26 CNBV Lineamientos de Inspección en Materia de PLDFT 9 de abril 2018

ÍNDICE 1. INTRODUCCIÓN 2. GLOSARIO 3. VISITA DE INSPECCIÓN 4. ENFOQUE BASADO EN RIESGO EN MATERIA DE PLD/FT 6. MTIGANTES PARA EL CUMPLIMIENTO DE PLD/FT 7. REPORTES DE OPERACIONES EN MATERIA DE PLD/FT 8.OTRAS OBLIGACIONES PARA EL CUMPLIMIENTO EN MATERIA DE PLD/FT. 9.ACTIVIDADES SIGNIFICATIVAS POR TIPO DE CLIENTES O USUARIOS 10.ACTIVIDADES SIGNIFICATIVAS POR PRODUCTOS Y SERVICIOS 10. ANEXOS

CNBV Y SUS FACULTADES DE SUPERVISIÓN• Ejercicio de facultades de inspección y vigilancia, prevención y corrección.• Tiene por objeto evaluar los riesgos a que están sujetas las entidades financieras, así como sus sistemas de control y la calidad de su administración.• El objetivo es asegurarse que mantengan una adecuada liquidez, sean solventes, establece y se ajusten a las leyes y disposiciones que las rigen.

¿CÓMO SE EFECTUARÁ LA INSPECCIÓN? • A través de visitas, verificación de operaciones y auditoría de registros y sistemas, en las instalaciones o equipos automatizados de los Sujetos Supervisados.• Se podrá realizar sobre información general o específica, en su caso a través de muestras representativas y aleatorias de documentación e información, registros, sistemas o equipos automatizados de Sujetos Supervisados,.

¿CÓMO SERÁN LAS VISITAS? ORDINARIAS ESPECIALES DE INVESTIGACIÓN• Aquellas que • No están en el se efectúen programa, y • Cuando la de podrán CNBV tenga conformidad realizarse de indicios de los con el acuerdo al cuales pueda programa Reglamento desprenderse anual de de CNBV. la realización visitas que de conductas elabore la que CNBV contravengan con la ley o disposiciones.

OBLIGACIONES MÍNIMAS• Identificación y Conocimiento de Clientes o Usuarios.• Enfoque Basado en Riesgo.• Reportes de Operaciones.• Designación de Estructuras Internas.• Capacitación y Difusión.• Uso de Sistemas Automatizados.• Reserva y Confidencialidad• Conservación e Información y Documentación.• Informe de Auditoría.• Intercambio de Información• Elaboración del Manual PLD/FT• Lista de personas bloqueadas.

LOS LINEAMIENTOS • Son una guía para la realización de las visitas de inspección en materia de PLD/FT. • Constituyen una herramienta que busca integrar de manera transparente ordenada, sistemática y estandarizada los procedimientos y principios con los que son llevadas las funciones de inspección.

LOS LINEAMIENTOS• Incluyen procedimientos y tareas que podrá considerar el inspector de acuerdo al alcance de la visita, pudiendo imponer sanciones por el incumplimiento.• Buscan fortalecer el Régimen Preventivo y que éste sea un Mitigante robusto del Riesgo que enfrentan las Entidades.• Los equipos de inspección identificarán mejores prácticas o estándares internacionales que no se encuentren en disposiciones y derivarlas en recomendaciones que la Entidad puede adoptar, en función de sus características y Riesgo propios.

“UN RÉGIMEN PREVENTIVO EFECTIVO EXIGE UNA GESTIÓN DE RIESGOS RESPONSABLE, POR LO TANTO LOS LINEAMIENTOS TAMBIÉN PROPORCIONAN UNA GUÍA PARAIDENTIFICAR Y CONTROLAR LOS RIESGOS ASOCIADOS CON EL LD/FT”.

OBJETIVOS DE LOS LINEAMIENTOSSer una guía para los Ser un instrumento inspectores de consolidación, difusión y transparencia sobre las visitas.Ser una herramienta Que las Entidades amigable que comprendan el informe sobre los proceso que llevará procesos de a cabo el inspector. inspección. Guiar y orientar en Orientar los el proceso de las procedimientos y tareas de inspecciónvisitas de inspección.

ESTRUCTURA DE LOS LINEAMIENTOSSECCIONES: • Introducción • Glosario • Temas • Anexos

ObjetivoTareas de TEMAS EsquemaInspección General Procedimientos

ESQUEMA GENERAL• Guía escrita sobre la información básica y las exigencias normativas de las obligaciones en materia de PLD/FT, así como la aplicación de las mejores practicas y estándares internacionales, en el caso de las actividades significativas, también incluye un conjunto enunciativo mas no limitativo de los riesgos a los que esta expuesto el sujeto supervisado, y algunos de los mitigantes, que los mismos pueden aplicar en materia de PLD/FT.

PROCEDIMIENTOS• Se encuentran formulados a manera de preguntas y cuentan con tareas específicas que guiarán a los inspectores en el proceso de inspección, en los cuales se detalla el insumo, la actividad de verificación, así como el propósito de la revisión que realizará el inspector.

