Audit Performance ระหว่างการตรวจติดตาม ถำมคำถำม ขอดบู นั ทกึ ตรวจสอบบันทกึ ดวู ำ่ เป็นไปตำมระบบทว่ี ำงไวห้ รอื ไม่ ! ถำมตำม audit trail เปดิ ใจใหก้ วำ้ ง 51
การส่ือสาร กำรสื่อสำรด้วยคำพดู กำรสื่อสำรดว้ ยทำ่ ทำง - ใช้คาศัพทท์ ่ีเข้าใจงา่ ย - ท่าทางและบคุ ลกิ สภุ าพ - ใชน้ า้ เสยี งสภุ าพ - การเคล่อื นไหวของมือแขน - สื่อใหเ้ หน็ ความสนใจทแี่ ท้จริง - การใหส้ ญั ญาณ - ไม่ใช้น้าเสยี งเบือ่ หน่าย - การประสานตา - สีหนา้ 52
การปิดประชมุ การตรวจประเมนิ ( Closing Meeting ) การกลา่ วขอบคณุ สาหรับความร่วมมือในการตรวจ แจง้ จดุ ดี – จุดแข็งของ Auditee แจ้งจุดอ่อน - ขอ้ บกพร่องท่ตี อ้ งไดร้ บั การแกไ้ ข ( NC/Observation ) อธบิ ายข้ันตอน ระยะเวลาในการแก้ไขขอ้ บกพร่อง 53
หลักในกำรเขยี น CAR พบทีไ่ หน L ocation หลักฐำนที่พบคอื อะไร E vidence ไม่สอดคล้องกับมำตรฐำนหรอื R equirement เอกสำรขน้ั ตอนกำรปฏบิ ัติฉบับใด พบปญั หำอะไร N ature of Problem LERN 54
ตวั อยำ่ งกำรเขียน CAR จากการตรวจสอบแผนกบุคคล ไม่พบบันทึกประวัติการฝึกอบรมของ พนักงานท้ังหมด ในการฝึกอบรมหลักสูตร ภาวะผู้นา เมื่อวันท่ี 1 มีนาคม 2561 ซ่ึง เอกสารขั้นตอนการปฏิบัติ เร่ือง การฝึกอบรม ระบุจะต้องมีการจดั ทาประวัติการ ฝึกอบรม ภายหลงั การฝกึ อบรมทุกหลกั สตู ร จงึ ไม่สอดคลอ้ งกบั ข้อกาหนด 7.2 55
กำรพจิ ำรณำปดิ ประเดน็ CAR 1. พิจารณาปัญหาท้งั ระบบ หรอื ไม่ (system issue) 2. มีการแกไ้ ขเบอ้ื งต้นอยา่ งไร? (containment action) 3. พจิ ารณาสาเหตุ / รากของปัญหาหรือไม?่ (root causes) 4. การปฏบิ ตั ิการแก้ไขดาเนนิ การอยา่ งไร? (corrective action) 5. ตอ้ งปรับแก้ไขเอกสารทีเ่ กยี่ วขอ้ งหรือไม่? (documentation updated) 6. ส่ือสารไปยงั ผู้ท่เี กีย่ วขอ้ งแล้วหรือไม่? (communicated to all concerned) 7. มกี ระบวนการทใี่ กล้เคียงหรอื ไม่? (similar processes) 56
ตัวอยำ่ ง จากการตรวจสอบหนว่ ยงานประกนั คณุ ภาพ ไมพ่ บการสอบเทียบเวอร์ เนยี ร์ คาลิปเปอร์ หมายเลข V01 ที่มกี ารใช้งานต้งั แต่ 10 มกราคม 2561 จึง ไมส่ อดคล้องกบั ขอ้ กาหนด 7.1.5.2 57
Corrective Action response 1. Review of system หน่วยงานไดท้ าการตรวจสอบเครื่องมือวัดท้ังหมด 140 ตัวของบริษัท และพบว่ายังมเี ครือ่ งมือหมายเลข V11 และ V20 ทย่ี ังไมไ่ ด้อยู่ในระบบการสอบเทียบเช่นกนั 2. Containment เครือ่ งมือวัดท้ัง 3 ตัวไดถ้ กู นาออกจากจดุ ปฏิบัติงานทนั ที ทาการสอบเทยี บ และบรรจใุ นทะเบียน เครื่องมือวดั การทวนสอบกลับยืนยนั วา่ เคร่อื งมอื วัดท้งั 3 ตัวไดม้ ีการใช้ตรวจวดั ผลิตภัณฑใ์ นจดุ ท่ีไมม่ คี วามเสี่ยงตอ่ คุณภาพผลติ ภณั ฑข์ องลกู ค้า 58
