MINISTERIO DE EDUCACIÓN NACIONAL UNIVERSIDAD DE LA AMAZONIA NIT. 891.190.346-1 Florencia – Caquetá – Colombia FACULTAD CIENCIAS CONTABLES, ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS COORDINACIÓN ESPECIALIZACIONES FCCEA6.1 Presupuesto Especialización en Formulación y Evaluación de ProyectosMunicipio de Puerto Rico.6.1.1 Ingresos. El programa generará recursos provenientes de inscripciones, matrículasfinancieras y otros ingresos académicos: Inscripciones: Incluyen los ingresos por concepto de inscripciones, este valor representa el 20% de un (1) smmlv, que para el año 2017 equivale a $148.000; se toma un número de cuarenta y cinco (45) inscritos, el cual ha sido el promedio de las ultimas cohortes ofertadas en el campus Florencia. Matrículas Financieras: El valor de la matrícula financiera corresponde a cinco (5) smmlv, para el año 2017 este representa $3.688.585; el presupuesto se proyecta con treinta (30) estudiantes matriculados, el cual ha sido el promedio de las últimas cohortes ofertadas en la sede Florencia. Sobre el valor total recaudado por este concepto, se realizó un descuento del 10%, correspondiente al estímulo para egresados y electoral, el cual se proyectó en base a los informes financieros de las tres últimas cohortes ofertadas en la ciudad de Florencia. Otros Ingresos: En este rubro se agrupan el valor referente a otras actividades 50 académicas: derechos de grado, y validaciones en el caso de cohortes terminales; estos valores no son incluidos en el presupuesto proyectado, pues se generarán a partir del primer año. Tabla 11. Proyección Ingresos Periodo Académico I-2017CONCEPTO CANTIDAD VALOR VALOR SIN DESCUENTOS VALOR NETO UNITARIO DESCUENTOInscripciones 45 $148.000 $6.660.000 $0 $6.660.000Matrícula Financiera 30 $3.688.585 $110.657.550 $11.065.755 $99.591.795 TOTAL $106.251.795 Fuente: Autores Tabla 12. Proyección Ingresos Periodo Académico II-2017CONCEPTO CANTIDAD VALOR VALOR SIN DESCUENTOS VALOR NETO UNITARIO DESCUENTOMatrícula Financiera 28 $3.688.585 $103.280.380 $10.328.038 $92.952.342 TOTAL $92.952.342 Fuente: Autores6.1.2 Egresos. En cuanto a los costos, estos se causarán por: honorarios docentes,gastos de hospedaje, transporte y alimentación de los mismos; en relación a los gastosadministrativos se refieren a la promoción del programa académico (publicidad) y apoyologístico para el desarrollo de los cursos: “La Universidad hacia el Postconflicto” Sede Principal Calle 17, Diagonal 17 Carrera 3F Avenida Circunvalar Barrio Porvenir Conmutador: (098) 4340591 ó 4358786 ext. 116 www.udla.edu.co
MINISTERIO DE EDUCACIÓN NACIONAL UNIVERSIDAD DE LA AMAZONIA NIT. 891.190.346-1 Florencia – Caquetá – ColombiaFACULTAD CIENCIAS CONTABLES, ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS COORDINACIÓN ESPECIALIZACIONES FCCEACostos Personal Docente Honorarios o Estímulos Docentes: Corresponde a los honorarios o estímulos que se pagan a los docentes que participan en el desarrollo de las actividades académicas de la Especialización en Formulación y Evaluación de Proyectos, teniendo en cuenta las siguientes tarifas.Tabla 13. Valor Hora según Categoría DocenteCATEGORÍA VALOR HORAAuxiliar $29.694Asistente con Pregrado $33.936Asistente con Especialización $38.178Asistente con Maestría $42.420Asociado con Especialización $46.662Asociado con Maestría $50.904Titular $59.388Visitante A: Especialización $82.735Visitante B: Maestría $103.418Fuente: Normatividad Interna Institucional y Decreto 215 del 12 de Febrero de 2016 del 51Departamento Administrativo de la Función Pública El número de horas que se le reconoce al docente son: por asignaturas del núcleo fundamental, treinta y dos (32) horas. Pasajes Terrestres: El único medio de transporte entre la ciudad de Florencia y el municipio de Puerto Rico, es el terrestre, por medio de las empresas Transyarí, Coomotor Florencia y Cootranscaquetá, desde la ciudad de Florencia la ruta en taxi tiene un costo promedio por ida y regreso de cincuenta mil pesos ($50.000.oo).Los encuentros de los espacios académicos, se desarrollarán quincenalmente así:viernes de 06:00pm a 10:00pm, sábado de 08:00am a 12:00m y 02:00pm a 06:00pm,y domingo de 08:00am a 12:00m, para un total de 16 horas de trabajo presencial porencuentro; acorde a lo anterior se incurriría en dos trayectos por cada espacioacadémico. Hospedaje y Alimentación Docente: Se estima los costos, en base a quienes de acuerdo a la programación académica de la Especialización, se desplacen a orientar clases a el municipio de Puerto Rico; según cotización de los hoteles locales el hospedaje por noche tiene un costo promedio de sesenta mil pesos ($60.000), y la alimentación diez mil pesos ($10.000), por comida. “La Universidad hacia el Postconflicto”Sede Principal Calle 17, Diagonal 17 Carrera 3F Avenida Circunvalar Barrio Porvenir Conmutador: (098) 4340591 ó 4358786 ext. 116 www.udla.edu.co
MINISTERIO DE EDUCACIÓN NACIONAL UNIVERSIDAD DE LA AMAZONIA NIT. 891.190.346-1 Florencia – Caquetá – Colombia FACULTAD CIENCIAS CONTABLES, ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS COORDINACIÓN ESPECIALIZACIONES FCCEAPara los espacios académicos, se proyectará el informe con cuatro (4) noches cuyocosto total es de doscientos cuarenta mil pesos ($240.000), y doce (12) alimentacionescon un costo total de ochenta mil pesos ($120.000).Para proyectar los costos de honorarios docentes, transporte, hospedaje y alimentaciónpara el Periodo Académico II-2017, se incrementó un diez por ciento (10%) a los costosbase. Tabla 14. Costos Personal Docente Periodo Académico I-2017 ASIGNATURA DOCENTE CATEGORIA HONORARIOS ESTADIÁ TRANSPORTEMétodos Cuantitativos Ferney Anturi Asociado con $1.628.928 ALOJAMIENTO ALIMENTACIÓN $100.000aplicados a Proyectos Vargas Maestría $100.000 $240.000 $120.000 $100.000 $100.000Análisis Contable y José Delby Asistente con $1.357.440 $240.000 $120.000 $100.000 $100.000Financiero Vargas Gutiérrez Maestría $600.000Teoría Económica de Alexandra Asociada con $1.493.184 $240.000 $120.000 Especialización $950.208 $240.000 $120.000Proyectos Forero Mendoza Auxiliar $950.208 $240.000 $120.000 $240.000 $120.000Formulación de Fabián Camilo Auxiliar $1.357.440 $720.000Proyectos Claros Moreno Asistente con MaestríaEvaluación Financiera Víctor Hugo TOTALde Proyectos Gaviria Castaño 52Metodología para la Hernán Eduardopresentación de España PinillaProyectos $7.737.408 $1.440.000 $10.497.408 Fuente: Autores Tabla 15. Costos Personal Docente Periodo Académico II-2017 ASIGNATURA DOCENTE CATEGORIA HONORARIOS ESTADIÁ TRANSPORTEAnálisis de Riesgo e Álvaro Villamizar Asistente con $1.493.184 ALOJAMIENTO ALIMENTACIÓN $110.000Incertidumbre Ochoa Maestría $1.210.000 $264.000 $132.000 $110.000Evaluación Económica y Sagrario Forero Visitante: A $2.912.272 $264.000 $132.000 $110.000 $1.210.000Social de Proyectos Gil $2.750.000Gerencia y Gestión de Iraide Molina Asistente con $1.493.184 $264.000 $132.000Proyectos Peralta Maestría $1.493.184 $264.000 $132.000 Asistente con $2.912.272 $264.000 $132.000Valoración Económica Juan Carlos Maestría $10.304.096 $1.320.000 $660.000Ambiental Suárez Salazar Visitante: AProyectos de Desarrollo Wilson Chaparro TOTALpara la Amazonia Ariza $15.034.096 Fuente: Autores “La Universidad hacia el Postconflicto” Sede Principal Calle 17, Diagonal 17 Carrera 3F Avenida Circunvalar Barrio Porvenir Conmutador: (098) 4340591 ó 4358786 ext. 116 www.udla.edu.co
