Information and Communication) สารสนเทศและการสือ่ สารเป็นเครื่องมอื ท่สี าคญั ท่จี ะทาให้การบริหารความเสย่ี งมปี ระสิทธิภาพและ ประสิทธิผล โดย สคช. ตอ้ งมกี ารตระหนักและดาเนนิ การโดยการกาหนดไว้ในนโยบายการบรหิ ารความเสีย่ ง ซง่ึ มีขอบเขตการดาเนนิ งาน ดังน้ี มกี ารจดั เกบ็ ข้อมลู สารสนเทศด้านความเส่ียง 1) การจัดเก็บข้อมูลความเสียหายที่เกิดจริง เพื่อเป็นหลักฐานและใช้อ้างอิงในการประเมินและ กาหนดระดับของความเส่ียง ซ่ึงจะทาให้การประเมินความเส่ียงมีความถูกต้องแม่นยามากข้ึนกว่าการใช้ดุลย พินิจในการกาหนดระดบั ความเสย่ี ง 2) มีการปรับปรุงข้อมูลความเสี่ยงจากการประเมินสิ่งท่ีเคยเกิดขึ้นแล้ว มาเป็นการประมาณการ การต้ังสมมติฐาน หรือการพยากรณ์ข้อมูลความเส่ียงที่มีโอกาสจะเกิดขึ้นในอนาคตมากขึ้น เพ่ือให้ข้อมูลความ เสี่ยงมลี ักษณะเป็นแนวทางในการสร้างสัญญาณเตือนล่วงหน้า เพ่อื ใช้ป้องกนั การเพิ่มขึ้นของสถานะความเสี่ยง เกินกวา่ ระดบั ท่ียอมรับได้ สถาบนั คณุ วุฒวิ ิชาชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๓๗

