<< การก�ำ กับการดแู ลกิจการ 10. รายการระหว่า่ งกััน 10.1 ลัักษณะความสััมพัันธ์์ บริิษััทฯ มีีการทำำ�รายการระหว่่างกัันกัับบุุคคลที่่�อาจมีีความขััดแย้้งต่่างๆ ประกอบด้้วย ผู้้�ถืือหุ้้�น และ/หรืือ ผู้้�บริิหารของบริิษััทฯ และบริิษััทที่เ่� กี่�่ยวข้อ้ ง ซึ่่ง� สามารถสรุุปลักั ษณะความสััมพัันธ์ไ์ ด้้ดังั นี้้� บุุคคลที่่�อาจมีีความขัดั แย้้ง ลักั ษณะความสัมั พัันธ์์ 1. บริิษัทั เอสไอเอสบีี สิริ ิิ จำำ�กัดั (“SISB-SIRI”) ประกอบธุรุ กิจิ เป็็นผู้้�ได้้รัับใบอนุญุ าตในการ - เป็น็ กิจิ การร่ว่ มค้า้ (Joint Venture) ระหว่า่ งบริษิ ัทั ฯ กับั กลุ่�มผู้้�ถือื หุ้้�นซึ่ง่� กลุ่�มนัักธุุรกิิจใน จััดตั้้ง� โรงเรีียนนานาชาติิสิงิ คโปร์์เชีียงใหม่่ จัังหวัดั เชีียงใหม่่ โดยแต่่ละฝ่่ายถืือหุ้้�นใน SISB-SIRI ในสััดส่ว่ นร้อ้ ยละ 50 2. โรงเรีียนนานาชาติิสิงิ คโปร์เ์ ชีียงใหม่่ - มีีกรรมการร่ว่ มกัันคืือ นายยิวิ ฮอค โคว และนางสาววิิลาวัณั ย์์ แก้ว้ กนกวิจิ ิติ ร 3. นายยิิว ฮอค โคว - โรงเรีียนนานาชาติซิ ึ่่�งบริิษััท เอสไอเอสบีี สิริ ิิ จำ�ำ กััด (กิจิ การร่่วมค้้า) เป็็นผู้้�ได้ร้ ัับใบอนุุญาตจััดตั้้ง� โรงเรีียน 4. นางสาววิิลาวัณั ย์์ แก้้วกนกวิิจิติ ร - ดำำ�รงตำ�ำ แหน่่งเป็็นกรรมการ และประธานเจ้้าหน้้าที่่บ� ริิหาร 5. นางสาวนงค์์นภา ทองมีี - เป็น็ ผู้้�ถือื หุ้้�นบริษิ ัทั ฯ โดยถือื หุ้้�นจำ�ำ นวน 308,720,000 หุ้้�น คิดิ เป็็นร้้อยละ 32.84 ของจำ�ำ นวนหุ้้�นที่่�จำ�ำ หน่า่ ยได้แ้ ล้ว้ ของบริษิ ััทฯ ณ วันั ที่่� 31 ธัันวาคม 2563 - ดำ�ำ รงตำำ�แหน่่งเป็็นกรรมการ และผู้้�อำ�นวยการฝ่่ายรัับสมััครนัักเรีียน - เป็็นผู้้�ถืือหุ้้�นบริษิ ััทฯ โดยถือื หุ้้�นจำำ�นวน 273,000,000 หุ้้�น คิิดเป็น็ ร้อ้ ยละ 29.04 ของจำ�ำ นวนหุ้้�นที่่จ� ำ�ำ หน่่ายได้แ้ ล้ว้ ของบริษิ ัทั ฯ ณ วันั ที่่� 31 ธันั วาคม 2563 - เป็็นผู้้�ถือื หุ้้�นบริิษััทฯ โดยถืือหุ้้�นจำ�ำ นวน 96,901,300 หุ้้�น คิิดเป็็นร้อ้ ยละ 10.31 ของจำ�ำ นวนหุ้้�นที่�จ่ ำำ�หน่า่ ยได้แ้ ล้้วของบริษิ ัทั ฯ ณ วัันที่่� 31 ธัันวาคม 2563 10.2 รายละเอีียดรายการระหว่่างกันั ในปีี 2562 และปีี 2563 บริิษััทฯ มีีการทำ�ำ รายการกับั บุคุ คลที่อ�่ าจมีีความขัดั แย้้ง โดยมีีรายละเอีียดของรายการดังั นี้้� (1) รายได้้จากการขายอุุปกรณ์ก์ ารศึึกษา มููลค่่ารายการ รายการ (ล้้านบาท) บุุคคลที่อ่� าจมีีความขัดั แย้้ง ลัักษณะรายการ ปีี ปีี 2562 2563 โรงเรีียนนานาชาติสิ ิงิ คโปร์์เชีียงใหม่่ รายได้จ้ ากการขายอุุปกรณ์์ 0.084 0.065 โรงเรีียนนานาชาติิสิิงคโปร์์กรุุงเทพฯ โรงเรีียนนานาชาติิ การศึึกษา ลูกู หนี้้ก� ารค้้า - - สิงิ คโปร์ส์ ุวุ รรณภูมู ิแิ ละโรงเรีียนนานาชาติสิ ิงิ คโปร์ ์ ธนบุรุ ีี ขายหนัังสืือเรีียนและเครื่ �องแบบนัักเรีียน ให้้แก่่ โรงเรีียนนานาชาติสิ ิงิ คโปร์เ์ ชีียงใหม่่ โดยราคา ที่ข�่ ายให้แ้ ก่่ โรงเรีียนนานาชาติิสิิงคโปร์์เชีียงใหม่่เป็็นราคาต้้นทุุน บวกกำ�ำ ไรส่ว่ นเพิ่ม�่ ซึ่ง�่ เป็น็ ราคาเดีียวกับั ที่ข�่ ายให้แ้ ก่โ่ รงเรีียน อื่น� ภายในกลุ่�มบริิษััทฯ คณะกรรมการตรวจสอบได้้พิิจารณาและมีีความเห็็น ว่่ารายการขายสิินค้้าดัังกล่่าวเป็็นประโยชน์์กัับโรงเรีียน ในกลุ่�มบริษิ ััทฯ และมีีความสมเหตุุสมผล 101
บริษทั เอสไอเอสบี จำ�กัด (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 (2) รายได้้อื่่�น บุุคคลที่่�อาจมีีความขััดแย้้ง ลัักษณะรายการ มููลค่่ารายการ รายการ (ล้้านบาท) ปีี ปีี 2562 2563 บริษิ ััท เอสไอเอสบีี สิริ ิ ิ จำ�ำ กััด รายได้จ้ ากค่า่ ธรรมเนีียม 1.91 1.90 บริษิ ัทั ฯ ให้้คำำ�ปรึกึ ษาแก่่ SISB-SIRI ในการบริหิ าร และการดำำ�เนิิน การจััดการรัับลููกหนี้้� 0.54 0.46 ธุุรกิิจโรงเรีียน ซึ่่�งรวมถึึงการจััดทำำ�บััญชีี และการสรรหาบุุคลากร การค้า้ ทางการศึึกษา โดยคิิดค่่าบริิการโดยอิิงจากรายได้้และผลประกอบ การของโรงเรีียนที่บ่� ริิษััทฯ บริหิ ารจัดั การ คณะกรรมการตรวจสอบได้้พิิจารณาและมีีความเห็็นว่่ารายการ ดังั กล่่าวเป็น็ ประโยชน์ก์ ับั บริิษััทฯ และมีีความสมเหตุุสมผล (3) ลููกหนี้้แ� ละเจ้้าหนี้�้ บุุคคลที่�อ่ าจมีีความขัดั แย้้ง ลักั ษณะรายการ มููลค่่ารายการ รายการ โรงเรีียนนานาชาติสิ ิงิ คโปร์เ์ ชีียงใหม่่ ลูกู หนี้้�อื่�น (ล้้านบาท) ปีี ปีี 2562 2563 0.08 - ลูกู หนี้้�อื่�นเป็็นค่า่ ใช้้จ่่ายที่ก�่ ลุ่�มบริษิ ััทได้ส้ ำ�ำ รองเงิินแทน คณะกรรมการตรวจสอบได้้พิิจารณาและมีีความเห็็นว่่ารายการ ดัังกล่า่ วมีีความสมเหตุุสมผล 10.3 มาตรการและขั้�นตอนการอนุุมััติิการทำำ�รายการระหว่่างกััน บริิษััทฯ มีีการกำำ�หนดมาตรการในการเข้้าทำำ�รายการระหว่่างกััน นอกจากนี้� บริษิ ัทั ฯ บริษิ ัทั ย่อ่ ย และโรงเรีียนที่บ�่ ริษิ ัทั ฯ และ/หรือื บริษิ ัทั ของบริิษััทฯ บริิษััทย่่อย และโรงเรีียนที่่�บริิษััทฯ และ/หรืือบริิษััทย่่อยเป็็น ย่่อยเป็็นผู้้�รับใบอนุุญาตโดยตรง มีีการกำำ�หนดมาตรการไม่่ให้้ผู้้�บริิหาร หรืือ ผู้้�รัับใบอนุุญาตโดยตรง กัับบุุคคลที่่�อาจมีีความขััดแย้้ง โดยจะจััดให้้ ผู้้�มีีส่่วนได้้เสีียสามารถเข้้ามามีีส่่วนร่่วมในการอนุุมััติิรายการที่่�ตนเอง คณะกรรมการตรวจสอบเป็็นผู้้�ให้้ความเห็็นเกี่่�ยวกัับความจำำ�เป็็นของการ มีีส่่วนได้้เสีียทั้้�งโดยทางตรงและทางอ้้อม และคณะกรรมการบริิษััทฯ เข้้าทำำ�รายการ ความสมเหตุุสมผล และความเหมาะสมด้้านราคาของ จะต้้องดูแู ล ให้้บริิษััทฯ บริษิ ัทั ย่่อย และโรงเรีียนที่บ่� ริษิ ััทฯ และ/หรือื บริษิ ัทั รายการนั้้�น โดยพิิจารณาจากเงื่ �อนไขต่่างๆ ให้้เป็็นไปตามลัักษณะ ย่่อยเป็็นผู้้�รัับใบอนุุญาตโดยตรง ปฏิิบััติิให้้เป็็นไปตามกฎหมายว่่าด้้วย การดำำ�เนิินการค้้าปกติิในราคาตลาด ซึ่่�งสามารถเปรีียบเทีียบได้้กัับราคา หลัักทรััพย์์และตลาดหลัักทรััพย์์ และข้้อบัังคัับ ประกาศ คำำ�สั่่�ง หรืือ ที่�เ่ กิดิ ขึ้้น� กับั บุคุ คลภายนอก ในกรณีีที่ค�่ ณะกรรมการตรวจสอบไม่่มีีความ ข้้อกำำ�หนดของคณะกรรมการกำำ�กัับตลาดทุุนและตลาดหลัักทรััพย์์ ชำำ�นาญในการพิิจารณารายการระหว่่างกัันที่่�อาจเกิิดขึ้้�น บริิษััทฯ จะให้้ แห่ง่ ประเทศไทย รวมตลอดถึึงการปฏิิบััติติ ามข้้อกำ�ำ หนดเกี่ย่� วกับั การเปิิด บุุคคลที่่�มีีความรู้�ความชำำ�นาญพิิเศษ เช่่น ผู้้�สอบบััญชีี ผู้้�ประเมิินราคา เผยข้้อมููลการทำำ�รายการที่่�เกี่่�ยวโยงกัันและการได้้มาหรืือจำำ�หน่่ายไปซึ่่�ง ทรััพย์์สิิน สำำ�นัักกฎหมาย เป็็นต้้น ที่่�เป็็นอิิสระจากบริิษััทฯ บริิษััทย่่อย ทรััพย์์สิินที่่�สำำ�คััญของบริิษััทฯ บริิษััทย่่อย หรืือ โรงเรีียนที่่�บริิษััทฯ และ/ และโรงเรีียนที่่�บริิษััทฯ และ/หรืือบริิษััทย่่อยเป็็นผู้้�รับใบอนุุญาตโดยตรง หรือื บริิษััทย่่อยเป็็นผู้้�รับ ใบอนุญุ าตโดยตรง รวมทั้้ง� ปฏิบิ ััติิตามมาตรฐาน และบุุคคลที่่�อาจมีีความขััดแย้้งเป็็นผู้้�ให้้ความเห็็นเกี่่�ยวกัับรายการระหว่่าง บััญชีีที่่�กำำ�หนดโดยสภาวิิชาชีีพบััญชีีและผู้้�สอบบััญชีีรัับอนุุญาตแห่่ง กัันดัังกล่่าว เพื่่�อนำำ�ไปใช้้ประกอบการตััดสิินใจของคณะกรรมการ ประเทศไทย และจะทำำ�การเปิิดเผยรายการระหว่่างกัันไว้้ในหมายเหตุ ุ ตรวจสอบ เพื่่�อให้้คณะกรรมการตรวจสอบนำำ�เสนอต่่อที่่�ประชุุม ประกอบงบการเงิินที่่�ได้้รัับการตรวจสอบหรืือสอบทานโดยผู้้�สอบบััญชีี คณะกรรมการ หรืือผู้้�ถือื หุ้้�น ตามแต่ก่ รณีี ของบริษิ ััทฯ 102
<< การกำ�กับการดแู ลกิจการ 10.4 นโยบายและแนวโน้้มการทำ�ำ รายการระหว่่างกััน ในอนาคต บริิษััทฯ บริิษััทย่่อย และ/หรืือโรงเรีียนที่่�บริิษััทฯ และ/หรืือบริิษััท ย่อ่ ยเป็น็ ผู้้�รับใบอนุญุ าตโดยตรง อาจมีีการทำ�ำ รายการระหว่า่ งกันั ในอนาคต อย่่างต่่อเนื่่�อง ซึ่่�งจะเป็็นไปตามลัักษณะการทำำ�ธุุรกิิจการค้้าทั่่�วไป และจะมีี การกำำ�หนดนโยบายการเข้้าทำำ�รายการระหว่่างกัันอย่่างชััดเจน โดยเป็น็ ราคาและเงื่�อนไขการค้้า ตามปกติิของธุุรกิจิ เช่น่ เดีียวกัับที่่�กำำ�หนด ให้้กัับบุุคคล และ/หรืือบริิษััทที่่�ไม่่เกี่่�ยวข้้องกััน เช่่น การซื้�อสิินค้้า การเช่่า การให้้หรืือรัับบริิการ การค้ำำ��ประกัันโดยผู้้�ถืือหุ้้�นใหญ่่และ/หรืือกรรมการ เป็็นต้้น โดยรายการระหว่่างกัันที่่�จะเกิิดขึ้้�นนั้้�น เป็็นไปเพื่่�อความจำำ�เป็็นใน การดำ�ำ เนินิ ธุรุ กิจิ ของกลุ่�มบริษิ ัทั ฯ และเป็น็ ไปเพื่อ�่ ประโยชน์ข์ องกลุ่�มบริษิ ัทั ฯ ทั้้�งนี้้� คณะกรรมการ ตรวจสอบจะพิิจารณาตรวจสอบการปฏิบิ ััติิตามหลััก เกณฑ์์และให้้ความเห็็นถึึงความสมเหตุุสมผลของรายการที่่�เกิิดขึ้้�น ทุุกไตรมาส สำ�ำ หรับั รายการระหว่า่ งกันั ที่ม�่ ิไิ ด้เ้ ป็น็ ไปตามธุรุ กิจิ ปกติทิ ี่อ�่ าจเกิดิ ขึ้้น� ในอนาคต บริษิ ัทั ฯ จะจัดั ให้้มีีคณะกรรมการ ตรวจสอบเข้้ามาสอบทานการ ปฏิิบััติิตามหลัักเกณฑ์์และแสดงเหตุุผลในการทำำ�รายการดัังกล่่าวก่่อนที่่� บริษิ ััทฯ บริิษัทั ย่อ่ ย และ/หรืือ โรงเรีียนที่บ่� ริิษัทั ฯ และ/หรืือบริิษััทย่่อยเป็น็ ผู้้�รัับใบอนุุญาตโดยตรง จะเข้้าทำำ�รายการนั้้�นๆ โดยจะดำำ�เนิินการตาม มาตรการและขั้น� ตอนการอนุมุ ัตั ิกิ ารทำ�ำ รายการระหว่า่ งกันั ตามที่ร�่ ะบุขุ ้า้ งต้น้ อย่่างไรก็็ตาม รายการระหว่่างกัันที่่�อาจก่่อให้้เกิิดความขััดแย้้งทาง ผลประโยชน์ท์ ี่�อ่ าจเกิดิ ขึ้้น� ในอนาคต คณะกรรมการบริษิ ัทั ฯ จะต้อ้ งปฏิบิ ััติิ ให้้เป็็นไปตามกฎหมายว่่าด้้วยหลัักทรััพย์์และตลาดหลัักทรััพย์์ และ ข้้อบัังคัับ ประกาศ คำำ�สั่่�ง หรืือข้้อกำำ�หนดของคณะกรรมการตลาดทุุน คณะกรรมการกำำ�กัับหลัักทรััพย์์และตลาดหลัักทรััพย์์ สำำ�นัักงาน คณะกรรมการ ก.ล.ต.และตลาดหลักั ทรัพั ย์แ์ ห่ง่ ประเทศไทย รวมตลอดถึงึ การปฏิิบััติิตามข้้อกำำ�หนดเกี่่�ยวกัับการเปิิดเผยข้้อมููลการทำำ�รายการ เกี่่�ยวโยงกััน และการได้้มาหรืือจำำ�หน่่ายไปซึ่่�งทรััพย์์สิินของบริิษััทฯ บริิษััทย่อ่ ย หรืือโรงเรีียนที่บ�่ ริิษััทฯ และ/หรือื บริิษััทย่่อยเป็น็ ผู้้�รับใบอนุุญาต โดยตรง ตลอดจนการปฏิิบััติิตามมาตรฐานการบััญชีีที่่�กำำ�หนดโดย สภาวิิชาชีีพบััญชีีและผู้้�สอบบััญชีีรัับอนุญุ าตแห่ง่ ประเทศไทย 103
บริษัท เอสไอเอสบี จำ�กัด (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 งบการเงินิ 104
<< งบการเงนิ ฐานะการเงิินและผลการดำำ�เนิินการ (ข) งบการเงินิ ปีี 2562 ตรวจสอบโดยนางสาวรุ้้�งนภา เลิศิ สุวุ รรณกุลุ ข้้อมููลการเงิินที่ส่� ำำ�คััญ ผู้้�สอบบััญชีีรัับอนุญุ าตเลขที่�่ 3516 จากบริิษัทั สำำ�นักั งาน อีีวาย จำำ�กัดั ผู้้�สอบบััญชีีได้้ตรวจสอบงบการเงิินของบริิษััทฯ และบริิษััทย่่อย 1.1. ฐานะการเงินิ และผลการดำ�ำ เนินิ งาน (กลุ่�มบริษิ ัทั ) ซึ่ง�่ ประกอบด้้วย งบแสดงฐานะการเงินิ ณ วันั ที่่� 31 ธันั วาคม บริิษััทฯ และบริิษััทย่่อยได้้ปรัับใช้้มาตรฐานการรายงานทาง 2562 งบกำำ�ไรขาดทุุนเบ็็ดเสร็็จรวม งบแสดงการเปลี่่�ยนแปลงส่่วนของ การเงิิน ฉบัับที่่� 15 เรื่่�องรายได้้จากสััญญาที่่�ทำำ�กัับลููกค้้าซึ่่�งประกาศใน ผู้้�ถืือหุ้้�นและงบกระแสเงิินสดรวม สำำ�หรัับปีีสิ้้�นสุุดวัันเดีียวกััน ราชกิิจจานุุเบกษา เมื่่�อวัันที่่� 8 กุุมภาพัันธ์์ 2561 บริิษััทฯ จึึงจััดทำำ�งบ และหมายเหตุุประกอบงบการเงิินรวม รวมถึึงหมายเหตุุสรุุปนโยบายการ การเงิินรวม เพื่่�อวััตถุุประสงค์์เฉพาะสำำ�หรัับปีีสิ้้�นสุุดวัันที่่� 31 ธัันวาคม บััญชีีที่่�สำำ�คััญและได้้ตรวจสอบงบการเงิินเฉพาะกิิจการของบริิษััทฯ โดย 2561 และ 2562 เพื่่�อประโยชน์์ในการวิิเคราะห์์ผลการดำำ�เนิินงานและ ให้้ความเห็็นว่่างบการเงิินข้้างต้้นถููกต้้องตามที่่�ควรในสาระสำำ�คััญตาม ฐานะทางการเงิินของบริิษััทฯ และผู้�ลงทุุนควรอ่่านหมายเหตุุประกอบ มาตรฐานการรายงานทางการเงินิ งบการเงิินที่่�เกี่่�ยวข้้องที่่�ปรากฏอยู่�ในเอกสารแนบของเอกสารฉบัับนี้้� (ค) งบการเงินิ ปีี2563ตรวจสอบโดยนางสาว รุ้้�งนภาเลิศิ สุวุ รรณกุลุ ซึ่่�งประกอบไปด้้วยเกณฑ์์ในการจััดทำำ�งบการเงิินรวมข้้างต้้น และนโยบาย ผู้้�สอบบัญั ชีีรัับอนุญุ าตเลขที่�่ 3516 จากบริิษัทั สำำ�นัักงาน อีีวาย จำำ�กััด ผู้้�สอบบััญชีีได้้ตรวจสอบงบการเงิินของบริิษััทฯ และบริิษััทย่่อย การบัญั ชีีที่�ส่ ำ�ำ คัญั ของบริษิ ััทฯ เว้น้ แต่่จะระบุุไว้้เป็น็ อย่า่ งอื่�่น (กลุ่�มบริษิ ัทั ) ซึ่�่งประกอบด้้วย งบแสดงฐานะการเงินิ ณ วัันที่่� 31 ธันั วาคม 1.2 สรุุปรายงานการสอบบััญชีี 2563 งบกำำ�ไรขาดทุุนเบ็็ดเสร็็จรวม งบแสดงการเปลี่่�ยนแปลงส่่วนของ (ก) งบการเงินิ ปีี 2561 ตรวจสอบโดยนางสาวรุ้้�งนภา เลิศิ สุวุ รรณกุลุ ผู้้�ถืือหุ้�นและงบกระแสเงินิ สดรวม สำ�ำ หรับั ปีสีิ้น� สุดุ วันั เดีียวกันั และหมายเหตุุ ผู้้�สอบบัญั ชีีรับั อนุญุ าตเลขที่�่ 3516 จากบริิษััท สำ�ำ นัักงาน อีีวาย จำ�ำ กััด ประกอบงบการเงิินรวม รวมถึึงหมายเหตุุสรุุปนโยบายการบััญชีีที่่�สำำ�คััญ ผู้้�สอบบััญชีีได้้ตรวจสอบงบการเงิินของบริิษััทฯ และบริิษััทย่่อย และได้้ตรวจสอบงบการเงิินเฉพาะกิิจการของบริิษััทฯ โดยให้้ความเห็็นว่่า (กลุ่�มบริิษัทั ) ซึ่่ง� ประกอบด้ว้ ย งบแสดงฐานะการเงิิน ณ วันั ที่่� 31 ธันั วาคม งบการเงิินข้้างต้้นถููกต้้องตามที่่�ควรในสาระสำำ�คััญตามมาตรฐานการ 2561 งบกำำ�ไรขาดทุุนเบ็็ดเสร็็จรวม งบแสดงการเปลี่่�ยนแปลงส่่วนของ รายงานทางการเงินิ ผู้้�ถืือหุ้�นและงบกระแสเงินิ สดรวม สำ�ำ หรับั ปีสีิ้น� สุดุ วันั เดีียวกันั และหมายเหตุุ ประกอบงบการเงิินรวม รวมถึึงหมายเหตุสุ รุุปนโยบายการ บัญั ชีีที่ส�่ ำ�ำ คััญ และได้้ตรวจสอบงบการเงิินเฉพาะกิิจการของบริิษััทฯ โดย ให้ค้ วามเห็น็ ว่่า งบการเงิินข้้างต้้นถููกต้้องตามที่่�ควรในสาระสำำ�คััญตามมาตรฐานการราย งานทางการเงิิน 105
