การบริหารงานการเงิน

การจ่ายเงนิ (ต่อ) 7.การโอนสิทธิเรียกร้องให้ปฏิบัติตามที่ กค. กาหนด 8. บนั ทกึ การจ่ายเงนิ ในวนั ท่ีจ่าย 9.สิ้นวนั ตรวจสอบ

วิธีปฏิบตั ิในการจา่ ยเงิน หลกั ข้อยกเว้น การจ่ายเงนิ ให้จ่ายผ่าน การจ่ายเงินเป็ นเช็ค หรือเงนิ สด ให้ ระบบ กระทาได้เฉพาะกรณที มี่ เี หตุขดั ข้อง หรือมคี วามจาเป็ นเร่งด่วนซ่ึงไม่ e-Payment สามารถดาเนินการจ่ายผ่านระบบ e-Paymentได้

หลกั เกณฑแ์ ละวธิ ปี ฏบิ ตั ใิ นการจา่ ยเงนิ การรบั เงนิ และการนาเงนิ สง่ คลงั หรอื ฝากคลงั ของสว่ นราชการ ผา่ นระบบอเิ ล็กทรอนกิ ส์ ที่ กค 0402.2/ว.140 ลว. 19 สงิ หาคม 63 GFMIS 1 เงนิ สวสั ดกิ าร คา่ ตอบแทน หรอื ขา้ ราชการ/ กรณีอนื่ ที่ กค. กาหนด ผมู้ สี ทิ ธิ Indirect 2 ซอื้ /จา้ ง/เชา่ ตามระเบยี บขอ้ 28(2) 1 ไมต่ อ้ งลงลายมอื ชอื่ รบั เงนิ 3 ชดใชเ้ งนิ ทดรอง ในแบบคาขอเบกิ เงนิ ใดๆ 4 เงนิ ยมื 5 จา้ งเหมาบรกิ ารจากบคุ คลธรรมดา 6 การจา่ ยชาระหนบี้ คุ คลทสี่ าม บญั ชเี งนิ ฝาก 2 เต็มจานวน บญั ชเี งนิ ฝาก ใชบ้ ญั ชสี าหรบั รบั ธนาคาร ธนาคาร เงนิ เดอื น คา่ จา้ ง ของสว่ นราชการ ของขา้ ราชการ คา่ ตอบแทน/ ตามทผ่ี ูม้ สี ทิ ธแิ จง้ สมคั รขอใช้ สน้ิ วนั ทาการ เป็ นหลกั ฐานการจา่ ยเงนิ บรกิ าร ทโ่ี อนเงนิ KTB KTB รายงานสรปุ ทะเบยี นคมุ การโอนเงนิ Corporate การโอนเงนิ ตรวจสอบ ในระบบ Computer Corporate Online เพอ่ื ใชต้ รวจสอบ Online 3 ความถกู ตอ้ ง E-Statement

การจ่ายเงินผา่ นระบบ KTB Corporate Online(ต่อ) ● ทกุ ส้นิ วนั ทาการ ● ใหส้ ว่ นราชการตรวจสอบการจ่ายเงินโดยวิธีการโอนผา่ นระบบ KTB Corporate Online แต่ละรายการจาก ● รายงานสรปุ ผลการโอนเงิน (Detail Report และ Summary Report/Transaction History) ● รายการสรปุ ความเคลอื่ นไหวทางบญั ชี (E-Statement/Account Information) ที่เรยี กจากระบบ KTB Corporate Online และ ● ขอ้ มลู ในทะเบียนคมุ การโอนเงินใหถ้ กู ตอ้ งตรงกนั

การเขียนเช็ค 1. ซ้ ือ / เช่า / จา้ ง • สงบ่ จ่ายในนามเจา้ หน้ ี • ขีดฆ่าคาว่า “หรือผูถ้ อื ” ออก • ขีดคร่อมเช็ค

การเขียนเช็ค (ต่อ) 2. นอกจาก 1. • สงบ่ จ่ายในนามเจา้ หน้ ี • ขีดฆ่าคาว่า “หรือผูถ้ อื ” ออก • ขีดคร่อมหรือไม่ก็ได้

การเขียนเช็ค (ต่อ) 3. รแบ เงินสดมาจ่าย • สงบ่ จ่ายในนามเจา้ หนา้ ทีข่ องส่วนราชการ • ขีดฆ่าคาว่า“หรือผูถ้ อื ” ออก • หา้ มออกเช็คสงบ่ จ่ายเงินสด

การรับเงนิ

ใแเสร็จรแบ เงิน 1. ใชต้ ามจแแ กค หรือทีไ่ ดร้ แบ ความตกลง 2. จดบ ทาทะเแียนคุม 3. ใชเ้ ฉพาะภายในปี งแประมาณ 4. รายงานภายในวนบ ที่ 31 ตุลาคมของปี งแประมาณถดบ ไป 5. เก็แรกบ ษาไวใ้ นทีป่ ลอดภยบ

