รวมเล่ม

ระเบยี บวาระการประชุม คณะกรรมการการประปาส่วนภมู ภิ าค ครังที 12/2564 วนั องั คารที 28 ธันวาคม 2564 เวลา 13.30 น. ณ หอ้ งประชุม 1508 ชัน 5 อาคาร 1 สาํ นักงานใหญ่ กปภ. วาระที 1 เรืองประธานแจง้ ทปี ระชุมทราบ วาระที 2 เรืองรับรองรายงานการประชุม ครังที 11/2564 วาระที 3 เรืองตดิ ตามผลการดาํ เนินงานตามมตคิ ณะกรรมการ กปภ. 3.1 การตดิ ตามผลการดาํ เนินงานตามมตคิ ณะกรรมการ กปภ. ครงั ที 9/2564 ครงั ที 10/2564 และครงั ที 11/2564 3.2 สรุปผลการประชมุ ของคณะกรรมการ/อนกุ รรมการ กปภ. ในรอบเดือนทีผา่ นมา (วนั ที 1 พฤศจิกายน – 13 ธนั วาคม 2564) 3.3 ติดตามผลการดาํ เนินงานการเตรยี มความพรอ้ มก่อนสินสดุ สญั ญาใหส้ ิทธิดาํ เนินการผลิต และจาํ หนา่ ยนาํ ประปาระหวา่ ง กปภ. กบั บรษิ ัท ประปาปทมุ ธานี จาํ กดั วาระที 4 เรืองเพอื พจิ ารณาตามความเหน็ ของคณะกรรมการ/คณะอนุกรรมการ  คณะอนกุ รรมการพฒั นาองคก์ ร 4.1 กฎบตั รของคณะอนกุ รรมการพฒั นาองคก์ ร พ.ศ. 2564 (ฉบบั ปรบั ปรุง) 4.2 ขอปรบั ปรุงงบลงทนุ ประจาํ ปี และปรบั ปรุงกรอบการกเู้ งินในประเทศ ประจาํ ปีงบประมาณ 2565  คณะอนกุ รรมการกฎหมายของ กปภ. 4.3 ขออนมุ ตั ิรา่ งขอ้ บงั คบั กปภ. วา่ ดว้ ยคา่ ใชจ้ า่ ยในการเดินทางไปปฏิบตั ิงาน ตา่ งประเทศ พ.ศ. ….  วาระลบั 4.4 นายอานนท์ จันทรเ์ อียม อทุ ธรณค์ าํ สังใหช้ ดใชค้ ่าสินไหมทดแทน (ลบั ) 4.5 การอทุ ธรณค์ าํ สงั ใหช้ ดใชค้ า่ สนิ ไหมทดแทน กรณีการประกวดราคาจา้ งเหมาโครงการ ก่อสร้างปรับปรุงขยายการประปาโชคชัย อาํ เภอโชคชัย จังหวัดนครราชสีมา ดว้ ยวิธีการทางอิเลก็ ทรอนิกส์ (ลบั ) 4.6 รายงานผลการตรวจสอบทีพบขอ้ สงสยั หรอื สนั นิษฐานวา่ อาจมีการทจุ รติ (ลบั )

-2- วาระที 5 เรืองเพอื ทราบตามความเหน็ ของคณะกรรมการ/คณะอนุกรรมการ  คณะกรรมการตรวจสอบของ กปภ. 5.1 รายงานผลการดาํ เนินงานของคณะกรรมการตรวจสอบของ กปภ. ประจาํ ปี 2564 5.2 รายงานผลการดาํ เนินงานตามแผนการพฒั นาและฝึกอบรมของคณะกรรมการ ตรวจสอบของ กปภ. ประจาํ ปี 2564 5.3 รายงานประจาํ ปี 2564 ของคณะกรรมการตรวจสอบ และสาํ นกั ตรวจสอบ  คณะอนกุ รรมการพฒั นาองคก์ ร 5.4 รายงานผลการดาํ เนินงานตามระบบบรหิ ารทรพั ยากรบคุ คล ประจาํ ไตรมาส 4/2564 5.5 รายงานผลการดาํ เนินงานตามแผนการจดั การนวตั กรรมของ กปภ. ปี 2564 วาระที 6 เรืองเพอื ทราบ 6.1 รายงานผลการติดตามเร่งรัดการเบิกจ่ายงบลงทุน ประจาํ ปี งบประมาณ 2565 ณ วนั ที 30 พฤศจิกายน 2564 6.2 รายงานการประเมินผลการควบคมุ ภายในระดบั หน่วยงานของรฐั ตามหลกั เกณฑก์ ระทรวง การคลงั ประจาํ ปี 2564 6.3 รายงานผลการดาํ เนินงานของ บรษิ ัท จดั การและพฒั นาทรพั ยากรนาํ ภาคตะวนั ออก จาํ กดั (มหาชน) และบริษัท ประปาปทมุ ธานี จาํ กดั สะสม 3 ไตรมาส ปีบญั ชี 2564 (มกราคม - กนั ยายน 2564) 6.4 รายงานความกา้ วหนา้ โครงการกอ่ สรา้ งระบบประปาของ กปภ. วาระที 7 เรืองอนื ๆ

1 F















































รายงานการประชุมคณะกรรมการ กปภ. ครั้งท่ี 11/2564 วนั ที่ 30 พฤศจิกายน 2564 หนา้ 23 ของ 74 หน้า ผลการดำาเนินงาน 2 ไตรมาส ปีงบประมาณ 2564 มีผลกำาไรเบ็ดเสร็จรวม 1,772 ล้านบาท เมอื่ เปรียบเทียบผลการดาำ เนนิ งานในช่วงเวลาเดียวกนั กบั ปี 2563 ซง่ึ มผี ลกำาไรเบด็ เสรจ็ รวม 2,669 ล้านบาท มผี ลกาำ ไรเบ็ดเสรจ็ รวมลดลง 897 ลา้ นบาท คิดเป็นร้อยละ 33.61 โดยมีรายการท่ีเปน็ สาระสาำ คญั ดงั น้ี 1. รายไดร้ วม 14,395 ล้านบาท ประกอบดว้ ย หนว่ ย : ล้านบาท เพิม่ (ลด) รายไดร้ วม 31 ม.ี ค. 64 31 ม.ี ค. 63 จาำ นวน รอ้ ยละ รายไดค้ า่ นา้ำ สทุ ธิ 12,069 12,910 (841) (6.51) รายได้คา่ บรกิ าร 1,016 969 47 4.85 รายได้เงินชดเชย-ค่าดาำ เนินการ - 255 100.00 เชิงสงั คมจากรัฐบาล 255 348 89 25.57 รายได้คา่ ขยายเขตจาำ หนา่ ยนำ้าตดั บญั ชี 437 647 (29) (4.48) รายได้อน่ื 618 14,395 14,874 (479) (3.22) รวม รายได้รวมลดลง 479 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 3.22 ประกอบด้วย รายได้ค่าน้าำ สุทธิ ลดลง 841 ลา้ นบาท จากผใู้ ชน้ าำ้ ประเภทอตุ สาหกรรมและธรุ กจิ ขนาดใหญ่ และธรุ กจิ ขนาดเลก็ (ปรมิ าณการจำาหนา่ ยนำา้ ่ราง ลดลง 14 ล้าน ลบ.ม.) รายได้ค่าบริการเพิ่มขึ้น 47 ล้านบาท รายได้เงินชดเชยค่าดาำ เนินการเชิงสังคม จากรฐั บาลเพม่ิ ขนึ้ 255 ลา้ นบาท จากการใหส้ ว่ นลดคา่ นำา้ กบั ผใู้ ช้น้ำาประเภททอี่ ยอู่ าศยั และธรุ กิจขนาดเล็ก จากสถานการณก์ ารแพรร่ ะบาดของโรคตดิ เชอื้ ไวรสั โคโรนา 2019 (โควดิ -19) รายไดค้ า่ ขยายเขตจำาหนา่ ยน้าำ ตัดบญั ชีเพม่ิ ขน้ึ 89 ล้านบาท และรายได้อนื่ ลดลง 29 ลา้ นบาท คดิ เป็นร้อยละ 4.48 ลดลงจากดอกเบย้ี รับ และรายไดเ้ งนิ อดุ หนนุ จากรฐั บาลตดั บญั ชี 2. ค่าใช้จ่ายรวม 11,694 ล้านบาท ประกอบด้วย หน่วย : ลา้ นบาท เพมิ่ (ลด) คาใชจ้ ายรวม 31 ม.ี ค. 64 31 ม.ี ค. 63 จำานวน รอ้ ยละ คา่ วัสดกุ ารผลิตและคา่ ไฟ้ฟ้า้ 4,648 4,576 72 1.57 คา่ เสื่อมราคา 3,186 3,010 176 5.85 ค่าใชจ้ ่ายบุคลากร 2,306 2,210 96 4.34 ค่าจา้ งและบรกิ าร,ค่าวสั ดดุ ำาเนินการและอ่นื ๆ 1,438 1,426 12 0.84 คา่ ใช้จ่ายอ่นื 116 42 74 176.19 รวม 11,694 11,264 430 3.82

รายงานการประชมุ คณะกรรมการ กปภ. ครั้งท่ี 11/2564 วนั ท่ี 30 พฤศจกิ ายน 2564 หนา้ 24 ของ 74 หนา้ - ค่าวัสดุการผลิตและค่าไฟ้ฟ้้าเพิ่มข้ึน 72 ล้านบาท จากค่าซื้อนา้ำ ดิบ และส่วนลดรับ คา่ ซ้ือนำ้าลดลง (ปี 2563 ได้รบั สว่ นลดค่านา้ำ ดบิ จาก บมจ.จัดการและพฒั นาทรพั ยากรนา้ำ ภาคตะวนั ออก) - คา่ เสอื่ มราคาเพิม่ ขึ้น 176 ล้านบาท จากการลงทุนในสินทรัพยถ์ าวร - ค่าใช้จ่ายบุคลากร (เงินเดือน ค่าจ้าง ค่าตอบแทนและสวัสดิการพนักงาน) เพ่ิมข้ึน 96 ลา้ นบาท เน่ืองจากอัตราเงนิ เดือนที่เพมิ่ ข้ึนในขนั้ ปกติ ณ วันท่ี 31 มนี าคม 2564 มีอตั รากำาลงั รวม 8,936 คน ลดลงจากวันท่ี 31 มีนาคม 2563 (8,983 คน) จำานวน 47 คน ในช่วงเดือนเมษายน 2563 - มีนาคม 2564 มีพนักงานและลูกจ้างเพิ่มขึ้น จำานวน 179 คน พน้ สภาพพนกั งาน จาำ นวน 80 คน และพนกั งานเกษยี ณอายุปี 2563 จำานวน 146 คน - ค่าจ้างและบริการ,ค่าวัสดุดาำ เนินการและอื่นๆ เพ่ิมข้ึน 12 ล้านบาท จากวัสดุดำาเนินการ ซ่อมบำารงุ จากการซ่อมแซมบำารงุ ระบบประปา เช่น คา่ ซอ่ มแซมทอ่ ประปา ค่าจัดการลดน้าำ สญู เสีย ฯลฯ - คา่ ใช้จ่ายอื่นเพ่ิมข้นึ 74 ล้านบาท จากขาดทุนจากการขายทรัพย์สินเพ่ิมข้ึน 63 ล้านบาท ขาดทนุ จากการประมาณการหนส้ี นิ จากคดคี วามเพม่ิ ข้นึ 23 ลา้ นบาท และคา่ ใช้จา่ ยอื่นลดลง 12 ลา้ นบาท 3. ตน้ ทนุ ทางการเงนิ 929 ล้านบาท ประกอบด้วย หน่วย : ลา้ นบาท ต้นทุนทางการเงนิ 31 ม.ี ค. 64 31 มี.ค. 63 เพมิ่ (ลด) ดอกเบ้ียจา่ ยสัญญาเช่า จาำ นวน รอ้ ยละ ่ราง 585 615 (30) (4.88) ดอกเบี้ยจ่ายประมาณการหนสี้ ินฯ 150 110 40 36.36 ดอกเบีย้ จ่ายและค่าธรรมเนียมพนั ธบัตร กปภ. 194 216 (22) (10.19) รวม 929 941 (12) (1.28) ต้นทุนทางการเงินเพ่ิมขึ้น เนื่องจากดอกเบี้ยจ่ายประมาณการหน้ีสินฯ ณ วันท่ี 31 มีนาคม 2564 เพม่ิ ขน้ึ จากสมมตฐิ านอตั ราคดิ ลดทใี่ ชค้ าำ นวณประมาณการหนสี้ นิ ฯ ในภาพรวมลดลง เมอ่ื เปรยี บเทยี บกบั ณ วันท่ี 31 มีนาคม 2563 ทำาให้บัญชีประมาณการหน้ีสินฯ เพ่ิมข้ึน และส่งผลให้บัญชีดอกเบ้ียจ่าย ประมาณการหนี้สินฯ เพ่ิมข้ึน ส่วนดอกเบี้ยจ่ายสัญญาเช่าและดอกเบี้ยจ่ายและค่าธรรมเนียมพันธบัตร กปภ.ลดลง

