دروس مادة التكنولوجيا للفصل الثالث جذع مشترك علوم و تكنولوجيا سنة اولى ثانوي

‫ﻤﺤﺘﻭﻴﺎﺕ ﺍﻹﺭﺴﺎل ﺍﻟﺜﺎﻟﺙ‬ ‫ﻴﺘﻀﻤﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻹﺭﺴﺎل ﺍﻟﻤﻭﺍﻀﻴﻊ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬ ‫ﺍﻟﻤﺠﺎل ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ‪ :‬ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ‬‫ﺍﻟﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﺭﺍﺒﻌﺔ ‪ :‬ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭ ﻭﺜﺎﺌﻘﻬﺎ‬

‫ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭ ﻭﺜﺎﺌﻘﻬﺎ‬ ‫ﺍﻟﻜﻔﺎﺀﺓ ﺍﻟﻤﺴﺘﻬﺩﻓﺔ ‪:‬‬ ‫• ﺘﺤﺩﻴﺩ ﻤﺭﺍﺤل ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﻭ ﺍﻟﺒﻴﻊ‬ ‫• ﺇﻨﺠﺎﺯ ﻭ ﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ﻭ ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﻭ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ‬ ‫• ﺇﻨﺠﺎﺯ ﻭﺼل ﺍﻟﺩﻓﻊ ﺍﻟﻨﻘﺩﻱ ﻭ ﺍﻟﺸﻴﻙ‬ ‫ﺍﻟﻤﺩﺓ ﺍﻟﻼﺯﻤﺔ ‪:‬‬ ‫• ﺍﻟﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﻨﻅﺭﻱ‪ 3 :‬ﺴﺎﻋﺎﺕ ‪.‬‬ ‫• ﺍﻟﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻘﻲ ‪ 4:‬ﺴﺎﻋﺎﺕ ‪.‬‬ ‫ﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﻤﺴﺘﻌﻤﻠﺔ ‪:‬‬ ‫• ﺠﻬﺎﺯ ﺤﺎﺴﻭﺏ‬‫• ﺍﻟﺩﻋﺎﺌﻡ ﺍﻟﺒﺭﻤﺠﻴﺔ ‪Office 2000 , 2003 ،Windows 98,2000, Xp :‬‬ ‫ﺍﻟﻨﺴﺨﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‬ ‫ﺘﺼﻤﻴﻡ ﺍﻟﺩﺭﺱ‬ ‫• ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﻭ ﺍﻟﺒﻴﻊ‬ ‫• ﺍﻟﻭﺜﺎﺌﻕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻟﻠﺸﺭﺍﺀ ﻭ ﺍﻟﺒﻴﻊ‬ ‫• ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺩﻓﻊ ﺍﻟﻔﻭﺭﻱ‬ ‫• ﺘﻁﺒﻴﻘﺎﺕ ﺍﻹﻋﻼﻡ ﺍﻵﻟﻲ ﻭ ﺤﻠﻭﻟﻬﺎ‬

‫• ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﻭ ﺍﻟﺒﻴﻊ‪:‬‬ ‫ﺍﻟﻭﻀﻌﻴﺔ‬‫ﻤﺅﺴﺴﺔ \" ﻓﺴﺎﺘﻴﻥ ﻋﺼﺭﻴﺔ \" ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻤﻘﺭﻫﺎ ﺒﻤﺩﻴﻨﺔ ﺘﻠﻤﺴﺎﻥ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﻌﻤﻠﻴـﺎﺕ ﺸـﺭﺍﺀ ﺍﻟﻔـﺴﺎﺘﻴﻥ‬ ‫ﺍﻟﻨﺴﻭﻴﺔ ﻤﻥ ﻤﺨﺘﻠﻑ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﻨﺘﺠﺔ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﻤﻼﺒﺱ ﻭ ﺘﻌﻴﺩ ﺒﻴﻌﻬﺎ ﺒﺎﻟﺠﻤﻠﺔ‪.‬‬ ‫ﺘﺘﺼل ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﺎﻟﻤﺼﺎﻨﻊ ﺍﻟﻤﻨﺘﺠﺔ ﻟﻠﻔﺴﺎﺘﻴﻥ ﺍﻟﻨﺴﻭﻴﺔ ﻭ ﺘﻁﻠﺏ ﺍﻟﻨﻤﺎﺫﺝ ﺍﻟﻤﺘﻭﻓﺭﺓ‬‫ﻭ ﺃﺴﻌﺎﺭﻫﺎ ‪ ،‬ﺜﻡ ﺘﺨﺘﺎﺭ ﻤﻨﻬﺎ ﺍﻟﻨﻤﺎﺫﺝ ﺍﻟﻤﻨﺎﺴﺒﺔ ﻤﻥ ﺤﻴﺙ ﺍﻟﻨﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺒﺔ ﻤﻥ ﻗﺒل ﺯﺒـﺎﺌﻥ ﺍﻟﻤﺅﺴـﺴﺔ ﻭ‬ ‫ﺍﻷﺴﻌﺎﺭ ‪ .‬ﻭ ﺘﺤﺩﺩ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﻜﻤﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﻏﻭﺏ ﻓﻲ ﺸﺭﺍﺌﻬﺎ‬‫ﻭ ﺒﻌﺩﻫﺎ ﺘﺘﻘﺩﻡ ﻟﻠﻤﻭﺭﺩ )ﺍﻟﻤﺼﻨﻊ ﺍﻟﻤﻨﺘﺞ ( ﺒﺎﻟﻁﻠﺒﻴﺔ ‪ .‬ﻴﻘﻭﻡ ﻗﺴﻡ ﺨﺎﺹ ﻫﻭ ﻗﺴﻡ ﺍﻟﻤﺸﺘﺭﻴﺎﺕ ﺒﺘﻘﺩﻴﻡ ﺍﻟﻁﻠﺒﻴﺎﺕ‬ ‫ﻟﻠﻤﻭﺭﺩﻴﻥ ﻭﻤﺘﺎﺒﻌﺔ ﺘﻨﻔﻴﺫﻫﺎ‪.‬‬‫ﺘﻌﺭﺽ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﻨﻤﺎﺫﺝ ﺍﻟﻤﻼﺒﺱ ﺍﻟﻤﺘﻭﻓﺭﺓ ﻟﺩﻴﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﺯﺒﺎﺌﻨﻬﺎ ﻭ ﻫﻡ ﺘﺠﺎﺭ ﺍﻟﺠﻤﻠﺔ ﺒﻭﻻﻴﺔ ﺘﻠﻤﺴﺎﻥ ﻭ‬‫ﺍﻟﻭﻻﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺠﺎﻭﺭﺓ ﻭ ﻴﺘﻜﻔل ﺒﻬﺫﻩ ﺍﻟﻤﻬﻤﺔ ﻗﺴﻡ ﺍﻟﻤﺒﻴﻌﺎﺕ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻜﻠﻑ ﺃﺤﺩ ﻤﻭﻅﻔﻴﻪ ﺍﻟﻤﺘﺨﺼﺼﻴﻥ ﺒﺎﻟﺘﻨﻘل ﺇﻟﻰ‬ ‫ﺘﺠﺎﺭ ﺍﻟﺠﻤﻠﺔ ﻟﻴﻌﺭﺽ ﻋﻠﻴﻬﻡ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻨﻤﺎﺫﺝ‬‫ﻭﺃﺴﻌﺎﺭﻫﺎ ﻭ ﻴﺘﻠﻘﻲ ﻁﻠﺒﺎﺘﻬﻡ ‪ ،‬ﻤﻥ ﺠﻬﺔ ﺃﺨﺭﻯ ﺘﺭﺩ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺯﺒﺎﺌﻥ ﻋﻨﺩ ﻁﻠﺒﻬﻡ ﺍﻟﻤﺒﺎﺸﺭ ﻟﻠﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ‬‫ﻭ ﺘﺘﻠﻘﻰ ﻁﻠﺒﻴﺎﺘﻬﻡ ﺒﻤﺨﺘﻠﻑ ﺍﻷﺸﻜﺎل ﺍﻷﺨﺭﻯ ‪ ،‬ﻭ ﺘﻨﻔﺫ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻁﻠﺒﻴﺎﺕ ﺇﻤﺎ ﺒﺘﺴﻠﻴﻤﻬﺎ ﻟﻠﺯﺒﻭﻥ ﻓﻲ ﻤﻘﺭ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ‬ ‫ﺃﻭ ﻨﻘﻠﻬﺎ ﻟﻪ ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﻨﻘل ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ‪.‬‬ ‫ﺘﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﺎﺴﺘﻼﻡ ﺍﻟﻔﻭﺍﺘﻴﺭ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻭﺭﺩﻴﻥ‪.‬‬ ‫ﺘﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﺈﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﻔﻭﺍﺘﻴﺭ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﻭﺘﺭﺴﻠﻬﺎ ﻟﻠﺯﺒﺎﺌﻥ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﻴﻥ ‪.‬‬