Corrective Action response 3. Root cause investigation การวเิ คราะหส์ าเหตพุ บวา่ ผจก.ประกนั คณุ ภาพ ไดม้ ีการส่งั ซือ้ เกจตวั ใหมม่ าแทนทีต่ ัวเดมิ ที่ เส่ือมสภาพ และไม่ไดน้ ามาบรรจุไวใ้ นระบบการสอบเทียบ สรุป: ไม่มีกระบวนการขน้ึ ทะเบยี นเครอ่ื งมอื วดั ตวั ใหม่ 59
Corrective Action response 4. Corrective action • จดั ประชมุ ทมี (ประกนั คุณภาพ, จดั ซ้ือ, ผลิต และออกแบบ) • ปรับปรงุ ระบบการขึน้ ทะเบยี นเครอ่ื งมอื วัด • วางหลกั สตู รการฝกึ อบรมระบบใหม่ • จัดให้มกี ารฝึกอบรมกับเจ้าหน้าทท่ี เ่ี กี่ยวขอ้ ง • วางแผนการ Audit ความมีประสิทธผิ ลของระบบ 60
Corrective Action response 5. Documentation changes ปรับระบบ และแกไ้ ขในเอกสาร QP-QA-03 6. Communication จดั ฝึกอบรมข้ันตอนใหมก่ ับผ้ทู ี่เกย่ี วข้อง และ บรรจใุ นหลกั สูตรการฝกึ อบรมพนกั งานใหม่ 7. Corrective action impact พบว่ามีเครือ่ งมอื วัดในกลมุ่ ที่เป็นทรัพย์สนิ ของลูกค้าไม่มรี ะบบข้นึ ทะเบยี นสอบเทียบ เชน่ เดยี วกนั จึงได้มีการออกใบ PAR#07 เพ่ือดาเนนิ การตอ่ ไป 61
ข้อ 7. Competence of auditors Concept of Competence Quality Generic Environmental knowledge Environmental Quality specific And skills Specific Knowledge and Knowledge and Skills skills Education Work Auditor Audit experience Training experience Personal attributes 62
7.1 บทท่ัวไป ความสามารถของผตู้ รวจประเมินควรประเมนิ จากจาก พฤตกิ รรมส่วนบคุ คล ความรู้ และทักษาท่ไี ด้จากการศกึ ษาการทางาน การฝกึ อบรมผู้ตรวจ และประสบการตรวจ 7.2 การระบคุ วามสามารถผตู้ รวจ 7.1 บททว่ั ไป ความสามารถพจิ ารณาจาก ความร้คู วามสามารถ ที่เก่ยี วขอ้ งกับ - ขนาด ความซบั ซ้อน ผลิตภณั ฑ์ บรกิ ารของกระบวนการ - วธิ กี ารตรวจ - ระบบและหน้าท่ใี นการตรวจ - ความเสยี่ งและโอกาส 63
7.2.2 Personal behavior - จริยธรรม ดา้ น ความยุตธิ รรม ความสจุ ริต ความจริงใจ ความซื่อสตั ย์ - เปิดใจรบั ความคดิ - เทคนคิ ในการตรวจประเมนิ - ความชา่ งสัง่ เกตุ - การเข้าใจสถานการณ์ - การยอมรับความแตกต่าง - ความอดทน - ความเดด็ ขาด - ความเชื่อมั่นในตนเอง 64
7.2.3 Knowledge and skills 7.2.3.1 บททว่ั ไป ผตู้ รวจประเมนิ ต้องมคี วามรู้ความสามารถในการตรวจ 7.2.3.2 ความรู้ทัว่ ไปและทกั ษะท่ีจาเป็นสาหรับการตรวจ - เข้าใจชนิดของความเส่ยี งและโอกาส - เขา้ ใจในการวางแผน - ตรวจติดตามภายในระยะเวลาที่กาหนด - ใหค้ วามสาคญั กับจุดทีส่ าคัญ - สามารถส่ือสารได้อยา่ งมีประสทิ ธภิ าพ - การเกบ็ รวบรวมขอ้ มลู - เข้าใจความคดิ เห็นของ technical expert 65
