กบข Sustainable 2021 TH FLIP PAGE TEST

ตลาดหลกั ทรัพยแ หง ประเทศไทย มุงพฒั นาตลาดทนุ สูค วามแข็งแกรง ของประเทศชาตอิ ยางย่ังยืน • Social Impact: ตลาดหลักทรัพยฯ ชว ยพัฒนาศกั ยภาพและ ความเขม แขง็ ใหแ กธุรกจิ เพ่อื สังคมผาน SET Social Impact Platform ซงึ่ เชอ่ื มโยงผปู ระกอบธรุ กจิ ในตลาดทนุ ทมี่ คี วามเชย่ี วชาญใหช ว ยเหลอื ผูประกอบการทางสังคมใหสามารถอยูรอดและเติบโตได ซึ่งจะนำไปสู การสรา งผลลพั ธท างสงั คมอยา งเปน รปู ธรรมและสง เสรมิ การลงทนุ อยา ง ย่ังยืนในรูปแบบ Impact investment ในป 2559-2563 SET Social Impact Platform ไดสรางมูลคา ทางเศรษฐกิจกวา 116 ลา นบาท และ มีกิจการเพ่อื สังคมทไี่ ดร บั ประโยชนป ระมาณ 100 แหง • Climate Care Collaboration Platform: ตลาดหลักทรัพยฯ ริเริ่มแพลตฟอรมความรวมมือดานการจัดการส่ิงแวดลอมกับเครือขาย ในทกุ ภาคสว นเพอ่ื บรรลุภารกิจสำคัญ 3 ประการ คือ Care the Whale ทเ่ี นนการจดั การขยะอยางมปี ระสิทธิภาพ Care the Bear ท่มี ุง ลดการ ตลอดระยะเวลาเกอื บ 5 ทศวรรษทผ่ี า นมา ตลาดหลักทรัพยแ หง ปลอ ยกาซเรอื นกระจก และ Care the Wild ที่สนับสนุนการเพมิ่ พนื้ ที่ปา ประเทศไทยมบี ทบาทสำคญั ในการระดมทนุ ของผปู ระกอบการธรุ กจิ ให และดแู ลตน ไมอ ยา งตอ เนอ่ื งและจรงิ จงั ดว ยความรว มมอื จากพนั ธมติ ร สามารถเขาถึงแหลงเงินทุน อีกทั้งเปนชองทางสำคัญในการออมและ กวา 100 แหง ของตลาดหลกั ทรัพยฯ ทงั้ 3 โครงการสามารถลดปรมิ าณ การลงทุนของประชาชน ตลาดหลักทรัพยฯ จึงมุงพัฒนาตลาดทุนใหมี กา ซเรือนกระจกได 12,323 ตันคารบ อนไดออกไซด เทยี บเทาการปลูก ความเขม แขง็ โดยยดึ มน่ั ในหลกั การพฒั นาอยา งยง่ั ยนื ซง่ึ เนน ขบั เคลอ่ื น ตนไมใหญที่มอี ายุ 10 ป จำนวน 1,369, 274 ตน การเติบโตทางเศรษฐกิจไปพรอมกับการดูแลสังคมและส่ิงแวดลอม รวมถึงมีสวนรวมกับประชาคมโลกในการบรรลุเปาหมายการพัฒนา นอกจากน้ี ตลาดหลกั ทรพั ยฯ ยงั มบี ทบาทโดยออ มในการประสาน ท่ยี ่งั ยืนซ่ึงเปนวาระสำคัญและเรง ดวนในระดบั สากล ความรว มมอื กบั ผมู สี ว นไดเ สยี ในภาคตลาดทนุ และสนบั สนนุ การทำงาน ของบริษัทจดทะเบียน ผูลงทุน และสถาบันตัวกลาง ในการขับเคล่ือน ดวยเจตนารมณดังกลาว ตลาดหลกั ทรพั ยฯ จึงมีบทบาทโดยตรง เร่ืองการพัฒนาอยา งย่งั ยนื โดยดำเนนิ งานใน 3 เร่อื งหลกั ดงั นี้ ในการสง เสรมิ ความรทู างการเงนิ การลงทนุ และสนบั สนนุ ธรุ กจิ เพอ่ื สงั คม • Corporate Sustainability: บรษิ ทั จดทะเบยี นตระหนกั ถงึ ความ เพื่อยกระดับคุณภาพชีวิตความเปนอยูของคนในสังคม รวมถึงอนุรักษ สำคญั ของการพฒั นาศกั ยภาพในการแขง ขนั ดว ยการดำเนนิ ธรุ กจิ อยา ง สงิ่ แวดลอ มเพอื่ รกั ษาสมดลุ ทางธรรมชาติ โดยดำเนนิ งานใน 3 เรอื่ งหลกั ยงั่ ยนื ตลาดหลกั ทรพั ยฯ จงึ มบี ทบาทสนบั สนนุ บรษิ ทั จดทะเบยี นในการ ดังนี้ พฒั นากลยทุ ธด า นความยง่ั ยนื และกำหนด “Tone at the Top” ตง้ั แต • Financial Literacy: ตลาดหลกั ทรัพยฯ เปนศูนยกลางในการ ระดบั กรรมการและผบู รหิ ารระดบั สงู ไปจนถงึ การใหค วามรู การพฒั นา พัฒนาความรูทางการเงินการลงทุนใหคนไทยทุกระดับมีสุขภาพ คมู อื แนวปฏบิ ตั ิ และการใหค ำปรกึ ษาในการนำเรอื่ ง ESG ไปสกู ารปฏบิ ตั จิ รงิ ทางการเงนิ ทด่ี ี สามารถเขา ถงึ บรกิ ารทางการเงนิ การลงทนุ ไดอ ยา งทวั่ ถงึ และเปด เผยขอ มลู ไดอ ยา งมคี ณุ ภาพ เปน ประโยชนต อ การตดั สนิ ใจของ และเทา เทยี ม ตลาดหลกั ทรพั ยฯ จงึ มงุ เสรมิ สรา งวนิ ยั การออมการลงทนุ ผลู งทุน และสรางความเชือ่ มัน่ ใหแกผ มู ีสว นไดเสียอ่นื