‫ﺍﻟﺘﺤﻠﻴل ﻭﺍﻻﺴﺘﻨﺘﺎﺝ‬‫ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﻪ ﻤﺅﺴﺴﺔ \"ﻓﺴﺎﺘﻴﻥ ﻋﺼﺭﻴﺔ\" ﻭ ﻁﺒﻴﻌﺔ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭ‬ ‫ﺍﻟﻤﺭﺍﺤل ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﺒﻌﻬﺎ ﻟﺘﻨﻔﻴﺫ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ‪ .‬ﻨﻼﺤﻅ ﺃﻥ ‪:‬‬‫ـ ﺘﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﻗﺴﻡ ﺍﻟﻤﺸﺘﺭﻴﺎﺕ ﺒﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﻫﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ‪ .‬ﻭﻓﻘﺎ ﻟﻠﻤﺭﺍﺤل‬ ‫ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ ‪:‬‬ ‫• ﺘﺕﺼل ﺒﺎﻟﻤﻨﺘﺠﻴﻥ ﻟﺘﻁﻠﺏ ﻤﻨﻬﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺨﺼﻭﺹ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ ﻤﻭﺍﺼﻔﺎﺕ ﺍﻟﻤﻼﺒﺱ‬ ‫ﺍﻟﻨﺴﻭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﻭﻓﺭﺓ ﻟﺩﻴﻬﻡ ﻭ ﺃﺴﻌﺎﺭﻫﺎ‪.‬‬ ‫• ﺘﺤﺩﺩ ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ ﺍﻟﻤﻨﺎﺴﺏ ﻭ ﺍﻟﻜﻤﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﻏﻭﺏ ﻓﻲ ﻁﻠﺒﻬﺎ ‪.‬‬ ‫• ﺘﺘﺼل ﺒﺎﻟﻤﻭﺭﺩ ﻟﺘﻘﺩﻡ ﻟﻪ ﺍﻟﻁﻠﺒﻴﺔ ‪.‬‬ ‫• ﺘﺘﺎﺒﻊ ﺘﻨﻔﻴﺫ ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ ﻟﻠﻁﻠﺒﻴﺔ ﻭ ﺘﺴﺘﻠﻤﻬﺎ ﻤﻨﻪ ‪.‬‬ ‫ـ ﺘﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﻗﺴﻡ ﺍﻟﻤﺒﻴﻌﺎﺕ ﺒﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﻫﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﻭﻓﻘﺎ ﻟﻠﻤﺭﺍﺤل ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬ ‫• ﺘﻌﺭﺽ ﺍﻟﺴﻠﻊ ﻋﻠﻰ ﺘﺠﺎﺭ ﺍﻟﺠﻤﻠﺔ )ﺍﻟﺯﺒﺎﺌﻥ ﺍﻟﻤﺤﺘﻤﻠﻭﻥ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ( ‪.‬‬ ‫• ﺘﺴﺘﻠﻡ ﺍﻟﻁﻠﺒﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺯﺒﺎﺌﻥ ‪.‬‬ ‫• ﺘﻨﻔﺫ ﺍﻟﻁﻠﺒﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺘﻘﺩﻡ ﺒﻬﺎ ﺍﻟﺯﺒﺎﺌﻥ ﻭ ﺫﻟﻙ ﺒﺘﺴﻠﻴﻤﻬﻡ ﺍﻟﺴﻠﻊ ﺍﻟﺘﻲ ﻁﻠﺒﻭﻫﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ‪.‬‬ ‫ﻤﻤﺎ ﺴﺒﻕ ﻨﺴﺘﻨﺘﺞ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﻤﻥ ﺃﻫﻤﻬﺎ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﻤﺜﻠﺔ ﻓﻲ ‪:‬‬ ‫• ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ‪ :‬ﻫﻲ ﺘﺠﺩﻴﺩ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﻟﻤﺨﺯﻭﻨﻬﺎ ﻋﻨﺩ ﺤﺎﺠﺘﻬﺎ ﻟﺫﻟﻙ‪.‬‬ ‫• ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺒﻴﻊ‪ :‬ﻫﻲ ﺘﺯﻭﻴﺩ ﺍﻟﺯﺒﺎﺌﻥ ﺒﻤﺎ ﻴﻁﻠﺒﻭﻨﻪ ﻤﻥ ﺴﻠﻊ ﻤﺘﻭﻓﺭﺓ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ‪.‬‬ ‫ـ ﺘﺘﻡ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﻭﻓﻘﺎ ﻟﻤﺭﺍﺤل ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ ‪:‬‬ ‫• ﺘﻘﺩﻴﻡ ﺍﻟﻁﻠﺒﻴﺔ ﻟﻠﻤﻭﺭﺩ ‪.‬‬ ‫• ﺍﻟﺘﺄﻜﺩ ﻤﻥ ﺘﺴﺠﻴل ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ ﻟﻠﻁﻠﺒﻴﺔ ﻭ ﻤﻭﺍﻓﻘﺘﻪ ﻋﻠﻴﻬﺎ ‪.‬‬ ‫• ﻤﺘﺎﺒﻌﺔ ﺘﻨﻔﻴﺫ ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ ﻟﻠﻁﻠﺒﻴﺔ ﻭ ﺍﺴﺘﻼﻤﻬﺎ ﻤﻨﻪ ‪.‬‬ ‫• ﺍﺴﺘﻼﻡ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ ﻭ ﺘﺴﺩﻴﺩﻫﺎ ‪.‬‬ ‫ـ ﺘﺘﻡ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﻭﻓﻘﺎ ﻟﻤﺭﺍﺤل ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ ‪:‬‬ ‫• ﺍﺘﺼﺎل ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﺎﻟﺯﺒﺎﺌﻥ ‪ ،‬ﻭ ﺘﻘﺩﻴﻡ ﺍﻟﻌﺭﻭﺽ ﻟﻬﻡ ﻭ ﺘﻠﻘﻲ ﺍﻟﻁﻠﺒﻴﺎﺕ ﻤﻨﻬﻡ ‪.‬‬ ‫• ﺘﻨﻔﻴﺫ ﺍﻟﻁﻠﺒﻴﺎﺕ ﻭ ﺫﻟﻙ ﺒﺎﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﺯﺒﺎﺌﻥ ﺍﻟﺴﻠﻊ ﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺒﺔ ‪.‬‬ ‫• ﺇﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ﻟﻠﺯﺒﻭﻥ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺼﺒﺢ ﻤﻠﺯﻤﺎ ﺒﺘﺴﺩﻴﺩﻫﺎ ‪.‬‬

‫ﺍﻟﺨﻼﺼﺔ‬‫ﺘﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﻜﺜﻴﺭﺓ ﻤﻨﻬﺎ ﺩﻓﻊ ﺍﻷﺠﻭﺭ ﻟﻌﻤﺎﻟﻬﺎ ‪ ،‬ﺩﻓﻊ ﺍﻟﻀﺭﺍﺌﺏ ‪ ،‬ﺩﻓﻊ‬ ‫•‬‫ﻤﺒﺎﻟﻎ ﺍﻟﻜﻬﺭﺒﺎﺀ ﻭ ﺍﻟﻐﺎﺯ ﻭ ﺍﻟﻤﺎﺀ ‪ ،‬ﺸﺭﺍﺀ ﺍﻟﺒﻀﺎﺌﻊ ‪ ،‬ﺒﻴﻊ ﺍﻟﺒﻀﺎﺌﻊ ‪ ،‬ﺸﺭﺍﺀ ﺍﻟﻤﻭﺍﺩ‬ ‫•‬ ‫ﺍﻷﻭﻟﻴﺔ‪....‬ﺍﻟﺦ ‪.‬‬ ‫•‬‫ﺃﻫﻡ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﻬﺎ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﻫﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺸﺭﺍﺀ ﺍﻟﻤﺨﺯﻭﻨﺎﺕ‪ ،‬ﻭﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺒﻴﻊ‬ ‫•‬ ‫•‬ ‫ﺍﻟﻤﺨﺯﻭﻨﺎﺕ ‪.‬‬ ‫•‬‫ﺒﺘﻡ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎل ﻭﺜﺎﺌﻕ ﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﻭ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﻭ ﻫـﺫﻩ ﺍﻟﻭﺜﺎﺌﻕ ﻫـﻲ ﻤﺎ ﻴﺴﻤﻰ‬ ‫ﺒﺎﻟﻭﺜﺎﺌﻕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ‬ ‫ﺘﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﻌﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻭﺭﺩﻴﻥ ﻭﺘﻜﻭﻥ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﺯﺒﻭﻨﺎ ‪.‬‬ ‫ﺘﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﻌﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﻟﺯﺒﺎﺌﻨﻬﺎ ﻭ ﺘﻜﻭﻥ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻤﻭﺭﺩﺍ ‪.‬‬‫ﺘﺘﻡ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﻭ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﻭﻓﻘﺎ ﻟﻤﺭﺍﺤل ﻤﺘﺘﺎﺒﻌﺔ ﻭ ﻤﻨﻅﻤﺔ ﺘﺴﻬل ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﻬﺫﻩ‬ ‫ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ‪.‬‬ ‫• ﺍﻟﺫﻤﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪:‬‬