APLICACIÓN DE LOS LINEAMIENTOS• Lo inspectores podrán seleccionar los procedimientos de inspección específicos que determinen, tomando en consideración el objeto y alcance de la visita, el perfil de riesgo de cada sujeto supervisado (que dependerá de la información que tenga la CNBV de los tipos de productos, servicios, clientes, áreas geográficas donde opere, etc.) el o los informes de auditoria, antecedentes de visitas practicadas con anterioridad al sujeto supervisado, etc.• Una vez seleccionados los temas y procedimientos que se verificarán en la visita de Inspección, el inspector podrá llevar a cabo las tareas específicas complementarias que considere pertinentes.

El perfil de riesgo de cada sujeto supervisadoRiesgos a los que esta expuesto. Tipos de Productos, Servicios, Clientes, Áreas geográficas donde opere, etc. Tareas específicas complementarias que considere pertinentes. Inspección y vigilancia, prevención y corrección.

VISITAS DE INSPECCIÓN Establecimiento del alcance y planeación de la visita de Inspección.

OBEJTIVO “Identificar los Riesgos a los que se encuentra Expuesto el Sujeto, a fin de establecer el alcance y efectuar la planeación de la visita de Inspección.”

ESQUEMA GENERAL• Determinar el personal necesario y la pericia técnica que deben tener.• Selección de procedimientos que se llevarán a cabo en función del riesgo previamente determinado.• La inspección está destinada a analizar la eficacia del Régimen de Prevención y el cumplimiento de la normativa que incluye el CONTROL DE LAS PRÁCTICAS DE GESTIÓN DE RIESGOS.

ANÁLISIS PREVIO A LA VISITA• Información que permita identificar el perfil re riesgo y contar con la Metodología para Evaluación de Riesgos.• Análisis del perfil que incluya información del área de vigilancia, informes de visitas anteriores, sanciones impuestas previamente e información de otras autoridades (UIF y CONDUSEF.)

INFORMACIÓN DEL ÁREA DEVIGILANCIA AUDITORÍA METODOLOGÍA INFORMES DE EBR VISITAS• Alcance y calidad dan una noción al • Permitirá llevar a • Se revisan inspector de los cabo el observaciones y riesgos de la establecimiento recomendacion Entidad, así de del alcance y es, para cómo se planeación de la determinar si se gestionan y visita de ha dado controlan. inspección así seguimiento y si como la suficiente se han• Determinará áreas del Régimen subsanado las que necesiten un Preventivo. deficiencias examen más o mencionadas. menos riguroso.

INFORMACIÓN DE OTRASAUTORIDADES UIF CONDUSEFAnálisis y reporte Confirmación dede operaciones. denominación o razón social, funcionarios y datos.Identificar errores Verificar si cuentao inconsistencias o no con registro.Razonabilidad del Informaciónvolumen y monto, trimestral sobre activos o productos. depósitos y área geográfica

PROGRAMA DE TRABAJO DE LAVISITA.• El inspector desarrolla y documenta un programa de visita de inspección acorde con el perfil de riesgo de la Entidad.• El programa puede cambiar durante la visita.• Cualquier cambio debe ser documentado.• El inspector debe elaborar un requerimiento de información y documentación inicial.• El programa contendrá los procedimientos y tareas obligatorias así como complementarias que se determinen en función del riesgo.

GENERACIÓN DEL OFICIO DE ORDENDE VISITA• Al concluir la visita se emite un oficio de orden de visita en los términos señalados en el Reglamento.• En visitas a Centros Cambiarios, Transmisores y SOFOM ENR, la orden de visita se puede notificar al inicio de la misma.• La CNBV puede aumentar o disminuir número de inspectores en cualquier momento.

VISITAS DE INSPECCIÓN Ejecución de la visita de Inspección

APERTURA Y ELABORACIÓN DE ACTADE INICIO DE LA VISITAReunión con el SujetoObligado Entrega de la Información y documentación solicitada. Firma de Acta de inicio de Visita.

DESARROLLO DE LA VISITA Análisis de la Firma de actadocumentación parcial.proporcionada.Entrevistas con Revisión del el personal Régimen involucrado. preventivo en sitio.

CIERRE Y ELABORACIÓN DEL ACTADE CONCLUSIÓN. Reuniones de Firma de acta de cierre y de conclusión de visita.comunicación de hallazgos.

VISITAS DE INSPECCIÓNElaboración del Informe General de la Visita y del Oficio deObservaciones y Recomendaciones

OBJETIVO• Formular conclusiones que permitan preparar el Informe General de Visita y el Oficio de Observaciones y Recomendaciones que comprendan, hechos, actos y omisiones detectados durante la visita y que impliquen el probable incumplimiento de leyes y disposiciones.

ESQUEMA GENERAL• Una vez concluida la visita, el inspector agrupa todos los resultados obtenidos y los hallazgos identificados, generando conclusiones sobre la idoneidad del Régimen Preventivo, en función del Riesgo.• Generan Recomendaciones y observaciones.

TEMAS DE LA SIGUIENTE JORNADA 4. ENFOQUE BASADO EN RIESGOS EN MATERIA DE PLD/FT 6. MTIGANTES PARA EL CUMPLIMIENTO DE PLD/FT 7. REPORTES DE OPERACIONES EN MATERIA DE PLD/FT 8.OTRAS OBLIGACIONES PARA EL CUMPLIMIENTO EN MATERIA DE PLD/FT.