ๆ ใหแ กป ระชาชนทกุ ระดบั ดว ยการพฒั นาเนอ้ื หาและชอ งทางการกระจาย ในชวงสถานการณ Covid-19 ตลาดหลักทรัพยฯ ไดเขาไปใหคำ ความรใู หเ หมาะสมกบั กลมุ เปา หมายตา งๆทงั้ แบบออนไลนแ ละออฟไลน ปรกึ ษาแกบริษัทจดทะเบยี นอยางใกลชิด โดยเฉพาะบรษิ ทั ขนาดกลาง ใหส อดรบั กบั การเรยี นรวู ถิ ใี หมแ บบ New Normal ในป 2563 มปี ระชากร และขนาดเล็กในเร่ืองการบริหารความเสี่ยง สุขอนามัย และความ วัยทำงานที่ไดรับความรูดานการวางแผนการเงินเพื่อวัยเกษียณผาน ปลอดภัย การบริหารหวงโซอุปทาน การขายและการตลาดยุค Social โครงการ Happy Money, Happy Retirement รวม 2.44 ลานคน และ Distancing และการปรบั กลยทุ ธแ ละโมเดลธรุ กจิ ใหร บั กบั New Normal มผี สู นใจคน ควา ขอ มลู และใชบ รกิ ารหอ งสมดุ มารวยและพพิ ธิ ภณั ฑก าร เพ่ือการดำเนินงานอยางตอเน่ืองและความอยูรอดของธุรกิจทามกลาง เรียนรกู ารลงทุน INVESTORY รวม 1.12 ลา นคน ภาวะวกิ ฤต 051

• ESG Data Infrastructure: ดวยนโยบายการสนับสนุน โครงสรางพ้ืนฐานและกลไกตลาดทุนใหสงเสริมการพัฒนาอยางยั่งยืน ตลาดหลกั ทรัพยฯ จะยังคงยึดมั่น ตลาดหลกั ทรพั ยฯ รว มกบั สำนกั งานคณะกรรมการกำกบั หลกั ทรพั ยแ ละ ในหลกั การพฒั นาอยางย่งั ยืน ตลาดหลกั ทรพั ย ในการยกระดบั มาตรฐานการเปด เผยขอ มลู ESG ของ และกาวตอ ไปขางหนา โดยมงุ มั่น บริษัทจดทะเบียน นอกจากนี้ ตลาดหลักทรัพยฯ ยังอยูในระหวางการ สรางสรรคใหตลาดทุนไทยกอ ใหเกดิ พฒั นา ESG Data Platform ซงึ่ ใชเ ทคโนโลยดี จิ ทิ ลั เพอื่ ชว ยอำนวยความ ประโยชนต อทุกภาคสวนของสงั คม สะดวกใหแ กบ รษิ ัทจดทะเบยี นในการเปด เผยขอมลู ESG และตอเช่อื ม ใหผูลงทุนและสถาบันตัวกลางสามารถเขาถึงขอมูลไดอยางมี ประสิทธิภาพและลดตนทุนของท้ังอุตสาหกรรม นำไปสูการขับเคล่ือน ใหกระแสเงินลงทุนเติบโตและเปนไปอยางย่ังยืนมากย่ิงข้ึนในอนาคต เพื่อขบั เคลอื่ นตลาดทนุ และนำพา อันใกล เศรษฐกจิ ของประเทศใหเ ดินหนา ตอ ไปไดอ ยางม่ันคง ทา มกลางความทา ทายในอนาคต ตลาดหลกั ทรพั ยฯ จะยงั คงยดึ มนั่ ในหลักการพัฒนาอยางย่ังยืนและกาวตอไปขางหนา โดยมุงม่ัน สรา งสรรคใ หต ลาดทนุ ไทยกอ ใหเ กดิ ประโยชนต อ ทกุ ภาคสว นของสงั คม เพื่อขับเคลื่อนตลาดทุนและนำพาเศรษฐกิจของประเทศใหเดินหนาตอ ไปไดอยางม่ันคง อันจะนำไปสูความแข็งแกรงของประเทศชาติ ดวย ความเชอ่ื มนั่ อยา งยง่ิ วา การเตบิ โตอยา งมคี ณุ ภาพของธรุ กจิ จะเสรมิ สรา ง ความแขง็ แกรง ใหแ กป ระเทศ และนำไปสกู ารยกระดบั คณุ ภาพชวี ติ ของ นอกจากนี้ ตลาดหลักทรัพยฯ ยังจัดใหมี Third Party ทำหนาที่ คนในชาติ ตามวิสยั ทศั นข องตลาดหลักทรัพยฯ To Make the Capital ประเมินผลการดำเนินงานดานความยั่งยืนใหแกบริษัทจดทะเบียนเปน Market “Work” for Everyone ประจำทกุ ป ในป 2563 มบี ริษทั จดทะเบยี น 625 แหงไดร บั การประเมิน Corporate Governance Report (CGR) ในระดบั “ด”ี ขึน้ ไป ซึ่งเปน ระดับที่ผลู งทุนใชในการลงทนุ คิดเปน 90% ของมูลคาหลกั ทรพั ยตาม ราคาตลาดท้ังหมด และมบี ริษทั จดทะเบียน 124 แหง ไดรบั คดั เลือกให อยใู นรายชอื่ “หนุ ยงั่ ยนื ” (Thailand Sustainability Investment: THSI) คิดเปน 69% ของมูลคาหลักทรัพยตามราคาตลาดทั้งหมด บริษัทจด ทะเบียนไทยยังมีผลงานดานความย่ังยืนโดดเดนในระดับสากลอีกดวย โดยมีบรษิ ัทจดทะเบียนไทย 7 แหง เปน ท่ี 1 ใน 7 กลมุ อุตสาหกรรมของ การประเมินดัชนีความย่ังยืนดาวโจนส (Dow Jones Sustainability Indices: DJSI) และมีจำนวนบรษิ ทั จดทะเบยี นไทยที่ไดร บั คดั เลอื กให อยใู นดชั นคี วามยงั่ ยนื สากล ไดแ ก DJSI FTSE4 Good และ MSCI ESG มากที่สุดในภูมิภาคอาเซยี น • Sustainable Investment: เพือ่ สงเสรมิ การลงทนุ อยางย่ังยนื ตลาดหลักทรัพยฯ ไดพัฒนาดัชนีความยงั่ ยนื SETTHSI ซง่ึ ในปจจบุ นั มี บรษิ ทั จดทะเบยี นไดร บั คดั เลอื กใหอ ยใู นดชั นี 77 แหง คดิ เปน 60% ของ มลู คาหลกั ทรพั ยต ามราคาตลาดทง้ั หมด นอกจากน้ี ตลาดหลกั ทรพั ยฯ ยงั รว มกบั ผปู ระเมนิ ดา นความยงั่ ยนื ระดบั โลกในการเผยแพรข อ มลู ESG Ratings ของบริษัทจดทะเบียน เพื่อใหผูลงทุนมีมุมมองที่หลากหลาย และพจิ ารณาขอมลู ESG ประกอบการตัดสนิ ใจลงทุน ซ่งึ มผี สู นใจเขาดู ขอมลู ESG Ratings กวา 300,000 เพจววิ สะทอนถึงความสนใจขอ มลู ESG ท่เี พิ่มมากขนึ้ 052

“ผมดใี จและภมู ิใจอยางยิ่งท่ีไดร ว มเปน สว นหน่งึ ในการ ผลกั ดนั และเปน ประจกั ษพ ยานในการดาํ เนินการ ดา น ESG ท่ี กบข. สามารถกอใหเ กดิ ความกา วหนา อยางเปนรูปธรรมในระยะเวลาอันรวดเรว็ ” ดร.เสรี นนทสูติ กรรมการและประธานคณะอนุกรรมการธรรมาภบิ าล กองทุนบาํ เหน็จบํานาญขา ราชการ

ESG: เข็มทิศองคก รในศตวรรษที่ 21 ดร.เสรี นนทสตู ิ กรรมการและประธานคณะอนกุ รรมการธรรมาภบิ าล กองทุนบำเหนจ็ บำนาญขาราชการ ความนาเช่ือถือและมูลคาของบริษัทตางๆ อยางไรก็ตามการลงทุนใน บรษิ ทั ทม่ี ปี ระเดน็ ดา นสง่ิ แวดลอ ม สงั คม หรอื การกำกบั กจิ การยอ มสง ผล ตอชื่อเสียงของ กบข. เชนเดียวกัน ดังนั้นการใชหลักการ ESG เปน เครื่องมือในนโยบายการลงทุนจึงสรางความเขมแข็งดานช่ือเสียงและ ผลตอบแทนระยะยาวใหกับ กบข. ผมดีใจและภูมิใจอยางย่ิงท่ีไดรวม เปนสวนหน่ึงในการผลักดันและเปนประจักษพยานในการดำเนินการ ดาน ESG ที่ กบข. สามารถกอ ใหเ กดิ ความกา วหนา อยา งเปนรูปธรรม ในระยะเวลาอนั รวดเรว็ ตงั้ แตก ารจดั ตง้ั กองทนุ ยอ ยทล่ี งทนุ เฉพาะบรษิ ทั ที่ดำเนินการสอดคลองกับหลักการ ESG ในป 2562 และการสราง เครือขายดา น ESG รว มกบั นกั ลงทนุ สถาบนั อืน่ ๆ ที่มีสนิ ทรัพยรวมกวา รอยละ 80 ในป 2563 จนถึงปจจุบันท่ี กบข. ไดจัดการใหสินทรัพยที่ ถอื ครองเปน ไปตามแนวทางESGไดท ง้ั หมดและนำหลกั การESGเปน เกณฑ ในชว งเวลาเพยี ง 2 ทศวรรษนบั แตเ รมิ่ ศตวรรษที่ 21 กรอบแนวคดิ สำคัญประการหนึ่งในการคัดเลือกผูจัดการกองทุนท่ีจะมารวมบริหาร ที่เรียกกันอยางแพรหลายทั่วโลกวา ESG ซึ่งยอมาจากการผสานการ สนิ ทรัพยก ับ กบข. พิจารณาผลกระทบทางดานสิ่งแวดลอม สังคม และการกำกับดูแล กจิ การเขา ไวด ว ยกนั (Environment, Social and Governance) ไดก ลาย กาวสำคัญตอไปของ กบข. ในการทำใหหลัก ESG เกิดผลอยาง เปนมาตรฐานการดำเนินการของภาคธุรกิจและเปนความคาดหวัง เปนรูปธรรมมากยิ่งขึ้น ไดแก ประการแรก การเสริมสรางวัฒนธรรม ของประชาชนในการพิจารณาและประเมินองคกรธุรกิจท่ีดีและยั่งยืน องคกรของ กบข. ใหบ ุคลากรมี ESG เปน DNA ของการปฏิบัติหนา ท่ี ความแพรหลายของแนวคิด ESG นี้เกิดข้ึนควบคูกับกรอบหลักการท่ี ประการที่ 2 การเผยแพรแ ละสรา งเครอื ขา ยดา น ESG ทงั้ ระหวา งบรษิ ทั ใกลเคียงและสง เสรมิ กนั และกนั หลายประการโดยเฉพาะเปา หมายการ จดทะเบยี นในตลาดหลกั ทรพั ยแ ละผจู ดั การกองทนุ และรวมไปถงึ องคก ร พัฒนาอยางย่ังยืนของสหประชาชาติ (Sustainable Development ภาครฐั ตา งๆ เชน รฐั วสิ าหกจิ ทมี่ กี ารจดั ตง้ั กองทนุ สำรองเลย้ี งชพี รวมถงึ Goals) หลกั การชแ้ี นะของสหประชาชาตวิ า ดว ยธรุ กจิ กบั สทิ ธมิ นษุ ยชน การสรางความรวมมือในภูมิภาคอาเซียนและระหวางประเทศ และ (UN Guiding Principles on Business and Human Rights) หลักการ ประการท่ี 3 