‫• ﺍﻟﻭﺜﺎﺌﻕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻟﻠﺸﺭﺍﺀ ﻭ ﺍﻟﺒﻴﻊ‪:‬‬ ‫ﺍﻟﻭﻀﻌﻴﺔ‬ ‫ﺨﻼل ﺸﻬﺭ ﻤﺎﺭﺱ ﻗﺎﻤﺕ ﻤﺅﺴﺴﺔ \" ﻓﺴﺎﺘﻴﻥ ﻋﺼﺭﻴﺔ \" ﺒﺘﻠﻤﺴﺎﻥ ﺒﺎﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ ‪:‬‬‫ـ ﺸﺭﺍﺀ ‪ 500‬ﻓﺴﺘﺎﻥ ﻨﺴﻭﻱ ﻤﻥ ﻤﺼﻨﻊ \"ﺴﻤﻴﺭ ﻟﻤﻼﺒﺱ ﺍﻷﻓﺭﺍﺡ \" ﺍﻟﻤﺘﺨﺼﺹ ﻓﻲ ﺼﻨﺎﻋﺔ ﻓﺴﺎﺘﻴﻥ‬‫ﺍﻷﻋﺭﺍﺱ ﺒﻭﻻﻴﺔ ﺒﻠﻌﺒﺎﺱ ‪ .‬ﺤﻴﺙ ﻗﺩﻤﺕ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﻭﺼل ﻁﻠﺏ ﻟﻠﻤﺼﻨﻊ ﺒﺎﻟﻜﻤﻴﺔ ﻭ ﺍﻟﻨﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺒﺔ ﻓﻭﺍﻓﻕ‬ ‫ﺍﻟﻤﺼﻨﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻁﻠﺒﻴﺔ ﻭ ﺘﻌﻬﺩ ﺒﺘﺴﻠﻴﻤﻬﺎ ﻓﻲ ﻨﻬﺎﻴﺔ ﺸﻬﺭ ﻤﺎﺭﺱ ‪.‬‬ ‫ـ ﺍﺴﺘﻠﻤﺕ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﻔﺴﺎﺘﻴﻥ ﻤﻥ ﻤﺼﻨﻊ \" ﺴﻤﻴﺭ ﻟﻤﻼﺒﺱ ﺍﻷﻓﺭﺍﺡ \" ﻤﺭﻓﻘﺔ‬ ‫ﺒﻭﺜﻴﻘﺔ ﺃﻋﺩﻫﺎ ﺍﻟﻤﺼﻨﻊ ﻫﻲ ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ‪.‬‬‫ـ ﺍﺴﺘﻠﻤﺕ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﻓﺎﺘﻭﺭﺓ ﻤﻥ ﻤﺼﻨﻊ \"ﺴﻤﻴﺭ ﻟﻤﻼﺒﺱ ﺍﻷﻓﺭﺍﺡ \" ﺒﻌﺩ ﺃﺴﺒﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﺴﺘﻼﻤﻬﺎ ﻟﻠﻔﺴﺎﺘﻴﻥ‬‫ﺍﻟﻤﺸﺘﺭﺍﺓ ﻤﻨﻪ ‪ ،‬ﻭ ﻜﺎﻨﺕ ﺘﺤﺘﻭﻱ ﻋﻠﻰ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻭ ﺃﺴﻌﺎﺭ ﺍﻟﻔﺴﺎﺘﻴﻥ ﺤﺴﺏ ﺍﻟﻤﺘﻔﻕ ﻋﻠﻴﻪ ﻭ ﻓﻲ ﺘﻁﺎﺒﻕ ﻤﻊ‬ ‫ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ﻭ ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ‪.‬‬

‫ﺍﻟﺘﺤﻠﻴل ﻭﺍﻻﺴﺘﻨﺘﺎﺝ‬‫ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺎﻤﺕ ﺒﻬﺎ ﻤﺅﺴﺴﺔ \"ﻤﻼﺒﺱ ﻋﺼﺭﻴﺔ \" ﻨﻼﺤﻅ ﺃﻨﻬﺎ ﺍﺴﺘﻌﻤﻠﺕ ﻭﺜﺎﺌﻕ‬ ‫ﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺘﻤﺜﻠﺕ ﻓﻲ ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ‪ ،‬ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﻭ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ‪.‬‬ ‫ﻜﻤﺎ ﻨﻼﺤﻅ ﺃﻥ ﻜل ﻭﺜﻴﻘﺔ ﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻤﺭﺘﺒﻁﺔ ﺒﻤﺭﺤﻠﺔ ﻤﻥ ﻤﺭﺍﺤل ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺎﻤﺕ ﺒﻬﺎ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ‪.‬‬ ‫ﻤﻤﺎ ﺴﺒﻕ ﻨﺴﺘﻨﺘﺞ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ ‪:‬‬ ‫ـ ﺍﻟﻭﺜﺎﺌﻕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻴﺘﻡ ﺘﺩﺍﻭﻟﻬﺎ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ ﻭﺍﻟﻤﻭﺭﺩ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﻭ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ‪.‬‬ ‫ـ ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ‪ :‬ﻫﻭ ﻭﺜﻴﻘﺔ ﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻴﻌﺩﻫﺎ ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ ﻭ ﺘﺤﺘﻭﻱ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ ‪:‬‬ ‫• ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻟﻭﺼل ﻓﻲ ﺤﺩ ﺫﺍﺘﻪ )ﺍﺴﻤﻪ ‪ :‬ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ﻭ ﺭﻗﻤﻪ ( ‪.‬‬ ‫• ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺒﺎﻟﺒﺎﺌﻊ ﻭ ﺍﻟﻤﺸﺘﺭﻱ ‪.‬‬ ‫• ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻟﺴﻠﻌﺔ ﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺒﺔ ‪.‬‬‫• ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺃﺨﺭﻯ ‪ :‬ﻤﺜل ﺘﺎﺭﻴﺦ ﻭ ﻤﻜﺎﻥ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ‪،‬ﺘﻭﻗﻴﻊ ﺍﻟﻤﺸﺘﺭﻱ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺅﻜﺩ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺯﺍﻤﻪ‬ ‫ﺒﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﻓﻲ ﺍﻟﻁﻠﺏ ‪.‬‬‫• ﺸﻜل ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ‪ :‬ﻴﺨﺘﺎﺭﻩ ﻭ ﻴﻌﺩﻩ ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ ﻭ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ ﻨﻤﻭﺫﺝ ﻟﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ﻤﻊ ﺘﺒﻴﻴﻥ ﻤﺤﺘﻭﻴﺎﺕ‬ ‫ﻤﺨﺘﻠﻑ ﺃﻗﺴﺎﻤﻪ‪:‬‬

‫ﻭﺼـل ﺍﻟﻁـﻠﺏ‬ ‫• ﺍﺴﻡ ﺍﻟﻭﺜﻴﻘﺔ‬ ‫‪BON DE COMMANDE‬‬ ‫ﻭﺭﻗﻤﻬﺎ‪.‬‬ ‫ﺭﻗﻡ ‪N °..................‬‬ ‫• ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ‬ ‫ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ‪.‬‬ ‫ﺒـ ‪ ...................:‬ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪........................... :‬‬ ‫ﺍﻟﺴﻴﺩ ‪M : ............................................. :‬‬ ‫• ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ‬ ‫ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ‪.‬‬ ‫‪..............................................................‬‬ ‫• ﻤﻜﺎﻥ ﺇﻋﺩﺍﺩ‬ ‫ﺍﻟﻤﺭﺠﻊ ﺍﻟﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﻜﻤﻴﺔ ﺴﻌﺭ ﺍﻟﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ‬ ‫ﺍﻟﻭﺜﻴﻘﺔ‪.‬‬‫‪MONTANT P-U QTE DESIGNATION REF‬‬ ‫• ﺘﺎﺭﻴﺦ ﺇﻋﺩﺍﺩ‬ ‫ﺍﻟﻭﺜﻴﻘﺔ‪.‬‬ ‫• ﺘﺤﺩﻴﺩ‬ ‫ﻤﺤﺘﻭﻯ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ‬ ‫)ﺘﻔﺎﺼﻴل‬ ‫ﺍﻟﺴﻠﻌﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺒﺔ(‬ ‫• ﺘﺤﺩﻴﺩ ﻤﺒﻠﻎ‬ ‫ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ‬ ‫• ﺸﺭﻭﻁ ﺍﻟﺩﻓﻊ‬ ‫ﻭﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ‬

‫ﺼﻭﺭﺓ ﻟﻨﻤﻭﺫﺝ ﻟﻭﺼل ﻁﻠﺏ ﻤﺘﺩﺍﻭل‬

‫ـ ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ‪:‬‬ ‫ﻫﻭ ﻭﺜﻴﻘﺔ ﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻴﻌﺩﻫﺎ ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ ﻟﻤﺭﺍﻓﻘﺔ ﺍﻟﺴﻠﻌﺔ ﺍﻟﻤﺭﺴﻠﺔ ﻟﻠﺯﺒﻭﻥ ﻭ ﻴﺤﺘﻭﻱ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ ‪:‬‬ ‫• ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺒﺎﻟﻭﺜﻴﻘﺔ ) ﺍﻻﺴﻡ ﻭﻫﻭ ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ‪ ،‬ﻭﺭﻗﻡ ﺍﻟﻭﺼل ‪(...‬‬ ‫• ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺒﺎﻟﺒﺎﺌﻊ ﻭ ﺍﻟﻤﺸﺘﺭﻱ ‪.‬‬ ‫• ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﻤﻜﻠﻑ ﺒﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﺴﻠﻌﺔ ﻭ ﻫﻭ ﺍﻟﻤﺴﹼﻠﻡ )‪.(Le livreure‬‬‫• ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻟﺴﻠﻌﺔ ﺍﻟﻤﺭﺴﻠﺔ ﻟﻠﺯﺒﻭﻥ ﻤﻥ ﺤﻴﺙ ﺍﻟﻜﻤﻴﺔ ﻭﻤﻭﺍﺼﻔﺎﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺴﻠﻌﺔ ﻭ ﻁﺭﻴﻘﺔ‬ ‫ﺘﻌﺒﺌﺘﻬﺎ ) ﻋﺩﺩ ﺍﻟﺤﺯﻡ ﺃﻭ ﺍﻟﺭﺯﻡ ‪ ،‬ﺍﻟﺼﻨﺎﺩﻴﻕ ‪ ....‬ﺍﻟﺦ ( ‪.‬‬ ‫• ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺃﺨﺭﻯ ﻤﺜل ﺘﺎﺭﻴﺦ ﻭ ﻤﻜﺎﻥ ﺇﻨﺸﺎﺀ ﺍﻟﻭﺼل ‪....،‬ﺍﻟﺦ ‪.‬‬ ‫ﻴﻭﻗﻊ ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ ﻋﻠﻰ ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﻋﻨﺩ ﺍﺴﺘﻼﻡ ﺍﻟﺴﻠﻌﺔ ﻭ ﺫﻟﻙ ﻹﺨﻼﺀ ﻤﺴﺅﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺴﹼﻠﻡ ‪.‬‬ ‫ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﺘﺴﺠﻴل ﻋﺩﻡ ﺘﻁﺎﺒﻕ ﺒﻴﻥ ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ﻭ ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺃﻭ ﻋﺩﻡ ﺘﻁﺎﺒﻕ ﺍﻟﻭﺼل ﻤﻊ ﺍﻟﺴﻠﻌﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺴﺘﻠﻤﺔ ﻴﺴﺠل ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ ﺫﻟﻙ ﻓﻲ ﺍﻟﺨﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺨﺼﺼﺔ ﻟﻠﻤﻼﺤﻅﺎﺕ ﻗﺒل ﺍﻟﺘﻭﻗﻴﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺼل ‪.‬‬ ‫• ﺸﻜل ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ‪ :‬ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ ﻨﻤﻭﺫﺝ ﻟﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ‪:‬‬