รายงานการประชุมคณะกรรมการ กปภ. คร้ังที่ 11/2564 วนั ที่ 30 พฤศจกิ ายน 2564 หน้า 25 ของ 74 หนา้ เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดสาำ หรับงวด 6 เดือน สิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2564 จาำ นวน 7,487 ล้านบาท ลดลงสุทธิ 408 ล้านบาท เม่ือเปรียบเทียบกับวันที่ 30 กันยายน 2563 รายละเอียด ของการเปลีย่ นแปลง สรปุ ได้ดังน้ี กระแสเงนิ สดไดม้ า (ใชไ้ ป) – สทุ ธิ 2 ไตรมาส ปี 2564 หน่วย : ล้านบาท เงินสดและรายการเทยี บเท่าเงนิ สด ณ วนั ต้นงวด 7,895 เงินสดและรายการเทียบเทา่ เงนิ สดลดลงสทุ ธิ กจิ กรรมดำาเนนิ งาน 3,309 กิจกรรมลงทนุ (4,133) กิจกรรมจดั หาเงิน (416) (408) เงนิ สดและรายการเทยี บเท่าเงนิ สด ณ วนั ส้นิ งวด 7,487 เงินสดสุทธิท่ีได้จากกิจกรรมดาำ เนินงาน 3,309 ล้านบาท เกิดจากผลการดำา เนินงาน 2 ไตรมาส ปี 2564 โดยมีกาำ ไรสุทธิ 1,772 ล้านบาท ปรับเพ่ิมรายการที่ไม่ใช่เงินสดส่วนใหญ่จาก ค่าเส่ือมราคาท่ีดิน อาคาร และอุปกรณ์ ค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์สิทธิการใช้และดอกเบี้ยจ่าย 2,864 ล้านบาท และในส่วนของสินทรัพย์และหนี้สินดาำ เนินงานลดลง 1,327 ล้านบาท ส่วนใหญ่จากลูกหนี้การค้าและลูกหน้ี อ่นื เจา้ หนกี้ ารค้าและเจ้าหนอ้ี ืน่ ค่าใชจ้ า่ ยค้างจ่าย เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน 4,133 ล้านบาท เกิดจากเงินสดจ่ายจากการลงทุน ในสินทรัพย์ระหว่างก่อสร้าง การจ่ายซื้อสินทรัพย์ถาวร เงินล่วงหน้าค่าก่อสร้างเพ่ิมขึ้น 4,183 ล้านบาท เงินรับจากดอกเบี้ย เงินปันผล การรับชาำ ระหน้ีจากลูกหน้ีตามสัญญาเช่า และการจาำ หน่ายสินทรัพย์ 50 ลา้ นบาท เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมจัดหาเงิน 416 ล้านบาท เกิดจากเงินรับจากเงินกู้ยืมระยะยาว 2,662 ล้านบาท และรายได้เงินอุดหนุนรอการรับรู้ 1,539 ล้านบาท เงินสดจ่ายจากการนาำ เงินส่งรัฐ 1,262 ล้านบาท จ่ายคืนเงินกู้ยืมระยะยาว 1,440 ล้านบาท หนี้สินตามสัญญาเช่าลดลง 876 ล้านบาท และ จ่ายดอกเบย้ี 207 ล้านบาท ่ราง

รายงานการประชุมคณะกรรมการ กปภ. ครั้งท่ี 11/2564 วนั ท่ี 30 พฤศจกิ ายน 2564 หน้า 26 ของ 74 หนา้ อัตราสว่ นทางการเงนิ สำาหรับงวด 6 เดอื นสน้ิ สดุ วนั ที่ 31 มนี าคม 2564 และ 2563 อตั ราสวนทางการเงิน 31 มี.ค. 64 31 มี.ค. 63 เพิม่ (ลด) 1. อัตราส่วนสภาพคลอ่ ง 1.32 1.17 0.15 - อตั ราสว่ นเงินทนุ หมนุ เวียน (Current Ratio) (เทา่ ) 1.13 1.01 0.12 0.37 0.39 (0.02) - อัตราสว่ นเงนิ สด (Cash Ratio) (เทา่ ) 11 10 1 - อัตราส่วนกระแสเงนิ สดจากการดำาเนนิ งาน (Operating Cash Flow Ratio) (เทา่ ) 66- - ระยะเวลาถวั เฉลย่ี ในการเรียกเกบ็ หนี้ ลูกหนี้ 56 50 6 Average Collection Period (วนั ) ภาพรวม 12.86 18.76 (5.90) ลกู หนี้ 39.09 42.14 (3.05) ่ราง เอกชน 1.98 1.74 0.24 ลกู หน้ี 0.64 0.58 0.06 ราชการ 1.18 1.52 (0.34) 2. อัตราส่วนความสามารถในการทำากาำ ไร 1.33 2.15 (0.82) - อตั ราผลตอบแทนตอ่ ยอดขาย (Net Profit Margin) (%) - อัตราส่วนกาำ ไรจากการดำาเนินงานก่อนหักค่าเส่ือม ราคา ค่าใช้จ่ายตัดจ่าย ดอกเบี้ยจ่าย กับรายได้จาก การดำาเนนิ งาน (EBIDA Margin) (%) 3. อตั ราส่วนหนสี้ นิ - อตั ราสว่ นหนส้ี นิ ตอ่ ทนุ (Debt Equity Ratio) (เท่า) - อัตราสว่ นหนสี้ ินทม่ี ีภาระดอกเบย้ี ตอ่ ส่วนของผถู้ อื หนุ้ (Interest Bearing Debt to Equity Ratio) (เทา่ ) - อตั ราสว่ นความสามารถในการชาำ ระหนี้ (Debt Service Coverage Ratio) (เท่า) 4. อัตราสว่ นการลงทุน - อตั ราผลตอบแทนต่อสินทรพั ย์รวม (Return On Assets: ROA)(%) คณะกรรมการตรวจสอบของ กปภ. ในการประชมุ ครง้ั ที่ 9/2564 เมอื่ วนั ท่ี 26 พฤศจกิ ายน 2564 มมี ตเิ หน็ ชอบผลการดาำ เนนิ งานดา้ นการเงนิ ของ กปภ. 2 ไตรมาส ประจาำ ปงี บประมาณ 2564 และใหน้ าำ เสนอ คณะกรรมการ กปภ.อนมุ ัตอิ อกงบการเงินต่อไป

รายงานการประชมุ คณะกรรมการ กปภ. คร้งั ที่ 11/2564 วนั ที่ 30 พฤศจิกายน 2564 หน้า 27 ของ 74 หน้า โดยมขี อ้ กฎหมายทีเ่ ก่ียวข้อง ดังนี้ 1. พระราชบัญญัติวินัยการเงินการคลังภาครัฐ พ.ศ. 2561 หมวด 4 การบัญชีการรายงาน และการตรวจสอบ มาตรา 68 ให้กระทรวงการคลังกำาหนดมาตรฐานการบัญชีภาครัฐและนโยบายการบัญชี ภาครฐั ในกรณีหน่วยงานของรัฐท่ีเป็นรัฐวิสาหกิจ ให้จัดทำาบัญชแี ละรายงานการเงินตามมาตรฐานการบัญชี ทร่ี ับรองทัว่ ไป 2. หลักเกณฑ์และแนวทางการกาำ กับดูแลกิจการท่ีดีในรัฐวิสาหกิจ พ.ศ. 2562 ตามมติ คณะรฐั มนตรี เมือ่ วนั ท่ี 26 มีนาคม 2562 หมวดท่ี 3 คณะกรรมการ แนวทางการปฏบิ ัติ หมวดท่ี 3-2 1. บทบาท หน้าที่ และความรับผิดชอบของคณะกรรมการรัฐวิสาหกิจ ควรครอบคลุมอยา่ งน้อย ดังน้ี (3) การกาำ กับดูแลให้บริษัทมีระบบบัญชี การรายงานทางการเงิน การบริหาร ความเส่ียง ระบบการควบคุมภายในและการตรวจสอบภายในท่เี พยี งพอและเหมาะสมตอ่ การดำาเนนิ ธรุ กิจ (4) การติดตามประเมินผล และการดูแลการรายงานผลการดาำ เนนิ งาน กปภ.พิจารณาแล้วเห็นว่า เพ่ือให้การออกงบการเงินของ กปภ. ท่ีได้รับการรับรองจาก สตง. เป็นไปตามมาตรฐานรายงานทางการเงนิ จึงเสนอคณะกรรมการ กปภ. เพื่อพิจารณาให้ความเห็นชอบผลการดำาเนินงานด้านการเงิน ของ กปภ. และอนมุ ัตอิ อกงบการเงิน 2 ไตรมาส ประจำาปงี บประมาณ 2564 ความเห็นและขอ้ สังเกตของคณะกรรมการ นายธิบดี วัฒนกุล ในฐานะประธานกรรมการตรวจสอบของ กปภ. มีความเห็นว่า ผลการดาำ เนินงานด้านการเงินของ กปภ. 2 ไตรมาส ปีงบประมาณ 2564 ได้รับการตรวจทานจากสำานักงาน การตรวจเงินแผ่นดิน (สตง.) แล้ว โดยผลการดาำ เนินงานในภาพรวม 2 ไตรมาสแรก ของปีงบประมาณ 2564 เทียบกับปีงบประมาณ 2563 กปภ.มีรายได้รวมลดลง 479 ล้านบาท ในขณะที่ค่าใช้จ่ายรวมเพิ่มขึ้น 430 ล้านบาท ซ่ึงสถานการณ์การแพร่ระบาดโรคติดเช้ือไวรัสโคโรนา 2019 (โควิด-19) ท่ีเริ่มแพร่ระบาด ในช่วงเดอื นมนี าคม 2563 ยังส่งผลกระทบต่อผลประกอบการของ กปภ .ไมม่ าก โดยคณะกรรมการตรวจสอบ ของ กปภ. ในการประชุมคร้งั ที่ 9/2564 เมื่อวนั ที่ 26 พฤศจกิ ายน 2564 มีขอ้ สงั เกตว่า ตามหลักการทางบัญชี เม่ือรายได้รวมลดลง ค่าใช้จ่ายรวมควรลดลงตามสัดส่วนในทิศทางเดียวกัน และลูกหน้ีค่าน้ำาประปา ในส่วนราชการ ยังมีหนี้ค้างชาำ ระค่อนข้างสูง ซึ่งในช่วงต้นปีงบประมาณ กปภ .ไม่ควรมีหนี้ค้างชำาระ ในส่วนราชการ เน่อื งจากหนว่ ยงานราชการจะได้รับสรรจัดงบประมาณแล้ว ท้ังน้ี จากการประมาณการรายได้ของ กปภ.ปี 2565 – 2566 ปรากฏข้อมูลว่า รายได้รวม จะลดลงประมาณ 800 ล้านบาท ดังน้ัน กปภ.จึงควรจัดทำาแผนการควบคุมค่าใช้จ่าย โดยเฉพาะค่าใช้จ่าย ประจาำ ท่ีทำาให้ต้นทุนในการดาำ เนินงานสูงขึ้น ได้แก่ (1) ค่าเสื่อมราคา เน่ืองด้วย กปภ.มีโครงการก่อสร้าง ่ราง