บรษิ ัท เอสไอเอสบี จ�ำ กดั (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 1.3 ตารางสรุปุ ฐานะการเงิินและผลการดำำ�เนิินงาน งบการเงิินรวมซึ่ง่� ได้้ปรับั ใช้ม้ าตรฐานบััญชีี TFRS 15 งบการเงิินรวมกลุ่�มบริษิ ััทฯ 31 ธ.ค. 2561 31 ธ.ค. 2562 31 ธ.ค. 2563 งบแสดงฐานะการเงินิ ล้า้ นบาท ร้อ้ ยละ ล้้านบาท ร้อ้ ยละ ล้้านบาท ร้อ้ ยละ สิินทรัพั ย์์ 367.33 15.15 261.52 9.68 512.30 16.18 สินิ ทรััพย์์หมุนุ เวียี น 516.38 21.29 834.87 30.91 - - เงิินสดและรายการเทีียบเท่่าเงิินสด 38.03 1.57 56.13 2.08 76.55 เงินิ ลงทุนุ ชั่ว� คราว 0.31 8.03 0.30 6.95 2.42 ลููกหนี้้�การค้า้ และลููกหนี้้�อื่น่� 7.59 0.22 สินิ ค้้าคงเหลืือ - -- - 495.83 15.66 สิินทรัพั ย์ท์ างการเงิินหมุุนเวีียนอื่น่� 0.53 11.47 0.43 6.24 0.20 สินิ ทรัพั ย์์หมุุนเวีียนอื่น�่ 12.73 รวมสิินทรััพย์์หมุุนเวีียน 38.84 1,172.01 43.40 1,097.87 34.68 942.06 สินิ ทรััพย์์ไม่ห่ มุนุ เวีียน เงินิ ฝากธนาคารที่่�มีีภาระค้ำ��ำ ประกันั 1.37 0.06 1.37 0.05 1.43 0.05 สินิ ทรััพย์ท์ างการเงิินไม่ห่ มุุนเวีียนอื่น�่ - -- - 14.89 0.47 เงิินลงทุนุ ในการร่่วมค้า้ 54.37 1.72 ที่่ด� ินิ อาคารและอุุปกรณ์์ 50.37 2.08 53.81 1.99 1,556.40 49.16 สินิ ทรััพย์ส์ ิทิ ธิกิ ารใช้้ 1,385.91 57.14 1,419.26 52.55 347.70 10.98 สิินทรัพั ย์ไ์ ม่่มีีตัวั ตน 10.23 0.32 สิินทรัพั ย์์ไม่ห่ มุนุ เวีียนอื่่�น - -- - 83.27 2.63 รวมสิินทรััพย์์ไม่ห่ มุุนเวีียน 1.70 0.07 10.07 0.37 รวมสินิ ทรััพย์์ 43.90 1.81 44.14 1.64 2,068.28 65.32 หนี้�้สินิ และส่ว่ นของผู้้�ถือื หุ้น�้ 1,483.25 61.16 1,528.65 56.60 3,166.15 100.00 หนี้้�สินิ หมุนุ เวียี น เจ้า้ หนี้้ก� ารค้า้ และเจ้า้ หนี้้อ� ื่น่� 2,425.31 100.00 2,700.66 100.00 รายได้้รอการรับั รู้�ที่ถ� ึึงกำำ�หนดชำ�ำ ระภายในหนึ่่�งปีี หนี้้�สินิ ตามสัญั ญาเช่่าที่่�ถึึงกำ�ำ หนดชำำ�ระภายในหนึ่ง�่ ปีี 28.92 1.19 41.06 1.52 76.59 2.42 เงิินมัดั จำ�ำ ค่า่ เล่่าเรีียนที่่�ถึึงกำ�ำ หนดชำ�ำ ระภายในหนึ่�่งปีี 470.69 19.41 503.50 18.64 517.33 16.34 ภาษีีเงินิ ได้ค้ ้า้ งจ่่าย 0.31 หนี้้�สิินหมุุนเวีียนอื่น�่ 3.38 0.14 3.02 0.11 9.90 0.55 รวมหนี้้ส� ิินหมุนุ เวีียน 14.88 0.61 18.54 0.69 17.46 0.00 0.44 0.02 1.07 0.04 0.02 0.14 หนี้้ส� ินิ ไม่่หมุุนเวียี น 5.39 0.22 3.91 0.15 4.28 รายได้้รอการรับั รู้� 19.76 หนี้้ส� ินิ ตามสัญั ญาเช่า่ 523.70 21.59 571.10 21.15 625.58 เงิินมััดจำ�ำ ค่่าเล่่าเรีียน ประมาณการต้น้ ทุุนในการรื้้อ� ถอน 142.49 5.88 133.38 4.94 132.72 4.19 สำ�ำ รองผลประโยชน์ร์ ะยะยาวของพนัักงาน 1.42 0.06 3.72 0.14 428.76 13.54 หนี้้�สินิ ภาษีีเงิินได้ร้ อตัดั บัญั ชีี 55.02 2.27 57.66 2.14 59.70 1.89 13.81 0.57 12.53 0.46 12.90 0.41 17.09 0.70 21.96 0.81 28.79 0.91 1.39 0.06 1.13 0.04 0.44 0.01 106
<< งบการเงนิ งบการเงิินรวมซึ่ง�่ ได้ป้ รับั ใช้ม้ าตรฐานบััญชีี TFRS 15 งบแสดงฐานะการเงิิน 31 ธ.ค. 2561 31 ธ.ค. 2562 31 ธ.ค. 2563 หนี้้�สินิ ไม่่หมุุนเวีียนอื่่น� ล้้านบาท ร้อ้ ยละ ล้า้ นบาท ร้อ้ ยละ ล้า้ นบาท ร้้อยละ รวมหนี้้ส� ินิ ไม่่หมุนุ เวีียน รวมหนี้้ส� ินิ 72.36 2.98 80.29 2.97 0.10 0.00 ส่่วนของผู้�ถ้ ือื หุ้้�น 303.59 12.52 310.67 11.50 663.41 20.95 ทุนุ เรืือนหุ้้น� - ทุุนจดทะเบีียน 827.29 34.11 881.77 32.65 1,288.99 40.71 - ทุนุ ที่�อ่ อกและชำ�ำ ระแล้้ว ส่ว่ นเกิินมูลู ค่า่ หุ้�นบุรุ ิิมสิิทธิิ 470.00 19.38 470.00 17.40 470.00 14.84 ส่ว่ นเกินิ มููลค่า่ หุ้�นสามััญ 470.00 19.38 470.00 17.40 470.00 14.84 กำ�ำ ไรสะสม - สำ�ำ รองตามกฎหมาย 0.04 1.00 0.04 0.03 กำำ�ไร (ขาดทุุน) สะสม - ยัังไม่่ได้้จััดสรร 1.00 48.50 1,127.02 41.73 1.00 35.60 รวมส่่วนของผู้้�ถืือหุ้�นของบริษิ ััทฯ 1,176.31 0.90 11.20 0.41 1,127.02 0.61 (2.93) 209.67 7.77 8.21 รวมส่่วนของผู้้�ถืือหุ้ �น 21.72 19.20 (71.01) 65.89 1,818.89 67.35 259.94 59.29 รวมหนี้้�สินิ และส่่วนของผู้้�ถืือหุ้�น 1,598.02 65.89 1,818.89 67.35 1,877.16 59.29 1,598.02 100.00 2,700.66 100.00 1,877.16 100.00 2,425.31 3,166.15 งบการเงิินรวมซึ่ง่� ได้้ปรับั ใช้้มาตรฐานบัญั ชีี TFRS 15 งบกำ�ำ ไรขาดทุุน 31 ธ.ค. 2561 31 ธ.ค. 2562 31 ธ.ค. 2563 รายได้้ ล้้านบาท ร้อ้ ยละ ล้า้ นบาท ร้อ้ ยละ ล้า้ นบาท ร้้อยละ รายได้ค้ ่่าธรรมเนีียมทางการศึึกษาและบริิการ รายได้จ้ ากการขายอุุปกรณ์ก์ ารศึึกษา 923.98 97.53 1,086.83 96.25 1,040.48 96.65 รายได้อ้ ื่�่น 8.48 0.89 8.39 0.74 7.65 0.71 รวมรายได้้ 14.90 1.57 33.99 3.01 28.40 2.64 ต้้นทุุนและค่า่ ใช้จ้ ่่าย 947.35 100.00 1,129.21 100.00 1,076.53 100.00 ต้้นทุุนทางการศึึกษาและบริิการ ค่า่ ใช้้จ่า่ ยในการบริิหาร 567.18 59.87 633.73 56.12 600.64 55.79 ค่า่ ใช้้จ่า่ ยอื่น่� 238.67 25.19 272.15 24.10 290.99 27.03 รวมค่่าใช้จ้ ่า่ ย ส่่วนแบ่ง่ กำ�ำ ไร (ขาดทุนุ ) จากเงิินลงทุนุ ตามวิธิ ีีส่่วนได้เ้ สีีย 0.35 0.04 0.69 0.06 0.14 0.01 กำ�ำ ไร (ขาดทุุน) ก่่อนต้้นทุนุ ทางการเงิินและภาษีีเงิินได้้นิติ ิิบุคุ คล 806.20 85.10 906.57 80.28 891.77 82.84 ค่่าใช้จ้ ่่ายทางการเงิิน กำำ�ไรก่อ่ นค่า่ ใช้จ้ ่า่ ยภาษีีเงินิ ได้้ (2.28) (0.24) 3.43 0.30 0.61 0.06 ค่า่ ใช้จ้ ่่ายภาษีีเงิินได้้ 138.87 14.66 226.07 20.02 185.37 17.22 33.97 3.59 2.72 0.24 26.09 2.42 104.90 11.07 223.35 19.78 159.28 14.80 1.38 0.15 2.48 0.22 (0.65) (0.06) 107
บรษิ ัท เอสไอเอสบี จำ�กดั (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 กำ�ำ ไร (ขาดทุนุ ) สุทุ ธิสิ ำำ�หรับั ปีี 103.52 10.93 220.87 19.56 159.93 14.86 ผลกำ�ำ ไร (ขาดทุุน) จากการประมาณการตามหลักั คณิติ ศาสตร์์ 0.99 - (6.11) ประกันั ภัยั สำำ�หรัับโครงการผลประโยชน์์พนักั งาน ส่่วนแบ่่งกำ�ำ ไรขาดทุุนเบ็ด็ เสร็็จอื่่น� จากเงินิ ลงทุนุ ตามวิิธีีส่่วนได้้เสีีย 0.09 - (0.05) 104.60 220.87 153.78 กำ�ำ ไร (ขาดทุนุ ) เบ็ด็ เสร็็จรวมสำำ�หรัับปีี กำ�ำ ไร (ขาดทุุน) สุทุ ธิติ ่อ่ หุ้�น (บาท) 0.11 0.23 0.17 (Fully diluted) กำำ�ไร (ขาดทุุน) สุุทธิติ ่อ่ หุ้�น (บาท) 0.16 0.23 0.17 (Weighted Average) 0.50 0.50 0.50 มููลค่า่ ที่�่ตราไว้้ (บาท) งบกระแสเงิินสด งบการเงินิ รวมซึ่่ง� ได้ป้ รับั ใช้ม้ าตรฐานบััญชีี TFRS 15 (หน่่วย : ล้า้ นบาท) ปีี 2561 ปีี 2562 ปีี 2563 กระแสเงินิ สดจากกิจิ กรรมดำำ�เนินิ งาน กำำ�ไร (ขาดทุุน) ก่อ่ นภาษีีเงินิ ได้้สำ�ำ หรับั ปีี 104.90 223.35 159.28 รายการปรัับกระทบยอดกำ�ำ ไร (ขาดทุนุ ) ก่อ่ นภาษีีเงิินได้้เป็็นเงินิ สดสุุทธิจิ ากกิจิ กรรม ดำำ�เนิินงาน 118.19 126.35 156.05 ค่่าเสื่�่อมราคาและค่่าตััดจำ�ำ หน่า่ ย (2.58) (0.17) - ค่า่ เผื่�อ่ หนี้้�สงสัยั จะสููญ (โอนกลับั ) ขาดทุุนจากการด้อ้ ยค่่าของสิินทรััพย์ท์ างการเงินิ - - 20.04 การปรัับลดมูลู ค่่าสิินค้้าคงเหลืือเป็็นมูลู ค่า่ สุทุ ธิทิ ี่จ�่ ะได้ร้ ับั (โอนกลัับ) 1.21 0.68 0.03 ขาดทุุนจากการจำำ�หน่่ายอุุปกรณ์์ 0.42 0.69 9.33 กำำ�ไรจากการขายเงิินลงทุุนระยะสั้้น� (1.13) (0.39) ขาดทุุนจากการขายตราสารหนี้้ว� ััดมููลค่า่ ด้ว้ ยมูลู ค่า่ ยุตุ ิิธรรมผ่่านกำำ�ไรขาดทุุนเบ็็ดเสร็็จ - กำำ�ไรจากการปรับั มูลู ค่่ายุตุ ิธิ รรมของสิินทรัพั ย์ท์ างการเงิิน - - 0.80 กำำ�ไรจากการยกเลิิกสัญั ญาเช่า่ - (0.30) (0.48) ส่ว่ นแบ่ง่ (กำำ�ไร) ขาดทุนุ จากเงินิ ลงทุนุ ตามวิิธีีส่ว่ นได้เ้ สีีย - (3.54) สำำ�รองผลประโยชน์์ระยะยาวของพนักั งาน 2.28 - (0.61) สำำ�รองสินิ ทรััพย์ไ์ ม่่หมุุนเวีียนอื่�่น 5.88 (3.43) 2.99 รายได้้ทางการเงิิน - 5.37 1.00 ต้น้ ทุุนทางการเงินิ (1.10) (7.69) 29.78 2.00 23.62 กระแสเงินิ สดก่อ่ นการเปลี่ย�่ นแปลงของสิินทรััพย์์และหนี้้�สินิ ดำำ�เนิินงาน (14.86) 257.86 360.08 สิินทรัพั ย์ด์ ำ�ำ เนินิ งาน (เพิ่�่มขึ้้น� ) ลดลง 0.23 ลููกหนี้้ก� ารค้้าและลูกู หนี้้�อื่่น� (1.58) (26.72) สิินค้า้ คงเหลืือ 0.17 339.52 1.05 สินิ ทรัพั ย์์หมุนุ เวีียนอื่�น่ (4.70) 3.46 (17.93) (1.12) 3.38 108
<< งบการเงิน งบกระแสเงินิ สด (ต่อ่ ) งบการเงินิ รวมซึ่่ง� ได้้ปรับั ใช้ม้ าตรฐานบััญชีี TFRS 15 (หน่่วย : ล้้านบาท) ปีี 2561 ปีี 2562 ปีี 2563 เงินิ ฝากธนาคารติิดภาระหลัักประกััน สิินทรััพย์์ไม่่หมุุนเวีียนอื่น�่ 0.20 - (0.06) หนี้้�สินิ ดำ�ำ เนินิ งานเพิ่่ม� ขึ้น� (ลดลง) 3.10 1.24 (38.36) เจ้้าหนี้้ก� ารค้้าและเจ้้าหนี้้อ� ื่น่� 0.13 9.25 38.37 รายได้ร้ อการรับั รู้� 67.44 23.71 หนี้้�สินิ หมุุนเวีียนอื่น�่ 6.71 2.17 13.16 สำำ�รองผลประโยชน์ร์ ะยะยาวของพนักั งานจ่่าย (1.24) (0.50) (0.70) หนี้้ส� ิินไม่่หมุุนเวีียนอื่�่น 1.63 9.28 (2.27) 2.51 เงินิ สดจาก (ใช้้ไปใน) กิจิ กรรมดำำ�เนินิ งาน 329.72 369.00 350.52 จ่่ายดอกเบี้้ย� จ่า่ ย (29.35) - จ่า่ ยภาษีีเงิินได้้ (4.88) (5.61) - (2.84) เงิินสดสุุทธิจิ าก (ใช้ไ้ ปใน) กิจิ กรรมดำำ�เนิินงาน 295.49 363.39 347.67 กระแสเงินิ สดจากกิจิ กรรมลงทุุน ซื้อ� เครื่่�องมืือทางการเงินิ (891.38) (1,990.62) (1,351.70) เงิินสดรัับจากการจำ�ำ หน่า่ ยเครื่่�องมืือทางการเงินิ 446.14 1,672.83 1,661.00 ซื้อ� ที่่�ดินิ อาคารและอุุปกรณ์์ (86.65) (160.35) (288.07) ซื้อ� สินิ ทรััพย์์ไม่่มีีตัวั ตน (0.05) เงินิ สดรัับจากการจำำ�หน่า่ ยอุปุ กรณ์์ (0.01) (0.85) เงินิ สดรับั จากดอกเบี้้ย� - 0.46 0.19 0.93 12.75 9.46 เงินิ สดสุุทธิิจาก (ใช้้ไปใน) กิิจกรรมลงทุนุ (531.00) (464.95) 30.03 กระแสเงิินสดจากกิิจกรรมจัดั หาเงิิน เงิินสดรัับจากเงิินกู้้�ยืืมระยะสั้้�น 300.00 - - ชำ�ำ ระคืืนเงิินกู้้�ยืืมระยะสั้้�น (450.00) - - เงินิ สดรัับจากเงินิ กู้้�ยืืมระยะยาว - - ชำำ�ระคืืนเงิินกู้้�ยืืมระยะยาวจากธนาคาร 47.00 - - การเปลี่ย่� นแปลงเจ้้าหนี้้ส� ััญญาเช่า่ การเงินิ (676.00) - - ชำ�ำ ระคืืนเงินิ ต้น้ ของหนี้้�สิินตามสัญั ญาเช่า่ (4.25) (32.93) เงินิ สดรับั จากการเพิ่�่มทุุน (0.11) - - เงินิ สดจ่่ายค่่าใช้้จ่า่ ยทางตรงในการเสนอขายหุ้้�น - - - จ่า่ ยเงินิ ปันั ผล - (94.00) 1,442.00 เงิินสดสุุทธิิจาก (ใช้ไ้ ปใน) กิิจกรรมจััดหาเงินิ (45.69) (4.25) (126.93) (90.00) เงิินสดและรายการเทีียบเท่า่ เงินิ สดเพิ่�่มขึ้้�น (ลดลง) สุุทธิิ (105.81) 250.78 527.20 เงินิ สดและรายการเทีียบเท่่าเงิินสดต้น้ ปีี 367.33 261.52 291.69 เงิินสดและรายการเทีียบเท่่าเงินิ สดปลายปีี 261.52 512.30 75.64 367.33 109
บรษิ ัท เอสไอเอสบี จ�ำ กัด (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 ตารางสรุุปอัตั ราส่่วนทางการเงิินที่่�สำ�ำ คัญั อัตั ราส่ว่ นทางการเงินิ ที่�่สำ�ำ คัญั งบการเงินิ รวมซึ่ง่� ได้้ปรัับใช้้มาตรฐานบัญั ชีี TFRS 15 อััตราส่ว่ นสภาพคล่่อง (Liquidity Ratio) ปีี 2561 ปีี 2562 ปีี 2563 อััตราส่ว่ นสภาพคล่่อง (เท่า่ ) อัตั ราส่ว่ นสภาพคล่่องหมุุนเร็็ว (เท่า่ ) 1.80 2.05 1.75 อััตราส่ว่ นสภาพคล่่องกระแสเงิินสด (เท่่า) 1.76 2.02 1.73 อััตราส่ว่ นหมุนุ เวีียนลููกหนี้้ก� ารค้้า (เท่า่ ) 0.43 0.66 0.58 ระยะเวลาเก็็บหนี้้เ� ฉลี่่�ย (วััน) 23.50 22.61 14.80 อัตั ราส่ว่ นหมุุนเวีียนเจ้้าหนี้้� (เท่่า) 15.32 15.92 24.32 ระยะเวลาชำ�ำ ระหนี้้�เฉลี่่�ย (วันั ) 150.69 134.53 101.10 อััตราส่่วนหมุุนเวีียนสิินค้า้ คงเหลืือ (เท่่า) 2.39 2.68 3.56 ระยะเวลาขายสิินค้า้ เฉลี่ย�่ (วันั ) 63.60 67.47 63.71 Cash Cycle (วััน) 5.66 5.34 5.65 อััตราส่ว่ นแสดงความสามารถในการหากำ�ำ ไร (Profitability Ratio) 18.59 18.58 26.41 อัตั รากำ�ำ ไรขั้้น� ต้น้ (%) อัตั รากำำ�ไรจากการดำำ�เนินิ งาน (%) 39.17 42.14 42.69 อัตั รากำ�ำ ไรอื่น่� (%) 13.58 17.29 14.93 อััตราส่ว่ นเงินิ สดต่อ่ การทำ�ำ กำำ�ไร (%) 1.57 3.01 2.64 EBITDA Margin (1) (%) 209.34 163.12 188.18 อััตรากำำ�ไรสุทุ ธิิ (%) 27.13 31.21 31.71 อัตั ราผลตอบแทนผู้้�ถืือหุ้�น (%) 10.93 19.56 14.86 อััตราส่่วนแสดงประสิิทธิิภาพในการดำำ�เนิินงาน (Efficiency Ratio) 11.60 12.93 8.65 อััตราผลตอบแทนต่่อสินิ ทรัพั ย์์ (%) อัตั ราผลตอบแทนต่อ่ สิินทรััพย์์ถาวร (%) 6.69 8.82 6.32 อัตั ราการหมุนุ ของสินิ ทรัพั ย์์ (เท่า่ ) 15.70 24.76 17.52 อััตราส่่วนวิิเคราะห์น์ โยบายทางการเงิิน (Financial Ratio) 0.46 0.44 0.37 อััตราหนี้้ส� ินิ ต่่อส่่วนของผู้้�ถืือหุ้�น (เท่่า) อัตั ราหนี้้�สิินที่่ม� ีีภาระดอกเบี้้ย� ต่อ่ ส่ว่ นของผู้้�ถืือหุ้�น (2) (เท่า่ ) 0.52 0.48 0.69 อัตั ราส่่วนความสามารถชำำ�ระดอกเบี้้ย� (เท่า่ ) 0.00 0.00 0.23 อััตราส่ว่ นความสามารถชำ�ำ ระภาระผููกพันั (cash basis) (เท่า่ ) 11.09 1,590.02 15.84 อัตั ราการจ่า่ ยเงิินปัันผล (%) 0.35 2.18 0.91 86.94 42.56 44.67 หมายเหตุุ : 1/ EBITDA Margin = กำำ�ไรก่อ่ นต้น้ ทุนุ ทางการเงิิน ค่่าใช้้จ่่ายภาษีีเงิินได้้ ค่า่ เสื่อ�่ มราคาและค่่าตัดั จำำ�หน่า่ ย / รายได้ร้ วม 2/ อัตั ราหนี้้ส� ิินที่่�มีีภาระดอกเบี้ย้� ต่อ่ ส่่วนของผู้้�ถือื หุ้�น = (เงิินกู้�้ ยืืมรวม+หนี้้ส� ิินตามสััญญาเช่่าการเงิินรวม) / ส่ว่ นของผู้้�ถือื หุ้�น 110
<< งบการเงิน 111
บรษิ ัท เอสไอเอสบี จ�ำ กัด (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 การรับั รอง ความถูกู ต้้อง ของข้้อมููล 112