การจัดทำนโยบาย ESG ในเชิงยุทธศาสตรที่จะสงเสริม พฤติกรรมทางธุรกิจท่ีรับผิดชอบ (Responsible Business Conduct) การพัฒนาอยางยั่งยืนในดานตางๆ โดยเฉพาะการเปลี่ยนแปลงสภาพ ของ OECD และการจัดต้ัง Global Compact Network ที่ต้ังอยูบน ภูมิอากาศ ความเทาเทียมระหวางเพศและการบริโภคอยางรับผิดชอบ หลักการสิทธิมนษุ ยชน แรงงาน สง่ิ แวดลอ มและการตอ ตานการทจุ รติ ผมขอเปนกำลังใจและอวยพรให กบข. ทำหนาท่ีเปนองคกรช้ันนำของ โดยกรอบหลกั การตา งๆ เหลา นี้ ลว นมจี ดุ มงุ หมายเดยี วกนั คอื การสง เสรมิ ประเทศในดา นESGอยา งตอ เนอ่ื งซง่ึ จะสรา งทง้ั ผลตอบแทนและชอื่ เสยี ง และพัฒนาศักด์ิศรีความเปนมนุษยดานตางๆ และการอยูรวมกันของ ทย่ี ่งั ยืนใหก ับสมาชิกขาราชการท่วั ประเทศครับ มนุษยแ ละส่งิ แวดลอ มอยางยง่ั ยนื กบข. ถอื เปน นกั ลงทนุ สถาบนั รายใหญข องประเทศโดยมสี นิ ทรพั ย ภายใตการจัดการมูลคากวาหนึ่งลานลานบาทเปนครั้งแรกในป 2563 แตเดิมการพิจารณาลงทุนของ กบข. ต้ังอยูบนผลตอบแทนการลงทุน เปน หลกั และดว ยสดั สว นสนิ ทรพั ยท ม่ี นี ยั สำคญั การตดั สนิ ใจลงทนุ หรอื ไมลงทุนของ กบข. ในสินทรพั ยใ ดๆ จึงสงผลกระทบทั้งในดา นชือ่ เสยี ง 054

SUSTAINABLE BANKING

Sustainable Banking ศรกี ญั ญา ยาทิพย 1 ในมิตทิ ี่แคบ Sustainable Banking หรอื การธนาคารเพื่อความยัง่ ยนื หมายถึง การท่ธี นาคารนำเกณฑ ESG มาเปน สวนหนึ่งในการดำเนนิ ธรุ กิจ ซงึ่ สามารถแยกมองไดหลายระดับ ตัง้ แตร ะดบั CSR ระดบั บริหารจัดการองคกรใหเปนองคก ร สเี ขียว มกี ารสรา งและดูแลสำนกั งานใหเ ปน Green Building มีนโยบายดา นทรพั ยากรบุคคลที่ Protect & Respect สทิ ธิ มนษุ ยชนตามหลกั การของสหประชาชาติ หรอื แมแ ตก ารปรบั กระบวนการจดั ซอ้ื จดั จา งใหม คี วามโปรง ใส ตรวจสอบได ไมม ี การเลอื กปฏิบัติ ฯลฯ แตหากจะดูในมิติท่ีกวางและลึก สามารถอางอิงนิยามของบรรษัทเงินทุนระหวางประเทศ (International Finance Corporation: IFC) ท่ีนายรณดล นุมนนท 2 ไดเคยเรียบเรียงจากรายงาน Banking for Sustainability (UN, 2560) วา การธนาคารท่ยี ่งั ยืนประกอบไปดวยองคประกอบ 2 สว นสำคัญ ดังน้ี สว นท่ี 1: การบรหิ ารจดั การความเสยี่ งดา นสงั คมและสง่ิ แวดลอ ม โดยการกำหนดมาตรฐานและกระบวนการ ในการประเมนิ สินเชอ่ื อยา งเหมาะสมและเปนระบบ (Environmental Social and Governance: ESG) เพอื่ ลดความ เสี่ยงที่อาจเกิดจากปญหาสังคมและส่ิงแวดลอม ซึ่งนอกจากจะชวยลดปญหาหนี้เสียและความเสี่ยงดานช่ือเสียงของ ธนาคารแลว ยังสงผลดีตอระบบการเงินอยางยั่งยืนอีกดวย กระบวนการปลอยสินเช่ือที่ตองเปนท่ียอมรับและนำไปใช คือหลักการ Equator Principles (The Equator Principles, 2013) 10 ประการ ที่เปน แนวทางมาตรฐานสากลสำหรับ สถาบนั การเงนิ ในการปลอ ยสนิ เชอื่ แกโ ครงการขนาดใหญ โดยแนวทางดงั กลา วไดก ำหนดหลกั การทส่ี ถาบนั การเงนิ สามารถ นำไปใชในการประเมินและบริหารจัดการความเส่ียงตลอดจนการตัดสินใจเพ่ือสงเสริมการปลอยสินเช่ือท่ีสงผลกระทบตอ สงิ่ แวดลอมและสังคมนอ ยทส่ี ุด กอใหเกดิ การพัฒนาสังคมและสิ่งแวดลอ มอยางยงั่ ยนื 1 บทความน้ีเปน ทศั นะเชงิ วิเคราะหของผูเขยี น 2 http://www.dsdw2016.dsdw.go.th/doc_pr/ ไมถอื เปน ทัศนะและความรบั ผดิ ชอบของ ndc_2560-2561/PDF/8491e/8491 กองทนุ บำเหนจ็ บำนาญขา ราชการ (กบข.) นายรณดล%20นมุ นนท. pdf 056

