รายงานผลการดำเนินการตรวจสอบภายใน-โรงเรียนวัดบางปอ(29-10-2564)

ก คาํ นํา ระเบียบคณะกรรมการตรวจเงินแผน่ ดนิ วา่ ดว้ ยการกาํ หนดมาตรฐานการควบคุมภายใน พ.ศ. 2544 ซึ่งออกโดยอาศัยอํานาจตามพระราชบัญญัติประกอบรัฐธรรมนูญ ว่าด้วยการตรวจเงินแผ่นดิน พ.ศ.2542 มาตรา 15(3)(ก) ตามระเบียบฯข้อ6 คือ การติดตามประเมินผลการจัดวางควบคุมภายใน ตามท่ีได้จัดวางไว้ตามข้อ 5 ว่า มีมาตรฐานการควบคุมภายในหรือไม่ และมีเพียงพอหรือยังมีจุดอ่อนแล้วสรุปผล การประเมิน รายงานการ ประเมินผลตามแบบปค.ต่างๆ (รายงานทุกปีหลังสิ้นปีงบประมาณ ภายใน 90 วัน) โดยกําหนดให้หน่วยรับตรวจ จัดทํารายงานการติดตามประเมินผลการควบคุมภายในของวัดบางปอ ตามระเบียบคณะกรรมการตรวจเงินแผ่นดิน ซึ่งเป็นรายงานท่ีแสดงถึง วิธีการประเมินความเพียงพอของระบบควบคุมภายใน “การเฝ้าระวัง” และ “การบริหาร ความเสี่ยง” ก่อนเกิดเหตุ วิธีการติดตามประเมินผลและการปรับปรุงระบบควบคุมภายในท่ีดีมีประสิทธิภาพและมี มาตรฐาน ซ่ึงระบบการควบคุมภายในท่ีดีมีประสิทธิภาพและมีมาตรฐาน ดังกล่าว เป็นกระบวนการ และยุทธวิธีท่ีจะ นําไปสู่ความสําเร็จของการ “สร้างมาตรฐานการทํางานของโรงเรียนวัดบางปอให้มีความโปร่งใส” ซ่ึงสนองตอบต่อ นโยบาย และวาระแห่งชาติ “ด้านจริยธรรม ธรรมาภิบาล และการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบในภาครัฐ” สมั ฤทธผิ ล เพ่ือให้การดําเนินการติดตามประเมินระบบควบคุมภายในของโรงเรียนวัดบางปอ สังกัด สํานักงานเขตพื้นท่ี การศึกษาประถมศึกษาสุราษฎร์ธานี เขต 2 เป็นไปด้วยความเรียบร้อย สําหรับปีงบประมาณ 2564 เพื่อให้เป็น เครื่องมือที่ช่วยในการป้องกันและรักษาทรัพย์สินของสถานศึกษา ช่วยให้การใช้ทรัพยากรของสถานศึกษาเป็นไป อยา่ งมีประสทิ ธภิ าพ และช่วยในการปฏบิ ตั งิ านในขนั้ ตอนต่างๆ เป็นไปอย่างถูกตอ้ งเหมาะสม ดังน้ัน โรงเรียนวัดบางปอ จึงได้จัดทํารายงานการติดตามประเมินระบบการควบคุมภายใน ตามมาตรฐานฯ ข้อ 6 ประจาํ ปงี บประมาณ พ.ศ. 2564 ขึ้น เพือ่ ใช้ในการตรวจสอบ และควบคมุ ภายในสถานศกึ ษา ต่อไป นางสาววสิ ุนนั ไกรสิทธ์ิ ผูอ้ ํานวยการโรงเรยี นวัดบางปอ วนั ที่ ๒๔ พฤศจิกายน พ.ศ. 2564

สารบญั ข คาํ นํา หน้า สารบญั ก หนังสือรบั รองการประเมินผลการควบคุมภายใน(แบบ ปค.1) ข รายงานการประเมินองคป์ ระกอบของการควบคุมภายใน (แบบปค.4) 1 ๓ รายงานการติดตามการประเมนิ ผลการควบคุมภายใน (แบบ ปค.5) ๕ รายงานการตดิ ตามการประเมินผลการควบคุมภายใน (แบบตดิ ตาม ปค.5) ๗ ภาคผนวก ๙ คาํ ส่ัง แตง่ ตั้งคณะกรรมการประเมนิ ผลการควบคมุ ภายในประจําปี 2564 ๑๐

