ประเมินความเสี่ยง งานอำนวยการ ปี 2565 แก้ไข 1

สรปุ ผลการประเมินความเสี่ยง งานอานวยการ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ศูนย์ศึกษาและพัฒนาชุมชนชลบรุ ี ท่ี กจิ กรรม ปจั จยั เสย่ี ง โอกาสทจ่ี ะ ระดับ ระดับ 1 งานด้านธรุ การ ใสไ่ ด้มากกว่า 1 ปัจจยั เกิดความ ผลกระทบจาก ความ 2 งานด้านพสั ดุ ครภุ ณั ฑ์ ความเส่ยี ง (I) เส่ียง 4 งานด้านโสตทศั นูปกรณ์ 1) เจา้ ของเรอ่ ื งแจง้ การจองเลขหนงั สือชา้ เสย่ี ง 3 งานด้านการบรกิ าร ทาให้ไม่สามารถออกเลขยอ้ นหลังให้ได้ (L)(1-5) (1-5) 2 2) การรบั -จา่ ย รวมถึงความผดิ พลาดทที่ า 1 4 งานซอ่ มบารงุ ให้หนังสือมคี วามลา่ ชา้ 2 1) ทรพั ย์สนิ ของทางราชการเสอ่ื มสภาพ 3 13 5 งานบ้านพัก ศพช.ชลบุร ี จากการใชง้ านผิดวธิ หี รอื ไมด่ ูแลรกั ษา เชน่ 2 6 ยานพาหนะ โน๊ตบุ๊ค ปรน้ ิ เตอร์ 12 2) ทรพั ยส์ ินของทางราชการสญู หาย 1 1) อปุ กรณไ์ ม่เพยี งพอต่อรปู แบบการ 2 33 ทางานทเี่ ปลี่ยนแปลงที่ต้องทางานผา่ น 36 ระบบ Online 3 2) บคุ ลากรขาดความรคู้ วามเขา้ ในการใช้ 5 26 งานเครอ่ ื งมืออิเลก็ ทรอนิกส์ 2 10 1) ผู้รบั บรกิ ารไม่เข้าใจ หลักเกณฑ์ กฎ 5 กติกากาขอรบั บรกิ าร เกิดความผิดพลาด 3 11 ในการสอื่ สาร และความเสียหายในการใช้ 26 งานวสั ดุอปุ กรณ์ 4 2) การเก็บขอ้ มูลความพึงพอใจไม่ 2 28 ครบถ้วน 3 1) งบประมาณในการบารุงรกั ษา ไมเ่ พยี ง 4 48 ต่อความชารุดเสอื่ มสภาพ เชน่ ทอ่ นา้ กอ๊ ก 2 26 น้า ป๊ มั น้า สายไฟ สายสัญญาณ 2 28 เครอ่ ื งปรบั อากาศ หลังคารวั่ ฯ 2) พืน้ ท่เี ก็บของท่ีไมใ่ ชแ้ ลว้ ไมเ่ พยี งพอ ไม่ 12 เปน็ ระเบยี บ 36 1) อคั คีภยั ในหอพักข้าราชการ 3 ชนั้ 2) การส่งเสยี งดังสรางความราคาญ 3) ความไม่สะอาดงามตาและเปน็ แหลง่ เพาะพันธยุ์ ุง 1) ผู้ใชร้ ถยนต์ราชการลืมบันทึกเลขไมล์ 2) ใชร้ ถยนต์ราชการโดยไม่เขียนขอ อนญุ าตใชร้ ถ

7 การใชพ้ ลงั งาน 1 เจา้ หนา้ ท่ีไม่ปฏิบตั ิตามมาตรการ 3 26 ประหยดั พลงั งานอย่างจรงิ จงั 3 26 8 การสนบั สนนุ หน่วยงาน 2 มีการใชน้ ้าเกนิ ความจาเปน็ ในการดแู ล 3 26 ภายนอก พน้ื ทีแ่ ปลง 1 การชารุดเสอื่ มสภาพของวสั ดอุ ุปกรณ์ท่ี 3 36 9 การควบคุมลูกจา้ งประจา เกิดจากการใชบ้ รกิ ารของหน่วยงาน 2 12 ลกู จา้ งชวั่ คราว ภายนอก เชน่ ไมล,์ ผา้ ปโู ต๊ะ , ชดุ เครอ่ ื ง 2 13 นอน, ระบบควบคมุ โสตทัศนปู กรณ์ 3 13 10 โครงการพัฒนาชุมชนใส 2. การป้องกันและควบคุมการแพรร่ ะบาด สะอาด ของไวรสั โคโรนา 2019 3 26 1 ลูกจา้ งติดโควดิ 11 การส่งเสรมิ ค่านยิ ม 2 ลูกจา้ งลาออก 3 13 องคก์ ร 3 ขาดการเอาใจใส่ในการทางานและ 2 12 ปฏบิ ตั ิงานไม่เปน็ ไปตามเปา้ หมาย 2 12 12 ศูนยเ์ รยี นรเู้ ศรษฐกิจ (ระยะเวลาและความค้มุ ค่า) 3 26 พอเพยี งเพ่ือการพฒั นา มติ ิที่ 5 กิจกรรม 5 ส ชมุ ชนอย่างยั่งยนื 1) ความไม่เขา้ ใจอยา่ งถ่องแท้ ไม่สามารถ นาไปพัฒนาตนเอง 2) การเก็บรวบรวมผลการดาเนินงาน 1) ความต่อเนอ่ื งของกิจกรรม 2) ค่าใชจ้ า่ ยท่ีเกดิ ขนึ้ ระหว่างการ ขบั เคล่อื นกจิ กรรม เชน่ อาหารปลา อาหาร ไก่ ขีว้ ัว ฯลฯ