สวนท่ี 2: การพัฒนาผลิตภัณฑและนวัตกรรมทางการเงินใหมๆ ท่ีสนับสนุนการพัฒนาสินคาและกิจกรรม เชิงพาณิชยท ่เี ปนประโยชนตอ สงั คมและส่ิงแวดลอม เชน 1) โครงการพลังงานหมนุ เวียน โครงการเพมิ่ ประสทิ ธภิ าพการใชพ ลังงาน สงเสริมกระบวนการผลติ และเทคโนโลยี ท่สี ะอาด และการอนุรกั ษค วามหลากหลายทางชวี ภาพ 2) ไมโครไฟแนนซ การใหบ รกิ ารทางการเงนิ แกก ลมุ ทเ่ี ขา ไมถ งึ บรกิ ารทางการเงนิ เชน สตรแี ละสนิ เชอ่ื เพอ่ื ทอ่ี ยอู าศยั ของผมู รี ายไดต ำ่ เพอ่ื สรา งกลมุ ลกู คา ทางการตลาดใหม ความสามารถในการแขง ขนั สรา งชอ่ื เสยี งทด่ี แี กธ นาคาร ดงึ ดูดนกั ลงทุนรายใหม (Ethical Investor) และไดร บั ความวางใจจากผูม ีสว นไดสว นเสียของธนาคาร ทง้ั น้ี การสรา งผลติ ภณั ฑแ ละการบรกิ ารทางการเงนิ ทยี่ ง่ั ยนื ประกอบไปดว ยองคป ระกอบยอ ย 4 ประการ (World Bank, 2007) ดังน้ี 1. สถาบันการเงินและลูกคาตองมีความม่ันคงทางการเงิน เพ่ือรวมเปนสวนหนึ่งในการพัฒนาเศรษฐกิจตอไป ในระยะยาว 2. ความยั่งยนื ทางเศรษฐกิจของโครงการและกิจการทธ่ี นาคารสนบั สนุนเงนิ ทุน 3. สง เสริมความยง่ั ยืนทางสงิ่ แวดลอ มภายใตก ารอนรุ ักษทรัพยากรธรรมชาติ 4. ความยงั่ ยนื ทางสงั คมโดยชว ยสง เสรมิ ปจ จยั พนื้ ฐาน สนบั สนนุ สวสั ดกิ ารชมุ ชน หรอื มสี ว นชว ยลดความเหลอื่ มลำ้ ตลอดจนการใหค วามเคารพในสิทธิมนุษยชน Sustainable Banking และ Sustainable Finance การธนาคารเพ่อื ความย่ังยนื (Sustainable Banking) และการเงินเพอ่ื ความยง่ั ยนื (Sustainable Finance) เปน สงิ่ ท่ี แยกจากกนั ไมอ อก ดว ยภารกจิ ของภาคธนาคารคอื การเชอื่ มโยงระหวา งนกั ลงทนุ และผตู อ งการเงนิ ทนุ เพอ่ื นำมาขบั เคลอ่ื น และพฒั นาเศรษฐกจิ สิ่งที่ธนาคารสามารถดำเนินการไดค อื การนำปจ จยั ESG มาพิจารณาในฐานะเปน ปจ จัยความเส่ยี ง สำหรับการปลอยสินเช่ือ โดยอาจจะเปนการใหโอกาสที่มากกวาสำหรับโครงการที่ใหความสำคัญกับความย่ังยืนในหลาย มติ ิ และประเมินผลกระทบเชงิ บวกไดเห็นชดั เปนรปู ธรรม การสนับสนุนการใหส ินเช่ือในลกั ษณะเปน Theme อาทิ Green, Human Rights, Modern Slavery หรืออุตสาหกรรมท่ีสนับสนุนการใหโอกาสแกผูดอยโอกาสในสังคม เปนตน และการ กำหนดแนวปฏิบัติสำหรับการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อในแตละประเภทอุตสาหกรรมแตกตางกันไป ท้ังน้ีเพราะบริบทของ แตละอุตสาหกรรมตา งกัน เปนตน 057

ภาพ 1: Six best practices for developing sustainable finance in IDA countries ภาพ 2: Common Stages and Steps for Developing and Implementing Sustainable Finance Framework ท้ังน้ี หากจะกลาวถึงแนวปฏิบัติท่ีดีในการพัฒนาการเงินเพื่อความย่ังยืน (Sustainable Finance) ก็พบวามีระบุใน งานวิจัย Sustainable Banking Network, Necessary Ambition: How Low-income Countries are adopting sustainable finance to address poverty, climate change, and other urgent challenges ป 2020 ซึง่ มีการระบุ 6 แนว ปฏบิ ตั ทิ ด่ี สี ำหรบั การพฒั นา Sustainable Finance ในกลมุ ประเทศของ IDA หรอื International Development Association (ภาพ 1) ซง่ึ มรี ายละเอียดการดำเนนิ การใน Common Steps 4 Steps (ภาพ 2) 058