-๑- แบบ ปค. ๑ หนงั สือรบั รองการประเมนิ ผลการควบคุมภายใน (ระดับหน่วยงานของรฐั ) เรียน ผูอ้ าํ นวยการสํานกั งานเขตพื้นที่การศึกษาประถมศึกษาสุราษฎรธ์ านี เขต ๒ โรงเรียนวัดบางปอ ได้ประเมินการควบคุมภายในของหน่วยงานสําหรับปีสิ้นสุดวันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๖๔ ด้วยวิธีการท่ีหน่วยงานกําหนดซึ่งเป็นไปตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและ หลักเกณฑ์ปฏิบัติ การควบคุมภายในสําหรับหน่วยงานของรัฐ โดยมีวัตถุประสงค์เพ่ือให้ความมั่นใจอย่าง สมเหตุสมผลว่า ภารกิจของหน่วยงานจะบรรลุวัตถุประสงค์ของการควบคุมภายในด้านการดําเนินงานท่ีมี ประสิทธิผล ประสิทธิภาพด้านการรายงานท่ีเกี่ยวกับการเงิน และไม่ใช่การเงินที่เชื่อถือได้ ทันเวลา และโปรงใส รวมทง้ั ด้านการปฏบิ ัติตามกฎหมาย ระเบียบ และข้อบังคบั ท่เี กย่ี วข้องกับการดาํ เนนิ งาน จากผลการประเมินดังกล่าว โรงเรียนวัดบางปอ เห็นว่าการควบคุมภายในของหน่วยงานมีความเพียงพอ ปฏิบัติตามอย่างต่อเน่ือง และเป็นไปตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลัง ว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการ ควบคุมภายในสําหรับหน่วยงานของรัฐ ภายใต้การกํากับดูแลของ ผู้อํานวยการสํานักงานเขตพ้ืนท่ีการศึกษา ประถมศกึ ษาสรุ าษฎร์ธานี เขต ๒ อย่างไรก็ดี มีความเสี่ยงและได้กําหนดปรับปรุงการควบคุมภายใน ในปีงบประมาณหรือปีปฏิทินถัดไป สรุปได้ ดังนี้ กลุ่มบริหารทว่ั ไป ๑. ความเส่ยี งทมี่ ีอยทู่ ตี่ ้องกาํ หนดปรับปรงุ การควบคมุ ภายใน ๑.๑ จํานวนห้องเรียนไม่เพียงพอ อันสืบเนื่องมาจากเมื่อปี ๒๕๖๒ อาคารเรียนไม้จํานวน ๑ หลัง ชํารุดเสียหาย เกิดจากวาตภัย ถูกพายุฝนกระหนํ่าพัด ทําให้อาคารเรียนพังเสียหาย ซึ่งทางสํานักงานเขตพ้ืนท่ี การศึกษาประถมศึกษาสุราษฎร์ธานี เขต ๒ ได้มีคําสั่งให้มีการร้ือถอนอาคารเรียนเพื่อความปลอดภัยของนักเรียน ซึ่งทางโรงเรียนวัดบางปอยังไม่ได้รับการจัดสรรงบประมาณอาคารเรียนหลังใหม่มาทดแทนอาคารเรียนหลังเดิม จึง ทําให้ห้องเรียนไม่เพียงพอ ทางโรงเรียนวัดบางปอจึงแก้ปัญหาโดยการแบ่งห้องเรียนจากเดิมมี ๓ ห้องเรียน เป็นกั้น ครึ่ง ๓ ห้องเรียนที่มีอยู่ เพิ่มขึ้น ๖ ห้องเรียน เพื่อให้เพียงพอต่อระดับช้ันประถมศึกษาปีท่ี ๑-๖ จึงทําให้นักเรียนจึง ต้องน่ังเรียนรวมกัน ทําให้เกิดความแออัด และในสถานการณ์การแพร่ระบาดของโรคติดเชื้อไวรัสโคโรน่า ๒๐๑๙ (COVID-๑๙) จึงทําให้เกิดความเสี่ยงต่อผู้เรียนและการจัดการเรียนการสอนในรูปแบบปกติ (On Site) และกําลัง ดําเนนิ การของบประมาณปี ๒๕๖๖ เพ่อื สรา้ งอาคารใหม่ทดแทนหลังเดิม ๑.๒ โรงเรียนวัดบางปออยู่ติดลําคลองและใกล้ทะเล ลักษณะภูมิประเทศเป็นพ้ืนราบลุ่มตํ่า มีระดับน้ํา ข้ึนลงท่ีต้องระมัดระวัง เม่ือเกิดฝนตกหนักแต่ละครั้งทําให้เกิดนํ้าในลําคลองหนุนสูงและนํ้าทะเลหนุน ทําให้เกิดนํ้า ท่วมพ้ืนที่ในบริเวณโรงเรียน เช่น ในบริเวณสนามฟุตบอลของโรงเรียน และบริเวณรอบๆ โรงเรียน เพราะไม่มีทาง ระบายน้ํา ทําให้นักเรียนมีพื้นท่ีในการเข้าแถวที่ค่อนข้างจํากัด มีพ้ืนท่ีในการทํากิจกรรมกลางแจ้งค่อนข้างน้อย และยังส่งผลต่อการสัญจรถนนในบริเวณโรงเรียนที่เข้า-ออกของคณะครู นักเรียน และผู้ปกครอง ได้รับผลกระทบ ในการเดินทางจากการเข้า-ออกโรงเรียน รวมท้ังยังมีความเสี่ยงต่อพวกสัตว์ที่มีพิษมาพร้อมกับน้ําที่ท่วมขังในบริเวณ โรงเรยี น ซง่ึ อาจจะเกดิ อนั ตรายต่อคณะครูและนักเรยี นโรงเรยี นวัดบางปอ และยังส่งผลตอ่ การเก็บรักษาเอกสาร

