Annual Report 2021 Lao

1 ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 2

ສາລະບານ ພາກທີ 1. ປະຫວັດຄວາມເປນັ ມາໂດຍຫຍ ໍ້ 1 1.1. ຂໍ້ມນູ ພ້ືນຖານຂອງທະນາຄານ 1 1.2. ປະຫວັດຄວາມເປນັ ມາຂອງທະນາຄານ 1 1.3. ວິໃສທດັ ຂອງທະນາຄານ 1 ຂຄໍ້ ວາມຈາກທ່ານປະທານສະພາບລໍ ຫິ ານ 2 1.4. ພາບລວມຂອງການດໍາເນີນທຸລະກດິ ໃນປີ 2021 3 1.5. ແຜນການ ແລະ ເປ້າົ ໝາຍໃນການດໍາເນນີ ທຸລະກິດຂອງທະນາຄານອິນໂດຈີນ ໃນປີ 2021 4 ພາກທີ 2. ໂຄງຮ່າງການຈດັ ຕັ້ງ 4 2.1. ບນັ ດາຜູ້ຖືຮຸ້ນ 4 2.2. ສະພາບລໍ ິຫານ 5 2.3. ຄະນະອໍານວຍການ 6 ພາກທີ 3. ບົດລາຍງານທາງການເງິນ 7 3.1. ປະຫວັດຜກູ້ ວດສອບພາຍນອກ 7 3.2. ບົດລາຍງານຖານະການເງິນ 7 ພາກທີ 4. ບນັ ດາເຄອື ຂາ່ ຍສາຂາຂອງທະນາຄານ 31 4.1. ແຜນທຈ່ີ ຸດທຕີ່ ້ງັ ຂອງບນັ ດາເຄອື ຂ່າຍສາຂາໃນປະເທດ 31 4.2. ສະຖານທີ່ຕງັ້ ຂອງບນັ ດາເຄືອຂ່າຍສາຂາ 31 ພາກທີ 5. ກິດຈະກໍາ ແລະ ງານຕາ່ ງໆ 33 3 ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

ພາກທີ 1 ປະຫວັດຄວາມເປນັ ມາໂດຍຫຍ້ໍ 1.1. ຂ້ໍມນູ ພື້ນຖານຂອງທະນາຄານ ຊື່ທະນາຄານ : ທະນາຄານອິນໂດຈີນ ຈໍາກດັ ໃບອະນຸຍາດເລກທີ : 53/ທຫລ, ລງົ ວນັ ທີ 28 ພະຈິກ 2008 ປະທານສະພາບໍລຫິ ານ : ທາ່ ນ ໂອ ເຊ ຢັງ ຜອູ້ ໍານວຍການໃຫຍ ່ : ທ່ານ ເຕ ຮົງ ເຮັງ ທີ່ຕ້ງັ ສໍານັກງານໃຫຍ ່ : ຊນັ້ 1-3, ໂຄລາວ ທາວເອີ I, ຖະໜນົ 23 ສງິ ຫາ, ຕູ້ໄປສະນີ 6029, ນະຄອນຫລວງວຽງຈັນ, ສປປ ລາວ. ໂທລະສບັ : (+856-21) 455 000, ໂທລະສານ: (+856-21) 455 111 ເວັບໄຊ : www.indochinabank.com Asean Road Ave Kaysone Phomvihane 23 Singha Rd Embassy of Malaysi Ministry of Financia Ministry of Foreign Affair Patuxay Park Nongbone Roa Vientiane High Schoo Governor Offic of Vientiane Capital 1.2. ປະຫວດັ ຄວາມເປນັ ມາຂອງທະນາຄານ ທະນາຄານອນິ ໂດຈນີ ແມ່ນທະນາຄານທລຸ ະກິດພາຍໃນທລ່ີ ງົ ທນຶ ຈາກຕ່າງປະເທດ. ທະນາຄານແມນ່ ໄດຮ້ ັບອະນຸຍາດຈດົ ທະບຽນເປັນທະນາ ຄານທຸລະກດິ ນິຕບິ ກຸ ຄົນໃນ ສປປ ລາວ ໃນວັນທີ 26 ພຶດສະພາ 2008 ພາຍໃຕ້ໃບອະນຸຍາດລງົ ທຶນຕ່າງປະເທດ ເລກທີ: 070-08/ຜທ ທໄ່ີ ດ້ຮັບອະນຸຍາດໂດຍກະຊວງແຜນການ ແລະ ການລົງທຶນ, ພາຍໃຕ້ໃບອະນຸຍາດສາ້ ງຕັງ້ ທະນາຄານເລກທ:ີ 53/ທຫລ ທໄີ່ ດຮ້ ບັ ອະນຍຸ າດຈາກ ທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ ໃນວັນທີ 28 ພະຈິກ 2008. ທະນາຄານອນິ ໂດຈີນ ໄດເ້ ລມ່ີ ເປີດບລໍ ິການຢາ່ ງເປນັ ທາງການໃນວັນທີ 6 ກຸມພາ 2009 ທີ່ນະຄອນຫຼວງວຽງຈນັ . ຜຖູ້ ືຮຸນ້ ຂອງທະນາຄານປະກອບ ດ້ວຍສະຖາບັນການເງິນ ແລະ ບກຸ ຄົນທີມ່ ີຊສ່ື ຽງ, ມີພື້ນຖານຖານະການເງນິ ທ່ີແຂງແກ່ນ ແລະ ໝັ້ນຄງົ . 1.3. ວໃິ ສທດັ ຂອງທະນາຄານ ທະນາຄານອນິ ໂດຈນີ ຈະກາ້ ວໄປຂາ້ ງໜ້າເພອື່ ຕ້ັງຫຼັກທີແ່ ຂງແກນ່ ໃນປະເທດ ໂດຍການໃຊ້ປະໂຫຍດຈາກການຂະຫຍາຍຕົວຂອງເສດຖະກິດ ທໝ່ີ ນ້ັ ຄົງຂອງ ສປປ ລາວ. ວໃິ ສທັດຂອງທະນາຄານຄ:ື “ຈະກາຍເປັນທະນາຄານເອກະຊົນອັນດັບຫນງຶ່ ໃນ ສປປ ລາວ ທາງດາ້ ນການຂະຫຍາຍ ຕວົ ຂອງທລຸ ະກດິ , ການບໍລກິ ານລູກຄ້າ, ຜະລິດຕະພນັ , ກໍາໄລ ແລະ ເຄືອ່ ງໝາຍການຄ້າ ແລະ ສືບຕ່ເໍ ສມີ ສ້າງການບລໍ ິການເພື່ອຕອບສະໜອງ ລູກຄ້າໃຫ້ມີຄວາມເພງ່ິ ພໍໃຈສູງສຸດ”. ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 1

ຂຄ້ໍ ວາມຈາກທ່ານປະທານສະພາບລໍ ຫິ ານ ນບັ ຕັງ້ ແຕ່ໄດ້ມີການສ້າງຕ້ງັ ທະນາຄານເປັນໄລຍະເວລາ 13 ປີທ່ີຜາ່ ນມາ, ທະນາຄານອນິ ໂດຈີນ (IB) ໄດເ້ ຕບີ ໃຫຍຂ່ ະຫຍາຍຕວົ ມາ ຢ່າງໝັ້ນຄົງດວ້ ຍຄໍາຫມ້ນັ ສນັ ຍາທ່ໜີ ັກແໜ້ນ ໃນການຍຶດໝ້ນັ ເອາົ ລູກຄາ້ ເປນັ ຫວົ ໃຈຫຼກັ ຂອງທລຸ ະກດິ ຂອງພວກເຮາົ . ບວ່ໍ ່າຈະເປນັ ໃນໄລຍະກ່ອນ ຫຼື ຫຼງັ ທີ່ມີໂລກລະບາດ, IB ມີຄວາມກະຕືລືລ້ົນໃນການບໍລກິ ານລກູ ຄ້າຢ່າງສະໝ່ຳສະເໝີ ຢາ່ ງເປັນມືອາຊບີ ເຊິ່ງ ສະທອ້ ນໃຫ້ເຫນັ ໂດຍຜາ່ ນມາໃນ ການພັດທະນາ ຢ່າງຕ່ໍເນື່ອງຂອງຜະລິດຕະພັນ, ການບລໍ ິການ ແລະ ການນຳສະເໜີສ່ງີ ທມ່ີ ຄີ ນູ ຄາ່ ສູງໃຫທ້ ງັ ຜຝູ້ າກ ແລະ ຜກູ້ ຢູ້ ືມ ຢາ່ ງເຕມັ ທ.ີ່ ພວກເຮົາຍຶດຫມັ້ນໃນແນວຄວາມຄິດຂອງການຢ່ໃູ ກຊ້ ິດກບັ ລູກຄ້າ ແລະ ຄນົ ທີ່ເປນັ ທ່ຮີ ັກຂອງພວກເຂົາໃນທກຸ ຊວ່ ງເວລາຂອງຊີວດິ . ດັ່ງນັ້ນ, ພວກເຮາົ ຈງຶ່ ໄດ້ລົງທຶນໃນການສາ້ ງຜະລດິ ຕະພັນ ແລະ ການບໍລກິ ານທີ່ມີນະວດັ ຕະກໍາຫຼັກຫຼາຍເພືອ່ ສາມາດສ້າງ ແລະ ດຳເນີນໄປຕາມ ແບບແຜນທຸລະກດິ ນ້ັນຢ່າງມປີ ະສດິ ທີພາບ. ຄວາມໄວ້ວາງໃຈ ແລະ ຄວາມນິຍົມຊົມຊອບທີໜ່ ຽວແໜ້ນຂອງລູກຄາ້ ໄດພ້ ິສູດໃຫເ້ ຫັນວາ່ ຍຸດທະສາດ ໃນການດຳເນີນທລຸ ະກດິ ຂອງພວກເຮົາແມນ່ ຖກື ຕ້ອງ. IB ໃນມື້ນໄ້ີ ດ້ປະສບົ ຜົນສໍາເລດັ ໃນການເອົາຊະນະສ່ິງທາ້ ທາຍນາໆປະການ ທີ່ບ່ສໍ າມາດ ຄາດເດາົ ໄດ້, ຄວາມສຳເລັດດງ່ັ ກາ່ ວເກີດຂື້ນໄດ້ກໍຍ່ ້ອນການສະຫນບັ ສະຫນູນຈາກລູກຄາ້ ຂອງພວກເຮາົ . ການລົງທຶນຂອງພວກເຮາົ ໃນດ້ານເຕກັ ໂນໂລຢີທີທ່ ນັ ສະໄໝ ໄດ້ສະແດງໃຫ້ ເຫນັ ຄວາມມ່ງຸ ໝ້ນັ ຢາ່ ງຕ່ເໍ ນອ່ື ງຂອງພວກເຮາົ ໃນການສືບຕໍ່ການພດັ ທະນາ, ເພອ່ື ໃຫ້ ເປນັ ທະນາຄານເອກະຊນົ ທີ່ດທີ ີສ່ ຸດໃນ ສ.ປ.ປ ລາວ. ພວກເຮາົ ເນັນ້ ໜກັ ໃສກ່ ານພວົ ພັນ ທີ່ດີກັບລູກຄາ້ ແລະ ການລງົ ທຶນແບບຍາວນານ. ພ້ອມກນັ ນ້ນັ ພວກເຮາົ ເຊືອ່ ວ່າຄວາມ ຍນື ຍງົ ຂອງທຸລະກດິ ແມນ່ ສາ້ ງຂ້ນຶ ໂດຍການພດັ ທະນາແບບບຢ່ໍ ດຸ ຢງ້ັ ເຊ່ງິ ຈະສາ້ ງຄວາມ ໄວ້ວາງໃຈ ແລະ ການສະຫນບັ ສະຫນູນຢ່າງຕ່ໍເນ່ອື ງຈາກລູກຄາ້ ແລະ ສງັ ຄົມ ດ່ງັ ທ່ີບນັ ດາທ່ານຮູ້, ໂລກລະບາດຂອງພະຍາດໄດສ້ ້າງຜນົ ກະທົບຢາ່ ງຫຼວງຫຼາຍຕລ່ໍ ະ ບົບເສດຖະກິດໃນທວ່ົ ທກຸ ຂະແໜງການ ເຊ່ງິ ໃນນັ້ນຂະແໜງການທະນາຄານກ່ໄໍ ດ້ຮັບ ຜົນກະທບົ ເຊ່ັນດຽວກນັ , ບົດຮຽນທ່ີ ໄດ້ຮບັ ໃນຄ້ັງນແ້ີ ມ່ນມີຄວາມໝາຍຄວາມສຳຄນັ ຫຼາຍຕກໍ່ ານຄຸ້ມຄອງ ແລະ ບລໍ ຫິ ານຄວາມສຽ່ ງ, ເຊິ່ງສະແດງໃຫເ້ ຫັນໄດວ້ ່າຍຸດທະສາດ ການດຳເນນີ ທຸລະກດິ ຂອງພວກເຮາົ ແມ່ນຖຶກຕ້ອງ ດ້ວຍສນັ ຍານທດ່ີ ີຂອງການຟນ້ື ຕວົ ຈາກ COVID 19, ທາງທະນາຄານ IB ຮ້ສູ ຶກດໃີ ຈ ແລະ ຕື່ນເຕ້ັນຫຼາຍທ່ີຈະໄດ້ສບື ຕໍໃ່ ຫບ້ ໍລກິ ານລກູ ຄາ້ ຂອງພວກເຮາົ ດວ້ ຍ ຜະລດິ ຕະພັນ ແລະ ການບໍລິການທ່ເີ ປັນມອື າຊບີ ຈາກພະນັກງານຂອງພວກເຮົາທີ່ໄດ້ ຮບັ ການຝຶກຝນົ ຢ່າງຕ່ໍເນອ່ື ງ. ນອກນ້ີພວກເຮົາແມນ່ ຍັງສຶບຕເໍ່ ຮດັ ວຽກຢ່າງຕເໍ່ ນື່ອງໃນ ການສາ້ ງແນວຄວາມຄດິ ໃໝ່ໆ ທາງດ້ານທລຸ ະກດິ ເພື່ອກະກຽມຄວາມພ້ອມໃນການໃຫ້ ບລໍ ກິ ານ ແລະ ຕອບສະໜອງຄວາມເພງີ່ ພໃໍ ຈຂອງລູກຄາ້ ໃຫ້ໄດ້ຫຼາຍຂື້ນໃນອານະຄດົ . ໃນຖານະປະທານຂອງທະນາຄານ IB, ຂ້າພະເຈ້າົ ຂສໍ ະແດງຄວາມຂອບໃຈ ຢ່າງສູງ ແລະ ຄວາມຮູ້ບນຸ ຄຸນຢ່າງຍ່ງິ ຕຜໍ່ ູ້ສະໜບັ ສະໜນູ ຂອງທະນາຄານຕະຫຼອດມາ. ບັນດາລກູ ຄ້າຂອງພວກເຮາົ , ບນັ ດາຜູຄ້ ຸ້ມຄອງ, ພະນກັ ງານ ແລະ ສງັ ຄົມ ທ່ໄີ ດໃ້ ຫກ້ ານ ສະໜບັ ສະໜຸນເຮດັ ໃຫ້ທະນາຄານອິນໂດຈນີ ປະສົບຜົນສຳເລັດໄດຮ້ ອດມືນ້ ້.ີ ທະນາ ຄານ IB, ຈະຜ່ານຜາ່ ສິງ່ ທາ້ ທາຍທັງຫຼາຍທງັ ປວງ ແລະ ຈະຍັງຄງົ ສບື ຕ່ໍບລໍ ກິ ານລກູ ຄາ້ ໃຫ້ໄດ້ຕາມ ຄວາມຮຽກຮ້ອງຕ້ອງການຂອງລກູ ຄາ້ ໃຫ້ໄດຫ້ ຼາຍ ແລະ ດທີ ່ສີ ຸດ. ສດຸ ທ້າຍນີ,້ ຂ້າພະເຈົ້າຂໍອວຍພອນໃຫແ້ ກບ່ ນັ ດາລກູ ຄ້າ, ພະນັກງານ ແລະ ພແ່ໍ ມປ່ ະຊາຊົນທຸກທ່ານຈງ່ົ ມສີ ຸຂະພາບແຂງແຮງ, ມີຄວາມສກຸ ແລະ ຈະເລນີ ຮງຸ່ ເຮືອງ ຕະຫຼອດໄປ. ຫວງັ ວ່າພວກເຮົາທກຸ ຄົນຈະເດີນທາງຮ່ວມກັນ ແລະ ສ້າງຜນົ ສໍາເລດັ ຍີ່ງ ຂນ້ື ເພື່ອສງັ ຄມົ ແລະ ປະເທດຊາດຂອງພວກເຮົາ. ໂອ ເຊ ຢັງ ປະທານສະພາບລໍ ິຫານ 2 ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

1.4. ພາບລວມຂອງການດໍາເນນີ ທລຸ ະກິດໃນປີ 2021 ການແຜລ່ ະບາດຂອງພະຍາດໂຄວິດ 19 ເປັນເວລາດົນນານ, ໄດ້ສງ່ົ ຜົນກະທົບຢາ່ ງຫຼວງຫຼາຍຕ່ລໍ ະບບົ ເສດຖະກິດ. ພອ້ ມກນັ ນນັ້ ຍັງໄດ້ພິສດູ ໃຫ້ ເຫັນຄວາມໝ້ນັ ຄງົ ຂອງວິສາຫະກດິ ໃນທຸກຂະແໜງການໃນການຟື້ນຕົວຢ່າງວອ່ ງໄວ ຈາກສະພາບແວດລ້ອມທີຫ່ ຍຸງ້ ຍາກ, ໃນບັນດາວສິ າຫະກິດ ທ່ີໄດ້ຮັບຜນົ ກະທບົ ທັງຫມົດນນ້ັ ຂະແໜງການທະນາຄານກຍ່ໍ ັງສາມາດຢືນຢູຢ່ າ່ ງພົ້ນເດັນ່ ຕ່ໍກັບສະພາບທີບ່ ່ໍເອື້ອອໍານວຍດ່ງັ ກາ່ ວໄດ.້ ທຸລະກດິ ໄດ້ມີການປັບໂຕໃຫ້ມີການດຳເນນີ ການໃນແບບໃໝໆ່ ຄຽງຄູກ່ ບັ ການວຖິ ຊີ ວີ ດິ ແບບໃໝ່ຂອງຜູ້ຄນົ ໃນແບບທ່ີບໍເ່ ຄີຍມມີ າກອ່ ນ. ເຕັກໂນໂລຢີໄດມ້ ີ ບົດບາດອນັ ສໍາຄັນໃນຊວີ ິດປະຈໍາວນັ ຂອງຄົນເຮົາຢ່າງຫລີກລ້ຽງບ່ໄໍ ດ.້ ດງັ່ ນັ້ນ, ທະນາຄານກຕ່ໍ ອ້ ງໄດ້ປັບຕົວໃນການນຳສະເຫນີ ແລະ ສະໜອງ ຜະລິດຕະພັນຂອງເຂົາເຈ້ົາ ເຊ່ັນດຽວກັນກັບການປັບວິທີການເຮັດທຸລະກິດ ເພ່ືອຮອງຮັບການບໍລິການລູກຄ້າຂອງພວກເຂົາຢ່າງມີປະສິດທິພາບ. ເສດຖະກດິ ບາ້ ນເຮົາໃນປະຈບຸ ນັ ຍງັ ຄາດວ່າຈະເຕີບໂຕ ເຖິງແມ່ນວາ່ ຈະຢ່ໃູ ນອດັ ຕາທ່ຕີ ໍ່າ ເນອື່ ງຈາກອຸປະສກັ ອັນຫຼວງຫຼາຍທເ່ີ ກດີ ຂ້ນື ຈາກໂລກ ລະບາດໃນຄ້ງັ ນີ້ ແລະ ຄວາມຊກັ ຊາ້ ໃນການຟນື້ ຕວົ ຂອງເສດຖະກດິ ຈາກປະເທດທ່ີຢູ່ອ້ອມຂາ້ ງ. ຄວາມສຳເລດັ ໃນການສ້າງທາງລົດໄຟຄວາມໄວ ສູງໄດ້ເອອື້ ຍອຳນວຍຄວາມສະດວກໃນການເຊ່ອື ມຕ່ໍພາກພນ້ື ໂດຍສະເພາະໃນການຂົນສ່ົງສນິ ຄາ້ . ພາຍໃຕຖ້ ານການຄຸມ້ ຄອງບໍລຫິ ານທ່ມີ ປີ ະສິດ ທພີ າບ ພື້ນຖານໂຄງລ່າງນີຈ້ ະສາມາດສາ້ ງຜນົ ປະໂຫຍດອັນໃຫຍຫ່ ຼວງໃຫ້ແກ່ເສດຖະກດິ ຂອງລາວເຮົາ. ໃນນນ້ັ ຂະແໜງການທະນາຄານໄດ້ມີ ບົດບາດອັນສຳຄັນໃນການຊກຸ ຍວູ້ ສິ າຫະກິດ ໃຫຮ້ ບັ ມືກັບສະພາບຄວາມຫຍ້ງຸ ຍາກຂອງເສດຖະກດິ ໃນປະຈບຸ ນັ . ເຖງິ ແມນ່ ວາ່ ຈະມສີ ງິ່ ທາ້ ທາຍທງັ ພາຍໃນ ແລະ ພາຍນອກກຕ່ໍ າມ ທກຸ ໆຂະແໜງການກຍ່ໍ ງັ ມສີ ນັ ຍານທບີ່ ງ່ົ ບອກເຖງີ ການປຽ່ ນແປງ ແລະ ການຟນ້ື ຕວົ ຍ້ອນການປບັ ຕວົ ຂອງທຸລະກດິ ແລະ ຄວາມເອາົ ໃຈໃສ່ຂອງຜູ້ຄ້ມຸ ຄອງໃນການຄມຸ້ ຄອງບໍລຫິ ານຄວາມສ່ຽງ. ວິທີການດຳເນນີ ທລຸ ະກດິ ແລະ ການ ດຳລົງຊວີ ດິ ປະຈຳວນັ ແມນ່ ມກີ ານປ່ຽນແປງຫຼາຍ ແລະ ແຕກຕາ່ ງຈາກຊ່ວງເວລາກອ່ ນການແຜ່ລະບາດ, ເຊ່ງິ ເທັກໂນໂລຍີໄດເ້ ປນັ ສວ່ ນໜງ່ຶ ທສ່ີ ຳ ຄນັ ຂອງກິດຈະກຳປະຈຳວນັ ຂອງຄນົ ເຮາົ . ການເປີດໃຈຍອມຮັບເທກັ ໂນໂລຍໃີ ຫມໆ່ ທ່ີຫຼາຍຂນ້ຶ ຈະຊວ່ ຍໃຫ້ໄດບ້ ນັ ລຸໝາກຜົນທໃ່ີ ຫຍ່ຫຼວງຍງິ່ ຂືນ້ . ການດໍາເນນີ ທຸລະກດິ ຂອງທະນາຄານອິນໂດຈນີ ໃນປີ 2021 ທະນາຄານ IB ໄດດ້ ຳເນນີ ທລຸ ະກດິ ມາເປນັ ປທີ ີ 13 ແລວ້ ດວ້ ຍບາດກາ້ ວທແ່ີ ຂງແຮງຜາ່ ນຄວາມໄວວ້ າງໃຈຈາກລກູ ຄາ້ ແລະ ການຊກຸ ຍຈູ້ າກບນັ ດາ ຜຄູ້ ມຸ້ ຄອງ. ທະນາຄານໄດຢ້ ນື ຢຄູ່ ຽງຂາ້ ງຄວາມຕອ້ ງການຂອງລກູ ຄາ້ ສະເໝມີ າ ໂດຍສະເພາະໃນການສະຫນອງທນຶ ໃຫແ້ ກກ່ ດິ ຈະການຂອງລກູ ຄາ້ ເພອ່ື ຜາ່ ນຜາ່ ອປຸ ະສກັ ທບີ່ ສ່ໍ າມາດຫຼກີ ລຽ່ ງໄດ.້ ພວກເຮາົ ເຊອ່ື ວາ່ “ຄວາມສໍາພນັ ທແ່ີ ໜນ້ ແຟນ້ ແມນ່ ມາຈາກຄວາມສໍາພນັ ທຍ່ີ າວນານ”. ໃນຊວ່ ງເວລາ ທລີ່ ກູ ຄາ້ ປະສບົ ກບັ ຄວາມຫຍງຸ້ ຍາກ, ພວກເຮາົ ຮບັ ປະກນັ ວາ່ ການສະໜອງຄວາມຊວ່ ຍເຫຼອື ທາງດາ້ ນການເງນີ ຂອງພວກເຮາົ ຈະຊວ່ ຍແບງ່ ເບາົ ພາ ລະທາງດາ້ ນການເງນິ ຂອງລກູ ຄາ້ ແລະ ລກູ ຄາ້ ຈະສາມາດດຳເນນີ ທລຸ ະກດິ ກາ້ ວຕໄໍ່ ປໄດ.້ ພວກເຮາົ ເໜນ້ັ ໜກັ ໃສກ່ ານຮກັ ສາຄວາມສມົ ດນຸ ລະຫວາ່ ງ ຜົນຕອບແທນທາງດາ້ ນການເງນິ ແລະ ຄວາມສຳພັນໄລຍະຍາວທລ່ີ ກູ ຄ້າມຕີ ໍ່ທະນາຄານ. ພວກເຮົາມຄີ ວາມເຊ່ອື ໝນ້ັ ໃນການເຮັດໃສສິ່ງທ່ດີ ີທີສ່ ຸດ ເພ່ອື ລູກຄາ້ ເງນິ ຝາກ ກ່ຄໍ ື ລູກຄາ້ ເງິນກູ້ ເພອື່ ຄວາມຍນື ຍົງຂອງທຸລະກດິ . ເນອ່ື ງຈາກທະນາຄານ IB ບໄ່ໍ ດສ້ ້າງຂ້ຶນມາພາຍໃນມືໜ້ ຶ່ງ ພວກເຮົາຈະ ສບື ຕຮ່ໍ ັກສາຄຸນຄາ່ ກ່ໍຄຈື ິດໃຈຂອງການເອາົ ລູກຄ້າເປນັ ຈຸດໃຈກາງໃນການບໍລກິ ານ ໃຫເ້ ປນັ ເອກະລກັ ສະເພາະຂອງທະນາຄານຂອງພວກເຮົາ. ເປ້ົາໝາຍໃນການດຳເນີນທລຸ ະກິດຂອງພວກເຮາົ ແມ່ນແນໃ່ ສໃ່ ຫສ້ ອດຄ່ອງກບັ ສະພາບຄວາມເປນັ ຈິງຂອງສະພາບເສດຖະກິດ. ເຖິງວາ່ ເງນິ ຝາກ ຈະຂະຫຍາຍຕົວປະມານ 20%, ແຕ່ວິທີການປ່ອຍກຂູ້ ອງພວກເຮາົ ຍງັ ຄງົ ເປັນແບບລະມດັ ລະວງັ ໂດຍອີງຕາມສະພາບແວດລ້ອມຕົວຈງິ ໃນແຕ່ລະ ໄລຍະຈງ່ື ເຫັນການເຕີບໂຕຢທູ່ ີ່ເກືອບ 10%. ເພ່ອື ໃຫ້ແນໃ່ ຈໄດວ້ ່າຄວາມສຽ່ ງທາງດາ້ ນສີນເຊອ່ື ໄດຮ້ ບັ ການປະເມນີ ແລະ ຮັດກມູ ໃຫຢ້ ໃູ່ ນລະດບັ ທີ່ ເໝາະສົມ, ເຖງິ ວ່າມນັ ສ່ງົ ຜົນເຖີງການຫຼດຸ ລົງຂອງສ່ວນຕາ່ ງລະຫວ່າງດອກເບ້ຍເງນິ ກູ້ ແລະ ເງນິ ຝາກກຕໍ່ າມ. ໃນຊ່ວງການແຜ່ລະບາດຂອງພະ ຍາດໃນປີ 2021 ນີ,້ ທຸລະກດິ ຈໍານວນຫຼາຍລວມທັງລກູ ຄ້າເງນິ ກູຂ້ ອງພວກເຮົາໄດຮ້ ັບຜນົ ກະທບົ ທາງດ້ານການເງີນ. ໃນຖານະທີ່ເປັນຄຮູ່ ່ວມທຸລະ ກິດທີ່ດີ ທະນາຄານ IB ໄດ້ເຂົ້າໄປເປັນສວນ່ ໜງື່ ໃນການການຊວ່ ຍເຫຼອື ຫາທາງອອກດາ້ ນການເງນິ ດ້ວຍຫຼາກຫຼາຍວທິ ີ ໃຫ້ແທດເໝາະກັບສະພາບ ແລະ ອງີ ໃສ່ນະໂຍບາຍຂອງພາກລັດທ່ີກ່ຽວຂອ້ ງ ເຖິງແມນ່ ວ່າມນັ ຈະສ່ົງຜົນກະທົບຕໍ່ຜົນກໍາໄລແດແ່ ຕມ່ ນັ ກ່ໍຖືວ່າເປັນໃນໄລຍະສັນ້ . ໃນຂະນະ ດຽວກັນ ໃນໄລຍະທີ່ຕະຫຼາດມີຄວາມຜນັ ຜວນ ການຮັກສາສະພາບຄ່ອງແມນ່ ມຄີ ວາມສຳຄັນທ່ສີ ດຸ ບນົ ພນ້ື ຖານຂອງການສ້າງກຳໄລທສີ່ ົມດຸນ ແລະ ເໝາະສົມ. ຄວາມຫຍງຸ້ ຍາກຈາກການແຜລ່ ະບາດຂອງພະຍາດແມ່ນເຊ່ືອວ່າຈະຫາຍໄປຫຼງັ ຈາກໄຕມາດທີ 4 ຂອງປີ 2021. ໃນໄລຍະທຜີ່ າ່ ນມາບນັ ດາທຸລະ ກດິ ຈໍານວນຫຼາຍຕ້ອງໄດ້ຮບັ ມືກບັ ອດັ ຕາເງນິ ເຟ້ທີ ເ່ີ ພມ່ີ ຂ້ຶນ ແລະ ຄ່າໃຊ້ຈາ່ ຍໃນການດໍາເນີນທຸລະກິດເຊ່ງີ ກໍເ່ ປນັ ເຊັ່ນດຽວສຳລັບຂະແໜງການ ທະນາຄານໂດຍລວມກ່ໍຄື IB. ການດຳເນນີ ທລຸ ະກດິ ຂອງພວກເຮາົ ໄດ້ຂະຫຍາຍຕວົ ເຕີບໃຫຍ່ໄປຕາມກົນໄກ ແລະ ສະພາບຕວົ ຈິງຂອງຕະຫຼາດ, ເຊິງ່ ສະແດງໃຫເ້ ຫັນເຖງິ ການຄຸ້ມຄອງບລໍ ຫິ ານຄວາມສຽ່ ງທ່ດີ ີ ແລະ ການເອາົ ໃຈໃສລ່ ູກຄ້າຂອງພວກເຮາົ , ຕົວເລກທຸລະກດິ ແມ່ນຖືວາ່ ມກີ ານ ຂະຫຍາຍຕົວໃນລະດບັ ປານກາງໃນປນີ ຍ້ີ ອ້ ນຄວາມໄວວ້ າງໃຈ ແລ ະການສະຫນັບສະຫນນູ ຢ່າງຕເ່ໍ ນືອ່ ງຈາກລູກຄ້າຂອງພວກເຮົາ. ຊ່ວງໄລຍະ ການແຜລ່ ະບາດຂອງພະຍາດດງັ່ ກ່າວ ເປນັ ຊວ່ ງໂອກາດໜ່ງື ສຳລບັ ທລຸ ະກດິ ໃນການທເີ່ ສີມຂະຫຍາຍຮາກຖານຂອງທຸລະກິດ ໃຫ້ມີຄວາມແຂງ ແກນ່ ເພອື່ ຮກັ ສາຄວາມພອ້ ມໃນການຈັດການກບັ ສະຖານະການທ່ບີ ໍ່ຄາດຄິດທ່ອີ າດເກີດຂ້ນຶ ໄດ້. ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 3