Principle for Responsible Banking3 สำหรับธนาคารท่ตี องการประกาศเจตนารมณช ดั เจนวา มุง มน่ั สูการเปน Responsible Banking ก็สามารถลงนามรบั ในหลักการของ Principle for Responsible Banking หรอื PRB (ภาพ 3) ท่ธี นาคารซ่งึ รวมลงนามรับเปนภาคีใหค ำมน่ั วา จะนำไปประยกุ ตใ ชใ นการดำเนนิ ธรุ กจิ เพอ่ื ใหส อดคลอ งกบั วสิ ยั ทศั นแ หง สงั คมในระยะยาวทม่ี เี ปา หมายมงุ สู Sustainable Development Goals และ Paris Climate Agreement PRINCIPLE 1: PRINCIPLE 2: PRINCIPLE 3: ALIGNMENT IMPACT & CLIENTS & TARGET SETTING CUSTOMERS We will align our business strategy to be consistent with and contribute to individuals’ We will continuously increase our positive impacts We will work responsibly with our clients and needs and society’s goals, as expressed in the while reducing the negative impacts on, and our customers to encourage sustain able Sustainable Development Goals, the Paris managing the risks to, people and environment practices and enable economic activities that Climate Agreement and relevant national and resulting from our activities, products and services. create shared prosperity for current and future regional frameworks. To this end, we will set and publish targets where generations. we can have the most significant impacts. PRINCIPLE 4: PRINCIPLE 6: PRINCIPLE 5: STAKEHOLDERS TRANSPARENCY & GOVERNANCE & ACCOUNTABILITY We will proactively and responsibly consult, CULTURE engage and partner with relevant stakeholders We will periodically review our individual and to achieve society’s goals. We will implement our commitment to these collective implementation of these Principles Principles through effective govern ance and a and be transparent about and accountable for culture of responsible banking. our positive and negative impacts and our contribution to society’s goals. ภาพ 3: The Principles for Responsible Banking ณ ป 2564 มีธนาคารกวา 240 แหงท่ัวโลกไดรวมลงนามเพ่อื สรา งชมุ ชนธนาคาร (Bank Community) ทมี่ เี ปาหมาย รว มกนั เพอื่ สรา งสงิ่ ดี ๆ ทม่ี คี ณุ คา (Positive Contribution) ใหแ กม นษุ ยชาติ (People) และโลก (Planet) ตามทส่ี งั คมคาดหวงั ความสำเร็จของการเงนิ ยั่งยนื Ms.Jeanne Stampe ไดก ลา วในงานสมั มนา Bangkok Sustainable Forum 2019 ทจี่ ดั โดยธนาคารแหง ประเทศไทย 4 ถึงความสำเร็จของการเงินยง่ั ยืนวา มีองคป ระกอบสำคัญ ดงั น้ี 1. การใหค ำมน่ั ของคณะกรรมการและผบู รหิ ารองคก ร (Board and Leadership Commitment) เพอ่ื กำหนดแนวทาง จากระดับบริหารใหมั่นใจวา คณะกรรมการและผูบริหารระดับสูงมีสวนรับผิดชอบในเร่ืองความยั่งยืนรวมกับ พนักงานในองคกร ท้ังน้ี ธนาคารตองผนึกรวมประเด็นความยั่งยืนเขาไปในแนวทางการดำเนินงานของคณะ กรรมการอยางเปนทางการ โดยระบุในขอกำหนดและขอบเขตของงานสำหรับคณะกรรมการ ตลอดจนกำหนด บทบาทและความรบั ผดิ ชอบทีช่ ดั เจนของผบู ริหารระดบั สูงของธนาคาร 2. การเขา ถงึ ผมู สี ว นไดเ สยี ทหี่ ลากหลาย (Multi-stakeholder Approach) เพอื่ ใหแ นใ จวา ธนาคารมคี วามเขา ใจใน ความสามารถในการปรับตัวและความยืดหยุนของธนาคาร (Resilience) ตลอดจนผลกระทบที่มีตอผูมีสวนได สว นเสยี จากการดำเนินธรุ กิจ รวมถึงการไดรับขอ มูลเชงิ ลกึ จากองคกรท่ีอิงวิทยาศาสตรแ ละสถาบันการศกึ ษา 3. การนำหลกั เกณฑห รอื มาตรฐานเชงิ วทิ ยาศาสตรม าใชใ นการกำหนดนโยบายและเปา หมาย (Use of Science- based Standards and Target) เพ่ือสรางกรอบนโยบายท่ีรัดกุม รวมท้ังบริหารพอรตสินเช่ือและการลงทุนให สอดคลองกับนโยบายและเปาหมายที่จะปกปองทุนทางธรรมชาติ (Natural Capital) และควบคุมอุณหภูมิ ของโลกไมใ หเ พิม่ สูงเกนิ กวา 1.5 องศาเซลเซยี ส 3 https://www.unepfi.org/banking/ 4 https://www.bot.or.th/Thai/BOTMagazine/ bankingprinciples/ Documents/PhraSiam0562/BOT%20 MAG%205-62_22-25%20The%20 Knowledge%20-%20Sustainable.pdf 059