-๒- ทางราชการต่างๆ ค่อนข้างมากเพราะอาคารเรียนท่ีมีจํานวน ๑ หลัง เป็นอาคารที่ไม่ได้ยกพื้นสูง จึงมีความเสี่ยงต่อ การเก็บรกั ษาเอกสาร หลักฐานต่างๆ ของทางราชการ ๒. การปรับปรงุ การควบคุมภายใน ๒.๑ สําหรับการแก้ไขปัญหาห้องเรียนท่ีมีจํานวนไม่เพียงพอ โดยทางโรงเรียนวัดบางปอมีการปรับปรุง ดูแลส่วนท่ีสามารถซ่อมแซมต่อเติมบางส่วนได้ให้พร้อมใช้งาน เพื่อให้เกิดประโยชน์สูงสุดแก่ผู้เรียนเพราะจํานวน นักเรียน ๒ ระดับ ในส่วนของระดับปฐมวัยและระดับประถมศึกษาปีที่ ๑-๖ รวมท้ังสิ้น ๘๒ คน ซ่ึงโรงเรียนวัดบาง ปอได้เสนอของบประมาณอาคารเรียนหลังใหม่เพื่อให้มีห้องเรียนท่ีเพียงพอ และสามารถจัดกิจกรรมการเรียนการ สอนที่มีประสิทธิภาพ เพ่ือให้เกิดประโยชน์สูงสุดแก่ผู้เรียน เพื่อให้มีความปลอดภัยจากธรรมชาติท่ีลักษณภูมิ ประเทศอยู่ใกล้ลําคลองและทะเล และยังสามารถเก็บรักษาเอกสาร หลักฐานของทางราชการให้มีความปลอดภัย โรงเรียนวัดบางปอจึงขอให้หน่วยงานต้นสังกัดโปรดพิจารณาและให้ความอนุเคราะห์ในการพิจารณาจัดสรร งบประมาณในส่วนของการมีอาคารเรียนเพิ่มเติมเพื่อให้เกิดประโยชน์สูงสุดแก่ผู้เรียน จึงขออนุญาตนําเรียนมาด้วย ความเคารพ (ลงชื่อ) (นางสาววสิ นุ ัน ไกรสิทธ์ิ) ผูอ้ ํานวยการโรงเรียนวดั บางปอ วันท่ี ๒๔ พฤศจิกายน พ.ศ. ๒๕๖๔

-๓- แบบ ปค.๔ โรงเรยี นวดั บางปอ รายงานการประเมินองค์ประกอบของการควบคมุ ภายใน สําหรบั ระยะเวลาดาํ เนนิ งานสิน้ สุด ณ วนั ท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๖๔ องคป์ ระกอบของการควบคุมภายใน ผลการประเมนิ /ข้อสรปุ ๑. สภาพแวดลอ้ มการควบคุม โรงเรียนมกี ารสรา้ งบรรยากาศของการ สภาพแวดล้อมการควบคุมของโรงเรียน มีความ ควบคมุ เพือ่ ให้เกดิ ทศั นคติที่ดแี ละเข้าใจถงึ ความสําคัญ เหมาะสมและมีส่วนส่งผลทําให้ระบบการควบคุม ของการควบคุมภายใน สง่ เสรมิ สนบั สนนุ โดยมีการเขา้ ภายในโรงเรียนมีประสิทธิผลสอดคล้องกับหลักเกณฑ์ ประชมุ เสริมสร้างความรูค้ วามเขา้ ใจเกี่ยวกบั ระบบ ที่กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ ควบคมุ ภายใน เพอ่ื พัฒนาบคุ ลากรท่รี ับผิดชอบ มีการ ปฏิบัติการควบคุมภายในสําหรับหน่วยงานภาครัฐ มี บรหิ ารจัดการทส่ี อดคล้องกบั หลกั ธรรมาภบิ าล การกําหนดขอบเขตหน้าท่ี ความรับผิดชอบให้ เจ้าหนา้ ทผ่ี ้ปู ฏบิ ตั งิ านแต่ละตาํ แหน่งไวอ้ ย่างชดั เจน ๒. การประเมนิ ความเสย่ี ง โรงเรยี น มีการติดตามและประเมินความเสย่ี ง มีการกําหนดวตั ถปุ ระสงคแ์ ละเป้าหมายท่ี ระบคุ วามเสีย่ งท่ีอาจเกิดข้นึ ในอนาคตจากปัจจัยต่างๆ ชัดเจนในการประเมนิ ความเสีย่ งทสี่ อดคล้องและ เพื่อหาแนวทางปอ้ งกันเพอ่ื จัดการบริหารกับความ เชอ่ื มโยงกบั วิสยั ทัศน์ ภารกจิ และเปา้ ประสงคข์ อง เสย่ี งตา่ งๆ ท่เี กดิ จากการปฏิบัติงานทงั้ ภายในและ โรงเรยี นกาํ หนดไวอ้ ยา่ งเหมาะสม มีการระบุความ ภายนอกองคก์ ร เสยี่ งท้งั จากปัจจัย ภายในและภายนอกทอ่ี าจมี ผลกระทบตอ่ การปฏิบัตงิ านและการบรรลผุ ลสาํ เรจ็ ตามวตั ถุประสงค์ของโรงเรยี น ๓. กิจกรรมการควบคุม โรงเรียนมีแนวทางในการจัดกิจกรรมการ ในภาพรวมมีการจัดกิจกรรมควบคุมที่เหมาะสม ควบคุมและวิธีปฏิบัติงานท่ีทําให้มั่นใจว่าเม่ือนําไป เกิดผลสําเร็จตามวัตถุประสงค์ท่ีกําหนดไว้ โดย ปฏิบัติแล้วจะเกิดผลสําเร็จตามวัตถุประสงค์กําหนดไว้ โรงเรียนกําหนดให้จัดกิจกรรมควบคุมเป็นส่วนหน่ึง ระบบการควบคุมภายในชี้ให้ผู้ปฏิบัติงานเห็นความ ของการปฏิบัติงานตามปกติ และมีการกํากับดูแล เสี่ยงท่ีอาจเกิดข้ึนในการปฏิบัติงานเพื่อให้เกิดความ ติดตามและประเมนิ ผล ระมัดระวัง และสามารถปฏิบัติงานให้สําเร็จตาม วตั ถปุ ระสงค์