1.5 ແຜນການ ແລະ ເປ້າົ ໝາຍໃນການດຳເນີນທລຸ ະກດິ ຂອງທະນາຄານອນິ ໂດຈີນ ໃນປີ 2022 ພວກເຮາົ ມຄີ ວາມໝຸ້ງໝນ້ັ ແລະ ທຸ່ມເທໃນຫຼາຍໆດາ້ ນ ໃນການກະກຽມໃຫ້ແກ່ການຟນື້ ຕົວຂອງເສດຖະກດິ ພາຍຫຼງັ ການແຜ່ລະບາດຂອງພະຍາດ, ເພື່ອຈະເປດີ ຕົວຜະລິດຕະພັນນະວດັ ຕະກຳໃໝຈ່ ຳນວນໜງຶ່ ຄາດວາ່ ຈະເພມ່ີ ກດິ ຈະກໍາທ່ລີ ູກຄາ້ ມີສວ່ ນຮວ່ ມຫຼາຍຂ້ນຶ . ເນ່ອື ງຈາກທະນາຄານມີທີມ ງານທເ່ີ ປນັ ມອື າຊບີ ມີແນວຄວາມຄິດອນັ ດີ ແລະ ສ້າງສນັ ເພອ່ື ເຮັດໃຫທ້ ະນາຄານ IB ມຄີ ວາມໃກສ້ ດິ ຕິດແທດກບັ ກິດຈະກຳປະຈໍາວນັ ຂອງລກູ ຄ້າ ຫຼາຍຂນື້ . ພວກເຮົາຈະພັດທະນາກິດຈະກຳເສີມຂະຫຍາຍມູນຄາ່ ເພີມ່ ໃຫ້ບນັ ດາຖານລູກຄ້າທໃ່ີ ຊບ້ ລໍ ກິ ານ ແລະ ໜຽວແໜນ້ ກັບພວກເຮົາຕະຫຼອດ ມາ ດ້ວຍການແນະນຳວິທີ ຫຼື ທາງອອກທີ່ດທີ ສ່ີ ຸດທາງດາ້ ນການເງິນຂອງທະນາຄານຕ່ໍລູກຄາ້ ທມ່ີ ີທາ່ ແຮງ. ການລງົ ຢ້ຽມຢາມ ແລະ ໃກ້ສິດຕິດແທດ ຫຼາຍຂນຶ້ ຈາກນັກການທະນາຄານມືອາຊບີ ຈະເປັນຈດຸ ສຳຄນັ ສຳລັບການຂາຍ ແລະ ການຕະຫຼາດ. ໃນຕອນນີ້ເປນັ ຊວ່ ງເວລາທ່ີເຮາົ ຕ້ອງສມຸ ໃສ່ ແລະ ໝນຸ ໃຊ້ຕາໜ່າງການບໍລກິ ານຂອງສາຂາ-ໜວ່ ຍບໍລິການໃຫ້ຄວບຄຸມ ແລະ ທວົ່ ເຖງິ ເຊິ່ງກວມ ລວມເອາົ ການບລໍ ກິ ານ ແລະ ຜະລິດຕະພັນທມີ່ ຄີ ວາມຫຼາກຫຼາຍຂຶ້ນຕ່ມື ໂດຍສະເພາະແມນ່ ການບລໍ ກິ ານທ່ຕີ ດິ ພນັ ກບັ ສນິ ເຊ່ືອເພ່ອື ສົ່ງເສີມ ເສດຖະກິດພາຍໃນພາກພ້ນື ຂອງເຂົາເຈາ້ົ ເອງ. ຮບູ ແບບທຸລະກດິ ນີ້ແມນ່ ເພືອ່ ຮບັ ປະກນັ ການເຂົ້າເຖງິ ການບລໍ ກິ ານທງັ ໝົດຂອງ IB ໃຫ້ສະດວກ ສະບາຍບ່ວໍ ່າລູກຄາ້ ຈະຢໃູ່ ສກຕໍ່ າມ. ເຖິງຢາ່ ງໃດກ່ຕໍ າມການດຳເນີນການດງ່ັ ກ່າວຈະຕ້ອງຮັບປະກັນຄວາມສມົ ດຸນ ລະຫວ່າງ ການຫຼດຸ ຜອ່ ນຄວາມ ສຽ່ ງ ແລະ ໂອກາດທາງດ້ານທລຸ ະກິດຢ່າງເໝາະສົມ. ການລງົ ທຶນ ແລະ ເພ່ມີ ປະສິດທພິ າບທາງດາ້ ນເຕກັ ໂນໂລຢີແມ່ນການພັດທະນາຢາ່ ງຕເ່ໍ ນ່ອື ງເພອ່ື ປບັ ປຸງແກໄ້ ຂ ແລະ ສ້າງຄວາມສຳເລດັ ແບບຍນື ຍງົ ໃຫ້ IB. ການລົງທນຶ ໃນດາ້ ນນແ້ີ ມ່ນເພ່ອື ໃຫລ້ ກູ ຄ້າຮບັ ຮູ້ ແລະ ສຳພັດໄດໃ້ ນຄວາມຕ້ງັ ໃຈ, ເອາົ ໃຈໃສ່ ແລະ ໃກຊ້ ດິ ຕິດແທດຂອງ IB ໃນຊີວິດປະ ຈໍາວນັ ຂອງເຂາົ ເຈາ້ົ ເຊ່ືງເປັນຜົນຈາກທາ່ ອ່ຽງທເີ່ ພມ່ີ ຂ້ຶນຂອງການນຳໃຊເ້ ຕກັ ໂນໂລຢໄີ ດສ້ າ້ ງຄວາມຕືນ່ ເຕັ້ນ ໃນການດຳເນນີ ງານຂອງພວກເຮາົ ໃຫ້ນັບມນື້ ັບຫຼາຍຂຶນ້ . ເຖງິ ຢ່າງໃດກ່ຕໍ າມ, ພວກເຮົາມກີ ານພີຈາລະນາຢາ່ ງຖຖ່ີ ້ວນໃນການລງົ ທຶນຕ່າງໆ ເພອ່ື ຮບັ ປະກນັ ໃຫ້ບນັ ລໝຸ າກຜົນໃນ ລະດບັ ທີ່ສູງສດຸ . ຈດຸ ປະສົງທີ່ສໍາຄັນອກີ ອັນຫນງ່ຶ ຂອງທະນາຄານໃນຊຸມປຕີ ໍຫ່ ນ້າແມ່ນການຮກັ ສາຖານະພາບທາງດາ້ ນການເງິນທ່ີແຂງແກ່ນ-ເຂັມ້ ແຂງ ແລະ ປອດ ໄພສໍາລບັ ລູກຄາ້ ຂອງພວກເຮົາ. ເຖິງແມ່ນວາ່ ຈະມີການແຂງ່ ຂັນເພ່ືອຊອກຫາ ລກູ ຄາ້ ແລະ ລາຍຮບັ ກ່ໍຕາມ, IB ຍັງຈະລະມດັ ລະວັງໃນການຮກັ ສາ ຄວາມສົມດຸນທີ່ເໝາະສມົ ລະຫວ່າງການຕະຫຼາດ ແລະ ຄວາມສ່ຽງໂດຍຜ່ານການຄນ້ົ ຄວາ້ ທລ່ີ ະອຽດ ແລະ ຮອບຄອບໃນທາງທຸລະກິດເຊິງ່ ພວກ ເຮົາຈະເນ້ັນໜກັ ຄວາມສ່ຽງຕ່ຳຄຽງຄໄູ່ ປກັບຜນົ ຕອບແທນທຢ່ີ ໃູ່ ນລະດບັ ທ່ຮີ ບັ ໄດ.້ ພວກເຮາົ ເຊ່ືອໃນແນວຄວາມຄິດທາງທລຸ ະກດິ ແບບດ້ງັ ເດມີ ເມ່ືອ ເວ້າົ ເຖງິ ການຄ້ມຸ ຄອງສະພາບຄອ່ ງໂດຍສະເພາະເມື່ອມີຄວາມຜັນຜວນຂອງຕະຫຼາດໃນລະດບັ ໜຶ່ງ, ແຜນທລຸ ະກິດທດີ່ ີແມ່ນຕອ້ ງຮດັ ກມຸ ແລະ ມີ ເປ້ົາໝາຍໃນໄລຍະຍາວທີມ່ ີຄວາມສາມາດສາ້ ງລາຍຮບັ ທີ່ແທ້ຈິງ ເພ່ືອຮັກສາຄວາມຍນື ຍົງ. ພວກເຮາົ ມີຄວາມມງຸ້ ໝ້ນັ ໃນການໃຫບ້ ລໍ ກິ ານລກູ ຄ້າ ແລະ ສງັ ຄມົ ໃນປີທຈ່ີ ະມາເຖງິ , ພ້ອມກັນນັ້ນພວກເຮາົ ຈະເພີມ່ ຄວາມໃກຊ້ ິດກບັ ລູກຄ້າ ແລະຕດິ ຕາມສະພາບຕະຫຼາດເພອ່ື ຮັບປະກນັ ຜະລດິ ຕະພນັ -ການບລໍ ກິ ານຂອງພວກເຮາົ ໃຫ້ສອດຄ່ອງກັບຄວາມຕອ້ ງການຂອງລູກຄາ້ . ໃນຂະນະດຽວກັນ, ພວກເຮາົ ຈະບລ່ໍ ງັ ເລໃນການດຳເນີນກດິ ຈະກໍາທາງສັງຄມົ ຂອງພວກເຮົາຢ່າງຕເໍ່ ນື່ອງເພ່ືອສາ້ ງຜນົ ປະໂຫຍດທສ່ີ ງູ ສດຸ ຈາກ ໂຄງການທີພ່ ວກເຮາົ ພວມຈດັ ຕງ້ັ ປະຕິບດັ . ພາກທີ 2 ໂຄງຮາ່ ງການຈັດຕ້ັງ 2.1. ບນັ ດາຜູຖ້ ຮື ້ນຸ ລ/ດ ລາຍຊຜ່ື ູ້ຖືຮຸ້ນ ອດັ ຕາສ່ວນການຖືຮ້ນຸ 1 ທ່ານ ໂອ ເຊ ຢັງ (ເກົາຫຼີ) 78.57% 2 ບລໍ ສິ ດັ ແອວວີເອັມຊີ ອນິ ເວດສເມນັ ຈໍາກດັ (LVMC Investment Ltd) 11.43% 3 ທ່ານ ນາງ ຖາວອນ ວົງສົມບດັ 10.00% ລວມ: 100.00% 4 ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

2.2. ສະພາບລໍ ຫິ ານ ທ່ານ ໂອ ເຊ ຢັງ ປະທານສະພາບລໍ ຫິ ານ ແມ່ນນກັ ທຸລະກິດທີມ່ ີຊ່ສື ຽງ ແລະ ປະສບົ ຜນົ ສໍາເລດັ ທາງດ້ານທລຸ ະກດິ ໃນ ສປປ ລາວ. ທ່ານ ແມ່ນຜູ້ກຕ່ໍ ້ງັ ແລະ ເປັນປະທານໃຫຍ່ ກມຸ່ ບລໍ ສິ ດັ ໂຄລາວ ໃນຖານະນິຕບິ ກຸ ຄົນ ໃນປີ 1997. ທາ່ ນ ນາງ ຖາວອນ ວງົ ສມົ ບດັ ຮອງປະທານ ທາ່ ນ ນາງ ຖາວອນ ວງົ ສມົ ບດັ ແມນ່ ໜງ່ຶ ໃນບນັ ດານກັ ທລຸ ະກດິ ຍງິ ທໂ່ີ ດດເດນ່ັ ໃນປະເທດ. ທາ່ ນໄດເ້ ລມ່ີ ຕນ້ົ ການເຮດັ ວຽກຫງັຼ ຈາກສຳເລດັ ການສກຶ ສາໃນປີ 1999 ແລະ ໄດເ້ ຂາ້ົ ເປນັ ຜຊູ້ ວ່ ຍຜບູ້ ລໍ ຫິ ານທລຸ ະກດິ ບລໍ ສິ ດັ ໂຄລາວ ແລະ ເປນັ ຜູ້ ຂບັ ເຄອ່ື ນຫກັຼ ທສ່ີ າໍ ຄນັ ຕຄ່ໍ ວາມສາໍ ເລດັ ຂອງທລຸ ະກດິ ຫາຼ ຍໆຂະແໜງລວມທງັ ກມຸ່ ບລໍ ສິ ດັ ໂຄລາວ. ດວ້ ຍຄວາມເປນັ ນກັ ປະກອບການ ແລະ ພາວະຄວາມເປນັ ຜນູ້ າໍ ທເ່ີ ຂມ້ັ ແຂງ ປດັ ຈບຸ ນັ ທາ່ ນໄດດ້ ຳລງົ ຕາໍ ແໜງ່ ປະທານ ກມຸ່ ບລໍ ສິ ດັ ໂຄລາວ. ທາ່ ນ ເຕ ຮງົ ເຮັງ ສະມາຊິກ ເລ່ີມເຂາ້ົ ເຮັດວຽກຢູ່ທະນາຄານພາບລິກຂອງມະເລເຊຍຕັ້ງແຕປ່ ີ1976.ຕະຫລອດໄລຍະ20ປີແຫງ່ ການເຮັດວຽກ ຢູສ່ າຂາພາຍໃນນ້ັນ ທ່ານໄດເ້ ຮດັ ວຽກຢ່ຫູ າຼ ຍຕໍາແໜງ່ ແລະ ໄຕ່ເຕ້ົາໄປຈນົ ເປນັ ຫວົ ໜ້າສາຂາ. ຈາກປີ 1996 ຫາປີ 2003 (ລວມ 7 ປ)ີ ໄດ້ເປັນຫວົ ໜ້າສາຂາຂອງ ທະນາຄານ ພາບລກິ ຢທູ່ ີ່ນະຄອນຫວຼ ງວຽງຈັນ, ສປປ ລາວ. ຈາກ ນນ້ັ ຈນົ ເຖງິ ປີ 2008 (ລວມ 5 ປີ) ໄດເ້ ປັນອໍານວຍການທະນາຄານ VID ພາບລກິ , ທີ່ ສສ ຫວຽດນາມ. ຕງັ້ ແຕ່ປີ 2008 ມາເຖງິ ປດັ ຈຸບນັ ເປນັ ອໍານວຍການໃຫຍ່ຂອງທະນາຄານອນິ ໂດຈີນ. ທາ່ ນ ນາງ ຈນັ ເພັງ ວົງສມົ ບັດ ສະມາຊກິ ໄດ້ຮຽນມາຈາກສະຫະພາບໂຊວຽດ ທສີ່ ະຖາບນັ ວສິ ະວະກໍາສາດ ເລຍໂວບສະກາຍຢາ ແຕປ່ ີ 1989. ຈາກປີ 1995 ຫາປີ2002(7ປີ)ທາ່ ນໄດ້ເຮດັ ວຽກຢູ່ທະນາຄານພາບລກິ ສາຂາວຽງຈນັ .ຫຼັງຈາກນັນ້ ໄດເ້ ຮັດວຽກຢູ່ບໍລສິ ດັ ໂຄລາວ ໃນຕຳແໜງ່ ຫວົ ໜ້າພະແນກການເງິນ, ກອ່ ນຈະເລ່ມີ ເຂ້າົ ເຮັດວຽກຢູ່ ທະນາຄານອິນໂດຈນີ ແຕ່ປີ 2008 ແລະ ຕາໍ ແໜງ່ ປດັ ຈບຸ ນັ ເປັນຮອງຜອູ້ ຳນວຍການ. ທ່ານ ບຸນເຮງັ່ ສພຸ ິດາ ສະມາຊິກ ຈົບປະລນິ ຍາໂທ ສາຂາບລໍ ິຫານທລຸ ະກດິ ທມ່ີ ະຫາວິທະຍາໄລ Flinders ທ່ປີ ະເທດ Australia. ໄດ້ເລມີ່ ເຮດັ ວຽກ ຢູ່ ທະນາຄານ ພາບລກິ ສາຂາວຽງຈັນ ແຕປ່ ີ 1998-2004 ( 6 ປີ ) ແລະ ເຮດັ ວຽກຢູ່ທະນາຄານ ANZ ໃນປີ 2007-2013 (7 ປີ ) ແລະ ໄດເ້ ລ່ີມເຮັດວຽກກບັ ທະນາຄານ ອນິ ໂດຈີນ ປີ 2014 ແລະ ຕາໍ ແໜ່ງປັດຈບຸ ນັ ເປັນຮອງ ຜອູ້ ຳນວຍການ. ທ່ານ ນາງ ພວູ ັນ ຜຸດຜອ່ ງ ສະມາຊິກ ໄດ້ສກຶ ສາການບລໍ ິຫານທລຸ ະກດິ ທ່ີ ວທິ ະຍາໄລ ການຊາ່ ງປາກປ່າສັກ ແຕປ່ ີ 1998, ພ້ອມທງັ ສຳເລດັ ຫັຼກສູດ CPA ຈາກກະຊວງການເງນິ ໃນປີ 2002. ປະຈບຸ ນັ ນີ້ແມນ່ ດຳລງົ ຕຳແໜງ່ ຜູ້ອາໍ ນວຍການ ບລໍ ິສັດ ວຽງຈນັ ອນິ ເຕເີ ນເຊີ ແນວຈໍາກັດ. ທາ່ ນ ຈາງ ວູ ຈນິ ສະມາຊກິ ຈົບຈາກມະຫາວິທະຍາໄລ Shandong, ປະເທດຈີນ. ດ້ວຍປະລນິ ຍາຕີ ສາຂາເສດຖະສາດ, ໄດເ້ ຮັດວຽກໃນ ຂະແໜງ່ ການເງນິ ຕ້ງັ ແຕ່ປີ 2013. ເປັນຫວົ ໜາ້ ຝາ່ ຍການເງນິ ຂອງບລໍ ສິ ັດເອກະຊນົ ໃນປະເທດມຽນມາເປັນເວລາ 4ປີກອ່ ນທຈ່ີ ະຍາ້ ຍມາຢປູ່ ະເທດລາວແລະໄດສ້ ບື ຕບ່ໍ ລໍ ຫິ ານທລຸ ະກດິ ຂອງບລໍ ສິ ດັ ໂອໂຕເວີນດ(ໂຄລາວດວີ ລີ ບົ ພງິ ) ຈຳກັດໃນຕຳແໜງ່ CFO. ທ່ານໄດ້ເຂົ້າຮ່ວມທະນາຄານອນິ ໂດຈີນໃນວັນທີ 1 ຕລຸ າ 2020 ແລະ ປະຈບຸ ັນດຳລງົ ຕຳແໜງ່ ນັກວາງແຜນຍດຸ ທະສາດຂອງທະນາຄານອິນໂດຈີນ. ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 5

