10 Fundamentos para la implementación del EBR

I. ANTECEDENTES1.Recomendación 1 del GAFI2.Norma ISO 310003.SARLAFT4.Disposiciones de Carácter General5.Guía para la metodología de gestión de riesgos.6.Evaluación Nacional de Riesgos

1. A partir de junio de 2000, México es miembro del GAFI, en consecuencia, el Estado Mexicano asume el compromiso de adoptar medidas acordes a los estándares internacionales prevalecientes en materia de PLD/FT-2. Derivado de dicho compromiso internacional la SHCP emitió una modificación a las disposiciones de carácter general en materia de PLD/FT, en las que se hace especial referencia al Enfoque Basado en Riesgo contenido en la número 1 de las Recomendaciones del GAFI.

Entendimiento de la regulación. Diseño e ENFOQUE Entendimiento deimplementación BASADO EN la administración del EBR. RIESGOS del riesgo. Entendimiento del negocio.

1. RECOMENDACIÓN 1:Evaluación de riesgos yaplicación de un EBR*

Los países deben identificar, evaluar y entender sus riesgos delavado de activos/financiamiento del terrorismo, y deben tomarmedidas, incluyendo la designación de una autoridad o mecanismopara coordinar acciones para evaluar los riesgos, y aplicar recursosencaminados a asegurar que se mitiguen eficazmente los riesgos.Con base en esa evaluación, los países deben aplicar un enfoquebasado en riesgo (EBR) a fin de asegurar que las medidas paraprevenir o mitigar el lavado de activos y el financiamiento delterrorismo sean proporcionales a los riesgos identificados.

Este enfoque debe constituir un fundamento esencial para laasignación eficaz de recursos en todo el régimen antilavado deactivos y contra el financiamiento del terrorismo (ALA/CFT) y laimplementación de medidas basadas en riesgo en todas lasRecomendaciones del GAFI.Riesgos = Medidas IntensificadasRiesgos = Medidas Simplificadas

Al implementar un Enfoque Basado en Riesgos, lasinstituciones financieras y las Actividades y Profesiones NoFinancieras Designadas (Actividades Vulnerables) deben tenerestablecidos procesos para identificar, evaluar, monitorear,administrar y mitigar los riesgos de lavado de activos yfinanciamiento del terrorismo.

2. NORMA ISO 31000, 2009LA GESTIÓN DE RIESGOS:PRINCIPIOS Y DIRECTRICES

 Terminada de votar el 25 de Julio del 2009. Todas las actividades de una organización implican un Riesgo, por lo cual recomienda a las organizaciones a desarrollar, implementar y mejorar un marco cuyo objetivo sea la integración de un proceso de Gestión de Riesgos.

MARCO GENERAL

PROCESO DE GESTIÓN DEL RIESGO

EVALUACIÓN DEL RIESGO1. Identificación de riesgos 2. Análisis de riesgos 3. Evaluación de riesgos 4. Tratamiento del riesgo

3. SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DELRIESGO DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO (SARLAFT)

GENERALIDADES Surge en 1995 de las disposiciones en la materia en Colombia. Establecido por la Superintendencia Financiera de Colombia. Contiene criterios y parámetros mínimos que las entidades vigiladas deben atender en el diseño, implementación y funcionamiento de su SARLAFT. Cada Entidad Financiera en Colombia debe contar con un SARLAFT el cuál es supervisado por la Superintendencia.

FASES DEL SARLAFT1. PREVENCIÓN DEL 2. CONTROL RIESGOPrevenir que se introduzcan al Detectar y reportar las sistema financiero recursos. operaciones que se pretendan realizar o se hayan realizado con la finalidad de lavar dinero.

RIESGOS ASOCIADOS AL LA/FT REPUTACIONAL LEGAL OPERATIVO CONTAGIO

RIESGO REPUTACIONALPosibilidad de pérdida que incurre enuna entidad por desprestigio, malaimagen y/o publicidad negativa. RIESGO LEGALPosibilidad de pérdida que incurre enuna entidad al ser sancionada uobligada a indemnizar daños comoresultados de su incumplimiento.

RIESGO OPERATIVOPosibilidad de incurrir en pérdidas pordeficiencia, en el recurso humano, losprocesos, la tecnología y la infraestructura. RIESGO DE CONTAGIO Posibilidad de pérdida que una entidad puede sufrir, directa o indirectamente, por una acción o experiencia de un vinculado.

RIESGO RESIDUALDebemos mantener los niveles de riesgo residual dentro de los límites máximos establecidos por la entidad.

RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO “Posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una entidad (supervisada), por su propensión a ser utilizada directa o a través de sus operaciones como instrumentos para el lavado de activos o la canalización de recursos para la financiación del terrorismo”.

ETAPAS DE SARLAFT

4. Disposiciones de CarácterGeneral

Derivado de las evaluaciones realizados por parte del GAFI en 2008 y2016 en nuestro país, así como la Evaluación Nacional de Riesgospresentada por las autoridades financieras, se emitieron lasmodificaciones a Disposiciones de Carácter General, agregando elCapítulo II Bis. Enfoque Basado en Riesgos.

Capítulo II Bis. Enfoque Basadoen RiesgosLas Entidades deberán establecer unametodología, diseñada e implementada,para llevar a cabo una evaluación de Riesgosa los que se encuentran expuestas derivadode sus productos, servicios, prácticas otecnologías con las que operan.