‫ﻭﺼـــل ﺍﻟﺘﺴﻠــﻴﻡ‬ ‫• ﺍﺴﻡ ﺍﻟﻭﺜﻴﻘﺔ ﻭﺭﻗﻤﻬﺎ‬ ‫‪BON DE LIVRAISON‬‬ ‫• ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ‬ ‫ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ‬‫ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺭﻗﻡ ‪ ............. :‬ﺘﺎﺭﻴﺨﻪ ‪................... :‬‬ ‫• ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ‬‫ﺭﻗﻡ ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ‪ ..............:‬ﺘﺎﺭﻴﺨﻪ ‪................... :‬‬ ‫ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ‬ ‫• ﺘﺎﺭﻴﺦ ﻭ ﻤﻜﺎﻥ‬‫ﻤﻼﺤﻅﺎﺕ‬ ‫ﺍﻟﻜﻤﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﻜﻤﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﺘﻌﻴﻴﻥ‬ ‫ﺍﻟﻤﺭﺠﻊ‬ ‫ﺇﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﻭﺜﻴﻘﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺴﻠﻤﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﺎﻋﺔ‬ ‫‪DÉSIGNATIONS‬‬ ‫‪REF‬‬ ‫• ﺘﺤﺩﻴﺩ‬ ‫ﻤﺤﺘﻭﻯ‬ ‫ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ‬ ‫)ﺘﻔﺎﺼﻴل‬ ‫ﺍﻟﺴﻠﻌﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺭﺴﻠﺔ(‬ ‫ﺍﻹﺭﺴﺎل ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪ ............... :‬ﺍﻟﻤﺴﹼﻠﻡ ‪.........................:‬‬ ‫ﻋﺩﺩ ﺍﻟﺭﺯﻡ )‪ ...........:(COLIS‬ﺍﻟﻭﺯﻥ ﺍﻹﺠﻤﺎﻟﻲ‪.................:‬‬

‫ﺼﻭﺭﺓ ﻟﻨﻤﻭﺫﺝ ﻟﻭﺼل ﺘﺴﻠﻴﻡ ﻤﺘﺩﺍﻭل‬

‫ـ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ‪:‬‬ ‫• ﻭﺜﻴﻘﺔ ﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻴﻠﺯﻡ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻤﻬﺎ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﻭ ﺍﻟﺒﻴﻊ ‪.‬‬‫• ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺈﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ﺍﻟﺒﺎﺌﻊ ﺍﻨﻁﻼﻗﺎ ﻤﻥ ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ﻭ ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ‪.‬‬ ‫• ﺘﺤﺘﻭﻱ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺨﺼﻭﺹ‪:‬‬ ‫ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﻋﻥ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ) ﺍﺴﻤﻬﺎ ﻭ ﺭﻗﻡ ﺘﺴﻠﺴﻠﻬﺎ (‬ ‫ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺒﺎﻟﺒﺎﺌﻊ ﻭ ﺍﻟﻤﺸﺘﺭﻱ ‪.‬‬ ‫ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﺘﻔﺎﺼﻴل ﺍﻟﺴﻠﻌﺔ ﺍﻟﻤﺒﺎﻋﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻭﺍﺠﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ ﻗﺒل ﺍﻟﺭﺴﻡ ) ﺨﺎﺭﺝ ﺍﻟﺭﺴﻡ ‪( H.T‬‬ ‫ﺍﻟﺭﺴﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻤﻀﺎﻓﺔ ﻭ ﺍﻟﻤﻌﺩل ﺍﻟﻌﺎﺩﻱ ﺍﻟﻤﻁﺒﻕ ﺤﺎﻟﻴﺎ ﻫﻭ ‪%17‬‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﻭﺍﺠﺏ ﺍﻟﺩﻓﻊ ﺍﻟﻤﺘﻀﻤﻥ ﻟﻠﺭﺴﻡ )‪( T.T.C‬‬ ‫ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺃﺨﺭﻯ ﻤﺜل ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ ﺍﻟﻭﺜﺎﺌﻕ ﺍﻟﺘﻲ ﻜﺎﻨﺕ ﺃﺴﺎﺴﺎ ﻹﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ‪،‬‬ ‫ﻭﻜﺫﻟﻙ ﺸﺭﻭﻁ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻟﻤﻭﺭﺩ ‪.‬‬ ‫‪ -‬ﺸﻜل ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ‪ :‬ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ ﻨﻤﻭﺫﺝ ﻟﻠﻔﺎﺘﻭﺭﺓ‬

‫ﺍﻻﺴﻡ ﻭ ﺍﻟﻌﻨﻭﺍﻥ‬ ‫ﻓﺎﺘــــﻭﺭﺓ ‪FACTURE‬‬‫ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ﻟﻠﻤﻭﺭﺩ‬ ‫ﺭﻗﻡ ‪N °..............‬‬‫ﺍﻟﺴﺠل ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ﺭﻗﻡ‪.......:‬‬ ‫‪ .............‬ﻓﻲ ‪L E : .............. :‬‬ ‫ﺍﺴﻡ ﻭﻋﻨﻭﺍﻥ‬ ‫‪N° RC‬‬ ‫ﺍﻟﺴﻴﺩ ‪M : ........................... :‬‬ ‫ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ‬ ‫ﺍﻟﺭﻗﻡ ﺍﻟﺠﺒﺎﺌﻲ‪........... :‬‬ ‫‪.....................................‬‬ ‫ﺘﻔﺎﺼﻴل‬ ‫‪No Fiscal‬‬ ‫ﺍﻟﺴﻠﻌﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﺎﻋﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ‬ ‫ﺴﻌﺭ ﺍﻟﻭﺤﺩﺓ‬ ‫ﺍﻟﻜﻤﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﺘﻌﻴﻴﻥ‬ ‫ﺍﻟﻤﺭﺠﻊ‬‫‪MONTANT‬‬ ‫‪P.U‬‬ ‫‪QTE‬‬ ‫‪DÉSIGNATION‬‬ ‫‪REF‬‬ ‫‪ TOTAL MONTANT HT‬ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻹﺠﻤﺎﻟﻲ ﺨﺎﺭﺝ ﺍﻟﺭﺴﻡ‬ ‫ﺤﺴﺎﺏ ﻤﺒﻠﻎ‬ ‫)‪ TVA (%‬ﺍﻟﺭﺴﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻤﻀﺎﻓﺔ‬ ‫ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ‬ ‫‪ MONTANT TTC‬ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻭﺍﺠﺏ ﺍﻟﺩﻓﻊ ﻤﺘﻀﻤﻥ ﺍﻟﺭﺴﻡ‬ ‫)ﺍﻟﺘﺒﺎﺩل(‬ ‫‪...................... Arrêtée la présente facture à la somme de‬‬‫‪...............................................................................‬‬

‫ﻨﻤﻭﺫﺝ ﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ﻤﺘﺩﺍﻭﻟﺔ‬

‫ﺍﻟﺨﻼﺼﺔ‬‫• ﺘﺭﺘﺒﻁ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﻭ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﺒﺎﻟﻭﺜﺎﺌﻕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ‪ :‬ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ‪ ،‬ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ‪ ،‬ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ‬ ‫‪.‬‬ ‫• ﻴﻘﻭﻡ ) ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ( ﺍﻟﻤﺸﺘﺭﻱ ﺒﺈﻋﺩﺍﺩ ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺤﺩﺩ ﻓﻴﻪ ﻁﺒﻴﻌﺔ‬‫• ﻭ ﻜﻤﻴﺎﺕ ﻭ ﺃﺴﻌﺎﺭ ﺍﻟﺴﻠﻊ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺭﻏﺏ ﻓﻲ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻴﻬﺎ ‪ ،‬ﻭ ﺘﻌﺘﺒﺭ ﻤﻭﺍﻓﻘﺔ ﺍﻟﺒﺎﺌﻊ ﻋﻠﻰ‬ ‫ﺍﻟﻁﻠﺏ ﺍﻟﻤﻘﺩﻡ ﻟﻪ ﻀﺭﻭﺭﻱ ‪.‬‬‫• ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ ) ﺍﻟﺒﺎﺌﻊ( ﺒﺘﻨﻔﻴﺫ ﻜل ﺍﻟﻁﻠﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﻘﺩﻤﺔ ﻟﻪ ﻭﻓﻘﺎ ﻟﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ﺍﻟﺫﻱ ﻭﺍﻓﻕ ﻋﻠﻴﻪ ‪ ،‬ﻭ‬‫ﺘﺘﻭﺝ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺘﻨﻔﻴﺫ ﺒﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﺴﻠﻌﺔ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ ﻟﻠﻤﺸﺘﺭﻱ ﻤﺭﻓﻘﺔ ﺒﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻌﺩﻩ ﺍﻟﺒﺎﺌﻊ‬ ‫ﻭﻴﻭﻗﻌﻪ ﺍﻟﻤﺸﺘﺭﻱ ﻋﻨﺩ ﺍﺴﺘﻼﻤﻪ ﻟﻠﺴﻠﻌﺔ ﺍﻟﻤﺭﺴﻠﺔ ﻟﻪ ‪.‬‬‫• ﻴﻌﺩ ﺍﻟﺒﺎﺌﻊ )ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ( ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﻭ ﺘﺤﺘﻭﻱ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻭﺍﺠﺏ ﻋﻠﻰ‬ ‫ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ ﺩﻓﻌﻪ ‪.‬‬ ‫• ﻴﺤﺘﻭﻱ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻭﺍﺠﺏ ﺩﻓﻌﻪ ﻋﺎﺩﺓ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺭﺴﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻤﻀﺎﻓﺔ ‪.‬‬‫• ﺘﺴﺘﺨﺩﻡ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻭﺜﺎﺌﻕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ‪ ،‬ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ‪ ،‬ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ‬ ‫ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﻭ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺒﻴﻊ ‪.‬‬ ‫• ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﻗﻴﺎﻡ ﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﻌﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ‪:‬‬ ‫ـ ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ‪ :‬ﺘﻌﺩﻩ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﺎﻋﺘﺒﺎﺭﻫﺎ ﺯﺒﻭﻨﺎ ‪.‬‬ ‫ـ ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ‪ :‬ﻴﻌﺩﻩ ﺍﻟﺒﺎﺌﻊ ﺒﺎﻋﺘﺒﺎﺭﻩ ﻤﻭﺭﺩﺍ ﻭﺘﻭﻗﻌﻪ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ‪.‬‬ ‫ـ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ‪ :‬ﻴﻌﺩﻫﺎ ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ ﻭ ﺘﺴﺩﺩﻫﺎ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ‪.‬‬ ‫• ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﺎﻟﺒﻴﻊ ‪:‬‬ ‫ـ ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ‪ :‬ﻴﻌﺩﻩ ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ ﻭ ﺘﻭﺍﻓﻕ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ‪.‬‬ ‫ـ ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ‪ :‬ﺘﻌﺩﻩ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﻋﻨﺩ ﺇﺭﺴﺎل ﺍﻟﺴﻠﻌﺔ ﻟﻠﺯﺒﻭﻥ ‪.‬‬ ‫ـ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ‪ :‬ﺘﻌﺩﻫﺎ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﺎﻋﺘﺒﺎﺭﻫﺎ ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ ﻭ ﺘﺭﺴﻠﻬﺎ ﻟﻠﺯﺒﻭﻥ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺘﺴﺩﻴﺩﻫﺎ ‪.‬‬