<< การรบั รองความถกู ต้องของขอ้ มลู การรับั รองความถููกต้อ้ งของข้อ้ มูลู การรัับรองความถููกต้้องของข้้อมููลในแบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีีนั้้�นให้้กรรมการผู้้�มีีอำำ�นาจลงนามผููกพัันบริิษััทลงลายมืือชื่่�อพร้้อม ทั้้�งประทัับตราบริิษััท (ถ้้ามีี) ในแบบแสดงรายการ ข้้อมููลประจำำ�ปีีพร้้อมทั้้�งมอบอำำ�นาจให้้บุุคคลใดลงนามกำำ�กัับเอกสารในแบบแสดงรายการข้้อมููล ประจำำ�ปีีแทนด้้วย โดยให้ใ้ ช้้ข้อ้ ความและรูปู แบบ ดังั นี้้� “บริษิ ัทั ได้ส้ อบทานข้อ้ มูลู ในแบบแสดงรายการข้อ้ มูลู ประจำ�ำ ปีฉี บับั นี้้แ� ล้ว้ ด้ว้ ยความระมัดั ระวังั บริษิ ัทั ขอรับั รองว่า่ ข้อ้ มูลู ดังั กล่า่ วถูกู ต้อ้ งครบถ้ว้ น ไม่เ่ ป็น็ เท็จ็ ไม่่ทำำ�ให้้ผู้้�อื่น� สำำ�คััญผิดิ หรืือไม่ข่ าดข้อ้ มูลู ที่่�ควรต้อ้ งแจ้ง้ ในสาระสำ�ำ คััญ นอกจากนี้้บ� ริษิ ัทั ขอรัับรองว่่า (1) งบการเงิินและข้้อมููลทางการเงิินที่่�สรุุปมาในแบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีีได้้แสดงข้้อมููลอย่่างถููกต้้องครบถ้้วนในสาระสำำ�คััญ เกี่่�ยวกับั ฐานะการเงิินผลการดำ�ำ เนินิ งานและกระแสเงินิ สดของบริิษัทั และบริษิ ััทย่อ่ ยแล้ว้ (2) บริษิ ัทั ได้จ้ ัดั ให้ม้ ีรี ะบบการเปิดิ เผยข้อ้ มูลู ที่่ด� ีี เพื่อ�่ ให้แ้ น่ใ่ จว่า่ บริษิ ัทั ได้เ้ ปิดิ เผยข้อ้ มูลู ในส่ว่ นที่่เ� ป็น็ สาระสำ�ำ คัญั ทั้้ง� ของบริษิ ัทั และบริษิ ัทั ย่อ่ ยอย่า่ ง ถููกต้้องครบถ้้วนแล้ว้ รวมทั้้ง� ควบคุุมดูแู ลให้้มีีการปฏิิบัตั ิติ ามระบบดัังกล่า่ ว (3) บริิษััทได้้จััดให้้มีีระบบการควบคุุมภายในที่่�ดีี และควบคุุมดููแล ให้้มีีการปฏิิบััติิตามระบบดัังกล่่าว และบริิษััทได้้แจ้้งข้้อมููลการประเมิิน ระบบการควบคุุมภายใน ณ วัันที่่� 25 กุุมภาพัันธ์์ 2563 ต่่อผู้้�สอบบััญชีี และกรรมการตรวจสอบของบริิษััทแล้้ว ซึ่่�งครอบคลุุมถึึงข้้อบกพร่่องและ การเปลี่่�ยนแปลงที่่�สำำ�คััญของระบบการควบคุุมภายใน รวมทั้้�งการกระทำำ�ที่่�มิิชอบที่่�อาจมีีผลกระทบต่่อการจััดทำำ�รายงานทางการเงิินของบริิษััท และบริษิ ััทย่อ่ ย ในการนี้เ� พื่อ�่ เป็น็ หลักั ฐานว่า่ เอกสารทั้ง� หมดเป็น็ เอกสารชุดุ เดียี วกันั กับั ที่่บ� ริษิ ัทั ได้ร้ ับั รองความถูกู ต้อ้ งแล้ว้ บริษิ ัทั ได้ม้ อบหมายให้น้ างสาว วิลิ าวัณั ย์์ แก้ว้ กนกวิจิ ิติ ร หรือื นางสาวสุนุ ันั ทา ลีลี าแสงสาย เป็น็ ผู้ล�้ งลายมือื ชื่อ�่ กำ�ำ กับั เอกสารนี้้ไ� ว้ท้ ุกุ หน้า้ ด้ว้ ยหากเอกสารใดไม่ม่ ีลี ายมือื ชื่อ�่ ของ นางสาววิลิ าวัณั ย์์ แก้ว้ กนกวิิจิติ ร หรืือ นางสาวสุนุ ัันทา ลีีลาแสงสาย กำ�ำ กับั ไว้้ บริษิ ัทั จะถือื ว่่าไม่่ใช่่ข้้อมููลที่่�บริิษัทั ได้ร้ ัับรองความถููกต้อ้ งของข้้อมูลู แล้้วดังั กล่า่ วข้้างต้น้ ชื่�อ่ ตำ�ำ แหน่่ง ลายมือื ชื่อ�่ -นายยิวิ ฮอค โคว- นายยิวิ ฮอค โคว กรรมการ และประธานเจ้้าหน้้าที่่บ� ริหิ าร -นางสาววิิลาวััณย์์ แก้้วกนกวิิจิติ ร- ลายมือื ชื่อ�่ นางสาววิิลาวััณย์์ แก้้วกนกวิิจิติ ร -นางสาววิิลาวััณย์์ แก้้วกนกวิจิ ิติ ร- กรรมการ และผู้้�อำ�นวยการฝ่่ายรับั สมััครนัักเรียี น -นางสาวสุุนันั ทา ลีีลาแสงสาย- ผู้้ร� ับั มอบอำำ�นาจ ชื่่�อ ตำ�ำ แหน่่ง นางสาววิลิ าวััณย์์ แก้้วกนกวิจิ ิิตร กรรมการ และผู้้�อำ�นวยการฝ่่ายรัับสมัคั รนัักเรียี น นางสาวสุนุ ัันทา ลีีลาแสงสาย ผู้้�อำ�นวยการฝ่่ายบััญชีแี ละการเงิิน 113
บรษิ ทั เอสไอเอสบี จำ�กัด (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 เอกสารเเนบ 1 รายละเอียี ดเกี่่�ยวกัับกรรมการ ผู้�บ้ ริิหาร ผู้้�มีอี ำ�ำ นาจควบคุมุ เเละเลขานุุการบริิษัทั 114
1. รายละเอียี ดเกี่่ย� วกัับกรรมการ ผู้บ�้ ริิหาร ผู้้ม� ีอี ำำ�นาจควบคุุม อายุุ สััดส่่วน ความสััมพัันธ์์ ประสบการณ์์การทำ�ำ งานในระยะ 5 ปีีย้้อนหลังั (ปีี) การถืือหุ้้�น ทางครอบครัวั ชื่�่อ-สกุุล/ตำำ�แหน่ง่ คุณุ วุุฒิิทางการศึกึ ษา ในบริิษัทั ฯ ระหว่่าง นายนนทิิกร กาญจนะจิิตรา (30/12/63) ผู้้�บริิหาร ช่่วงเวลา ตำ�ำ แหน่ง่ ชื่่อ� บริิษััท ประเภทธุุรกิิจ (ประธานกรรมการ และกรรมการอิสิ ระ) 65 - ปริญิ ญาเอกดุุษฎีีบัันฑิิตกิิตติิมศักั ดิ์์� 0.05% - 2558 - ปััจจุุบันั กรรมการ สำ�ำ นักั งานคณะกรรมการข้า้ ราชการพลเรือื น ส่่วนราชการ บริหิ ารธุรุ กิจิ สาขาบริหิ ารทรัพั ยากรมนุุษย์์ 32.84% ได้้รัับการแต่่งตั้้�งเมื่่อ� วันั ที่่� มหาวิิทยาลััยราชภััฏธนบุุรีี 2558 - ปััจจุุบััน กรรมการ สํํานัักงานคณะกรรมการกฤษฎีกี า ส่ว่ นราชการ 17 ธัันวาคม 2558 - ปริิญญาโท Public Administration, Middle บริษิ ััท เอสไอเอสบี ี จํํากััด (มหาชน) ให้้บริกิ ารด้้านการศึึกษา Tennessee State University, U.S.A. 2558 - ปัจั จุบุ ััน ประธานกรรมการ จัดั จํําหน่่ายสินิ ค้้าเเฟชั่�นเเละไลฟ์์สไตล์์ นายยิิว ฮอค โคว - ปริิญญาตรีี รัฐั ศาสตร์์ มหาวิิทยาลัยั เชีียงใหม่่ ประธาณคณะสรรหาเเละพิจิ ารณา บริษิ ััท เอนเคย์์ สตูดู ิิโอ จํํากััด กรรมการและประธาน หลักั สูตู ร Director Certification Program (DCP) ค่า่ ตอบเเทนกรรมการอิสิ ระ เจ้้าหน้า้ ที่่�บริหิ าร รุ่�นที่่� 102/2008 (กรรมการผู้้�มีีอำำ�นาจ - หลักั สูตู ร Audit Committee Program (ACP) 2560 - ปััจจุุบันั กรรมการ ลงนามผููกพันั บริิษัทั ฯ) รุ่�นที่่� 22/2008 - หลัักสููตร The Role of Chairman Program 2561 - ปััจจุุบััน ประธานกรรมการ บริษิ ัทั เจ อาร์์ ดัับเบิ้้ล� ยูู ยููทิลิ ิิตี้้ � จํํากััด (มหาชน) จััดจํําหน่า่ ยอุุปกรณ์์เเละระบบโทรศัพั ท์์ (RCP) รุ่�นที่่� 26/2011 2563 - ปััจจุุบันั ประธานสภา มหาวิทิ ยาลััยธรรมศาสตร์์ มหาวิทิ ยาลัยั << การรบั รองความถกู ตอ้ งของขอ้ มูล- หลักั สููตร Role of Compensation Committee 115 (RCC) รุ่�นที่่� 6/2008 - 2559 - ปััจจุุบันั ประธานกรรมการ - หลักั สูตู ร Financial Statement for Director (FSD) รุ่�นที่่� 1/2008 ประธาณคณะสรรหาเเละพิจิ ารณา บมจ. เอสไอเอสบีี ให้้บริิการด้า้ นการศึึกษา ค่า่ ตอบเเทนกรรมการอิสิ ระ ให้้บริกิ ารด้้านการศึึกษา 55 - ปริิญญาโท บริหิ ารธุุรกิิจ สถาบันั บััณฑิิต บจ. เอสไอเอสบี ี สิิริิ ให้บ้ ริกิ ารด้้านการศึึกษา บริหิ ารธุรุ กิิจศศิินทร์์แห่ง่ จุฬุ าลงกรณ์์มหาวิิทยาลัยั 2559 - ปััจจุบุ ันั ประธานเจ้้าหน้้าที่่บ� ริหิ าร บมจ. เอสไอเอสบีี -ปริญิ ญาตรีี Mechanical Engineering กรรมการ บจ. เอสไอเอสบีี ธนบุรุ ีี Ngee Ann Polytechnic, Singapore -หลัักสููตร Director Certification Program 2552 - 2559 กรรมการและ (DCP) รุ่�นที่่� 189/2014 กรรมการผู้้�จัดการ -หลัักสููตร Director Accreditation Program (DAP) รุ่�นที่่� 95/2012 2559 - 2560 กรรมการ -หลัักสูตู ร CMA-GMS รุ่�นปีี 2019 -หลักั สูตู ร Board Nomination and Compensation Program (BNCP) รุ่�นที่่� 9/2020 -หลัักสููตร Risk Management Program for Corporate Leaders (RCL) รุ่�นที่่� 19/2020
นางสาววิิลาวััณย์ ์ แก้ว้ กนกวิจิ ิติ ร 58 -อนุปุ ริญิ ญา สาขาบััญชีี มหาวิทิ ยาลััยเทคโนโลยีี 28.36% - 2552 - ปัจั จุบุ ััน กรรมการและผู้้�อำ�นวยการ บมจ. เอสไอเอสบีี ให้บ้ ริิการด้า้ นการศึึกษา กรรมการและผู้้�อำ�นวยการ ราชมงคลพระนคร ฝ่่ายรัับสมัคั รนักั เรีียน ฝ่่ายรัับสมััครนัักเรีียน -หลัักสููตร Director Certification Program บจ. เอสไอเอสบี ี สิริ ิิ ให้บ้ ริิการด้้านการศึึกษา (กรรมการผู้้�มีอี ำำ�นาจลงนาม (DCP) รุ่�นที่่� 206/2015 2559 - ปัจั จุบุ ััน กรรมการ ผูกู พัันบริิษััทฯ) -หลัักสููตร Director Accreditation Program บจ. เอสไอเอสบีี ธนบุุรีี ให้้บริกิ ารด้้านการศึึกษา (DAP) รุ่�นที่่� 95/2012 บมจ. เอสไอเอสบีี ให้บ้ ริิการด้า้ นการศึึกษา บจ. สวนหลวง แลนด์์ แอนด์ ์ บิิลดิ้้�ง ให้เ้ ช่า่ สำำ�นักั งานและโกดังั บจ. ซีี.เอ.ซี.ี (บางกอก) สำ�ำ นักั งานสอบบัญั ชีี บรษิ ทั เอสไอเอสบี จ�ำ กัด (มหาชน)นายมีชี ัยั ประเสริฐิ ศรีี71 -ปริญิ ญาโท พัฒั นาการเศรษฐกิจิ 0.01%2559 - 2560กรรมการ รายงานประจำ�ำ ปีี 2563กรรมการสถาบันั บััณฑิติ พััฒนบริิหารศาสตร์์0.03% ได้ร้ ัับการแต่่งตั้้ง� เมื่่�อวันั ที่่� -ปริิญญาตรี ี พาณิิชยศาสตร์์การบััญชีี - 2558 - ปัจั จุบุ ััน กรรมการ 11617 ธัันวาคม 2558 มหาวิทิ ยาลััยธรรมศาสตร์์ 2534 - ปัจั จุบุ ััน กรรมการ -หลัักสููตร Director Accreditation Program 2531 - ปัจั จุบุ ััน กรรมการ นายฉัตั รพี ี ตันั ติเิ ฉลิมิ (DAP) รุ่�นที่่� 127/2016 ประธานกรรมการตรวจสอบและ - ประธานกรรมการ บมจ. เอสไอเอสบีี ให้้บริกิ ารด้า้ นการศึึกษา กรรมการอิสิ ระ 57 -ปริิญญาโท บริหิ ารธุรุ กิิจ สถาบัันบััณฑิติ 2558 - ปัจั จุุบััน ประธาณคณะสรรหาเเละพิิจารณา บริิหารธุุรกิจิ ศศิินทร์แ์ ห่่งจุฬุ าลงกรณ์์มหาวิิทยาลััย ค่่าตอบเเทนกรรมการอิสิ ระ ได้้รัับการแต่่งตั้้�งเมื่่�อวันั ที่่� -ปริญิ ญาตรีี Electrical Engineering, 17 ธันั วาคม 2558 University of Wisconsin-Madison, U.S.A. 2560 - ปััจจุบุ ันั กรรมการตรวจสอบ บมจ. แม็ท็ ชิ่�ง แม็็กซิิไมซ์์ โซลููชั่น� ให้้เช่่าอุปุ กรณ์์และสตููดิิโอ -หลัักสููตร Director Accreditation Program สำำ�หรับั ผลิิตภาพยนตร์์ (DAP) รุ่�นที่่� 48/2005 -หลัักสูตู ร Corporate Governance for Capital 2558 - ปัจั จุุบันั ประธานเจ้า้ หน้า้ ที่่�บริิหาร บลจ. ทาลิสิ จำำ�กััด หลัักทรััพย์จ์ ััดการกองทุนุ Market Market Intermediaries (CGI) รุ่่�นที่่� 2/2015 2558 - ปััจจุบุ ััน ประธานกรรมการ บจ. ยูนู ิเิ วนเจอร์์ รีีท แมเนจเม้น้ ท์์ ผู้้�จัดการกอง REIT 2552 - ปััจจุุบันั ประธานกรรมการตรวจสอบ บมจ. หลัักทรัพั ย์์ เพื่อ�่ ธุุรกิิจหลักั ทรััพย์์ ให้ส้ ิินเชื่่�อเพื่อ�่ ธุรุ กิิจหลัักทรัพั ย์์ 2561 - ปััจจุุบันั กรรมการอิิสระเเละ บริษิ ัทั เบริลิ 8 พลััส จํํากััด ที่่�ปรึึกษาเเละให้บ้ ริิการด้้านเทคโนโลยีี กรรมการตรวจสอบ 2548 - 2558 ประธานเจ้้าหน้า้ ที่่�บริิหาร บมจ. กรุงุ ศรีี จำ�ำ กััด หลัักทรััพย์์จััดการกองทุนุ บมจ. เอสไอเอสบีี ให้้บริกิ ารด้า้ นการศึึกษา นายประสิทิ ธชัยั กฤษณยรรยง 56 -ปริญิ ญาโท บริิหารธุรุ กิจิ สถาบัันบััณฑิติ บริหิ าร - - 2558 - ปััจจุุบันั กรรมการตรวจสอบ กรรมการตรวจสอบและ ธุรุ กิจิ ศศิินทร์แ์ ห่่งจุุฬาลงกรณ์์มหาวิิทยาลัยั และกรรมการอิสิ ระ บจ. คาซาลองก้า้ (ไทยแลนด์์) ผลิติ และจำ�ำ หน่า่ ย กรรมการอิิสระ -ปริิญญาตรี ี รัฐั ศาสตร์์ การคลังั ซิลิ เวอร์์ พาเลซ โฮลดิ้้ง� ลิิมิเิ ต็ด็ เครื่อ� งแต่่งกายสำำ�เร็็จรููป จุฬุ าลงกรณ์์มหาวิทิ ยาลััย 2553 - ปัจั จุบุ ันั ประธานเจ้า้ หน้า้ ที่่�บริิหาร สมาร์์ท โปรเจ็็ค อิินเวสเมนท์ ์ ลิมิ ิเิ ต็็ด บริหิ ารจัดั การเงินิ ลงทุุน ได้ร้ ัับการแต่่งตั้้�งเมื่่�อวัันที่่� -หลัักสููตร Director Certification Program 17 ธันั วาคม 2558 (DCP) รุ่�นที่่� 102/2008 2557 - ปััจจุุบััน ที่่�ปรึึกษา -หลักั สูตู ร Company Secretary Program (CSP) รุ่�นที่่� 25/2008
นางสาวไตรทิิพย์ ์ ศิวิ ะกฤษณ์์กุุล 54 -ปริญิ ญาโท บริหิ ารธุุรกิิจ สถาบันั บััณฑิติ บริิหาร 0.02% - 2563 - ปััจจุุบััน กรรมการ องค์์กรการเภสััช ผลิติ ยา กรรมการตรวจสอบและ ธุรุ กิิจศศินิ ทร์แ์ ห่ง่ จุฬุ าลงกรณ์์มหาวิทิ ยาลัยั 2563 - ปััจจุบุ ััน กรรมการ การทางพิิเศษเเห่่งประเทศไทย ทางด่่วนพิเิ ศษ กรรมการอิิสระ -ปริิญญาตรี ี พาณิิชยศาสตร์แ์ ละการบัญั ชีี 2562 - ปัจั จุุบััน กรรมการ บริิการขนส่่ง จุุฬาลงกรณ์์มหาวิทิ ยาลัยั 2561 - ปััจจุบุ ันั กรรมการ การรถไฟเเห่่งประเทศไทย ลงทุนุ เเละพััฒนา ได้้รับั การแต่่งตั้้ง� เมื่่�อวัันที่่� -หลัักสููตร Director Certification Program บมจ ซุุปเปอร์บ์ ล็อ็ ก โรงไฟฟ้้าพลัังงานทดเเทน 17 ธันั วาคม 2558 (DCP) รุ่�นที่่� 158/2012 ผลิิตเเม่่พิิมพ์์สํําหรัับฉีดี พลาสติกิ -หลัักสููตร Director Accreditation Program เเละซ่อ่ มบํํารุุง (DAP) รุ่�นที่่� 31/2005 2559 - ปััจจุุบััน กรรมการ บจ ทาพาโก้้โมลด์์ โรงเรียี นนานาชาติิ 2558 - ปััจจุบุ ััน กรรมการตรวจสอบ บริษิ ััท เอสไอเอสบีี จํํากัดั (มหาชน) ให้บ้ ริกิ ารด้า้ นการศึึกษา กรรมการคณะสรรหาเเละพิจิ ารณา ธุรุ กิจิ อาหาร ค่่าตอบเเทนเเละกรรมการอิิสระ นางสาวสุุนันั ทา ลีลี าแสงสาย 49 -ปริิญญาโท Business Administration 0.05% - 2558 - ปััจจุบุ ันั ผู้้�อำ�นวยการฝ่า่ ยบัญั ชีี บมจ. เอสไอเอสบีี 0.01 และการเงินิ บมจ. เดอะไมเนอร์์ ฟู้้�ด กรุ๊�ป ผู้้�อำ�นวยการฝ่า่ ยบััญชีีและการเงินิ (Finance), California State Polytechnic << การรบั รองความถกู ตอ้ งของขอ้ มูล (ผู้้�รับผิดิ ชอบสูงู สุุด117 University, Pomona, U.S.A. 2555 - 2558 Regional Finance Director สายงานบััญชีแี ละการเงินิ ) -ปริญิ ญาตรีี บริิหารธุรุ กิิจ ด้า้ นการบัญั ชีี มหาวิิทยาลััยอััสสััมชัญั -หลัักสููตร Orientation Course-CFO focus on financial reporting ปีี 2560, สภาวิชิ าชีีพบัญั ชีี -หลัักสููตร CFO’s Orientation Course for new IPOs ปีี 2561, ตลาดหลักั ทรััพย์แ์ ห่ง่ ประเทศไทย -หลักั สูตู ร How to Develop a Risk Management Plan (HRP) รุ่�นที่่� 27/2020 นายตง ตวน เหงี่่ย� ม 60 -ปริิญญาตรีี Hotel & Tourism Management, - 2559 - ปััจจุบุ ันั ผู้้�อำ�นวยการฝ่่ายปฏิบิ ัตั ิกิ าร บมจ. เอสไอเอสบีี ให้้บริกิ ารด้้านการศึึกษา ผู้้�อำ�นวยการฝ่า่ ยปฏิบิ ัตั ิกิ าร Ecole des Roches, Switzerland บริกิ ารด้า้ นคุุณภาพชีวี ิิต 2551 - 2559 Director of Operations บจ. โซเด็ก็ ซ์โ์ ซ่่ เฮ็็ลธแคร์์ ซัพั พอร์์ท เซอร์ว์ ิสิ (ประเทศไทย) ให้บ้ ริิการด้้านการศึึกษา โรงเรียี นนานาชาติิ นางนริิศา เลิศิ นามวงศ์ว์ าน 50 -ปริญิ ญาตรีี Counseling Psychology 0.03% - 2562 - ปัจั จุุบันั ผู้้�อํานวยการฝ่่ายวิิชาการ บมจ. เอสไอเอสบีี โรงเรียี นนานาชาติิ ผู้้�อํ านวยการฝ่่ายวิิชาการ Inter American University (Singapore) โรงเรียี นนานาชาติิ -ปริิญญาตรีี สาขาการบริิหารโรงเเรม 2556 - ปััจจุุบััน Executive Principal of โรงเรีียนนานาชาติิ มหาวิทิ ยาลัยั มหิิดล Nursery and Kindergarten โรงเรียี นนานาชาติิสิิงคโปร์ก์ รุงุ เทพฯ โรงเรีียนนานาชาติสิ ิิงคโปร์ส์ ุวุ รรณภููมิิ โรงเรีียนนานาชาติิสิงิ คโปร์์ธนบุรุ ีี โรงเรียี นนานาชาติสิ ิงิ คโปร์์เอกมััย