รายงานการประชมุ คณะกรรมการ กปภ. ครั้งท่ี 11/2564 วนั ท่ี 30 พฤศจิกายน 2564 หน้า 28 ของ 74 หน้า ไม่แล้วเสร็จจำานวนมาก ซง่ึ หาก กปภ.เรง่ รดั โครงการกอ่ สรา้ งให้แล้วเสร็จโดยเร็ว จะทาำ ให้มีรายได้เพ่ิมขึ้น และ สามารถใช้ประโยชน์จากสินทรัพย์ท่ีลงทุนได้อย่างเต็มประสิทธิภาพ และ (2) ค่าใช้จ่ายด้านบุคลากร เนื่องด้วย กปภ.มีพนักงานประมาณ 9,000 คน ซึ่งมีค่าใช้จ่ายเพ่ิมร้อยละ 5 ต่อปี จึงขอให้ กปภ.บริหาร บุคลากรใหป้ ฏบิ ตั งิ านอยา่ งเตม็ กาำ ลงั ความสามารถ เพ่อื ให้เกดิ ประโยชน์สงู สดุ ตอ่ องค์กร มตคิ ณะกรรมการ เห็นชอบผลการดาำ เนินงานด้านการเงินของ กปภ. และอนุมัติออกงบการเงิน 2 ไตรมาส ประจำาปีงบประมาณ 2564 และให้ กปภ.นาำ ความเห็นและข้อสังเกตของคณะกรรมการ กปภ.ไปพิจารณา ดำาเนนิ การตอ่ ไป ทัง้ น้ี คณะกรรมการ กปภ.มีข้อสงั เกตว่า กปภ.ควรจัดทาำ แผนการควบคมุ คา่ ใช้จ่ายให้สมั พันธ์ กับรายได้ท่ีลดลง โดยเฉพาะค่าเสื่อมราคาและค่าใช้จ่ายบุคลากร เนื่องจากเป็นค่าใช้จ่ายประจาำ ท่ีทาำ ให้ ตน้ ทนุ ในการดาำ เนินงานสูงขึ้น วาระที่ 5 เรื่องเพอื่ พิจารณา 5.1 ผลการดาำ เนินงานตามแผนเพิ่มประสิทธิภาพการกำา กับดูแลกิจการของ คณะกรรมการ กปภ. ประจำาปี 2564 และแผนเพิม่ ประสทิ ธภิ าพฯ ประจาำ ปี 2565 นายสมบูรณ์ สุนันทพงศ์ศักดิ์ ขออนุญาตที่ประชุมให้นายปฏิญญา เพ็ชรมาก ผู้ช่วยผู้ว่าการ (สาำ นักผู้ว่าการ) เป็นผู้รายงานในรายละเอียด นายปฏญิ ่ญ่า เพช็ รมาก รายงานใหท้ ปี่ ระชมุ ทราบวา่ หลกั เกณฑก์ ารประเมนิ ผลการดาำ เนนิ งาน รัฐวิสาหกิจ ปี 2564 ของสาำ นักงานคณะกรรมการนโยบายรัฐวิสาหกิจ ด้านที่ 1 การกาำ กับดูแลท่ีดีและ การนาำ องค์กร หมวด 6 คณะกรรมการ ข้อ 6.7 การประเมินและพัฒนาตนเองของคณะกรรมการ กาำ หนดให้ “คณะกรรมการรฐั วสิ าหกิจใหค้ วามเห็นชอบแผนเพม่ิ ประสทิ ธภิ าพการกาำ กับดูแลกิจการของคณะกรรมการ รฐั วสิ าหกจิ และดาำ เนนิ การตามแผนฯ จนบรรลไุ ดต้ ามเปา้ หมายทกี่ ำาหนด” คณะกรรมการ กปภ. ในการประชุมครงั้ ที่ 2/2564 เมอ่ื วันท่ี 30 มีนาคม 2564 มมี ติเห็นชอบ แผนเพิ่มประสิทธิภาพการกำากับดูแลกิจการของคณะกรรมการ กปภ. ประจาำ ปี 2564 โดยคณะกรรมการ กปภ.ได้ดาำ เนินกิจกรรมตามแผนเพิ่มประสิทธิภาพฯ ประจำาปี 2564 จนบรรลุเป้าหมาย โดยมี 5 กิจกรรม ไม่สามารถดาำ เนินการได้ เน่ืองจากสถานการณ์การแพร่ระบาดของโรคติดเชื้อไวรัสโคโรนา 2019 (โควิด-19) ซ่ึงอยู่นอกเหนือการควบคุมของ กปภ. ดังนี้ 1. การอบรมหลักสูตร \"การกำากับดูแลกิจการสาำ หรับกรรมการและผู้บริหารระดับสูงของ องค์กรกาำ กับดูแล (Regulator) รัฐวิสาหกิจและองค์การมหาชน (PDI)\" ของสถาบันพระปกเกล้า 2. หลกั สตู รการอบรมอนื่ ๆ ทเ่ี หมาะสมกบั คณะกรรมการ กปภ. และสอดคลอ้ งกบั Skill Matrix ของคณะกรรมการ กปภ. ่ราง

รายงานการประชมุ คณะกรรมการ กปภ. คร้ังที่ 11/2564 วนั ที่ 30 พฤศจกิ ายน 2564 หนา้ 29 ของ 74 หนา้ 3. การสมั มนารว่ มกนั ระหวา่ งคณะกรรมการ กปภ. กบั ฝา่ ยบรหิ าร กปภ. ตามแนวทางการกาำ กบั ดแู ลกจิ การทดี่ /ี ระบบประเมนิ ผลรฐั วสิ าหกจิ 4. การเยยี่ มชม/ดงู านของคณะกรรมการ กปภ. ในพน้ื ท/ี่ สถานทป่ี ฏบิ ตั งิ านจรงิ ในสว่ นภมู ภิ าค ของ กปภ. 5. การศกึ ษาดงู านของคณะกรรมการ และผบู้ รหิ ารระดบั สงู ของ กปภ. เกย่ี วกบั กจิ การประปา การกาำ กบั ดแู ลและการบรหิ ารองคก์ รทที่ นั สมยั ณ ตา่ งประเทศ คณะกรรมการ กปภ. ในการประชุมครัง้ ที่ 9/2564 เมอ่ื วันท่ี 28 กันยายน 2564 มีข้อสังเกต ให้ฝ่ายเลขานุการคณะกรรมการ กปภ.จัดอบรมหรือสัมมนาให้ความรู้เพ่ิมเติมแก่คณะกรรมการ กปภ. โดยสำานกั งานคณะกรรมการนโยบายรฐั วสิ าหกจิ (สคร.) หรอื มลู นธิ สิ ถาบนั วจิ ยั และพฒั นาองคก์ รภาครฐั (IRDP) เพอื่ ใหค้ ะแนนประเมนิ ผลของคณะกรรมการ กปภ. ประจำาปงี บประมาณ 2565 ในภาพรวมเพม่ิ ขน้ึ ฝา่ ยเลขานกุ ารฯ ไดจ้ ดั ทำาแผนเพมิ่ ประสทิ ธภิ าพการกาำ กบั ดแู ลกจิ การของคณะกรรมการ กปภ. ประจาำ ปี 2565 ประกอบดว้ ย 1. การอบรมหลกั สตู รต่างๆ ของสมาคมสง่ เสริมสถาบันกรรมการบรษิ ทั ไทย (IOD) 2. การอบรมหลกั สตู ร \"การกำากบั ดแู ลกจิ การสาำ หรบั กรรมการและผบู้ รหิ ารระดบั สงู ขององคก์ ร กาำ กบั ดแู ล (Regulator) รฐั วสิ าหกจิ และองคก์ ารมหาชน\" ของสถาบนั พระปกเกลา้ (KPI) 3. หลกั สตู รการอบรมอน่ื ๆ ทเี่ หมาะสม และสอดคลอ้ งกบั Skill Matrix ของคณะกรรมการ กปภ. 4. การสมั มนารว่ มกนั ระหวา่ งคณะกรรมการ กปภ.กบั ฝา่ ยบรหิ าร ตามแนวทางการกาำ กบั ดแู ล กจิ การที่ดี/ระบบประเมนิ ผลรัฐวิสาหกจิ 5. การเยี่ยมชม/ดงู านในพืน้ ท่ี/สถานท่ปี ฏบิ ตั ิงานจริง ในสว่ นภมู ภิ าคของ กปภ. 6. การศึกษาดูงานเกยี่ วกับกิจการประปา การกาำ กับดูแล และการบริหารองค์กรทท่ี ันสมัย ณ ตา่ งประเทศ 7. การเตรยี มความพร้อมแก่กรรมการทไี่ ด้รบั การแตง่ ตงั้ ใหม่ 8. การมีสว่ นรว่ มในการเขา้ ร่วมกจิ กรรมสาำ คัญของ กปภ. 9. การให้ความสาำ คัญในการเข้าร่วมประชุมและการมีส่วนร่วมในกิจกรรมของคณะกรรมการ และคณะอนุกรรมการของ กปภ. 10. การอบรมหรือสัมมนาให้ความรู้เพิ่มเติมแก่คณะกรรมการ กปภ . เพ่ือเป็นพ้ืนฐาน การขับเคลื่อนองค์กร ประจาำ ปี 2565 โดย สคร. หรือ IRDP เพื่อเป็นการเพมิ่ ประสิทธิภาพการกำากับดูแลกิจการของคณะกรรมการ กปภ. ประจำาปี 2565 ผ่านกิจกรรมสำา คัญขององค์กร ตามหลักเกณฑ์การประเมินผลการดำา เนินงานรัฐวิสาหกิจปี 2565 โดยคณะกรรมการ กปภ. สามารถดำาเนนิ การไดต้ ามแผนดงั กลา่ วจนบรรลเุ ปา้ หมายทกี่ ำาหนด ่ราง