2.3. ຄະນະອຳນວຍການ ສະມາຊິກຂອງຄະນະອຳນວຍການພາຍໃນປີ ແລະ ຈົນເຖງິ ມືອ້ ອກເອກະສານສະບັບນີ້ ມດີ ງັ່ ນີ້: ຊ່ື ແລະ ນາມສະກນຸ ຕໍາແໜ່ງ ວັນທແີ ຕ່ງຕງ້ັ ທາ່ ນ ເຕ ຮົງ ເຮງັ ຜອູ້ ຳນວຍການໃຫຍ່ ວນັ ທີແຕ່ງຕງ້ັ 01 ທນັ ວາ 2019 ທາ່ ນ ນາງ ຈັນເພັງ ວົງສົມບັດ ຮອງຜອູ້ ຳນວຍການ ວນັ ທແີ ຕ່ງຕງ້ັ 01 ທນັ ວາ 2019 ທາ່ ນ ບນຸ ເຮັ່ງ ສຸພິດາ ຮອງຜ້ອູ ຳນວຍການ ວັນທແີ ຕງ່ ຕງ້ັ 01 ທນັ ວາ 2019 ທ່ານ ວໍລະເດດ ພນັ ແພງດ ີ ຜຈູ້ ັດການອາວໂຸ ສທ່ົວໄປ ວນັ ທແີ ຕງ່ ຕັ້ງ 01 ທັນວາ 2019 ທາ່ ນ ນາງ ຄອນມາລາ ສິດທລິ າດ ຜຈູ້ ດັ ການທວ່ົ ໄປ ວັນທແີ ຕ່ງຕງ້ັ 01 ທັນວາ 2019 2.4. ຄະນະກໍາມະການອ່ືນໆ ຕໍາແໜ່ງ ວັນທີແຕ່ງຕັ້ງ 1. ຄະນະກຳມະການກຳກັບດແຸ ລກິດຈະການ ປະທານ ວັນທແີ ຕງ່ ຕງ້ັ 01 ທນັ ວາ 2019 ຊ່ື ແລະ ນາມສະກນຸ ສະມາຊິກ ວັນທແີ ຕງ່ ຕ້ງັ 01 ທັນວາ 2019 ສະມາຊກິ ວນັ ທີແຕ່ງຕ້ງັ 01 ທນັ ວາ 2019 ທ່ານ ນາງ ຈັນເພັງ ວົງສມົ ບດັ ທາ່ ນ ນາງ ຖາວອນ ວົງສົມບດັ ທາ່ ນ ໂອ ເຊ ຢັງ 2. ຄະນະກຳມະການກວດກາ ຕໍາແໜ່ງ ວັນທີແຕງ່ ຕັ້ງ ຊ່ື ແລະ ນາມສະກນຸ ປະທານ ວັນທີແຕ່ງຕັ້ງ 01 ທນັ ວາ 2019 ທາ່ ນ ນາງ ຄອນມາລາ ສດິ ທິລາດ ສະມາຊິກ ວັນທແີ ຕງ່ ຕັ້ງ 01 ທັນວາ 2019 ທາ່ ນ ເຕ ຮງົ ເຮັງ ສະມາຊິກ ວັນທແີ ຕງ່ ຕງ້ັ 01 ທນັ ວາ 2019 ທາ່ ນ ນາງ ຈັນເພງັ ວງົ ສມົ ບັດ ສະມາຊິກ ວັນທີແຕ່ງຕງ້ັ 01 ທນັ ວາ 2019 ທາ່ ນ ບຸນເຮງັ່ ສພຸ ິດາ ສະມາຊກິ ວນັ ທີແຕ່ງຕ້ັງ 01 ທັນວາ 2019 ທ່ານ ວລໍ ະເດດ ພັນແພງດີ 3. ຄະນະກຳມະການບໍລຫິ ານຄວາມສ່ຽງ ຕໍາແໜ່ງ ວນັ ທີແຕງ່ ຕງ້ັ ຊ່ື ແລະ ນາມສະກຸນ ປະທານ ວນັ ທແີ ຕງ່ ຕັ້ງ 01 ທັນວາ 2019 ທາ່ ນ ວລໍ ະເດດ ພັນແພງດ ີ ສະມາຊິກ ວັນທແີ ຕງ່ ຕ້ັງ 01 ທນັ ວາ 2019 ທາ່ ນ ເຕ ຮົງ ເຮັງ ສະມາຊິກ ວນັ ທີແຕ່ງຕັ້ງ 01 ທັນວາ 2019 ທ່ານ ນາງ ຈນັ ເພງັ ວົງສົມບດັ ສະມາຊກິ ວັນທແີ ຕ່ງຕງ້ັ 01 ທນັ ວາ 2019 ທ່ານ ບນຸ ເຮ່ງັ ສຸພດິ າ ສະມາຊກິ ວັນທີແຕງ່ ຕງ້ັ 01 ທນັ ວາ 2019 ທ່ານ ນາງ ຄອນມາລາ ສິດທລິ າດ ສະມາຊິກ ວັນທີແຕ່ງຕັ້ງ 01 ກລໍ ະກົດ 2021 ທ່ານ ອິນປອນ ບນຸ ຄ້ຳປະສົງ ສະມາຊກິ ວນັ ທີແຕ່ງຕງ້ັ 01 ທັນວາ 2019 ທ່ານ ນາງ ມະໄລພອນ ສັກສະຖດິ 4. ຄະນະກຳມະການສິນເຊ່ືອ ຕໍາແໜ່ງ ວັນທີແຕງ່ ຕງັ້ ຊື່ ແລະ ນາມສະກຸນ ປະທານ ວັນທແີ ຕງ່ ຕັ້ງ 01 ທັນວາ 2019 ທ່ານ ເຕ ຮງົ ເຮັງ ສະມາຊກິ ວັນທແີ ຕ່ງຕັ້ງ 01 ທັນວາ 2019 ທ່ານ ນາງ ຈັນເພງັ ວົງສົມບດັ ສະມາຊກິ ວນັ ທແີ ຕງ່ ຕງ້ັ 01 ທນັ ວາ 2019 ທາ່ ນ ບຸນເຮງັ່ ສຸພດິ າ 6 ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

ພາກທີ 3 ບດົ ລາຍງານທາງການເງິນ 3.1 ປະຫວດັ ຜກູ້ ວດສອບພາຍນອກ • ປີ 2009-2010 ທະນາຄານໄດຮ້ ັບການກວດສອບໂດຍ ບໍລສິ ດັ ເຄພີເອັມຈລີ າວຈໍາກັດ • ປີ 2011-2017 ທະນາຄານໄດ້ຮັບການກວດສອບໂດຍ ບລໍ ສິ ດັ ເອິນແອນຢັງລາວຈໍາກັດ • ປີ 2018-2021ທະນາຄານໄດ້ຮບັ ການກວດສອບໂດຍ ບໍລສິ ັດ ເຄພເີ ອັມຈີລາວຈໍາກັດ 3.2. ບດົ ລາຍງານຖານະການເງິນ ບດົ ລາຍງານຂອງຜກູ້ ວດສອບບັນຊີອິດສະລະ ເຖງິ : ຜ້ຖູ ຮື ຸນ້ ຂອງທະນາຄານ ອິນໂດຈີນ ຈຳກັດ ຄຳຄດິ ເຫັນ ພວກຂາ້ ພະເຈົາ້ ໄດດ້ ຳເນນີ ກວດສອບເອກະສານລາຍງານການເງນິ ຂອງ ທະນາຄານ ອນິ ໂດຈນີ ຈຳກດັ (“ທະນາຄານ”) ເຊິ່ງປະກອບດ້ວຍໃບ ລາຍງານຖານະການເງນິ ນະວັນທີ 31 ທນັ ວາ 2021, ໃບລາຍງານຜນົ ການດຳເນີນງານ, ໃບລາຍງານສ່ວນປ່ຽນແປງທຶນ ແລະ ຄງັ ສໍາຮອງອ່ນື ໆ ແລະ ໃບລາຍງານກະແສເງນິ ສດົ ສຳລບັ ປກີ ານບນັ ຊີສ້ນິ ສຸດ ແລະ ບົດອະທບິ າຍຊ້ອນທ້າຍ, ເຊິ່ງປະກອບດ້ວຍສງັ ລວມນະໂຍບາຍການບນັ ຊທີ ່ີ ສຳຄນັ ແລະ ບດົ ອະທບິ າຍແບບເພ່ມີ ເຕີມອນ່ື ໆ. ໃນຄວາມຄດິ ເຫັນຂອງພວກຂາ້ ພະເຈົ້າ, ເອກະສານລາຍງານການເງນິ ແມ່ນໄດ້ນຳສະເໜີແບບທ່ຽງທຳ, ໃບລາຍງານຖານະທາງການເງນິ ຂອງ ທະນາຄານນະວັນທີ 31 ທັນວາ 2021, ລາຍງານຜນົ ການດຳເນນີ ງານ ແລະ ລາຍງານກະແສເງິນສດົ ສຳລັບປີການບັນຊີສິ້ນສຸດແມນ່ ໄດສ້ ອດຄ່ອງ ກັນຢາ່ ງສມົ ເຫດສມົ ຜນົ ໃນທຸກສາລະສຳຄັນກັບຫຼກັ ການບນັ ຊຂີ ອງທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ ແລະ ຫຼັກການບັນຊໃີ ນ ສປປ ລາວ ໄດ້ວາງອອກ. ພືນ້ ຖານການສະແດງຄຳເຫນັ ພວກຂາ້ ພະເຈົ້າໄດ້ດຳເນນີ ການກວດສອບບນັ ຊີ ຕາມມາດຕະຖານການກວດສອບບັນຊີສາກົນ (“ISAs”). ຄວາມຮັບຜິດຊອບຂອງພວກຂາ້ ພະ ເຈາ້ົ ໄດກ້ າ່ ວໄວ້ໃນສ່ວນຂອງຄວາມຮັບຜິດຊອບຂອງຜູ້ກວດສອບບນັ ຊີ ຕເ່ໍ ອກະສານລາຍງານການເງິນໃນບົດລາຍງານຂອງພວກຂາ້ ພະເຈາ້ົ . ພວກຂ້າພະເຈ້ົາມຄີ ວາມເປັນອິດສະລະຈາກທະນາຄານ ຕາມຂ້ກໍ ຳນົດກົດຈັນຍາບັນສາກົນຂອງຜປູ້ ະກອບການວິຊາຊບີ ບນັ ຊີ ທ່ກີ ໍານດົ ໂດຍ ຄະນະກໍາມະການຈັນຍາບນັ ສາກນົ ສຳລັບນກັ ບນັ ຊີ (ລວມທັງມາດຕະຖານອິດສະລະສາກົນ) (IESBA Code) ພອ້ ມກບັ ກົດຈນັ ຍາບັນອືນ່ ທ່ີ ກຽ່ ວຂ້ອງກັບການກວດສອບເອກະສານລາຍງານການເງນິ , ແລະ ພວກຂາ້ ພະເຈາ້ົ ໄດ້ປະຕບິ ັດຕາມຄວາມຮັບຜິດຊອບດາ້ ນຈັນຍາບນັ ອື່ນໆ ເຊ່ງິ ເປັນໄປຕາມຂ້ໍກຳນົດເຫຼາົ່ ນນ້ັ . ພວກຂ້າພະເຈ້າົ ເຊອື່ ວາ່ ຫຼກັ ຖານການກວດສອບທພີ່ ວກຂາ້ ພະເຈົາ້ ໄດ້ຮັບພຽງພໍ ແລະ ເໝາະສົມເພ່ອື ໃຊເ້ ປນັ ເກນ ໃນການສະແດງຄຳເຫນັ ຂອງພວກຂາ້ ພະເຈ້ົາ. ຄວາມຮັບຜິດຊອບຂອງຜູບ້ ໍລິຫານຕໍ່ເອກະສານລາຍງານການເງິນ ຜູ້ບໍລິຫານມໜີ າ້ ທຮ່ີ ັບຜິດຊອບໃນການກະກຽມ ແລະ ນຳສະເໜເີ ອກະສານລາຍງານການເງນິ ທີ່ຖກື ຕອ້ ງ ຕາມລະບຽບຫຼກັ ການບນັ ຊີຂອງທະນາ ຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ ແລະ ຫຼກັ ການບນັ ຊໃີ ນ ສປປ ລາວ ແລະ ຮັບຜດິ ຊອບກ່ຽວກບັ ການຄວບຄຸມພາຍໃນ ທຜີ່ ູ້ບລໍ ຫິ ານພິຈາລະນາວາ່ ມຄີ ວາມ ຈຳເປັນໃນການກະກຽມເອກະສານລາຍງານການເງິນ ທປ່ີ າດສະຈາກການສະແດງຂມໍ້ ູນທີ່ບິດເບອື ນຈາກຄວາມເປນັ ຈິງ ອນັ ເປນັ ສາລະສຳຄນັ ບໍ່ ວ່າຈະເກດີ ຈາກການສໂ້ໍ ກງ ແລະ ຂໍ້ຜດິ ພາດອນື່ ໆ. ໃນການກະກຽມເອກະສານລາຍງານການເງນິ ຜ້ບູ ໍລິຫານມີຄວາມຮບັ ຜດິ ຊອບການປະເມີນຄວາມສາມາດ ຂອງທະນາຄານໃນການດຳເນນີ ງານຕໍ່ ເນື່ອງ, ການເປດີ ເຜຍີ , ຕາມຄວາມເໝາະສົມ, ເລ່ອື ງທີກ່ ່ຽວກບັ ການດຳເນນີ ງານຕໍ່ເນ່ອື ງ ແລະ ການນຳໃຊ້ພ້ນື ຖານການບນັ ຊີແບບຕ່ໍເນື່ອງ ເວນັ້ ເສຍແຕ່ຜູ້ບໍລິຫານມີຄວາມຕງ້ັ ໃຈຈະເລີກ ຫຼື ຢຸດການດຳເນນີ ງານ ຫຼື ບໍສ່ າມາດດຳເນນີ ງານຕ່ເໍ ນອ່ື ງໄປໄດ້. ຄວາມຮບັ ຜິດຊອບຂອງຜ້ກູ ວດສອບບນັ ຊີ ຕກໍ່ ານກວດສອບເອກະສານລາຍງານການເງິນ ການກວດສອບຂອງພວກຂ້າພະເຈົາ້ ມວີ ັດຖຸປະສງົ ເພື່ອໃຫ້ຄວາມເຊອື່ ໝັ້ນຢ່າງສົມເຫດສົມຜນົ ວ່າ ເອກະສານລາຍງານການເງິນໂດຍລວມແມ່ນ ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 7

ປາດສະຈາກການສະແດງຂມ້ໍ ູນບິດເບືອນຈາກຄວາມເປນັ ຈງິ ອັນເປັນສາລະສຳຄນັ , ບວ່ໍ ່າຈະເກດີ ຈາກການສ້ໍໂກງ ຫຼື ຂ້ໍຜດິ ພາດ ແລະ ອອກບົດ ລາຍງານຂອງຜູ້ກວດສອບບັນຊີ ເຊງ່ິ ລວມຄວາມເຫັນຂອງພວກຂ້າພະເຈາົ້ ຢ່ນູ ຳ. ຄວາມເຊ່ອື ໝັນ້ ຢາ່ ງສມົ ເຫດສມົ ຜນົ ຄືຄວາມເຊືອ່ ໝັ້ນໃນລະດັບ ສູງ, ແຕ່ບ່ໍໄດ້ເປັນການຮບັ ປະກັນວ່າການປະຕບິ ດັ ການກວດສອບຕາມມາດຕະຖານການກວດສອບສາກົນ (“ISAs”) ຈະສາມາດກວດພບົ ຂມ້ໍ ນູ ທີບ່ ດິ ເບອື ນຈາກຄວາມເປນັ ຈິງອັນເປນັ ສາລະສຳຄນັ ທ່ມີ ຢີ ໄູ່ ດ້ສະເໝີໄປ. ຂໍມ້ ູນທີບ່ ິດເບອື ນຈາກຄວາມເປັນຈງິ ອາດເກີດຈາກການສໍ້ໂກງ ຫຼື ຂຜ້ໍ ດິ ພາດ ແລະ ຖວື ່າມີສາລະສຳຄັນ, ຖາ້ ຫາກວາ່ ແຕ່ລະລາຍການ ຫຼື ທກຸ ລາຍການລວມກັນ, ຈະມີຜົນຕກ່ໍ ານຕັດສິນໃຈທາງເສດຖະກິດຂອງຜູ້ໃຊ້ ເອກະສານລາຍງານການເງິນເຫຼາ່ົ ນ້ເີ ປນັ ພື້ນຖານ. ອີງຕາມມາດຕະຖານການກວດສອບ, ພວກຂ້າພະເຈາ້ົ ໄດ້ໃຊ້ດຸນພິນດິ ແລະ ວິຈາລະນະຍານທາງວິຊາການຢາ່ ງເປັນມອື າຊບີ ຕະຫຼອດໄລຍະການ ກວດສອບ, ພ້ອມນພ້ີ ວກຂ້າພະເຈົ້າຍັງໄດ:້ ກຳນດົ ແລະ ປະເມນີ ຄວາມສຽ່ ງຈາກການສະແດງຂໍ້ມູນທ່ີຂດັ ຕຂໍ່ ເໍ້ ທັດຈິງອນັ ເປນັ ສາລະສຳຄນັ ໃນເອກະສານລາຍງານການເງິນ, ບໍ່ວາ່ ຈະ ເກດີ ຈາກການສໂໍ້ ກງ ຫຼື ຂໍ້ຜິດພາດ, ການອອກແບບ ແລະ ປະຕິບດັ ຕາມຂນັ້ ຕອນຂອງການກວດສອບເພອ່ື ຮັບມືກັບຄວາມສ່ຽງເຫຼົ່ານ້ນັ ແລະ ໄດຮ້ ບັ ຫຼກັ ຖານໃນການກວດສອບບນັ ຊທີ ີ່ພຽງພໍ ແລະ ເໝາະສົມເພ່ອື ເປນັ ເກນໃນການສະແດງຄວາມເຫນັ ຂອງພວກຂາ້ ພະເຈ້ົາ. ຄວາມສ່ຽງຂອງການກວດສອບບພໍ່ ົບຂ້ໍຜດິ ພາດທີມ່ ີສາລະສຳຄນັ ທີ່ເກີດຈາກການສ້ໍໂກງ ສູງກວາ່ ຂ້ໍຜດິ ພາດອນັ ເນອ່ື ງມາຈາກການສ້ໍໂກງ ທີອ່ າດຈະກຽ່ ວກັບການສມົ ຮູ້ຮ່ວມຄດິ , ການປອມແປງເອກະສານຫຼກັ ຖານ, ລະເລີຍໂດຍເຈດຕະນາ, ບດິ ເບອື ນຈາກຄວາມຈງິ ຫຼື ການ ແຊກແຊງການຄວບຄຸມພາຍໃນ. ທຳຄວາມເຂາົ້ ໃຈຕ່ກໍ ານຄວບຄມຸ ພາຍໃນທີ່ກ່ຽວຂອ້ ງກບັ ການກວດສອບ ໃນການອອກແບບຂນັ້ ຕອນການກວດສອບທ່ີມຄີ ວາມເໝາະສົມ ຕາມສະຖານະການ, ແຕບ່ ່ແໍ ມ່ນສໍາລັບຈດຸ ປະສົງຂອງການສະແດງຄວາມເຫັນ ກ່ຽວກັບປະສດິ ທິຜນົ ຂອງການຄວບຄຸມພາຍໃນຂອງທະ ນາຄານໄດ້. ປະເມີນຄວາມເໝາະສມົ ຂອງນະໂຍບາຍການບນັ ຊທີ ີ່ຖກື ນໍາໃຊ້ ແລະ ຄວາມສມົ ເຫດສມົ ຜນົ ຂອງການປະເມນີ ການບນັ ຊີ ແລະ ເປດີ ເຜີຍຂ້ໍມນູ ທີ່ກ່ຽວຂອ້ ງທເ່ີ ຮັດໂດຍຜບູ້ ລໍ ຫິ ານ. ສະຫຼຸບກຽ່ ວກບັ ຄວາມເໝາະສົມຂອງຫຼັກການບນັ ຊີທນ່ີ ຳໃຊສ້ ຳລບັ ການດຳເນນີ ງານຕເໍ່ ນື່ອງຂອງຜູບ້ ລໍ ິຫານ ແລະ ຈາກຫຼກັ ຖານການກວດ ສອບທໄີ່ ດ້ຮບັ , ສະຫຼຸບວາ່ ມີຄວາມບແໍ່ ນນ່ ອນທ່ີມີສາລະສຳຄນັ ກຽ່ ວກັບເຫດການ ຫຼື ສະຖານະການທ່ອີ າດເປນັ ເຫດໃຫເ້ ກດີ ຂໍ້ສົງໄສຢ່າງ ມສີ າລະສຳຄນັ ຕ່ໍຄວາມສາມາດຂອງທະນາຄານໃນການດຳເນີນງານຕ່ໍເນອ່ື ງ. ຖ້າຫາກວາ່ ພວກຂ້າພະເຈ້ົາໄດຂ້ ສ້ໍ ະຫຼຸບວາ່ ມຄີ ວາມບແໍ່ ນ່ ນອນທ່ມີ ສີ າລະສຳຄັນ, ພວກຂ້າພະເຈົ້າ ຕ້ອງໄດ້ກາ່ ວໄວ້ໃນບົດລາຍງານຂອງຜູ້ກວດສອບບັນຊອີ ິດສະລະ ເຖິງການເປດີ ເຜີຍຂມໍ້ ນູ ທ່ີ ກ່ຽວຂອ້ ງໃນບົດລາຍງານຖານະການເງນິ ຫຼື ຖ້າການເປີດເຜຍີ ດງັ່ ກາ່ ວບ່ໍພຽງພໍຄວາມເຫນັ ຂອງພວກຂາ້ ພະເຈາ້ົ ຈະປຽ່ ນໄປ, ບດົ ສະຫຼບຸ ຂອງພວກຂ້າພະເຈ້ົາແມ່ນອີງໃສຫ່ ຼກັ ຖານການກວດສອບທ່ໄີ ດຮ້ ບັ ເຖງິ ວນັ ທີຂອງບດົ ລາຍງານ. ຢາ່ ງໃດກໍຕາມ, ເຫດການຫຼເື ງືອ່ ນໄຂໃນ ອະນາຄົດອາດຈະເຮດັ ໃຫສ້ າຂາຢຸດການດຳເນນີ ງານຕໍເ່ ນື່ອງ. ການປະເມນີ ຜນົ ການນໍາສະເໜໂີ ດຍລວມ, ໂຄງປະກອບ ແລະ ເນອື້ ໃນຂອງເອກະສານລາຍງານການເງນິ ລວມທັງການເປີດເຜຍີ ຂ້ມໍ ນູ ແລະ ການນຳສະເໜີເອກະສານລາຍງານການເງິນ, ການສະແດງລາຍການ ແລະ ເຫດການໃນຮູບແບບທເີ່ ຮັດໃຫ້ມກີ ານນຳສະເໜີຂມໍ້ ູນ ໂດຍຖກື ຕອ້ ງຕາມທຄ່ີ ວນ ພວກຂາ້ ພະເຈ້າົ ຕິດຕກໍ່ ບັ ຜູ້ບລໍ ິຫານກ່ຽວກັບໃນເລ່ອື ງອ່ືນໆ, ຂອບເຂດການວາງແຜນ ແລະ ກຳນດົ ເວລາໃນການກວດສອບຕາມທໄີ່ ດ້ວາງແຜນ ໄວ້ປະເດນັ ທ່ມີ ີສາລະສຳຄນັ , ລວມເຖງິ ຂ້ໍບົກຜ່ອງທມ່ີ ີສາລະສຳຄນັ ໃນລະບົບການຄວບຄຸມພາຍໃນ ທີພ່ ວກຂາ້ ພະເຈາ້ົ ອາດກວດພບົ ໃນລະຫວ່າງ ການກວດສອບຂອງພວກຂ້າພະເຈາົ້ . ບໍລສິ ັດ ເຄພເີ ອມັ ຈີ ລາວ ຈຳກັດ ນະຄອນຫຼວງວຽງຈັນ, ສປປ ລາວ ວນັ ທ:ີ 19 ພຶດສະພາ 2022 8 ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

ທະນາຄານອນິ ໂດຈນີ ໃບລາຍງານຖານະການເງິນ 31 ທັນວາ 2021 31 ທັນວາ (ລາ້ ນກບີ ) ບົດອະທບິ າຍ 2021 2020 ຊັບສິນ 10 1.525.886 900.504 ເງນິ ສດົ ແລະ ເງນິ ຝາກກບັ ທຫລ 11 98.110 98.535 ເງນິ ສດົ ໃນຄັງ 12 ເງນິ ຝາກຢູ່ກບັ ທຫລ 1.427.777 801.969 ເງິນຝາກຢກູ່ ັບທະນາຄານອືນ່ 13(ກ) 290.206 478.908 ເງິນຝາກກະແສລາຍວັນ 13(ຂ) 215.206 379.408 ເງິນຝາກມກີ ຳນດົ ການລົງທຶນ 14 75.000 99.500 ການລງົ ທຶນໃນພັນທະບດັ 349.717 298.649 ການລົງທນຶ ໃນບລໍ ສິ ັດຮວ່ ມທນຶ 15.1 324.000 278.130 ເງນິ ກູ້ ແລະ ເງນິ ລວ່ ງໜ້າ, ສຸດທິ 15.2 ເງິນແຮສະເພາະ 15.3 25.717 20.519 ຊບັ ສົມບັດຄງົ ທີ່ ແລະ ຊັບສມົ ບດັ ທີບ່ ໍ່ມຕີ ົວຕນົ ຊບັ ສມົ ບັດຄົງທີ່ທີ່ບ່ມໍ ີຕວົ ຕົນ 16 5.580.181 5.092.367 ວຽກລະຫວາ່ ງການກໍສ່ ້າງ 15.820 13.092 ຊັບສົມບັດຄົງທ່ີ ທມີ່ ີຕົວຕົນ 17 584 429 ສດິ ນໍາໃຊ້ຊັບສນິ ຕາມສນັ ຍາ 3.491 41 ຊັບສນິ ອ່ືນໆ 11.745 12.623 ດອກເບຍ້ ຄ້າງຮັບ ຊັບສນິ ອືນ່ ໆ 121.838 109.021 ລວມຍອດຊັບສນິ 542.431 368.366 114.185 428.246 68.761 8.426.080 299.605 7.260.908 ໜສ້ີ ນິ , ທຶນ ແລະ ຄັງສຳຮອງອ່ນື ໆ 18 52.492 283.022 ເງິນຝາກຈາກທະນາຄານ ແລະ ສະຖາບັນການເງິນ ເງິນຝາກກະແສລາຍວັນ 25.842 15.543 ເງນິ ຝາກມກີ ຳນົດ ເງິນຝາກຈາກລກູ ຄາ້ 26.650 267.479 ເງນິ ຝາກກະແສລາຍວັນ ແລະ ເງິນຝາກປະຢດັ ເງນິ ຝາກມກີ ຳນົດ 19 7.422.177 6.173.754 ໜີ້ຕ້ອງສງ່ົ ອ່ືນໆໃຫລ້ ກູ ຄາ້ ໜສ້ີ ິນອືນ່ ໆ 603,187 516.790 ໜສີ້ ິນຄາ່ ເຊາ່ົ ດອກເບ້ຍຄາ້ ງຈາ່ ຍ 6,586,457 5.271.546 ອາກອນຄ້າງຈ່າຍ ໜສ້ີ ິນອືນ່ ໆ 232,533 385.418 ລວມຍອດໜີ້ສນິ 425.405 320.042 73.646 64.139 284.404 233.475 20.1 3.336 370 21 64.019 22.058 7.900.074 6.776.818 ທຶນ ແລະ ຄັງສຳຮອງອື່ນໆ 22 453.000 381.252 ທຶນຈດົ ທະບຽນຖອກແລວ້ 14.2 34.845 33.612 ຄງັ ສະສົມຕາມລະບຽບການ 26.758 24.009 ເງນິ ແຮທ່ົວໄປສຳລບັ ກິດຈະກຳສນິ ເຊອ່ື 11.097 45.217 ກຳໄລສະສົມ 306 - ຄງັ ສຳຮອງເພອ່ຶ ຂະຫຍາຍທລຸ ະກິດ ລວມຍອດທນຶ ແລະ ຄງັ ສຳຮອງອນ່ື ໆ 526.006 484.090 ລວມຍອດໜີ້ສິນ, ທຶນ ແລະ ຄງັ ສຳຮອງອື່ນໆ 8.426.080 7.260.908 ບົດອະທິບາຍປະກອບເອກະສານລາຍງານການເງິນ ເປັນສວ່ ນໜຶ່ງຂອງເອກະສານລາຍງານສະບັບນີ.້ ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 9