‫• ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺩﻓﻊ ﺍﻟﻔﻭﺭﻱ‪:‬‬ ‫ﺍﻟﻭﻀﻌﻴﺔ‬‫ﻤﺅﺴﺴﺔ \" ﻤﻼﺒﺱ ﻋﺼﺭﻴﺔ\" ﺘﻘﻭﻡ ﺒﺘﺴﺩﻴﺩ ﻓﻭﺍﺘﻴﺭﻫﺎ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﺍﻟﺒﻨﻜﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﺼﺎﺩﺭﺓ ﻋﻥ ﺒﻨﻙ ﺍﻟﻔﻼﺤﺔ ﻭﺍﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﺍﻟﺭﻴﻔﻴﺔ \" ﺒﺩﺭ\" ﻭﻜﺎﻟﺔ ﺍﻟﻤﺩﻴﻨﺔ ﺍﻟﺠﺩﻴﺩﺓ ﺘﻠﻤﺴﺎﻥ \" ‪.‬‬ ‫ﻋﻨﺩ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﻴﺴﺩﺩ ﺍﻟﺯﺒﺎﺌﻥ ﺍﻟﻔﻭﺍﺘﻴﺭ ﺍﻟﺘﻲ ﻋﻠﻴﻬﻡ ﺇﻤﺎ ﺒﺸﻴﻜﺎﺕ ﺒﻨﻜﻴﺔ‬ ‫ﺃﻭ ﺒﺸﻴﻜﺎﺕ ﺒﺭﻴﺩﻴﺔ ﺃﻭ ﻨﻘﺩﺍ ‪.‬‬‫ـ ﻋﻨﺩ ﺸﺭﺍﺀ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﻟﻠﻤﺴﺘﻠﺯﻤﺎﺕ ﺍﻟﻴﻭﻤﻴﺔ ﻟﻠﻤﺅﺴﺴﺔ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﺎﻟﺘﺴﺩﻴﺩ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﺼﻨﺩﻭﻕ ﺃﻱ ﺍﻟﺘﺴﺩﻴﺩ ﻨﻘﺩﺍ‬ ‫ﻭ ﺫﻟﻙ ﻋﻨﺩﻤﺎ ﻻ ﻴﺘﺠﺎﻭﺯ ﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤﺸﺘﺭﻴﺎﺕ ‪ 5000‬ﺩﺝ‬ ‫ﻭ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﺘﺠﺎﻭﺯ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺤﺩ ﺘﻘﻭﻡ ﺴﻴﺎﺴﺔ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺴﺩﻴﺩ ﺒﺎﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺸﻴﻙ ﺒﻨﻜﻲ‪.‬‬

‫ﺍﻟﺘﺤﻠﻴل ﻭﺍﻻﺴﺘﻨﺘﺎﺝ‬‫ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﻭﻀﻌﻴﺔ ﺍﻟﻤﻘﺩﻤﺔ ﻨﻼﺤﻅ ﺃﻥ ﻤﺅﺴﺴﺔ \"ﻤﻼﺒﺱ ﻋﺼﺭﻴﺔ \" ﺘﻘﻭﻡ ﺒﺎﻟﺘﺴﺩﻴﺩ ﻨﻘﺩﺍ ﻋﻨﺩﻤﺎ‬‫ﺘﻜﻭﻥ ﺍﻟﻤﺒﺎﻟﻎ ﻻ ﺘﺘﺠﺎﻭﺯ ‪ 5000‬ﺩﺝ ﻭ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﺘﺠﺎﻭﺯ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺘﺴﺩﻴﺩ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﺒﻨﻙ ﺒﺎﺴﺘﺨﺩﺍﻡ‬ ‫ﺍﻟﺸﻴﻙ ﺍﻟﺒﻨﻜﻲ‪.‬‬ ‫ﺒﻴﻨﻤﺎ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﻴﻜﻭﻥ ﻗﺒﺽ ﺍﻟﻤﺒﺎﻟﻎ ﻨﻘﺩﺍ ﺃﻭ ﺒﺎﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﺍﻟﺒﻨﻜﻲ ﺃﻭ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﺍﻟﺒﺭﻴﺩﻱ ‪.‬‬ ‫ﻨﺴﺘﻨﺘﺞ ﻤﻤﺎ ﺴﺒﻕ ﺃﻥ ‪:‬‬‫ـ ﺘﺴﺩﻴﺩ ﻤﺒﺎﻟﻎ ﺍﻟﻤﺸﺘﺭﻴﺎﺕ ﻟﻠﻤﻭﺭﺩﻴﻥ ﻭ ﻗﺒﺽ ﻤﺒﺎﻟﻎ ﺍﻟﻤﺒﻴﻌﺎﺕ ﻤﻥ ﺍﻟﺯﺒﺎﺌﻥ ﻴﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﻨﻔﺱ‬ ‫ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺩﻓﻊ ﺍﻟﻔﻭﺭﻱ ﻭ ﻫﻲ ﺍﻟﻨﻘﻭﺩ ﻭ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﺍﻟﺒﻨﻜﻲ ﻭ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﺍﻟﺒﺭﻴﺩﻱ ‪.‬‬ ‫ـ ﺍﻟﺩﻓﻊ ﺍﻟﻔﻭﺭﻱ ﻫﻭ ﺘﺴﺩﻴﺩ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ﺒﻌﺩ ﺍﺴﺘﻼﻤﻬﺎ ﻓﻲ ﺃﺠل ﻋﺩﺓ ﺃﻴﺎﻡ ﻻ ﻴﺘﺠﺎﻭﺯ ﻫﺫﺍ ﺍﻷﺠل ﻋﺎﺩﺓ ‪ 8‬ﺃﻴﺎﻡ ‪.‬‬ ‫ـ ﻴﺘﻡ ﺇﺜﺒﺎﺕ ﺍﻟﺩﻓﻊ ﺍﻟﻨﻘﺩﻱ ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﻭﺜﻴﻘﺔ ﻫﻲ ﺍﻟﻭﺼل ﺍﻟﻨﻘﺩﻱ ‪.‬‬ ‫ـ ﺸﻜل ﺍﻟﻭﺼل ﺍﻟﻨﻘﺩﻱ ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ ‪:‬‬‫ﻭﺼل ﻨﻘﺩﻱ ﺭﻗﻡ‪........:‬‬ ‫ﻭﺼل ﻨﻘﺩﻱ ﺭﻗﻡ‪......:‬‬‫ﻓﻲ ‪.......... :‬ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ‪.........‬‬ ‫ﻓﻲ ‪.......... :‬ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ‪.......................‬‬‫ﺍﺴﺘﻠﻡ ﻤﻥ ﺍﻟﺴﻴﺩ‪................. :‬‬ ‫ﺍﺴﺘﻠﻡ ﻤﻥ ﺍﻟﺴﻴﺩ ‪.....................:‬‬‫ﺍﻟﻌﻨﻭﺍﻥ ‪.......................‬‬ ‫ﺍﻟﻌﻨﻭﺍﻥ‪.…………......……………:‬‬‫ﻤﺒﻠﻎ ‪ ................ :‬ﻨﻘﺩﺍ‬ ‫ﻤﺒﻠﻎ ‪.…………….....………… :‬ﻨﻘﺩﺍ‬‫ﻤﻥ ﺃﺠل‪........................‬‬ ‫ﻤﻥ ﺃﺠل ‪..........…….……………:‬‬‫ﺍﻟﺘﻭﻗﻴﻊ‪............ :‬‬ ‫ﺍﻟﺘﻭﻗﻴﻊ ‪................. :‬‬‫ﺠﺯﺀ ﺍﻟﻭﺼل ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺒﻘﻰ‬ ‫ﺍﻟﻘﺴﻴﻤﺔ ﺍﻟﻤﺴﻠﻤﺔ ﻟﻠﻤﺴﺩﺩ ﻟﻠﻤﺒﻠﻎ‬ ‫ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻠﻡ ﻟﻠﻤﺒﻠﻎ‬ ‫ﻴﺤﺘﻭﻱ ﺍﻟﻭﺼل ﺍﻟﻨﻘﺩﻱ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ ‪:‬‬ ‫ـﻭ‬ ‫• ﺍﺴﻡ ﺍﻟﻤﻌﻨﻲ ﺒﺎﻟﺩﻓﻊ‪.‬‬ ‫• ﺍﺴﻡ ﺍﻟﻘﺎﺒﺽ ﻟﻠﻤﺒﻠﻎ‪.‬‬ ‫• ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻨﻘﺩﻱ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﺒﺎﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ‪.‬‬ ‫• ﺘﺎﺭﻴﺦ ﻭﻤﻜﺎﻥ ﺇﻨﺸﺎﺀ ﺍﻟﻭﺼل ﻭ ﺭﻗﻤﻪ‪.‬‬