แผนบรหิ ารความเสยี่ งและควบคมุ ภายใน ปงี บประมาณ 2560 สถาบันคณุ วุฒวิ ชิ าชพี (องค์การมหาชน) 3) ให้ความสาคัญกับข้อมูลความเสี่ยงที่ครบถ้วนท้ังปัจจัยภายในและภายนอก และเป็นข้อมูลท้ัง ด้านลบและด้านบวก (Upside / Downside) โดยไม่ควรพิจารณาหรือให้ความสาคัญเฉพาะข้อมูลปัญหาหรือ อุปสรรคท่ีเป็นด้านลบอย่างเดียว แต่ควรให้ความสาคัญกับโอกาส หรือจุดแข็งขององค์กรท่ีเป็นด้านบวก เพอ่ื ให้ทราบวา่ หากไมห่ ยบิ ฉวยกจ็ ะมคี วามเสีย่ งให้พลาดโอกาสไป การส่อื สารไปยงั บุคลากรทกุ ระดบั อยา่ งท่ัวถงึ การสื่อสารเพื่อให้การบริหารความเสีย่ งภายในองค์กรมีประสทิ ธภิ าพจะช่วยปอ้ งกันความเส่ียงตา่ งๆ ไม่ให้เกิดขึ้น หรือลดความรุนแรงของความเส่ียงต่างๆ ลงได้ โดยผู้บริหารมีส่วนสาคัญในการกาหนดนโยบาย และผลกั ดันให้เกดิ การบริหารความเส่ียงทวั่ ท้ังองค์กร รวมท้งั เจ้าหน้าทที่ กุ คนได้เข้ามามสี ่วนรว่ มในการนาแผน บริหารความเสย่ี งไปเปน็ กรอบแนวทางในการจัดการความเส่ยี งของหน่วยงาน โดย สคช. ดาเนินการ ดังน้ี 1) ผู้บรหิ ารประกาศนโยบายการบรหิ ารความเส่ียงใหบ้ คุ ลากรในองคก์ รได้ทราบ 2) ถ่ายทอดความรู้หลักการและแนวทางปฏิบัติการบริหารความเส่ียงผ่านทางสารสนเทศต่างๆ ได้แก่ e-mail, video clip, line etc. 3) ถ่ายทอดแผนบรหิ ารความเสีย่ งของสถาบนั คณุ วฒุ ิวชิ าชพี สู่การปฏบิ ตั ิ มวี ิธกี ารดาเนินงานดังนี้  กาหนดผู้รับผิดชอบแผนบริหารความเส่ียงระดับสถาบัน เพื่อให้เกิดการดาเนินงานอย่าง ตอ่ เนอ่ื งและเป็นไปในทิศทางเดยี วกัน  ดาเนินการส่งแผนบริหารความเสี่ยงขององค์กรไปยังหน่วยงานทุกหน่วยในสถาบัน เพ่ือให้ หน่วยงานจัดทาแผนบริหารความเสี่ยงให้สอดคล้องกับแผนบริหารความเสี่ยงขององค์กร โดยอาจใช้ช่องทาง หรือแนวทางการส่ือสารตามความเหมาะสมของสถาบัน เช่น การแจ้งเวียนเป็นหนังสือ ลายลักษณ์อักษร การ ประชาสัมพันธล์ งในเวบไซต์ การประชมุ ภายใน เปน็ ต้น นอกจากนั้น การสร้างความเข้าใจให้บุคลากรได้ทราบ เห็นความเชื่อมโยง และทาให้ข้อมูลความ เสี่ยงมีความสอดคล้องกัน จะทาให้การวิเคราะห์จัดการความเส่ียงในประเด็นความเสี่ยงเดียวกันที่เกิดขึ้น ภายในองค์กรมีการดาเนินการไปในทิศทางเดียวกัน รวมท้ังต้องมีความร่วมมือในการป้องกันและจัดการความ เส่ียง จะทาให้การบรหิ ารความเส่ยี งมีประสิทธภิ าพและประสิทธผิ ลมากขึน้ ๙. การรายงานผลการบริหารความเส่ยี ง คณะทำงำนบริหำรควำมเส่ียง ติดตำม ประสำนงำน รวบรวบควำมเส่ียง ผลกำรดำเนินกำรบริหำร ควำมเส่ียง และรำยงำนท่ีเก่ียวข้อง เช่น รำยงำนสถำนะควำมเสี่ยงขององค์กร เพื่อให้มั่นใจว่ำกรอบกำร ดำเนินกำรบริหำรควำมเสี่ยงสำมำรถยึดถือปฏิบัติและสอดคล้องกับยุทธศำสตร์ และสภำพแวดล้อมภำยในและ ภำยนอกสถำบัน และนำเสนอต่อคณะอนุกรรมกำรบริหำรควำมเส่ียงเป็นประจำต่อเน่ืองรำยไตรมำส และ นำเสนอคณะอนุกรรมกำร และคณะกรรมกำรสถำบันพิจำรณำ ผลกำรดำเนินกำรตำมแผนกำรบริหำรควำมเส่ียง และกำรควบคุมภำยในเป็นรำยไตรมำส โดยระบุประเด็นควำมเส่ียง แผนบริหำรควำมเสี่ยงและควบคุมภำยใน และแผนกำรดำเนนิ งำนตำมแผน เพ่ือให้ไดข้ อ้ เสนอแนะในกำรดำเนนิ กำรตอ่ ไป สถาบนั คุณวุฒวิ ชิ าชพี (องคก์ ารมหาชน) ๓๘

แผนบริหารความเสย่ี งและควบคุมภายใน ปีงบประมาณ 2560 สถาบนั คณุ วุฒวิ ชิ าชีพ (องคก์ ารมหาชน) ๑๐. ปรับปรงุ ทบทวนการบริหารความเส่ยี ง ปรับปรุง ทบทวนการบริหารความเส่ียง จากข้อเสนอแนะของผู้บริหาร เพื่อนาผลและ ข้อเสนอแนะไปสู่การตัดสินความเหมาะสม ความพอเพียง และประสิทธิผลของมาตรการควบคุมภายในและ แผนบรหิ ารความเสย่ี ง ตามวัตถุประสงค์ที่กาหนดไว้ รวมถงึ ทบทวนกรอบการบริหารความเส่ียง กระบวนการ บริหารความเส่ียง โดยจะมีการทบทวนความเส่ียงที่ยังเหลืออยู่/ความเส่ียงที่พบใหม่ ปีงบประมาณ 2559 เพอ่ื หาแนวทางจัดการความเสี่ยงต่อไปโดยผา่ นคณะกรรมการชุดตา่ งๆ สถาบันคุณวุฒวิ ิชาชพี (องค์การมหาชน) ๓๙