4. การเสรมิ สรางขีดความสามารถของคณะกรรมการ ผบู ริหาร และพนักงานธนาคาร (Capacity Building) ใหเ ขาใจประเด็นเรอ่ื งความยงั่ ยืนอยางแทจ รงิ รวมถึงการเปลี่ยนแปลงสภาพภมู ิอากาศและส่ิงแวดลอม เพอื่ ให บุคลากรนำไปประกอบการประเมนิ และบริหารความเสี่ยง รวมท้งั พิจารณาโอกาสทางธุรกิจ 5. การสอื่ สารทม่ี ปี ระสทิ ธภิ าพ (Effective Communication) ภายในองคก รและกบั ลกู คา เพอื่ ใหแ นใ จวา ทกุ ฝา ย มคี วามเขา ใจและยอมรับกลยทุ ธแ ละคานิยมเร่ืองความยั่งยนื 6. การสรา งนวัตกรรม (Innovation) เพ่ือสรางผลติ ภณั ฑทางการเงินรูปแบบใหมท ช่ี วยขับเคล่ือนเงนิ ทนุ และสราง ผลลัพธทท่ี กุ ฝา ยตางไดรับประโยชน (Win-win Outcomes) และเปด โอกาสใหธ นาคารสามารถเขาถึงเงนิ ทุนใน ทุกรูปแบบจากภาครัฐ โดยท่ธี นาคารซึ่งเปน ผูเชี่ยวชาญในเร่ืองการประเมินและการบริหารความเสี่ยง ตลอดจน ออกแบบโครงสรางผลิตภัณฑ สามารถพัฒนาความเชี่ยวชาญเหลาน้ีเพ่ือผลักดันแนวปฏิบัติไปสูการพัฒนา ท่ียง่ั ยืน 7. การกำหนดกฎเกณฑห รอื ขอ บงั คบั (Regulation) เพอื่ สรา งสภาพแวดลอ มทกี่ อ ใหเ กดิ ความเทา เทยี ม สง เสรมิ การเปดเผยขอมูล และนำปจจัยความเสี่ยงจากการเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศและสิ่งแวดลอมเขาไปเปน สวนหนึ่งของการควบคุมดูแลภาคธุรกิจ การเงิน และการธนาคารโดยรวม ซึ่งจะชวยปองกันไมใหธนาคารท่ี ปรบั ตวั ชา ดำเนนิ การใหส นิ เชอ่ื กบั กจิ กรรมทท่ี ำลายทนุ ธรรมชาตแิ ละสรา งความเสยี หายใหร ะบบการเงนิ ในวงกวา ง การรวมพลังของภาคการธนาคารไทย ภาคธนาคารในประเทศไทยไดใหความสำคัญตอการเปนธนาคารท่ียั่งยืนในดานการปลอยสินเชื่ออยางรับผิดชอบ (Responsible Lending) อยา งจรงิ จงั มาตง้ั แตป  พ.ศ. 2562 โดยธนาคารแหง ประเทศไทย สมาคมธนาคารไทย และธนาคาร พาณชิ ย 15 แหง ไดร ว มลงนามบนั ทึกขอ ตกลงความรวมมอื กำหนดแนวทางการดำเนนิ กจิ การธนาคารอยางยั่งยืนในดา น การใหส นิ เชื่ออยางรับผดิ ชอบ (Sustainable Banking Guidelines – Responsible Lending) เมื่อวนั ท่ี 13 สงิ หาคม 2562 ทง้ั นี้ วตั ถปุ ระสงคส ำคญั ของการกำหนดแนวทางดงั กลา วกเ็ พอื่ เปน แนวทางใหธ นาคารพาณชิ ย ซงึ่ มบี ทบาทสำคญั ในฐานะ ผูจัดสรรเงินทุนเพ่ือขับเคล่ือนระบบเศรษฐกิจ ดำเนินกิจการภายใตหลักการ “การธนาคารเพื่อความย่ังยืน (Sustainable Banking)” โดยนำปจจยั ดานสิ่งแวดลอม สงั คม และธรรมาภิบาล (Environmental, Social, and Governance: ESG) มา รว มพจิ ารณาในการกำหนดนโยบายและกลยทุ ธส ำหรบั การใหส นิ เชอ่ื อยา งมคี วามรบั ผดิ ชอบ ตลอดจนมกี ระบวนการบรหิ าร จัดการความเส่ียงและผลกระทบทเี่ กิดจากการใหสินเชื่อของธนาคาร ภาพ 4: Responsible Lending 060

ทั้งน้ีแนวทางการใหสินเช่ืออยางมีความรับผิดชอบดังกลาว มี 4 องคประกอบหลักที่ธนาคารพาณิชยควรใหความ สำคัญ เพ่อื สรางความเชือ่ มน่ั วา กลยทุ ธด า นการใหสินเช่อื อยางมคี วามรับผดิ ชอบของธนาคารจะมีการนำไปปรบั ใชอยาง มปี ระสิทธผิ ล ดังนี้ (1) การแสดงเจตนารมณใ นการปลอ ยสนิ เชอ่ื อยา งมคี วามรบั ผดิ ชอบ (Commitment) และการสนบั สนนุ ของผบู รหิ าร ระดับสูง (Tone from the Top) เพื่อใหม่ันใจวาจะมีการดำเนินการใหสินเช่ืออยางมีความรับผิดชอบตอผูมี สว นไดเสยี ทง้ั ภายในและภายนอกองคก ร (2) การคำนงึ ถงึ การมีสวนรวมของผมู ีสวนไดเ สีย (Stakeholder Engagement) ในการปรับปรงุ การดำเนินงานของ ธนาคารใหสอดคลองกับหลักการดาน ESG และประเมินผลกระทบท้ังทางตรงและทางออมจากการใหสินเช่ือ ของธนาคาร (3) การกำหนดนโยบายและกระบวนการทำงานภายใน (Internal Implementation Mechanisms) ซ่ึงครอบคลุม ตั้งแตการกำหนดนโยบาย กระบวนการใหสนิ เช่อื และการบรหิ ารจัดการความเสี่ยง ตลอดจนการมบี ุคลากรท่มี ี ศกั ยภาพและความพรอ มในการผลกั ดนั ใหมกี ารนำไปปฏบิ ตั ใิ ชภายในองคกร (4) การเปดเผยขอมูลอยางโปรงใส (Transparency) โดยเปดเผยขอมูลการดำเนินการตามหลักการใหสินเชื่อ อยางมีความรับผิดชอบตอสาธารณชน เพื่อส่ือถึงความมุงม่ันของธนาคารและเพ่ิมกลไกในการตรวจสอบ การดำเนินงานของธนาคาร สรปุ ธนาคารทใี่ หค วามสำคญั กบั การเปน ธนาคารเพอื่ ความยงั่ ยนื สามารถเรมิ่ ตน เขา สู ESG Journey อยา งงา ยดว ยกจิ กรรม CSR เชอ่ื มตอ ดว ยการบรหิ ารจดั การองคก รโดยคำนงึ ปจ จยั ESG ทงั้ นี้ หากธนาคารมคี วามพรอ มกส็ ามารถเขา สเู สน ทางการ เปนผูกำหนดแนวทางสรางโอกาสทางธุรกิจและผลิตภัณฑทางการเงินใหมๆ ท่ีคำนึงถึงปจจัย ESG ไมวาจะเปนการออก Green Bonds, Blue Bonds หรอื Sustainability Linked Bond ฯลฯ ธนาคารถอื วา เปน กลไกสำคญั เปน อยา งมากทจี่ ะทำให ผปู ระกอบการหรอื นักลงทนุ ตอ งคำนึงปจจยั ESG ในการดำเนินธุรกจิ เพ่ือความยง่ั ยืนในท่ีสดุ ทงั้ น้ี ธนาคารอาจจะเลอื กแนวทางยอดนยิ มเพอ่ื เดนิ ทางรว มกบั กระแสหลกั ของธนาคารอนื่ ๆ ทว่ั โลก หรอื เลอื กแนวทาง ทไ่ี ดร บั ความนยิ มนอ ยเพอื่ กระตนุ ใหภ าคธรุ กจิ ใน Value Chain ของธนาคารหนั มาใหค วามสนใจกไ็ ด ปจ จบุ นั พบวา แนวทาง ทไ่ี ดร บั ความนยิ ม 5 ลำดบั แรก จะเปน Energy Efficiency, Financial Inclusion, Human and Labour Rights, Economic Empowerment of Women และ Waste Management ขณะที่แนวทางที่ไดรับความนิยมนอยสุด เรียงลำดับไดดังนี้ Supply Chain, Poverty, Deforestation, Job Creation and Employment และ Health เปน ตน สำหรับ Green Building และ Climate Change นนั้ ไดรบั ความนยิ มในระดบั กลาง ๆ ในการเดนิ ทางเพ่ือมุงสูก ารเปน Sustainable Banking หรอื Responsible Banking น้ัน หนึง่ ในแนวทางที่นาสนใจ คอื การเปน สมาชกิ ในเครอื ขา ยธนาคารทม่ี กี ารเคลอื่ นไหวรวมตวั กนั เพอื่ เปา หมายเดยี วกนั เครอื ขา ยทน่ี า สนใจคอื เครอื ขา ย ธนาคารยง่ั ยนื (Sustainable Banking Network: SBN) ซ่ึงถอื กำเนดิ ข้ึนระหวา งการประชุม International Green Credit Forum ท่จี ัดโดย IFC และ China Banking Regulatory Commission ในกรุงปก ก่งิ เมือ่ เดอื นพฤษภาคม 2555 (ค.ศ. 2012) ลักษณะการรวมตัวของเครือขาย SBN เปนไปในแนวสมัครใจ สมาชิกประกอบดวยหนวยงานกำกับภาคการเงิน (Financial Sector Regulatory Agency) และสมาคมธนาคาร (Banking Associations) จากประเทศตลาดเกิดใหม (Emerging Economics) ปจ จุบนั มสี มาชกิ จากกวา 43 ประเทศ เปาหมายสำคัญของสมาชิกใน SBN คือขับเคลื่อนภาคการเงินและการธนาคารสูความย่ังยืน โดยมีการกำหนด เปา ประสงคค ู (Twin Goals) ไวด งั น้ี 1) บรหิ ารจดั การความเสยี่ งดา น ESG ใหด ขี น้ึ (Improve ESG Risk Management) ซ่ึงรวมถึงการเปด เผยขอ มูลดาน Climate Risks และ 2) การเพม่ิ การไหลของเงนิ ทนุ (Increased Capital Flows) ไปยัง กิจกรรมหรือการลงทุนที่สรางผลกระทบเชิงบวกตอภาวะโลกรอน ท้ังน้ี SBN กำหนดบทบาทความรวมมือเปนเวทีสำหรับ การแบงปนความรู (Peer-to-Peer Knowledge Exchange) และการสรางขีดความสามารถและศักยภาพ (Capacity Building) เพอื่ สง เสริมและสนับสนุนประเทศสมาชิก 061