นางปานทิิพย์์ กลยนียี ์์ 62 -ปริญิ ญาโท รัฐั ศาสตร์์ สาขาการปกครอง 0.01% - 2561 - ปัจั จุบุ ััน ผู้�แ้ ทนผู้้�รับใบอนุญุ าตโรงเรียี น บมจ. เอสไอเอสบีี ให้บ้ ริกิ ารด้า้ นการศึึกษา ผู้้�แทนผู้้�รับใบอนุุญาตโรงเรีียน มหาวิิทยาลััยธรรมศาสตร์์ โรงเรีียนนานาชาติิ -ปริิญญาตรีี มนุุษยศาสตร์์ สาขาภาษาเยอรมันั 2561 - ปัจั จุบุ ััน ผู้�้แทนผู้้�รับใบอนุญุ าต โรงเรียี นนานาชาติิสิงิ คโปร์์เอกมััย โรงเรีียนนานาชาติิ มหาวิิทยาลัยั เชียี งใหม่่ โรงเรียี นนานาชาติิ 2561 - ปััจจุุบันั ผู้�แ้ ทนผู้้�รับใบอนุุญาต โรงเรีียนนานาชาติิสิงิ คโปร์์สุุวรรณภูมู ิิ โรงเรียี นนานาชาติิ บรษิ ทั เอสไอเอสบี จ�ำ กัด (มหาชน) โรงเรียี นนานาชาติิ รายงานประจำ�ำ ปีี 25632560 - ปัจั จุบุ ััน ผู้้�แทนผู้้�รับใบอนุุญาตโรงเรีียนนานาชาติิสิงิ คโปร์ธ์ นบุุรีีโรงเรียี นนานาชาติิ 118 2559 - ปัจั จุุบััน ผู้้�แทนผู้้�รับใบอนุุญาต โรงเรียี นนานาชาติสิ ิิงคโปร์์เชีียงใหม่่ ให้บ้ ริกิ ารด้า้ นการศึึกษา 2559 - ปััจจุบุ ััน ผู้แ�้ ทนผู้้�รับใบอนุุญาต โรงเรียี นนานาชาติสิ ิงิ คโปร์ก์ รุงุ เทพฯ ประเภทธุุรกิจิ ให้บ้ ริกิ ารด้า้ นการศึึกษา 2556 - ปััจจุุบันั ผู้้�อำ�นวยการโรงเรียี น โรงเรียี นนานาชาติสิ ิิงคโปร์ก์ รุุงเทพฯ ให้้บริิการด้า้ นการศึึกษา นางสาวเอื้อ� มพร วราวัฒั นธำำ�รง 55 -ปริิญญาตรีี บริหิ ารธุุรกิิจ สาขาบััญชีี - - 2556 - ปััจจุุบันั ผู้้�จัดการอาวุุโสฝ่่ายบัญั ชีี บมจ. เอสไอเอสบีี ผู้้�จัดการอาวุุโสฝ่า่ ยบััญชีี มหาวิทิ ยาลััยรามคำ�ำ แหง (ผู้ค้� วบคุุมดูแู ลการทำ�ำ บััญชี)ี 2. รายละเอีียดเกี่่ย� วกับั เลขานุกุ ารบริษิ ัทั อายุุ สััดส่ว่ น ความสัมั พัันธ์์ ประสบการณ์์การทำำ�งานในระยะ 5 ปีีย้้อนหลััง (ปีี) การถืือหุ้้�น ทางครอบครัวั ชื่่�อ-สกุุล/ตำำ�แหน่ง่ คุุณวุฒุ ิิทางการศึึกษา ในบริษิ ััทฯ ระหว่่าง นางสาวสุมุ ิิตรา ทรงพััฒนะโยธิิน (30/12/63) ผู้้บ� ริิหาร ช่ว่ งเวลา ตำำ�แหน่ง่ ชื่อ่� บริิษัทั เลขานุกุ ารบริิษััท บมจ. เอสไอเอสบีี 55 -ปริิญญาตรีี Business Administration, Intern- 0.04 - 2559 - ปัจั จุุบััน ผู้้�ช่วยประธาน บมจ. เอสไอเอสบีี national Finance, University of Southern 2554 - ปััจจุุบันั เจ้า้ หน้้าที่่�บริิหารบริิษััท California, U.S.A. - หลักั สูตู ร Company Secretary Program (CSP) รุ่�นที่่� 65/2015 - หลักั สููตร Effective Minute Taking (EMT) รุ่�นที่่� 36/2016 หลัักสููตร Effective Minute Taking (EMT) รุ่�นที่่� 36/2016 - หลัักสูตู ร Corruption Risk and Control (CRC) รุ่�นที่่� 4/2019 -หลัักสููตร Advanced Company Secretary Program by TLCA รุ่�นที่่� 2019 - หลักั สููตร Asean Corporate Secretaries Network (ACSN) 9/2020
หน้้าที่่�ความรับั ผิดิ ชอบเลขานุุการบริษิ ัทั 1. ดูแู ลและให้้คำำ�แนะนำ�ำ แก่ก่ รรมการและผู้�บ้ ริิหารเกี่่ย� วกัับการปฏิบิ ััติิตามกฎหมาย ข้้อกำำ�หนด กฎระเบีียบ และข้้อบัังคัับของบริิษััท และติดิ ตามดูแู ลให้้มีกี ารปฏิิบััติิอย่่างถููกต้้องและสม่ำ��ำ เสมอ 2. รับั ผิิดชอบในการจััดประชุมุ คณะกรรมการบริิษัทั และการประชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�น รวมทั้ง� ดูแู ลประสานงานให้้มีีการปฏิิบัตั ิติ ามมติิของที่�ประชุุมดังั กล่า่ ว 3. ดูแู ลให้้การเปิิดเผยข้้อมูลู และรายงานสนเทศในส่ว่ นที่่ร� ัับผิดิ ชอบเป็น็ ไปตามระเบีียบและข้อ้ กำ�ำ หนดของตลาดหลักั ทรััพย์แ์ ห่ง่ ประเทศไทย และสำ�ำ นักั งานคณะกรรมการกำ�ำ กัับหลัักทรััพย์แ์ ละตลาดหลักั ทรัพั ย์์ รวมถึึงกฎหมายที่่�เกี่่ย� วข้อ้ ง 4. จัดั ทำ�ำ และเก็็บรัักษาเอกสารดัังต่อ่ ไปนี้้� 4.1 ทะเบียี นกรรมการ 4.2 หนังั สืือนััดประชุุมคณะกรรมการและรายงานการประชุมุ คณะกรรมการ 4.3 หนังั สืือนััดประชุุมผู้้�ถือื หุ้�นและรายงานการประชุมุ ผู้้�ถืือหุ้�น 4.4 รายงานประจำำ�ปีีของบริษิ ััท 4.5 รายงานการมีสี ่ว่ นได้เ้ สีียของกรรมการและผู้บ้� ริหิ าร 3. รายละเอียี ดการดำ�ำ รงตำำ�แหน่่งของผู้�บ้ ริหิ ารและผู้้�มีีอำ�ำ นาจควบคุุมของบริษิ ัทั ฯ ในบริิษัทั ที่่�เกี่่�ยวข้้อง ณ วัันที่่� 31 ธัันวาคม 2563 << การรบั รองความถกู ตอ้ งของขอ้ มูลรายชื่�่อ บริษิ ััทฯบริิษััทที่่เ� กี่่ย� วข้้องบริิษัทั ที่่เ� กี่่�ยวข้้อง: 119 1. บริษิ ัทั เอสไอเอสบีี สิริ ิิ จำ�ำ กััด 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 2. บริษิ ััท เจ อาร์ ์ ดัับเบิ้้ล� ยูู ยูทู ิลิ ิิตี้้ � จํํากัดั (มหาชน) 3. บริษิ ัทั เอนเคย์์ สตูดู ิิโอ จำำ�กัดั นายนนทิกิ ร กาญจนะจิติ รา C,NR C/// / 4. สำำ�นัักงานคณะกรรมการข้า้ ราชการพลเรือื น 5. สํํานัักงานคณะกรรมการกฤษฎีีกา นายยิวิ ฮอค โคว /,NR,//,M / 6. มหาวิิทยาลัยั ธรรมศาสตร์์ 7. บริิษัทั ซีี. เอ .ซีี. (บางกอก) จํํากัดั นางสาววิลิ าวััณย์์ แก้้วกนกวิิจิิตร /,M / 8. บริิษัทั สวนหลวง เเลนด์์ บิิลดิ้้ง� จํํากััด 9. บริิษััท แม็ท็ ชิ่�ง แม็็กซิิไมซ์์ โซลูชูั่น� จำ�ำ กััด (มหาชน) นายมีชี ัยั ประเสริิฐศรีี / // 10. บริิษัทั หลักั ทรััพย์จ์ ัดั การกองทุุน ทาลิสิ จำ�ำ กััด 11. บริษิ ััท ยูนู ิเิ วนเจอร์์ รีีท แมเนจเม้น้ ท์์ จำำ�กัดั นายฉััตรพี ี ตัันติิเฉลิมิ /,AC,NR AC // C AC /,AC 12. บมจ. หลักั ทรััพย์์ เพื่�่อธุุรกิจิ หลักั ทรัพั ย์์ 13. บริิษััท เบริลิ 8 พลัสั จํํากัดั นายประสิทิ ธชัยั กฤษณยรรยง /,AC // 14. บริษิ ัทั คาซาลองก้้า (ไทยแลนด์)์ จำ�ำ กััด 15. การรถไฟเเห่ง่ ประเทศไทย นางสาวไตรทิพิ ย์ ์ ศิิวะกฤษณ์์กุุล /,AC,NR /M// / / 16. บริษิ ััท อิินเซปชั่น� เทคโนโลยี ี จํํากัดั 17. บริิษัทั ซุุปเปอร์บ์ ล๊๊อก จํํากััด (มหาชน) นางสาวสุนุ ันั ทา ลีีลาแสงสาย M 18. บริิษัทั ทาพาโก้้ โมลด์์ จำำ�กัดั 19. การทางพิิเศษเเห่่งประเทศไทย นายตง ตวน เหงี่่�ยม M 20. องค์์กรการเภสัชั นางนริิศา เลิศิ นามวงศ์์วาน M นางปานทิพิ ย์์ กลยนียี ์์ M นางสาวเอื้�อมพร วราวััฒนธำ�ำ รง M หมายเหตุุ : C = ประธานกรรมการ AC = กรรมการตรวจสอบ NR = กรรมการสรรหาเเละพิิจารณาค่า่ ตอบเเทน / = กรรมการ // = ประธานเจ้้าหน้า้ ที่่�บริิหาร M = ผู้้บ� ริิหาร
บรษิ ัท เอสไอเอสบี จ�ำ กดั (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 เอกสารเเนบ 2 รายละเอียี ดกรรมการของบริิษััทย่่อย - ไม่่มี-ี 120
<< การรบั รองความถูกตอ้ งของขอ้ มลู เอกสารเเนบ 3 รายละเอียี ดเกี่่�ยวกัับหัวั หน้้างานตรวจสอบภายในเเละ หััวหน้า้ งานกํํากัับดูเู เลการปฎิบิ ัตั ิิของบริิษััท 121
บรษิ ัท เอสไอเอสบี จ�ำ กดั (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 รายละเอีียดเกี่่ย� วกัับหััวหน้้างานตรวจสอบภายใน และหัวั หน้้างานกำำ�กับั ดูแู ลการปฏิบิ ััติิงานของกลุ่ม�่ บริิษัทั ฯ หัวั ข้้อ รายละเอียี ด ผู้้�ตรวจสอบภายใน บริษิ ัทั พีแี อนด์์แอล อิินเทอร์์นอล ออดิทิ จำำ�กััด หัวั หน้า้ งานตรวจสอบภายใน นางสาววรรณวิิมล จองสุุรีียภาส คุณุ วุุฒิทิ างการศึึกษา l 2563 สถาบันั บััณฑิิตพััฒนบริหิ ารศาสตร์์ ปริญิ ญาโททางบริหิ ารธุุรกิจิ สำำ�หรัับนัักบริิหาร คณะบริหิ ารธุุรกิิจ l 2549 มหาวิทิ ยาลัยั ธุุรกิจิ บัณั ฑิติ ย์ป์ ริิญญาตรีี หลักั สูตู รบััญชีีบััณฑิิต สาขาการบััญชีี (บััญชีีบััณฑิิต-เกีียรตินิ ิิยมอัันดับั 2 ) l 2560 สภาวิิชาชีพี บัญั ชีี ในพระบรมราชููปถััมภ์์ วุุฒิบิ ััตรด้า้ นการตรวจสอบภายใน (Internal Auditing Certificate Program – IACP) l 2559 สมาคมผู้้�ตรวจสอบภายในแห่่งประเทศไทย (สตท.) ประกาศนีียบััตรผู้้�ตรวจสอบภายในแห่่งประเทศไทย (CPIAT) l 2551 จุุฬาลงกรณ์ม์ หาวิิทยาลัยั โครงการอบรมการตรวจสอบภายในเพื่�อ่ เตรีียมตััวเป็น็ ผู้้�ตรวจสอบ ภายในรัับอนุญุ าตสากล (Prepared Course for Certified Internal Auditor: Pre – CIA) ประสบการณ์ท์ ำำ�งาน l 2556-ปัจั จุบุ ันั กรรมการบริหิ าร, บริษิ ัทั พีีแอนด์แ์ อล ไอทีี ออดิทิ จำ�ำ กััด l 2549-ปัจั จุบุ ันั ผู้้�อำ�นวยการสายงานตรวจสอบภายใน, บริษิ ัทั พีแี อนด์แ์ อล อินิ เทอร์น์ อล ออดิทิ จำ�ำ กัดั การฝึึกอบรมที่่�เกี่่ย� วข้้อง l หลัักสูตู รประกาศนียี บััตร Business Management for Internal Audit ในยุุค Digital 4.0 จากสภาวิชิ าชีีพบััญชีใี นพระบรมราชููปถัมั ภ์์ l หลักั สูตู รประกาศนีียบัตั ร “How to Setting Modern Audit Plan By Audit Criteria” สมาคมผู้้�ตรวจสอบภายในแห่ง่ ประเทศไทย (สตท.) l Clinic IA : Topic “Fraud Audit and Caution for Auditor” จากสมาคมผู้้�ตรวจสอบภายในแห่ง่ ประเทศไทย (สตท.) l Clinic IA : Topic “COSO 2014” จากสมาคมผู้้�ตรวจสอบภายในแห่่งประเทศไทย (สตท.) l การตรวจสอบและข้้อควรพิจิ ารณาในการตรวจสอบเมื่่�อกิจิ การใช้้คอมพิิวเตอร์์ประมวลผลข้อ้ มูลู รุ่�นที่่� 2/2561 สภาวิิชาชีีพบัญั ชีีในพระบรมราชููปถัมั ภ์์ (FAP) l การตรวจสอบภายในแบบบููรณาการ (Integrated Audit) 1/2561 สภาวิชิ าชีพี บััญชีี ในพระบรมราชูปู ถัมั ภ์์ (FAP) l COSO 2013 กรอบแนวทางระบบการควบคุุมภายใน (AD VANCED COURSE) รุ่�นที่่� 2/61 สภาวิชิ าชีีพบััญชีี ในพระบรมราชููปถััมภ์์ (FAP) l โครงการอบรมเพื่อ�่ รัับวุฒุ ิิบัตั รด้า้ นการตรวจสอบภายใน รุ่�นที่่� 17 สภาวิิชาชีีพบััญชีี ในพระบรมราชูปู ถัมั ภ์์ (FAP) l อบรมเชิงิ ปฏิบิ ัตั ิกิ าร : การบริิหารต้น้ ทุุนเพื่อ่� เพิ่่�มมูลู ค่่าและความยั่่�งยืนื รุ่�นที่่� 4/61 สภาวิิชาชีพี บััญชีี ในพระบรมราชููปถััมภ์์ (FAP) l Data Analytics for Internal Auditor รุ่�นที่่� 2/60 สภาวิิชาชีีพบััญชีี ในพระบรมราชูปู ถัมั ภ์์ (FAP) หน้้าที่่�ความรัับผิิดชอบ l ปฏิิบัตั ิงิ านและควบคุุมงานตรวจสอบในสำ�ำ นักั งานให้เ้ ป็น็ ไปตามมาตรฐาน l ประสานงานกัับผู้้�บริหิ ารระดับั สูงู คณะกรรมการบริิหารและคณะกรรมการตรวจสอบ l จัดั ทำำ� Audit Plan ในสายงานที่่ร� ับั ผิิดชอบ l จัดั ทำ�ำ หรืือสอบทาน Audit Program ให้เ้ ป็น็ ไปตามมาตรฐาน l สอบทานความเพีียงพอ ครบถ้ว้ นของหลักั ฐานที่่อ� ้้างอิงิ ในรายงาน l จัดั ทำำ�หรืือสอบทานร่่างรายงานการตรวจสอบให้้เป็็นไปตามมาตรฐาน l ปฏิบิ ัตั ิงิ านอื่น� ที่่เ� กี่่ย� วข้อ้ งกับั การตรวจสอบภายใน ตามที่่ไ� ด้ร้ ับั มอบหมายจากคณะกรรมการตรวจสอบ 122
<< การรบั รองความถกู ตอ้ งของขอ้ มูล 123
บริษัท เอสไอเอสบี จ�ำ กัด (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 เอกสารเเนบ 4 ทรัพั ย์ส์ ิินที่่ใ� ช้้ในการประกอบธุุรกิิจเเละรายละเอียี ด เกี่่ย� วกัับรายการประเมินิ ราคาทรัพั ย์ส์ ิิน 124
<< การรบั รองความถกู ตอ้ งของข้อมลู 1. ทรัพั ย์ส์ ิินที่ใ�่ ช้้ในการประกอบธุุรกิิจ 1.1 รายละเอีียดของทรััพย์ส์ ิินที่่�ใช้้ในการประกอบธุรุ กิิจ ณ วันั ที่่� 31 ธัันวาคม 2563 บริิษัทั ฯ มีีทรััพย์์สินิ ที่่�ใช้้ในการประกอบธุุรกิิจดัังต่อ่ ไปนี้้� ประเภท/ลักั ษณะทรััพย์ส์ ินิ ลักั ษณะกรรมสิทิ ธิ์� มููลค่า่ ตามบััญชีสี ุทุ ธิิ เป็็นเจ้า้ ของ (ล้้านบาท) ที่่ด� ินิ – โรงเรีียนนานาชาติิสิงิ คโปร์ธ์ นบุรุ ีี เขตภาษีเี จริญิ กรุงุ เทพฯ 336.50 1) ที่่�ดินิ แปลงเดิิม รวมพื้้�นที่่� 7 ไร่่ 22.9 ตารางวา 2) ที่่�ดิิน - แปลงส่่วนเพิ่่ม� (ปีี 2562) รวมพื้้�นที่่� 8 ไร่่ 2 งาน 82.5 ตารางวา เป็น็ เจ้า้ ของ 1,080.40 3) ที่่�ดิิน - แปลงส่่วนเพิ่่ม� (ปีี 2563) รวมพื้้�นที่่� 2 ไร่่ 1 งาน 98 ตารางวา เป็น็ เจ้้าของ 52.68 (กรรมสิทิ ธิ์� บริษิ ัทั เอสไอเอสบีี จำ�ำ กััด (มหาชน)) 5.33 ที่่�ดิิน – โรงเรียี นสาขาใหม่่ เช่า่ ซื้�อ 32.30 อำ�ำ เภอปากเกร็ด็ จังั หวัดั นนทบุุรีี (ปีี 2563) รวมพื้้น� ที่่� 14 ไร่่ 3 งาน 28.8 ตารางวา เป็็นเจ้้าของ 0.57 (กรรมสิิทธิ์� บริิษััท เอสไอเอสบีี จำ�ำ กัดั (มหาชน)) เป็็นเจ้้าของ 0.25 อาคาร ส่่วนปรัับปรุงุ และงานระบบ เป็็นเจ้า้ ของ 1.43 86.09 อุุปกรณ์เ์ พื่อ�่ การศึึกษา เช่า่ ซื้�อ เป็็นเจ้้าของ 1,595.55 เครื่ �องตกแต่่งติิดตั้้ง� อุปุ กรณ์์สำำ�นักั งาน ยานพาหนะ งานระหว่า่ งก่อ่ สร้า้ ง รวม หมายเหตุุ : ตาม พรบ.โรงเรีียนเอกชน พ.ศ. 2550 แก้้ไขเพิ่่�มเติิม (ฉบัับที่่� 2) พ.ศ. 2554 เมื่่�อบริิษััทฯ ได้้รัับใบอนุุญาตให้้จััดตั้้�งโรงเรีียนในระบบ และโรงเรีียนในระบบเป็็น นิิติิบุุคคลแล้้วตามมาตรา 24 บริิษััทฯ ในฐานะผู้้�รัับใบอนุุญาตจะต้้องดำำ�เนิินการตามมาตรา 25 โดยการโอนกรรมสิิทธิ์์� สิิทธิิครอบครองในที่่�ดิินและอสัังหาริิมทรััพย์์ที่่�เป็็นส่่วน ควบของที่�่ดิิน หรืือสิทิ ธิิการเช่่าตามที่�ร่ ะบุุไว้ใ้ นคำำ�ขอรัับใบอนุุญาต ให้แ้ ก่่โรงเรีียนในระบบภายใน 120 วันั นัับแต่ว่ ัันที่�ไ่ ด้ร้ ับั อนุุญาตให้้จัดั ตั้้�งโรงเรีียน รวมถึงึ โอนเงินิ และทรัพั ย์์สิินอื่�่น ซึ่ง่� เป็็นทุนุ นอกจากที่ด�่ ิินให้้แก่่โรงเรียี น 125
