11 Conceptos de Riesgos

II. CONCEPTOS DE RIESGOS1.Conceptos básicos2.Tipos de Riesgos3.Riesgo de Lavado de Dinero y FT4.Enfoque de cumplimiento vs. EBR5.Metodología GMC360

RIESGOProbabilidad de que se produzcaun contratiempo o una desgracia,algo no esperado y por tanto, nosdesvíe de los objetos y produzcaun daño o perjuicio.

RIESGO= PROBABILIDAD X IMPACTO Riesgo se puede definir como: “La exposición a las consecuencias de la incertidumbre. La incertidumbre puede originarse en factores internos o externos. Gestión del riesgo: actividades coordinadas para dirigir y controlar una organización en lo relativo al riesgo.

 Marco de trabajo de la gestión del riesgo: Conjunto de elementos que proporcionan los fundamentos y las disposiciones de la organización para el diseño, la implantación, el seguimiento, la revisión y la mejora continua de la gestión del riesgo en toda la organización. Política de gestión del riesgo: Declaración de intenciones y orientaciones generales de una organización en relación con la gestión del riesgo. Plan de gestión del riesgo: Esquema incluido en el marco de trabajo de gestión de riesgo que especifica el enfoque, los componentes y los recursos a aplicar para la gestión del riesgo.

 Proceso de gestión del riesgo: Aplicación sistemática de políticas, procedimientos y prácticas de gestión a las actividades de comunicación, consulta, establecimiento del contexto, e identificación, análisis, evaluación, tratamiento, seguimientos y revisión del riesgo. Análisis del riesgo: Proceso que permite comprender la naturaleza del riesgo y determinar el nivel de riesgo. Probabilidad: posibilidad de que algún hecho se produzca.

 Exposición: grado al que se somete una organización y/o una parte interesada en caso de un suceso. Consecuencia: resultado de un suceso que afecta a los objetivos. Frecuencia: número de sucesos o de efectos en una unidad de tiempo definida. Vulnerabilidad: Propiedades intrínsecas de que algo produzca como resultado una sensibilidad a una fuente de riesgo que puede conducir a un suceso con una consecuencia.

 Matriz de riesgo: Herramienta que permite clasificar y visualizar los riesgo, mediante la definición de categorías de consecuencias y de su probabilidad. Nivel de riesgo: Magnitud de un riesgo o combinación de riesgos, expresados en términos de la combinación de las consecuencias y de su probabilidad.

2. Tipos de riesgos

INTRODUCCIÓNCualquier actividad que el ser humano realiceestá expuesta a riesgos de diversa índole loscuales influyen de distinta forma en losresultados esperados.La capacidad de identificar dichaseventualidades, su origen y posible impactoconstituye una tarea difícil pero necesaria parael logro de los objetivos.

En el caso de las Entidades de Intermediación Financiera, su desempeño depende de la gestión de los riesgos inherentes a su actividad.

Tipos de riesgo entidades financierasNegocio Estratégico Gestión OperacionesOperacional LegalRiesgo Riesgo LD/FTSistemas MercadoFinanciero Crédito Liquidez PolíticoExterno Legal Exógeno

LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS: Es continua y recurrente Anticipa y previene Vela porque la organización logre sus objetivos con un menor impacto de riesgo posible. Está integrada en todas las operaciones y líneas de negocios. Es formal y claramente entendida.

TIPOS DE RIESGO CUANTIFICABLES NO CUANTIFICABLES Fuente: CUB (Circular Única de Bancos)

RIESGOS CUANTIFICABLES Son aquellos para los cuales es posible conformar bases estadísticas que permitan medir sus pérdidas potenciales.

RIESGOS NO CUANTIFICABLES Son aquellos derivados de eventos imprevistas para los cuales no se puede conformar una base estadística que permita medir las pérdidas potenciales.

3. Riesgo de Lavado deDinero y FT

¿QUÉ ES?“Es la posibilidad de pérdida, daño o exposición a sanciones quepuede sufrir una entidad que por la naturaleza de sus operacionesestá propensa a ser utilizada directa o indirectamente comovehículo para el lavado de dinero y/o la canalización de recursoshacia la realización de actividades terroristas.”(Superintendencia de Bancos de Guatemala, 2005)

4. Enfoque decumplimiento vs. EBR

Replanteamiento del modelo de gestión de riesgos:De: A: 1. Objetivo orientado a la mitigación de la1. Objetivo orientado al cumplimiento de exposición al riesgo.disposiciones. 2. Especialistas certificados lidereando la gestión de riesgos LD/FT.2. Operativo con funciones de 3. Experiencia en la tecnología.cumplimiento. 4. Basado en electrónica. 5. Poder por compartir la información.3. Miedo a la tecnología. 6. Orientado hacia el desempeño.4. Basado en papel. 7. Introducir la información una sola vez.5. Poder por la acumulación de 8. Decisiones con enfoque de negocioinformación. protegido.6. Orientado hacia el control.7. Introducir la información más de unavez.8. Decisiones con enfoque de negocio.

5. Metodología GMC360

Sistemas ContextoLiderazgo InvestigaciónEspecialización Cultura