-๔- องคป์ ระกอบของการควบคุมภายใน ผลการประเมนิ /ขอ้ สรุป ๔. สารสนเทศและการสอื่ สาร มีระบบข้อมูลสารสนเทศที่เก่ียวกับการ มีข้อมูลสารสนเทศผ่านระบบเครือข่าย เป็น ปฏิบัติงานที่เหมาะสมและมีการส่ือสารไปยังฝ่าย ระบบงานควบคุมภายในออนไลน์สามารถใช้งานได้ บริหาร และผู้ท่ีเกี่ยวข้องได้รับข้อมูลสารสนเทศที่ช่วย อย่างครอบคลุม ท่ังการประชาสัมพันธ์ข้อมูล ให้ผู้รับข้อมูลสารสนเทศปฏิบัติหน้าท่ีตามความ สารสนเทศต่าง ๆ ฐานข้อมูลรายงานการประเมินผล รับผิดชอบ ได้อย่างมีประสิทธิภาพประสิทธิผล และ การแลกเปล่ียน เผยแพร่ความรู้เก่ียวกับระบบควบคุม บรรลวุ ตั ถปุ ระสงค์ของโรงเรียน ภายในท้ังภายในและภายนอกโรงเรียน สะดวกต่อผู้ใช้ และผู้บริหารสําหรับใช้เป็นข้อมูลสารสนเทศที่ช่วยใน การบริหารจัดการสถานศกึ ษา ๕. กิจกรรมการติดตามผล ในโรงเรียน มีการติดตามประเมินผลการ มรี ะบบการติดตามประเมินผล และรายงานผ ควบคุมภายในและการปฏิบัติงาน เพื่อติดตามการ ลการปฏบิ ัตดิ ้วยระบบ PDCAA โดยผบู้ ริหารสามารถ ปฏิบัติงานตามระบบการควบคุมภายในอย่างต่อเน่ือง ตดิ ตามผลการปฏิบตั งิ านของระบบควบคมุ ภายในได้ และเป็นให้เป็นระบบส่วนหน่ึงของกระบวนการ อยา่ งต่อเนอื่ ง มกี ารจดั ทํารายงานผลการประเมนิ เป็น ปฏิบัติงานของโรงเรียนและนําผลการติดตาม ฐานข้อมลู เพอื่ เป็นขอ้ มลู สารสนเทศในการกําหนด ประเมินผลมาปรับปรุงพัฒนาอยา่ งตอ่ เนอ่ื ง แผนปฏบิ ัติงานการปรับปรุงพัฒนาในปีงบประมาณ ตอ่ ไป ผลการประเมินโดยรวม โรงเรียนวัดบางปอ มีการประเมินองค์ประกอบของการควบคุมภายในท้ัง ๕ องค์ประกอบ สรุปโดยภาพรวม พบว่า เป็นไปตามหลักเกณฑ์ท่ีกระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการควบคุมภายในสําหรับ หน่วยงานภาครัฐ กําหนด มีระบบการควบคุมท่ีเพียงพอ เหมาะสมและมีประสิทธิภาพ อย่างไรก็ตามยังมี องค์ประกอบการควบคุมบางประเด็นที่พบว่ายังมีจุดอ่อนที่มีนัยสําคัญ ซึ่งจะต้องปรับปรุงกิจกรรมการควบคุมเพ่ือให้ การปฏิบัติงานมีประสิทธิภาพและประสิทธิผลยิ่งขึ้น และกําหนดวิธีการหรือแผนการปรับปรุง การควบคุมภายในท่ี เหมาะสมตอ่ ไป (ลงชอื่ ) (นางสาววสิ ุนัน ไกรสิทธิ์) ผอู้ าํ นวยการโรงเรยี นวดั บางปอ วันที่ ๒๔ พฤศจกิ ายน พ.ศ. ๒๕๖๔