บริษัท เอสไอเอสบี จ�ำ กัด (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 1.2 ใบอนุุญาตในการประกอบธุรุ กิจิ ใบอนุุญาต : ใบอนุุญาตให้้จัดั ตั้้�งโรงเรียี น เลขที่่� กน 001/2545 วันั ที่่ไ� ด้ร้ ับั อนุญุ าต : 24 สิิงหาคม 2544 ผู้้�อนุุญาต : เลขาธิิการคณะกรรมการศึึกษาเอกชน ผู้้ไ� ด้ร้ ับั ใบอนุุญาต : บริษิ ัทั เอสไอเอสบีี จำ�ำ กััด (มหาชน) รายละเอียี ด : อนุญุ าตให้้จัดั ตั้้�งโรงเรีียนเอกชนชื่อ่� โรงเรียี นนานาชาติิสิงิ คโปร์์กรุุงเทพฯ ใบอนุุญาต : ใบอนุุญาตให้้รับั โอนโรงเรียี นในระบบ เลขที่่� 001/2556 วัันที่่ไ� ด้้รัับอนุญุ าต : 26 กรกฎาคม 2556 ผู้อ้� นุญุ าต : ผู้้�อำ�นวยการสำำ�นักั งานเขตพื้้�นที่่ก� ารศึึกษาประถมศึึกษาสมุุทรปราการ เขต 2 ผู้ไ�้ ด้้รับั ใบอนุุญาต บริิษัทั เอสไอเอสบีี จำ�ำ กััด (มหาชน) รายละเอียี ด : อนุุญาตให้้บริิษััท เอสไอเอสบีี จำำ�กััด (มหาชน) รัับโอนใบอนุุญาตจััดตั้้�งโรงเรีียนนานาชาติินัันทวรรณ (ภายหลัังเปลี่่�ยนชื่อ�่ เป็น็ โรงเรียี นนานาชาติิสิิงคโปร์์สุุวรรณภููมิ)ิ เลขที่่ใ� บอนุุญาต สป (2) 001/2553 ใบอนุญุ าต : ใบอนุญุ าตให้้จััดตั้้ง� โรงเรีียนในระบบ เลขที่่ � กน 04/2560 วันั ที่่ไ� ด้ร้ ัับอนุุญาต : 10 ตุลุ าคม 2560 ผู้้อ� นุญุ าต : เลขาธิิการคณะกรรมการส่ง่ เสริมิ การศึึกษาเอกชน ผู้ไ�้ ด้ร้ ับั ใบอนุญุ าต : บริษิ ััท เอสไอเอสบีี จำำ�กัดั (มหาชน) รายละเอีียด : อนุญุ าตให้จ้ ัดั ตั้้�งโรงเรีียนในระบบ ชื่�อ่ โรงเรีียนนานาชาติิสิงิ คโปร์ธ์ นบุุรีี ใบอนุญุ าต : ใบอนุุญาตให้้จััดตั้้ง� โรงเรีียนในระบบ เลขที่่� กน 03/2561 วัันที่่�ได้ร้ ัับอนุุญาต : 30 กรกฎาคม 2563 ผู้�อ้ นุุญาต : เลขาธิกิ ารคณะกรรมการส่ง่ เสริิมการศึึกษาเอกชน ผู้ไ�้ ด้้รับั ใบอนุญุ าต : บริษิ ัทั เอสไอเอสบีี จำ�ำ กัดั (มหาชน) รายละเอีียด : อนุญุ าตให้้โรงเรียี นนานาชาติสิ ิิงคโปร์เ์ อกมััยเลิิกกิจิ การตั้้�งแต่ป่ ีีการศึึกษา 2563 เป็็นต้้นไป ใบอนุุญาต : ใบอนุญุ าตให้้จัดั ตั้้ง� โรงเรีียนโรงเรีียนในระบบ เลขที่่� ชม 01-003/2559 วันั ที่่ไ� ด้ร้ ัับอนุญุ าต : 28 ธัันวาคม 2559 ผู้อ�้ นุุญาต : ผู้้�อำ�นวยการสำำ�นัักงานเขตพื้้�นที่่�การศึึกษาประถมศึึกษาเชีียงใหม่่ เขต 1 ผู้้�ได้ร้ ัับใบอนุญุ าต : บริษิ ัทั เอสไอเอสบีี สิิริิ จำำ�กัดั รายละเอีียด : อนุญุ าตให้จ้ ัดั ตั้้�งโรงเรีียนในระบบ ชื่่อ� โรงเรียี นนานาชาติิสิิงคโปร์์เชียี งใหม่่ 1.3 สรุุปสัญั ญาที่่ส� ำ�ำ คัญั ในการประกอบธุุรกิิจ ชื่�่อสัญั ญา : สััญญาร่ว่ มลงทุนุ (Joint Venture Agreement) คู่่�สัญั ญา (1) บริิษัทั เอสไอเอสบีี จำำ�กัดั (มหาชน) (“บริษิ ัทั ฯ”) (2) กลุ่�มนักั ธุรุ กิจิ และบริิษัทั ที่่�เกี่่ย� วข้้องในจัังหวััดเชียี งใหม่จ่ ำ�ำ นวน 5 ราย (“ผู้้�ร่วมทุนุ ”) วัตั ถุุประสงค์์ของสัญั ญา จััดตั้้�งบริษิ ััท เอสไอเอสบีี สิริ ิิ จำ�ำ กัดั (“SISB-SIRI”) ในลักั ษณะกิิจการร่ว่ มค้า้ เพื่อ่� ดำ�ำ เนิินธุรุ กิจิ เป็็นผู้้� ขอรับั ใบอนุญุ าตในการจััดตั้้�งโรงเรีียนนานาชาติิในจังั หวัดั เชีียงใหม่่ (โรงเรีียนนานาชาติิสิงิ คโปร์์เชียี งใหม่)่ วัันที่่�ทำำ�สััญญา 24 ธันั วาคม 2558 รายละเอีียดผู้้�ถืือหุ้�นและ SISB ถือื หุ้�นจำ�ำ นวน 5,000,000 หุ้้�น คิดิ เป็น็ ร้้อยละ 50 ของทุุนจดทะเบียี น ผู้้�ร่วมทุนุ ถืือหุ้�นรวมกัันจำำ�นวน สัดั ส่ว่ นการถืือหุ้�น 5,000,000 หุ้้�น คิิดเป็็นร้อ้ ยละ 50 ของทุนุ จดทะเบียี น (ปััจจุบุ ััน SISB SIRI เพิ่่ม� ทุนุ เป็็น 13,000,000 หุ้้�น ผู้้�ถืือหุ้�นแต่่ละกลุ่�มถืือหุ้�น จำ�ำ นวน 6,500,000 หุ้้�น) การโอนหุ้�น ในกรณีทีี่่ผ� ู้้�ถือื หุ้�นกลุ่�มใดประสงค์ท์ี่่จ� ะโอนหุ้�น (ซึ่ง�่ จะต้อ้ งโอนหุ้�นทั้้ง� หมดในกลุ่�มของตน) ให้แ้ ก่บ่ ุคุ คลภายนอกจะต้อ้ ง เสนอขายหุ้�นดังั กล่่าวให้้กัับผู้้�ถืือหุ้�นอีกี กลุ่�มหนึ่่�งก่่อน (Right of First Refusal) 126
<< การรับรองความถูกตอ้ งของข้อมูล การประชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�น l การประชุมุ ผุ้้�ถือื หุ้�นจะต้้องมีผี ู้้�ถืือหุ้�นหรือื ผู้้�รับมอบฉันั ทะของผู้้�ถืือหุ้�นจำ�ำ นวนรวมไม่่น้้อยกว่่า ร้้อยละ 51 ของจำำ�นวนหุ้�นทั้้ง� หมดจึึงจะครบเป็็นองค์์ประชุุม l การลงคะแนนเสียี งในการประชุมุ ผุ้้�ถืือหุ้�นผู้้�ถือื หุ้�นแต่่ละคนมีสี ิิทธิิออกเสียี งลงคะแนนได้้ 1 เสียี งต่่อ 1 หุ้้�น เท่่าที่่�ถือื อยู่่� โดยในกรณีีที่่ค� ะแนนเสีียงเท่่ากััน ประธานในที่่�ประชุมุ ไม่่มีีสิิทธิสิ ิิทธิิออกเสียี งเพิ่่�มเติมิ l มติิทั่่�วไปจะต้้องได้ร้ ับั คะแนนเสีียงเห็็นชอบไม่่น้้อยกว่า่ ร้้อยละ 51 ของจำำ�นวนเสียี งทั้้�งหมดที่่เ� ข้า้ ร่่วมประชุุม และมีสี ิทิ ธิิออกเสียี ง กรรมการและ l คณะกรรมการมีจี ำำ�นวนทั้้ง� สิ้้น� 4 คน สิิทธิิออกเสียี ง l ผู้้�ถือื หุ้�นแต่่ละกลุ่�ม มีสี ิิทธิเิ สนอชื่�อ่ บุุคคลเพื่อ่� แต่ง่ ตั้้ง� เป็น็ กรรมการได้้จำ�ำ นวน 2 คน l คณะกรรมการจะเลือื กกรรมการคนหนึ่�่งเป็็นประธานกรรมการ l องค์์ประชุุมคณะกรรมการบริิษััทประกอบด้้วยคณะกรรรมการเกิินกว่่าครึ่่�งหนึ่่�งของจำำ�นวนกรรมการ ทั้้�งหมดของบริิษััท l กรรมการแต่ล่ ะคนมีสี ิทิ ธิอิ อกเสียี ง 1 เสียี ง โดยมติขิ องที่่ป� ระชุมุ คณะกรรมการ ต้อ้ งได้ร้ ับั คะแนนเสียี งข้า้ งมาก ของกรรมการทั้้�งหมดที่่เ� ข้า้ ร่ว่ มประชุุม โดยอย่า่ งน้อ้ ยต้อ้ งได้้รัับคะแนนเสียี งเห็็นชอบจากกรรมการที่่ม� า จากแต่ล่ ะกลุ่�ม อย่า่ งน้อ้ ยกลุ่�มละ 1 คน ถ้า้ คะแนนเสียี งเท่า่ กันั ประธานกรรมการไม่ม่ ีสี ิทิ ธิอิ อกเสียี งเพิ่่ม� เติมิ l ผู้ล�้ งลายมืือชื่่�อผูกู พัันบริิษััทคืือกรรมการที่่�มาจากผู้้�ถืือหุ้�นแต่่ละกลุ่�ม กลุ่�มละ 1 คน ลงลายมืือชื่�่อร่ว่ มกััน พร้้อมประทัับตราสำ�ำ คัญั ของบริษิ ัทั เงื่อ� นไขอื่น� ๆ l ในกรณีทีี่่ผ� ู้้�ถือื หุ้�นกลุ่�มใดมีโี ครงการที่่จ� ะจัดั ตั้้ง� โรงเรียี นนานาชาติใิ นจังั หวัดั เชียี งใหม่ ่ หรือื ลงทุนุ ในบริษิ ัทั ที่่เ� ป็น็ ผู้้�รับใบอนุุญาตจััดตั้้�งโรงเรีียนนานาชาติิในจัังหวััดเชีียงใหม่่เพิ่่�ม จะต้้องเสนอให้้ผู้้�ถืือหุ้�นอีีกกลุ่�มหนึ่่�งร่่วม ลงทุุนในสััดส่ว่ น 50:50 ก่อ่ นเสมอ ชื่่�อสััญญา : สััญญาอนุญุ าตให้้ใช้้สิิทธิิ (License Agreement) คู่่�สััญญา (1) บริิษัทั เอสไอเอสบีี จำำ�กัดั (มหาชน) (“บริษิ ัทั ฯ”) ในฐานะผู้�้ให้ส้ ิทิ ธิิ (2) บริิษัทั เอสไอเอสบีี สิิริิ จำำ�กัดั (“SISB SIRI”) ในฐานะผู้้�รับสิทิ ธิิ ลัักษณะสััญญา บริษิ ััทฯ ให้ส้ ิทิ ธิิ SISB SIRI ในการใช้้ทรัพั ย์์สิินทางปัญั ญา และข้้อมููลทางการค้า้ ของบริษิ ััทฯ เพื่่อ� ใช้้ในบริหิ าร จัดั การโรงเรียี นนานาชาติสิ ิงิ คโปร์์เชีียงใหม่่ อายุสุ ัญั ญา 15 ปีี (ตั้้ง� แต่ว่ ัันที่� 1 มกราคม 2560-31 ธันั วาคม 2574) สัญั ญาสามารถต่อ่ อายุไุ ด้้คราวละ 15 ปีี โดยคู่่�สััญญา ฝ่่ายใดฝ่่ายหนึ่ง่� แจ้ง้ ความประสงค์ใ์ นการต่่อสัญั ญาล่่วงหน้า้ อย่า่ งน้อ้ ย 180 วัันก่อ่ นวันั ครบกำำ�หนดอายุุสััญญา สาระสำ�ำ คัญั ของสััญญา l SISB SIRI ได้ร้ ัับสิิทธิิแบบไม่ผ่ ููกขาด (non-exclusive) และไม่ส่ ามารถโอนสิิทธิไิ ด้้ (non-transferable) ในการ (1) ใช้้เครื่�องหมายบริกิ ารเครื่อ� งหมายการค้า้ ชื่่�อทางการค้า้ ลิิขสิทิ ธิ์� เครื่�องหมาย ตราสััญลัักษณ์์ และ/หรือื ทรัพั ย์ส์ ินิ ทางปัญั ญาอื่น� ๆ (2) ในการใช้ข้ ้อ้ มูลู ทางการค้า้ ของบริษิ ัทั ฯ (Proprietary Information) เช่น่ การบริหิ ารจััดการ หลักั สูตู ร วิธิ ีีการสอน เครื่อ� งแบบนัักเรีียน ระเบียี บและประกาศต่่างๆ เป็็นต้้น l ผู้้�รับสิิทธิิสามารถใช้้สิทิ ธิิในการพััฒนา บริหิ ารจัดั การ ทำ�ำ การตลาด และโฆษณาโรงเรียี นนานาชาติสิ ิงิ คโปร์์ เชีียงใหม่เ่ ท่า่ นั้้�น l ค่่า License Fee คิิดจากผลการดำ�ำ เนินิ งานของโรงเรีียน ตามที่่�คู่่�สัญั ญาทั้้ง� สองฝ่า่ ยตกลงร่ว่ มกััน ชื่�่อสัญั ญา : สััญญาการให้้คำ�ำ ปรึึกษาและแนะนำำ�ด้้านการจััดการ (Advisory and Management Assistance Services Agreement) คู่่�สััญญา (1) บริษิ ัทั เอสไอเอสบีี จำ�ำ กััด (มหาชน) (“บริษิ ัทั ฯ”) ในฐานะที่่�ปรึึกษา (2) บริษิ ัทั เอสไอเอสบี ี สิริ ิิ จำำ�กัดั (“SISB SIRI”) ในฐานะผู้้�รับใบอนุญุ าตในการจัดั ตั้้�งโรงเรียี นนานาชาติิสิิงคโปร์ ์ เชีียงใหม่ ่ ลักั ษณะสัญั ญา บริิษัทั ฯ ให้ค้ ำ�ำ แนะนำำ�ทุุกเรื่อ� งที่่จ� ำ�ำ เป็น็ ในการยื่่น� ขอใบรัับอนุญุ าตจััดตั้้�งโรงเรียี นรวมทั้้�งการบริิหารจัดั การโรงเรียี น อายุุสััญญา 15 ปีี (ตั้้�งแต่่วันั ที่่� 1 มกราคม 2560-31 ธันั วาคม 2574) สัญั ญาสามารถต่อ่ อายุไุ ด้ค้ ราวละ 15 ปีี โดยคู่่�สััญญา ฝ่่ายใดฝ่่ายหนึ่�่งแจ้้งความประสงค์์ในการต่อ่ สััญญาล่่วงหน้้าอย่า่ งน้อ้ ย 180 วันั ก่อ่ นวันั ครบกำ�ำ หนดอายุุสััญญา 127
บรษิ ัท เอสไอเอสบี จ�ำ กัด (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 สาระสำำ�คััญของสัญั ญา l บริิษััทฯ ให้ค้ ำ�ำ ปรึึกษาในด้้านต่่างๆ ที่่�เกี่่�ยวกับั กิิจการโรงเรียี น ไม่ว่ ่า่ จะเป็็น (1) การยื่่น� ใบขออนุุญาตจััดตั้้�ง โรงเรีียน (2) การจััดหาที่่�ดิิน อาคาร สิ่่�งอำำ�นวยความสะดวกของโรงเรีียน (3) การแต่่งตั้้�งบุุคคล ในตำำ�แหน่ง่ ต่า่ งๆ เพื่�่อให้้เป็น็ ไปตามพระราชบััญญัตั ิโิ รงเรียี นเอกชน (4) ให้้คำ�ำ ปรึึกษาผู้้�รับใบอนุญุ าตและ คณะกรรมการบริิหารโรงเรีียน ในการบริิหารและการดำำ�เนิินธุุรกิิจโรงเรีียน (5) บริิการปิิดงบบััญชีี (6) บริิการด้า้ นการสรรหาบุุคคลากรทางการศึึกษาสำ�ำ หรับั โรงเรียี น เป็น็ ต้น้ ค่่าที่่�ปรึึกษาคิิดจากผลการดำำ�เนินิ งานของโรงเรีียน ตามที่่ค� ู่่�สััญญาทั้้ง� สองฝ่า่ ยตกลงร่ว่ มกััน l 1.4 สรุปุ สััญญาเช่่าที่่�สำำ�คััญ คู่่�สัญั ญา : บุคุ คลธรรมดา ในฐานะ “ผู้�ใ้ ห้้เช่า่ ” บริิษัทั เอสไอเอสบี ี จำำ�กัดั (มหาชน) ในฐานะ “ผู้�้เช่่า” วัันที่่ใ� นสััญญา วันั ที่่� 1 กุุมภาพันั ธ์์ 2557 ความสััมพัันธ์ก์ ับั บริิษัทั ฯ -ไม่่มีี- ทรััพย์ส์ ิินที่่ใ� ห้เ้ ช่่า ที่่�ดิินเนื้้�อที่่ป� ระมาณ 500 ตารางวา ซึ่่ง� เป็น็ บางส่่วนของโฉนดที่่ด� ินิ เลขที่่� 4057 แขวงวัังทองหลาง เขตวังั ทองหลาง กรุุงเทพฯ วัตั ถุปุ ระสงค์ ์ สถานที่่�ตั้้�งสำ�ำ นัักงานของบริิษัทั ฯ และโรงเรีียนนานาชาติสิ ิิงคโปร์ก์ รุุงเทพฯ ระยะเวลาการเช่า่ 20 ปี ี ตั้้ง� แต่่วัันที่่� 1 กุุมภาพัันธ์์ 2557 ถึึง 31 มกราคม 2577 เงื่�อนไขการบอกเลิิกสัญั ญา เมื่่อ� ผู้เ�้ ช่่าผิิดสัญั ญาไม่่ว่่าข้อ้ หนึ่�่งข้อ้ ใด ผู้้�ให้้เช่า่ มีีสิทิ ธิิบอกเลิกิ สัญั ญาได้้ทันั ทีี คู่่�สััญญา : นิติ ิบิ ุคุ คล ในฐานะ “ผู้ใ�้ ห้้เช่่าช่่วง” บริิษััท เอสไอเอสบี ี จำำ�กััด (มหาชน) ในฐานะ “ผู้้เ� ช่า่ ช่ว่ ง” วัันที่่ใ� นสััญญา วัันที่่� 4 สิิงหาคม 2553 ความสััมพัันธ์์กับั บริษิ ััทฯ -ไม่ม่ ี-ี ทรััพย์ส์ ิินที่่ใ� ห้เ้ ช่า่ ที่่�ดิินเนื้้�อที่่� 10 ไร่่ บนโฉนดที่่�ดิินเลขที่่� 5080 แขวงวัังทองหลาง เขตวังั ทองหลาง กรุงุ เทพฯ วัตั ถุปุ ระสงค์์ สถานที่่ต� ั้้�งโรงเรียี นนานาชาติิสิงิ คโปร์ก์ รุงุ เทพฯ ระยะเวลาการเช่า่ 30 ปี ี ตั้้�งแต่ว่ ันั ที่่� 1 กรกฎาคม 2553 ถึึง 30 มิถิ ุนุ ายน 2583 เงื่อ� นไขการบอกเลิิกสััญญา l เมื่่อ� ผู้้เ� ช่า่ ช่่วงไม่ช่ ำ�ำ ระค่า่ เช่า่ ช่่วง และการไม่่ชำ�ำ ระค่า่ เช่า่ ช่่วงล่ว่ งเลยเป็็นเวลาเกินิ กว่่า 30 วันั นับั แต่ว่ ันั ที่่� ผู้เ้� ช่า่ ช่ว่ งได้้รัับคำ�ำ บอกกล่่าว เป็็นหนัังสือื จากผู้้�ให้้เช่่าช่ว่ งให้้ทำำ�การชำำ�ระค่่าเช่า่ ตามสัญั ญา l เมื่่�อผู้เ�้ ช่า่ ช่ว่ งละเลย เพิกิ เฉย ไม่ร่ ักั ษาหรือื ปฏิิบัตั ิิตามข้้อตกลง หรืือเงื่อ� นไขใดๆ ในสััญญาและผู้ใ้� ห้้เช่า่ ช่่วงมีีหนัังสืือบอกกล่่าวล่่วงหน้้าเป็็นระยะเวลาไม่่น้้อยกว่่า 30 วัันไปยัังผู้้�เช่่าช่่วงแล้้ว ผู้้�เช่่าช่่วงไม่่ได้้ ทำำ�การแก้้ไขภายในระยะเวลาอัันสมควร l เมื่่�อผู้้เ� ช่า่ ช่่วงถููกศาลสั่่ง� ให้้เป็็นบุุคคลล้ม้ ละลาย คู่่�สัญั ญา : บุคุ คลธรรมดา 16 ราย ในฐานะ “ผู้้ใ� ห้้เช่า่ ” บริิษััท เอสไอเอสบีี จำำ�กััด (มหาชน) ในฐานะ “ผู้เ้� ช่่า” วัันที่่�ในสัญั ญา วันั ที่่� 1 ธันั วาคม 2557 ความสััมพัันธ์์กับั บริษิ ััทฯ -ไม่่มีี- ทรัพั ย์์สิินที่่ใ� ห้เ้ ช่่า ที่่ด� ินิ ขนาด 9 ไร่่ 1 งาน 71.3 ตร.ว. บนโฉนดเลขที่่� 5081 ตำ�ำ บลวังั ทองหลาง อำ�ำ เภอ วังั ทองหลาง กรุงุ เทพฯ วััตถุุประสงค์ ์ สถานที่่�ตั้้�งโรงเรีียนนานาชาติิสิิงคโปร์์กรุงุ เทพฯ ระยะเวลาการเช่่า 30 ปีี ตั้้�งแต่่วัันที่่� 1 ธันั วาคม 2557 ถึึง 30 พฤษจิกิ ายน 2587 เงื่อ� นไขการบอกเลิิกสัญั ญา l หากคู่่�สัญั ญาฝ่่ายใดกระทำ�ำ ผิิดสััญญาข้อ้ หนึ่ง่� ข้อ้ ใด ฝ่า่ ยที่่ไ� ม่ผ่ ิิดสัญั ญาอาจเลิิกสัญั ญาได้้ เมื่่�อได้บ้ อก กว่่าล่ว่ งหน้้าแจ้ง้ ให้้ฝ่่ายที่่ผ� ิิดสััญญาทราบภายใน 45 วันั l เมื่่�อผู้้�เช่า่ ถููกศาลสั่่ง� ให้้เป็็นบุคุ คลล้ม้ ละลาย หรืือล้้มละลาย 128