ທະນາຄານອນິ ໂດຈີນ ໃບລາຍງານຖານະການເງິນ 31 ທນັ ວາ 2021 31 ທນັ ວາ (ລ້ານກບີ ) ບົດອະທິບາຍ 2021 2020 ລາຍຮບັ ແລະ ລາຍຈາ່ ຍຈາກການດຳເນີນງານ 4 638.304 571.989 ລາຍຮັບດອກເບຍ້ ແລະ ທຄ່ີ ້າຍຄດື ອກເບຍ້ 4 117.899 93.622 ລາຍຮບັ ດອກເບຍ້ ແລະ ທ່ຄີ າ້ ຍຄດື ອກເບຍ້ ຈາກທລຸ ະກຳລະຫວ່າງທະນາຄານ 4 511.193 ລາຍຮັບດອກເບ້ຍ ແລະ ທຄ່ີ ້າຍຄືດອກເບ້ຍຈາກເງນິ ໃຫກ້ ຢູ້ ືມແກ່ລກູ ຄ້າ 455.962 ລາຍໄດ້ດອກເບຍ້ ຈາກການລງົ ທນຶ ໃນຫຼກັ ຊບັ 9.212 22.405 ລາຍຈາ່ ຍດອກເບຍ້ ແລະ ທີ່ຄ້າຍຄືດອກເບ້ຍ (567.911) ລາຍຈາ່ ຍດອກເບ້ຍ ແລະ ທີ່ຄ້າຍຄດື ອກເບ້ຍຈາກທລຸ ະກຳລະຫວາ່ ງທະນາຄານ (113.048) (461.611) ລາຍຈ່າຍດອກເບ້ຍ ແລະ ທຄ່ີ ້າຍຄືດອກເບຍ້ ໃຫ້ເງນິ ຝາກລູກຄ້າ (454.863) (96.374) ລາຍຮບັ ສດຸ ທຈິ າກດອກເບຍ້ ແລະ ທີ່ຄ້າຍຄືດອກເບຍ້ 70.393 (365.237) 110.378 ລາຍຮບັ ຈາກຄາ່ ທຳນຽມ ແລະ ຄ່າບໍລກິ ານ 5 45.553 47.058 ລາຍຈາ່ ຍຈາກຄ່າທຳນຽມ ແລະ ຄ່າບລໍ ກິ ານ ລາຍຮັບສດຸ ທຈິ າກຄ່າທຳນຽມ ແລະ ຄາ່ ບໍລິການ 5 (796) (802) 44.757 46.256 ສວ່ ນແບ່ງຂາດທຶນຈາກບໍລສິ ັດຮ່ວມທນຶ 13(ຂ) 1.815 839 ລາຍຮັບສດຸ ທຈິ າກການດຳເນີນງານ 116.965 157.473 ລາຍຮັບ ແລະ ລາຍຈາ່ ຍອື່ນໆ 136.703 72.293 ລາຍຮບັ ອນ່ື ໆຈາກການດຳເນີນງານ 6.364 878 ກຳໄລຈາກອດັ ຕາແລກປຽ່ ນ ລາຍໄດ້ຈາການດຳເນີນງານອ່ນື ໆ 6 130.339 71.415 ລາຍຈ່າຍຄາ່ ບໍລິຫານ (85.499) (76.105) ລາຍຈາ່ ຍເງິນເດືອນ ແລະ ອ່ືນໆທ່ກີ ່ຽວຂອ້ ງກັບພະນັກງານ 7 (49.528) (45.963) ລາຍຈາ່ ຍຄາ່ ບລໍ ິຫານອ່ືນໆ 8 (35.921) (30.142) ລາຍຈາ່ ຍຄ່າຫຼຸ້ຍຫ້ຽນ ແລະ ຄ່າເສືອ່ ມ 15 (11.068) (12.383) ລາຍຈາ່ ຍອນື່ ໆຈາກການດຳເນນີ ງານ 9 (141.030) (83.689) ລວມຍອດລາຍຈາ່ ຍ (237.547) (172.177) ກຳໄລສຸດທິຈາກການດຳເນີນງານ 16.121 57.589 ເງນິ ແຮສຸດທໜິ ຕີ້ ້ອງຮບັ ທວງຍາກ ເງິນແຮໜ້ີຕອ້ ງຮັບທວງຍາກ 14.2 (708) (24.522) ເກບັ ຄືນເງນິ ແຮໜຕີ້ ອ້ ງຮບັ ທວງຍາກ (148.736) (98.184) 148.028 73.662 ລວມກຳໄລກອ່ ນອາກອນ 20.2 15.413 ອາກອນກຳໄລພາຍໃນປີ (3.083) 33.067 ກຳໄລຫຼງັ ຫັກອາກອນ 12.330 (6.613) 26.454 ບົດອະທິບາຍປະກອບເອກະສານລາຍງານການເງິນ ເປນັ ສ່ວນໜ່ຶງຂອງເອກະສານລາຍງານສະບບັ ນ.້ີ 10 ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

ໃບລາຍງານສ່ວນປ່ຽນຂອງທນຶ ແລະ ຄັງສຳຮອງອ່ນື ໆ (ຈັດປະເພດໃໝ)່ ສຳລບັ ປກີ ານບັນຊີສນ້ິ ສຸດ 31 ທັນວາ 2021 31 ທັນວາ (ລາ້ ນກບີ ) ທຶນຈດົ ທະບຽນ ຄັງສະສົມຕາມ ເງິນແຮທ່ົວໄປສຳລັບ ກຳໄລສະສມົ ລວມ ລະບຽບການ ກດິ ຈະກຳສນິ ເຊອ່ື ຖອກແລວ້ 458.233 ຍອດເຫຼືອບນັ ຊໃີ ນວນັ ທີ 1ມັງກອນ 2020 30.923 21.613 24.445 (2.993) ລາຍການປບັ ປງຸ ອ່ືນໆ 381.252 44 - (3.037) 26.454 ກຳໄລສຸດທິພາຍໃນປີ - - - 26.454 - ໂອນເຂ້ົາຄງັ ສຳຮອງຕາມລະບຽບການ - - (2.645) 58.123 ເງິນແຮທ່ົວໄປທຫີ່ ກັ ເປັນລາຍຈ່າຍພາຍໃນປີ - 2.645 ເກບັ ຄືນເງນິ ແຮທວ່ົ ໄປພາຍໃນປີ - - 58.123 - (56.477) ສ່ວນຕາ່ ງຈາກອັດຕາເເລກປ່ຽນເງນິ ຕາຕ່າງປະເທດ - - (56.477) - 750 ຍອດເຫຼອື ບນັ ຊີໃນວັນທີ 31 ທນັ ວາ 2020 - - - ເພມີ່ ທຶນຈດົ ທະບຽນພາຍໃນປີ ໂອນຈາກກຳໄລສະສົມ 750 45.217 484.090 ເພມ່ີ ທນຶ ຈດົ ທະບຽນພາຍໃນປີ ຈາກຜຖູ້ ຮື ນຸ້ 381.252 33.612 24.009 (44.034) - ກຳໄລສຸດທພິ າຍໃນປີ 44.034 - - ໂອນເຂາົ້ ຄງັ ສຳຮອງຕາມລະບຽບການ 27.714 - - 12.330 27.714 ໂອນເຂ້ົາຄງັ ຂະຫຍາຍທຸລະກິດ - - - (1.233) 12.330 ເງນິ ແຮທົ່ວໄປທຫີ່ ັກເປັນລາຍຈາ່ ຍພາຍໃນປີ - - (306) ເກັບຄືນເງິນແຮທົ່ວໄປພາຍໃນປີ - 1.233 - - - ສ່ວນຕາ່ ງຈາກອັດຕາເເລກປຽ່ ນເງິນຕາຕ່າງປະເທດ - - - - - ອາກອນຈາກການເພ່ີມທນຶ ຈດົ ທະບຽນ - - 114.140 - 114.140 ຍອດເຫຼອື ບັນຊີໃນວນັ ທີ 31ທັນວາ 2021 - - (114.376) (877) (114.376) - - 2.985 11.097 2.985 - - (877) 453.000 26.758 526.006 34.845 ບົດອະທບິ າຍປະກອບເອກະສານລາຍງານການເງນິ ເປນັ ສວ່ ນໜຶ່ງຂອງເອກະສານລາຍງານສະບັບນີ້. ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 11

ໃບລາຍງານກະແສເງນິ ສົດສຳລັບປີການບນັ ຊີສນ້ິ ສຸດ 31 ທນັ ວາ 2021 31 ທັນວາ (ລ້ານກີບ) ກະແສເງິນສດົ ຈາກກິດຈະກຳການດຳເນນີ ງານ 2021 2020 ກຳໄລກ່ອນອາກອນ ລາຍການປບັ ປຸງສຳລັບລາຍການທບ່ີ ແ່ໍ ມນ່ ເງນິ : 15.413 33.067 ຫກັ ຄ່າເສອ່ື ມມູນຄາ່ ສິນເຊື່ອ ລາຍຮັບດອກເບຍ້ ແລະ ທ່ຄີ ້າຍຄືກັນ 473 26.168 ລາຍຈ່າຍດອກເບ້ຍ ແລະ ທຄີ່ າ້ ຍຄກື ັນ (638.304) (571.989) ກຳໄລ ສດຸ ທິຈາກການຊ້ືຂາຍເປັນເງິນຕາຕ່າງປະເທດ ຫກັ ຄ່າຫຼຸຍ້ ຫ້ຽນ ແລະ ຄ່າເສືອ່ ມ 567.911 461.611 ສວ່ ນແບງ່ ກຳໄລ ຈາກບລໍ ສິ ດັ ຮວ່ ມທນຶ (6.364) (878) ລາຍຮບັ ດອກເບ້ຍ 11.068 ລາຍຈາ່ ຍດອກເບ້ຍ (1.815) 12.383 ລາຍຈາ່ ຍອາກອນລາຍໄດ້ 592.881 (839) ລາຍໄດ້ຈາກການດຳເນີນງານກອ່ ນການປ່ຽນແປງຊບັ ສິນ ແລະ ໜສີ້ ິນການດຳເນນີ ງານ (516.984) (3.762) 555.352 ເງິນຝາກຕາມລະບຽບການກບັ ທຫລ 20.517 (436.814) ເງິນຝາກຢກູ່ ັບທະນາູຄານອືນ່ ໆ ເງນິ ກູ້ ແລະ ເງນິ ລວ່ ງໜາ້ ໃຫລ້ ູກຄາ້ (31.672) (7.630) ຊັບສນິ ອ່ືນໆ 24.500 70.431 ເງິນຝາກຈາກທະນາຄານອື່ນ ແລະ ສະຖາບັນການເງນິ ຕາ່ ງໆ ເງນິ ຝາກຈາກລກູ ຄາ້ (487.813) 1.803 ໜີ້ສນິ ອນ່ື ໆ (179.710) (53.500) ເງິນສດົ ສດຸ ທິຈາກກິດຈະກຳການດຳເນນີ ງານ (230.530) (609.411) 1.248.423 (189.968) 64.827 20.018 408.025 829.507 9.889 8.338 ກະແສເງນິ ສົດຈາກກິດຈະກຳການລງົ ທຶນ (7,162) (760) ລາຍຈ່າຍໃນການຊ້ືຊບັ ສົມບັດຄົງທີທ່ ີ່ມີຕົວຕົນ ແລະ ບໍ່ມີຕວົ ຕົນ (19.592) - ລາຍຈ່າຍໃນສິດນໍາໃຊຊ້ ບັ ສິນຕາມສັນຍາ ລາຍຮບັ ຈາກການຈຳໜ່າຍຊບັ ສິນທ່ມີ ີຕົວຕົນ 7 35 ເງນິ ລົງທນຶ ໃນລະຫວ່າງປີ - 2.000 ເງິນສົດສດຸ ທທິ ່ໃີ ຊ້ເຂົາ້ ໃນກດິ ຈະກຳການລງົ ທນຶ (26.747) 1.275 ກະແສເງິນສດົ ຈາກກິດຈະກຳທາງການເງນິ 27.714 - ເງນິ ປນັ ຜົນຈາ່ ຍໃຫ້ຜູ້ຖືຮນຸ້ 27.714 - ເງນິ ສົດສຸດທທິ ີ່ນຳໃຊ້ໃນການດຳເນີນກດິ ຈະກຳທາງການເງິນ 429.509 80.044 ປ່ຽນແປງສຸດທິໃນເງນິ ສົດ ແລະ ທຽບເທາົ່ ເງນິ ສົດ 1.065.742 985.698 ເງນິ ສົດ ແລະ ເງິນຝາກຢູ່ກັບທະນາຄານອື່ນ, ວນັ ທີ 1 ມັງກອນ 1.495.251 1.065.742 ເງິນສດົ ແລະ ເງິນຝາກຢ່ກູ ບັ ທະນາຄານອ່ືນ,ວນັ ທີ 31 ມັງກອນ ບົດອະທບິ າຍປະກອບເອກະສານລາຍງານການເງນິ ເປນັ ສວ່ ນໜຶ່ງຂອງເອກະສານລາຍງານສະບບັ ນ້ີ. 12 ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

ບດົ ອະທບິ າຍຊອ້ ນທາ້ ຍເອກະສານລາຍງານການເງນິ ສຳລັບປີການບັນຊີສ້ນິ ສດຸ 31 ທັນວາ 2021 ບົດອະທບິ າຍ ເນ້ອື ໃນ 1 2 ອງົ ກອນແລະກິດຈະກຳຫຼັກ 3 ພືນ້ ຖານການກະກຽມເອກະສານລາຍງານການເງິນ 4 ນະໂຍບາຍການບັນຊີທສີ່ ຳຄນັ 5 ລາຍຮບັ ດອກເບ້ຍ ແລະ ທີ່ຄາ້ ຍຄກື ັນສຸດທິ 6 ລາຍຮັບຄາ່ ທຳນຽມ ແລະ ຄ່າບໍລິການສດຸ ທິ 7 ລາຍຮບັ ອືນ່ ໆຈາກການດຳເນີນງານ 8 ເງິນເດອື ນ ແລະ ລາຍຈາ່ ຍອ່ນື ໆກຽ່ ວກບັ ພະນັກງານ 9 ລາຍຈາ່ ຍບລໍ ຫິ ານອ່ນື ໆ 10 ລາຍຈາ່ ຍໃນການດຳເນນີ ງານອນ່ື ໆ 11 ເງນິ ສດົ ໃນຄັງ 12 ເງິນຝາກຢູ່ທະນາຄານແຫງ່ ສປປ ລາວ (“ທຫລ”) 13 ເງິນຝາກຢກູ່ ບັ ທະນາຄານອນື່ 14 ເງິນລງົ ທຶນ 15 ເງນິ ກູ້ ແລະ ເງິນລວ່ ງໜ້າໃຫລ້ ກູ ຄາ້ , ເງນິ ແຮສະເພາະສຸດທິ 16 ຊັບສົມບັດຄງົ ທທ່ີ ີ່ມີຕວົ ຕນົ ແລະ ບມໍ່ ີຕົວຕົນ 17 ສນັ ຍາເຊ່າົ 18 ຊບັ ສນິ ອືນ່ ໆ 19 ເງນິ ຝາກຈາກທະນາຄານ ແລະ ສະຖາບັນການເງນິ ຕາ່ ງໆ 20 ເງນິ ຝາກຈາກລກູ ຄາ້ 21 ອາກອນ 22 ໜ້ີສິນອືນ່ ໆ 23 ທນຶ ຈົດທະບຽນຖອກແລ້ວ 24 ເງນິ ສດົ ແລະ ທຽບເທາົ່ ເງນິ ສດົ 25 ລາຍການເຄືອ່ ນໄຫວກບັ ພາກສ່ວນທກີ່ ່ຽວຂ້ອງ 26 ພັນທະຕ່ໍກັບຄາ່ ເຊ່າົ ໃນການດຳເນນີ ງານ ເຫດການທີ່ເກດີ ຂ້ຶນພາຍຫຼງັ ວນັ ທໃີ ນໃບລາຍງານຖານະທາງການເງິນ 1. ອົງກອນ ແລະ ກິດຈະກຳຫຼກັ ທະນາຄານອນິ ໂດຈນີ (“ທະນາຄານ”) ແມ່ນທະນາຄານທລຸ ະກິດທລ່ີ ງົ ທນຶ ຈາກຕ່າງປະເທດ. ທະນາຄານ ແມນ່ ໄດ້ຮັບອະນຍຸ າດຈດົ ທະບຽນເປນັ ທະນາຄານທຸລະກິດນຕິ ິບກຸ ຄນົ ໃນ ສາທາລະນະລດັ ປະຊາທິປະໄຕ ປະຊາຊົນລາວ (“ສປປ ລາວ”) ໃນວນັ ທີ 26 ພດຶ ສະພາ 2008 ພາຍໃຕໃ້ ບ ອະນຸຍາດລົງທຶນຕ່າງປະເທດ ເລກທີ: 217-11/ຜທ ທີ່ໄດຮ້ ບັ ອະນຸຍາດໂດຍກະຊວງແຜນການ ແລະ ການລົງທນຶ , ພາຍໃຕໃ້ ບອະນຍຸ າດສ້າງຕງ້ັ ທະນາຄານ ເລກທ:ີ 53/ທຫລ ທໄ່ີ ດຮ້ ັບອະນຍຸ າດຈາກທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ ໃນວັນທີ 28 ພະຈິກ 2008. ຜູ້ຖຮື ນຸ້ ຂອງທະນາຄານປະກອບມີ ທາ່ ນ ໂອ ເຊ ຢງັ (ເກາົ ຫຼີ) 78,57%, ທາ່ ນ ນາງ ຖາວອນ ວົງສມົ ບັດ 10% ແລະ 11,43% ຖຮື ຸ້ນໂດຍບລໍ ສິ ດັ ແອວວເີ ອມັ ຊີ ການລົງທຶນ ຈໍາກັດ ແຫ່ງຮງົ ກງົ , ວຽກງານຕົ້ນຕໍຂອງທະນາຄານແມ່ນໃຫບ້ ໍລິການທາງດາ້ ນການທະນາຄານ ແລະ ການບລໍ ິການການເງນິ ທ່ກີ ່ຽວຂອ້ ງໃນ ສປປ ລາວ. ໃນວັນທີ 31 ທນັ ວາ 2021, ທະນາຄານໄດ້ມພີ ະນັກງານ 217 ຄນົ (2020: 201 ຄົນ) ທນຶ ຈດົ ທະບຽນທີ່ຖອກແລ້ວ ໃນວນັ ທີ 31 ທັນວາ 2021, ທະນາຄານມທີ ຶນຈົດທະບຽນທຖີ່ ອກແລວ້ ຈຳນວນ 453.000ລາ້ ນກບີ (2020: 381.252 ລ້ານກີບ) ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 13

2. ພື້ນຖານການກະກຽມເອກະສານລາຍງານການເງິນ (ກ) ຫຼກັ ການບນັ ຊີພນ້ື ຖານທົວ່ ໄປ (i) ຄຳຖະແຫຼງການປະຕິບດັ ຜູ້ບໍລຫິ ານຂອງທະນາຄານໄດ້ຮັບຮອງວາ່ ເອກະສານລາຍງານການເງນິ ໄດ້ຖືກກະກຽມໃຫສ້ ອດຄ່ອງກັບກົດໝາຍວາ່ ດວ້ ຍການບນັ ຊີຂອງ ສປປ ລາວ ເເລະ ລະບຽບການທ່ີອອກໂດຍ ທະນາຄານແຫງ່ ສປປ ລາວ ທ່ີກຽ່ ວຂອ້ ງກບັ ການກະກຽມ ເເລະ ການນໍາສະເໜເີ ອກະສານລາຍງານຖານະ ການເງິນ. (ii) ພື້ນຖານການກະກຽມ ທະນາຄານ ບນັ ທຶກບັນຊີເປນັ ສະກນຸ ເງນິ ກບີ (“ກບີ ”) ແລະ ໄດ້ສ້າງເອກະສານລາຍງານການເງິນເປັນຫົວໜວ່ ຍລ້ານກບີ (“ລາ້ ນກີບ”) ໂດຍສອດ ຄອ່ ງກບັ ດໍາລັດເລກທີ 02/ນຍ ຂອງນາຍກົ ລດັ ຖະມນົ ຕີ ແຫ່ງ ສປປ ລາວ ລງົ ວນັ ທີ 22 ມນີ າ 2000, ກດົ ໝາຍການບັນຊີຂອງ ສປປ ລາວ ແລະ ກົດ ລະບຽບວາງອອກໂດຍ ທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ ທີກ່ ຽ່ ວຂ້ອງກັບການກະກຽມ ແລະ ການນຳສະເໜເີ ອກະສານລາຍງານການເງິນ. ເອກະສານລາຍງານການເງິນສະບັບນ້ໄີ ດ້ຖກື ສ້າງຂນ້ຶ ໃຫສ້ ອດຄ່ອງກບັ ນະໂຍບາຍການບັນຊີ, ຂັ້ນຕອນ ແລະ ການລາຍງານທາງການບນັ ຊີທີ່ ຖກື ຍອມຮບັ ທົ່ວໄປໃນ ສປປ ລາວ, ດ່ງັ ນ້ັນ ໃບລາຍງານຜນົ ການດໍາເນີນງານ, ໃບລາຍງານຖານະທາງການເງນິ , ໃບລາຍງານສວ່ ນປ່ຽນແປງທຶນ ເຈາ້ົ ຂອງ, ໃບລາຍງານກະແສເງິນສົດ ແລະ ບດົ ອະທິບາຍຊອ້ ນທ້າຍເອກະສານລາຍງານການເງນິ ແມ່ນບໍ່ໄດ້ສ້າງຂນ້ຶ ໃຫຜ້ ທູ້ ີ່ບ່ໍຮກູ້ ່ຽວກັບຫຼັກການ ບັນຊີ, ຂ້ັນຕອນ ແລະ ການປະຕບິ ດັ ຂອງ ສປປ ລາວ. ສະນ້ນັ , ເອກະສານລາຍງານສະບັບນ້ີບ່ມໍ ີຈດຸ ປະສົງເພ່ອື ນຳສະເໜຖີ ານະການເງນິ , ຜົນຂອງ ການດຳເນີນງານ ແລະ ກະແສເງິນສົດອີງຕາມຫຼັກການບນັ ຊີ ແລະ ການປະຕິບັດການບນັ ຊທີ ີ່ຍອມຮບັ ໂດຍທວົ່ ໄປໃນບັນດາປະເທດທີ່ນອກເໜືອ ຈາກ ສປປ ລາວ. (iii) ພື້ນຖານການປະເມີນ ເອກະສານລາຍງານການເງິນ ແມນ່ ຖກື ກະກຽມຂນ້ຶ ຕາມຫຼກັ ການຕ້ົນທຶນເດີມດັງ່ ທ່ີໄດ້ກ່າວໄວໃ້ ນນະໂຍບາຍການບນັ ຊ,ີ ນະໂຍບາຍການບັນຊີດ່ງັ ກ່າວ ແມນ່ ໄດ້ຖກື ນຳໃຊ້ຢາ່ ງຕໍເ່ ນອ່ື ງໂດຍທະນາຄານ ແລະ ສອດຄ່ອງກັບຫຼກັ ການທເີ່ ຄີຍໄດນ້ ຳໃຊໃ້ ນປີຜ່ານມາ, ຍົກເວ້ນັ ແຕ່ບາງກໍລະນທີ້ ່ໄີ ດລ້ ະບຸ ໄວ້. (iv) ການໃຊ້ດນຸ ພນິ ດິ ແລະ ການຄາດຄະເນທາງບັນຊີ ໃນການກະກຽມເອກະສານລາຍງານການເງິນຂອງທະນາຄານ, ຜູ້ບໍລິຫານຕ້ອງໄດ້ໃຊ້ດຸນພິນິດ, ການຄາດຄະເນ ແລະ ຂໍ້ສມົ ມຸດຕິຖານຫຼາຍ ປະການຕາມຄວາມຮເູ້ ຂົ້າໃຈຂອງຄະນະຜບູ້ ລໍ ິຫານຕ່ໍສະພາບປະຈບຸ ນັ ແລະ ການປະຕິບດັ ທ່ມີ ຜີ ນົ ກະທບົ ຕ່ໍການກຳນດົ ນະໂຍບາຍການບນັ ຊີ ແລະ ການລາຍງານຈຳນວນເງິນທກ່ີ ່ຽວກັບ ຊັບສນິ , ໜີ້ສິນ, ລາຍຮັບ, ລາຍຈ່າຍ ແລະ ການເປດີ ເຜີຍໜີ້ສິນທອ່ີ າດເກດີ ຂນ້ຶ ໃນວນັ ທລີ າຍງານ. ການຄາດຄະເນ ແລະ ການສົມມຸດຖານແມ່ນໄດຖ້ ກື ທບົ ທວນຄນື ຢາ່ ງຕເໍ່ ນ່ືອງ. ຜົນໄດ້ຮບັ ທແີ່ ທຈ້ ງິ ອາດຈະແຕກຕ່າງຈາກການປະເມີນຂອງການ ບລໍ ຫິ ານ ແລະ ສ່ວນແຕກຕາ່ ງເຫຼ່ົານ້ັນ ອາດຈະມຄີ ວາມຈຳເປັນທຈ່ີ ະຕ້ອງມີການແກໄ້ ຂ ໃຫເ້ ປັນທີ່ຍອມຮບັ ໄລຍະທ່ກີ ານປະເມີນຖືກມກີ ານແກໄ້ ຂ ແລະ ໃນໄລຍະທ່ຈີ ະໄດຮ້ ບັ ຜນົ ກະທົບໃນອະນາ ຄດົ . (ຂ) ປີການບນັ ຊ ີ ປກີ ານບນັ ຊີຂອງທະນາຄານ ແມ່ນເລີມ່ ຈາກວນັ ທີ 1 ມງັ ກອນ ແລະ ສນ້ິ ສດຸ ໃນວນັ ທີ 31 ທນັ ວາ. (ຄ) ລາຍການເຄື່ອນໄຫວຂອງສະກນຸ ເງນິ ຕາຕາ່ ງປະເທດ ທະນາຄານໄດ້ປະຕິບັດລະບບົ ການບນັ ຊີ ແລະ ບນັ ທກຶ ທຸກລາຍການເຄື່ອນໄຫວຕາມສະກນຸ ເງນິ ເດີມ,ຊັບສິນ ແລະ ໜສ້ີ ິນທາງການເງິນ ທີເ່ ປັນ ສະກນຸ ເງິນຕາຕາ່ ງປະເທດໃນມ້ລື າຍງານ ແມນ່ ໄດແ້ ປງຄາ່ ເປນັ ສະກຸນເງນິ ກີບ ຕາມອດັ ຕາແລກປຽ່ ນໃນມື້ສາ້ ງໃບລາຍງານຖານະການເງິນ ສ່ວນ ຜິດດຽ່ ງເງນິ ຕາຕາ່ ງປະເທດທ່ີເກດີ ຂຶນ້ ຈາກການຕມີ ນູ ຄ່າຊບັ ສນິ ແລະ ໜ້ີສນິ ໃນມື້ສ້າງໃບລາຍງານຖານະການເງິນ ແມ່ນຖືກບນັ ທຶກເຂ້າົ ໃນໃບ ລາຍງານຜນົ ການດຳເນີນງານ. ອັດຕາແລກປຽ່ ນເງນິ ກີບທນ່ີ ຳໃຊປ້ ຽບທຽບກບັ ເງນິ ຕາຕ່າງປະເທດ ມດີ ງັ່ ນ້:ີ 31 ທັນວາ 2021 31 ທັນວາ 2020 9.271,00 ໂດລາສະຫາລັດ (“ໂດລາ”) 10.800,00 299,77 ບາດໄທ (“ບາດ”) 326,20 11.262,00 ຢໂູ ຣ (“ຢູໂຣ”) 12.503,00 14 ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