โรงเรยี นว รายงานการประเมินผ สาํ หรบั ระยะเวลาการดาํ เนินงา ภารกจิ ตามกฎหมายทจ่ี ัดต้ัง ความเส่ียง การควบคุมภายในท่ี หนว่ ยงานของรฐั หรอื ภารกจิ ตาม มอี ยู่ แผนการดาํ เนินการหรอื ภารกิจอน่ื ๆ ท่สี าํ คัญของหน่วยงานของรฐั / วตั ถุประสงค์ กลุ่มบรหิ ารทั่วไป ๑. โรงเรียนอาคารชาํ รุด ๑. ประชมุ หารือ งานอาคารสถานที่ เสียหาย เน่ืองจากเกิดวาต กบั ภาคเี ครอื ขา่ ย วตั ถุประสงค์ ภยั ถกู พายุฝนกระหนํ่า ผปู้ กครอง ๑.ซอ่ มแซม ปรบั ปรุง บาํ รุงรักษา พัด ทําให้อาคารเรียนพงั คณะกรรมการ อาคารสถานท่ีส่งิ แวดล้อมให้ เสียหาย ทาํ ใหต้ ้องรอ้ื ถอน สถานศึกษา/ชุมขน พรอ้ ม ใชง้ านต่าง ๆ อาคารเรียน และยงั ไม่ ๒. วางแผนรว่ มกนั ๒.ควบคุมดแู ล ตรวจสอบติดตาม ไดร้ ับการจดั สรร ดําเนินการแก้ไข อาคารสถานทชี่ าํ รดุ เสยี หาย ดแู ล งบประมาณ ทําให้ ปญั หากับ ให้เกิดความสะดวกปลอดภยั จาก หอ้ งเรยี นมไี ม่เพียงพอ หนว่ ยงานที่ โจรกรรม อคั คภี ัย วาตภัย และ ๒. โรงเรยี นอยตู่ ิดกับลํา เกยี่ วขอ้ ง อุทกภัย ไมช่ าํ รดุ หักพงั คลองและทะเล เมือ่ เกิด ๓.ดแู ลให้มคี วามสะอาด รม่ รื่น ฝนตกหนักแต่ละครงั้ ทาํ ให้ เปน็ ระเบียบ สวยงาม เกิดนํ้าหนนุ สงู ทําให้เกดิ นํ้าท่วมพ้ืนทีใ่ นโรงเรียน

-๕- แบบ ปค.๕ วัดบางปอ การปรับปรงุ การ หน่วยงานทีร่ ับผิดชอบ ผลการควบคุมภายใน ควบคมุ ภายใน านส้นิ สดุ ๓๐ กนั ยายน ๒๕๖๔ การประเมนิ ผลการ ความเสย่ี งท่มี ีอยู่ ควบคุมภายใน กจิ กรรมการ ความเสยี่ งทย่ี ังมี จดั ใหม้ กี ารประชุม ๓๐ กนั ยายน ๒๕๖๔ ควบคุมท่ปี ฏิบัติ อยู่คือ น้ํายงั ท่วม วางแผนกําหนด หวั หนา้ งานบริหาร อยู่สามารถลด ขงั อยเู่ น่ืองจาก เปา้ หมายและวธิ ีการ ท่ัวไป ความเสย่ี งได้ใน พื้นทีโ่ รงเรียนอยู่ ดาํ เนนิ งานร่วมกนั ระดับหน่ึง คือ ตดิ กบั ลาํ คลอง จดั ให้มปี ฏทิ นิ กาํ กับ ๑.โรงเรยี นจดั สรร หรอื ทะเล ตดิ ตามการ ห้องเรยี นชวั่ คราว ดาํ เนินงานตามแผน ให้นกั เรยี น อยา่ งเป็นระบบ ๒.โรงเรียน ระดม ทุนหาดนิ ทรายมา ถมพื้นท่เี น้น บางส่วน

ภารกิจตามกฎหมายที่จัดต้ัง ความเส่ียง การควบคมุ ภายในที่ หน่วยงานของรัฐหรอื ภารกจิ ตาม ทั้งบรเิ วณสนามของ มอี ยู่ แผนการดาํ เนนิ การหรือภารกจิ อืน่ ๆ โรงเรยี น และบริเวณรอบ ทส่ี ําคัญของหน่วยงานของรัฐ/ ๆ โรงเรียน เพราะไม่มที าง ระบายน้ํา ทําใหน้ กั เรยี นมี วัตถุประสงค์ พน้ื ทีค่ อ่ นข้างจํากดั ในการ เข้าแถว มพี ้นื ท่จี าํ กัดใน การทํากจิ กรรมกลางแจง้ ครแู ละนักเรียนไดร้ บั ความเดอื นร้อนจากการ เดนิ เขา้ ออกโรงเรยี น และ อาจมพี วกสัตว์ที่มาพร้อม กบั นาํ้ ท่วม ทาํ ใหผ้ เู้ รยี น ไดร้ บั อันตราย และส่งผล เสย่ี งต่อการเก็บรักษา ดแู ล เอกสาร หลกั ฐาน สาํ คญั ตา่ งๆ ของทาง ราชการ

