Policy_CFO63

ปี งบประมาณ 2563











Sufficient Allocation Planfin Management Efficient Management Accounting Management Network & Capacity Building

นโยบายดา้ นการเงนิ การคลงั 1. Single Plan - แผนปฏบิ ตั กิ าร - แผนพฒั นาบคุ ลากร - แผนการจดั ซอื วสั ดุ - แผนการลงทนุ 2. การกํากบั แผน - การใชจ้ า่ ยเงนิ ตอ้ งมใี นแผน - Zero Sum Game - มกี ระบวนการปรบั แผน 3. พฒั นาคณุ ภาพบญั ชเี พอื สนบั สนุน การทาํ งาน 4. พฒั นาระบบการควบคมุ ภายใน - เป็ นไปตามแผน - เป็ นไปตามระเบยี บ - ลดความเสยี ง 5. พฒั นาระบบการเฝ้ าระวงั สถานการณ์การเงนิ การคลงั ระดบั เครอื ขา่ ย 6. ควบคมุ วกิ ฤตกิ ารเงนิ ไดต้ าม ทคี วรเป็ น แมข่ า่ ย ลกู ขา่ ย อยไู่ ด้ ไมก่ ระทบตอ่ การใหบ้ รกิ าร

พฒั นาคณุ ภาพการบรหิ ารการเงนิ การคลงั งบประ การประมาณการรายได ้ มาณ - ใชข้ อ้ มลู ในอดตี - แนวโนม้ หรอื แผนการบรกิ ารใหม่ 1. รายไดง้ บประมาณ(มวี ตั ถปุ ระสงค)์ 2. รายได้ UC - เหมาจา่ ยรายหวั - ตามการบรกิ าร อนื ๆ รายได ้ UC - ตามเกณฑค์ ณุ ภาพ/ปรมิ าณ - เฉพาะโรค/บรกิ ารเฉพาะ 3. คา่ รกั ษา Non UC - จา่ ยตรง - ประกนั สงั คม Non - พรบ. UC - ตา่ งดา้ ว - ชําระเงนิ 4. รายไดอ้ นื - ใบรบั รองแพทย/์ ดอกเบยี /บรจิ าค







พฒั นาคณุ ภาพการบรหิ ารการเงนิ การคลงั การประมาณคา่ ใชจ้ า่ ย - ใชข้ อ้ มลู ในอดตี คา่ แรง - แนวโนม้ หรอื แผนการบรกิ ารใหม่ 1. คา่ แรง (งบ+บาํ รงุ ) - รายชอื เงนิ เดอื น สว่ นควบ สว่ นเพมิ - นกั เรยี นทนุ การเลกิ จา้ ง (เขา้ /ออก) คา่ ใชจ้ า่ ย คา่ ใช้ ดาํ เนนิ 2. ดาํ เนนิ งาน ทางบญั ชี จา่ ย งาน - ใชส้ อย - วสั ดุ (แผน) - สาธารณูปโภค - ยา/เวชภณั ฑ์ (แผน) - โครงการ (แผน) ลงทนุ - อนื ๆ 3. การลงทนุ (แผน) - กนั งบลงทนุ (ไมเ่ ป็ นคา่ ใชจ้ า่ ย) 4. คา่ ใชจ้ า่ ยทางบญั ชี สอดคลอ้ งกบั รายได้ ไมข่ าดดลุ หรอื EBITDA+ - คา่ เสอื มราคา/คา่ ตดั จําหนา่ ย







พฒั นาคณุ ภาพการบรหิ ารการเงนิ การคลงั ศนู ย์ การเฝ้ าระวงั สถานการณ์ รายได ้ เครอื งมอื ทใี ช้ ระบบ การ ศนู ย์ - ตาราง CFO ระดบั CUP บญั ชี เฝ้ า รายจา่ ย - การจดั การตน้ ทนุ (Costing) ระวงั ทบทวนคณะกรรมการ CFO ควบคมุ กระบวนการดาํ เนนิ การ ภายใน 1. ศนู ยร์ ายไดเ้ ขม้ แข็ง ตอ่ เนอื ง ทาํ ตอ่ เนอื ง เพอื การพฒั นา ใชห่ าคนผดิ จดั PM กองทนุ ใหญ่ สําคญั IP, CR, FS, QOF, TM, etc. ใช้ RCM ใหเ้ ป็ นประโยชน์ 2. ศนู ยร์ ายจา่ ย ควบคมุ บรหิ าร คา่ ตอบแทน ใชส้ อย วสั ดุ โครงการ จดั ระบบงบประมาณ(จดั สรร) 3. การควบคมุ ภายใน - ถกู ระเบยี บ ตามวตั ถปุ ระสงค์ ตรงเวลา 4. ระบบบญั ชี - เชอื มโยงอยา่ งเป็ นระบบ - ถกู ตอ้ ง ครบถว้ น ทนั เวลา











*ตวั เลขรายละเอยี ดกองทนุ ยอ่ ยอาจจะมกี ารปรบั /แกไ้ ขเลก็ นอ้ ย

กรอบการจดั ทาํ แผนการเงนิ การคลงั 2563 1. การจดั ทาํ แผนฯ เป็ นแบบสมดลุ หรอื เกนิ ดลุ (EBITDA) 2. การประมาณการรายได้ UC ใชฐ้ านขอ้ มลู ปี 2562 (ไปพลางกอ่ น) รายการจา่ ยตามผลงานใหป้ ระมาณการอยา่ งสมเหตสุ มผล โดยใชฐ้ านขอ้ มลู บรกิ ารยอ้ นหลงั 3ปี 3. Fixed Cost สสอ. จดั สรรใหแ้ บบเหมาจา่ ยโดยใชเ้ กณฑ์ 9บาท/ปชก. ทกุ สทิ ธิ ณ เมษายน 62 (จากกองทนุ PP) กรณีทคี าํ นวณแลว้ < 300,000 บาท ใหพ้ จิ ารณาเพมิ เตมิ ดงั นี 1. หากมรี ะยะทางหา่ งจากจงั หวดั นอ้ ยกวา่ 80 กม. จดั สรรให้ 300,000 บาท 2. หากมรี ะยะทางหา่ งจากจงั หวดั มากกวา่ 80 กม. จดั สรรให้ 400,000 บาท (มี 4 อําเภอ คอื นาตาล นําขนุ่ โขงเจยี ม และทงุ่ ศรอี ดุ ม)