<< การรบั รองความถูกตอ้ งของขอ้ มลู เงื่อ� นไขอื่�นๆ l หากผู้้�ให้้เช่่าตกลงจะขายที่่ด� ินิ ที่่�ให้เ้ ช่่าทั้้�งหมดหรืือบางส่ว่ น ผู้�ใ้ ห้เ้ ช่่าให้ส้ ิทิ ธิิแก่่ผู้้เ� ช่่าเลืือกซื้�อได้ก้ ่อ่ นผู้้�ซื้อ� รายอื่น� ๆ โดยแจ้ง้ เป็็นหนัังสืือให้้ผู้้�เช่า่ ได้้ทราบล่่วงหน้้า ภายในกำำ�หนด 45 วััน หากพ้้นกำ�ำ หนดแล้ว้ ผู้้เ� ช่า่ ไม่ต่ กลงซื้อ� ผู้้�ให้้เช่่าจะขายให้ก้ ัับบุคุ คลภายนอกได้ท้ ัันทีี คู่่�สััญญา : นิิติิบุุคคล ในฐานะ “ผู้้ใ� ห้้เช่่า” โรงเรีียนนานาชาติิสิิงคโปร์์สุุวรรณภููมิิ ในฐานะ “ผู้เ้� ช่า่ ” ซึ่ง่� รัับโอนสิทิ ธิมิ าจากบริษิ ัทั เอสไอเอสบีี จำำ�กัดั (มหาชน) วัันที่่�ในสัญั ญา วันั ที่่� 5 มิิถุนุ ายน 2556 ความสัมั พัันธ์ก์ ับั บริิษัทั ฯ -ไม่ม่ ีี- ทรัพั ย์ส์ ินิ ที่่�ให้เ้ ช่า่ ที่่�ดิินขนาด 7 ไร่่ 3 งาน 88 ตารางวา พร้อ้ มสิ่่ง� ปลููกสร้า้ ง บนโฉนดที่่�ดินิ เลขที่่� 3598, 96151, 146821, 146822, 146823, 146824, 214177 และ 214178 ตำ�ำ บลบางแก้ว้ อำ�ำ เภอบางพลี ี จังั หวัดั สมุทุ รปราการ วััตถุปุ ระสงค์์ สถานที่่ต� ั้้ง� โรงเรีียนนานาชาติสิ ิงิ คโปร์์สุุวรรณภููมิิ ระยะเวลาการเช่า่ 20 ปีี ตั้้ง� แต่่วันั ที่่� 1 กันั ยายน 2556 ถึึง 31 สิงิ หาคม 2576 เงื่อ� นไขการบอกเลิิกสัญั ญา l ผู้้�เช่่ามีีสิิทธิิบอกเลิิกสััญญาก่่อนครบกำำ�หนดอายุุสััญญาเช่่า โดยผู้้�เช่่าต้้องเช่่าให้้ครบระยะเวลา 5 ปี ี และผู้เ�้ ช่า่ มีสี ิทิ ธิบิ อกเลิกิ สัญั ญานี้้� โดยมีหี นังั สือื บอกเลิกิ สัญั ญานี้้ล� ่ว่ งหน้า้ ตั้้ง� แต่ป่ ีทีี่่� 3 เป็น็ ต้น้ ไปก่อ่ นครบ กำ�ำ หนด 5 ปีี แต่ต่ ้้องไม่่เกิิน 30 วันั ก่่อนครบกำ�ำ หนดสัญั ญาเช่า่ ที่่ด� ินิ พร้้อมสิ่่�งปลููกสร้า้ งในปีีที่่� 5 l หากคู่่�สััญญาฝ่่ายใดฝ่่ายหนึ่่�งผิิดนััดสััญญาข้้อหนึ่่�งข้้อใดให้้อีีกฝ่่ายมีีสิิทธิิบอกเลิิกสััญญาและเรีียก ค่า่ เสีียหายได้ท้ ันั ทีี คู่่�สััญญา : บุุคคลธรรมดา ในฐานะ “ผู้�้ให้้เช่่า” โรงเรียี นนานาชาติสิ ิิงคโปร์์เอกมััย ในฐานะ “ผู้้เ� ช่า่ ” ซึ่�ง่ รัับโอนสิทิ ธิิมาจากบริษิ ัทั เอสไอเอสบี ี จำ�ำ กััด (มหาชน) วัันที่่ใ� นสัญั ญา วัันที่่� 27 พฤศจิกิ ายน 2558 และวันั ที่่� 30 พฤษภาคม 2561 ความสัมั พันั ธ์์กับั บริิษัทั ฯ -ไม่่มี-ี ทรััพย์์สิินที่่�ให้เ้ ช่่า ที่่�ดินิ ขนาด 3 ไร่่ 1 งาน 51 ตารางวา บนโฉนดที่่ด� ินิ เลขที่่1� 4848, 14879 และ 14880 ตำ�ำ บลคลองตััน อำำ�เภอพระโขนง กรุุงเทพฯ วัตั ถุปุ ระสงค์์ สถานที่่�ตั้้�งโรงเรีียนนานาชาติิสิิงคโปร์เ์ อกมัยั ระยะเวลาการเช่า่ 10 ปี ี ตั้้ง� แต่่วัันที่่� 1 มกราคม 2560 ถึึง 31 ธันั วาคม 2569 และได้้ขยายระยะเวลาการเช่่าเพิ่่ม� อีกี 3 ปีี 1 เดืือน ตั้้ง� แต่่วัันที่่ � 1 มกราคม 2570 ง 31 มกราคม 2573 รวมระยะเวลาเช่่า 13 ปีี 1 เดือื น เงื่�อนไขการบอกเลิกิ สัญั ญา l ถ้า้ ผู้�้เช่า่ ปฏิบิ ััติิผิิดข้อ้ ตกลงข้อ้ หนึ่ง่� ข้้อใด หรืือส่ว่ นหนึ่่�งส่ว่ นใดของสัญั ญาผู้้ใ� ห้้เช่่าจะแจ้ง้ เรื่�องดังั กล่า่ ว ต่่อผู้้�เช่่าเป็็นลายลัักษณ์์อัักษร และผู้้�เช่่าจะต้้องดำำ�เนิินการแก้้ไขให้้ถููกต้้องภายใน 60 (หกสิิบ) วััน นับั จากวัันที่่ไ� ด้้รัับหนัังสืือบอกกล่่าวจากผู้ใ�้ ห้้เช่า่ หากผู้�เ้ ช่่าเพิิกเฉยหรืือไม่่ดำ�ำ เนิินการแก้ไ้ ขเรื่�องดัังกล่า่ ว ให้้เสร็็จสิ้้�นภายในกำ�ำ หนดผู้�้ให้เ้ ช่า่ มีีสิทิ ธิิที่่�เลิิกสัญั ญา และมีีสิทิ ธิทิ ี่่�จะเรีียกร้อ้ งค่่าเสีียหายดังั กล่่าวจาก ผู้้เ� ช่่าด้้วย l สััญญาอาจถูกู ยกเลิิกได้้ หากปรากฎว่่าผู้�เ้ ช่่าผิดิ สััญญาข้อ้ หนึ่่�งข้้อใด ตามที่่ร� ะบุไุ ว้้ในสััญญาหรืือกลาย เป็็นบุคุ คลล้้มละลาย และก่อ่ นครบสััญญา ถ้า้ คู่่�สัญั ญาฝ่่ายใดฝ่่ายหนึ่�่งประสงค์์จะบอกเลิิกสัญั ญาจะ ต้อ้ งแจ้้งให้อ้ ีีกฝ่่ายทราบล่ว่ งหน้้า 180 วันั เงื่�อนไขอื่น� ๆ ถ้า้ ผู้ใ�้ ห้เ้ ช่า่ มีคี วามประสงค์ท์ ี่่จ� ะขายสถานที่่เ� ช่า่ ในระหว่า่ งการเช่า่ ผู้ใ�้ ห้เ้ ช่า่ จะเสนอโอกาสในการซื้อ� แก่ผ่ ู้เ�้ ช่า่ ก่อ่ น ถ้้าผู้�เ้ ช่่าไม่่ตกลงซื้�อภายในกำ�ำ หนด 30 วัันนับั แต่ว่ ันั ที่่ไ� ด้้รัับแจ้้ง ถืือว่่าผู้�เ้ ช่า่ ปฏิิเสธการซื้�อ และผู้�้เช่่าตกลง ไม่ท่ ำ�ำ การใดๆ อัันเป็น็ การขวางสิทิ ธิขิ องผู้ใ้� ห้เ้ ช่่าที่่จ� ะขายสถานที่่�เช่่าให้แ้ ก่บ่ ุคุ คลอื่น� คู่่�สัญั ญา : บุุคคลธรรมดา ในฐานะ “ผู้�ใ้ ห้้เช่่า” โรงเรียี นนานาชาติิสิิงคโปร์์เอกมัยั ในฐานะ “ผู้้�เช่า่ ” ซึ่่�งรัับโอนสิทิ ธิมิ าจากบริิษัทั เอสไอเอสบีี จำ�ำ กัดั (มหาชน) วัันที่่ใ� นสััญญา วันั ที่่� 27 พฤศจิกิ ายน 2558 และวันั ที่่� 30 พฤษภาคม 2561 ความสััมพัันธ์ก์ ับั บริษิ ัทั ฯ -ไม่ม่ ีี- ทรัพั ย์์สิินที่่�ให้้เช่า่ สิ่่ง� ปลููกสร้า้ งตั้้�งอยู่�เลขที่่� 154 ซอยเอกมััย 14 ถนนสุุขุวุ ิทิ 63 แขวงคลองตันั เหนือื เขตวัฒั นา กรุงุ เทพฯ 129
บริษทั เอสไอเอสบี จำ�กัด (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 วัตั ถุปุ ระสงค์ ์ สถานที่่ต� ั้้ง� โรงเรียี นนานาชาติิสิิงคโปร์เ์ อกมััย ระยะเวลาการเช่่า 10 ปีี ตั้้ง� แต่่วัันที่่� 1 มกราคม 2560 ถึึง 31 ธัันวาคม 2569 และได้ข้ ยายระยะเวลาการเช่า่ เพิ่่�มอีกี 3 ปีี 1 เดืือน ตั้้ง� แต่่วัันที่่ � 1 มกราคม 2570 ถึึง 31 มกราคม 2573 รวมระยะเวลาเช่า่ 13 ปีี 1 เดือื น เงื่อ� นไขการบอกเลิิกสััญญา l ถ้า้ ผู้เ�้ ช่่าปฏิิบััติผิ ิิดข้้อตกลงข้อ้ หนึ่�่งข้้อใด หรืือส่ว่ นหนึ่�่งส่ว่ นใดของสัญั ญา ผู้้�ให้เ้ ช่า่ จะแจ้ง้ เรื่อ� งดัังกล่่าว ต่่อผู้้�เช่่าเป็็นลายลัักษณ์์อัักษรและผู้้�เช่่าจะต้้องดำำ�เนิินการแก้้ไขให้้ถููกต้้องภายใน 60 (หกสิิบ) วััน นัับจากวัันที่่ไ� ด้ร้ ัับหนัังสือื บอกกล่่าวจากผู้้ใ� ห้เ้ ช่า่ หากผู้�เ้ ช่า่ เพิิกเฉยหรืือไม่ด่ ำ�ำ เนินิ การแก้้ไขเรื่�องดังั กล่่าว ให้เ้ สร็็จสิ้้น� ภายในกำำ�หนดผู้้ใ� ห้เ้ ช่่ามีีสิิทธิิที่่เ� ลิิกสััญญา และมีสี ิทิ ธิทิ ี่่จ� ะเรียี กร้้องค่่าเสียี หายดัังกล่่าวจาก ผู้�้เช่่าด้ว้ ย l สัญั ญาอาจถูกู ยกเลิกิ ได้ ้ หากปรากฎว่า่ ผู้เ�้ ช่า่ ผิดิ สัญั ญาข้อ้ หนึ่ง�่ ข้อ้ ใดตามที่ร� ะบุไุ ว้ใ้ นสัญั ญา หรือื กลายเป็น็ บุุคคลล้้มละลายและก่่อนครบสััญญา ถ้้าคู่่�สััญญาฝ่่ายใดฝ่่ายหนึ่่�งประสงค์์จะบอกเลิิกสััญญาจะต้้อง แจ้้งให้อ้ ีีกฝ่า่ ยทราบล่ว่ งหน้า้ 180 วันั เงื่อ� นไขอื่น� ๆ ถ้า้ ผู้�้ให้้เช่า่ มีีความประสงค์ท์ ี่่จ� ะขายสถานที่่�เช่า่ ในระหว่่างการเช่่าผู้�้ให้้เช่่าจะเสนอโอกาสในการซื้อ� แก่ผ่ ู้�้เช่่าก่่อน ถ้้าผู้้�เช่่าไม่่ตกลงซื้�อภายในกำำ�หนด 30 วัันนัับแต่ว่ ันั ที่่ไ� ด้้รับั แจ้ง้ ถือื ว่่าผู้�้เช่่าปฏิเิ สธการซื้อ� และผู้�เ้ ช่า่ ตกลง จะไม่ท่ ำำ�การใดๆ อัันเป็น็ การขวางสิทิ ธิิของผู้้�ให้้เช่่าที่่จ� ะขายสถานที่่�เช่่าให้แ้ ก่บ่ ุุคคลอื่น� 1.5 เครื่่�องหมายการค้้าที่่�ใช้้ในการประกอบธุรุ กิิจ บริษิ ััทฯ ได้้ยื่่�นคำ�ำ ขอเพื่อ่� จดทะเบีียนเครื่อ� งหมายการค้า้ และบริิการต่่อกรมทรััพย์ส์ ินิ ทางปััญญาเมื่่อ� วัันที่่� 17 มกราคม 2560 และเมื่่อ� วัันที่่� 26 กันั ยายน 2561 ได้้รัับการอนุมุ ััติเิ ครื่อ� งหมายการค้้า มีีอายุุ 10 ปีีนัับเเต่ว่ ัันที่่จ� ดทะเบีียนเเละอาจต่อ่ อายุุ ได้ท้ ุุกๆ 10 ปีี โดยมีรี ายละเอียี ดดังั นี้้� เครื่�อ่ งหมายการค้้า วัันที่่จ� ดทะเบีียน รายการสิินค้้า/บริกิ าร ประเทศ 12 มกราคม 2561 ไทย - โรงเรีียน - สถาบันั การศึึกษา - โรงเรีียนกวดวิิชา - โรงเรียี นเลี้้�ยงเด็ก็ - โรงเรียี นสอนภาษา 130
<< การรบั รองความถกู ตอ้ งของขอ้ มูล 131
บรษิ ัท เอสไอเอสบี จำ�กดั (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 เอกสารเเนบ 5 นโยบายเเละเเนวปฎิบิ ัตั ิกิ ารกํํากับั การดูเู เลเเละ จรรยาบรรณธุุรกิิจฉบัับเต็็ม 132
<< การรบั รองความถูกต้องของขอ้ มูล นโยบายการกํํากับั การดูเู เลกิจิ การของ บริษิ ััท เอสไอเอสบีี จำำ�กัดั (มหาชน) คณะกรรมการบริิษััทตระหนัักถึึงความสำำ�คััญของการกำำ�กัับดููแล หลัักปฏิิบััติิ 1 ตระหนัักถึึงบทบาทและความรัับผิิดชอบของ กิิจการที่่�ดีี ซึ่่�งจำำ�เป็็นต่่อการดำำ�เนิินธุุรกิิจให้้มีีการเจริิญเติิบโตที่่�ยั่่�งยืืน คณะกรรมการในฐานะผู้้น� ำำ�องค์์กรที่่�สร้้างคุุณค่า่ ให้้แก่่กิิจการอย่า่ ง เพิ่่�มความโปร่่งใส ขีีดความสามารถในการแข่่งขัันของกิิจการและสร้้าง บริิษััทมีีนโยบายที่่�จะกำำ�หนดบทบาทหน้้าที่่�และความรัับผิิดชอบ ความเชื่อ�่ มั่่น� ให้แ้ ก่ผ่ ู้้�ถือื หุ้�น นักั ลงทุนุ และผู้เ�้ กี่่ย� วข้อ้ งทุกุ ฝ่า่ ยคณะกรรมการ ของคณะกรรมการบริษิ ัทั ให้ช้ ัดั เจน นอกเหนือื จากหน้า้ ที่แ� ละความรับั ผิดิ ชอบ บริษิ ัทั จึึงเห็น็ ควรให้ม้ ีกี ารจัดั ทำ�ำ นโยบาย การกำ�ำ กับั ดูแู ลกิจิ การฉบับั ใหม่ข่ึ้น� ตามกฎหมายซึ่่�งกำำ�หนดให้้คณะกรรมการบริิษััทมีีอำำ�นาจและหน้้าที่่�ในการ เพื่อ�่ ให้ค้ รอบคลุมุ หลักั ปฏิบิ ัตั ิแิ ละแนวปฏิบิ ัตั ิติ ามหลักั การกำ�ำ กับั ดูแู ลกิจิ การ บริิหารจััดการบริิษััทให้้เป็็นไปตามกฎหมาย วััตถุุประสงค์์ ข้้อบัังคัับของ ที่่�ดีีสำำ�หรับั บริษิ ััทจดทะเบียี น ปีี 2560 ของคณะกรรมการกำำ�กัับหลักั ทรัพั ย์์ บริิษััทและมติิที่่�ประชุุมผู้้�ถือื หุ้�น โดยคณะกรรมการบริษิ ััทจะมีีอำำ�นาจหน้า้ ที่่� และตลาดหลักั ทรัพั ย์์ เพื่อ�่ สร้า้ งคุณุ ค่า่ ให้ก้ ิจิ การอย่า่ งยั่่ง� ยืนื นอกเหนือื จาก และความรัับผิิดชอบในการกำ�ำ หนดวิิสัยั ทัศั น์์ พัันธกิจิ เป้้าหมาย นโยบาย การสร้้างความเชื่่�อมั่่�นให้้แก่่ผู้้�มีีส่่วนได้้เสีียทุุกฝ่่ายโดยครอบคลุุมหลััก ทิิศทางการดำำ�เนิินงาน แผนกลยุุทธ์์ แผนงาน และงบประมาณประจำำ�ปีี ปฏิิบัตั ิ ิ ดังั นี้้� ของบริษิ ัทั รวมถึึงการกำ�ำ กับั ดูแู ลและติดิ ตามการปฏิบิ ัตั ิงิ านให้้ เป็น็ ไปตาม กฎหมาย นโยบาย แผนงาน และงบประมาณประจำ�ำ ปีที ี่่ก� ำ�ำ หนด ตลอดจน หลัักปฏิบิ ัตั ิิ 1 ตระหนัักถึึงบทบาทและความรัับผิิดชอบของ ประเมิินผลการปฏิิบััติิงาน และดููแลรายงานผลการดำำ�เนิินงานดัังกล่่าว คณะกรรมการ ในฐานะผู้้�นำำ�องค์์กรที่่�สร้า้ งคุุณค่า่ ให้แ้ ก่ก่ ิจิ การ รวมทั้้�งกำำ�หนดให้้มีีการสื่่�อสาร บทบาท หน้้าที่่� และความรัับผิิดชอบ อย่่างยั่่�งยืืน (Establish Clear Leadership Role and ดัังกล่่าวต่่อคณะกรรมการ คณะกรรมการชุุดย่่อย ฝ่่ายจััดการ Responsibilities of the Board) และพนัักงานของบริิษััท เพื่่�อให้้คณะกรรมการและทุุกฝ่่ายได้้เข้้าใจใน หลัักปฏิิบัตั ิิ 2 กำำ�หนดวัตั ถุปุ ระสงค์แ์ ละเป้้าหมายหลักั ของ บทบาทและตระหนักั ถึึงหน้า้ ที่่� ความรับั ผิดิ ชอบ ในฐานะผู้้�นำ�ำ องค์์กร กิิจการที่่�เป็็นไปเพื่่�อความยั่่�งยืืน (Define Objectives that บริษิ ัทั มีกี ารแต่ง่ ตั้้ง� คณะกรรมการตรวจสอบ เพื่อ�่ ทำ�ำ หน้า้ ที่ส� นับั สนุนุ Promote Sustainable Value Creation) ตรวจสอบและกำำ�กัับดููแลการปฏิิบััติิงานและการบริิหารงานให้้เป็็นไปตาม หลัักปฏิบิ ััติิ 3 เสริมิ สร้้างคณะกรรมการที่่ม� ีปี ระสิทิ ธิผิ ล กฎหมาย นโยบาย แผนงาน และงบประมาณประจำำ�ปีีที่่�กำำ�หนดและบริิษััท (Strengthen Board Effectiveness) ได้้กำำ�หนดขอบเขตอำำ�นาจหน้้าที่่�และความรัับผิิดชอบของคณะกรรมการ หลัักปฏิิบัตั ิิ 4 สรรหาและพััฒนาผู้้�บริิหารระดัับสููงและการ ชุุดย่อ่ ยและประธานเจ้า้ หน้้าที่่�บริหิ ารไว้อ้ ย่า่ งชัดั เจน บริิหารบุุคลากร (Ensure Effective CEO and People นอกจากนี้้� บริิษััทได้้จััดทำำ�กฎบััตรสำำ�หรัับคณะกรรมการบริิษััท Management) และคณะกรรมการชุุดย่่อยและดำำ�เนิินการให้้คณะกรรมการบริิษััทและ หลัักปฏิิบััติิ 5 ส่ง่ เสริมิ นวัตั กรรมและการประกอบธุรุ กิิจอย่่าง คณะกรรมการชุดุ ย่อ่ ย ได้ร้ ับั ทราบเกี่่ย� วกับั กฎบัตั รดังั กล่า่ ว รวมถึึงกำ�ำ หนด มีีความรับั ผิิดชอบ (Nurture Innovation and Responsible ให้ม้ ีกี ารทบทวนกฎบัตั รดังั กล่า่ วอย่า่ งสม่ำ��ำ เสมอ เพื่อ�่ จะได้แ้ ก้ไ้ ขให้ส้ อดคล้อ้ ง Business) กัับทิศิ ทางของบริษิ ัทั นอกจากนี้้บ� ริษิ ัทั ได้้มีกี ารจััดทำำ�จริิยธรรมทางธุุรกิจิ หลักั ปฏิิบััติิ 6 ระบบการบริหิ ารความเสี่ย� งและการควบคุมุ ภาย และนโยบายเกี่่ย� วกับั การกำ�ำ กับั ดูแู ลกิจิ การเพื่อ�่ เป็น็ แนวปฏิบิ ัตั ิใิ นการกำ�ำ กับั ในที่่�เหมาะสม (Strengthen Effective Risk Management and ดูแู ลกิจิ การให้ม้ ีกี ารประกอบธุรุ กิจิ อย่า่ งมีจี ริยิ ธรรม เคารพสิทิ ธิแิ ละมีคี วาม Internal Control) รับั ผิิดชอบต่อ่ ผู้้�ถือื หุ้�น และผู้้�มีสี ่่วนได้เ้ สีีย และดำำ�เนินิ ธุุรกิจิ ที่่�เป็็นประโยชน์์ หลักั ปฏิิบัตั ิิ 7 รักั ษาความน่า่ เชื่อ�่ ถือื ทางการเงินิ และการเปิดิ เผย ต่่อสัังคมและสิ่่�งแวดล้้อม รวมทั้้�งสามารถปรัับตััวได้้ภายใต้้ปััจจััยการ ข้อ้ มูลู (Ensure Disclosure and Financial Integrity) เปลี่่ย� นแปลง หลัักปฏิบิ ัตั ิิ 8 สนัับสนุุนการมีีส่่วนร่่วมและการสื่่�อสารกัับ หลัักปฏิิบััติิ 2 กำำ�หนดวััตถุุประสงค์์และเป้้าหมายหลัักของ ผู้้�ถืือ หุ้�น (Ensure Engagement and Communication with กิจิ การที่่เ� ป็็นไปเพื่่อ� ความยั่่ง� ยืืน Shareholders) คณะกรรมการบริษิ ัทั มีกี ารกำ�ำ หนดวิสิ ััยทััศน์์ พัันธกิิจ และค่่านิยิ มของ องค์์กรที่ �ชััดเจนและสอดคล้้อง กัับทิิศทางขององค์์กรรวมถึึงเป้้าหมายการ ดำำ�เนินิ ธุรุ กิจิ เพื่อ่� สื่อ� สารให้ก้ ัับผู้้�มีส่่วนได้เ้ สียี ทุกุ ฝ่า่ ยเข้า้ ใจใน วัตั ถุุประสงค์์และ เป้้าหมายหลัักขององค์์กร และเพื่่�อให้้บุุคลากรในทุุกระดัับขององค์์กรยึึดถืือ เป็็นหลักั ในการ ปฏิบิ ัตั ิหิ น้า้ ที่เ� พื่�่อบรรลุุวััตถุปุ ระสงค์์และเป้้าหมายที่ก� ำำ�หนดไว้้ 133