TABLA DE FECHAS DE VIGENCIASECTOR ENTRÓ EN VIGOR FIN DE PLAZO DE SISTEMAS IMPLEMENTADO ENTREGA 45 días AUTOMATIZADOS CAPITULO II BIS ART 43SOFOM Regulada y 10/03/2017 24/04/2017 05/03/2018 03/06/2018 ENR Centros cambiarios, 10/03/2017 24/04/2017 05/03/2018 03/06/2018 Casas de cambio yTransmisores de dineroAlmacenes Generales 24/03/2017 08/05/2017 19/03/2018 17/06/2018 de Depósito Sociedades 24/03/2017 08/05/2017 19/03/2018 17/06/2018 Cooperativas deAhorro y PréstamoSociedades Financieras 05/04/2017 10/05/2017 31/03/2018 29/06/2018 Populares 31/03/2017 15/05/2017 26/03/2018 24/06/2018 Uniones de Crédito

5. Guía para la metodología deevaluación de riesgos. CNBV.









6. Evaluación Nacionalde Riesgos

 Se publicó el 27 de Septiembre de 2016 en el Portal SITI. La idea de crear esta ENR surge a finales del 2013 por parte de la SHCP y el BID adoptando conceptos publicados en la guía del GAFI sobre la Evaluación Nacional de Riesgos de LD y FT (Feb 2013). Actualmente México se encuentra próximo a encarar la Cuarta Ronda de evaluaciones del GAFI para revisar el cumplimiento técnico de las 40 Recomendaciones y la efectividad de nuestro sistema nacional de prevención y combate al LD/FT/PADM. La finalidad de esta evaluación es identificar, evaluar y entender nuestros riesgos de LD/FT/PADM e implementar acciones y orientar los recursos nacionales necesarios para la adecuada prevención y mitigación de manera proporcional a los riesgos identificados.

CONTENIDO DE LA EVALUACIÓN NACIONAL DE RIESGOS01 Evaluación de los riesgos de Lavado de Dinero en México02 Evaluación de los riesgos de Financiamiento al Terrorismo en México03 Evaluación de los riesgos del Régimen de prevención y combate al LD/FT en México04 Evaluación de riesgos del Sistema Financiero Mexicano:  Resultados de la Evaluación Sectorial de los Sujetos Obligados  Productos o servicios considerados de mayor riesgo por SO  Resultados de la Evaluación de Riesgos de las Actividades Vulnerables

Fuente: 1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México

Fuente: 1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México

Fuente: 1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México

Instituciones y participación de mercado en el SFM al 31 de diciembre de 2015Tipo de Institución Número de Activos en Participación de Entidades millones de los activos totales (%) pesosInstituciones de Banca Multiple 44 7,699,658 54.27%AFORES (Siefores) 11 2,550,896 17.98%Instituciones de Banca de Desarrollo 6 1,547,177 10.91%Seguros 102 1,164,846 8.21%Casas de Bolsa 36 4.06%Sociedades Financieras de Objeto Múltiple ER 34 575,574 2.68%Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo 145 380,497 0.71%Financiera Nacional de Desarrollo Agropecuario, Rural, Forestal 100,930y Pesquero 1Uniones de Crédito 48,605 0.34%Sociedades Financieras Populares 92 0.32%Fianzas 45 45,877 0.19%Almacenes Generales de Depósito 15 26,978 0.17%Sociedades Operadores de Sociedades de Inversión 14 23,979 0.09%Casas de Cambio 34 12,516 0.06%Sociedades Distribuidoras de Sociedades de Inversión 8 9,166 0.00%SOFOMES no reguladas 7 0.00%Centros Cambiarios 1,443 619Transmisores de Dinero 1,215 209 -Asesores en Inversión 51 - -Total 24 - -Fuente: CNBV, CNSF, CONSAR y CASFIM 3,327 - - - 100.00% 14,187,526Fuente: 1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México

Resultados de la Evaluación Sectorial de Riesgos de los sectoresque envían reportes a la UID y tomando en cuenta lasvulnerabilidades identificadas: 15 BBVA Bancomer, Banamex, Santander, Banorte, HSBC, Inbursa y ScotiabankFuente: 1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México

PRODUCTOS O SERVICIOS QUE LOS SUJETOS OBLIGADOS CONSIDERAN DE MAYOR RIESGO Sector Tipo de Producto SO %SOFOMES ENR Crédito Simple 620 55%SOCAP Ahorro 62 54%UNIONES DE 46 64%CRÉDITO Crédito Simple 10 83%FIANZAS 9 30% Fianza AdministrativaSOFOMES ER 9 12% Arrendamiento financieroASEGURADORAS 8 89% Seguro con componenteALMACENES de ahorro o inversión 8 30%GENERALES DE Almacén de depósito de 7 30%DEPÓSITO bienes o mercancías de 6 29% cualquier claseBANCA MÚLTIPLE Crédito (simple/comercial)SOFIPO AhorroCASAS DE BOLSA Intermediación bursátilFuente: 1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México

RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN SECTORIAL DE RIESGOS NOTA: Es la primera vez que se realiza la evaluación con el contenido de los Avisos enviados por los SO, ya que a la fecha de la edición anterior aún no entraba en vigor la LFPIORPIFuente: 1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México