กรอบการจดั ทาํ แผนการเงนิ การคลงั 2563 S 150 M 163 L9

กรอบการจดั ทาํ แผนการเงนิ การคลงั 2563

กรอบการจดั ทาํ แผนการเงนิ การคลงั 2563 5. เงนิ เดอื นลกู จา้ งชวั คราว พกส. ใชฐ้ านขอ้ มลู รายบคุ คลปี 2562 เพมิ 4% (ใชง้ บกองทนุ OP & PP) พกส.แผนไทย ใหใ้ ชง้ บกองทนุ แผนไทย ไมม่ กี ารจา้ งเพมิ การจา้ งทดแทนตอ้ งผา่ นคณะกรรมการระดบั จงั หวดั 6. งบสง่ เสรมิ ป้ องกนั PP&P ใหบ้ รหิ ารจดั การ 2 สว่ นคอื สว่ นที 1 รอ้ ยละ 50 กนั ไวท้ ี CUP เพอื เป็ นคา่ ยา คา่ วสั ดุ งาน PP สว่ นที 2 รอ้ ยละ 50 เป็ นคา่ ใชจ้ า่ ย - Fixed Cost สสอ. 9 บาท/ปชก.รวม - คา่ ใชจ้ า่ ยตามแผนปฏบิ ตั กิ ารไมเ่ กนิ 35 บาท/ปชก.รวม วารนิ เดช เมอื ง 30 บาท/ปชก.รวม และใหม้ โี ครงการตอ่ ไปนใี นแผนปฏบิ ตั กิ าร โครงการ PP ของ สสอ. 100,000 บาท วสั ดโุ ครงการ MCH (ยาเสรมิ ธาตเุ หล็ก,Strip Preg Test) - สว่ นทเี หลอื เป็ นคา่ จา้ ง

กรอบการจดั ทาํ แผนการเงนิ การคลงั 2563 7. เบยี เลยี งเหมาจา่ ย 100% กลมุ่ ขา้ ราชการ เบกิ จากงบประมาณ และ กองทนุ OP กลมุ่ พกส.เบกิ จากเงนิ บาํ รงุ (งบตามผลงาน+Non UC) 8. หนว่ ยบรกิ ารทกุ แหง่ ตอ้ งมขี อ้ มลู ประกอบการทาํ แผนดงั นี - รา่ งแผนปฏบิ ตั กิ ารปี 63 - แผนการลงทนุ คา่ เสอื มราคา - แผนการจดั ซอื วสั ดุ ยา วมย. และแผนการปรบั ปรงุ ซอ่ มแซม - แผนพฒั นาบคุ ลากร (จะใชป้ ระกอบการนําเสนอ เพอื ขออนมุ ตั )ิ 9. รพ.สต.เบกิ ยาตามปกติ ประหยดั ไมก่ ระทบตอ่ การบรกิ าร กลมุ่ เภสชั หากระบวนการบรหิ ารเพอื เพมิ ประสทิ ธภิ าพ แมข่ า่ ย ลกู ขา่ ย อยไู่ ด้ ไมก่ ระทบตอ่ การใหบ้ รกิ าร

กรอบการจดั ทาํ แผนการเงนิ การคลงั 2563 ขอ้ มลู ทใี ชใ้ นการจดั ทาํ แผน 1. งบทดลองเดอื น กรกฎาคม ประมาณการเป็ น 12 เดอื น 2. ขอ้ มลู การใหบ้ รกิ าร 3. แผนการขยายบรกิ ารตาม Service Plan 4. ฐานขอ้ มลู บคุ ลากร ต.ค.61 5. แผนการลงทนุ 6. รา่ งแผนปฏบิ ตั กิ าร 7. แผนการจดั ซอื ยา วมย. วสั ดวุ ทิ ย์ ทนั ตกรรม วสั ดุ สนง. วสั ดอุ นื 8. แผนการปรบั ปรงุ ซอ่ มแซม

บทบาทของทมี กลมุ่ การ แผนการเงนิ (IP) กาํ กบั การ Claim ,Audit Chart ขอ้ มลู บรกิ าร Complete Data บนั ทกึ ทรพั ยากรทใี ชท้ กุ เวร ศนู ย์ Claim ตดิ ตาม Chart , Claim ครบ และทนั เวลา ทะเบยี นคมุ ตอ่ จาก IPD ประกนั ภาพรวมงบประมาณ แผนการเงนิ การคลงั เขา้ ใจทกุ กองทนุ (No1) รายงานงบประมาณ Statement

บทบาทของทมี กลมุ่ ยทุ ธ์ แผนการเงนิ กํากบั แผน สนบั สนนุ ขอ้ มลู บรกิ าร กลมุ่ บรหิ าร งบการเงนิ คณุ ภาพบญั ชี วเิ คราะหง์ บการเงนิ ดชั นกี ารเงนิ ประเมนิ แผน

การเฝ้ าระวงั สถานการณก์ ารเงนิ การคลงั 2562