‫• ﺴﺒﺏ ﺍﻟﺩﻓﻊ‪.‬‬ ‫• ﺘﻭﻗﻴﻊ ﺍﻟﻘﺎﺒﺽ ﻟﻠﻤﺒﻠﻎ‪.‬‬ ‫ـ ﺍﻟﺸﻴﻙ ‪ :‬ﻫﻭ ﻭﺜﻴﻘﺔ ﻤﻜﺘﻭﺒﺔ )ﺼﻙ( ﻴﺄﻤﺭ ﻓﻴﻪ ﺍﻟﺴﺎﺤﺏ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺤﺭﺭ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺸﻴﻙ‬‫) ﻭ ﻫﻭ ﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﺒﻨﻜﻲ ( ﺸﺨﺼﺎ ﺁﺨﺭ ) ﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﺒﺭﻴﺩ ﺃﻭ ﺒﻨﻙ ﻤﺎ ( ﻭ ﻫﻭ ﺍﻟﻤﺴﺤﻭﺏ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﺄﻥ‬‫ﻴﺩﻓﻊ ﻤﺒﻠﻐﺎ ﻤﺎﻟﻴﺎ ﺇﻤﺎ ﻟﺼﺎﻟﺢ ﺍﻟﺴﺎﺤﺏ ﺃﻭ ﺼﺎﻟﺢ ﺸﺨﺹ ﺁﺨﺭ ﻫﻭ ﺍﻟﻤﺴﺘﻔﻴﺩ ﻭ ﺫﻟﻙ ﺒﻤﺠﺭﺩ ﺍﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻰ‬ ‫ﺍﻟﺸﻴﻙ ‪.‬‬ ‫ـ ﻴﺤﺘﻭﻱ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ ‪:‬‬ ‫‪ -‬ﺫﻜﺭ ﻜﻠﻤﺔ ﺸﻴﻙ ‪.‬‬ ‫‪ -‬ﺃﻤﺭ ﺒﺩﻓﻊ ﻤﺒﻠﻎ ﻤﻌﻴﻥ ‪.‬‬ ‫‪ -‬ﺫﻜﺭ ﺍﻟﺴﺎﺤﺏ ﻭ ﺍﻟﻤﺴﺤﻭﺏ ﻋﻠﻴﻪ ‪.‬‬ ‫‪ -‬ﺒﻴﺎﻥ ﻤﻜﺎﻥ ﺍﻟﺩﻓﻊ ‪.‬‬ ‫‪ -‬ﻤﻜﺎﻥ ﻭ ﺘﺎﺭﻴﺦ ﺇﻨﺸﺎﺀ ﺍﻟﺒﻨﻙ ‪.‬‬ ‫‪ -‬ﺘﻭﻗﻴﻊ ﺍﻟﺴﺎﺤﺏ ‪.‬‬ ‫‪ -‬ﺸﻜل ﺍﻟﺸﻴﻙ ‪ :‬ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ ﻨﻤﺎﺫﺝ ﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﺒﻨﻜﻴﺔ ﻭ ﺒﺭﻴﺩﻴﺔ ‪:‬‬ ‫ﺍﺴﻡ ﺍﻟﺒﻨﻙ‬‫ﺍﺩﻓﻌﻭﺍ ﺒﻤﻭﺠﺏ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺸﻴﻙ‪......................................................................:‬‬‫‪................................................................................................‬‬‫ﻷﻤـــﺭ‪................................................................................... :‬‬‫ﻓﻲ ‪ .................. :‬ﺒـ ‪...........................................................:‬‬‫ﺍﻻﺴﻡ‪..............................:‬‬‫ﺍﻟﻌﻨﻭﺍﻥ‪..............................:‬‬ ‫ﺍﻟﺘﻭﻗﻴﻊ‪................:‬‬‫ﺭﻗﻡ ﺍﻟﺸﻴﻙ ‪.........................‬‬ ‫ﺤﺴﺎﺏ ﺒﻨﻜﻲ ﺭﻗﻡ‪.................................... :‬‬

‫ﺼﻭﺭﺓ ﻟﻨﻤﻭﺫﺝ ﺸﻴﻙ ﺒﻨﻜﻲ ﻤﺘﺩﺍﻭل‬‫ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﺍﻟﺒﺭﻴﺩﻴﺔ‬ ‫ﺩﺝ‬ ‫ﺩﺝ‬‫ﺍﺩﻓﻌﻭﺍ‪..........PAYER.............................:‬‬ ‫ﺍﻟﻠﻘﺏ ﻭ ﺍﻻﺴﻡ‪..............:‬‬ ‫ﺍﻟﻌﻨﻭﺍﻥ‪...................:‬‬ ‫ﺇﻟﻰ‪à M ...................................:‬‬ ‫ﺍﻟﺭﻤﺯ ﺍﻟﺒﺭﻴﺩﻱ‪............:‬‬ ‫ﺡ‪/‬ﺝ ﺭﻗﻡ‪.........................‬ﻤﻔﺘﺎﺡ‪.......‬‬ ‫ﺡ‪/‬ﺝ ﺭﻗﻡ‪............‬ﻤﻔﺘﺎﺡ‪.....‬‬ ‫ﻋﻨﻭﺍﻥ‪.....................................:‬‬ ‫ﺒـ‪................:‬ﻓﻲ ‪.....................:‬‬ ‫ﺡ‪/‬ﺝ ﺭﻗﻡ‪............‬ﻤﻔﺘﺎﺡ‪.....‬‬ ‫ﺇﻤﻀﺎﺀ‬ ‫ﺡ‪/‬ﺝ ﺭﻗﻡ‪.........‬ﻤﻔﺘﺎﺡ‪ .....‬ﺭﻗﻡ ﺍﻟﺸﻴﻙ‪......‬‬

‫ﺼﻭﺭﺓ ﻟﻨﻤﻭﺫﺝ ﺸﻴﻙ ﺒﺭﻴﺩﻱ ﻤﺘﺩﺍﻭل‬

‫ﺍﻟﺨﻼﺼﺔ‬ ‫ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺩﻓﻊ ﺍﻟﻔﻭﺭﻱ ﻫﻲ ﺍﻟﻨﻘﻭﺩ ﻭ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﺍﻟﺒﻨﻜﻲ ﻭ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﺍﻟﺒﺭﻴﺩﻱ‪.‬‬ ‫•‬ ‫ﻴﺘﻡ ﺇﺜﺒﺎﺕ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺩﻓﻊ ﻨﻘﺩﹰﺍ ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﻭﺼل ﺍﻟﻨﻘﺩﻱ‪.‬‬ ‫•‬ ‫ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﻭﻥ ﺒﺎﻟﺸﻴﻙ ﻫﻡ‪:‬‬ ‫•‬‫ـ ﺼﺎﺤﺏ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻨﻙ ﺃﻭ ﻓﻲ ﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﺒﺭﻴـﺩ ﻭ ﻫـﻭ ﺍﻟـﺫﻱ‬ ‫ﻴﺤﺭﺭ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﻭ ﻴﺴﻤﻰ ﺒﺎﻟﺴﺎﺤﺏ‪.‬‬‫ـ ﺍﻟﺒﻨﻙ ﺃﻭ ﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﺒﺭﻴﺩ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻭﺠﺩ ﻟﺩﻴﻬﺎ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﻤﻭﺩﻋـﺔ ﻤـﻥ ﻁـﺭﻑ‬ ‫ﺍﻟﺴﺎﺤﺏ ﻭ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻜﻭﻥ ﻤﻌﻨﻴﺔ ﺒﺩﻓﻊ ﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﻭ ﺘﺴﻤﻰ ﺒﺎﻟﻤﺴﺤﻭﺏ ﻋﻠﻴﻪ‪.‬‬‫ـ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﻤﻌﻨﻲ ﺒﻘﺒﺽ ﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﻭ ﻫﻭ ﺇﻤﺎ ﻁﺭﻓﹰﺎ ﺜﺎﻟﺜﹰﺎ ﺃﻭ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺴﺎﺤﺏ‬ ‫ﻨﻔﺴﻪ ﻭ ﻴﺴﻤﻰ ﺒﺎﻟﻤﺴﺘﻔﻴﺩ‪.‬‬