3. ນະໂຍບາຍການບັນຊທີ ສີ່ ຳຄນັ ນະໂຍບາຍການບນັ ຊທີ ີສ່ ຳຄັນແມນ່ ລະບໄຸ ວ້ດັງ່ ລມຸ່ ນີ້ ໄດຖ້ ກື ນຳໃຊຢ້ ່າງຕໍເ່ ນື່ອງເພືອ່ ໃຫ້ສອດຄ່ອງ ຕະຫຼອດທງັ ໄລຍະເວລາໃນການກະກຽມເອກະ ສານລາຍງານການເງິນ. (ກ) ການຮັບຮູ້ລາຍຮບັ ແລະ ລາຍຈ່າຍດອກເບ້ຍ ລາຍຮັບ ແລະ ລາຍຈ່າຍດອກເບ້ຍແມ່ນໄດຖ້ ືກຮບັ ຮູໃ້ ນໃບລາຍງານຜົນການດຳເນນີ ງານ ໂດຍອີງຕາມຫຼກັ ການບນັ ຊແີ ບບຄ້າງຮບັ ຄາ້ ງຈາ່ ຍທ່ນີ ຳ ໃຊວ້ ິທີຄດິ ໄລ່ແບບສະເໝຕີ ວົ ແລະ ອັດຕາດອກເບຍ້ ຕາມທີໄ່ ດກ້ ຳນົດຢໃູ່ ນສນັ ຍາ ເງນິ ກ/ູ້ ເງນິ ຝາກ ກັບລກູ ຄາ້ . ການຮັບຮລູ້ າຍຮບັ ດອກເບ້ຍຄາ້ ງຮບັ ຈະຖກື ລະງັບກ່ໍຕໍ່ເມອ່ື ເງິນກູ້ໄດ້ກາຍເປນັ ເງິນກູ້ທີ່ບເ່ໍ ກດີ ດອກອອກຜົນ ຫຼື ເມ່ືອຜູ້ບລໍ ຫິ ານ ເຊອ່ື ວ່າຜູ້ກູຢ້ ືມບມ່ໍ ີ ຄວາມສາມາດຊຳລະດອກເບ້ຍ ແລະ ຕນົ້ ທນຶ ໄດ້. ລາຍຮບັ ດອກເບ້ຍຂອງເງິນກູດ້ ັງ່ ກາ່ ວຈະຖືກບັນທຶກໃນໃບລາຍງານຜນົ ການດຳເນີນງານກໍຕ່ ່ໍ ເມອ່ື ໄດຮ້ ບັ ດອກເບຍ້ ຕວົ ຈງິ ເທ່ົານນ້ັ . (ຂ) ການຮັບຮ້ລູ າຍຮບັ ຄາ່ ທຳນຽມ ແລະ ຄາ່ ບໍລິການ ລາຍຮັບຄ່າທຳນຽມ ແລະ ຄາ່ ບລໍ ກິ ານທາງການເງນິ ແມ່ນລວມມຄີ ່າທຳນຽມທ່ີໄດຮ້ ບັ ຈາກການເຄື່ອນໄຫວໂອນເງິນຕາ່ ງໆ, ການຊຳລະການຊື້ ຂາຍ, ການແລກປ່ຽນເງນິ ຕາຕ່າງປະເທດ, ລາຍການເຄ່ືອນໄຫວຕູກ້ ດົ ເງນິ ສດົ ແລະ ໜງັ ສຮື ບັ ຮອງທາງການເງນິ . ລາຍຮບັ ຄາ່ ທຳນຽມ ແລະ ຄາ່ ບລໍ ິການທາງການເງິນ ແມ່ນໄດຮ້ ັບຮູ້ໃນໃບລາຍງານຜນົ ໄດຮ້ ັບຕາມຫຼກັ ເງິນສດົ . ລາຍຮັບຈາກການໃຫ້ບລໍ ິການຕາ່ ງໆຂອງສາຂາ ແມ່ນໄດ້ຕງັ້ ຄ້າງຮບັ ຕາມມາດຕະຖານດ່ັງລມຸ່ ນີ້: (i) ຄ່າທຳນຽມ ແລະ ຄ່າບໍລິການໃນການຈດັ ສິນເຊອື່ ພ້ອມທງັ ສງິ່ ອຳນວຍຄວາມສະດວກອ່ນື ໆ ທໃີ່ ຫບ້ ລໍ ິການແກລ່ ູກຄ້າແມ່ນຮັບຮູ້ ເມ່ອື ມກີ ານເຄືອ່ ນໄຫວດັ່ງກ່າວ; (ii) ຄ່າທຳນຽມຂຜ້ໍ ູກມັດ ແລະ ຄ່າຮບັ ປະກັນພ້ອມກັບສງ່ິ ອຳນວຍຄວາມສະດວກອ່ນື ໆ ທີໃ່ ຫບ້ ໍລິການແກ່ລກູ ຄາ້ ແມນ່ ຮັບຮ້ເູ ມືອ່ ມີການເຄືອ່ ນໄຫວດງ່ັ ກ່າວ; ແລະ (iii) ຄ່າບລໍ ກິ ານ ແລະ ຄ່າຈດັ ການ ແມ່ນໄດ້ຮັບຮູ້ ເມືອ່ ການເຄອ່ື ນໄຫວດງ່ັ ກາ່ ວເກດີ ຂ້ຶນ. (ຄ) ເງນິ ສົດ ແລະ ທຽບເທາົ່ ເງິນສດົ ເງິນສົດ ແລະ ທຽບເທົາ່ ເງິນສດົ ແມ່ນລວມມີ: (i) ເງິນສົດ, ແລະ (ii) ເງິນຝາກກັບທະນາຄານ ແລະ ເງິນລົງທຶນໄລຍະສັ້ນທມີ່ ສີ ະພາບຄ່ອງສງູ ໂດຍມີ ອາຍຄຸ ບົ ກຳນດົ ຕໍ່າກວ່າຫຼເື ທ່າົ ກບັ 30 ວນັ ເຊງ່ິ ພ້ອມທຈີ່ ະປຽ່ ນເປັນເງິນສດົ ໄດ.້ (ງ) ເງນິ ກໃູ້ ຫລ້ ກູ ຄາ້ ເງິນກູ້ ແລະ ເງິນຈ່າຍລວ່ ງໜາ້ ແມ່ນຖກື ຮັບຮຕູ້ າມທີ່ທະນາຄານສະໜອງເງິນໃຫລ້ ູກຄ້າ ສຳລບັ ຈຸດປະສງົ ອືນ່ ຫຼາຍກວ່າໄດກ້ ຳໄລໃນໄລຍະສັ້ນ, ເຊງ່ິ ສະແດງຍອດເຫຼອື ຂອງເງິນຕົນ້ ທນຶ ລບົ ເງິນແຮຄ່າເຊື່ອມມູນຕ່າ ສໍາລັບໜເ້ີ ສຍ ແລະ ໜ້ີສົງໄສຈະສນູ ຂອງເງິນກູ້ ແລະ ເງນິ ລວ່ ງໜາ້ , ເພື່ອສະທອ້ ນ ມນູ ຄາ່ ວາ່ ຈະໄດ້ຮັບ.ເງິນກູ້ ແລະ ເງິນລ່ວງໜາ້ , ຍກົ ເວນ້ັ ເງິນເບກີ ເກີນບນັ ຊ,ີ ແມ່ນສະແດງໄວ້ສະເພາະດອກເບຍ້ ຄາ້ ງຮບັ . (ຈ) ເງິນແຮສຳລັບໜ້ີຕ້ອງຮບັ ທວງຍາກ(“NPL”) ນະໂຍບາຍສນິ ເຊອື່ ໃນຊ່ວງການແຜລ່ ະບາດຂອງພະຍາດອກັ ເສບປອດຈາກເຊື້ອຈຸລະໂລກສາຍພັນໃໝ່ (COVID-19) ສະບບັ ເລກທີ 238/ທຫລ ລົງວນັ ທີ 26 ມນີ າ 2020 ແລະ ສະບບັ ເລກທີ 256/ທຫລ ລງົ ວນັ ທີ 13 ພດຶ ສະພາ 2021. ໃນປຜີ ່ານມາ ທຫລ ໄດ້ອອກໜງັ ສື ສະບັບເລກທີ 238/ທຫລ ລົງວນັ ທີ 26 ມີນາ 2020 ໂດຍມີວັດຖຸປະສົງເພ່ືອຫຼຸດຜ່ອນຜົນກະທົບຈາກ COVID-19 ຕໍ່ສະຖານະການເງິນຂອງຜູ້ກ້ຢູ ມື ແລະ ໄດ້ອອກນະໂຍບາຍເພ່ມີ ເຕີມ ສະບບັ ເລກທີ 256/ທຫລ ລງົ ວັນທີ 13 ພຶດສະພາ 2021. ຂຕໍ້ ກົ ລົງນນ້ີ ຳໃຊ້ສຳລັບບຸກຄນົ ແລະ ນຕິ ິບກຸ ຄົນ ທ່ເີ ປນັ ລູກຄ້າເງນິ ກທູ້ ີ່ໄດຮ້ ບັ ຜນົ ກະທົບຈາກພະຍາດອັກເສບປອດຈາກເຊ້ອື ຈລຸ ະໂລກສາຍພນັ ໃໝ່ 1. ໃຫ້ທະນາຄານທຸລະກິດ ແລະ ສະຖາບນັ ການເງີນ ເລ່ອື ນເວລາຊຳລະໜີ້ທງັ ຕົ້ນທຶນ ແລະ ດອກເບຍ້ , ປບັ ຫຼຸດອັນຕາດອກເບຍ້ ແລະ ຄາ່ ທຳນຽມໃຫ້ລກູ ໜ້ີ ຕາມທ່ເີ ຫນັ ວ່າເໝາະສົມ; 2. ສະໜອງເງີນກບູ້ ວ້ ງໃຫມ່ ໃຫ້ແກລ່ ກູ ໜ້ີ ແລະ ຜູ້ທີໄ່ ດ້ຮບັ ຜົນກະທົບຈາກພະຍາດດງັ່ ກາ່ ວ ເພ່ືອຟືນ້ ຟູການຜະລດີ ; 3. ທະນາຄານທຸລະກິດ ແລະ ສະຖາບນັ ການເງນີ ທີ່ໄດ້ປະຕິບດັ ມາດຕະການຕາມທີ່ໄດ້ກຳນດົ ໄວ້ໃນ ມາດຕາ 4 ຂອງຂ້ຕໍ ົກລົງສະບບັ ນີ້ ຈະໄດ້ຮບັ ນະໂຍບາຍຜ່ອນຜນັ ຍກົ ເວັນ້ ການປະຕິບັດຕາມ ຂ້ຕໍ ົກລງົ ວາ່ ດ້ວຍການຈດັ ຊັນ້ ໜີ້ ແລະ ການຫັກເງີນແຮໜທີ້ ີຖ່ ກື ຈັດຊ້ັນຂອງ ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 15

ທະນາຄານທລຸ ະກດິ ສະບບັ ເລກທີ 512/ທຫລ, ລງົ ວນັ ທີ 29/06/2018, ລະບຽບວ່າດວ້ ຍການຈັດຊ້ັນໜ້ີ ແລະ ຫັກເງີນແຮໜີ້ທຖ່ີ ືກຈດັ ຊນັ້ ຂອງ ສະຖາບນັ ການເງນີ ຈຸລະພາກສະບັບເລກທີ 02/ທຫລ, ລົງວັນທີ 04/02/2015 ແລະ ຂກໍ້ ຳນົດວ່າດວ້ ຍການຄຸ້ມຄອງສະຫະກອນສິນເຊື່ອ ແລະ ເງີນ ຝາກປະຫຍດັ ສະບັບເລກທີ 03/ທຫລ, ລງົ ວັນທີ 20/06/2008 ດັງ່ ນ:້ີ (1) ການຈກັ ຊັ້ນໜ້ີພາຍຫຼັງການປັບປຸງໂຄງສາ້ ງ ແມນ່ ໃຫຮ້ ັກສາໄວຊ້ ນັ້ ເດມີ , ລູກໜທີ້ ີໄ່ ດ້ຮບັ ຜນົ ກະທບົ ທຖ່ີ ືກຈດັ ຊ້ນັ ເປັນໜຕີ້ ້ອງ ທວງຍາກ ແຕວ່ ນັ ທີ 1 ມງັ ກອນ ປີ 2020 ເປັນຕົນມາ ສາມາດຈັດຊນ້ັ ເປນັ ໜທ້ີ ີ່ຄວນເອົາໃຈໃສ່; (2) ການປັບປງຸ ໂຄງສາ້ ງໜ້ີ ແມນ່ ສາມາດປະຕບິ ດັ ເກີນສອງຄງັ້ ; (3) ທະນາຄານທລຸ ະກິດ ແລະ ສະຖາບນັ ການເງີນ ສາມາດປ່ອຍສິນເຊອື່ ບ້ວງໃຫມ່ ເພອື່ ເປັນທນຶ ໝນູ ວຽນເສມີ ສະພາບຄ່ອງໃຫ້ ລູກໜີ້ທ່ີໄດ້ຜນົ ກະທບົ ທີ່ຖືກຈກັ ຊ້ັນເປັນໜ້ີຕອ້ ງຮັບທວງຍາກ ແຕວ່ ນັ ທີ 1 ມງັ ກອນ 2020 ເປັນຕນ້ົ ມາ. ມາດຕະການ: 1. ປບັ ປຸງໂຄງສາ້ ງໜ້ີຄືນໃໝໃ່ ຫ້ແກ່ລູກຄ້າທີ່ໄດຮ້ ບັ ຜົນກະທບົ ໂດຍກຳນົດອາຍຸສນັ ຍາ ຫຼື ງວດຊຳລະຕ້ົນທນຶ ແລະ ດອກເບຍ້ , ອດັ ຕາດອກເບ້ຍ ຄືນໃຫມ່ ໃຫ້ສອດຄອ່ ງກັບຄວາມສາມາດໃນການຊຳລະໜຕີ້ ົວຈິງຂອງລກູ ໜ້ີ. ໃນນັນ້ , ໃຫ້ມີໄລຍະເວລາ ປອດໜີ້ ຕົນ້ ທນຶ ແລະ ດອກເບ້ຍ ເປນັ ເວລາ 1 ປີ ຫຼື ຕາມການຕົກລົງລະຫວາ່ ງ ເຈ້ົາໜ້ີ ແລະ ລກູ ໜ້ີ; 2. ສະໜອງເງນີ ກູບ້ ວ້ ງໃໝ່ ໃຫແ້ ກ່ລກູ ໜ້ີ ແລະ ຜູ້ໄດ້ຮບັ ຜົນກະທົບຈາກພະຍາດດ່ງັ ກາ່ ວ; ນະໂຍບາຍເພມີ່ ເຕີມຕາມຂ້ໍຕົກລົງເລກທີ 256/ທຫລ ລົງວນັ ທີ 13 ພດຶ ສະພາ 2021 - ທະນາຄານທຸລະກດິ , ສະຖາບັນການເງນິ ຈລຸ ະພາກທີຮ່ ັບເງິນຝາກ ແລະ ບເໍ່ ງນິ ຝາກ ຄວນເລ່ອື ນການຊໍາລະຄືນທງັ ຕົ້ນທຶນ ແລະ ດອກເບ້ຍໃຫແ້ ກລ່ ູກຄ້າສນິ ເຊອ່ື (ປະເພດສິນເຊອ່ື ເພືອ່ ບລໍ ິໂພກ) ເປັນເວລາ 3 ເດືອນ ແຕເ່ ດືອນພດຶ ສະພາ ຫາ ເດືອນ ກໍລະກດົ 2021 ຕາມເງ່ືອນໄຂທ່ີກຳນດົ ໄວ້ຂ້າງລຸ່ມນ້.ີ ເງອ່ື ນໄຂການພຈິ າລະນາ: - ລູກຄ້າທີ່ຈະໄດ້ຮບັ ນະໂຍບາຍການຊຳລະໜີ້ ຕ້ອງເປນັ ຜທູ້ ່ໄີ ດ້ຮບັ ຜົນກະທບົ ຈາກການລະບາດຂອງພະຍາດໂຄວດິ -19 ທີ່ບ່ໍ ໄດ້ຮບັ ເງິນເດອື ນ ຫຼື ຄ່າຈ້າງ ຫຼື ເງນີ ທີໄ່ ດມ້ າຈາກພາກສວ່ ນອນື່ , ສ່ງົ ຜົນໃຫບ້ ສ່ໍ າມາດຊໍາລະຄາ່ ໜຄ້ີ ືນໄດດ້ ວ້ ຍການຢງັ້ ຢືນ ຈາກນາຍຈາ້ ງ. - ສຳລັບລກູ ຄ້າທີ່ມແີ ຫຼງ່ ລາຍຮັບຈາກການເຮັດທຸລະກດິ ທໄ່ີ ດ້ຮບັ ຜົນກະທບົ ຈາກພະຍາດໂຄວດິ -19 ແມນ່ ຈະພິຈາລະນາ ຈາກສະຖານະການເງນິ ແລະ ສະພາບຕົວຈງິ . ກົດລະບຽບ 512/ທຫລ ນຳໃຊນ້ ບັ ແຕ່ວນັ ທີ 1 ຕລຸ າ 2018 ເປນັ ຕນ້ົ ໄປ ອງີ ຕາມກດົ ລະບຽບການຂອງທະນາຄານ ແຫງ່ ສປປ ລາວ ເລກທີ 512/ທຫລ (“ທຫລ 512”) ວັນທີ 29 ມຖິ ນຸ າ 2018 ແລະ ມີຜນົ ສກັ ສດິ ແຕວ່ ນັ ທີ 1 ຕຸລາ 2018, ທະນາຄານຈະຕອ້ ງໄດ້ຈັດຊນັ້ ເງນິ ກູ້ ແລະ ເງິນແຮສຳລັບຂາດທນຶ ຈາກການເສອ່ື ມຄາ່ . ດ່ັງນັນ້ , ເງນິ ກູ້ຈະແຍກອອກເປນັ ຊ້ັນ ໜ້ີປກົ ກະຕິ ຫຼື ທີຄ່ ວນເອົາໃຈໃສ່ ຫຼື ເງນິ ກໜູ້ ຕີ້ ອ້ ງຮັບທວງຍາກ,ຂ້ນຶ ຢກູ່ ັບສະຖານະທີ່ຄາ້ ງຊຳລະເງິນ ແລະ ປດັ ໄຈອື່ນໆ, ເງນິ ກທູ້ ່ີຢູໃ່ ນຊນ້ັ ໜ້ີ ປົກກະຕິ (ກມຸ່ A) ແມ່ນຖືວ່າເປັນເງິນກປູ້ ກົ ກະຕ,ິ ເງິນກູ້ທ່ີຢ່ໃູ ນຊນັ້ ໜ້ີທີ່ຄວນເອົາໃຈໃສ (່ ກມຸ່ B) ແມນ່ ຖືວາ່ ເປນັ ເງນິ ກ້ຊູ ້ນັ ທີຄ່ ວນເອາົ ໃຈໃສ່ ແລະ ຊັ້ນເງິນກູ້ທີໜ່ ຕ້ີ ່ຳກວາ່ ມາດຕະຖານ (ກຸ່ມC) ຫຼື ໜີສ້ ົງໄສ (ກ່ມຸ D), ຫຼື ໜ້ສີ ູນ (ກມຸ່ E) ແມ່ນຖືວ່າເປັນເງິນກໜູ້ ຕ້ີ ອ້ ງຮບັ ທວງຍາກ. ອີງຕາມ ລະບຽບການ 512/ທຫລ, ທະນາຄານຈະໄດຫ້ ັກເງິນແຮທ່ົວໄປໃນອັດຕາ 0,5% ຂອງຍອດເຫຼືອເງນິ ກູ້ຊ້ັນປກົ ກະຕິໃນມ້ທື ່ີລາຍງານ, ເຊນ່ັ ດຽວກນັ ນນັ້ , ເງນິ ແຮສະເພາະສຳລັບເງິນກູ້ຊ້ັນທຄ່ີ ວນເອົາໃຈໃສ່, ຊນ້ັ ຕ່ຳກວ່າມາດຕະຖານ, ຊັນ້ ສງົ ໄສ ແລະ ຊ້ັນໜສີ້ ູນ ແມນ່ ກຳນົດຂນຶ້ ໂດຍການ ຄູນຍອດຄົງເຫຼືອຂອງແຕລ່ ະລາຍການເງນິ ກູ້ລົບໃຫ້ມູນຄ່າຫຼກັ ຊັບຄໍ້າປະກັນ (ຖ້າມ)ີ ຕາມລະບຽບຂອງ ທຫລ ກັບອັດຕາຂອງເງິນແຮຂອງເງນິ ກູ້ ແຕລ່ ະຊນັ້ ດັ່ງລຸ່ມນີ້: ການຈດັ ຊນ້ັ ໜ້ີ ຈຳນວນມືເ້ ກີນກຳນົດຈ່າຍ ອດັ ຕາເງິນແຮ ໜ້ີປກົ ກະຕິ (A) 0 – 29 ວັນ 0,5% ໜຄ້ີ ວນເອົາໃຈໃສ່ (B) 30 – 89 ວນັ 3% ໜ້ຕີ ່ຳກວ່າມາດຕະຖານ (C) 90 – 179 ວນັ 20% ໜສ້ີ ງົ ໄສ (D) 180 – 359 ວນັ 50% ໜສ້ີ ນູ (E) ຫຼາຍກວາ່ 360 ວນັ 100% ອັດຕາສ່ວນສູງສດຸ ຂອງຜົນປະໂຫຍດຈາກຫຼກັ ຊບັ ຄ້ຳປະກນັ ທໄີ່ ດຮ້ ັບອະນຸຍາດພາຍໃຕລ້ ະບຽບການ 512/ທຫລ ມີດ່ງັ ນີ້: 16 ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