MINISTERIO DE EDUCACIÓN NACIONAL UNIVERSIDAD DE LA AMAZONIA NIT. 891.190.346-1 Florencia – Caquetá – ColombiaFACULTAD CIENCIAS CONTABLES, ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS COORDINACIÓN ESPECIALIZACIONES FCCEACostos Administrativos Pasajes, Hospedaje y Alimentación Coordinador del Programa: Se reservará un rubro dentro del presupuesto del programa, destinado a cubrir los gastos relacionados con pasajes terrestres, hospedaje y alimentación del Coordinador del Programa, para el caso en que este deba hacer presencia en el Municipio de Puerto Rico, con el fin de solucionar situaciones que por su carácter no se puedan resolver desde el Campus Florencia. Se proyectará el informe con: dos (2) pasajes terrestre ida y regreso por valor de cien mil pesos ($100.000), hospedaje por seis (6) noches cuyo costo total es trescientos sesenta mil pesos ($360.000), y dieciocho (18) alimentaciones con un costo total de ciento ochenta mil pesos ($180.000). Para proyectar los costos de transporte terrestre, hospedaje y alimentación para el 53 Periodo Académico II-2017, se incrementó un diez por ciento (10%) a los costos relacionados. Publicidad: Se calcularán en este rubro los costos del material para la divulgación de la Especialización en Formulación y Evaluación de Proyectos en el Municipio de Puerto Rico: plegables, afiches, publicación en prensa, difusión radial y en televisión. Para el primer periodo académico se destinarán dos millones de pesos ($2.000.000), teniendo en cuenta que es un programa académico nuevo en el contexto local; a partir del segundo periodo académico la inversión se reducirá a un millón quinientos mil pesos ($1.500.000), pues la oferta académica con calidad del programa será la principal fuerza de motivación para que los profesionales del municipio opten por cursar la Especialización. Otros Costos Administrativos: En este grupo se incluirán los costos en que se incurra para el normal desarrollo de los encuentros académicos: papelería, bienestar, y adquisición de equipos que faciliten la labor docente; este rubro se proyectará por un valor de dos millones de pesos ($2.000.000).Para proyectar los costos administrativos para el Periodo Académico II-2017, seincrementó un diez por ciento (10%) a los costos relacionados.Tabla 16. Costos Administrativos Periodo Académico I-2017 CONCEPTO VALORVisitas Coordinador de Programa $640.000Publicidad $2.000.000Otros Costos Administrativos $2.000.000 TOTAL $4.640.000 Fuente: Autores “La Universidad hacia el Postconflicto”Sede Principal Calle 17, Diagonal 17 Carrera 3F Avenida Circunvalar Barrio Porvenir Conmutador: (098) 4340591 ó 4358786 ext. 116 www.udla.edu.co