แผนบรหิ ารความเสยี่ งและควบคุมภายใน ปงี บ สถาบนั คุณวฒุ วิ ชิ าชพี (องคก์ ารมหาชน) ความเส่ยี งทยี่ ังเหลืออยปู่ ี 2559 ระดบั ความเสีย่ ง แนวทางก 1)ไมส่ ามารถนามาตรฐานอาชีพท่ดี าเนนิ การแลว้ สงู มาก แตง่ ตง้ั คณะทางานสง่ เ เสรจ็ ไปใชใ้ นการจัดตง้ั องคก์ รรบั รองฯ เพ่ือ ประเมินสมรรถนะของ ประเมินสมรรถนะบุคคลไดต้ ามรอ้ ยละ เป้าหมายทก่ี าหนดไว้ (เปา้ หมายรอ้ ยละ 90) ๒) ไมส่ ามารถนามาตรฐานอาชีพทีด่ าเนินการแลว้ ตา่ การผลกั ดันความร่วมม เสร็จไปใชใ้ นการปรบั หลักสูตรการเรียนการ สถาบนั การศกึ ษาได้ม สอนไดต้ ามจานวนเปา้ หมายทกี่ าหนดไว้ในแต่ หลกั สตู รการเรยี นการส ละปี (เป้าหมาย 20 สาขาอาชพี ) ๓) ไมส่ ามารถสนบั สนนุ บคุ ลากรในสาขาวชิ าชีพให้ สงู มาก 1)เร่งสรา้ งการรับรู้ แล ไดร้ ับการประเมินสมรรถนะบุคคลตามมาตรฐาน กลุ่มเป้าหมายตระห อาชีพไดต้ ามจานวนเป้าหมายท่กี าหนดไวใ้ นแต่ อาชพี และระบบคณุ ละปี (เป้าหมาย 16,000 คน) 2)กาหนดผรู้ ับผดิ ชอบ สาขาวชิ าชพี ได้รบั ก สมรรถนะบุคคลตาม ประกาศนียบตั รคณุ ๔) ไมส่ ามารถกากบั การดาเนนิ การองคก์ รรับรอง ต่า กาหนดผรู้ บั ผดิ ชอบติด สมรรถนะบุคคลและตดิ ตามประเมนิ ผลการ องค์กรทไี่ ด้รับการขนึ้ ท ดาเนนิ การใหเ้ ปน็ ไปตามมาตรฐานได้ ทดสอบมาตรฐานอาชพี (เป้าหมาย 52 แห่ง) ๕)จานวนประชาชนทีร่ บั รูถ้ งึ การมรี ะบบคณุ วฒุ ิ ตา่ ประชาสมั พันธแ์ ละสรา้ วิชาชพี และมาตรฐานไมเ่ ปน็ ไปตามเป้าหมาย ในการเข้ามามสี ว่ นรว่ ม (เปา้ หมาย 2 ลา้ นคน) เพื่อให้เหน็ ถงึ ความสาค สถาบนั คณุ วฒุ วิ ิชาชีพ (องค์การมหาชน)

บประมาณ 2560 การจัดการความเสี่ยง ผู้รับผิดชอบ ผรู้ ับผิดชอบ กาหนดแล้วเสร็จ หลัก รอง เสรมิ เพ่อื ใหม้ ผี ู้เขา้ รบั การ ปีงบประมาณ งบุคคลตามมาตรฐานอาชีพ สานกั บค. สานกั รค. 2560 มือในระดับนโยบาย เพอ่ื ให้ สานกั บค. สานัก ผอ. ปงี บประมาณ มีการนามาตรฐานอาชีพไปปรับ สานกั พก. 2560 สอน - ปีงบประมาณ ละประชาสัมพนั ธใ์ ห้ สานัก ปส. - 2560 หนกั ถึงประโยชน์ของมาตรฐาน สานัก รค. ณวฒุ วิ ิชาชีพ ปงี บประมาณ 2560 บตดิ ตามผลจานวนบุคลากรใน การประเมิน และไดร้ ับการรับรอง ปงี บประมาณ มมาตรฐานอาชีพ และ 2560 ณวฒุ ิวิชาชีพ ๔๐ ดตามผลจานวนหน่วยงาน/ ทะเบยี นและรับรองให้เป็นศูนย์ พ และระบบคุณวุฒวิ ิชาชีพ างความรว่ มมอื กับผู้ประกอบการ สานกั พก. มกับการจดั ทามาตรฐานอาชพี คญั และประโยชนก์ าหนด