การประเมนิ ผลการ ความเส่ียงท่ีมีอยู่ การปรับปรุงการ หน่วยงานทีร่ ับผดิ ชอบ ควบคมุ ภายใน ควบคมุ ภายใน (ลงชื่อ) (นางสาววสิ ุนนั ไกรสิทธ์ิ) ผอู้ าํ นวยการโรงเรียนวดั บางปอ วันที่ ๒๔ พฤศจิกายน พ.ศ. ๒๕๖๔

โรงเรียนว รายงานการประเมินผ สําหรบั ระยะเวลาการดาํ เนินงา ภารกิจตามกฎหมายท่จี ัดตงั้ ความเสี่ยง การควบคมุ ภายใน การประเมินผ หน่วยงานของรัฐหรือภารกจิ ทม่ี ีอยู่ การควบคุม ตามแผนการดําเนนิ การหรือ ภายใน ภารกจิ อนื่ ๆ ทส่ี ําคัญของ หน่วยงานของรัฐ/วัตถุประสงค์ กล่มุ บรหิ ารท่ัวไป ๑. โรงเรยี นอาคาร ๑. ประชมุ หารอื กจิ กรรมการ งานอาคารสถานที่ ชํารดุ เสยี หาย กับภาคเี ครอื ข่าย ควบคมุ ท่ปี ฏบิ ตั วตั ถุประสงค์ เนือ่ งจากเกิดวาตภัย ผู้ปกครอง อยสู่ ามารถลด ๑.ซ่อมแซม ปรับปรุง ถกู พายฝุ นกระหน่ําพดั คณะกรรมการ ความเสยี่ งไดใ้ น บาํ รุงรักษาอาคารสถานที่ ทาํ ให้อาคารเรยี นพงั สถานศกึ ษา/ชุมขน ระดบั หนึ่ง คอื สิ่งแวดล้อมให้พร้อม ใช้งาน เสยี หาย ทําใหต้ อ้ งรือ้ ๒. วางแผนรว่ มกัน ๑.โรงเรยี น ตา่ ง ๆ ถอนอาคารเรียน และ ดาํ เนินการแก้ไข จัดสรรหอ้ งเรีย ๒.ควบคมุ ดูแล ตรวจสอบ ยังไมไ่ ดร้ บั การจดั สรร ปญั หากับ ชว่ั คราวให้ ติดตามอาคารสถานที่ชาํ รุด งบประมาณ ทําให้ หน่วยงานท่ี นักเรยี น เสยี หาย ดแู ลให้เกดิ ความ ห้องเรยี นมีไมเ่ พียงพอ เกีย่ วข้อง ๒.โรงเรียน ระด สะดวกปลอดภยั จากโจรกรรม ๒. โรงเรียนอยตู่ ิดกบั ทนุ หาดนิ ทราย อคั คีภยั วาตภัย และอุทกภยั ลาํ คลองและทะเล มาถมพืน้ ท่ีเน้น ไม่ชาํ รุดหกั พัง เมือ่ เกดิ ฝนตกหนักแต่ บางสว่ น ๓.ดูแลให้มีความสะอาด ร่มร่ืน ละครง้ั ทําให้เกิดนา้ํ

-๗- แบบตดิ ตาม ปค.๕ วดั บางปอ หน่วยงานที่ วธิ กี ารติดตามและสรปุ ผล ผลการควบคุมภายใน รบั ผิดชอบ การประเมนิ /ข้อคิดเหน็ านส้ินสดุ ๓๐ กนั ยายน ๒๕๖๔ ผล ความเสย่ี งทมี่ ีอยู่ การปรบั ปรงุ การ ควบคมุ ภายใน ความเสีย่ งทยี่ งั มี จดั ให้มีการประชุม ๓๐ กันยายน แต่งต้ังคณะกรรมการ ติ อยู่คือ นาํ้ ยงั ท่วม วางแผนกําหนด ๒๕๖๔ ติดตามและสรุปผลการ ขังอยเู่ น่ืองจาก เป้าหมายและ หัวหน้างาน ประเมิน ตามคําส่งั ที่ น พนื้ ท่โี รงเรียนอยู่ วธิ กี ารดาํ เนนิ งาน วชิ าการทั่วไป ๒๐/๒๕๖๔ ลงวนั ที่ ติดกบั ลาํ คลอง รว่ มกัน จัดให้มี ๓๐ กนั ยายน ๒๕๖๔ เร่อื ง และทะเล ปฏทิ ินกํากับตดิ ตาม แต่งตัง้ คณะกรรมการ ยน การดาํ เนนิ งานตาม ตรวจสอบพัสดุประจาํ ปี แผนอยา่ งเป็นระบบ งบประมาณ ๒๕๖๔ ดม ย น