‫• ﺘﻁﺒﻴﻘﺎﺕ ﺍﻹﻋﻼﻡ ﺍﻵﻟﻲ ﻭ ﺤﻠﻭﻟﻬﺎ‪:‬‬ ‫ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻕ)‪:(1‬‬ ‫ﻗﺎﻤﺕ ﻤﺅﺴﺴﺔ \" ﺃﻀﻭﺍﺀ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﺭ \" ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺒﺎﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬‫• ﺸﺭﺍﺀ ‪ 5000‬ﻤﺼﺒﺎﺡ ﻜﻬﺭﺒﺎﺌﻲ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ ﺨﺎﻟﺩ ﺒﻤﺒﻠﻎ ‪ 50000‬ﺩﺝ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺘﻘﺩﻤﺕ‬‫ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪ 05/05/01‬ﺒﻁﻠﺏ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﻤﺼﺎﺒﻴﺢ ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ﺭﻗﻡ ‪ .05/A/15‬ﻭ‬‫ﺴﻠﻡ ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ ﺍﻟﻤﺼﺎﺒﻴﺢ ﻟﻠﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﻌﺩ ‪ 10‬ﺃﻴﺎﻡ ﻤﻥ ﺘﻘﺩﻴﻡ ﻁﻠﺒﻬﺎ ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺭﻗﻡ‬ ‫‪.05/115‬‬ ‫• ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪ 05/05/25‬ﺃﺭﺴل ﺨﺎﻟﺩ ﻟﻠﻤﺅﺴﺴﺔ ﻓﺎﺘﻭﺭﺓ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ﺭﻗﻡ ﻙ‪.120/‬‬ ‫ﺍﻟﻌﻤل ﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺏ‪ :‬ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﻤﻌﺎﻟﺞ ﺍﻟﻨﺼﻭﺹ‬‫‪ 1‬ـ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﺠﺩﻭل ﺘﺒﻴﻥ ﻓﻴﻪ ﻤﺨﺘﻠﻑ ﻤﺭﺍﺤل ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺎﻤﺕ ﺒﻬﺎ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﻤﻊ ﺭﺒﻁ ﻜل ﻤﺭﺤﻠﺔ‬ ‫ﺒﺎﻟﻭﺜﻴﻘﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﻌﻤﻠﺔ‪.‬‬ ‫‪ 2‬ـ ﺭﺴﻡ ﻤﺨﻁﻁ ﺘﺒﻴﻥ ﻓﻴﻪ ﻤﺭﺍﺤل ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﻭﺍﻟﻭﺜﻴﻘﺔ ﺍﻟﻤﺭﺍﻓﻘﺔ ﻟﻜل ﻤﺭﺤﻠﺔ ‪.‬‬ ‫ﺤل ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻕ)‪:(1‬‬‫‪1‬ـ ﻴﺘﻡ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﺠﺩﻭل ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﻤﻌﺎﻟﺞ ﺍﻟﻨﺼﻭﺹ ﻭ ﺫﻟﻙ ﺒﺎﹼﺘﺒﺎﻉ ﺍﻟﺨﻁﻭﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺭﺃﻴﻨﺎﻫﺎ ﺴﺎﺒﻘﹰﺎ ﻭ ﻴﻜﻭﻥ‬ ‫ﺍﻟﺤل ﺍﻟﻨﻬﺎﺌﻲ ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬‫ﺍﻟﻭﺜﻴﻘﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﻌﻤﻠﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﺔ‬‫ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ﺭﻗﻡ ‪.05/A/15‬‬ ‫ﻤﺭﺤﻠﺔ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ‪ :‬ﺍﻟﻁﻠﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﻘﺩﻤﺔ ﻟﻠﻤﻭﺭﺩ ﺨﺎﻟﺩ‬‫ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺭﻗﻡ ‪05/115‬‬ ‫ﻤﺭﺤﻠﺔ ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ‪ :‬ﺍﺴﺘﻼﻡ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﻟﻠﻤﺼﺎﺒﻴﺢ‬‫ﻓﺎﺘﻭﺭﺓ ﺭﻗﻡ ﻙ‪120/‬‬ ‫ﻤﺭﺤﻠﺔ ﺍﻷﻤﺭ ﺒﺎﻟﺩﻓﻊ‪ :‬ﺍﺴﺘﻼﻡ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﻟﻠﻔﺎﺘﻭﺭﺓ‬‫‪ 2‬ـ ﻴﺘﻡ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﻤﺨﻁﻁ ﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺏ ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﻤﻌﺎﻟﺞ ﺍﻟﻨﺼﻭﺹ ﻭ ﺫﻟﻙ ﺒﺎﹼﺘﺒﺎﻉ ﺍﻟﺨﻁﻭﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺭﺃﻴﻨﺎﻫﺎ ﺴﺎﺒﻘﹰﺎ‬ ‫ﻭ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺤل ﺍﻟﻨﻬﺎﺌﻲ ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ‬ ‫ﻁﻠﺏ ﺍﻟﺴﻠﻌﺔ‪ :‬ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ‬ ‫ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ‬ ‫ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﺴﻠﻌﺔ ﻭ ﺍﻷﻤﺭ ﺒﺎﻟﺩﻓﻊ‪ :‬ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ‪ +‬ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ‬ ‫ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻕ)‪:(2‬‬‫ﻤﺅﺴﺴﺔ ‪ INFO-ALGERIE‬ﺘﺸﺘﺭﻱ ﻭ ﺘﺒﻴﻊ ﺃﺠﻬﺯﺓ ﺍﻟﺤﺎﺴﻭﺏ ﻭ ﻤﻠﺤﻘﺎﺘﻬﺎ ﻭ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﺘﺠﻬﻴﺯ‬ ‫ﺸﺒﻜﺎﺕ ﺍﻹﻨﺘﺭﻨﻴﺕ ﺍﻟﻤﺤﻠﻴﺔ ﻟﻠﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ‪.‬‬‫ﺘﻘﺩﻡ ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ\" ﻓﺭﻴﺩ ﺍﻨﺘﺭﻨﻴﺕ \" ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻤﻠﻙ ﻗﺎﻋﺔ ﻟﻼﻨﺘﺭﻨﻴﺕ ﻤﻥ ﺃﺠل ﺘﺠﻬﻴﺯ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻘﺎﻋﺔ ﻭ ﻗﺩ ﺘﻁﻠﺏ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ‬ ‫ﺒﺫﻟﻙ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ ‪:‬‬ ‫ـ ‪ 12‬ﺠﻬﺎﺯ ﺤﺎﺴﻭﺏ ‪ P4‬ﺒﺴﻌﺭ ‪ 43000‬ﺩﺝ ﻟﻠﻭﺤﺩﺓ ‪.‬‬ ‫ـ ‪ 01‬ﺠﻬﺎﺯ ﻤﺭﻜﺯﻱ )‪ 48000 (SERVEUR‬ﺩﺝ ‪..‬‬ ‫ـ ﺍﻟﻤﻠﺤﻘﺎﺕ ﺍﻷﺨﺭﻯ ‪ 13000‬ﺩﺝ‪.‬‬ ‫ـ ‪ 13‬ﻁﺎﻭﻟﺔ ﺤﺎﺴﻭﺏ ‪ 7000‬ﺩﺝ ﻟﻠﻁﺎﻭﻟﺔ ‪.‬‬ ‫ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ ﺸﺭﻜﺔ )‪: (INFO-ALGERIE‬‬ ‫ﺍﻟﻤﻘﺭ ‪ ،38 :‬ﺴﺎﺤﺔ ﺍﻟﺸﻬﺩﺍﺀ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﺭ ‪.‬‬ ‫ﺍﻟﺴﺠل ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ‪ 383/B/05/ :‬ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﺭ‬ ‫ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ\" ﻓﺭﻴﺩ ﺍﻨﺘﺭﻨﻴﺕ \" ‪ ، 21 :‬ﺸﺎﺭﻉ ﻋﻤﺭ ﻤﺤﻤﻭﺩ ﺒﺌﺭ ﺨﺎﺩﻡ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﺭ‬ ‫ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ ﺍﻟﻭﺜﺎﺌﻕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﻌﻤﻠﺔ ‪:‬‬ ‫ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ‪ :‬ﺭﻗﻡ ‪/ 23‬ﺏ ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪. 2004/04/20‬‬ ‫ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ‪ :‬ﺭﻗﻡ ‪/58‬ﺕ ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪ . 2004 /05/01‬ﺍﻟﻤﺴﻠﻡ ‪ :‬ﻋﺯﻴﺯ‬ ‫ﻓﺎﺘﻭﺭﺓ ‪ :‬ﺭﻗﻡ ‪ 3105‬ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪2004/05/13‬‬ ‫ﺍﻟﻌﻤل ﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺏ‪ :‬ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﻤﺠﺩﻭل ﻭﺼﻴﻐﻪ‬ ‫‪ (1‬ﺇﻋﺩﺍﺩ ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ﺭﻗﻡ ‪/23‬ﺏ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﻘﺩﻤﺕ ﺒﻪ ﻤﺅﺴﺴﺔ ﻓﺭﻴﺩ ﺍﻨﺘﺭﻨﻴﺕ ‪.‬‬ ‫‪ (2‬ﺇﻋﺩﺍﺩ ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺭﻗﻡ ‪/58‬ﺕ ﺍﻟﺫﻱ ﺃﻋﺩﺘﻪ ﻤﺅﺴﺴﺔ ‪.INFO-ALGERIE‬‬ ‫‪ (3‬ﺇﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ﺭﻗﻡ ‪ 3105‬ﺍﻟﺫﻱ ﺃﻋﺩﺘﻬﺎ ﻤﺅﺴﺴﺔ‬ ‫‪.INFO-ALGERIE (4‬‬

‫ﺤل ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻕ)‪:(2‬‬‫‪ ( 1‬ﺍﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﻤﺠﺩﻭل ﻭﺼﻴﻐﻪ ﻹﻋﺩﺍﺩ ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ ﺭﻗﻡ ‪/23‬ﺏ ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺈﺘﺒﺎﻉ ﺍﻟﺨﻁﻭﺍﺕ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ ‪:‬‬ ‫•ﻓﺘﺢ ﻤﻠﻑ ﺍﻟﻤﺠﺩﻭل ﻭﺘﺴﻤﻴﺔ ﺍﻟﻤﻠﻑ \" ﺍﻟﻭﺜﺎﺌﻕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ \"‬ ‫ﺍﺴﻡ ﺍﻟﻤﻠﻑ‬