แผนบรหิ ารความเสย่ี งและควบคมุ ภายใน ปีงบ สถาบนั คณุ วฒุ ิวิชาชีพ (องคก์ ารมหาชน) ความเสี่ยงทยี่ ังเหลืออยปู่ ี 2559 ระดบั ความเสยี่ ง แนวทางก ๖) ระดบั ความพึงพอใจในการใหบ้ รกิ ารของ หลักเกณฑ์ในการคดั เล สถาบนั คณุ วุฒิวชิ าชพี ไมเ่ ป็นไปตามเป้าหมาย และจัดทา Roadmap (ร้อยละ 90) ความสาคญั และความ ประชาสมั พนั ธ์ต่างๆ ได ๗) รอ้ ยละการเบกิ จ่ายตามแผนการใช้จา่ ย ช่วงรายการ สอ่ื ดิจติ ลั ไม่เป็นไปตามเปา้ หมาย (เปา้ หมายร้อยละ กิจกรรมสนับสนนุ เช่น 100) สถาบนั ฯ,ประชาสมั พนั จดั งานสัมมนาองค์กรร ประเมินสมรรถนะบุคค - สารวจความพงึ พอใจใน คณุ วฒุ ิวิชาชีพประจาป สงู มาก ตงั้ คณะทางานตดิ ตามแ ตามแผนปฏบิ ตั ิงานปร ในตดิ ตามสถานะภาพใ ดาเนินการ สถาบนั คุณวฒุ ิวิชาชีพ (องค์การมหาชน)

บประมาณ 2560 การจดั การความเสี่ยง ผรู้ ับผิดชอบ ผู้รบั ผิดชอบ กาหนดแล้วเสร็จ หลัก รอง ลือกมาตรฐานอาชพี ท่ชี ดั เจน ปงี บประมาณ p ในการดาเนินการตาม สานกั บค. รค. สานัก นผ. 2560 มจาเป็นเรง่ ดว่ น ผ่านส่อื ปส. และสานัก สานัก นผ. ดแ้ ก่ สือ่ โฆษณา การสนับสนุน อ่นื ๆ ท่ีเกย่ี วขอ้ ง ปีงบประมาณ เชน่ website, facebook , สานัก บค. รค. 2560 น Call Center การออกบูธ ปส. และสานกั นธ์การเปดิ ตวั องค์กรรับรองฯ, อ่ืนๆ ทีเ่ ก่ยี วข้อง รับรองฯ ประชาสมั พันธ์การสอบ คลตามมาตรฐานอาชพี นการใหบ้ รกิ ารของสถาบัน ปี 2559 และประเมนิ ผลการปฏบิ ตั ิงาน ระจาปขี อง สคช. เพื่อเปน็ กลไก ในการดาเนนิ การไดท้ ุกระยะการ ๔๑

แผนบรหิ ารความเสี่ยงและควบคมุ ภายใน ปีงบประมา สถาบันคณุ วฒุ วิ ชิ าชีพ (องค์การมหาชน) บนั ทกึ ผลการช้บี ่งและประเมินความเส่ียงใน ชอื่ กระบวนการ ทะเบียนความเสยี่ ง ระบบบรหิ ารคณุ ภาพ Process Name การป QMS Risks Identification & Evaluation หนว่ ยงาน Ri Record Section บรบิ ท ความเสยี่ ง ประเภทความเสี่ยง Context Types of Risk ทอี่ าจเกดิ ขึน้ ประเดน็ Risks / # ปัญหา ภำยใน/InternalImpacts of Problem ภำยนอก/ExternalUncertainty Issues เ ิชงกลยุทธ์ Strategic Risk เชิงปฏิ ับ ิตกำร Operational Risk เชิงกำรเงิน Financial Risk เ ิชงควำมสอดค ้ลอง Compliance Risk โอกำสกำรเกิด Likelihood สถาบันคณุ วุฒวิ ชิ าชีพ (องคก์ ารมหาชน)

าณ 2560 ง (Risk Register) ผู้อนมุ ัติ ไตรมำสท่ี 1 วนั ท่จี ัดทา ไตรมำสที่ 4 Approved by Issued date ประเมนิ ความเสี่ยง isk Evaluation ผจู้ ดั ทา วนั ท่จี ดั ทา Issued by Issued date มาตรการจดั การ การตดิ ตามผลการจัดการ ความเสย่ี ง Follow up results of action ไตรมำสที่ 2 ไตรมำสที่ 3 หรือโอกาสเพื่อการ ปรับปรงุ Actions for Address or Opportunities for Improvement ควำมรุนแรง Severity ผลรวม Sum. ระ ัดบควำมเ ี่สยง Risk Profiles ดำเนินกำรแ ้ลว ยังไ ่มมีกำรดำเนินกำร ดำเนินกำรแ ้ลว ยังไ ่มมีกำรดำเนินกำร ดำเนินกำรแ ้ลว ยังไ ่มมีกำรดำเนินกำร ดำเนินกำรแ ้ลว ยังไม่มีกำรดำเนินกำร 42