ອດັ ຕາສ່ວນສງູ ສດຸ ຂອງຜນົ ປະໂຫຍດຈາກຫຼັກຊັບຄ້ຳປະກນັ ທໄ່ີ ດ້ຮັບອະນຸຍາດພາຍໃຕ້ລະບຽບການ 512/ທຫລ ມດີ ງ່ັ ນ້ີ: ປະເພດຫຼັກຊັບ ຄ້ຳປະກນັ ອັດຕາສວ່ ນສູງສຸດທ່ີອະນຸຍາດ (ກ) ເງິນຝາກກັບທະນາຄານ 100% - ເປນັ ສະກນຸ ເງນິ ດຽວກບັ ເງນິ ກູ້ 95% - ບ່ໍເປັນສະກຸນເງນິ ດຽວກັບເງິນກູ້ 90% (ຂ) ທອງຄຳທ່ຮີ ກັ ສາຢໃູ່ ນທະນາຄານ (ຄ) ພນັ ທະບດັ ລັດຖະບານ ແລະ ພນັ ທະບດັ ທະນາຄານ ແຫງ່ ສປປລາວ 100% - ຖ້າເປັນສະກນຸ ເງນິ ດຽວກບັ ເງິນກູ້ 90% ຖ້າມອີ າຍຄຸ ົງເຫຼອື ຕ່ຳກວາ່ 1 ປີ 80% ຖາ້ ມອີ າຍຸຄງົ ເຫຼອື ແຕ່ 1 ປີ ຫາ 5 ປີ ຖ້າມອີ າຍຄຸ ົງເຫຼອື ແຕ່ 5 ປີ ຂນຶ້ ໄປ 95% - ຖ້າບເ່ໍ ປັນສະກຸນເງິນດຽວກບັ ເງິນກູ້ 85% ຖ້າມີອາຍຸຄົງເຫຼອື ຕ່ຳກວ່າ 1 ປີ 75% ຖ້າມອີ າຍຸຄົງເຫຼອື ແຕ່ 1 ປີ ຫາ 5 ປີ ຖ້າມີອາຍຄຸ ົງເຫຼອື ແຕ່ 5 ປີ ຂຶ້ນໄປ 80% (ງ) ເງິນຝາກກັບທະນາຄານອືນ່ ແລະ ສະຖາບັນການເງິນອນື່ 75% ຖ້າມີອາຍຸຄົງເຫຼືອ ຕ່ຳກວ່າ 1 ປີ 70% ຖ້າມອີ າຍຸຄງົ ເຫຼືອ ແຕ່ 1 ປີ ຫາ 5 ປີ 95% ຖາ້ ມີອາຍຸຄົງເຫຼອື ແຕ່ 5 ປີ ຂນ້ຶ ໄປ 90% (ຈ) ໜງັ ສືສິນເຊ່ອື ຫຼື ໜງັ ສືສິນເຊອື່ ແບບສຳຮອງ 40% (ສ) ໜັງສຄື ຳປ້ ະກັນ ຫຼື ໜັງສືຄຳ້ປະກັນທະນາຄານ (ຊ) ອະສັງຫາລມິ ະຊັບ ໃນການປຽ່ ນແປງຂອງເງິນແຮສຳລັບເງິນກໜູ້ ້ຕີ ອ້ ງຮບັ ທວງຍາກ ແມນ່ ຖືກບນັ ທຶກຢູ່ໃນໃບລາຍງານຜົນການດຳເນີນງານ “ລາຍຈ່າຍເງນິ ແຮສະ ເພາະສຸດທ”ິ , ຄັງເງິນແຮສະສມົ ສະເພາະທ່ີຖກື ບນັ ທຶກຢູ່ໃນໃບລາຍງານຖານະທາງການເງນິ “ເງິນກູ້ ແລະ ເງນິ ລ່ວງໜ້າ ໃຫ້ລກູ ຄາ້ , ເງິນແຮສະ ເພາະສຸດທິ”. ອີງຕາມລະບຽບການບນັ ຊທີ ່ີກຽ່ ວຂອ້ ງຕາມກດົ ໝາຍ ທະນາຄານ ແຫ່ງ ສປປ ລາວ, ຖ້າມີການປ່ຽນແປງໃນເງິນແຮທ່ວົ ໄປສຳລັບກິດຈະກຳສນິ ເຊ່ືອ ຈະບນັ ທຶກໃນໃບລາຍງານຜນົ ການດຳເນີນງານເປນັ “ລາຍຈາ່ ຍໃນການດຳເນນີ ງານອ່ນື ໆ”, ສໍາລັບລາຍຈ່າຍເງິນແຮທວົ່ ໄປ ແລະ ລາຍຮັບ ອນ່ື ໆ ຈາກການດໍາເນນີ ງານ, ສໍາລບັ ການປ້ນີ ກບັ ລາຍຈ່າຍເງິນແຮທ່ວົ ໄປ ແລະ ຍອດເຫຼອື ຂອງເງິນແຮທ່ົວໄປທີປ່ ນິ້ ກບັ ຈະຖກື ບັນທກຶ ໃນໃບລາຍ ງານຖານະທາງການເງນິ ເປັນ “ເງນິ ແຮທົວ່ ໄປສຳລັບກິດຈະກຳການປອ່ ຍສິນເຊື່ອ” ພາຍໃຕທ້ ຶນ ແລະ ຄງັ ສໍາຮອງ ຂອງທະນາຄານ. (ສ) ການລາ້ ງໜສີ້ ນູ ອີງຕາມລະບຽບການ 512/ທຫລ, ເງນິ ກ້ຈູ ະຖກື ລາ້ ງອອກບ່ໃໍ ຫກ້ າຍ 90 ວນັ ຫຼງັ ຈາກຖືກຈັດປະເພດໃຫ້ເປັນໜສ້ີ ູນ. ເງນິ ກູ້ທີ່ຖກື ລ້າງອອກ ແມ່ນໃຫ້ບັນທກຶ ຢູ່ນອກໃບລາຍງານຖານະທາງການເງິນເພ່ືອຕດິ ຕາມ ແລະ ລວບລວມ, ຈຳນວນເງນິ ທ່ີເກັບໄດຈ້ າກເງນິ ກທູ້ ່ີ ລ້າງອອກກ່ອນໜ້ານີ້ ແລະ ລວມທງັ ລາຍໄດຈ້ າກການຂາຍຫຼັກຊບັ ຄ້ຳປະກນັ ຂອງເງນິ ກເູ້ ຫຼົາ່ ນ້ນັ ຈະຕ້ອງຖກຶ ຮບັ ຮໃູ້ ນໃບລາຍງານຜົນການດຳເນີນ ງານເມອ່ື ມກີ ານຮັບເກດີ ຂ້ນຶ . (ຊ) ເງນິ ແຮ ສຳລບັ ພາລະຜູກພນັ ນອກໃບສະຫຼຸບຊບັ ບັດ ອີງຕາມຂ້ໍຕົກລົງ ເລກທີ 512/ທຫລ, ທະນາຄານ ແມ່ນບ່ໄໍ ດກ້ ຳນດົ ໃຫຫ້ ັກເງິນແຮ ສຳລັບພາລະຜູກພນັ ນອກໃບສະຫຼຸບຊບັ ສົມບດັ , ຍົກເວນ້ັ ໃນ ກໍລະນທີ ະນາຄານໄດເ້ ຮັດສັນຍາຄ້ຳປະກັນຈາ່ ຍເງນິ ຕາງໜ້າໃຫແ້ ກລ່ ກູ ຄ້າ ໃນແຕ່ລະກລໍ ະນີຂອງການຈ່າຍເງິນ ແມນ່ ຖກື ຈດັ ປະເພດ ແລະ ຫັກເງິນ ແຮສຳລບັ ໜສີ້ ູນ ຕາມນະໂຍບາຍບັນຊີ ທ່ໄີ ດ້ອະທິບາຍໄວ້ ໃນບດົ ອະທບິ າຍຊ້ອນທ້າຍທີ່ 3 (ຈ). ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 17

(ຍ) ການລງົ ທນຶ ໃນຫຼກັ ຊັບຖືໄວຈ້ ນົ ຄົບກໍານົດ ການລົງທຶນໃນຫຼັບຊບັ ຖືໄວຈ້ ນົ ຄບົ ກໍານດົ ແມນ່ ຫຼັກຊບັ ປະເພດໜີ້ທ່ີມີກໍານດົ ການຊໍາລະ ແລະ ໄດກ້ ໍານດົ ວັນຄົບກໍານົດໄວ້ແລວ້ ເຊິ່ງທາງທະນາຄານ ມີຄວາມຕງັ້ ໃຈ ແລະ ສາມາດຖໄື ວຈ້ ນົ ຄບົ ກໍານົດເພື່ອໃຫ້ໄດ້ລາຍຮບັ ຈາກດອກເບຍ້ , ເມອື່ ຫຼກັ ຊັບດ່ັງກ່າວຖກື ຂາຍກອ່ ນວນັ ຄົບກໍານດົ ແມ່ນຈະໄດ້ ຖືກຈດັ ປະເພດຄືນໃໝເ່ ປນັ ຫຼັກຊັບປະເພດມີໄວ້ເພ່ອື ຄາ້ ຫຼື ຫຼກັ ຊັບປະເພດມີໄວເ້ ພື່ອຂາຍ. ຫຼັກຊັບປະເພດຖໄື ວຈ້ ົນຄົບກໍານົດເບືອ້ ງຕ້ນົ ໄດຖ້ ືກຮບັ ຮູ້ຕາມມນູ ຄ່າຕນ້ົ ທນຶ ແລະ ໃນເວລາຕມ່ໍ າໄດ້ຖືກນໍາສະເໜຕີ າມມນູ ຄາ່ ຕນົ້ ທນຶ ເດີມ, ສວ່ ນ ເກນີ ແລະ ສ່ວນຫຼດຸ ທເີ່ ກດີ ຈາກການຈດັ ຊ້ຫື ຼັກຊັບແມນ່ ຖກື ແບ່ງສວ່ ນເຂ້າົ ໃນໃບລາຍງານຜົນການດໍາເນນີ ງານ ເຊິ່ງນໍາໃຊ້ແບບວທິ ສິ ະເໝີຕົວຕາມ ໄລຍະເວລາຈາກມທ້ື ີ່ຊືຫ້ າມື້ທ່ຄີ ົບກໍານດົ . ຫຼກັ ຊບັ ປະເພດຖໄື ວຈ້ ນົ ຄບົ ກໍານົດເປນັ ປະຈຳ, ແມນ່ ມີການທບົ ທວນສຳລບັ ຄ່າເຊ່ອື ມມນູ ຄ່າ, ເງິນແຮສໍາລບັ ຄ່າເຊືອ່ ມມູນຄາ່ ຂອງຫຼັກຊບັ ດງັ່ ກ່າວ ເມືອ່ ມນູ ຄ່າຍຸຕທິ ຳຂອງເງິນລົງທຶນດັ່ງກາ່ ວ ຫຼດຸ ລົງຢ່າງມີສາລະສຳຄັນ ຫຼື ຫຼຸດລົງຢາ່ ງຕ່ໍເນອື່ ງ, ເງິນແຮສໍາລັບຄາ່ ເສອ່ື ມມູນຄາ່ (ຖ້າມີ) ຮບັ ຮູ້ເປັນ “ກຳໄລ (ຂາດທນຶ ) ສຸດທິ ຈາກເງນິ ລົງທນຶ ໃນຫຼັກຊັບ” ໃນໃບລາຍງານຜົນການດໍາເນີນງານ. (ດ) ການລງົ ທຶນໃນຫົວໜວ່ ຍທ່ີກຽ່ ວຂ້ອງ ຫວົ ໜ່ວຍທີກ່ ຽ່ ວຂ້ອງແມນ່ ຫົວໜ່ວຍທ່ນີ ກັ ລົງທຶນມອີ ດິ ທພິ ົນທ່ມີ ສີ າລະສໍາຄັນຕກ່ໍ ັບຫວົ ໜວ່ ຍນ້ນັ ໆ ແຕ່ບ່ໍມອີ ໍານາດໃນການຄວບຄມຸ ຕໍ່ນະໂຍບາຍ ທາງດາ້ ນການເງິນ ແລະ ການດໍາເນີນງານ. ຖາ້ ຫາກຫົວໜ່ວຍນັ້ນໄດຖ້ ຄື ອງ, ໂດຍກົງ ຫຼື ໂດຍທາງອ້ອມ (ຕວົ ຢາ່ ງເຊ່ນັ ວາ່ ການຖຄື ອງຜາ່ ນບໍລສິ ັດຍ່ອຍ), ໂດຍຖຄື ອງ 20 ສວ່ ນຮ້ອຍ ຫຼື ມີສິດ ການອອກສຽງຫຼາຍກວາ່ , ສາມາດເວາົ້ ໄດວ້ າ່ ຫົວໜວ່ ຍດ່ັງກາ່ ວເປັນຫວົ ໜ່ວຍທມີ່ ອີ ິດທພິ ນົ ທີ່ມສີ າລະສໍາຄນັ , ຍກົ ເວນ້ັ ວາ່ ມີການສະແດງໃຫ້ເຫັນ ຢາ່ ງຈະແຈງ້ ວ່າບ່ໄໍ ດ້ຕກົ ຢູ່ໃນກລໍ ະນດີ ັງ່ ກາ່ ວ. ບົດລາຍງານການເງິນນ້ໄີ ດລ້ ວມເອົາຮຸ້ນຂອງທະນາຄານທງັ ໝົດທ່ໄີ ດ້ຈາກກໍາໄລ ແລະ ຂາດທຶນ ຈາກຫວົ ໜ່ວຍທີ່ກ່ຽວຂ້ອງ ຕາມການຖືຄອງຮ້ນຸ ທາງບັນຊ,ີ ນັບຈາກມທ້ື ່ີມີການຮບັ ຮູອ້ ິດທພິ ນົ ທມີ່ ີສາລະສໍາຄນັ ຕໍ່ກັບຫວົ ໜວ່ ຍດງ່ັ ກາ່ ວ. (ຕ) ຊບັ ສົມບັດຄງົ ທີທ່ ່ີມີຕວົ ຕນົ ແລະ ບມ່ໍ ີຕວົ ຕນົ ຊບັ ສມົ ບັດຄົງທີ່ລວມມີ ຊບັ ສມົ ບດັ ຄົງທ່ທີ ີ່ມີຕົວຕນົ ແລະ ບໍມ່ ີຕົວຕົນ, ຊັບສມົ ບັດຄົງທີທ່ ີ່ມຕີ ົວຕົນປະກອບມີ ອາຄານ ແລະ ສວ່ ນປບັ ປງຸ , ເຄອື່ ງໃຊ້ ຫອ້ ງການ, ເຄືອ່ ງເຟີນເິ ຈ້ີ ແລະ ເຄອື່ ງຕບົ ແຕ່ງ, ແລະ ຍານພາຫານະ, ຊບັ ສມົ ບັດຄົງທບ່ີ ມໍ່ ຕີ ວົ ຕົນປະກອບມີຊອຟແວຣຄ໌ ອມພວິ ເຕ.ີ ຊັບສມົ ບດັ ຄົງທໄ່ີ ດ້ຖກື ລາຍງານດ້ວຍຕນ້ົ ທນຶ ລບົ ໃຫຄ້ ່າຫຼຍຸ້ ຫ້ຽນ ເເລະ ຄ່າເຊອ່ື ມສະສົມ, (ຖ້າມ)ີ . ຕນົ້ ທຶນຂອງຊັບສິນປະກອບດວ້ ຍມນູ ຄາ່ ຊ້ື ບວກກບັ ຄ່າໃຊຈ້ ່າຍທກ່ີ ່ຽວຂອ້ ງທາງກງົ ອ່ືນໆ ໃນການເຮດັ ໃຫ້ຊັບສິນຢູໃ່ ນສະພາບທ່ີພ້ອມໃຊ້ງານ. ຄ່າໃຊຈ້ າ່ ຍສຳລັບການຊເ້ື ພີມ່ ເຕີມ, ການປັບປຸງ ແລະ ການຕອ່ໍ າຍແຸ ມ່ນຈະຖືກຕເີ ປັນຕ້ົນທຶນ ແລະ ຄ່າໃຊຈ້ າ່ ຍສຳລັບການບຳລຸງຮກັ ສາ ແລະ ຄ່າ ສ້ອມແປງແມ່ນຈະຖືກບັນທຶກຢໃູ່ ນໃບລາຍງານຜົນການດຳເນີນງານ. ເມ່ືອຊບັ ສມົ ບັດຖືກຂາຍ ຫຼື ຖກື ສະສາງ, ຕນົ້ ທນຶ ແລະ ຄາ່ ຫຼ້ຍຸ ຫຽ້ ນສະສົມຈະຖກື ສະສາງຈາກໃບລາຍງານຖານະການເງນິ ແລະ ຖ້າຫາກມກີ ຳໄລ ຫຼື ຂາດທຶນ ທ່ມີ າຈາກການສະສາງແມນ່ ຖືກບັນທຶກຢູໃ່ ນໃບລາຍງານຜນົ ການດຳເນນີ ງານ.   (ຖ) ຄ່າຫຼຍຸ້ ຫຽ້ ນ ແລະ ຄາ່ ເຊ່ືອມຂອງຊບັ ສມົ ບດັ ຄງົ ທີ່ ຄ່າຫຼຸ້ຍຫຽ້ ນ ແລະ ຄາ່ ເຊອ່ື ມຂອງຊັບສົມບດັ ຄົງທີ່ແມ່ນຖືກຄິດໄລ່ຕາມວທິ ີຄິດໄລ່ແບບສະເໝີຕວົ ໃນອັດຕາທີ່ກຳນດົ ໃຊຕ້ ່ໍອາຍກຸ ານນຳໃຊທ້ ີ່ຄາດ ຄະເນຂອງຊບັ ສົມບັດເຫຼົ່ານັ້ນ ອີງຕາມກດົ ໝາຍສ່ວຍສາອາກອນຂອງ ສປປ ລາວ ເລກທີ 70/ສພຊ ລງົ ວັນທີ 15 ທນັ ວາ 2015 ເຊິ່ງມຜີ ົນບັງຄັບໃຊ້ ນັບຕັງ້ ແຕວ່ ນັ ທີ 24 ພດຶ ສະພາ 2016 ເປັນຕົນ້ ໄປ ເຊງິ່ ອອກໂດຍປະທານສະພາແຫ່ງຊາດ, ອັດຕາຄາ່ ຫຼຸ້ຍຫຽ້ ນ ແລະ ຄາ່ ເຊອ່ື ມປະຈໍາປມີ ີດ່ງັ ຕໄ່ໍ ປນີ້: ປະເພດ ອດັ ຕາຄາ່ ຫຼ້ຍຸ ຫ້ຽນ ອຸປະກອນຄອມພວິ ເຕີ 50% ເຄ່ືອງໃຊ້ຫອ້ ງການ 20% ເຟີນເິ ຈີ ແລະ ເຄ່ອື ງຕົບແຕງ່ 20% ຍານພາຫະນະ 20% 18 ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

(ທ) ຄັງສຳຮອງຕາມລະບຽບການ ພາຍໃຕ້ກົດໝາຍວາ່ ດວ້ ຍທະນາຄານທລຸ ະກດິ ສະບັບເລກທີ 56/ສພຊ, ລງົ ວັນທີ 7 ທນັ ວາ 2018, ບນັ ດາທະນາຄານທຸລະກດິ ແມນ່ ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີ ຄັງສຳຮອງກຳໄລສຸດທິ ດັ່ງນ້ີ: • ຄັງສະສົມຕາມລະບຽບການ. • ຄັງຂະຫຍາຍທລຸ ະກດິ ແລະ ຄງັ ອື່ນໆ. ອີງຕາມກົດໝາຍ ວາ່ ດວ້ ຍວສິ າຫະກິດ (ສະບັບປັບປຸງ) ເລກທີ 46/ສພຊ, ລົງວັນທີ 26 ທນັ ວາ 2013, ທະນາຄານທລຸ ະກດິ ຕ້ອງໄດສ້ ້າງຄງັ ສຳຮອງຕາມລະບຽບການຢາ່ ງໜ້ອຍ 10% ຂອງກໍາໄລຫຼັງອາກອນແຕລ່ ະປີ, ເມື່ອຄັງສໍາຮອງນ້ມີ ເີ ງນິ ສະສົມໄດເ້ ຄ່ິງໜຶງ່ ຂອງທຶນຈດົ ທະບຽນຂອງ ທະນາຄານແລ້ວທະນາຄານສາມາດໂຈະການຫັກເງິນເຂ້ົາຄັງສໍາຮອງດງັ່ ກາ່ ວ. (ນ) ອາກອນ ອາກອນຖືກຄິດໄລຈ່ າກກໍາໄລໃນປີປັດຈບຸ ນັ ໂດຍອງີ ຕາມກົດໝາຍສ່ວຍສາອາກອນວາ່ ດວ້ ຍການເກບັ ອາກອນພາຍໃນ ສປປ ລາວ. ທະນາຄານ ຕອ້ ງຈ່າຍອາກອນໃນອດັ ຕາ 20% ຂອງກໍາໄລກອ່ ນອາກອນ ເພ່ອື ໃຫສ້ ອດຄອ່ ງກບັ ກົດໝາຍວ່າດວ້ ຍສວ່ ຍສາອາກອນ ສະບັບເລກທີ 67/ສພຊ ລງົ ວນັ ທີ 18 ມີຖນຸ າ 2019. ການແຈ້ງເສຍອາກອນຂອງທະນາຄານຕອ້ ງໄດຮ້ ບັ ການກວດກາໂດຍເຈົາ້ ໜາ້ ທສ່ີ ່ວຍສາອາກອນ, ເນ່ອື ງຈາກການນຳໃຊ້ ກດົ ໝາຍສວ່ ຍສາອາກອນ ແລະ ລະບຽບການຕາ່ ງໆແມ່ນມຫີ ຼາຍປະເພດ ເຊ່ິງອາດຈະແປຄວາມໄດເ້ ປັນຫຼາຍຢາ່ ງ, ຈຳນວນທ່ີໄດຖ້ ືກລາຍງານຢູ່ ໃນເອກະສານລາຍງານການເງິນອາດຈະມກີ ານປ່ຽນແປງຂນ້ຶ ກບັ ການໄລລ່ ຽງຂອງເຈ້ົາໜ້າທສ່ີ ວ່ ຍສາອາກອນ. (ບ) ຜົນປະໂຫຍດຂອງພະນັກງານ ຜົນປະໂຫຍດພາຍຫຼງັ ອອກການ ຜົນປະໂຫຍດພາຍຫຼັງອອກການ ແມ່ນຈະຖກື ຈ່າຍໃຫກ້ ັບພະນັກງານຂອງທະນາຄານທກ່ີ ະສຽນອາຍຸ ໂດຍເງນິ ສຳຮອງກະສຽນທີທ່ ະນາຄານໄດ້ ສ້າງໄວ.້ ໃນແຕລ່ ະເດອື ນ, ທະນາຄານສມົ ທບົ 6% ແລະ ພະນັກງານສມົ ທົບ 4% ຂອງເງນິ ເດອື ນພ້ນື ຖານຂອງພະນກັ ງານເຂາ້ົ ໄປໃນກອງທຶນ (ຈຳນວນສງູ ສຸດທີ່ທະນາຄານຈະສົມທບົ ໃຫກ້ ັບພະນກັ ງານຕຄໍ່ ນົ ຕ່ໍເດືອນແມນ່ 500 ໂດລາ). ຜົນປະໂຫຍດຈະຖກື ຈາ່ ຍໃຫກ້ ັບພະນັກງານແຕລ່ ະ ຄນົ ເມ່ືອກະສຽນອາຍ.ຸ ທະນາຄານບໄ່ໍ ດມ້ ຂີ ໍຜ້ ູກມດັ ເພີ່ມເຕີມກບັ ສິດຜນົ ປະໂຫຍດພາຍຫຼງັ ອອກການ ສຳລບັ ພະນກັ ງານນອກເໜອື ຈາກນ້.ີ ຜນົ ປະໂຫຍດຈາກການເລກີ ຈາ້ ງ ອງີ ຕາມກົດໝາຍແຮງງານສະບັບປບັ ປຸງ ມາດຕາທີ 82 ເລກທີ 43/ສພຊ ທີ່ອະນມຸ ດັ ໂດຍປະທານປະເທດຂອງ ສປປ ລາວ, ລງົ ວນັ ທີ28 ມັງກອນ 2014 ທະນາຄານມພີ ນັ ທະທີຈ່ ະຕອ້ ງຈ່າຍເງິນອູດໜນູ ສໍາລັບພະນັກງານຜູ້ທີ່ຖກື ເລີກຈາ້ ງງານ ໃນກລໍ ະນດີ ັ່ງຕໄ່ໍ ປນ:້ີ • ພະນັກງານຍງັ ຂາດຄວາມສາມາດພເິ ສດ ຫຼື ສຂຸ ະພາບບແໍ່ ຂງແຮງ ແລະ ດັງ່ ນ້ັນຈ່ຶງບໍ່ສາມາດສບື ຕ່ກໍ ານເຮດັ ວຽກໄດ;້ • ຜຈູ້ າ້ ງງານມກີ ານພຈິ າລະນາ ເຖງິ ຄວາມຈໍາເປນັ ເພອື່ ຫຼດຸ ຜອ່ ນຈໍານວນຂອງພະນກັ ງານເພອ່ື ປບັ ປງຸ ການເຮດັ ວຽກພາຍໃນຫວົ ໜວ່ ຍແຮງງານ. ສຳລບັ ການຍົກເລີກສັນຍາຈ້າງງານ ບວ່ໍ ່າຈະເປນັ ກໍລະນໃີ ດໆທີໃ່ ດ້ກ່າວມາຂ້າງເທີງນ້ີ ນາຍຈ້າງຕອ້ ງຈາ່ ຍເງນິ ຄ່າອຸດໜນູ ການຍົກເລີກທ່ຖີ ືກຄິດ ໄລບ່ ນົ ພື້ນຖານ 10% ຂອງເງນິ ເດອື ນພນື້ ຖານທີ່ໄດຮ້ ັບກອ່ ນມສື້ ິ້ນສຸດການເຮດັ ວຽກ, ໃນວັນທ3ີ 1 ທັນວາ 2020, ແມ່ນບໍມ່ ພີ ະນກັ ງານຂອງທະນາ ຄານ ທ່ຖີ ກື ເລີກຈາ້ ງງານພາຍໃຕ້ເງ່ອື ນໄຂຂາ້ ງເທງິ ທໄ່ີ ດກ້ ່າວມານ;້ີ ດ່ັງນ້ັນ, ທະນາຄານຈງ່ຶ ບສໍ່ ້າງເງນິ ແຮສໍາລບັ ເງິນອດຸ ໜນູ ເລກີ ຈ້າງງານໃນເອກະ ສານລາຍງານການເງິນ. (ປ) ສັນຍາເຊົ່າ ທະນາຄານປະເມີນວ່າ ສນັ ຍາທີ່ມຢີ ູ່ນ້ັນເປັນສນັ ຍາເຊາ່ົ ຫຼືບໍ່. ຖ້າວາ່ ສັນຍານນັ້ ເປນັ ສນັ ຍາເຊາົ່ ແລະ ຖາ້ ຫາກວ່າສັນຍານ້ັນບ່ງົ ບອກເຖງິ ສດິ ໃນການ ຄວບຄມຸ ການນຳໃຊ້ຊບັ ສນິ ທ່ລີ ະບຸເປັນໄລຍະເວລາໃດໜ່ຶງ ໃນສັນຍານ້ັນ ເພອ່ື ພຈິ າລະນາການປ່ຽນແປງ. ສດິ ນໍາໃຊ້ຊບັ ສິນຕາມສນັ ຍາເຊາ່ົ ທະນາຄານຮບັ ຮູ້ສດິ ນຳໃຊ້ຊັບສນິ ໃນວນັ ທີທ່ີເລ່ີມຕນົ້ ຂອງການເຊາ່ົ (ຕົວຢ່າງ ວນັ ທີ ທ່ີຊບັ ສິນສາມາດນຳໃຊ້ໄດ້). ສດິ ນຳໃຊຊ້ ັບສນິ ແມນ່ ນຳສະເໜີ ໂດຍການໃຊ້ລາຄາຕົນ້ ທຶນ ລົບຄາ່ ເຊື່ອມລາຄາສະສົມ ແລະ ຂາດທນຶ ຈາກການເຊອ່ື ມມນູ ຄາ່ ແລະ ປບັ ປງຸ ສຳລັບການຕມີ ນູ ຄ່າໃໝ່ຂອງໜສີ້ ນິ ຕາມ ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 19