รายงานการประชุมคณะกรรมการ กปภ. คร้งั ท่ี 11/2564 วนั ที่ 30 พฤศจกิ ายน 2564 หนา้ 30 ของ 74 หนา้ ทั้งน้ี การอบรมจะมีหลักสูตรอบรมประจำาปี ฝ่ายเลขานุการฯ พิจารณาแล้ว เห็นควร ขอความเหน็ ชอบและอนมุ ตั เิ บกิ จา่ ยคา่ ใชจ้ า่ ยใหค้ ณะกรรมการ กปภ. ทปี่ ระสงคเ์ ขา้ อบรม ซงึ่ ฝา่ ยเลขานกุ ารฯ จะเสนอหลกั สตู รให้คณะกรรมการ กปภ.พจิ ารณาการเขา้ อบรมตามความประสงค์ตอ่ ไป จึงเสนอคณะกรรมการ กปภ. ดังนี้ 1. รับทราบผลการดาำ เนินการตามแผนเพ่ิมประสิทธิภาพการกาำ กับดูแลกิจการของ คณะกรรมการ กปภ. ประจำาปี 2564 2. พิจารณาให้ความเห็นชอบแผนเพิ่มประสิทธิภาพการกาำ กับดูแลกิจการของคณะกรรมการ กปภ. ประจำาปี 2565 เพ่ือฝ่ายเลขานุการฯ จะได้นาำ เสนอกิจกรรมตามแผนต่อคณะกรรมการ กปภ . ใหด้ าำ เนินการบรรลุเปา้ หมายของแผนตอ่ ไป 3. พิจารณาใหค้ วามเหน็ ชอบใหค้ ณะกรรมการ กปภ.เข้ารบั การอบรมในหลักสตู รตา่ งๆ ตามที่ ฝ่ายเลขานุการฯ นำาเสนอ หรือหลักสูตรอื่นที่คณะกรรมการ กปภ.พิจารณาว่าเหมาะสม และประสงค์ จะเข้าร่วมอบรม พร้อมท้ังอนุมัติในหลักการให้ กปภ.เบิกจ่ายค่าอบรม ค่าธรรมเนียมในการสมัครเข้าอบรม จากงบประมาณหมวดบญั ชคี า่ ฝกึ อบรมของกองพฒั นาทรพั ยากรบคุ คล ตามทไ่ี ดร้ บั การจดั สรรเพอ่ื การนไ้ี วแ้ ลว้ มตคิ ณะกรรมการ 1. รับทราบผลการดาำ เนินการตามแผนเพ่ิมประสิทธิภาพการกาำ กับดูแลกิจการของ คณะกรรมการ กปภ. ประจาำ ปี 2564 2. เหน็ ชอบแผนเพมิ่ ประสทิ ธภิ าพการกำากบั ดแู ลกจิ การของคณะกรรมการ กปภ. ประจาำ ปี 2565 และใหฝ้ า่ ยเลขานกุ ารคณะกรรมการ กปภ. นาำ กจิ กรรมตามแผนฯเสนอคณะกรรมการ กปภ.พจิ ารณาดาำ เนนิ การ ให้บรรลุเป้าหมายของแผนตอ่ ไป 3. เหน็ ชอบให้คณะกรรมการ กปภ.เข้ารับการอบรมในหลกั สูตรต่างๆ ตามที่ฝ่ายเลขานุการฯ นาำ เสนอ หรือหลกั สตู รอ่นื ทคี่ ณะกรรมการ กปภ.พจิ ารณาว่าเหมาะสม และประสงค์จะเข้ารว่ มอบรม 4. อนุมัติในหลักการให้ กปภ.เบิกจ่ายค่าอบรม ค่าธรรมเนียมในการสมัครเข้าอบรม จากงบประมาณหมวดบญั ชคี า่ ฝกึ อบรม ของกองพฒั นาทรพั ยากรบคุ คล ตามทไี่ ดร้ บั การจดั สรรเพอื่ การนไี้ วแ้ ลว้ ่ราง

รายงานการประชุมคณะกรรมการ กปภ. ครงั้ ท่ี 11/2564 วนั ที่ 30 พฤศจิกายน 2564 หน้า 31 ของ 74 หนา้ 5.2 บนั ทกึ ขอ้ ตกลงประเมนิ ผลการดาำ เนนิ งานของ กปภ. ประจาำ ปบี ญั ่ชี 2565 นายสมบรู ณ์ สนุ นั ทพงศศ์ กั ดิ์ ขออนญุ าตทปี่ ระชมุ ใหน้ างสาวอจั ฉรยิ า อภยั วงค์ รองผวู้ า่ การ (แผนยทุ ธศาสตร์) เป็นผู้รายงานในรายละเอียด นางสาวอจั ฉิรยิ า อภยั วงค์ รายงานใหท้ ปี่ ระชมุ ทราบวา่ สำานกั งานคณะกรรมการนโยบาย รัฐวิสาหกิจ (สคร.) มีหนังสือท่ี กค 0804.1/ว 366 แจ้งวิธีการและขั้นตอนการประเมินผลการดาำ เนินงาน รัฐวิสาหกิจ ประจาำ ปี 2565 เพื่อเป็นกรอบการดำาเนินงานประจาำ ปี 2565 ประกอบด้วย 1) การจัดทำาบันทึก ข้อตกลงประเมินผลการดำาเนินงานรัฐวิสาหกิจ 2) การประเมินผลการดาำ เนินงานรัฐวิสาหกิจ 3) การแจ้งผล การประเมนิ ผลการดาำ เนนิ งานรัฐวสิ าหกจิ และ 4) ตัวชวี้ ดั ร่วม กปภ.จัดส่งร่างตัวชี้วัดเพ่ือจัดทาำ บันทึกข้อตกลงประเมินผลการดาำ เนินงานของ กปภ. กบั กระทรวงการคลงั ประจำาปบี ญั ชี 2565 ทผี่ า่ นการพจิ ารณาของคณะอนกุ รรมการพฒั นาองคก์ ร ในการประชมุ ครงั้ ท่ี 6/2564 เมอ่ื วนั ท่ี 1 กรกฎาคม 2564 และผา่ นการเหน็ ชอบคณะกรรมการ กปภ. ในการประชมุ ครง้ั ท่ี 6/2564 เมอ่ื วนั ท่ี 27 กรกฎาคม 2564 ให้ สคร. สังกัดกระทรวงการคลงั เมอื่ วันท่ี 30 กรกฎาคม 2564 สคร.พร้อมท่ีปรึกษากระทรวงการคลัง (IRDP) และ กปภ. ร่วมเจรจาตัวช้ีวัดและค่าเกณฑ์วัด เพือ่ จัดทาำ บันทึกข้อตกลงประเมินผลการดาำ เนินงานของ กปภ. ประจาำ ปบี ญั ชี 2565 เม่อื วันท่ี 8 ตลุ าคม 2564 นำาเสนอคณะอนุกรรมการประเมินผลการดำาเนินงานรัฐวิสาหกิจ (SubPAC) พิจารณาและมีมติเห็นชอบ เมอื่ วันที่ 20 ตลุ าคม 2564 สคร.ได้ส่งร่างบันทึกข้อตกลงประเมินผลการดำาเนินงานของ กปภ. กับกระทรวงการคลัง ประจำาปบี ญั ชี 2565 ทผี่ า่ นความเหน็ ชอบของ SubPAC ให้ กปภ. เมอื่ วนั ที่ 25 พฤศจกิ ายน 2564 เพอื่ ดาำ เนนิ การ ในข้ันตอนการลงนามโดย 1) ผู้ว่าการ กปภ. 2) ประธานกรรมการ กปภ. และ 3) ปลัดกระทรวงมหาดไทย ซ่ึงกำา หนดให้ กปภ.ส่งบันทึกข้อตกลงฯ ประจาำ ปีบัญชี 2565 ที่ลงนามแล้ว ให้ สคร. ภายใน 30 วัน ซงึ่ ครบกาำ หนดในวันท่ี 24 ธันวาคม 2564 หากดำาเนนิ การล่าชา้ จะถกู ปรบั ลดคะแนนวันละ 0.05 คะแนน ตัวชี้วัดตามร่างบันทึกข้อตกลงประเมินผลการดำาเนินงานของ กปภ. ประจาำ ปีบัญชี 2565 ประกอบด้วย 3 ด้าน 12 ตัวช้ีวัด โดยสรุปจาำ นวนตัวช้ีวัดและนำา้ หนักเปรียบเทียบกับปีบัญชี 2564 และ เปรียบเทียบรายตัวชี้วัด ซึ่งรายละเอียดการเปล่ียนแปลงตัวช้ีวัดและนา้ำ หนักของร่างบันทึกข้อตกลงฯ ท่ี กปภ.เสนอ กับทีผ่ า่ นความเห็นชอบของ SubPAC รายละเอยี ดปรากฏตามเอกสารนาำ เสนอทีป่ ระชมุ ดังน้ี ่ราง

รายงานการประชุมคณะกรรมการ กปภ. คร้ังที่ 11/2564 วนั ท่ี 30 พฤศจิกายน 2564 หนา้ 32 ของ 74 หน้า สรุปนาำ้ หนักและจาำ นวนตัวชี้วัดตามบันทกึ ข้อตกลงฯ ประจำาปีบญั ชี 2564 และร่างบนั ทึกข้อตกลงฯ ประจำาปบี ญั ชี 2565 เกณฑ์วัดการดาำ เนินงาน นำา้ หนัก จำานวนตวั ชีว้ ดั หมายเหตุ ปี 2564 ปี 2565 ปี 2564 ปี 2565 1. การดำาเนินงานตามยทุ ธศาสตร์ 14 23 3 4 - ยกเลิกตัวชีว้ ัด EEC (3%) 2. ผลการดำาเนนิ งานของรฐั วสิ าหกจิ 46 37 9 7 - ย้ายตัวช้ีวัดเบิกจ่ายจากหัวข้อ 2 มาหัวข้อ 1 (5%) - ย้ายตัวชี้วัด Eco-efficiency จาก หัวข้อ 2 มาหัวข้อ 1 (5%) - ปรับเปลยี่ นนำ้าหนกั 5 ตวั ชว้ี ดั 3. Core Business Enablers 40 40 1 1 รวม 100 100 13 12 ตวั ชวี้ ดั และนำา้ หนกั รายตวั ชีว้ ดั ตามบันทึกข้อตกลงฯ ประจำาปบี ญั ชี 2564 และร่างบนั ทกึ ข้อตกลงฯ ประจำาปบี ัญชี 2565 เสนอคาเกณฑว์ ดั ระดบั 5 เกณฑว์ ดั การดำาเนินงาน่ราง นำา้ หนัก ประเดน็ ทเี่ ปลีย่ นแปลง ปี 2564 ปี 2565 ปี 2564 ปี 2565 1. การดำาเนนิ งานตามยุทธศาสตร์ 14 23 1.1 ผลสัมฤทธิ์โครงการลงทุนเพื่อปรับปรุง 7 8 350 390 ค่ า เ ก ณ ฑ์ 5 ก ป ภ .เ ส น อ อตั รานา้ำ สญู เสยี ปี 2565 (กโิ ลเมตร) 350 กิโลเมตร สคร.กาำ หนด 390 กโิ ลเมตร คา่ เกณฑ์3 = ผลเกดิ จรงิ ปี 2564 Interval = -/+ 20 กิโลเม ต ร (ปี 2564 = -/+ 30 กโิ ลเมตร) 1.2 ความสำา เร็จของการบริหารจัดการ 4 55 5 กปภ .สา ขา 28 สา ขา ใ หม่ นำ้า สูญเสีย ด้ว ย DMA ผ่า น ระบ บ (ป ริ ม า ณ (ป ริ ม า ณ (สคร.เห็นร่วมกับ กปภ.) บริหารจัดการนา้ำ สูญเสียของ กปภ. (DMAMA) (ระดับ) นา้ำ สูญเสีย) นำา้ สู ญ เ สี ย ) 22 ส า ข า 28 ส า ข า  5 %)  5 %) 1.3 ความสามารถในการบริหารแผนลงทุน 5 5 (ร้อยละ) 1.3.1 ร้อยละของภาพรวมการเบิกจ่าย 2.5 2.5 100 100 ยา้ ยจาก ผลการดำาเนนิ งานของ ทเ่ี กดิ ขน้ึ จรงิ ในชว่ งปี (ร้อยละ) รฐั วสิ าหกจิ (หวั ขอ้ 2) (หกั 0.125 1.3.2 ร้อยละความสามารถในการ 2.5 2.5 100 100 ของคะแนนรวม ถ้าปรับลด กรอบการลงทนุ > 5%) เบกิ จา่ ยตามแผน (รอ้ ยละ)

รายงานการประชุมคณะกรรมการ กปภ. คร้งั ท่ี 11/2564 วันท่ี 30 พฤศจกิ ายน 2564 หนา้ 33 ของ 74 หนา้ เกณฑ์วัดการดำาเนนิ งาน นำา้ หนัก เสนอคาเกณฑว์ ดั ประเดน็ ทีเ่ ปลีย่ นแปลง ระดบั 5 ปี 2564 ปี 2565 ปี 2564 ปี 2565 1.4 ความสำาเร็จโครงการก่อสรา้ ง EEC 3 - 5 - สคร.ขอยกเลกิ ตวั ชว้ี ดั เนอื่ งจาก ทับซอ้ นกบั ตวั ช้ีวดั เบิกจา่ ย 1.5 ประสิทธิภาพเชิงนิเวศเศรษฐกิจ 3 5 Factor 5 ตัวชว้ี ัดร่วม สคร.กำาหนดเกณฑ์ (Eco-efficiency)(ระยะท่ี3) (ระดับ) (Factor WSF (Factor WSF> ประเมินผลใหม่ = 1.00011) แผนทบทวนมาก + คณะกรรมการ - วดั ผลลพั ธ์ Water Footprint เ ห็ น ช อ บ แ ผ น - จดั ทำาแผน Carbon Footprint ปรบั ปรงุ CFO) 2. ผลการดาำ เนนิ งานของรัฐวิสาหกจิ 46* 37 2.1 กำา ไรจากการดำา เนินงาน (EBIDA) 5 5 8,107 8,329 ** คา่ เกณฑ์ 3 = ผลเกดิ จรงิ ปี 2564 (ลา้ นบาท) 8,619 (ณ วนั ที่ 22 ตลุ าคม 2564 = (ณ วันท่ี 15 8,129 ลา้ นบาท) Interval = -/+ พฤศจกิ ายน 2564) 100 กปภ.เสนอ = -/+25 2.2 แรงดันนาำ้ กปภ. 70 สาขา 7 7 60 70 คา่ เกณฑ์ 5 กปภ.เสนอ 60 สาขา (แรงดัน  8.5 เมตร) (สาขา) ส ค ร .กำา ห น ด 70 ส า ข า (60 สาขาเดมิ ปี 2564 + เพมิ่ ใหม่ ่ราง 10 สาขา) คา่ เกณฑ์ 3 = ผลเกดิ จรงิ ปี 2564 2.3 คุณภาพนำ้า ประปาที่ผ่าน เก ณฑ์ 3 3 (รอ้ ยละ) - กายภาพ (234 สาขา) 1 1 100 100 - เคมี (234 สาขา) 1 1 100 100 - แบคทีเรีย (234 สาขา) 1 1 100 100 2.4 จำานวนผใู้ ช้น้ำาเพ่ิม (ราย) 5 5 220,000 220,000 Interval = -/+ 5,000 ราย (ปี 2564 = -/+ 15,000 ราย) 2.5 อตั ราน้าำ สญู เสยี (รอ้ ยละ) 12 13 26.03 24.14 2.5.1 อัตรานำ้า สูญเสีย กปภ.สาขา 4 5 23.97 22.69 ส ค ร .เ ห็ น ร่ ว ม กั บ ก ป ภ . 212 กปภ.สาขา (รอ้ ยละ) คา่ เกณฑ์ 5 ตามแผนนำ้าสญู เสยี 2.5.2 อัตรานา้ำ สูญเสีย กปภ.สาขา 8 8 28.57 25.98 ระยะยาว ปี 2562 - 2571 คา่ เกณฑ์ 3 = ผลเกดิ จรงิ ปี 2564 ขนาดใหญ่ (22 กปภ.สาขา) (ร้อยละ) 2.6 จำานวนครั้งทห่ี ยุดจา่ ยนาำ้ 4 2 15 14 คา่ เกณฑ์ 5 กปภ.เสนอ 15 ครัง้ (ครั้ง/หนว่ ยบรกิ าร/ป)ี สคร.กาำ หนด 14 คร้งั Interval=+/-1 (ปี2564=+/-3)

รายงานการประชมุ คณะกรรมการ กปภ. ครั้งท่ี 11/2564 วนั ท่ี 30 พฤศจิกายน 2564 หน้า 34 ของ 74 หนา้ นำา้ หนัก เสนอคาเกณฑว์ ดั ประเด็นทเี่ ปลีย่ นแปลง เกณฑว์ ดั การดำาเนินงาน ระดบั 5 ปี 2564 ปี 2565 ปี 2564 ปี 2565 2.7 การบรหิ ารจดั การการใชน้ ำ้าอยา่ งรคู้ ณุ คา่ 2 2 3 5 - จัดทำา MOU ปี 2565 กับ (Demand Side Management : DSM) (3 MOU (5 MOU ผู้ประกอบการ พร้อมแนบ 1 Blueprint) 5 Blueprint) Blueprint 5 โ ค ร ง ก า ร (ระดบั ) ร ว ม  150 หลัง คา เรือ น (ติดตามผล 3 MOU ปี 2564 กปภ.เขต 6 กปภ.เขต 7 และ กปภ.เขต 8) 3. Core Business Enablers 40 40 5 5 ตามมติคณะอนุกรรมกา ร 3.1 การกาำ กบั ดูแลที่ดีและการนำาองค์กร 5 5 3.2 การวางแผนเชิงกลยทุ ธ์ 5 5 กำากับดูแลการประเมินผลการ 3.3 การบริหารความเส่ียงและการควบคุม 5 5 ภายใน พัฒนาองค์กรของรัฐวิสาหกิจ 3.4 การม่งุ เน้นผูม้ สี ว่ นได้สว่ นเสยี และลูกค้า 5 5 3.5 การพัฒนาเทคโนโลยีดิจิทัล 5 5 ภาพรวม 3.6 การบริหารทนุ มนษุ ย์ 5 5 3.7 การจัดการความรแู้ ละนวตั กรรม 5 5 3.8 การตรวจสอบภายใน 5 5 100 100 รวม ่ราง หมายเหตุ : * นำา้ หนักหัวข้อผลการดำาเนินงานของรัฐวิสาหกิจ ปี 2564 รวมน้ำาหนักตัวช้ีวัดร้อยละการเบิกจ่าย (5%) และตัวชี้วัด Eco-efficiency (3%) ** ตวั ชี้วัด 2.1 กำาไรจากการดำาเนินงาน (EBIDA) กาำ หนดค่าเกณฑ์วดั ระดับ 3 จากผลการดาำ เนินงานป 2564 หากได้รับ ผลดาำ เนนิ งานป 2564 เตม็ ป 12 เดอื น ทผี่ ่านการตรวจสอบจากสาำ นกั งานตรวจเงนิ แผ่นดนิ (สตง.) แลว้ จะปรบั เปา้ หมาย ระดบั 1-5 จากผลการดำาเนนิ งานทเ่ี กดิ ขนึ้ จรงิ ปี 2564 เตม็ ปี 12 เดอื น ตามสมมตฐิ านการกาำ หนดค่าเปา้ หมายทร่ี ะบไุ ว้ สว่ นคา่ ปรับเกณฑว์ ัด (Interval) ไมเ่ ปลย่ี นแปลง กปภ.พิจารณาแล้วเห็นว่า เพื่อให้ดำาเนินการในขั้นตอนการลงนามในร่างบันทึกข้อตกลงฯ ของ กปภ. ประจาำ ปบี ัญชี 2565 โดย 1) ผวู้ ่าการ 2) ประธานกรรมการ กปภ. 3) ปลดั กระทรวงมหาดไทย และ สง่ ให้ สคร.ภายในกาำ หนด

รายงานการประชมุ คณะกรรมการ กปภ. ครงั้ ที่ 11/2564 วันท่ี 30 พฤศจกิ ายน 2564 หน้า 35 ของ 74 หนา้ จึงเสนอคณะกรรมการ กปภ. เพ่ือพิจารณาให้ความเห็นชอบตัวช้ีวัดและค่าเป้าหมาย ตามร่างบันทึกข้อตกลงประเมินผลการดำาเนินงานของ กปภ. ประจำาปบี ัญชี 2565 เพ่ือท่ี กปภ.จะได้นาำ เรียน ประธานกรรมการ กปภ.พิจารณาลงนามในร่างบันทึกข้อตกลงประเมินผลการดำาเนินงานของ กปภ . ประจำาปีบัญชี 2565 เพอ่ื กปภ.จะได้นำาเสนอปลดั กระทรวงมหาดไทยพิจารณาลงนามตามข้นั ตอนต่อไป ความเหน็ และขอ้ สงั เกตของคณะกรรมการ นายธนาคม จงจริ ะ สอบถามว่า กปภ.สามารถดาำ เนินการตามตัวช้ีวัดในบันทึกข้อตกลงฯ ใหบ้ รรลเุ ป้าหมายไดท้ ุกตวั ชี้วัดหรือไม่ นายวิษณุ ตัณฑวิรุฬห์ ในฐานะประธานอนุกรรมการพัฒนาองค์กร มีความเห็นว่า คณะอนุกรรมการพัฒนาองค์กร ในการประชุมคร้ังท่ี 6/2564 เมื่อวันท่ี 1 กรกฎาคม 2564 ได้พิจารณาร่าง ตัวชี้วัดเพ่ือจัดทาำ บันทึกข้อตกลงประเมินผลการดาำ เนินงานของ กปภ. ประจาำ ปี 2565 และให้ข้อสังเกตว่า กปภ.ควรกาำ หนดเป้าหมายของตัวช้ีวัดตามความสามารถของ กปภ. ท้ังนี้ ในระหว่างปี 2565 หาก กปภ. ไม่สามารถดำาเนินการตัวช้ีวัดใดให้เป็นไปตามเป้าหมาย ก็สามารถเจรจาต่อรองกับสาำ นักงานคณะกรรมการ นโยบายรฐั วิสาหกจิ (สคร.) เพอ่ื ขอปรบั ปรงุ หรือเปลี่ยนแปลงรายละเอียดของตวั ชว้ี ัดได้ นายสมบูรณ์ สุนันทพงศ์ศักดิ์ ช้แี จงว่า บางตัวชี้วัดท่ี สคร.กำาหนดมีความซ้าำ ซ้อนกัน เช่น ประสิทธิภาพเชิงนิเวศเศรษฐกิจ (Eco Efficiency) กับอัตรานาำ้ สูญเสีย และบางตัวชี้วัด กาำ หนดหน่วยวัด ไม่เหมาะสมกับการดาำ เนินงานจริง ซ่ึงอาจจะทาำ ให้ผลการดาำ เนินงานท่ีเกิดขึ้นถูกบิดเบือนจากข้อมูลจริง จงึ ขอความกรุณานายธิบดี วัฒนกลุ กรรมการ กปภ. ในการเจรจาเบอ้ื งต้นเกยี่ วกับประเด็นดงั กล่าวกบั สคร. เนอื่ งจาก กปภ.ไดม้ กี ารเจรจาตอ่ รองกบั คณะอนกุ รรมการจดั ทำาบนั ทกึ ขอ้ ตกลงและประเมนิ ผลการดำาเนินงาน รัฐวิสาหกิจ (รายสาขา) (SubPAC) แล้ว แต่ไม่สามารถเปล่ียนแปลงรายละเอียดตัวชี้วัดได้ โดยผู้ว่าการ กปภ.พิจารณาเห็นว่า ควรเข้าหารือและเจรจาต่อรองกับผู้อาำ นวยการ สคร.ในโอกาสต่อไป นอกจากนี้ กปภ.ได้มีการคาดการณค์ ะแนนประเมนิ ผลการดาำ เนินงานขององค์กร ประจำาปี 2565 ไวแ้ ล้ว นางสาวอัจฉิริยา อภัยวงค์ ชแี้ จงว่า ตวั ชี้วดั ที่ กปภ.มีความกงั วลในการดำาเนินการใหเ้ ปน็ ไปตามเป้าหมาย ได้แก่ 1) ประสิทธิภาพเชิงนิเวศเศรษฐกิจ (Eco Efficiency) (ระยะท่ี 3) 2) กำาไรจาก การดำาเนินงาน (EBIDA) และ 3) อตั รานำ้าสญู เสีย ท้งั น้ี จากการคาดการณ์คะแนนประเมนิ ผลการดาำ เนนิ งาน ขององค์กร ประจาำ ปี 2565 จะได้คะแนนฯ ประมาณ 3.7953 โดยการพิจารณากาำ หนดให้ Eco Efficiency และ EBIDA ได้อย่างละ 1 คะแนน ส่วนอัตรานำ้าสูญเสีย ได้ 3 คะแนน พร้อมท้ังกำาหนดให้ Core Business Enablers ได้ 3.8 คะแนน ตามคา่ คะแนนความคาดหวังในปี 2564 ่ราง