‫• ﺘﻨﺸﻴﻁ ﺍﻟﻭﺭﻗﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻠﻑ ﺘﺤﺕ ﺍﺴﻡ ﻭﺼل ﺍﻟﻁﻠﺏ‬ ‫• ﺍﺴﺘﻌﻤﺎل ﺼﻴﻎ ﺍﻟﻤﺠﺩﻭل ﻟﻠﻘﻴﺎﻡ ﺒﺎﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺤﺴﺎﺒﻴﺔ ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ ‪:‬‬

‫ﻴﻅﻬﺭ ﺍﻟﺤل ﺍﻟﻨﻬﺎﺌﻲ ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ ‪:‬‬

‫‪ 2‬ـ ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﻤﺠﺩﻭل ﻭ ﺇﺘﺒﺎﻉ ﺍﻟﺨﻁﻭﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺭﺃﻴﻨﺎﻫﺎ ﺴﺎﺒﻘﹰﺎ ﻴﺘﻡ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﻭﺼل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻜﻭﻥ ﺸﻜﻠﻪ‬ ‫ﺍﻟﻨﻬﺎﺌﻲ ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫‪ 3‬ـ ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﻤﺠﺩﻭل ﻭ ﺼﻴﻐﻪ ﻭ ﺫﻟﻙ ﺒﺈﺘﺒﺎﻉ ﺍﻟﺨﻁﻭﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺭﺃﻴﻨﺎﻫﺎ ﺴﺎﺒﻘﹰﺎ ﻴﺘﻡ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ﺍﻟﺘﻲ‬ ‫ﻴﻜﻭﻥ ﺸﻜﻠﻬﺎ ﺍﻟﻨﻬﺎﺌﻲ ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻕ)‪:(3‬‬‫ﻤﺅﺴﺴﺔ \"ﺍﻷﻤل\" ﻤﻘﺭﻫﺎ ﺒﻤﺩﻴﻨﺔ ﺍﻟﺤﺭﺍﺵ )‪ ،8‬ﺸﺎﺭﻉ ﻨﻭﻓﻤﺒﺭ ﺍﻟﺤﺭﺍﺵ( ﺒﻭﻻﻴﺔ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﺭ ﻴﺘﻤﺜل‬ ‫ﻨﺸﺎﻁﻬﺎ ﻓﻲ ﺸﺭﺍﺀ ﻭﺒﻴﻊ ﺃﺜﺎﺙ ﺍﻟﻤﻜﺎﺘﺏ‪.‬‬‫ﺘﻘﻭﻡ ﺴﻴﺎﺴﺔ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺩﻓﻊ ﺍﻟﻔﻭﺭﻱ ﻟﻔﻭﺍﺘﻴﺭ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﺒﻨﻙ ﻭﻋﻨﺩﻤﺎ ﻻ ﺘﺘﺠﺎﻭﺯ‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﺎﻟﻎ ﺍﻟﻤﺴﺩﺩﺓ ‪ 10000‬ﺩﺝ ﻴﻤﻙﻥ ﺃﻥ ﻴﺘﻡ ﺍﻟﺘﺴﺩﻴﺩ ﻨﻘﺩﺍ ﺃﻭ ﺒﺸﻴﻙ ﺒﺭﻴﺩﻱ‪.‬‬‫ﻤﻥ ﺠﻬﺔ ﺃﺨﺭﻯ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﺘﺴﻤﺢ ﺴﻴﺎﺴﺔ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﻘﺒﻭل ﺍﻟﺩﻓﻊ ﻨﻘﺩﹰﺍ ‪ ،‬ﻭ ﺍﻟﺩﻓﻊ ﺒﺸﻴﻙ ﺒﻨﻜﻲ ﻭ ﻜﺫﻟﻙ‬ ‫ﺍﻟﺩﻓﻊ ﺒﺸﻴﻙ ﺠﺎﺭﻱ ﺒﺭﻴﺩﻱ‪.‬‬ ‫ﺨﻼل ﺸﻬﺭ ﺠﻭﺍﻥ ‪ 2005‬ﻗﺎﻤﺕ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﺎﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ ﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻟﺩﻓﻊ ﺍﻟﻔﻭﺭﻱ‪:‬‬ ‫• ‪ 06/01‬ـ ﺍﺴﺘﻼﻡ ﻓﺎﺘﻭﺭﺓ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻭﺭﺩ ﻤﺒﻠﻐﻬﺎ ‪ 138500‬ﺩﺝ ﺴﺩﺩﺕ ﺒﺸﻴﻙ ﺒﻨﻜﻲ‪.‬‬ ‫• ‪ 06/03‬ـ ﺸﺭﺍﺀ ﻟﻭﺍﺯﻡ ﻤﻜﺘﺒﻴﺔ ﺒﻤﺒﻠﻎ ‪ 7500‬ﺩﺝ ﻨﻘﺩﹰﺍ‪.‬‬ ‫• ‪ 06/07‬ـ ﺴﺩﺩ ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ ﺭﺍﺒﺢ ﻤﺒﻠﻎ ‪ 12600‬ﺩﺝ ﺒﺸﻴﻙ ﺒﺭﻴﺩﻱ‪.‬‬ ‫• ‪ 06/08‬ـ ﺴﺩﺩ ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ ﻴﻭﺴﻑ ﻓﺎﺘﻭﺭﺓ ﻤﺒﻠﻐﻬﺎ ‪ 230000‬ﺩﺝ ﺒﺸﻴﻙ ﺒﻨﻜﻲ‪.‬‬‫• ‪ 06/12‬ـ ﺍﺴﺘﻼﻡ ﺸﻴﻙ ﺒﺭﻴﺩﻱ ﻤﻥ ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ ﻋﻴﺴﻰ ﻤﺒﻠﻐﻪ ‪ 45000‬ﺩﺝ ﻟﺘﺴﺩﻴﺩ ﻓﺎﺘﻭﺭﺓ ﻤﺭﺴﻠﺔ ﺇﻟﻴﻪ‬ ‫ﺴﺎﺒﻘﹰﺎ‪.‬‬ ‫• ‪ 06/19‬ـ ﺸﺭﺍﺀ ﻜﻤﻴﺔ ﻤﻥ ﻤﻠﺤﻘﺎﺕ ﺍﻟﺤﺎﺴﻭﺏ ﻨﻘﺩﹰﺍ ﺒﻤﺒﻠﻎ ‪ 9800‬ﺩﺝ‪.‬‬ ‫• ‪ 06/20‬ـ ﺍﺴﺘﻼﻡ ﻤﺒﻠﻎ ‪ 18000‬ﺩﺝ ﻨﻘﺩﹰﺍ ﻤﻥ ﺍﻟﺯﺒﻭﻥ ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻘﺎﺩﺭ‪.‬‬ ‫• ‪ 06/27‬ـ ﺘﺴﺩﻴﺩ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﻟﻔﺎﺘﻭﺭﺓ ﺒﺸﻴﻙ ﺒﺭﻴﺩﻱ ﻤﺒﻠﻐﻬﺎ ‪ 8600‬ﺩﺝ‪.‬‬ ‫• ‪ 06/30‬ـ ﺩﻓﻊ ﻤﺒﻠﻎ ﻓﺎﺘﻭﺭﺓ ﻟﻠﻤﻭﺭﺩ ﻗﻴﻤﺘﻬﺎ ‪ 32000‬ﺩﺝ ﺒﺸﻴﻙ ﺒﻨﻜﻲ‪.‬‬

‫ﺍﻟﻌﻤل ﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺏ‪ :‬ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﻤﺠﺩﻭل ﻭ ﺼﻴﻐﻪ ﻭ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﺠﺩﻭل ﺍﻟﻤﺭﻓﻕ‪:‬‬‫ﺤﺴﺎﺏ ﻤﺠﻤﻭﻉ ﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﻭ ﻤﺠﻤﻭﻉ ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﻜل ﻤﻥ ﺍﻟﺼﻨﺩﻭﻕ ﻭﺍﻟﺒﻨﻙ ﻭﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﺠﺎﺭﻱ ﺍﻟﺒﺭﻴﺩﻱ‪.‬‬ ‫ـ ﺍﻟﺠﺩﻭل ﺍﻟﻤﺭﻓﻕ‪:‬‬‫ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﺠﺎﺭﻱ ﺍﻟﺒﺭﻴﺩﻱ‬ ‫ﺍﻟﺒﻨﻙ‬ ‫ﺍﻟﺼﻨﺩﻭﻕ‬ ‫ﻁﺒﻴﻌﺔ‬ ‫ﺍﻟﺘﺎﺭﻴﺦ‬‫ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﺍﻹﻴﺭﺍﺩﺍﺕ‬ ‫ﺍﻹﻴﺭﺍﺩﺍﺕ‬ ‫ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻴﻑ‬ ‫ﺍﻹﻴﺭﺍﺩﺍﺕ‬ ‫ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‬ ‫ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻴﻑ‬ ‫ﺍﻟﻤﺠﻤﻭﻉ‬ ‫ﺤل ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻕ )‪:(3‬‬‫ـ ﻴﺘﻡ ﺍﻟﺤل ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﻤﺠﺩﻭل ﻭ ﺼﻴﻐﻪ ﻭ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﺠﺩﻭل ﺍﻟﻤﺭﻓﻕ ﻭ ﺫﻟﻙ ﺒﺈﺘﺒﺎﻉ ﺍﻟﺨﻁﻭﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺭﺃﻴﻨﺎﻫﺎ‬ ‫ﺴﺎﺒﻘﹰﺎ ﺨﺎﺼﺔ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺘﺤﺩﻴﺩ ﺍﻟﻤﺠﻤﻭﻉ‪.‬‬

‫ـ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺤل ﺍﻟﻨﻬﺎﺌﻲ ﻜﻤﺎ ﻴﻅﻬﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﺸﻜل ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