ครุฑ เล่มที่ ............... เลขที่ ............... ใแเสร็จรแบ เงิน ในราชการกรม.............................. ทีท่ าการ........................................... วนบ ที.่ ..........เดือน......................พ.ศ. .............. ไดร้ แบ เงนิ จาก..................................................................................................... เป็ นค่า ............................................................................................................... จานวน.....................แาท .............สตางค์ (ตวบ อกบ ษร..........................................) ไวเ้ ป็ นการถูกตอ้ งจลว้ (ลงชื่อ).............................................ผูร้ แบ เงนิ (.......................................) (ตาจหน่ง)........................................ 60

ครุฑ เลขที่ ............... เล่มที่ ............... ใแเสร็จรแบ เงิน ในราชการกรม................................... ทีท่ าการ........................................... วนบ ที.่ ..........เดอื น......................พ.ศ. .............. ไดร้ แบ เงินจาก............................................................................................................... เป็ นค่า ......................................................................................................................... จานวน.......................แาท ................สตางค์ (ตวบ อกบ ษร ............................................) ไวเ้ ป็ นการถูกตอ้ งจลว้ (ลงชือ่ ).............................................ผูร้ แบ เงนิ (ตาจหน่ง)........................................ 61

วิธีปฏิบตั ิในการรบั เงิน หลกั ข้อยกเว้น การรับเงนิ ให้รับผ่าน การรับเงนิ เป็ นเช็ค หรือเงนิ สด หรือ ระบบ เอกสารแทนตัวเงนิ อื่น ให้รับให้รับได้ เฉพาะกรณที ม่ี ีเหตุขดั ข้องหรือมี e-Payment ความจาเป็ นเร่งด่วนซึ่งไม่สามารถ ดาเนินการจ่ายผ่านระบบ e-Paymentได้

เครื่องมอื สำหรับกำรรับเงนิ ผ่ำนระบบe-Payment

หลกั เกณฑแ์ ละวิธีปฏิบตั ิในการจ่ายเงิน การรบั เงิน และการนาเงินส่งคลงั หรอื ฝากคลงั ของส่วนราชการผา่ นระบบอิเลก็ ทรอนิกส์ ว.140 ลว. 19สิงหาคม 2563 การรบั เงินผา่ นบริการรบั ชาระเงิน (Bill Payment) ผา่ นระบบ KTB Corporate Online ผปู้ ระกอบการ 4 ใบเสร็จรบั เงนิ (ถา้ ตอ้ งการ) 2 -ชอ่ื สรก. ทรี่ บั ชาระเงนิ Internet Banking -ชอื่ ผชู้ าระเงนิ ATM -รายการ/ประเภทรายไดท้ ร่ี บั ชาระเงนิ -จานวนเงนิ ทรี่ บั ชาระ Mobilel Payment -วนั ทร่ี บั ชาระ e-payment Company code / Reference code เอกสารธนาคาร แทนใบเสร็จรบั เงนิ code ใบแจง้ การ 1 ชาระเงนิ 3 สว่ นราชการ นำเธงนนิ าสคง่ าคร ลงั ของสว่ นราชการ รายงานสรปุ สนิ้ วนั ทาการทโ่ี อนงนิ การโอนเงนิ และวนั ทาการถดั ไป 5 บญั ชKเี งTนิBฝาก Cธoนrาpคorาaรte สว่ นOรnาlชinกeาร เปิ ดบญั ชใี หม/่ บญั ชเี ดมิ (ถา้ ม)ี และสมคั รขอใชบ้ รกิ าร KTB Corporate Online : Bill Payment

การรบั เงิน 1.ออกใบเสร็จรับเงนิ หรือพมิ พ์รายงานจากระบบ e-Payment ตามท่ี กค. กาหนด 2.ใบเสร็จเล่มเดยี วรับเงนิ ทุกประเภท 3.บันทึกการรับเงนิ ภายในวนั ทรี่ ับเงิน 4. ต้องมกี ารตรวจสอบทุกสิ้นวนั

กรณีใบเสรจ็ รบั เงินที่ยงั มิไดใ้ ชส้ ญู หาย 1.แจง้ ควำมนบั แตท่ รำบว่ำหำย 2.ตดิ ประกำศยกเลกิ ไวใ้ นที่พบเห็นและตรวจสอบไดง้ ำ่ ย 3.ทำหนงั สอื แจง้ เวียนกำรยกเลกิ ใหส้ ว่ นรำชกำรตำ่ งๆทรำบ

การเก็แรกบ ษาเงินของส่วนราชการ 1. ตูน้ ริ ภยบ 2. กรรมการ 3. วิธีการเก็แรกบ ษาเงิน

ตูน้ ริ ภยบ 1. กาป่ัน หรือต้เู หลก็ หรือหีบเหลก็ อนั ม่นั คง 2. ปกติต้องมลี ูกกุญแจอย่างน้อย 2 ดอก แต่ละดอก มีลักษณะต่างกนั 3. ลูกกุญแจตู้นริ ภัยหน่ึงๆ อย่างน้อยต้องมี 2 สารับ มอบให้กรรมการถอื กุญแจ 1 สารับ อกี สารับฝาก เกบ็ ในลักษณะหีบห่อ - ส่วนกลาง สานักบริหารเงินตรา กรมธนารักษ์ - ส่วนภมู ิภาค ให้เกบ็ รักษาในสถานท่ปี ลอดภัย 4. ต้ังไว้ในท่ปี ลอดภยั ในสานักงาน