7.2.3 Knowledge and skills 7.2.3.1 บทท่วั ไป ผู้ตรวจประเมนิ ตอ้ งมีความรคู้ วามสามารถในการตรวจ 7.2.3.2 ความรู้ทว่ั ไปและทักษะที่จาเปน็ สาหรบั การตรวจ ผตู้ รวจประเมนิ ควรมีความรูค้ วามสามารถ ตามน้ี 1. หลกั การตรวจประเมิน กระบวนการ วิธีการ ความรแู้ ละทักษะ - เขา้ ใจชนิดของความเส่ยี งและโอกาส - เข้าใจในการวางแผน - ตรวจติดตามภายในระยะเวลาท่ีกาหนด 2. ระบบมาตรฐานการจัดการ และ ข้ออน่ื ๆที่อา้ งอิง 3. บริบทขององคก์ ร ความตอ้ งการ ความคาดหวัง 4. ประยุกต์ใชข้ อ้ กาหนดกฎหมายและท้องถิ่น และ อนื่ ๆ 66
7.2.3.3 หน้าทแ่ี ละความสามารถทจ่ี าเป็ นของผ้ตู รวจ - ตรวจตดิ ตามตามข้อกาหนด 7.2.3.4 ความสามารถโดยทว่ั ไปของ team leader - วางแผนกาหนดเนอ้ื งาน - สัมภาษณ์ผ้บู ริหารสูงสุด พจิ ารณาประเมินความเสี่ยง - ประสานงานกบั สมาชิกในทมี - จัดการกระบวนการตรวจ - เป็ นตวั แทนของสมาชิกในทมี - เป็ นผ้นู าทมี ในการสรุปประเดน็ - จัดทารายงานผลการตรวจ 67
7.2.3.5 ความรู้ทกั ษะผ้ตู รวจหลายระบบ - ต้องมคี วามรู้ความเข้าใจความเช่ือมโยงความแตกต่าง แต่ละระบบ มาตรฐาน - หัวหน้าทีมต้องเข้าใจระบบมาตรฐานแต่ละมาตรฐาน 7.2.4 การบรรลคุ วามสามารถของผ้ตู รวจ - ความสาเร็จในการอบรมตามความความรู้และ ทกั ษะ - ประสบการณ์ เทคนิค การตัดสิน การแก้ไขปัญหา การสื่อสารและการ จัดการ - การศึกษา การฝึ กอบรม และ ประสบการณ์ทร่ี ะบุเป็ นพเิ ศษ - ประสบการณ์ตรวจประเมิน 7.2.5 การบรรลคุ วามสามารถของหัวหน้าผ้ตู รวจ Audit team Leader ควรมปี ระสบการณ์ทมี่ ากพอ เพมิ่ เติม ประสบการณ์ทไ่ี ด้รับจากการทางาน 68
7.3 จดั ต้ังเกณฑ์ในการประเมินผ้ตู รวจ เกณฑ์สามารถใช้ทางด้านเชิงคณุ ภาพ เช่น แสดง ทางด้านพฤติกรรม องค์ความรู้ หรือ ทกั ษะ การฝึ กอบรม หรือ หน้างาน เกณฑ์สามารถใช้ทางด้านเชิงปริมาณ เช่น จานวนปี ใน การทางาน และการศึกษา จานวนการตรวจประเมนิ ช่ัวโมง การอบรมการตรวจประเมนิ 69
7.4 การเลอื กวธิ ีการประเมนิ ผลผ้ตู รวจประเมิน 70
7.5 การประเมินความสามารถ เกบ็ รวบรวมข้อมูลและดาเนินการเปรียบเทยี บกบั เกณฑ์ ข้อ 7.2.3 7.6 การดารงครักษาและ ปรับปรุงความสามารถ ผ้ตู รวจประเมินต้องดารงครักษาคณุ สมบัติตามมาตรฐานการตรวจ สามารถทาได้ตามน้ี - การเปลย่ี นแปลงองค์กรทมี ตรวจ - เปลย่ี นแปลงวิธีการตรวจโดยนาเทคโนโลยมี าใช้ในการตรวจ - นามาตรฐานอน่ื ๆ ทเ่ี กย่ี วข้องมาพจิ ารณาเป็ นแนวทาง - เปลยี่ นหน่วยงานเปลย่ี นหน้าที่ความรับผิดชอบ 71
Search