ສັນຍາເຊາົ່ . ຕ້ົນທນຶ ຂອງສດິ ນຳໃຊ້ຊບັ ສິນ ແມນ່ ລວມເຖງິ ໜສ້ີ ິນຕາມສນັ ຍາເຊາ່ົ ທຮີ່ ັບຮູໃ້ ນເບອື້ ງຕນົ້ ແລະ ຄາ່ ໃຊ້ຈ່າຍທາງກງົ ກ່ຽວກັບສດິ ນຳໃຊ້ ຊັບສນິ ທ່ີເກີດຂ້ນຶ ແລະ ຄາ່ ເຊາ່ົ ທີ່ເກດີ ຂຶນ້ ໃນ ຫຼື ລບົ ໃຫມ້ ນູ ຄ່າເຊົ່າທບ່ີ ໄ່ໍ ດ້ຮັບ. ໜສ້ີ ນິ ຕາມສນັ ຍາເຊົ່າ ນະວັນທເ່ີ ລ່ີມສນັ ຍາເຊາ່ົ ທະນາຄານຈະຮບັ ຮູ້ໜ້ສີ ນິ ຕາມສນັ ຍາເຊາ່ົ ເຊີ່ງວັດແທກດວ້ ຍມນູ ຄ່າປະຈບຸ ັນ ຂອງຈຳນວນເງນິ ທຕ່ີ ອ້ ງຊຳລະຕາມສັນຍາ ເຊາ່ົ ຕະຫຼອດອາຍສູ ັນຍາເຊາ່ົ . ເງິນຈາ່ ຍຄາ່ ເຊາົ່ ທລີ່ ວມທງັ ລາຄາໃຊ້ສດິ ຂອງຕວົ ເລອື ກການຊື້ຕາມສມົ ຄວນທີ່ທະນາຄານຈະໃຊ້ ແລະ ການຈາ່ ຍຄາ່ ປບັ ໃໝສໍາລບັ ການຍກົ ເລອື ກສນັ ຍາເຊ່ົາ, ຖາ້ ຫາກໄລຍະເວລາຂອງສນັ ຍາເຊາ່ົ ສະທ້ອນໃຫເ້ ຫນ້ ວາ່ ທະນາຄານໃຊ້ສດິ ໃນການຍກົ ເລອື ກສັນຍາ. ການຈ່າຍຄ່າເຊາ່ົ ແບບຜນັ ແປທ່ບີ ໍຂ່ ື້ນຢ່ກູ ບັ ດດັ ຊະນີ ຫຼື ອັດຕາແມນ່ ຈະຮບັ ຮເູ້ ປັນຄາ່ ໃຊ້ຈາ່ ຍ (ຍກົ ເວນ້ັ ແຕ່ຈະເກີດຂນ້ື ເພອ່ື ຜະລດິ ສິນຄາ້ ໃນສາງ) ໃນຊວ່ ງເວລາທ່ເີ ກດີ ເຫດການ ຫຼື ເງອື່ ນໄຂທເ່ີ ຮັດໃຫເ້ ກີດການຊໍາລະເງິນ. ໃນການຄໍານວນມນູ ຄາ່ ປດັ ຈບຸ ັນຂອງຄ່າເຊາົ່ , ທະນາຄານໃຊ້ອັດຕາສະເລຍ່ ຖວ່ ງນໍ້າໜັກຂອງເງິນຝາກປະຈໍາໃຫ້ກັບລູກຄ້າ ເພາະວ່າອັດຕາດອກ ເບ້ຍບໍ່ສາມາດກໍານົດໃນສັນຍາເຊ່າົ ໄດ້ທັນທ.ີ ຫຼງັ ຈາກວນັ ທີມີພັນທະຕ່ສໍ ນັ ຍາເຊົາ່ , ຈໍານວນໜສີ້ ິນຕາມສນັ ຍເຊ່າົ ແມນ່ ເພ່ີມຂ້ນຶ ເພອື່ ໃຫສ້ ອດຄ່ອງ ກບັ ການເພ່ີມຂຶ້ນຂອງດອກເບຍ້ ແລະ ການຫຼຸດລງົ ສໍາລບັ ຄາ່ ເຊ່າົ ທີ່ໄດ້ຈ່າຍໄປ. ນອກຈາກນ້,ີ ມນູ ຄາ່ ຕາມບັນຊີຂອງໜີ້ສິນສນັ ຍາເຊ່າົ ຈະຖກື ວັດ ແທກມນຸ ຄາ່ ຖາ້ ຫາກມີການແກ້ໄຂ, ປຽ່ ນແປງໃນການຊໍາລະເງິນຕາມສັນຍາເຊົາ່ (ເຊນັ່ : ການປຽ່ ນແປງການຊໍາລະເງນິ ໃນອານາຄດົ ເຊງ່ິ ເປນັ ຜນົ ມາຈາກການປ່ຽນແປງດັດຊະນີ ຫຼື ອັດຕາທໃ່ີ ຊ້ໃນການກໍານົດດງັ່ ກາ່ ວຄກື ານຊໍາລະເງນິ ຕາມສັນຍາເຊາົ່ ) ຫຼື ການປຽ່ ນແປງໃນການປະເມີນສດິ ໃນ ການເລອື ກຊືຊ້ ບັ ສິນທີຕ່ ດິ ພນັ . 4. ລາຍຮັບດອກເບ້ຍ ແລະ ທຄີ່ ້າຍຄືກັນ ສຸດທິ 2021 31 ທນັ ວາ (ລາ້ ນກີບ) 2020 ລາຍຮບັ ດອກເບ້ຍ ແລະ ທີ່ຄາ້ ຍຄຈື າກ: ທຸລະກຳລະຫວາ່ ງທະນາຄານ 117.899 93.622 ເງິນກໃູ້ ຫລ້ ກູ ຄ້າ 511.193 455.962 ເງິນລົງທນຶ ໃນຫຼັກຊບັ 9.212 22.405 ລາຍຈ່າຍດອກເບຍ້ ແລະ ທີ່ຄ້າຍຄື ສຳລບັ : 638.304 571.989 ການເຮດັ ທຸລະກຳລະຫວ່າງທະນາຄານ ເງິນຝາກລກູ ຄາ້ (113.048) (96.374) (454.863) (365.237) (567.911) (461.611) ລາຍຮບັ ດອກເບຍ້ ແລະ ທີຄ່ ້າຍຄື ສດຸ ທິ 70.393 110.378 5. ລາຍຮັບຄາ່ ທຳນຽມ ແລະ ຄາ່ ບລໍ ກິ ານ ສຸດທິ 31 ທັນວາ (ລ້ານກີບ) ລາຍຮັບຄ່າທຳນຽມ ແລະ ຄາ່ ບໍລກິ ານຈາກ: 2021 2020 ຄາ່ ທຳນຽມຈາກເງິນກູ້ ລາຍຮັບຈາກຄ່າປບັ ໃໝການຊຳລະທ່ຊີ າ້ ທເ່ີ ກບັ ຈາກລູກຄ້າ 2.878 3.644 ການສ່ສື ານ (ແຟັກ,ໂທລະເລກ) 24.197 25.350 ລາຍຮັບອືນ່ ໆ 1.497 1.200 ລາຍຈ່າຍຄ່າທຳນຽມ ແລະ ຄ່າບລໍ ກິ ານ ສຳລບັ : 16.981 16.864 ຄ່າທຳນຽມສຳລັບການບໍລິການຊຳລະຜ່ານແຊັກ, ແຟັກ,TT, ສະວບິ 45.553 47.058 ການບໍລກິ ານທາງການເງິນອ່ນື ໆ (359) (260) ລາຍຮບັ ຄ່າທຳນຽມ ແລະ ຄ່າບລໍ ິການສດຸ ທິ (437) (542) (796) (802) 44.757 46.256 20 ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

6. ລາຍຮບັ ອນ່ື ໆຈາກການດຳເນນີ ງານ 31 ທນັ ວາ (ລ້ານກບີ ) ເກບັ ຄືນເງິນແຮທວ່ົ ໄປສຳລັບຂາດທນຶ ສນິ ເຊອ່ື 2021 2020 ລາຍຮບັ ອືນ່ ໆ 114.376 56.477 14.938 7. ເງິນເດືອນ ແລະ ລາຍຈາ່ ຍອືນ່ ໆກຽ່ ວກັບພະນັກງານ 15.963 71.415 130.339 ຄາ່ ແຮງງານ ແລະ ເງນິ ເດືອນ ລາຍຈ່າຍອນື່ ໆກ່ຽວກບັ ພະນັກງານ 2021 31 ທັນວາ (ລ້ານກບີ ) 8. ລາຍຈາ່ ຍບໍລິຫານອືນ່ ໆ 30.081 2020 19.447 27.742 ຄາ່ ເຊົ່າຫອ້ ງການ 49.528 18.221 ຄາ່ ນ້ຳມນັ 45.963 ຄ່າເຄ່ອື ງໃຊ້ຫອ້ ງການ ຄາ່ ໂຄສະນາ, ການຕະຫຼາດ ແລະ ການສົງ່ ເສມີ ການຂາຍ 2021 31 ທນັ ວາ (ລ້ານກີບ) ຄາ່ ໂທລະຄມົ ມະນາຄມົ ຄາ່ ສ້ອມແປງ ແລະ ບຳລງຸ ຮກັ ສາ 4.107 2020 ຄາ່ ໄຟຟ້າ ແລະ ນ້ຳປະປາ 923 2.950 ຄາ່ ທຳນຽມກວດສອບບນັ ຊີ ແລະ ກົດໝາຍ 893 ອາກອນ ແລະ ພາສີ 537 984 ຄາ່ ທຳນຽມປະກນັ ໄພ 1.381 ຄ່າທຳນຽມ 1.316 1.747 ດອກເບຍ້ ໜສ້ີ ິນຕາມສັນຍາເຊ່ົາ 4.581 1.324 ອື່ນໆ 1.187 5.102 1.973 9. ລາຍຈ່າຍອື່ນໆຈາກການດຳເນີນງານ 965 1 1.841 ລາຍຈາ່ ຍເງນິ ແຮທົວ່ ໄປ (ບດົ ອະທບິ າຍ 14.2) 1.047 ກອງທຶນປກົ ປ້ອງຜູ້ຝາກເງນິ 2.025 - ລາຍຈ່າຍອືນ່ ໆ 4.723 667 12.608 1.277 10. ເງິນສດົ ໃນຄງັ 35.921 4.512 7.392 ເງິນສົດໃນຄັງເປນັ ກບີ 30.142 ເງນິ ສົດໃນຄງັ ທ່ເີ ປັນເງນິ ຕາຕາ່ ງປະເທດ 2021 31 ທັນວາ (ລາ້ ນກບີ ) 114.140 2020 7.049 58.123 19.841 141.030 4.676 20.890 83.689 2021 31 ທັນວາ (ລາ້ ນກບີ ) 29.011 2020 69.099 38.028 98.110 60.507 98.535 ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 21

11. ເງນິ ຝາກຢູ່ທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ (“ທຫລ”) 2021 31 ທນັ ວາ (ລາ້ ນກບີ ) 1.181.935 ເງນິ ຝາກກະແສລາຍວນັ 2020 ເງນິ ແຮຝາກບັງຄບັ (*) 173.800 587.799 ເງນິ ຝາກທຶນຈດົ ທະບຽນ 72.042 213.876 1.427.777 294 801.969 ເງນິ ຝາກກັບ ທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ ລວມມເີ ງນິ ຝາກກະແສລາຍວນັ ແລະ ເງນິ ແຮຝາກບັງຄບັ ແລະ ເງນິ ຝາກທຶນຈດົ ທະບຽນ, ເງິນຝາກດງ່ັ ກາ່ ວແມນ່ ບໍມ່ ີດອກເບຍ້ . (*) ຕາມຂ້ກໍ ຳນົດຂອງ ທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ, ທະນາຄານໄດຖ້ ືກຮຽກຮ້ອງໃຫຮ້ ກັ ສາຄງັ ສະສົມເງິນສດົ ໄວ້ກບັ ທຫລ ໃນຮບູ ແບບເງນິ ແຮ ຝາກບັງຄັບເຊງິ່ ຖືກຄດິ ໄລ່ໃນອັດຕາ 4,00% ສໍາລັບເງິນກບີ ແລະ 8,00% ສໍາລບັ ສະກຸນເງິນຕາຕາ່ ງປະເທດ (2019: 5,00% ແລະ 10,00%) ໃນທກຸ ໆ 2 ຄ້ັງຕໍ່ເດືອນ ຂອງຍອດເງນິ ຝາກລູກຄ້າທ່ີມກີ ໍານດົ ຕໍ່າກວ່າ 12 ເດືອນ, ພາຍໃນປີທະນາຄານໄດຮ້ ກັ ສາເງິນແຮຝາກບງັ ຄບັ ເພອ່ື ໃຫ້ ສອດຄອ່ ງຕາມຂກ້ໍ ຳນົດຂອງ ທຫລ. 12. ເງິນຝາກຢກູ່ ັບທະນາຄານອນ່ື 2021 31 ທນັ ວາ (ລາ້ ນກບີ ) 215.206 ເງິນຝາກກະແສລາຍວນັ 188.044 2020 ເງນິ ຝາກກບັ ທະນາຄານພາຍໃນປະເທດ 187.432 379.408 ທະນາຄານການຄ້າຕາ່ ງປະເທດລາວ ມະຫາຊົມ (ທຄຕລ) ທະນາຄານ ຮວ່ ມພດັ ທະນາ (ທຮພ) 612 42.408 41.935 ເງິນຝາກກບັ ທະນາຄານຕາ່ ງປະທດ ທະນາຄານ Standard Chartered,ນິວຢອກ 473 ທະນາຄານ Standard Chartered, ບາງກອກ ທະນາຄານ Standard Chartered, ແຟງັ ເຟີດ 27.162 337.000 ທະນາຄານ ເຄບີ ກຸກມນິ , ເກາົ ຫຼີ 14.890 266.387 ທະນາຄານ ກະສິກອນ ຈຳກດັ ມະຫາຊົນ, ກຸງເທບ 1.083 5.222 ເງນິ ຝາກມີກຳນດົ 34 20 ທະນາຄານ ຫວຽດຕິນ ລາວ ຈໍາກດັ ທະນາຄານ ໄຊງອ່ ນເທືອ່ ງຕ່ິນ ສາຂາລາວ ຈຳກດັ 3.467 2.736 ທະນາຄານ ມາຣູຮານ ເຈແປນລາວ 7.688 62.635 ທະນາູຄານ ຮຸ້ນສວ່ ນການຄາ້ ທະຫານ ສາຂາລາວ ທະນາຄານ ກະສກິ ອນ ຈຳກດັ 75.000 99.500 20.000 - - 18.500 35.000 61.000 20.000 - - 20.000 290.206 478.908 13. ເງນິ ລງົ ທຶນ 2021 31 ທັນວາ (ລ້ານກີບ) 324.000 13. (ກ) ເງິນລົງທນຶ ໃນພັນທະບດັ 324.000 2020 278.130 ພັນທະບດັ ແປງສະພາບ* 278.130 22 ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

(*) ໃນລະຫວ່າງປີ 2018, ທະນາຄານໄດ້ເຮັດສນັ ຍາຊື້ພນັ ທະບດັ ແປງສະພາບຈາກ LMVC Holdings, ເຊງ່ິ ເປັນບໍລິສດັ ຈັດຕັ້ງຂນຶ້ ພາຍໃຕ້ ກດົ ໝາຍຂອງເກາະເຄແມນ, ເຊິ່ງມໄີ ລຍະ 3 ປ.ີ ໃນປປີ ັດຈບຸ ັນ, ຄະນະອຳນວຍການທະນາຄານອນິ ດູຈີນ ຈຳກັດ ໄດຕ້ ກົ ລົງທຈີ່ ະປຽ່ ນພນັ ທະບດັ ແປງສະພາບຂອງ LVMC Holdings ເປນັ ຫຸນ້ ສາມັນທ່ຈີ ດົ ທະບຽນຂອງບໍລິສັດ. 13. (ຂ) ເງນິ ລົງທນຶ ໃນວສິ າຫະກິດຮນຸ້ ສວ່ ນ 2021 31 ທັນວາ (ລາ້ ນກບີ ) ການລງົ ທຶນໃນບລໍ ສິ ດັ ຮວ່ ມທນຶ * 25.717 25.717 2020 20.519 20.519 (*)ໃນລະຫວາ່ ງ ປີ 2018, ທະນາຄານ ລງົ ທນຶ 18.185 ລາ້ ນກີບ ເພ່ອື ຖືຮຸ້ນ 10% ໃນທະນາຄານ KB Daehan Specialized, ເຊງິ່ ແຕກ່ ່ອນຮອ້ ງ ວາ່ Tomato Specialized Bank Limited ເຊງ່ິ ສ້າງຕ້ັງຂ້ນຶ ໃນປະເທດກຳປເູ ຈຍ. ທະນາຄານໄດ້ປະເມນີ ມູນຄ່າເງິນລົງທນຶ ໃນວສິ າຫະກິດຮ້ນຸ ສວ່ ນ ຄາດວ່າຈະໄດ້ຮບັ ຄືນໂດຍພິຈາລະນາຈາກມູນຄາ່ ການໃຊງ້ ານ ການຄຳນວນນໃີ້ ຊ້ວທິ ີຄດິ ຫຼດຸ ກະແສເງນິ ສົດ ໂດຍພຈິ າລະນາຈາກສມົ ມຸດຕິຖານ ບາງປະ ການມນູ ຄ່າທ່ຄີ າດວາ່ ຈະໄດຮ້ ັບຄືນສູງກວາ່ ມູນຄ່າຕາມບນັ ຊີຈຶ່ງບໍ່ມີການບັນທຶກການດ້ອຍຄ່າ. ໃນລະຫວາ່ ງປີ 2019, ທນຶ ຮຸ້ນສວ່ ນຂອງ KB Daehan ໄດ້ເພມີ່ ສູງຂນ້ຶ ຈາກ 18.750.000 ໂດລາ ເປນັ 43.750.000 ໂດລາ. ຮຸ້ນຂອງທະນາຄານ ຈາກການລົງທນຶ ແມ່ນຫຼດຸ ລງົ ຈາກ 10,00% ເປັນ 4,29%. ລາຍການການເຄອ່ື ນໄຫວໃນວິສາຫະກິດຮ້ນຸ ສ່ວນ 2021 31 ທນັ ວາ (ລາ້ ນກບີ ) ຍອດເຫຼອື ວນັ ທີ 1 ມງັ ກອນ 20.519 2020 ສ່ວນແບ່ງກຳໄລ ຈນົ ເຖິງ 31 ທັນວາ 1.815 18.767 ການປ່ຽນແປງອດັ ຕາແລກປ່ຽນ 22.334 839 ຍອດເຫຼອື ວນັ ທີ 31 ທັນວາ 3.383 19.606 25.717 913 20.519 14. ເງິນກູ້ ແລະ ເງິນລວ່ ງໜາ້ ໃຫລ້ ກູ ຄ້າ, ເງນິ ແຮສະເພາະສດຸ ທິ 2021 31 ທນັ ວາ (ລ້ານກບີ ) 14.1 ເງິນກໃູ້ ຫ້ລກູ ຄາ້ 5.610.261 2020 ເງນິ ກໃູ້ ຫລ້ ກູ ຄາ້ (30,080) 5.127.138 ຫກັ ເງນິ ແຮໜີ້ຕອ້ ງຮບັ ທວງຍາກ (ບດົ ອະທບິ າຍ 14.2) 5.580.181 (34.771) ແຍກຕາມອັດຕາດອກເບ້ຍ (ຕ່ໍປ)ີ 5.092.367 ເງິນກເູ້ ປັນເງິນກບີ 2021 31 ທັນວາ (ລ້ານກບີ ) ເງິນກູ້ເປນັ ເງນິ ໂດລາ 4,68%-13,00% ເງນິ ກເູ້ ປນັ ເງນິ ບາດ 4,00%-24,12% 2020 6,00%-12,00% 5,00%-15,15% 5,88%-24,36% 6,00%-11,00% ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 23

ແຍກຕາມສະກນຸ ເງນິ 2021 31 ທນັ ວາ (ລາ້ ນກບີ ) 1.294.592 ເງິນກ້ເູ ປນັ ເງິນກີບ 3.731.478 2020 ເງິນກ້ເູ ປັນເງິນໂດລາ 1.228.316 ເງນິ ກູເ້ ປັນເງນິ ບາດ 584.191 3.417.038 5.610.261 481.784 5.127.138 ແຍກຕາມປະເພດເງິນກູ້ 2021 31 ທນັ ວາ (ລ້ານກີບ) 5.351.599 ເງນິ ກູ້ໜ້ປີ ົກກະຕິ 2020 - ໜ້ີປົກກະຕຫິ ຼື 178.019 4.801.630 - ໜິ້ຄວນເອາົ ໃຈໃສ່ ເງິນກູໜ້ ້ີຕ້ອງຮບັ ທວງຍາກ 220.199 - ໜຕ້ີ ່ຳກວ່າມາດຕະຖານ - ໜຕ້ີ ອ້ ງສົງໄສ 51.938 81.830 - ໜ້ີສູນ 28.705 23.479 - - 5.610.261 5.127.138 14.2 ເງິນແຮສຳລບັ ກິດຈະກຳສິນເຊືອ່ 31 ທນັ ວາ (ລ້ານກີບ) (i) ເງນິ ແຮສະເພາະສຳລັບກດິ ຈະກຳສນິ ເຊອ່ື 2020 ຍອດເຫຼອື ຕນ້ົ ປີ 2021 ເງິນແຮໃນປີ 12.223 ເກັບຄືນເງິນແຮໃນປີ 34.771 98.184 ຈົດອອກໜີ້ເສຍ 148.736 (73.662) ສ່ວນຕາ່ ງອັດຕາແລກປ່ຽນເງນິ ຕາຕາ່ ງປະເທດ (148.028) (2.049) ຍອດເຫຼອື ທ້າຍປີ (2.310) (3.089) 75 (ii) ເງິນແຮທ່ົວໄປສຳລັບກິດຈະກຳສິນເຊ່ືອ 30.080 34.771 ຍອດເຫຼືອຕນົ້ ປີ 2021 31 ທັນວາ (ລາ້ ນກີບ) ເງນິ ແຮໃນປີ ເກບັ ຄນື ເງນິ ແຮໃນປີ 24.009 2020 ສ່ວນຕາ່ ງອັດຕາແລກປ່ຽນເງິນຕາຕາ່ ງປະເທດ 114.140 21.613 ຍອດເຫຼືອທ້າຍປີ (114.376) 58.123 (56.477) 15. ຊບັ ສົມບັດຄງົ ທີ່ທມ່ີ ີຕວົ ຕນົ ແລະ ບ່ໍມຕີ ົວຕນົ 2.985 26.758 750 24.009 ຊບັ ສົມບດັ ຄົງທ່ບີ ໍ່ມີຕວົ ຕນົ (ບົດອະທິບາຍທີ 15.1) 2021 31 ທັນວາ (ລາ້ ນກບີ ) ວຽກລະຫວາ່ ງກສໍ່ ້າງ (ບົດອະທບິ າຍທີ 15.2) 584 ຊບັ ສົມບັດຄງົ ທທ່ີ ີມ່ ຕີ ວົ ຕນົ (ບດົ ອະທິບາຍທີ 15.3) 3.491 2020 ລວມ 11.745 429 15.820 41 12.623 13.093 24 ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

15.1 ຊັບສມົ ບດັ ຄງົ ທທີ່ ບີ່ ່ມໍ ີຕົວຕນົ 31 ທັນວາ (ລາ້ ນກີບ) ຕົ້ນທຶນ 2021 2020 ວັນທີ 1 ມງັ ກອນ ຮບັ ເຂາ້ົ ເພ່ມີ ໃນລະຫວ່າງປີ 17.373 17.076 ຫັກອອກພາຍໃນປີ 389 297 ວນັ ທີ 31 ທັນວາ - ຄ່າເສື່ອມສຳລບັ ປີ (470) ວັນທີ 1 ມັງກອນ 17.292 17.373 ຄ່າເສ່ອື ມພາຍໃນປີ ຫັກອອກພາຍໃນປີ 16.944 16.792 ວັນທີ 31 ທນັ ວາ 234 99 ມູນຄາ່ ສຸດທິ - ວັນທີ 1 ມງັ ກອນ (470) ວັນທີ 31 ທັນວາ 16.708 16.792 429 2.331 584 284 15.2 ວຽກລະຫວາ່ ງການກສໍ່ າ້ ງ 2021 31 ທນັ ວາ (ລາ້ ນກບີ ) 41 2020 ຍອດເຫຼືອຕ້ນົ ປີ 3.754 ລາຍການເຄື່ອນໄຫວພາຍໃນປີ - ເພມີ່ ຂນຶ້ ໃນລະຫວາ່ ງປີ 5.641 463 - ໂອນໄປເປັນຊບັ ສົມບັດຄງົ ທ່ີ (2.191) (4.176) ຍອດເຫຼອື ທ້າຍງວດ 3.491 41 15.3 ຊບັ ສົມບດັ ຄງົ ທີ່ທມ່ີ ີຕວົ ຕນົ ການເຄອື່ ນໄຫວຂອງຊັບສມົ ບັດຄົງທທີ່ ີ່ມຕີ ວົ ຕົນສຳລັບປີສິ້ນສດຸ ວັນທີ 31 ທນັ ວາ 2021 ມດີ ງ່ັ ລມຸ່ ນ:້ີ ອປຸ ະກອນຫອ້ ງການ ເຟີນເີ ຈີ ແລະ ຍານພາຫະນະ ທ່ດີ ິນ ລວມ (ລາ້ ນກີບ) ເຄ່ືອງຕດິ ຕັງ້ (ລາ້ ນກບີ ) (ລ້ານກບີ ) (ລ້ານກບີ ) (ລ້ານກບີ ) ຕົ້ນທນຶ 30.204 31.265 1.055 - 62.524 ໃນວັນທີ 1 ມງັ ກອນ 2021 560 130 - 1.500 2.190 ການໂອນຊັບສິນ 97 - - 1.036 1.132 ເພມ້ີ ເຂົ້າ - - (182) ຫັກອອກ (182) - - (7) ສະສາງອອກ - (7) - ໃນວນັ ທີ 31 ທນັ ວາ 2021 31.395 1.048 2.536 65.657 ຄາ່ ຫຼຍຸ້ ຫຽ້ ນສະສມົ 30.679 ໃນວັນທີ 1 ມັງກອນ 2021 313 - 49.901 ຫັກພາຍໃນປີ 22.350 27.238 189 - 4.130 ຫັກອອກ 2.808 1.133 - (110) ສະສາງອອກ (110) - - - (7) ໃນວນັ ທີ 31 ທັນວາ 2021 - - (7) - ມູນຄ່າຍງັ ເຫຼືອ ສດຸ ທິ 495 - 53.914 1 ມັງກອນ 2021 25.048 28.371 2.536 31 ທັນວາ 2021 742 12.623 7.854 4.027 553 11.745 5.631 3.025 ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 25