กรรมการเก็แรกบ ษาเงิน ●แต่งตง้ั ขา้ ราชการตาแหน่งประเภทวิชาการระดบั ปฏบิ ตั ิการ /ประเภททวั่ ไประดบั ปฏิบตั ิงาน หรอื เทียบเท่าข้ึนไปอยา่ งนอ้ ย 2 คน • กรณกี รรมการไม่สามารถปฏบิ ัตหิ น้าท่ี - แต่งต้งั กรรมการช่ัวคราว - มอบกุญแจ ตรวจนับตวั เงนิ และหลักฐานแทนตวั เงินให้ ถูกต้องตามรายงานฯ เม่อื กุญแจหาย หรือสงสยั ว่าจะมีการ ปลอมแปลงให้รีบรายงานหัวหน้าส่วนราชการเพ่ือส่งั การ โดยด่วน

หัวหน้า เจ้าหน้าทก่ี ารเงนิ กรรมการ ส่ วนราชการ รายงานฯ รายงานฯ เงนิ เงนิ ถูกต้อง ไม่ถูกต้อง รายงานฯ รายงานฯ -นาเงนิ เข้าตู้ -ร่วมกบั จนท. รายงานฯ -ลงลายมือชื่อ การเงนิ บนั ทึกเงนิ ในรายงานฯ ที่ตรวจนับได้ -ลงลายมือชื่อ รายงานฯ ร่วมกบั จนท. การเงนิ ในรายงานฯ -นาเงนิ เข้าตู้ รายงานฯ * รายงานฯ = รายงานเงนิ คงเหลือประจาวัน

รายงานเงินคงเหลือประจาวนั ให้ทาทกุ วนั ที่มีการรบั เงินสด/เชค็ / เอกสารแทนตวั เงินอ่ืน

การนาเงินสง่ คลงั หรอื ฝากคลงั

กาหนดเวลานาเงินส่งหรือนาฝากคลงบ ของส่วนราชการ 1. เช็ค - วนบ ทีไ่ ดร้ แบ หรืออย่างชา้ ภายในวนบ ทาการถดบ ไป 2. เงินรายไดจ้ ผน่ ดินที่รแบ เป็ นเงินสด - อย่างนอ้ ยเดือนละ 1 คร้งบ ถา้ เกินหมนื่ แาทนาส่ง โดยด่วนไม่เกนิ 3 วนบ ทาการ 3. เงนิ รายได้แผ่นดนิ ทีร่ ับด้วยระบบ e-Payment - วนั ทาการถดั ไปหรือตามทก่ี ระทรวงการคลงั กาหนด

กาหนดเวลานาเงินส่งหรือนาฝากคลงบ ของส่วนราชการ (ต่อ) 4. เงินเแกิ เกินส่งคืนหรือเงินเหลือจ่ายปี เก่าส่งคืน - ภายใน 15 วนบ ทาการ นแบ จากวนบ ไดร้ แบ เงินจากคลงบ หรือไดร้ แบ เงินคืน 5. เงินเบิกเกินสง่ คืน/เงินเหลอื จ่ายปี เกา่ สง่ คืนที่รบั ผา่ นระบบ e-Payment - วนั ทาการถดั ไปหรอื ตามท่ีกระทรวงการคลงั กาหนด

กาหนดเวลานาเงินส่งหรือนาฝากคลงบ ของส่วนราชการ (ต่อ) 6. เงินนอกงแประมาณทีร่ แบ เป็ นเงินสด - อยา่ งนอ้ ยเดือนละ 1 คร้งบ 7. เงินนอกงแประมาณเแิกจากคลงบ เพอื่ รอการจ่าย - ภายใน 15 วนบ นแบ จากวนบ รแบ เงินจากคลงบ

การนาเงนิ สง่ คลงั หรอื ฝากคลงั ผา่ นระบบ KTB Corporate Online ว.140 ลว. 19 สงิ หาคม 2563 บญั ชเี งนิ ฝาก Transfer KTB GFMIS ธนาคาร money Corporate Data กระทบยอด สว่ นราชการ Online ทเ่ี ปิ ดใหม/่ เดมิ Transfer money บญั ชเี งนิ ฝาก ทใ่ี ชส้ าหรบั Data KTB รบั เงนิ รายได้ เพอ่ื นาสง่ คลงั เพอ่ื นาเงนิ สง่ คลงั ของกรมบญั ชกี ลาง สมคั รขอใชบ้ รกิ าร คลงั จงั หวดั KTB Corporate Online : GFMIS (Single) บนั ทกึ ขอ้ มลู ตรวจสอบ กระทบยอด บญั ชเี งนิ คงคลงั สง่ ขอ้ มลู โอนเงนิ และขอ้ มลู นำสง่ เงนิ เขำ้ GFMIS ที่ ธปท.





Line สานกั งานคลงั เขต 9 App Zone9 CGD