บรษิ ทั เอสไอเอสบี จำ�กัด (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 บริิษััทมีีนโยบายให้้ความสำำ�คััญกัับการเสริิมสร้้างรากฐานของ หรืือบริิษััทที่่�เกี่่�ยวข้้อง รวมทั้้�งไม่่ได้้รัับการแต่่งตั้้�งให้้เป็็นตััวแทนเพื่่�อรัักษา บริิษััทให้แ้ ข็ง็ แกร่ง่ (Strengthening Foundations) เพื่อ�่ การเติบิ โตของ ผลประโยชน์์ของผู้�้บริหิ ารหรืือผู้้�ถืือหุ้�นรายใหญ่่ กลุ่�มบริษิ ัทั มุ่�งเน้น้ ในเรื่�องการสร้้างวัฒั นธรรมองค์ก์ ร รวมถึึงส่ง่ เสริมิ ให้ม้ ีี l ไม่่เป็็น หรืือเคยเป็็นผู้้�สอบบััญชีีของบริิษััท บริิษััทย่่อย การนำำ�นวััตกรรมและเทคโนโลยีีที่่�มีีประสิิทธิิภาพมาใช้้ในกิิจการเพื่่�อสร้้าง บริษิ ััทร่่วม หรือื นิติ ิบิ ุคุ คลที่่�อาจมีีความขัดั แย้้งและไม่เ่ ป็็นผู้้�ถืือหุ้�นรายใหญ่่ ความพอใจสููงสุุดให้้กัับลููกค้้า รวมทั้้�งกำำ�กัับดููแลให้้มีีการใช้้ทรััพย์์สิินของ กรรมการซึ่่�งไม่่ใช่่กรรมการอิิสระ ผู้้�บริิหาร หรืือหุ้�นส่่วนผู้้�จััดการของ บริิษััทอย่่างมีปี ระสิทิ ธิิภาพและประสิิทธิผิ ลสูงู สุดุ สำ�ำ นักั งานสอบบัญั ชีซี ึ่ง�่ มีผี ู้ส�้ อบบัญั ชีขี องบริษิ ัทั บริษิ ัทั ย่อ่ ย บริษิ ัทั ร่ว่ ม หรือื บริิษััทมีีนโยบายที่่�จะทบทวนและพิิจารณากำำ�หนดแผนกลยุุทธ์์ นิิติิบุุคคลที่่อ� าจมีีความขััดแย้้งสังั กัดั อยู่่� เว้้นแต่่จะได้้พ้้นจากการมีลี ัักษณะ และงบประมาณทุุกปีีเพื่่�อให้้มั่่�นใจว่่าแผนกลยุุทธ์์และงบประมาณดัังกล่่าว ดัังกล่่าวมาแล้้วไม่่น้อ้ ยกว่่า 3 ปีี ก่่อนวันั ที่ไ� ด้ร้ ับั การแต่ง่ ตั้้ง� เป็็นกรรมการอิิสระ สอดคล้อ้ งกับั สภาพเศรษฐกิจิ และศักั ยภาพขององค์ก์ ร และมอบหมาย ให้้ บริษิ ัทั มีนี โยบายแต่ง่ ตั้้ง� กรรมการอิสิ ระ 1 คนให้ด้ ำ�ำ รงตำ�ำ แหน่ง่ ประธาน ประธานเจ้้าหน้้าที่่�บริิหารมีีหน้้าที่่�ในการกำำ�กัับดููแลและติิดตามการปฏิิบััติิ กรรมการของบริษิ ัทั และจะไม่เ่ ป็น็ บุคุ คลคนเดียี วกับั ประธานเจ้า้ หน้า้ ที่บ� ริหิ าร งานให้้เป็น็ ไปตามกลยุุทธ์แ์ ละงบ ประมาณที่่�กำำ�หนด และไม่่ดำำ�รงตำำ�แหน่่งใดๆ ในคณะกรรมการชุุดย่่อย เพื่่�อให้้เกิิดความชััดเจน หลัักปฏิบิ ัตั ิิ 3 เสริิมสร้้างคณะกรรมการที่่ม� ีีประสิิทธิผิ ล ให้้ด้้านความรัับผิิดชอบระหว่่างการกำำ�หนดนโยบาย การกำำ�กัับดููแลและการ บริิษััทมีีนโยบายกำำ�หนดโครงสร้้างคณะกรรมการให้้เหมาะสม บริหิ ารงานประจำ�ำ สอดคล้อ้ งกับั ธุรุ กิจิ และขนาดของบริษิ ัทั และเป็น็ ไปตามที่่ก� ฎหมายกำ�ำ หนด บริิษััทกำำ�หนดให้้มีีการประชุุมคณะกรรมการบริิษััทไม่่น้้อยกว่่า โดยประกอบด้ว้ ยกรรมการจำำ�นวนไม่่น้้อยกว่่า 5 คน ซึ่�ง่ เป็น็ ผู้ท�้ รงคุณุ วุฒุ ิิ 6 ครั้�งต่่อปีี และกรรมการจะต้้องเข้้าร่่วมประชุุมคณะกรรมการทุุกครั้�ง ที่่�มีคี ุณุ สมบััติ ิ ทัักษะ ความเชี่ย� วชาญ และประสบการณ์ท์ ี่่เ� ป็็นประโยชน์ก์ ับั เว้้นแต่่มีีเหตุุจำำ�เป็็นแต่่ไม่่น้้อยกว่่าร้้อยละ 75 ของจำำ�นวนการประชุุม บริษิ ัทั อันั ประกอบด้ว้ ยทักั ษะทางด้า้ นธุรุ กิจิ การศึึกษา ด้า้ นบัญั ชีแี ละการเงินิ คณะกรรมการทั้้ง� หมดที่่จ� ัดั ขึ้น� ในปีนีั้้น� ๆ และเพื่อ�่ ให้ก้ รรมการสามารถอุทุ ิศิ และด้า้ นการลงทุนุ เพื่อ�่ ให้ม้ ีคี วามหลากหลายในโครงสร้า้ งของคณะกรรมการ เวลาสำ�ำ หรับั การปฏิบิ ัตั ิหิ น้า้ ที่่ใ� นบริษิ ัทั ได้อ้ ย่า่ งเพียี งพอและมีปี ระสิทิ ธิภิ าพ (Board Diversity) รวมทั้้ง� ต้อ้ งเป็น็ บุคุ คลมีคี ุณุ ธรรม จริยิ ธรรม ตลอดจน กรรมการแต่่ละคนจะสามารถไปดำำ�รงตำำ�แหน่่งในบริิษััทอื่่�นได้้จะต้้องเป็็น มีที ัศั นคติทิ ี่่ด� ีตี ่อ่ องค์ก์ ร นอกจากนี้้อ� งค์ป์ ระกอบของคณะกรรมการบริษิ ัทั ไปตามหลัักเกณฑ์ด์ ังั นี้้� จะต้้องมีีสััดส่่วนระหว่่างกรรมการที่่�เป็็นผู้้�บริิหารและกรรมการที่่�ไม่่เป็็น l กรรมการสามารถดำำ�รงตำำ�แหน่่งในบริษิ ัทั เอสไอเอสบีี จำ�ำ กััด ผู้้�บริิหารที่่�สะท้้อนอำำ�นาจที่่�ถ่่วงดุุลอย่่างเหมาะสม และมีีจำำ�นวนกรรมการ (มหาชน) บริษิ ัทั ย่อ่ ยและ บริษิ ัทั ร่ว่ มได้้ l กรรมการแต่่ละคนจะสามารถไปดำำ�รงตำำ�แหน่่งกรรมการใน อิสิ ระเกิินกว่า่ กึ่ง�่ หนึ่�ง่ ของจำำ�นวนกรรมการทั้้�งหมด ในการกำำ�หนดคุุณสมบััติิของกรรมการอิิสระบริิษััทจะพิิจารณา บริษิ ัทั จดทะเบียี นอื่น� ได้ร้ วมแล้ว้ ไม่เ่ กินิ 5 บริษิ ัทั และกรรมการที่่เ� ป็น็ ผู้บ�้ ริหิ าร จากหลัักเกณฑ์์ตามประกาศคณะกรรมการกำำ�กัับตลาดทุุนเป็็นหลััก แต่่ละคนจะสามารถไปดำำ�รงตำำ�แหน่่งในบริิษััทจดทะเบีียนอื่่�นได้้รวมแล้้ว แต่่บริิษััท มีีนโยบายกำำ�หนดคุุณสมบััติิของกรรมการอิิสระของบริิษััทที่่� ไม่เ่ กิิน 2 บริิษัทั มากกว่า่ หลักั เกณฑ์ต์ ามประกาศคณะกรรมการกำ�ำ กับั ตลาดทุนุ กำ�ำ หนดดังั นี้� l กรรมการต้้องไม่่ประกอบกิิจการเข้้าเป็็นหุ้�นส่่วนหรืือดำำ�รง l ต้อ้ งถือื หุ้�นไม่เ่ กินิ ร้อ้ ยละ 0.5 ของจำ�ำ นวนหุ้�นที่่ม� ีสี ิทิ ธิอิ อกเสียี ง ตำำ�แหน่่งกรรมการของบริิษััทอื่ �นที่่�ประกอบกิิจการอัันมีีสภาพอย่่างเดีียว ทั้้�งหมดของบริิษััท บริิษััทใหญ่่ บริิษััทย่่อย บริิษััทร่่วม ผู้้�ถืือหุ้�นรายใหญ่่ กััน และเป็็นการแข่่งขัันกัับกิิจการของบริิษััท เว้้นแต่่จะแจ้้งให้้ที่่�ประชุุม หรืือผู้้�มีอำำ�นาจควบคุมุ ของบริิษัทั ทั้้ง� นี้� ให้น้ ับั รวมการถือื หุ้�นของผู้้�ที่�เกี่่�ยวข้้อง ผู้้�ถืือหุ้�นทราบก่่อนที่่�จะมีีมติิแต่่งตั้้�ง ทั้้�งนี้้� ยกเว้้นการเป็็นกรรมการของ บริษิ ัทั ย่่อย ของกรรมการอิสิ ระรายนั้้�น ๆ ด้้วย l ไม่่เป็็นกรรมการที่่�เป็็นผู้้�บริิหาร ไม่่เป็็นพนัักงานหรืือลููกจ้้าง บริิษััทจะเปิิดเผยข้้อมููลของกรรมการและผู้้�บริิหาร อาทิิ อายุุ หรืือที่่�ปรึึกษาด้้านอื่่�นใดที่่�ได้้รัับผลตอบแทนประจำำ�จากบริิษััท หรืือเป็็น ประวััติกิ ารศึึกษา ประสบการณ์์ สััดส่ว่ นการถืือหุ้�นจำ�ำ นวนปีที ี่่ด� ำ�ำ รงตำ�ำ แหน่่ง ที่่�ปรึึกษาส่่วนตััวของผู้้�มีีอำำ�นาจบริิหารของบริิษััทในเครืือบริิษััทร่่วม กรรมการ จำำ�นวนครั้ �งที่่�เข้้าร่่วมประชุุม การดำำ�รงตำำ�แหน่่ง กรรมการ หรืือบริิษัทั ที่่�เกี่่�ยวข้้อง โดยต้้องไม่่มีีผลประโยชน์ห์ รืือส่่วนได้เ้ สีียในลัักษณะ ในบริิษััทจดทะเบีียนอื่่�น บทบาทหน้้าที่่�และความรัับผิิดชอบ และรายงาน ผลการปฏิบิ ััติงิ านของ คณะกรรมการชุดุ ย่อ่ ยในแบบแสดงรายการข้้อมูลู ดังั กล่า่ วข้า้ งต้้นเป็็นเวลาไม่น่ ้อ้ ยกว่่า 3 ปีี l ไม่ม่ ีคี วามสัมั พันั ธ์ท์ างธุรุ กิจิ เช่น่ เป็น็ ลูกู ค้า้ คู่่�ค้า้ เจ้า้ หนี้้ก� ารค้า้ ประจำ�ำ ปีี (แบบ 56-1) และรายงานประจำ�ำ ปีขี องบริษิ ัทั เจ้้าหนี้้�เงิินกู้้� และลููกหนี้้�เงิินกู้้� เป็็นต้้น รวมทั้้�งไม่่มีีผลประโยชน์์หรืือส่่วนได้้ เพื่อ�่ ให้ก้ ารแต่ง่ ตั้้ง� คณะกรรมการของบริษิ ัทั มีกี ระบวนการที่่ช� ัดั เจน เสีีย ไม่่ว่่าทางตรงหรืือทางอ้้อมในด้้านการเงิินและการบริิหารงานของ คณะกรรมการบริิษััทจะทำำ�หน้้าที่่�ในการสรรหาบุุคคลซึ่่�งมีีความรู้้� บริิษััท บริิษััทในเครืือ บริิษััทร่่วม หรืือบริิษััทที่่�เกี่่�ยวข้้องในลัักษณะที่่�จะ ความชำำ�นาญและประสบการณ์์ที่่�เหมาะสมและสามารถปฏิิบััติิหน้้าที่่� ทำำ�ให้ข้ าดความเป็น็ อิิสระ ที่่�เป็็นประโยชน์์กัับธุุรกิิจของบริิษััทตามหลัักเกณฑ์์และขั้ �นตอนที่่�กำำ�หนด l ไม่เ่ ป็น็ ญาติสิ นิทิ หรือื มีคี วามสัมั พันั ธ์อ์ื่น� ที่่อ� าจทำ�ำ ให้ข้ าดความ เพื่่�อนำำ�เสนอต่่อที่่�ประชุุมคณะกรรมการและ/หรืือที่่�ประชุุมผู้้�ถืือหุ้�นเพื่่�อ เป็น็ อิสิ ระกับั ผู้บ�้ ริหิ าร ผู้้�ถือื หุ้�น รายใหญ่ข่ องบริษิ ัทั บริษิ ัทั ในเครือื บริษิ ัทั ร่ว่ ม พิิจารณาแต่่งตั้้�งให้้ดำำ�รงตำำ�แหน่่งกรรมการของบริิษััท และบริิษััทได้้มีีการ 134
<< การรับรองความถกู ต้องของข้อมลู เปิิดเผยข้้อมููลค่่าตอบแทนของคณะกรรมการบริิษััททั้้�งที่่�เป็็นตััวเงิินและ ผู้�ถ้ ืือหุ้้น� l บริษิ ัทั ฯ มีคี วามมุ่�งมั่่�นที่่จ� ะเป็็นตััวแทนที่่ด� ีขี องผู้้�ถืือ หุ้�นในการดำ�ำ เนินิ ธุรุ กิจิ ด้ว้ ยความระมัดั ระวังั รอบคอบ ไม่่ใช่ต่ ัวั เงิิน ในแบบแสดงรายการข้อ้ มูลู ประจำำ�ปีี (แบบ 56-1) ทุกุ ปีี ซื่่�อสััตย์์สุุจริิตและโปร่่งใสโดยคำำ�นึึงถึึงการเจริิญ เติบิ โตของมููลค่า่ บริิษัทั ในระยะยาว นอกจากนี้้� บริิษััทมีีการแต่่งตั้้�งเลขานุุการบริิษััทเพื่่�อดููแลและให้้ l กำำ�กัับดููแลกิิจการให้เ้ ป็็นไปตามหลักั การกำำ�กับั ดูแู ล คำำ�แนะนำำ�แก่่กรรมการและผู้้�บริิหารเกี่่�ยวกัับการปฏิิบััติิตามกฎหมาย กิิจการที่่�ดีี ข้้อกำำ�หนด กฎระเบีียบ และข้้อบัังคัับของบริิษััทและติิดตามดููแลให้้มีี l จะเปิิดเผยผลประกอบการข้้อมููลทางการเงิินและ การปฏิิบััติิอย่่างถููกต้้องและสม่ำำ��เสมอ และรัับผิิดชอบในการจััดประชุุม รายงานอื่�นๆ ที่่�ถูกู ต้้องครบถ้ว้ นตามความเป็็นจริิง คณะกรรมการบริิษััทและการประชุุมผู้้�ถืือหุ้�น รวมทั้้�งดูแู ลประสานงานให้ม้ ีี l จัดั ให้้มีีระบบควบคุมุ ภายในและระบบบริหิ ารความ การปฏิิบััติิตามมติิของที่่�ประชุุมดัังกล่่าว รวมถึึงหน้้าที่่�อื่่�นใดตามที่่� เสี่่�ยงที่่ค� รอบคลุมุ ทุกุ ด้า้ นอย่่างเหมาะสม กฎหมายกำำ�หนด l ให้้ผลตอบแทนที่่�เป็น็ ธรรม และเหมาะสมตามความรู้� หลักั ปฏิิบัตั ิิ 4 สรรหาและพััฒนาผู้�บ้ ริหิ ารระดับั สููงและการบริหิ าร ความสามารถ ความรับั ผิิดชอบ และผลการปฏิบิ ัตั ิิ งานของพนักั งานแต่่ละคน บุุคลากร พนัักงาน l สนับั สนุนุ การพััฒนาความสามารถการทำ�ำ งานระดัับ มืืออาชีพี อย่า่ งต่อ่ เนื่่�อง บริษิ ัทั มีกี ารกำ�ำ หนดแผนผู้้�สืบทอดตำ�ำ แหน่ง่ สำ�ำ หรับั ตำ�ำ แหน่ง่ ประธาน ครูู-อาจารย์์ l การแต่ง่ ตั้้ง� การโยกย้า้ ย ตั้้ง� อยู่�บนพื้้น� ฐานของความรู้� เจ้า้ หน้า้ ที่่บ� ริหิ ารซึ่ง�่ เป็น็ ผู้บ�้ ริหิ ารสูงู สุดุ ขององค์ก์ ร เพื่อ�่ ให้ก้ ารดำ�ำ เนินิ ธุรุ กิจิ ความสามารถ และความเหมาะสม รวมทั้้ง� การกระทำ�ำ เป็็นไปอย่่างต่่อเนื่่�อง และมีีนโยบายที่่�จะจ่่ายค่่าตอบแทนให้้เหมาะสมเพื่่�อ หรืือการปฏิบิ ัตั ิิของพนักั งานนั้้น� ๆ เป็็นแรงจููงใจให้้กัับประธานเจ้้าหน้้าที่่�บริิหารและผู้้�บริิหารที่่�มีีความสำำ�คััญ l ดููแลรักั ษาสภาพแวดล้อ้ มในการทำ�ำ งานให้ม้ ีีความ กัับองค์์กรมีีความตั้้�งใจในการทำำ�งานเพื่่�อประโยชน์์สููงสุุดของบริิษััทและ ปลอดภััยแก่่ชีวี ิติ สุุขภาพร่่างกายและทรััพย์ส์ ิินของ ผู้้�ถืือหุ้�นของบริษิ ัทั พนักั งานอยู่�เสมอ l รับั ฟัังข้อ้ คิิดเห็น็ และข้อ้ เสนอแนะของพนัักงานทุุก บริิษััทมีีนโยบายจะจััดให้้มีีการเสริิมความรู้�ให้้แก่่กรรมการ ทุกุ ระดัับอย่า่ งเท่า่ เทียี มและเสมอภาค และผู้�้บริหิ ารที่่ส� ำำ�คััญ โดยจัดั สรรให้แ้ ต่ล่ ะท่า่ นเข้้าร่่วมการอบรม ซึ่ง�่ จััดโดย l ส่่งเสริมิ ให้พ้ นัักงานเข้า้ ใจในเรื่อ� งจรรยาบรรณและ หน่่วยงานต่่างๆ เพื่่�อเสริิมสร้้างความรู้� และมุุมมองใหม่่ ๆ รวมถึึงจััดให้้ บทบาทหน้้าที่่� เพื่อ่� ส่ง่ เสริิมให้้เกิิดพฤติกิ รรมที่่อ� ยู่�ใน มีีโครงการ สำำ�หรัับพััฒนาผู้้�บริิหารเพื่่�อประโยชน์์ในการพิิจารณาประกอบ กรอบของจรรยาบรรณอย่า่ งทั่่ว� ถึึงทั้้ง� บริษิ ััทฯ แผนการสืืบทอดงาน และคู่่�มืือกรรมการ และจััดให้้มีีการปฐมนิิเทศ กรรมการเข้้าใหม่่ เพื่่�อให้้กรรมการที่่�เข้้าใหม่่ได้้รัับทราบข้้อมููลของบริิษััท l ปฏิิบัตั ิติ ามเงื่�อนไขต่่างๆ ที่่�มีตี ่อ่ คู่่�ค้า้ และเจ้้าหนี้้ก� รณีี และข้้อมููลที่่�เกี่่�ยวข้้องกัับการประกอบธุุรกิิจของบริิษััทรวมถึึงกฎระเบีียบ ที่่�ไม่่สามารถปฏิิบััติิตามเงื่�อนไขได้้จะต้้องรีีบแจ้้งให้้ ต่า่ งๆ ที่่�เกี่่�ยวข้อ้ ง ทราบล่ว่ งหน้้าเพื่อ�่ ร่ว่ มกัันหาแนวทางแก้ไ้ ขและ ป้้องกันั ไม่่ให้เ้ กิิดความเสีียหาย บริิษััทได้้จััดให้้มีีการประเมิินผลการปฏิิบััติิหน้้าที่่�ของประธาน l ไม่เ่ รียี ก หรืือไม่ร่ ับั หรือื จ่่ายผลประโยชน์ใ์ ดๆ เจ้้าหน้้าที่่�บริิหาร และผู้้�บริิหารที่่�สำำ�คััญ ทุุกปีีอย่่างน้้อยปีีละ 1 ครั้�ง เพื่่�อ ที่่ไ� ม่่สุจุ ริติ ในการค้า้ กับั คู่่�ค้า้ ลูกู หนี้้ � หรืือเจ้า้ หนี้้� l รายงานข้้อมููลทางการเงิินที่่�ถููกต้้อง ครบถ้้วน เป็็นเกณฑ์์ในการพิิจารณาจ่่ายค่่าตอบแทนและพััฒนาขีีดความสามารถ คู่่�ค้้า ตามความเป็็นจริงิ เพื่่�อเพิ่่ม� ประสิทิ ธิิภาพในการทำ�ำ งาน โดยใช้ห้ ลักั เกณฑ์ก์ ารประเมิินผลงาน l ปฏิบิ ััติิตามเงื่�อนไขต่่างๆ ที่่�มีีต่่อคู่่�ค้้าและเจ้า้ หนี้้� กรณีทีี่่ไ� ม่ส่ ามารถปฏิบิ ัตั ิติ ามเงื่อ� นไขได้จ้ ะต้อ้ งรีบี แจ้ง้ ตามแนวทางของตลาดหลัักทรัพั ย์ฯ์ ให้ท้ ราบล่่วงหน้า้ เพื่อ่� ร่่วมกัันหาแนวทางแก้ไ้ ขและ ป้อ้ งกันั ไม่ใ่ ห้้เกิิดความเสีียหาย หลัักปฏิิบััติิ 5 ส่่งเสริิมนวััตกรรมและการประกอบธุุรกิิจอย่่างมีี • ไม่เ่ รีียก หรือื ไม่ร่ ัับ หรือื จ่า่ ยผลประโยชน์์ใดๆ ที่่ไ� ม่ส่ ุุจริิตในการค้า้ กับั คู่่�ค้้า ลููกหนี้้� หรืือเจ้า้ หนี้้� ความรับั ผิดิ ชอบ • รายงานข้้อมููลทางการเงินิ ที่่�ถูกู ต้อ้ ง ครบถ้้วน ด้้วยลัักษณะธุุรกิิจของบริิษััทเป็็นธุุรกิิจด้้านการศึึกษา ซึ่่�งจะขึ้ �น ตามความเป็น็ จริงิ อยู่่�กัับคุุณภาพในการให้้บริิการด้้านการศึึกษาแก่่นัักเรีียนเป็็นสำำ�คััญ บริษิ ัทั จึึงมีนี โยบายส่ง่ เสริมิ ให้ม้ ีกี ารนำ�ำ นวัตั กรรมและเทคโนโลยีตี ่า่ งๆ มาใช้้ ในการพััฒนาคุุณภาพการให้้บริิการด้้านการศึึกษา เพื่่�อให้้สามารถ เจ้้าหนี้้� ตอบ สนองความต้อ้ งการและสนใจ ของนัักเรีียนและผู้�้ปกครอง คณะกรรมการบริิษััทตระหนัักถึึงสิิทธิิของผู้้�มีีส่่วนได้้เสีียทุุกกลุ่�ม ไม่่ว่่าจะเป็็นผู้้�มีีส่่วนได้้เสีียภายใน หรืือผู้้�มีีส่่วนได้้เสีียภายนอก ทั้้�งนี้้� เพื่่�อ สร้้างความเข้้าใจอัันดีีและการร่่วมมืือกัันระหว่่างบริิษััท และผู้้�มีีส่่วนได้้เสีีย อัันจะเป็็นประโยชน์ต์ ่่อการดำ�ำ เนินิ ธุุรกิจิ และสร้า้ งความเชื่อ�่ มั่่น� รวมทั้้ง� เพิ่่�ม ขีีดความสามารถในการแข่่งขัันของบริิษััทในระยะยาวบริิษััทจึึงได้้มีีการ กำ�ำ หนดนโยบายและแนวปฏิิบััติิ ดังั นี้้� 135