รายงานการประชุมคณะกรรมการ กปภ. คร้ังท่ี 11/2564 วนั ท่ี 30 พฤศจกิ ายน 2564 หนา้ 36 ของ 74 หน้า มตคิ ณะกรรมการ เห็นชอบตัวช้ีวัด และค่าเป้าหมายตามร่างบันทึกข้อตกลงประเมินผลการดาำ เนินงานของ กปภ. ประจำา ปีบัญชี 2565 และให้นำา เสนอประธานกรรมการ กปภ .พิจารณาลงนามในบันทึก ขอ้ ตกลงดงั กล่าว เพ่ือนาำ เสนอปลัดกระทรวงมหาดไทยพจิ ารณาลงนามตอ่ ไป และให้ กปภ . นาำ ความเหน็ และ ข้อสงั เกตของคณะกรรมการ กปภ.ไปพจิ ารณาดาำ เนนิ การต่อไป ทง้ั น้ี คณะกรรมการ กปภ.มขี อ้ สงั เกตวา่ หาก กปภ.พจิ ารณาวา่ ตวั ชวี้ ดั ใดทไ่ี มส่ ามารถดำาเนนิ การ ให้บรรลุค่าเป้าหมายได้ ให้ กปภ. เจรจากับสำานักงานคณะกรรมการนโยบายรัฐวิสาหกิจ เพ่ือปรับเป้าหมาย ให้เหมาะสมตอ่ ไป 5.3 แนวทางการกาำ กับดแู ลและบรหิ ารจัดการทีด่ ีด้านเทคโนโลยีดิจทิ ัลของ กปภ. นายสมบูรณ์ สุนันทพงศ์ศักดิ์ ขออนุญาตท่ีประชุมให้นายสุวรรณ กล่ินประชุม ผชู้ ว่ ยผวู้ ่าการ (เทคโนโลยีสารสนเทศ) เปน็ ผ้รู ายงานในรายละเอยี ด นายสุวรรณ กลิ่นประชุม รายงานให้ที่ประชุมทราบว่า หลักเกณฑ์การประเมิน กระบวนการปฏิบัติงานและการจัดการ (Enablers) ของรัฐวิสาหกิจ ด้านท่ี 5 การพัฒนาเทคโนโลยีดิจิทัล (Digital Technology : DT) ข้อ 1.1 กรอบทิศทางการกาำ กับดูแลด้านการบริหารจัดการเทคโนโลยีดิจิทัล (Digital Governance) กาำ หนดใหร้ ัฐวสิ าหกจิ มกี ระบวนการกำากับดแู ลด้านการบรหิ ารจดั การเทคโนโลยีดจิ ทิ ัล และแนวปฎิบตั ิทก่ี าำ หนดอย่างครบถ้วนและเปน็ ระบบ กปภ.มีนโยบายการกาำ กับดูแลและการบริหารจัดการท่ีดีด้านเทคโนโลยีดิจิทัลของ กปภ. (PWA Digital Governance) ประกาศใช้เมื่อวนั ท่ี 10 สงิ หาคม 2563 กปภ.ได้จัดทาำ แนวทางการกาำ กับดูแลและบริหารจัดการท่ีดีด้านเทคโนโลยีดิจิทัลของ กปภ. เพื่อกาำ หนดหน้าท่ีความรับผิดชอบในการดาำ เนินงาน และกาำ กับติดตามให้เป็นไปตามนโยบาย มีแนวปฏิบัติที่กำาหนดอย่างครบถ้วนและเป็นระบบ รายละเอียดปรากฏตามเอกสารนาำ เสนอท่ีประชุม โดยแนวทางมีหัวข้อสอดคล้องตามนโยบายการกาำ กับดูแลและการบริหารจัดการท่ีดีด้านเทคโนโลยีดิจิทัล ของ กปภ. (PWA Digital Governance) ดังนี้ 1. ด้านการจัดสรรและบริหารทรัพยากรด้านเทคโนโลยีดิจทิ ลั 2. ดา้ นการบริหารและการจดั การความเสี่ยงดา้ นเทคโนโลยีดจิ ิทลั 3. ดา้ นการรกั ษาความม่นั คงปลอดภยั ของระบบเทคโนโลยีดจิ ทิ ัล 4. อาำ นาจหนา้ ทีก่ ารกำากับดูแล และการตดิ ตามผลดา้ นเทคโนโลยีดิจทิ ัล จึงเสนอคณะกรรมการ กปภ. เพ่ือพิจารณาให้ความเห็นชอบแนวทางการกาำ กับดูแลและ บรหิ ารจัดการทด่ี ีดา้ นเทคโนโลยีดจิ ิทลั ของ กปภ. ่ราง

รายงานการประชุมคณะกรรมการ กปภ. ครัง้ ที่ 11/2564 วนั ที่ 30 พฤศจิกายน 2564 หน้า 37 ของ 74 หนา้ ความเห็นและขอ้ สงั เกตของคณะกรรมการ นายพรพจน์ เพ็ญ่พาส มีความเห็นว่า กปภ.ควรช้ีแจงรายละเอียดให้ชัดเจนว่า การพิจารณาให้ความเห็นชอบแนวทางการกาำ กับดูแลและบริหารจัดการที่ดีด้านเทคโนโลยีดิจิทัล ของคณะกรรมการ กปภ.เป็นไปตามข้อกฎหมาย/ข้อกำาหนดใด หรือเป็นไปตามหลักเกณฑ์การประเมิน กระบวนการปฏิบัติงานและการจัดการ (Enablers) ของรัฐวิสาหกิจ ท้ังนี้ เหตุใด กปภ.จะต้องจัดทำา แนวทางการกาำ กบั ดแู ลฯ เนอ่ื งดว้ ย กปภ.มนี โยบายในการกำากบั ดแู ลและบรหิ ารจดั การทด่ี ดี า้ นเทคโนโลยดี จิ ทิ ลั ทีม่ ีความชดั เจนและถอื ปฏิบัติตามนโยบายอยู่แลว้ นายวิษณุ ตัณฑวิรุฬห์ ในฐานะประธานอนุกรรมการพัฒนาองค์กร มีความเห็นว่า แนวทางการกาำ กับดูแลและบริหารจัดการท่ีดีด้านเทคโนโลยีดิจิทัลของ กปภ. ยังไม่ผ่านการพิจารณาของ คณะอนุกรรมการพัฒนาองค์กร เนื่องจาก กปภ.ช้ีแจงว่า มีความจาำ เป็นเร่งด่วนท่ีจะต้องนาำ เสนอ คณะกรรมการ กปภ. ดังนั้น จึงขอนาำ เร่ืองดังกล่าวเสนอคณะอนุกรรมการพัฒนาองค์กรพิจารณา กอ่ นนำาเสนอคณะกรรมการ กปภ.ต่อไป นายธนาคม จงจิระ มีความเห็นว่า แนวทางการกำากับดูแลและบริหารจัดการท่ีดี ดา้ นเทคโนโลยดี จิ ทิ ลั เปน็ ไปตามนโยบายการกำากบั ดแู ลฯ ทป่ี ระธานกรรมการ กปภ.ไดล้ งนามและมผี ลบงั คบั ใช้ เม่ือวันที่ 10 สิงหาคม 2563 ดังนั้น จึงเห็นควรให้ กปภ.นำาเร่ืองแนวทางการกาำ กับดูแลและบริหารจัดการท่ีดี ด้านเทคโนโลยีดิจิทัลของ กปภ. เสนอคณะอนุกรรมการพัฒนาองค์กร พิจารณา ก่อนนาำ เสนอให้ คณะกรรมการ กปภ. ทราบในการประชมุ ครั้งต่อไป มตคิ ณะกรรมการ ให้ กปภ.นาำ เร่ืองแนวทางการกำากับดแู ลและบริหารจัดการที่ดีด้านเทคโนโลยีดิจิทัลของ กปภ. เสนอคณะอนุกรรมการพัฒนาองค์กร พิจารณา ก่อนนาำ เสนอให้คณะกรรมการ กปภ.ทราบ ในการประชุม คร้งั ตอ่ ไป วาระที่ 6 เรื่องเพอื่ ทราบตามความเหน็ ของคณะกรรมการ/คณะอนกุ รรมการ 6.1 รายงานผลการดำาเนินงานด้านการเงินของ กปภ. ประจาำ ปีงบประมาณ 2564 (เบือ้ งต้น) นายสมบรู ณ์ สุนันทพงศ์ศักดิ์ ขออนุญาตทป่ี ระชุมให้นายวิโรจน์ ใบแก้ว รองผวู้ ่าการ (การเงนิ ) เปน็ ผรู้ ายงานในรายละเอยี ด นายวิโรจน์ ใบแก้ว รายงานให้ท่ีประชุมทราบว่า กปภ.ได้ส่งร่างงบการเงิน ประจาำ ปีงบประมาณ 2564 (เบ้ืองต้น) ให้สาำ นักงานการตรวจเงินแผ่นดิน (สตง.) ตามหนังสือ กปภ . ท่ี มท 55811-2/9779 ลงวนั ท่ี 19 พฤศจกิ ายน 2564 ผลการดาำ เนินงานประจำา ปีงบประมาณ 2564 (เบ้ืองต้น) อยู่ระหว่าง สตง.สอบทาน สรปุ รายละเอยี ดทสี่ ำาคัญ ดงั นี้ ่ราง

รายงานการประชมุ คณะกรรมการ กปภ. ครงั้ ท่ี 11/2564 วนั ที่ 30 พฤศจกิ ายน 2564 หนา้ 38 ของ 74 หน้า การเปรียบเทยี บงบแสดงฐานะการเงินปี 2564 และ 2563 หน่วย : ล้านบาท 30 ก.ย. 64 30 ก.ย. 63 เพิม่ (ลด) ร้อยละ สินทรัพย์ สนิ ทรพั ย์หมนุ เวียน 13,982 12,740 1,242 9.75 สินทรพั ย์ไมห่ มุนเวียน 125,854 117,983 7,871 6.67 รวมสินทรัพย์ 139,836 130,723 9,113 6.97 หนีส้ นิ และสวนของทุน หนส้ี นิ หมนุ เวียน 12,468 10,407 2,061 19.80 หนี้สนิ ไม่หมนุ เวยี น 81,885 76,410 5,475 7.17 รวมหนีส้ นิ 94,353 86,817 7,536 8.68 สวนของทุน 45,483 43,906 1,577 3.59 รวมหนี้สินและสวนของทนุ 139,836 130,723 9,113 6.97 งบแสดงฐานะการเงินเปรียบเทียบ ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 และ ณ วันที่ 30 กันยายน 2563 สรุปรายละเอียดท่ีสำาคญั ดงั นี้ 1. สินทรัพย์รวมเพ่ิมขึ้น 9,113 ล้านบาท หรือเพ่ิมขึ้นร้อยละ 6.97 จาก 130,723 ล้านบาท เปน็ 139,836 ลา้ นบาท เกดิ จาก - สินทรัพย์หมุนเวียน เพ่ิมขึ้น 1,242 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 9.75 ส่วนใหญ่จาก เงินสด และรายการเทยี บเท่าเงินสดเพมิ่ ข้นึ จากการกยู้ ืมเงนิ จากสถาบันการเงนิ - สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน เพ่ิมข้ึน 7,871 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 6.67 ส่วนใหญ่เป็นผล จากการลงทุนในสินทรัพย์ระหว่างก่อสร้างเพิ่มขึ้นสินทรัพย์สิทธิการใช้เพิ่มขึ้นจากการนาำ มาตรฐานรายงาน ทางการเงนิ ฉบับท่ี 16 เร่ือง สัญญาเช่า (TFRS16) มาปฏิบตั แิ ละเงินล่วงหนา้ คา่ กอ่ สร้างเพ่ิมข้ึน 2. หนี้สินรวมเพ่ิมขึ้น 7,536 ล้านบาท หรือเพิ่มข้ึนร้อยละ 8.68 จาก 86,817 ล้านบาท เปน็ 94,353 ลา้ นบาท เกดิ จาก - หนี้สินหมุนเวียนเพ่ิมขึ้น 2,061 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 19.80 ส่วนใหญ่จาก เงินกู้ยืม ระยะยาวท่ีถึงกาำ หนดชำาระภายใน 1 ปี เพ่ิมขึ้น 1,518 ล้านบาท (จากการจัดประเภทเงินกู้ยืมระยะยาว ทถี่ ึงกำาหนดชาำ ระภายใน 1 ปี 3,669 ล้านบาท รับเงินเพิ่มจากสถาบันการเงิน 214 ล้านบาท จ่ายชาำ ระเงินกู้ 925 ล้านบาท และไถ่ถอนพันธบัตร กปภ. 1,440 ล้านบาท) เงินนำาส่งรัฐค้างจ่าย เพ่ิมขึ้น 233 ล้านบาท หนสี้ นิ ตามสญั ญาเชา่ การเงนิ ทถ่ี งึ กำาหนดชาำ ระภายใน 1 ปี เพม่ิ ขน้ึ 490 ลา้ นบาท สว่ นเงนิ รบั ลว่ งหนา้ คา่ ตดิ ตง้ั และวางทอ่ ลดลง 178 ลา้ นบาท เจา้ หนก้ี ารคา้ และเจา้ หนห้ี มนุ เวยี นอน่ื ลดลง 141 ลา้ นบาท ่ราง