ภารกจิ ตามกฎหมายทจ่ี ดั ต้งั ความเสีย่ ง การควบคมุ ภายใน การประเมินผ หน่วยงานของรฐั หรอื ภารกิจ หนุนสูง ทาํ ให้เกดิ นา้ํ ที่มีอยู่ การควบคมุ ตามแผนการดําเนนิ การหรือ ทว่ มพนื้ ท่ีในโรงเรียน ภารกจิ อืน่ ๆ ท่ีสําคัญของ ภายใน หน่วยงานของรฐั /วตั ถปุ ระสงค์ ทงั้ บริเวณสนามของ เปน็ ระเบียบ สวยงาม โรงเรยี น และบริเวณรอบ ๆ โรงเรยี น เพราะไม่มี ทางระบายน้ํา ทําให้ นักเรยี นไมม่ ีพื้นทใ่ี นการ เข้าแถว และไมม่ พี ้นื ทใ่ี น การทาํ กจิ กรรมกลางแจ้ง ครแู ละนกั เรยี นได้รับ ความเดอื นรอ้ นจากการ เดนิ เข้าออกโรงเรยี น และ อาจมีพวกสัตวท์ ม่ี าพร้อม กับนํ้าทว่ ม ทาํ ใหผ้ ูเ้ รียน ได้รบั อันตราย และมี ความเส่ยี งตอ่ การเก็บ ดูแล รักษาเอกสารสาํ คญั ต่างๆของทางราชการ

ผล ความเสี่ยงท่ีมอี ยู่ การปรับปรุงการ หน่วยงานที่ วธิ ีการติดตามและสรปุ ผล ควบคมุ ภายใน รบั ผิดชอบ การประเมนิ /ข้อคิดเห็น (ลงชื่อ) (นางสาววสิ ุนนั ไกรสทิ ธิ์) ผอู้ าํ นวยการโรงเรยี นวัดบางปอ วันที่ ๒๔ พฤศจกิ ายน พ.ศ. ๒๕๖๔

โรงเรยี น ว รายงานแผนการปรับป วนั ที่ ๓๐ เดือนกัน กระบวนการปฏบิ ตั ิงาน/ ความเสี่ยงทย่ี งั มอี ยู่ งวด/เวลาที่ กา โครงการ/กจิ กรรม/ พบจุดออ่ น ดา้ นของงานที่ประเมนิ และวตั ถุประสงค์ของ การควบคมุ วตั ถุประสงค์ ๑. ความตอ้ งการให้ งวดสน้ิ สดุ ๑. ประ ๑. เพ่ือใหน้ กั เรียนมอี าคาร ความร่วมมือในการ ๓๐ ก.ย. ๒๕๖๔ ผูป้ กคร เรียนที่พร้อมใชง้ านอยเู่ สมอ กาํ กบั ดแู ลของ สถานศ มคี วามสะอาด และไม่เป็น หน่วยงานตน้ สังกัด ๒. วางแ อนั ตรายต่อนักเรยี นและครู ๒. ภยั ธรรมชาติทไ่ี ม่ แก้ไขปัญ ๒. เพอื่ ใหน้ ักเรยี นมีสขุ ภาพ สามารถหลีกเลี่ยงได้ เก่ียวข้อ กายและมีสขุ ภาพจติ ท่ดี ี

วัดบางปอ กาํ หนดเสร็จ/ -๙- ปรุงการควบคมุ ภายใน ผู้รบั ผดิ ชอบ นยายน พ.ศ. ๒๕๖๔ แบบ ปอ.๓ ารปรบั ปรงุ การควบคมุ หมายเหตุ ะชุมหารือกบั ภาคีเครอื ข่าย ๓๐ ก.ย.๒๕๖๔ งวดส้ินสุดวันที่ ๓๐ ก.ย. ๒๕๖๔ รอง คณะกรรมการ ผู้บริหาร/ พบว่ามจี ดุ ออ่ นและไดจ้ ดั ทํา ศึกษา/ชมุ ขน ครผู รู้ ับผิดชอบ แผนการปรบั ปรุงตามแบบ ปอ.๓ แผนรว่ มกันดําเนินการ ซึ่งจะตดิ ตามประเมนิ ผล ญหากบั หน่วยงานที่ ในงวดตอ่ ไป อง (งวดส้ินสุดวันที่ ๓๐ ก.ย. ๒๕๖๕) (ลงชือ่ ) (นางสาววสิ นุ นั ไกรสิทธ์ิ) ผอู้ ํานวยการโรงเรียนวัดบางปอ วันท่ี ๒๔ พฤศจกิ ายน พ.ศ. ๒๕๖๔