MINISTERIO DE EDUCACIÓN NACIONAL UNIVERSIDAD DE LA AMAZONIA NIT. 891.190.346-1 Florencia – Caquetá – Colombia FACULTAD CIENCIAS CONTABLES, ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS COORDINACIÓN ESPECIALIZACIONES FCCEA Tabla 17. Costos Administrativos Periodo Académico II-2017 CONCEPTO VALOR Visitas Coordinador de Programa $704.000 Publicidad $1.500.000 Otros Costos Administrativos $2.200.000 TOTAL $4.404.000 Fuente: Autores6.1.3 Proyección Ingresos, Egresos y UtilidadPara este estudio se proyecta la información relacionada con la oferta de la Especializaciónen Formulación y Evaluación de Proyectos ampliación lugar de desarrollo al Municipio dePuerto Rico (Caquetá) Cohorte I, que se desarrollará durante los periodos académicos II-2016 y I-2017; lo anterior con el fin de demostrar la viabilidad financiera de esta extensióndel programa académico.En cuanto al incremento de los valores para el Periodo Académico II-2017, se tomó el diez 54por ciento (10%) como referencia.Tabla 18. Proyección Ingresos y Egresos Cohorte I (I-2017 y II-2017)PERIODO ACADÉMICO I-2017 PERIODO ACADEMICO II-2017CONCEPTO VALOR CONCEPTO VALORINGRESOS $6.660.000 INGRESOS $0Inscripciones $99.591.795 Inscripciones $92.952.342Matrícula Financiera $106.251.795 Matrícula Financiera $92.952.342Total Ingresos Total IngresosEGRESOS $10.497.408 EGRESOS $15.034.096Costos Personal Docente $4.640.000 Costos Personal Docente $4.404.000Costos Administrativos Costos AdministrativosTotal Egresos $15.137.408 Total Egresos $19.438.096UTILIDAD NETA $91.114.387 UTILIDAD NETA $73.514.246 UTILIDAD NETA COHORTE I: $164.628.633 Fuente: Elaborado por la Coordinación del Programa Tablas 11, 12, 14, 15, 16 y 17.Con lo expuesto, se plantea el panorama financiero y económico para el programa enmateria de ingresos y egresos. De allí se puede concluir que en estos términos, la ofertadel programa académico en el Municipio de Puerto Rico (Caquetá) es sostenible, lo cual seevidencia en la generación de utilidades de la Cohorte I, superiores a los ciento sesenta ycuatro millones de pesos ($164.000.000). “La Universidad hacia el Postconflicto” Sede Principal Calle 17, Diagonal 17 Carrera 3F Avenida Circunvalar Barrio Porvenir Conmutador: (098) 4340591 ó 4358786 ext. 116 www.udla.edu.co
MINISTERIO DE EDUCACIÓN NACIONAL 55 UNIVERSIDAD DE LA AMAZONIA NIT. 891.190.346-1 Florencia – Caquetá – Colombia FACULTAD CIENCIAS CONTABLES, ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS COORDINACIÓN ESPECIALIZACIONES FCCEA REFERENTES BIBLIOGRAFICOSALCALDÍA MUNICIPIO DE PUERTO RICO. Documento Dimensión Económica. Disponibleen: http://www.puertorico-caqueta.gov.co/documentos_municipio.shtmlALCALDÍA MUNICIPIO DE PUERTO RICO. Documento Dimensión Social. Disponible en:http://www.puertorico-caqueta.gov.co/documentos_municipio.shtmlBRAVO MOLINA, Hernán. Plan de Desarrollo 2016-2019 Puerto Rico: Territorio para la Pazy el Desarrollo.CARDENAS RODRÍGUEZ, Wilmer. Plan de Desarrollo Municipio de Puerto Rico 2012-2015. El progreso de Puerto Rico…responsabilidad de todos.GALEANO, Eduardo Las venas abiertas de América Latina Madrid: Editorial Siglo XXI,2007.MEDINA GALLEGO, Carlos FARC-EP, Notas para una historia política 1958-2006 Bogotá:Universidad Nacional, 2008.SÁNCHEZ, L.C.; VARGAS A.R. Y VÁSQUEZ, T. Capítulo 2: Las diversas trayectorias de laguerra: un análisis subregional en Una vieja guerra en un nuevo contexto Conflicto yTerritorio en el Sur de Colombia. Bogotá: Editorial Pontificia Universidad Javeriana, 2011 “La Universidad hacia el Postconflicto”Sede Principal Calle 17, Diagonal 17 Carrera 3F Avenida Circunvalar Barrio Porvenir Conmutador: (098) 4340591 ó 4358786 ext. 116 www.udla.edu.co
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