รายงานการประชมุ คณะกรรมการ กปภ. คร้ังท่ี 11/2564 วันท่ี 30 พฤศจกิ ายน 2564 หนา้ 39 ของ 74 หน้า - หนี้สินไม่หมุนเวียนเพิ่มข้ึน 5,475 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 7.17 ส่วนใหญ่จากรายได้ เงินอุดหนุนรอการรับรู้เพิ่มขึ้น 3,073 ล้านบาท รายได้จากการขยายเขตจาำ หน่ายนำา้ รอการรับรู้ เพม่ิ ข้นึ 2,643 ล้านบาท เงินกู้ยมื ระยะยาวเพมิ่ ข้นึ 489 ล้านบาท (จากการกู้ยมื เงินจากสถาบันการเงิน 2,708 ลา้ นบาท ออกพนั ธบัตร กปภ. 1,450 ลา้ นบาท และจัดประเภทเงนิ กูย้ ืมระยะยาวทถี่ ึงกำาหนดชาำ ระภายใน 1 ปี 3,669 ล้านบาท) ส่วนหนส้ี นิ ตามสญั ญาเช่าการเงินลดลง 395 ลา้ นบาท 3. ส่วนของทุนเพิ่มขึ้น 1,577 ล้านบาท หรือเพิ่มข้ึนร้อยละ 3.59 จาก 43,906 ล้านบาท เปน็ 45,483 ลา้ นบาท เปน็ ผลจาก - กำาไรสะสมเพม่ิ ขน้ึ 1,461 ลา้ นบาท เกดิ จากโอนผลกำาไรปี 2564 จาำ นวน 3,254 ลา้ นบาท หักด้วยผลกระทบจากการเปล่ียนแปลงนโยบายบัญชี 25 ล้านบาท (บันทึกค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิต สำาหรับลูกหนีก้ ารคา้ และลกู หน้ีอนื่ เพม่ิ ขึน้ ตามมาตรฐานการบัญชี ฉบับท่ี 9 เร่อื ง เครื่องมือทางการเงิน) และ เงินนำาสง่ รัฐปี 2564 ประมาณการ 1,768 ลา้ นบาท - ขาดทุนจากองค์ประกอบอื่นในส่วนของทุนลดลง 116 ล้านบาท จากการปรับผลกระทบ จากการเปลี่ยนแปลงนโยบายบัญชี 16 ล้านบาท (บันทึกมูลค่ายุติธรรมเงินลงทุนทั่วไป บริษัท ประปา ปทุมธานี จำากัด ตามมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 9 เร่ือง เครื่องมือทางการเงิน) และจากกำาไรขาดทุน เบ็ดเสร็จอื่นในปี 2564 เพมิ่ ขน้ึ 100 ล้านบาท ่ราง 4. งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย และงบเฉพาะกิจการแสดงเหมือนกัน ทกุ รายการ เวน้ แตร่ ายการ ตอ่ ไปนี้ หน่วย : ล้านบาท รายการ วธิ ีสวนได้เสยี งบเฉิพาะกิจการ งบแสดงฐานะการเงิน 4,442 1,091 เงินลงทนุ ในบริษทั รว่ ม กำาไร (ขาดทนุ ) สะสมยงั ไมไ่ ด้จดั สรร 15,852 12,916 องคป์ ระกอบอ่นื ในสว่ นของเจ้าของ (142) (557) งบกำาไรขาดทุนเบด็ เสร็จ สว่ นแบง่ กำาไรจากเงินลงทนุ ในบริษทั รว่ ม 416 - กาำ ไร(ขาดทนุ )เบ็ดเสร็จอื่น 99 100 รายได้เงนิ ปันผลจากบริษทั รว่ ม (East Water) - 281

รายงานการประชมุ คณะกรรมการ กปภ. ครัง้ ท่ี 11/2564 วนั ท่ี 30 พฤศจิกายน 2564 หน้า 40 ของ 74 หน้า การเปรียบเทยี บงบกาำ ไรขาดทนุ เบด็ เสรจ็ รวม สำาหรับปี สิน้ สดุ วนั ที่ 30 กนั ยายน 2564 และ 2563 หนว่ ย : ลา้ นบาท ประมาณการ เกดิ จริง 12 เดอื น เพมิ่ (ลด) รอ้ ยละ 12 เดอื น 30 ก.ย. 64 30 ก.ย. 63 รายได้ 28,856 27,301 26,650 651 2.44 921 912 738 174 23.58 - จากการจำาหน่ายนา้ำ และบริการสุทธิ 1,717 (63) (3.86) - จากการขยายเขตจาำ หนา่ ยนำ้าตดั บญั ชี 1,570 1,633 762 2.63 - รายไดอ้ น่ื 31,494 29,783 29,021 รวมรายได้ คาใช้จาย 27,213 24,661 25,722 (1,061) (4.12) 295 288 124 164 132.26 - การดำาเนนิ งานและบรหิ าร (897) (3.47) - คา่ ใช้จา่ ยอ่ืน 27,508 24,949 25,846 รวมคาใช้จาย 1,659 52.25 กาำ ไร(ขาดทนุ )กอ่ นตน้ ทุนทางการเงนิ 3,986 4,834 3,175 (205) (11.48) ตน้ ทุนทางการเงิน 1,843 1,580 1,785 1,864 134.10 กำาไร(ขาดทนุ )สุทธิสำาหรบั งวด 2,143 3,254 1,390 กาำ ไร(ขาดทนุ )เบด็ เสร็จอื่น (345) 95 1,900 กาำ ไร(ขาดทนุ )เบด็ เสรจ็ รวม 1,798 100 5 1,959 140.43 ่ราง 3,354 1,395

รายงานการประชุมคณะกรรมการ กปภ. ครง้ั ที่ 11/2564 วนั ที่ 30 พฤศจิกายน 2564 หน้า 41 ของ 74 หน้า ผลการดำาเนนิ งานประจำาปงี บประมาณ 2564 (เบอ้ื งตน้ ) มผี ลกาำ ไรเบด็ เสรจ็ รวม 3,354 ลา้ นบาท เม่อื เปรียบเทียบผลการดำาเนินงานในช่วงเวลาเดียวกันกับปี 2563 ซึ่งมีผลกาำ ไรเบ็ดเสร็จรวม 1,395 ล้านบาท มผี ลกาำ ไรเบ็ดเสรจ็ รวมเพ่ิมขึน้ 1,959 ล้านบาท คิดเปน็ ร้อยละ 140.43 โดยมีรายการทเ่ี ปน็ สาระสำาคัญ ดงั น้ี 1. รายไดร้ วม 29,783 ลา้ นบาท ประกอบดว้ ย หน่วย : ล้านบาท เพมิ่ (ลด) รายไดร้ วม 30 ก.ย. 64 30 ก.ย. 63 จาำ นวน รอ้ ยละ รายไดค้ า่ นำ้าสทุ ธิ 24,467 24,700 (233) (0.94) รายไดค้ า่ บริการ 2,030 1,950 80 4.10 รายได้เงินชดเชย (ตามมาตรการจาก 804 - 804 100.00 สถานการณ์การแพรร่ ะบาดของโรคตดิ เชอื้ ไวรสั โคโรนา 2019 (โควดิ -19) ในการลดคา่ นา้ำ ประปา ร้อยละ 10) รายไดค้ า่ ขยายเขตจำาหน่ายนา้ำ ตดั บัญชี 912 738 174 23.58 รายไดอ้ นื่ 1,570 1,633 (63) (3.86) ่ราง รวม 29,783 29,021 762 2.63 รายได้รวมเพ่ิมข้ึน 762 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 2.63 ประกอบด้วย รายได้ค่านำ้าสุทธิ ลดลง 233 ลา้ นบาท จากผใู้ ชน้ า้ำ ประเภทอตุ สาหกรรมและธรุ กิจขนาดใหญ่ และธุรกิจขนาดเล็ก (ปริมาณการ จาำ หน่ายน้ำาลดลง 9 ล้าน ลบ.ม.) รายได้ค่าบริการเพ่ิมขึ้น 80 ล้านบาท รายได้เงินชดเชย ค่าดำาเนินการ เชิงสังคมจากรัฐบาลเพมิ่ ขน้ึ 804 ลา้ นบาท จากการให้สว่ นลดคา่ น้ำากับผู้ใช้นำ้าประเภทที่อยู่อาศยั และธุรกิจ ขนาดเล็กจากสถานการณ์การแพร่ระบาดของโรคติดเชื้อไวรสั โคโรนา 2019 (โควดิ -19) รายได้ค่าขยายเขต จาำ หน่ายน้าำ ตัดบัญชีเพิ่มข้ึน 174 ล้านบาท และรายได้อื่นลดลง 63 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 3.86 ลดลง จากดอกเบยี้ รบั และรายไดเ้ บด็ เตลด็

รายงานการประชุมคณะกรรมการ กปภ. ครง้ั ที่ 11/2564 วนั ท่ี 30 พฤศจิกายน 2564 หน้า 42 ของ 74 หน้า 2. คา่ ใชจ้ า่ ยรวม 24,949 ลา้ นบาท ประกอบดว้ ย หนว่ ย : ลา้ นบาท เพิม่ (ลด) คาใชจ้ ายรวม 30 ก.ย. 64 30 ก.ย. 63 จาำ นวน รอ้ ยละ คา่ วัสดกุ ารผลิตและค่าไฟ้ฟ้้า 9,968 11,738 (1,770) (15.08) คา่ เสอื่ มราคา 6,510 6,080 คา่ ใชจ้ า่ ยบคุ ลากร 4,631 4,463 430 7.07 ค่าจา้ งและบรกิ าร, คา่ วสั ดดุ าำ เนนิ การและอ่นื ๆ 3,552 3,441 168 3.76 คา่ ใช้จ่ายอ่นื 111 3.23 288 124 164 132.26 รวม 25,846 24,949 (897) (3.47) คา่ ใชจ้ า่ ยรวมลดลง 897 ล้านบาท คิดเป็นรอ้ ยละ 3.47 เกดิ จาก - ค่าวัสดุการผลิตและค่าไฟ้ฟ้้าลดลงจากค่าซ้ือน้ำาประปา และขาดทุน(กาำ ไร) ประมาณการ หนสี้ นิ -คา่ นา้ำ ประปาสญั ญาเอกชนรว่ มลงทนุ - คา่ เสอ่ื มราคาเพม่ิ ขนึ้ จากการลงทนุ ในสนิ ทรพั ยถ์ าวร - ค่าใชจ้ ่ายบคุ ลากร (เงนิ เดอื น คา่ จา้ ง คา่ ตอบแทนและสวสั ดกิ ารพนักงาน) เพม่ิ ขนึ้ เนอ่ื งจาก ่รางอตั ราเงนิ เดอื นทเี่ พมิ่ ขนึ้ ในขน้ั ปกติ ณ วนั ท่ี 30 กันยายน 2564 มอี ตั รากำาลังรวม 8,938 คน ลดลงจากวนั ที่ 30 กนั ยายน 2563 (9,002 คน) จำานวน 64 คน ในช่วงเดือนตุลาคม 2563 - กันยายน 2564 มีพนักงานและลูกจ้างเพิ่มขึ้น จำานวน 157 คน พน้ สภาพพนกั งาน จาำ นวน 75 คน และพนกั งานเกษียณอายุ ปี 2563 จำานวน 146 คน - ค่าจ้างและบริการค่าวัสดุดำาเนินการและอ่ืนๆ เพิ่มขึ้นจากวัสดุดำาเนินการซ่อมบาำ รุงจาก การซอ่ มแซมบาำ รงุ ระบบประปา เชน่ คา่ ซอ่ มแซมทอ่ ประปา คา่ จดั การลดนำ้าสญู เสยี ฯลฯ - คา่ ใชจ้ า่ ยอน่ื เพม่ิ ขน้ึ จากขาดทนุ จากการจำาหนา่ ยสนิ ทรพั ย์ 3. ต้นทุนทางการเงนิ 1,580 ลา้ นบาท ประกอบด้วย หนว่ ย : ลา้ นบาท ต้นทุนทางการเงนิ 30 ก.ย. 64 30 ก.ย. 63 เพิม่ (ลด) จำานวน ร้อยละ ดอกเบยี้ จา่ ยสญั ญาเช่า 1,154 1,213 (59) (4.86) ดอกเบี้ยจ่ายและคา่ ธรรมเนยี มพันธบัตร กปภ. 390 422 (32) (7.58) ดอกเบ้ยี จ่ายประมาณการหน้สี นิ ฯ 36 150 (114) (76.00) รวม 1,580 1,785 (206) (11.53)