การวเิ คราะห์ความเส่ียงเพิ่มเติม งานด้านการเงนิ และบัญชี หลักการ : ตามที่งานอานวยการได้ทาการประเมินความเสี่ยงภายในงานอานวยการ พบว่าการปฏิบัติงานด้านการเงนิ และบญั ชี มีความเส่ียงสูงทส่ี ุด ค่าคะแนนระดับ 8 อยูใ่ นความเส่ียงปานกลาง จงึ ได้นามาวเิ คราะห์และประเมนิ เพิ่มเติม ผลปรากกฎ ดังนี้ ที่ กิจกรรม ปัจจยั เสีย่ ง โอกาสทจี่ ะ ระดับ ระดับ ความ ใสไ่ ด้มากกวา่ 1 ปจั จยั เกดิ ความ ผลกระทบ เสี่ยง เสย่ี ง จากความ 6 (L)(1-5) เสีย่ ง (I) (1-5) 1 เม่อื ตรวจสอบเอกสาร ทาใหเ้ กิดการใช้เงนิ งบประมาณ 2 3 เบกิ จา่ ยเรยี บรอ้ ยแล้วนามา ตาม รหสั งบประมาณ และรหัส เตรยี มจา่ ยโดยต้องเลือกใช้ กิจกรรม ผิด เกิดข้อคลาดเคลอื่ น รหัสงบประมาณ และ ในการใชแ้ หลง่ ของเงนิ กจิ กรรมหลัก ให้ถูกต้องกบั ที่ (โดยเกดิ จากเจา้ หนา้ ท่ีขาดความ ได้รบั จดั สรรมา รอบครอบในการปฏิบัติงาน) 2 ขั้นตอนการเตรยี มจา่ ยโดยมี ทาให้การปฏิบตั ิงานซา้ ซอ้ น ต้อง 2 24 2 กรณี คอื กรณโี อนจา่ ยตรง ดาเนินการทารายการใหม่ หรอื 2 24 2 24 ไปยงั ผมู้ สี ิทธริ บั เงนิ /เจา้ หนี้ เพ่ิมขน้ั ตอนในการดาเนินการ และ กรณีจา่ ยเชค็ หรอื จา่ ย มากขน้ึ มากอกี ผ่านระบบ e-Payment (โดยเกิดจากเจา้ หนา้ ทข่ี าดความ รอบครอบในการปฏบิ ัติงาน) 3 กรณเี บิกจา่ ยโดยโอนจา่ ยตรง ข้อมูลบญั ชเี งนิ ฝากธนาคารไม่ ไปยงั บัญชผี มู้ ีสทิ ธริ บั เงนิ หรอื เปน็ ปัจจุบัน เชน่ ไมม่ ีการ เจา้ หนี้ เคล่ือนไหวเกิน 6 เดือน หรอื มี การปดิ บัญชไี ปเรยี บรอ้ ยแล้ว 4 กรณีเบิกจา่ ยโดยจา่ ยเชค็ ลายมือชอื่ ผู้มีอานาจลงนามสั่ง จา่ ยไม่สมบรู ณ์ (เซน็ ไม่ เหมอื นเดิม)

5 กรณีเบิกจา่ ยโดยจา่ ยเชค็ / ไม่มกี ารตรวจสอบการจา่ ยเงนิ ทา 2 24 ระบบ KTB Corporate 2 24 Online ให้เงนิ ในบญั ชไี ม่พอจา่ ย สบั สน 3 36 1 44 6 กรณกี ารรบั เงนิ บรู ณะ ระหว่างเงนิ ในงบประมาณ กับ 1 44 ทรพั ย์สิน/นาเงนิ ฝากคลงั เงนิ นอกงบประมาณ ทาการรบั เงนิ ผ่านเครอ่ ื ง EDC แต่ไม่ได้ทารายการสรุปยอดรบั ชาระเงนิ Settlement ทำใหว้ นั ถดั ไปเงินไม่เขำ้ บญั ชี 7 เอกสารประกอบการเบกิ จา่ ย เจา้ หนา้ ที่การเงนิ ขาดความ ไมถ่ ูกต้อง และครบถว้ นตาม ละเอียดรอบคอบในการปฏิบตั ิ ระเบียบ ขอ้ บังคับ หนา้ ทีต่ รวจสอบเอกสาร อาจทา ใหเ้ กดิ ความผดิ พลาดได้ 8 การนาเงนิ ฝาก เจา้ หน้าท่กี ารเงนิ บันทึกรายการ กระทรวงการคลัง (เงนิ ฝาก นาฝากเงนิ ผิดบัญชี คลงั ) ผดิ บญั ชี การเข้าใชง้ านในระบบบรหิ าร 9 การอนมุ ัติจา่ ยเงนิ โดยไมม่ ี การเงนิ การคลังภาครฐั แบบ อานาจ (รกั ษาการ) อิเลก็ ทรอนกิ ส์ GFMIS ของ ผู้อนุมัติโดยไม่มสี ิทธเิ ข้าใชง้ าน (ชอ่ื กบั ผู้เข้าใช้ ไมต่ รงกนั )