ภาคผนวก

คาํ ส่งั โรงเรยี นวดั บางปอ ที่ ๒๑ / 256๔ เรอ่ื ง แตง่ ต้งั คณะกรรมการประเมินผลการควบคุมภายใน ประจําปี 256๔ ........................................................... เพ่ือให้การดําเนินงานการประเมินผลการควบคุมภายในของโรงเรียนวัดบางปอ ประจําปี 256๔ เป็นไปตามมาตรฐาน และหลักเกณฑ์ที่กระทรวงการคลังกําหนดว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ ปฏบิ ัติการควบคุมภายในสําหรับหน่วยงานภาครฐั พ.ศ.2561 ดังนี้ 1. คณะกรรมการอํานวยการ ประกอบดว้ ย 1.1 นางสาววสิ นุ ัน ไกรสิทธ์ิ ผอู้ าํ นวยการสถานศกึ ษา ประธานกรรมการ 1.2 นางสาวพิญชา เผือกคง หวั หน้ากลุ่มบรหิ ารวชิ าการ กรรมการ 1.3 นายเชาวลกั ษณ์ สีเป้ียว หวั หนา้ กลุม่ บริหารงบประมาณ กรรมการ ๑.๔ นางสาวสกุ ัลยา กลนิ่ เมฆ หวั หนา้ กลมุ่ บริหารงานบคุ คล กรรมการ 1.๕ นายศวิ กร ปริยอรรจน์ หวั หนา้ กลุ่มบริหารทั่วไป กรรมการและเลขานกุ าร มหี นา้ ที่ อํานวยการและกําหนดแนวทางการประเมินผลการควบคุมภายใน ประจําปี 256๔ 2.คณะกรรมการดาํ เนินงาน ประกอบดว้ ย 2.1 นางสาววิสนุ ัน ไกรสทิ ธิ์ ผอู้ าํ นวยการสถานศึกษา ประธานกรรมการ 2.2 นางสาวพิญชา เผอื กคง หวั หนา้ กลมุ่ บริหารวชิ าการ กรรมการ 2.3 นายเชาวลกั ษณ์ สีเปี้ยว หัวหน้ากลุม่ บริหารงบประมาณ กรรมการ 2.4 นางสาวสกุ ัลยา กลน่ิ เมฆ หวั หนา้ กลมุ่ งานบรหิ ารงานบคุ คล กรรมการ ๒.๕ นายศิวกร ปริยอรรจน์ หวั หนา้ กลุ่มบรหิ ารท่วั ไป กรรมการและเลขานกุ าร มหี นา้ ท่ี รวบรวมกลนั่ กรองและสรปุ ผลการประเมนิ ฯ ตามแบบ ปค.1,4,5 และแบบตดิ ตาม ปค.5 3. คณะกรรมการจัดทาํ รายงานประเมนิ ผลการควบคมุ ภายในหนว่ ยงานย่อย ประกอบด้วย 3.1 หวั หน้างานทกุ ฝ่ายงาน ประธานกรรมการ 3.2 บุคลากรของทุกฝ่ายงาน กรรมการ 3.4 เจ้าหน้าที่รบั ผิดชอบของทุกฝ่ายงาน กรรมการและเลขานกุ าร มีหนา้ ที่ รวบรวมกล่นั กรองและสรุปผลการประเมนิ ฯ ตามแบบ ปค.5 และแบบตดิ ตาม ปค.5 ทั้งนี้ ตั้งแตบ่ ดั น้เี ป็น ส่งั ณ วันท่ี ๑ เดือน พฤศจกิ ายน พ.ศ. 256๔ (นางสาววิสุนนั ไกรสทิ ธิ์) ผ้อู าํ นวยการโรงเรยี นวัดบางปอ

คณะผู้จดั ทํารายงานระบบควบคุมภายในโรงเรยี นวัดบางปอ 1. นางสาววิสนุ ัน ไกรสิทธ์ิ ผู้อํานวยการโรงเรียน หวั หน้าคณะผูจ้ ดั ทาํ 2. นางสาวพชิ ญา เผอื กคง ครู โรงเรยี นวัดบางปอ ผจู้ ัดทาํ ๓. นายเชาวลกั ษณ์ สเี ปย้ี ว ครู โรงเรยี นวัดบางปอ ผู้จัดทาํ 4. นางสาวสุกลั ยา กล่ินเมฆ ครู โรงเรยี นวดั บางปอ ผ้จู ัดทํา 5. นางสาวศิริกันยา พฒั นภากรณ์ 6. นางสาวศลั ยา ก้อนแก้ว พนักงานราชการ ผูจ้ ดั ทาํ 7. นางสาวธาดารตั น์ จิตเจรญิ พงษ์ 8. นางสาวชนศิ า เครอื รัตน์ บคุ ลากรวิทยาศาสตร์ ผูจ้ ดั ทาํ 9. นายศิวกร ปรยิ อรรจน์ ครพู ่ีเล้ียง ผู้จัดทาํ เจา้ หน้าทธ่ี รุ การ ผู้จดั ทาํ ครผู ู้ช่วยโรงเรียนวัดบางปอ กรรมการและเลขานุการ