รายงานการประชุมคณะกรรมการ กปภ. ครั้งที่ 11/2564 วนั ที่ 30 พฤศจกิ ายน 2564 หน้า 43 ของ 74 หนา้ ต้นทุนทางการเงินลดลง เนื่องจากดอกเบี้ยจ่ายและค่าธรรมเนียมพันธบัตร กปภ .ลดลง ดอกเบี้ยจ่ายประมาณการหนี้สินฯ ณ วันท่ี 30 กันยายน 2564 ลดลงจากสมมติฐานอัตราคิดลดท่ีใช้คำานวณ ประมาณการหน้ีสินฯ ในภาพรวมเพิ่มข้ึน เมื่อเทียบกับวันท่ี 30 กันยายน 2563 ทาำ ให้บัญชีประมาณการ หน้ีสนิ ลดลง และส่งผลให้ดอกเบ้ยี จ่ายประมาณการหน้สี ินฯ ลดลง เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดสำา หรับปี สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 จำา นวน 9,151 ล้านบาท เพ่ิมขึ้นสุทธิ 1,256 ล้านบาท เมื่อเปรียบเทียบกับวันที่ 30 กันยายน 2563 รายละเอียดของ การเปลีย่ นแปลง สรปุ ไดด้ งั นี้ กระแสเงนิ สดได้มา (ใชไ้ ป) – สุทธิ 3 ไตรมาส ปี 2564 เงนิ สดและรายการเทียบเท่าเงนิ สด ณ วันตน้ งวด หนว่ ย : ล้านบาท 7,895 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพมิ่ ขึ้นสทุ ธิ กิจกรรมดำาเนนิ งาน 8,724 กจิ กรรมลงทุน (9,677) กิจกรรมจดั หาเงิน 2,209 1,256 เงนิ สดและรายการเทยี บเทา่ เงินสด ณ วันส้ินงวด 9,151 ่ราง เงินสดสุทธิที่ได้จากกิจกรรมดาำ เนินงาน 8,724 ล้านบาท เกิดจากผลการดำาเนินงาน ปี 2564 โดยมีกาำ ไรสทุ ธิ 3,254 ล้านบาท ปรับเพม่ิ รายการทไ่ี มใ่ ชเ่ งินสดสว่ นใหญจ่ าก คา่ เสอ่ื มราคาที่ดนิ อาคาร และ อุปกรณ์ ค่าเสือ่ มราคาสนิ ทรัพย์สิทธิการใช้และดอกเบ้ียจ่าย 6,278 ล้านบาท และในส่วนของสินทรัพย์และ หนสี้ นิ ดาำ เนนิ งานลดลง 808 ล้านบาท สว่ นใหญจ่ ากลกู หนกี้ ารคา้ และลกู หนห้ี มุนเวียนอนื่ เจ้าหนก้ี ารค้าและ เจา้ หนห้ี มนุ เวยี นอนื่ สนิ ทรพั ยห์ มนุ เวยี นอนื่ เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน 9,677 ล้านบาท เกิดจากเงินสดจ่ายจากการลงทุน ในสินทรัพย์ระหว่างก่อสร้าง การจ่ายซือ้ สินทรัพย์ถาวร เงินล่วงหน้าค่าก่อสร้างเพิ่มข้ึน 10,058 ล้านบาท เงนิ รบั จากดอกเบยี้ เงนิ ปนั ผล การรบั ชาำ ระหนจี้ ากลกู หนตี้ ามสญั ญาเชา่ และการจำาหนา่ ยสนิ ทรพั ย์ 381 ลา้ นบาท เงินสดสทุ ธิได้มาจากกจิ กรรมจดั หาเงิน 2,209 ลา้ นบาท เกิดจากเงินรบั จากเงินกู้ยืมระยะยาว 4,963 ล้านบาท และรายได้เงินอุดหนุนรอการรับรู้ 4,067 ล้านบาท เงินสดจ่ายจากการนาำ เงินส่งรัฐ 1,535 ลา้ นบาท จา่ ยคนื เงินกยู้ ืมระยะยาว 2,955 ล้านบาท หนสี้ นิ ตามสญั ญาเชา่ ลดลง 1,938 ล้านบาท และ จ่ายดอกเบ้ีย 393 ล้านบาท

รายงานการประชมุ คณะกรรมการ กปภ. คร้งั ที่ 11/2564 วนั ที่ 30 พฤศจกิ ายน 2564 หน้า 44 ของ 74 หน้า อตั ราสว่ นทางการเงิน สาำ หรับปี สิน้ สดุ วนั ท่ี 30 กันยายน 2564 และ 2563 อตั ราสวนทางการเงนิ 30 ก.ย. 64 30 ก.ย. 63 เพิม่ (ลด) 1. อตั ราสว่ นสภาพคลอ่ ง 1.12 1.22 (0.10) - อตั ราส่วนเงินทนุ หมุนเวียน (Current Ratio) (เทา่ ) 0.95 1.01 (0.06) 0.70 0.68 (0.02) - อัตราส่วนเงินสด (Cash Ratio) (เท่า) 12 12 - - อัตราส่วนกระแสเงนิ สดจากการดำาเนินงาน (Operating Cash Flow Ratio) (เท่า) 87 1 - ระยะเวลาถวั เฉลยี่ ในการเรยี กเกบ็ หนี้ ลูกหน้ี 55 56 (1) Average Collection Period (วัน) ภาพรวม 11.53 5.07 6.46 ลูกหน้ี 35.66 28.28 7.38 ่ราง เอกชน 2.07 1.98 0.09 ลกู หนี้ 0.64 0.62 0.02 ราชการ 1.50 1.58 (0.08) 2. อตั ราส่วนความสามารถในการทาำ กาำ ไร 2.33 1.06 1.27 - อตั ราผลตอบแทนตอ่ ยอดขาย (Net Profit Margin) (%) - อัตราส่วนกำาไรจากการดำาเนินงานก่อนหักค่าเส่ือม ราคา ค่าใช้จ่ายตัดจ่าย ดอกเบี้ยจ่าย กับรายได้จาก การดาำ เนินงาน (EBIDA Margin) (%) 3. อตั ราส่วนหนสี้ ิน - อตั ราส่วนหนสี้ นิ ตอ่ ทนุ (Debt Equity Ratio) (เท่า) - อัตราสว่ นหนสี้ นิ ทม่ี ภี าระดอกเบ้ยี ต่อสว่ นของผู้ถอื หนุ้ (Interest Bearing Debt to Equity Ratio) (เท่า) - อัตราสว่ นความสามารถในการชาำ ระหน้ี (Debt Service Coverage Ratio) (เท่า) 4. อตั ราสว่ นการลงทนุ - อตั ราผลตอบแทนต่อสนิ ทรพั ย์รวม (Return On Assets: ROA)(%)

รายงานการประชุมคณะกรรมการ กปภ. คร้งั ท่ี 11/2564 วันท่ี 30 พฤศจิกายน 2564 หนา้ 45 ของ 74 หนา้ คณะกรรมการตรวจสอบของ กปภ. ในการประชมุ ครงั้ ที่ 9/2564 เมอ่ื วนั ที่ 26 พฤศจกิ ายน 2564 มีมติเห็นชอบให้นำาเสนอผลการดาำ เนินงานด้านการเงิน ประจำาปีงบประมาณ 2564 ต่อคณะกรรมการ กปภ. เพอ่ื ทราบตอ่ ไป โดยมีข้อกฎหมายท่ีเก่ียวข้อง ดงั นี้ 1. พระราชบัญญัติวินัยการเงินการคลังภาครัฐ พ.ศ. 2561 หมวด 4 การบัญชีการรายงาน และการตรวจสอบ มาตรา 68 ให้กระทรวงการคลังกำาหนดมาตรฐานการบัญชีภาครัฐและนโยบายการบัญชี ภาครฐั ในกรณหี น่วยงานของรัฐท่ีเป็นรัฐวิสาหกิจ ให้จัดทาำ บัญชแี ละรายงานการเงินตามมาตรฐานการบัญชี ทรี่ บั รองท่ัวไป 2. หลักเกณฑ์และแนวทางการกาำ กับดูแลกิจการท่ีดีในรัฐวิสาหกิจ พ.ศ. 2562 ตามมติ คณะรฐั มนตรี เมือ่ วันที่ 26 มีนาคม 2562 หมวดท่ี 3 คณะกรรมการ แนวทางการปฏบิ ัติ หมวดที่ 3-2 1. บทบาท หน้าที่ และความรับผิดชอบของคณะกรรมการรัฐวิสาหกิจ ควรครอบคลุมอย่างน้อย ดงั นี้ (3) การกาำ กับดูแลให้บริษัทมีระบบบัญชี การรายงานทางการเงิน การบริหารความเสี่ยง ระบบการควบคุมภายในและการตรวจสอบภายในที่เพียงพอและเหมาะสมต่อ การดำาเนินธรุ กจิ (4) การติดตามประเมินผล และการดูแลการรายงานผลการดำาเนนิ งาน จึงเสนอคณะกรรมการ กปภ. เพื่อทราบและให้ข้อสังเกตผลการดำาเนินงานด้านการเงิน ของ กปภ. ประจำาปงี บประมาณ 2564 (เบือ้ งตน้ ) ความเห็นและขอ้ สงั เกตของคณะกรรมการ พลตาำ รวจเอก เพิ่มพูน ชิดชอบ มีความเห็นว่า เอกสารประกอบวาระการประชุม กับ Presentation ที่ กปภ.นำาเสนอมีข้อมูลไม่ตรงกัน ซ่ึง Presentation มีการระบุข้อซักถามและข้อสังเกต ของคณะกรรมการตรวจสอบของ กปภ. ในการประชมุ ครั้งท่ี 9/2564 เมอื่ วนั ท่ี 26 พฤศจกิ ายน 2564 ดงั น้ี 1. ปริมาณการจำาหน่ายนา้ำ ลดลง แตร่ ายไดร้ วมเพิ่มข้นึ 2. ปจั จัยทจ่ี ะทำาให้ประมาณการหนสี้ ินฯ มกี ารเปลีย่ นแปลง 3. สอบถามหนว่ ยงานรฐั วิสาหกจิ อื่น ได้รบั หนังสอื ชะลอการจา่ ยค่าสาธารณปู โภคหรือไม่ ทั้งน้ี กปภ.ควรช้ีแจงข้อซักถามดังกล่าวให้คณะกรรมการ กปภ.ทราบ เพ่ือประกอบการ พิจารณาวาระการประชมุ ท่ีรวดเร็วข้นึ ่ราง