ການເຄ່ືອນໄຫວຂອງຊບັ ສມົ ບັດຄງົ ທ່ີທີ່ມຕີ ົວຕນົ ສຳລບັ ປສີ ນິ້ ສຸດວັນທີ 31 ທັນວາ 2020 ມີດັງ່ ລຸມ່ ນ້ີ: ອຸປະກອນຫ້ອງການ ເຟນີ ີເຈີ ແລະ ເຄອື່ ງ ຍານພາຫະນະ ລວມ (ລາ້ ນກບີ ) ຕດິ ຕງ້ັ (ລາ້ ນກີບ) (ລາ້ ນກບີ ) (ລ້ານກີບ) ຕ້ນົ ທຶນ 27.021 30.654 1.055 58.730 ໃນວັນທີ 1ມງັ ¬ກອນ 2020 3.241 935 - 4.176 ການໂອນຊບັ ສນິ (23) - (347) ຫັກອອກ (35) (324) - (35) ສະສາງອອກ - ໃນວັນທີ 31ທັນວາ 2020 30.204 1.055 62.524 ຄ່າຫຼຍຸ້ ຫຽ້ ນສະສົມ 31.265 ໃນວັນທີ 1 ມັງກອນ 2020 108 45.434 ຈດັ ປະເພດຄນື ໃໝ່ 19.783 25.543 - - ຫກັ ພາຍໃນປີ (386) 386 ຫັກອອກ 3.027 205 4,849 ສະສາງອອກ (21) 1.617 - (240) ອື່ນໆ (29) (219) - ໃນວັນທີ 31 ທັນວາ 2020 (24) - (29) ມູນຄ່າຍງັ ເຫຼອື ສດຸ ທິ - (113) 1 ມງັ ກອນ 2020 22.350 (89) 313 49.901 31 ທັນວາ 2020 27.238 947 13.296 7.238 5.111 742 12.623 7.854 4.027 16. ສັນຍາເຊ່າົ 2021 31 ທັນວາ (ລ້ານກບີ ) (i) ສດິ ນໍາໃຊ້ຊບັ ສິນຕາມສັນຍາ 2020 ຕນ້ົ ທຶນ 123.023 123.023 ໃນວນັ ທີ 1 ມັງກອນ 19.592 - ຮັບເຂ້ົາເພມີ່ ພາຍໃນປີ (152) - ສະສາງອອກ ໃນວັນທີ 31 ທັນວາ 142.463 123.023 ຄາ່ ຫຼຍຸ້ ຫຽ້ ນພາຍໃນປີ ໃນວັນທີ 1ມງັ ກອນ 14.002 6.620 ຮັບເຂາົ້ ເພມ່ີ ພາຍໃນປີ 6.704 7.382 ສະສາງອອກ (81) ໃນວັນທີ 31 ທນັ ວາ - ມນູ ຄ່າຍງັ ເຫຼືອ ສດຸ ທິ 20.625 14.002 1 ມງັ ກອນ 31 ທນັ ວາ 109.021 116.403 121.838 109.021 (ii) ຮບັ ຮູ້ຈໍານວນຕາມກໍາໄລ ຫຼື ຂາດທຶນ 2021 31 ທນັ ວາ (ລາ້ ນກີບ) ດອກເບ້ຍຈາກໜສ້ີ ນິ ຕາມສນັ ຍາເຊົ່າ 4.723 ລາຍຈ່າຍຄາ່ ຫຼຍຸ້ ຫຽ້ ນ 6.704 2020 ລວມ 11.427 4.512 7.382 11.894 26 ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

17. ຊັບສິນອືນ່ ໆ 31 ທນັ ວາ (ລາ້ ນກບີ ) ເງນິ ຄ້ຳປະກນັ ຄາ່ ເຊ່າົ 2021 2020 ລາຍຈ່າຍລວ່ ງໜ້າ 32.650 1.733 ລ່າຍຈາ່ ຍດອກເບ້ຍລ່ວງໜາ້ 87.788 82.412 ລາຍຮບັ ອ່ືນໆ 41.034 44.835 266.774 170.625 428.246 299.605 18. ເງນິ ຝາກຈາກທະນາຄານ ແລະ ສະຖາບັນການເງນິ ຕ່າງໆ 2021 31 ທັນວາ (ລາ້ ນກບີ ) 52.492 ເງນິ ຝາກມີກຳນດົ ແລະ ກະແສລາຍວນັ 2020 ທະນາຄານ ຫວຽດຕິນ - 283.022 ທະນາຄານ ເຝີດຄອມເມດີ ໂຊ - ທະນາຄານ ມາຣຮູ ານເຈແປນລາວ ຈຳກັດ 21.600 55,626 ອາລິອັນສ ປະກນັ ໄພ ລາວ 1.624 55.626 ທະນາຄານ ການາດາ ລາວ ຈຳກັດ 4 64.897 ສຳນັກງານກອງທຶນປະກັນໄພສັງຄົມແຫງ່ ຊາດ 3.000 ໂພເດນັ ຊ່ຽວ ປະກັນໄພຊີວດິ ຈຳກດັ 9 4.613 ທະນາຄານ ສາຄອມແບງັ - 47 ທະນາຄານ ກະສິກອນໄທ - ທະນາຄານ ໄຊງ່ອນ-ຮາ່ ໂນຍ - 3.000 ບລໍ ິສດັ ທບິ ພະຍະ ປະກັນໄພ 333 8 ບໍລສິ ດັ ລາ້ ນຊ້າງ ປະກນັ ໄພ 324 ບລໍ ສິ ັດ ກຸງສີ ບໍລກິ ານເຊົາ່ ສິນເຊ່ືອ ຈໍາກັດ 16.925 37.084 ບໍລສິ ັດ ໂຄລາວດເີ ວລີ ບົ ປງິ ຈຳກດັ 546 18.542 ບໍລິສດັ ລາ້ ນຊາ້ ງເຊາ່ົ ສິນເຊື່ອ ຈໍາກັດ 748 18.542 ບໍລສິ ດັ ເຄແອວດີ ຄອມພິວເຕອີ ເີ ລັກໂຕນິກຟາ ຈໍາກັດ 260 ຮາ້ ນ ແລກປ່ຽນເງນິ ຕາ ຄໍາພັດ 26 8.344 ບລໍ ິສັດ ເຄບີ ໂຄລາວເຊາົ່ ສິນເຊອື່ ຈໍາກັດ 29 1.205 ບລໍ ສິ ັດ ປະກນັ ໄພ ລາວ-ຫວຽດ 110 10.368 ຮາ້ ນ ແລກປຽ່ ນເງິນຕາ ວນັ ພອນ 9 ບໍລິສດັ ທະນະຊບັ ລິດຊງິ ແອນໄຟແນນ ຈໍາກັດ 2 412 ບໍລິສັດ ດຈີ ບີ ີ ລາວ ເຊາ່ົ ສິນເຊອື່ ຈໍາກດັ 6.225 927 ບໍລສິ ັດ ແສງອາຣີ ໄມໂຄຣ ເຊາ່ົ ສິນເຊ່ືອ ຈໍາກັດ 3 401 ບລໍ ິສັດ ລາວໂມບາຍມັນນີ ຈຳກດັ 715 283 52.492 101 24 8 6 2.955 3 - 283.022 ເງນິ ຝາກມີກຳນດົ ຈາກ ທະນາຄານອ່ນື ແມ່ນ ມີກຳນດົ ແຕ່ 6 ຫາ 48 ເດືອນ ແລະ ມອີ ດັ ຕາດອກເບ້ຍ 6,80% ຕ່ໍປີ ສຳລັບເງນິ ກບີ ແລະ 3,35% ຫາ 5,50% ຕ່ໍປີ ສຳລັບເງນິ ໂດລາ ແລະ 5,00% ຕໍ່ປີ ສຳລບັ ເງິນບາດ. ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 27

19. ເງິນຝາກຈາກລກູ ຄາ້ 31 ທນັ ວາ (ລາ້ ນກີບ) ຍອດເຫຼືອເງນິ ຝາກຂອງລູກຄາ້ ແລະ ໜີ້ຕ້ອງສ່ົງອ່ືນໆ ໃຫລ້ ກູ ຄາ້ ໃນວນັ ທີ 31 ທັນວາ 2021 ມີດັງ່ ລຸ່ມນ້:ີ 2020 ເງິນຝາກກະແສລາຍວັນ 2021 ເງິນຝາກກະແສລາຍວນັ ເປັນສະກຸນເງນິ ກບີ 131.016 ເງນິ ຝາກກະແສລາຍວັນ ເປັນສະກນຸ ເງນິ ຕາຕ່າງປະເທດ 66.626 21.295 ເງນິ ຝາກປະຢດັ 18.943 ເງນິ ຝາກປະຢດັ ເປນັ ສະກຸນເງນິ ກີບ 47.683 109.721 ເງນິ ຝາກປະຢດັ ເປນັ ສະກນຸ ເງນິ ຕາຕາ່ ງປະເທດ 536.561 385.774 ເງິນຝາກມກີ ຳນດົ 127.256 109.177 ເງນິ ຝາກມກີ ຳນດົ ເປັນສະກຸນເງນິ ກີບ 409.305 276.597 ເງິນຝາກມີກຳນົດ ເປນັ ສະກນຸ ເງນິ ຕາຕ່າງປະເທດ 6.586.458 5.271.546 ໜ້ີຕ້ອງສົ່ງອື່ນໆໃຫ້ກັບລູກຄາ້ 1.372.912 1.126.272 5.213.545 4.145.274 232.533 385.418 7.422.177 6.173.754 ແຍກຕາມອດັ ຕາດອກເບ້ຍ (ຕປ່ໍ )ີ 2021 31 ທນັ ວາ (ລ້ານກີບ) ເງນິ ຝາກກະແສລາຍວັນ ເປັນສະກຸນເງນິ ກບີ ບ່ມໍ ີດອກເບ້ຍ 2020 ເງິນຝາກກະແສລາຍວັນ ເປັນສະກຸນເງນິ ຕາຕາ່ ງປະເທດ ບໍ່ມດີ ອກເບຍ້ ບໍ່ມດີ ອກເບ້ຍ ເງິນຝາກປະຢດັ ເປັນສະກນຸ ເງິນກີບ 1,89%-4,00% ບໍ່ມດີ ອກເບຍ້ ເງນິ ຝາກປະຢັດ ເປັນສະກນຸ ເງິນໂດລາ 1,25%-4,25% 1,89%-4,00% ເງິນຝາກປະຢັດ ເປນັ ສະກຸນເງນິ ບາດ 1,25%-2,00% 1,25%-5,00% ເງິນຝາກມກີ ຳນົດ ເປນັ ສະກຸນເງິນກບີ 3,45%-7,50% 1,25%-4,00% ເງນິ ຝາກມີກຳນົດ ເປນັ ສະກນຸ ເງນິ ໂດລາ 2,95%-7,00% 3,00%-7,50% ເງນິ ຝາກມີກຳນດົ ເປນັ ສະກນຸ ເງິນບາດ 2,35%-5,00% 3,95%-7,55% 2,95%-6,55% 20. ອາກອນ 20.1 ໜຕີ້ ້ອງສ່ງົ ອາກອນກຳໄລ 2021 31 ທັນວາ (ລ້ານກບີ ) ໜ້ຕີ ້ອງສ່ງົ ອາກອນເງິນເດືອນ 1.254 2020 ໜ້ຕີ ້ອງສງ່ົ ອາກອນກຳໄລ 2.082 3 3.336 367 370 20.2 ອາກອນກຳໄລ 2021 31 ທັນວາ (ລ້ານກີບ) ລາຍລະອຽດຂອງອາກອນກໍາໄລ ສຳລບັ ປີ 2021 ແລະ ປີ 2020 ມີດງ່ັ ນີ:້ 2020 ອາກອນກຳໄລທີຖ່ ືກຮບັ ຮໃູ້ ນໃບລາຍຮັບສັງລວມ 3.083 6.613 ລາຍຈ່າຍອາກອນໃນປດັ ຈບຸ ັນ ປປີ ັດຈບຸ ັນ 28 ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

ສົມທຽບຜນົ ກະທົບຂອງອດັ ຕາອາກອນກຳໄລ 31 ທັນວາ (ລາ້ ນກີບ) ກຳໄລກອ່ ນອາກອນ ອັດຕາ 2021 ອດັ ຕາ 2020 ອດັ ຕາອາກອນກຳໄລທນ່ີ ຳໃຊ້ (%) ລາ້ ນກີບ (%) ລ້ານກບີ ຂອງບໍລສິ ັດ 15.413 33.068 ອື່ນໆ ຍອດລວມ 3.083 20 - 20 6.613 20 - 20 3.083 6.613 ການແຈ້ງເສຍອາກອນຂອງທະນາຄານຕ້ອງໄດຮ້ ບັ ການກວດກາຄນື ໂດຍເຈົາ້ ໜ້າທີ່ສວ່ ຍສາອາກອນຢ່າງເປນັ ປະຈໍາ. ເນື່ອງຈາກການນໍາໃຊ້ກດົ ໝາຍສ່ວຍສາອາກອນ ແລະ ລະບຽບການຕາ່ ງໆ ແມ່ນມີຫຼາຍປະເພດເຊິ່ງອາດຈະແປຄວາມໝາຍໄດຫ້ ຼາຍຢ່າງ. ຈໍານວນທ່ີໄດ້ຖືກລາຍງານຢໃູ່ ນ ເອກະສານລາຍງານການເງນິ ອາດຈະມີການປຽ່ ນແປງ ຂຶນ້ ກບັ ການໄລ່ລຽງຂອງເຈາ້ົ ໜາ້ ທີສ່ ວ່ ຍສາອາກອນ. 21. ໜ້ີສນິ ອ່ືນໆ 2021 31 ທັນວາ (ລ້ານກີບ) ໜຕ້ີ ອ້ ງສງ່ົ ພາຍນອກ 13.558 2020 ໜີ້ຕອ້ ງສົງ່ ໃຫພ້ ະນັກງານ 946 7.878 ໜີ້ຕອ້ ງສົງ່ ອື່ນໆ 5.121 49.515 9.059 64.019 22.058 22. ທນຶ ຈົດທະບຽນຖອກແລວ້ ອີງກດົ ໝາຍວ່າດ້ວຍທະນາຄານທລຸ ະກິດ ມາດຕາ 12 (ສະບັບປັບປຸງ), ສະບັບເລກທີິ 56/ສພຊ, ລົງວັນທີ 7 ທັນວາ 2018, ທະນາຄານທລຸ ະກດິ ຖກື ຮຽກຮອ້ ງໃຫ້ມີທນຶ ຈົດທະບຽນຂ້ັນຕ່ຳແມ່ນຫາ້ ຮອ້ ຍຕກ້ື ີບ ແລະ ບັນດາທະນາຄານຕອ້ ງໄດເ້ ພ່ີມທຶນບໍ່ໃຫຕ້ ໍ່າກວ່າ 20% ໃນແຕລ່ ະປີຈົນຄົບ ພາຍໃນ 5 ປີ ເລ່ມີ ປະຕບິ ດັ ແຕເ່ ດືອນ ກັນຍາ 2019 ເປັນຕົ້ນໄປ. ທະນາຄານບໄ່ໍ ດມ້ ກີ ານເພ່ມີ ທຶນໃນລະຫວາ່ ງປີງົບປະມານ 2019-2020 ເຊງ່ິ ໄດຮ້ ບັ ອະນຸຍາດຈາກທະນາຄານແຫງ່ ສປປ ລາວ, ທະນາຄານໄດ້ ຮັບການຂະຫຍາຍໄລຍະເວລາຈາກ ທະນາຄານແຫງ່ ສປປ ລາວ ໃນການຈັດຕງ້ັ ປະຕິບດັ ຕາມ ກດົ ໝາຍ ວາ່ ດວ້ ຍ ທະນາຄານທຸລະກດິ ຜາ່ ນໜັງສື ແຈ້ງການ ສະບບັ ເລກທີ 53/ກຄທ, ລງົ ວັນທີ 27 ມງັ ກອນ 2020 ແລະ ສະບບັ ເລກທີ 17/ກຄທ, ລົງວັນທີ 7 ມງັ ກອນ 2021 ເພື່ອຂະຫຍາຍການເພມ່ີ ທຶນຈດົ ທະບຽນ ພາຍໃນປີ 2021. ສໍາລບັ ປີ 2021, ທະນາຄານໄດຮ້ ັບການອະນມຸ ດັ ຈາກທະນາຄານແຫ່ງ ສປປ ລາວ ຜາ່ ນໜັງສແື ຈງ້ ການ. ສະບັບເລກທີ 705/ກຄທ, ລງົ ວນັ ທີ 13 ທນັ ວາ 2021 ທລີ່ ະບໃຸ ຫ້ເພ່ມີ ທຶນ ຈຳນວນ 71.748 ລ້ານກບີ ໂດຍໂອນຈາກກຳໄລສະສົມຈຳນວນ 44.034 ລ້ານກບີ ແລະ ໂອນຈາກສ່ວນຜຖູ້ ຫື ້ນຸ ຈຳນວນ 27.714 ລ້ານກີບ. ຮອດວັນທິ 31 ທນັ ວາ 2021 ທນຶ ຈດົ ທະບຽນຖອກແລວ້ ຂອງທະນາຄານ ແມນ່ ມຈີ ຳນວນທງັ ໝດົ 453.000 ລາ້ ນກບີ (ປີ 2020: ຈຳນວນ 381.252 ລ້ານກີບ). 23. ເງິນສົດ ແລະ ທຽບເທ່ົາເງນິ ສົດ 2021 31 ທັນວາ (ລ້ານກີບ) ເງິນສດົ ໃນຄັງ 98.110 2020 ເງິນຝາກກະແສລາຍວນັ ຢູ່ກບັ ທຫລ 1.181.935 ເງນິ ຝາກກະແສລາຍວັນຢູ່ກບັ ທະນາຄານອນື່ 98.535 215.206 587.799 1.495.251 379.408 1.065.742 ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 29

24. ລາຍການເຄອ່ື ນໄຫວກັບພາກສ່ວນທກີ່ ່ຽວຂ້ອງ 31 ທນັ ວາ (ລ້ານກີບ) ລາຍການເຄອື່ ນໄຫວກບັ ຜູ້ບລໍ ິຫານຫຼັກຂອງທະນາຄານ ຜົນຕອບແທນໃຫສ້ ະມາຊິກຂອງຄະນະອຳນວຍການ ແລະ ສະພາບໍລິຫານມດີ ັງ່ ນ້:ີ 2021 2020 ເງິນເດືອນ 21.367 20.049 ໂບນດັ ແລະ ຜົນປະໂຫຍດອນ່ື ໆ 1.727 2.887 23.094 22.936 25. ພັນທະຕໍ່ກບັ ຄາ່ ເຊ່າົ ໃນການດຳເນນີ ງານ 2021 31 ທນັ ວາ (ລາ້ ນກີບ) ພາຍໃນ 1 ປີ 12.819 2020 1 ຫາ 5 ປີ 16.437 10.233 29.256 - 10.233 26. ເຫດການທ່ີເກີດຂ້ນຶ ພາຍຫຼງັ ວນັ ທີໃນໃບສະຫຼຸບຊັບສມົ ບດັ ນອກເໜອື ຈາກຂ້ໍມູນທ່ໄີ ດເ້ ປີດເຜີຍໃນເອກະສານລາຍງານການເງນິ , ໃນມື້ທເີ່ ອກະສານລາຍງານການເງນິ , ໄດ້ຖືກສ້າງຂຶ້ນບໄໍ່ ດ້ມີເຫດການໃດທີ່ ສຳຄັນເກດີ ຂ້ຶນຫຼັງຈາກວັນທີ 31 ທັນວາ 2021 ທ່ີສົ່ງຜົນກະທົບອັນໃຫຍ່ຫຼວງຕ່ຖໍ ານະທາງການເງິນຂອງທະນາຄານ ໃນວັນທີ 31 ທັນວາ 2021. ກະກຽມໂດຍ ຜອູ້ ະນມຸ ັດໂດຍ ທາ່ ນ ເຕ ຮົງ ເຮງັ ຜອູ້ ຳນວຍການໃຫຍ່ ທ່ານ ນາງ ມະໄລພອນ ສກັ ສະຖດິ ຜ້ຈູ ັດການຝ່າຍການເງນິ ນະຄອນຫຼວງວຽງຈັນ, ສປປ ລາວ 31 ມີນາ 2022 30 ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

ພາກທີ 4 ບນັ ດາເຄອື ຂ່າຍສາຂາຂອງທະນາຄານ 4.1. ແຜນ່ ທີ່ຈຸດທີຕ່ ັ້ງຂອງບນັ ດາເຄອື ຂາ່ ຍສາຂາໃນປະເທດ ສະຖານທຕ �ງຂອງເ�ືອຂາຍສາຂາ ໜ່ວຍບລໍ ິການ ຫລວງນໍ້າທາ ໜ່ວຍບລໍ ກິ ານ ອຸດມົ ໄຊ ໜວ່ ຍບໍລກິ ານ ຫລວງພະບາງ ໜ່ວຍບໍລກິ ານ ຊຽງຂວາງ ໜ່ວຍບລໍ ກິ ານ ປາກຊນັ ນະຄອນຫລວງວຽງຈນັ ໜວ່ ຍບໍລກິ ານ ສໍານກັ ງານໃຫຍ່ ທ່າແຂກ 4.2. ສະຖານທີ່ຕງັ້ ຂອງບນັ ດາເຄອື ຂາ່ ຍສາຂາ ສາຂາ 1. ນະຄອນຫຼວງວຽງຈນັ ສະຫວັນນະເຂດ ສໍານກັ ງານໃຫຍ່ ສາຂາ ທີ່ຢ:ູ່ ຊັ້ນ 1-3 ອາຄານ ໂຄລາວທາວເອີ I ຖະໜົນ 23 ສງິ ຫາ, ບ້ານ ໜອງບອນ, ປາກເຊ ເມອື ງ ໄຊເສດຖາ ຕູ້ໄປສະນີ: 6029 ໂທ: (+856-21) 455 000 ແຟກັ : (+856-21) 455 111 ໜ່ວຍບໍລິການ ໂອໂຕຊິຕີ ທີ່ຢ:ູ່ ຖະໜົນອາຊຽນ, ບ້ານ ນາຄໍາ, ເມືອງ ສີ ໂຄດຕະບອງ ໂທ: (+856-21) 520 702-4 ແຟກັ : (+856-21) 520 705 ໜ່ວຍບລໍ ິການ ໄຊມງຸ ຄຸນ ທີ່ຢ່:ູ ຖະໜົນເລກທີ 13 ເໜືອ, ບາ້ ນ ໄຊມຸງຄຸນ, ເມອື ງ ນາຊາຍທອງ ໂທ. (+856-21) 612 471-2 ແຟກັ : (+856-21) 612 473 ໜ່ວຍບລໍ ິການ ຕະຫາດລາວ ທ່ຢີ ູ່: ຖະໜນົ 450ປີ, ບາ້ ນ ສະພງັ ເມກິ , ເມອື ງໄຊທານີ ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 31

4.3 ສະຖານທີ່ຕ້ັງຂອງບນັ ດາເຄອື ຂາ່ ຍສາຂາ ແຂວງຈຳປາສກັ ແຂວງສະຫວັນນະເຂດ ສາຂາປາກເຊ ສາຂາ ສະຫວນັ ນະເຂດ ທ່ຢີ ່:ູ ບາ້ ນ ໂພນກຸງ, ເມອື ງ ປາກເຊ ທີ່ຢ່:ູ ບ້ານ ຫົວເມອື ງໃຕ້, ເມອື ງ ໄກສອນພມົ ວຫິ ານ ໂທ: (+856-31) 260 300-4 ແຟກັ : (+856-31) 260 305 ໂທ: (+856 41) 250 000-4 ແຟກັ : (+856 41) 250 0005 ແຂວງຫຼວງນ້ຳທາ ແຂວງຊຽງຂວາງ ໜ່ວຍບລໍ ກິ ານ ຫຼວງນໍ້າທາ ໜວ່ ຍບໍລກິ ານ ຊຽງຂວາງ ທ່ຢີ ູ່: ບາ້ ນ ໂພນໄຊ, ເມອື ງ ຫຼວງນໍ້າທາ ທີ່ຢ່:ູ ຖະໜນົ ໄຊຊະນະ, ບ້ານ ເທີນ, ເມືອງ ແປກ ໂທ: (+856-86) 212 256-7 ແຟັກ: (+856-86) 212 258 ໂທ: (+856 61) 313 001-2 ແຟັກ: (+856 61) 313 003 ແຂວງຄໍາມວ່ ນ ແຂວງບໍລຄິ ໍາໄຊ ໜ່ວຍບລໍ ິການ ທ່າແຂກ ໜ່ວຍບລໍ ກິ ານ ປາກຊນັ ທີຢ່ ູ່: ຖະຫນນົ ວຽງຈັນ, ບາ້ ນ ນາບງົ , ເມອື ງ ທ່າແຂກ ທຢ່ີ ູ່: ຖະໜົນ 13 ໃຕ,້ ບາ້ ນ ສວີ ິໄລ, ເມືອງ ປາກຊນັ ໂທ: (+856-51) 625 600-3 ແຟກັ : (+856-51) 625 604 ໂທ: (+856-54) 280 172-3 ແຟກັ : (+856-54) 280 174 ແຂວງຫຼວງພະບາງ ແຂວງອຸດມົ ໄຊ ໜວ່ ຍບລໍ ກິ ານ ຫຼວງພະບາງ ໜ່ວຍບລໍ ກິ ານ ອດຸ ົມໄຊ ທຢ່ີ ່:ູ ຖະໜນົ ພວູ າວ, ບາ້ ນ ໂປງ່ ຄໍາ, ເມອື ງ ຫຼວງພະບາງ ທຢ່ີ ູ:່ ຖະໜົນເລກທີ 13 ເໜອື , ບາ້ ນ ນາລາວ, ເມືອງ ໄຊ ທຢ່ີ ູ່: (+856 71) 215 000-1 ແຟັກ: (+856 71) 215 002 ໂທ: (+856-81) 260 023-5 ແຟກັ : (+856-81) 260 026 32 ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

ພາກທີ 5 ກດິ ຈະກຳ ແລະ ງານຕ່າງໆ ກອງປະຊມຸ ສະຫລຸບທາ້ ຍປີ ກິດຈະກຳປໃີ ໝ່ລາວ ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 33

ງານພົບປະສນົ ທະນາກ່ຽວກັບ ການສົ່ງເສມີ ການຄ້າອອນລາຍ ແລະ ການຊຳລະເງິນຜາ່ ນທາງດຈີ ຕີ ອນ ກິດຈະກໍາ ກວດສຸຂະພາບປະຈາໍ ປີ ກິດຈະກາໍ ລະດົມຄວາມຄິດ ແລະ ວາງແຜນ ສັກວັກຊນີ ປອ້ ງກນັ ເຊ້ອື ພະຍາດ COVID-19 34 ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 35

36 ບດົ ລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021

ບົດລາຍງານ ປະຈຳປີ 2021 37