บริษทั เอสไอเอสบี จำ�กดั (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 นักั เรีียน l บ่ม่ เพาะจริยิ ธรรมเชิงิ บวกและประสิทิ ธิภิ าพการทำ�ำ งาน หลักั ปฏิบิ ัตั ิิ 6 ระบบการบริหิ ารความเสี่่ย� งและการควบคุมุ ภายใน ในนัักเรีียนทุุกคนโดยการปลููกฝัังให้้พวกเขามีี ที่่�เหมาะสม คุณุ สมบัตั ิใิ นการเป็น็ ตัวั ของตัวั เองเคารพตนเองและ บริิษััทมีีนโยบายที่่�จะจััดให้้มีีระบบควบคุุมภายในที่่�ครอบคลุุม ผู้้�อื่ �นรัับผิิดชอบในการกระทำำ�และการเรีียนรู้�ของ ทุกุ ด้า้ น ทั้้ง� ด้า้ นการเงินิ และการปฏิบิ ัตั ิงิ านให้เ้ ป็น็ ไปตามกฎหมาย ข้อ้ บังั คับั ตนเอง และระเบีียบที่่�เกี่่�ยวข้้องและจััดให้้มีีกลไกการตรวจสอบและถ่่วงดุุลที่่�มีี l ปลููกฝัังให้้นัักเรีียนยอมรัับและรัับทราบถึึงความ ประสิิทธิิภาพเพีียงพอในการปกป้้องดููแลรัักษาทรััพย์์สิินของบริิษััท รับั ผิดิ ชอบต่อ่ การตัดั สินิ ใจของตนเอง การกระทำ�ำ สิ่่ง� อยู่�เสมอ จัดั ให้ม้ ีกี ารกำ�ำ หนดขั้น� ตอนของอำ�ำ นาจอนุมุ ัตั ิิ และความรับั ผิดิ ชอบ ต่า่ งๆ และผลที่่ต� ามมา การมีรี ะเบียี บวินิ ัยั จะช่ว่ ยสร้า้ ง ของผู้้�บริิหารและพนัักงานที่่�มีีการตรวจสอบและถ่่วงดุุลซึ่่�งกัันและกััน สภาวะการเรีียนรู้�ที่�มีีประสิิทธิิภาพ และช่่วยในการ กำ�ำ หนดระเบียี บการปฏิิบััติงิ านอย่า่ งเป็น็ ลายลักั ษณ์อ์ ัักษร พัฒั นาทััศนคติแิ ละค่า่ นิิยมที่่�มีีต่อ่ ชีวี ิติ เพื่่�อให้้หน่่วยงานตรวจสอบภายในมีีความเป็็นอิิสระสามารถ l คาดหวัังให้้นัักเรีียนทุุกคนยึึดถืือความซื่ �อสััตย์์การ ตรวจสอบได้้อย่่างเต็็มที่่� บริิษััทจึึงได้้ว่่าจ้้างผู้้�ตรวจสอบภายในอิิสระ ธำำ�รงไว้้ซึ่่�งวััฒนธรรมประเพณีีและความเชื่่�อของ (outsource) เพื่่�อทำำ�หน้้าที่่�ตรวจสอบการปฏิิบััติิงานของทุุกหน่่วยงาน โรงเรีียนเพื่�อ่ ส่่งเสริิมสภาพแวดล้อ้ มในการทำำ�งานที่่�ดีี ให้้เป็็นไปตามระเบีียบที่่�วางไว้้ รวมทั้้�งประเมิินประสิิทธิิภาพและความ l ส่ง่ เสริมิ และเน้น้ ย้ำ��ำ พฤติกิ รรมในเชิงิ บวกของนักั เรียี น เพีียงพอของการควบคุุมภายในของหน่่วยงานต่่างๆ ในบริิษััทและให้้ ของเราและลดพฤติิกรรมที่่�ไม่่พึึงประสงค์์ โรงเรีียน รายงานผลการตรวจสอบโดยตรงต่่อคณะกรรมการตรวจสอบและจะได้้ ต้้องการความร่่วมมืือจากผู้้�ปกครองทุุกคนเพื่่�อให้้ รัับการประเมินิ ผลงานจากคณะกรรมการตรวจสอบ บรรลุุวัตั ถุุประสงค์์นี้้� บริษิ ัทั กำ�ำ หนดให้ค้ ณะกรรมการบริษิ ัทั ฯ เป็น็ ผู้้�กำ�ำ หนดนโยบายด้า้ น การบริหิ ารความเสี่ย� ง (Risk Management) ให้ค้ รอบคลุมุ ทั้้ง� องค์ก์ รและ ผู้�้ปกครอง l รับั ฟังั ข้อ้ คิดิ เห็น็ ของผู้ป�้ กครอง สนับั สนุนุ การสื่อ� สาร กำำ�กัับดููแลให้้มีีระบบหรืือกระบวนการในการบริิหารจััดการความเสี่่�ยงโดย เเบบเปิดิ ให้ผ้ ู้ป�้ กครองรายงานข้อ้ มูลู ข่า่ วสารครบถ้ว้ น มีีมาตรการรองรัับและวิิธีีควบคุุมเพื่่�อลดผลกระทบต่่อธุุรกิิจของบริิษััทฯ ตามเวลา อย่า่ งเหมาะสม l รักั ษาข้อ้ มูลู ผู้ป�้ กครองเเละปฎิบิ ัตั ิอิ ย่า่ งเคร่ง่ ครัดั ตาม นอกจากนี้้� บริิษััทให้้ความสำำ�คััญกัับการต่่อต้้านทุุจริิตคอร์์รััปชั่�น กฎระเบีียบที่่เ� กี่่�ยวข้อ้ ง โดยกำำ�หนดเป็็นนโยบายที่่�ชััดเจนและสื่่�อสารให้้ผู้้�ที่ �เกี่่�ยวข้้องทราบและ l สนัับสนุุนการพััฒนาความรู้�เพิ่่�มทัักษะผู้้�ปกครอง ยึึดถือื ปฏิบิ ัตั ิติ าม และได้ก้ ำ�ำ หนดนโยบายในการแจ้ง้ เบาะแสและข้อ้ ร้อ้ งเรียี น ผ่่านการจััดกิิจกรรมของโรงเรีียนเเละของคณะ เพื่่�อเป็็นกลไกในการกำำ�กัับดููแลให้้ผู้้�ที่�เกี่่�ยวข้้องปฏิิบััติิตามนโยบายต่่างๆ ตัวั เเทนผู้้�ปกครอง ที่่�กำำ�หนดขึ้ น� l ให้้ความร่่วมมืือเเละปฎิิบััติิอย่่างเคร่่งครััดตาม หลัักปฏิิบััติิ 7 รักั ษาความน่่าเชื่อ�่ ถือื ทางการเงิินและการเปิดิ เผยข้้อมููล เจตนารมณ์ข์ องนโยบายที่่�เกี่่�ยวข้้องผู้�้ปกครอง บริิษััทมุ่�งมั่่�นที่่�จะดููแลให้้มีีการปฏิิบััติิตามกฎหมาย ข้้อบัังคัับและ คู่�เเข่ง่ ระเบีียบที่่�เกี่่�ยวข้้องกัับการเปิิดเผยข้้อมููล โดยบริิษััทจะให้้ความสำำ�คััญกัับ l ประพฤติปิ ฏิบิ ััติภิ ายใต้ก้ รอบกติิกาของการแข่ง่ ขัันที่�ดีี การเปิิดเผยอย่่างถููกต้้อง ครบถ้้วน และโปร่่งใสทั้้�งข้้อมููลของบริิษััท l ไม่่ทำำ�ลายชื่่�อเสีียงและกล่่าวหาคู่�แข่่งทางธุุรกิิจ ด้้วย ข้้อมููลทางการเงิิน และข้้อมููลทั่่�วไปที่่�มิิใช่่ข้้อมููลทางการเงิิน เพื่่�อให้้ผู้้�ที่� ความไม่ส่ ุจุ ริติ และปราศจากข้้อมูลู ความจริิง เกี่่�ยวข้้องทั้้ง� หมดได้้รัับทราบข้้อมููลอย่า่ งเท่า่ เทีียมกันั ดัังนี้้� ชุุมชนเเละสัังคม l ดำำ�เนิินธุรุ กิิจด้ว้ ยความรัับผิิดชอบต่อ่ ชุมุ ชน สัังคม 1. เปิิดเผยโครงสร้า้ งผู้้�ถือื หุ้�นอย่่างโปร่่งใส 2. รายงานประจำ�ำ ปีีจะต้อ้ งได้้เปิิดเผยข้อ้ มูลู อย่่างน้อ้ ย ดังั นี้้� และสิ่่�งแวดล้อ้ ม - ฐานะการเงิินและผลการดำ�ำ เนิินงาน - ลัักษณะการประกอบธุุรกิจิ และภาวะการแข่ง่ ขััน l ให้้การสนัับสนุนุ ในกิจิ กรรมต่่อสัังคม อาทิิเช่น่ - ความเสี่่ย� งในการดำำ�เนิินธุุรกิิจของบริษิ ััท โครงการสอนภาษาอัังกฤษให้แ้ ก่่ชุมุ ชน - ประวัตั ิขิ องคณะกรรมการและผู้บ้� ริหิ าร - การระบุุว่า่ กรรมการรายใดเป็น็ กรรมการอิิสระ l ไม่่สนัับสนุุนกิิจกรรมใดๆ ที่่เ� ป็น็ ภััยต่อ่ สัังคม หรืือ - การเปิดิ เผยหลักั เกณฑ์ก์ ารจ่า่ ยค่า่ ตอบแทนกรรมการ ศีีลธรรมอันั ดีงี ามเเละหรือื เป็็นการส่ง่ เสริมิ อบายมุขุ - นโยบายและหลัักเกณฑ์์การจ่่ายค่่าตอบแทนของ l ให้ค้ วามร่ว่ มมืือและควบคุมุ ให้้มีกี ารปฏิบิ ััติิอย่า่ ง ผู้บ�้ ริิหารระดับั สููง เคร่ง่ ครััดตามเจตนารมณ์ข์ องกฎหมายและ กฎระเบียี บที่่เ� กี่่ย� วข้อ้ ง - การเปิดิ เผยค่่าตอบแทนกรรมการเป็็นรายบุุคคล 136
<< การรับรองความถกู ตอ้ งของข้อมลู - การเปิดิ เผยจำ�ำ นวนครั้ง� ของการเข้า้ ร่ว่ มประชุุมของ ในการประชุมุ ให้แ้ ก่ผ่ ู้้�ถือื หุ้�นที่่ไ� ม่ส่ ามารถเข้า้ ร่ว่ มประชุมุ ด้ว้ ยตนเองสามารถ กรรมการแต่ล่ ะคน มอบฉัันทะให้้กรรมการอิิสระหรืือบุุคคลอื่่�นเข้้าร่่วมประชุุมและออกเสีียง 3. การเปิิดเผยข้้อมููลการทำำ�รายการระหว่่างกัันจะต้้องเปิิดเผย แทนผู้้�ถืือหุ้�นได้้ รวมถึึงเปิิดโอกาสให้้ผู้้�ถืือหุ้�นรายย่่อยสามารถเสนอชื่่�อ ข้อ้ มูลู หรือื ขออนุมุ ัตั ิิจากผู้้�ถือื หุ้�นตามข้้อกำ�ำ หนดของประกาศคณะกรรมการ บุุคคลเพื่อ่� เข้า้ ดำำ�รงตำ�ำ แหน่่งกรรมการล่่วงหน้้าในเวลาอัันสมควร กำำ�กัับตลาดทุุนกำำ�หนดก่่อนที่่�จะทำำ�รายการดัังกล่่าวโดยจะต้้องมีีข้้อมููล การดำ�ำ เนินิ การประชุมุ จะเป็น็ ไปตามข้อ้ บังั คับั ของบริษิ ัทั ฯ ตามลำ�ำ ดับั อย่่างน้อ้ ยดัังนี้้� ชื่อ�่ ของบุุคคลที่่�มีกี ารทำ�ำ รายการระหว่่างกัันความสััมพัันธ์์ วาระการประชุมุ โดยจะมีกี ารเสนอ รายละเอียี ดในแต่ล่ ะวาระอย่า่ งครบถ้ว้ น ลัักษณะของรายการเงื่อ� นไข นโยบายราคา มูลู ค่่าของรายการ และเหตุผุ ล พร้้อมแสดงข้้อมููลประกอบการพิิจารณาอย่่างชััดเจน รวมทั้้�งจะไม่่เพิ่่�ม ของการทำ�ำ รายการ วาระการประชุุมที่่�ไม่่มีีการแจ้้งให้้ผู้้�ถืือหุ้�นทราบล่่วงหน้้า โดยไม่่จำำ�เป็็น 4. กรรมการและผู้้�บริิหารรายงานการถืือครอง และ/หรืือ โดยเฉพาะวาระที่่�มีีความสำำ�คััญที่่�ผู้้�ถืือหุ้�นต้้องใช้้เวลาในการศึึกษาข้้อมููล เปลี่่ย� นแปลงหลัักทรััพย์์ต่่อสำำ�นักั งาน คณะกรรมการ กลต. ตามมาตรา ก่อ่ นการตัดั สิินใจ 59 แห่่งพระราชบััญญััติิหลัักทรััพย์์และตลาดหลัักทรััพย์์ พ.ศ. 2535 นอกจากนี้้�บริิษััทฯ ตระหนัักและให้้ความสำำ�คััญในสิิทธิิพื้้�นฐาน และต้้องรายงานให้ท้ ี่่ป� ระชุมุ คณะกรรมการทราบเป็น็ ประจำ�ำ ทุกุ ปีี ต่่างๆ ของผู้้�ถืือหุ้�น ได้แ้ ก่ ่ สิิทธิกิ ารซื้�อขายหรืือโอนหุ้�น สิิทธิใิ นการที่่จ� ะได้้ 5. หากบริิษััทมีีข้้อมููลข่่าวสารต่่างๆ อัันเกี่่�ยวเนื่่�องกัับกิิจการ รัับส่่วนแบ่่งกำำ�ไรของกิิจการ สิิทธิิในการได้้รัับข้้อมููลข่่าวสารของกิิจการ ของบริิษััท เช่่น การเข้้าทำำ�รายการใดๆ หรืือมีีเหตุุการณ์์สำำ�คััญเกิิดขึ้ �น อย่่างเพียี งพอ สิทิ ธิใิ นการเข้้าร่ว่ มประชุมุ เพื่อ�่ ใช้ส้ ิทิ ธิอิ อกเสีียงในที่่ป� ระชุุม และผู้้�ถืือหุ้�นควรจะรัับทราบ แม้้ว่่าไม่่เข้้าหลัักเกณฑ์์การขอมติิจากที่่� ผู้้�ถือื หุ้�นเพื่อ่� แต่ง่ ตั้้�งหรือื ถอดถอนกรรมการแต่ง่ ตั้้�งผู้ส้� อบบััญชีีและเรื่อ� งที่่� ประชุุมผู้้�ถืือหุ้�นหรืือกฎหมายไม่่ได้้บัังคัับให้้เปิิดเผยบริิษััทจะเปิิดเผยข้้อมููล มีีผลกระทบต่่อบริิษััทฯ เช่่น การจััดสรรเงิินปัันผลการกำำ�หนดหรืือการ นั้้�นให้้ผู้้�ถืือหุ้�นหรืือนัักลงทุุนอื่่�นๆ ทราบผ่่านทางเว็็บไซต์์ของบริิษััทหรืือ แก้ไ้ ขข้อ้ บังั คับั และหนังั สือื บริคิ ณห์ส์ นธิิ และข้อ้ บังั คับั การลดทุนุ หรือื เพิ่่ม� ทุนุ ตลาดหลักั ทรัพั ย์ฯ์ เป็น็ ต้้น คณะกรรมการบริิษััทจะเป็็นผู้้�รัับผิิดชอบในการจััดทำำ�รายงาน นอกเหนืือจากสิิทธิิพื้้�นฐานต่่างๆ ข้้างต้้นแล้้ว บริิษััทฯ ยัังได้้ ประจำ�ำ ปีี แบบแสดงรายการข้อ้ มูลู ประจำ�ำ ปีี (แบบ 56-1) รายงานทางการเงินิ ดำ�ำ เนินิ การในเรื่อ� งต่า่ งๆ ที่่เ� ป็น็ การส่ง่ เสริมิ และอำ�ำ นวยความสะดวกในการใช้้ ของบริิษััท และสารสนเทศทางการเงิินที่่�ปรากฏในรายงานประจำำ�ปีี สิิทธิิของผู้้�ถือื หุ้�น การจััดทำำ�รายงานทางการเงิินเป็็นการจััดทำำ�ตามมาตรฐานการบััญชีีที่่� 1. จััดส่่งหนัังสืือนััดประชุุมให้้ผู้้�ถืือหุ้�นทราบล่่วงหน้้าก่่อนวััน รัับรองโดยทั่่�วไป โดยเลืือกใช้้นโยบายบััญชีีที่่�เหมาะสมและถืือปฏิิบััติิ ประชุมุ อย่่างน้อ้ ย 7 วััน โดยจะระบุวุ ันั เวลา สถานที่่� และวาระการประชุมุ สม่ำำ��เสมอ และใช้้ดุลุ ยพิินิิจอย่่างระมััดระวัังในการจัดั ทำำ� รวมทั้้�งกำำ�หนดให้้ ตลอดจนข้้อมููลประกอบที่่�เกี่่�ยวข้้องกัับเรื่ �องที่่� ต้้องตััดสิินใจในที่่� มีีการเปิดิ เผยข้้อมููลสำ�ำ คัญั อย่า่ งเพียี งพอในหมายเหตุุประกอบงบการเงินิ ประชุมุ อย่า่ งครบถ้ว้ น โดยคณะกรรมการบริิษััทมอบหมายให้้คณะกรรมการตรวจสอบเป็็น 2. ในกรณีีที่่�ผู้้�ถืือหุ้�นไม่่สามารถเข้้าร่่วมประชุุมได้้ บริิษััทฯ ผู้้�ดููแลเกี่่�ยวกัับคุณุ ภาพของรายงานทางการเงิิน และเป็น็ ผู้�ใ้ ห้ค้ วามเห็น็ ต่อ่ เปิดิ โอกาสให้ผ้ ู้้�ถือื หุ้�นสามารถ มอบฉันั ทะให้้ กรรมการอิสิ ระหรือื บุคุ คลใดๆ คณะกรรมการบริษิ ัทั นอกจากนี้้� บริิษััทได้้ว่่าจ้้างผู้�้สอบบััญชีที ี่่�มีคี วามเป็น็ เข้้าร่่วมประชุุมแทนตนได้้ โดยใช้้หนัังสืือมอบฉัันทะแบบหนึ่่�งแบบใดที่่� อิิสระและมีีความน่่าเชื่่�อถืือ และเป็็นผู้้�สอบบััญชีีที่่�ได้้รัับความเห็็นชอบจาก บริษิ ััทฯ ได้จ้ ััดส่ง่ ไปพร้อ้ มหนัังสือื นััดประชุมุ สำ�ำ นักั งานคณะกรรมการกลต.เป็น็ ผู้้�ตรวจสอบหรือื ตรวจทานงบการเงินิ ของบริษิ ัทั 3. เปิิดโอกาสให้้ผู้้�ถืือหุ้�นได้้ซัักถาม แสดงความคิิดเห็็นและ บริิษััทจะทำำ�การเผยแพร่ข่ ้้อมููลสารสนเทศของบริิษััทต่่อผู้้�ถืือหุ้�นและ ข้อ้ เสนอแนะต่า่ งๆ ได้อ้ ย่่างเต็ม็ ที่่� และอิิสระ สาธารณชนผ่่านช่่องทางและสื่่�อการเผยแพร่่ข้้อมููลของตลาดหลัักทรััพย์์ 4. เมื่่�อการประชุุมแล้้วเสร็็จ บริิษััทฯ จะจััดทำำ�รายงานการ แห่่งประเทศไทยและเว็็บไซด์ข์ องบริิษัทั บริิษัทั ได้้ให้ค้ วามสำำ�คัญั และยึึดถืือ ประชุุมโดยแสดงข้้อมููลอย่่างถููกต้้อง ครบถ้้วน เพื่่�อให้้ผู้้�ถืือหุ้�นสามารถ ปฏิบิ ััติอิ ย่า่ งเคร่ง่ ครััดมาโดยตลอด ดัังนี้้� ตรวจสอบได้้ คณะกรรมการบริิษััทมอบหมายให้้นายยิิว ฮอค โคว ประธาน บริิษัทั ฯ จะระบุุความเห็น็ ของคณะกรรมการบริิษััทฯ ไว้ใ้ นหนังั สือื เจ้้าหน้้าที่่�บริิหารทำำ�หน้้าที่่�ติิดต่่อและให้้ข้้อมููลกัับผู้้�ถืือหุ้ �น นัักลงทุุน นััดประชุุมผู้้�ถืือหุ้�น และจััดส่่งหนัังสืือนััดประชุุมผู้้�ถืือหุ้�นล่่วงหน้้าให้้แก่่ นัักวิิเคราะห์์หลัักทรััพย์์ หรืือหน่่วยงานที่่�เกี่่�ยวข้้องรวมถึึงบุุคคลใดๆ ผู้้�ถืือหุ้�นภายในระยะเวลาที่่� ก.ล.ต. หรืือตลาดหลัักทรััพย์์กำำ�หนดเพื่่�อให้้ ซึ่ง�่ ข้อ้ มูลู ดังั กล่า่ วจะเป็น็ ข้อ้ มูลู ที่่ถ� ูกู ต้อ้ ง ครบถ้ว้ น และตรงต่อ่ ความเป็น็ จริงิ ผู้้�ถืือหุ้�นมีีเวลาศึึกษาข้้อมููลล่่วงหน้้าก่่อนการประชุุม นอกจากนี้้� ผู้้�ถืือหุ้�น จะได้้รัับข้้อมููลข่่าวสารผ่่านทางสื่่�ออิิเล็็กทรอนิิกส์์ของตลาดหลัักทรััพย์์ หลักั ปฏิบิ ัตั ิิ 8 สนับั สนุนุ การมีสี ่ว่ นร่ว่ มและการสื่อ�่ สารกับั ผู้ถ�้ ือื หุ้้น� เว็็บไซต์์ของบริษิ ััทฯ และการลงข่่าวสารในหนัังสือื พิิมพ์ต์ ามพระราชบััญญััติิ บริิษััทฯ มีีนโยบายในการปฏิิบััติิและคุ้�มครองสิิทธิิของผู้้�ถืือหุ้�น มหาชนจำ�ำ กัดั ทั้้ง� นี้้� บริษิ ัทั ฯ มีนี โยบายที่่จ� ะให้ค้ ณะกรรมการบริษิ ัทั ฯ เข้า้ ร่ว่ ม ทุุกรายอย่่างเท่่าเทีียมและเป็็นธรรมทั้้�งผู้้�ถืือหุ้�นที่่�เป็็นผู้้�บริิหารและผู้้�ถืือหุ้�น การประชุุมผู้้�ถืือหุ้�นโดยพร้้อมเพรีียงกััน โดยเฉพาะประธานอนุุกรรมการ ที่่�ไม่่เป็็นผู้้�บริิหาร ผู้้�ถืือหุ้�นที่่�เป็็นคนไทยหรืือผู้้�ถืือหุ้�นต่่างชาติิ ผู้้�ถืือหุ้�น ชุดุ ต่า่ งๆ เช่น่ ประธานกรรมการตรวจสอบ เป็น็ ต้น้ เพื่อ�่ ร่ว่ มชี้แ� จงหรือื ตอบ รายใหญ่่ หรืือผู้้�ถืือหุ้�นรายย่่อย โดยบริิษััทฯ มีีนโยบายที่่�จะเพิ่่�มทางเลืือก ข้้อซัักถามของผู้้�ถืือหุ้�นในที่่ป� ระชุมุ 137
บริษัท เอสไอเอสบี จ�ำ กัด (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 นอกจากนี้้� คณะกรรมการบริษิ ัทั ฯ ได้ก้ ำ�ำ หนดมาตรการป้อ้ งกันั การ กรรมการและผู้้�บริิหารของบริิษััทฯ เกี่่�ยวกัับภาระหน้้าที่่�ในการรายงาน ใช้้ข้้อมููลภายในโดยมิิชอบ (Insider Trading)ของบุุคคลที่่�เกี่่�ยวข้้องซึ่่�ง การถืือครองหลัักทรััพย์์ในบริิษััทฯ ของตนเอง คู่่�สมรส และบุุตรที่่�ยัังไม่่ รวมถึึงกรรมการ ผู้้�บริิหาร พนัักงาน และลููกจ้้าง รวมตลอดถึึงคู่�สมรส บรรลุุนิิติิภาวะ ตลอดจนการรายงานการเปลี่่�ยนแปลงการถืือครอง และบุุตรที่่�ยัังไม่่ บรรลุุนิิติิภาวะของบุุคคลดัังกล่่าวที่่�เกี่่�ยวข้้องกัับข้้อมููล หลัักทรััพย์์ต่่อสำำ�นัักงานคณะกรรมการกำำ�กัับหลัักทรััพย์์และตลาด รวมถึึงได้้กำำ�หนดบทลงโทษ เกี่่�ยวกัับการเปิิดเผยข้้อมููลของบริิษััทฯ หลัักทรััพย์์ตามมาตรา 59 และบทกำำ�หนดโทษตามพระราชบััญญััติิ หรืือนำำ�ข้้อมููลของบริิษััทฯ ไปใช้้เพื่่�อประโยชน์์ส่่วนตนไว้้แล้้วตามนโยบาย หลักั ทรััพย์์ และตลาดหลัักทรัพั ย์ ์ พ.ศ. 2535 การป้้องกัันการนำำ�ข้้อมููลภายในไปใช้้ประโยชน์์ รวมทั้้�งได้้ให้้ความรู้�แก่่ นโยบายจรรยาบรรณทางธุุรกิิจของ บริิษัทั เอสไอเอสบีี จำำ�กัดั (มหาชน) จรรยาบรรณทางธุุรกิิจ 4. แบบอย่า่ งจากผู้้�นำำ� เพื่่�อเป็็นการส่่งเสริิมการแสดงออกที่่�ชััดเจนและเป็็นทางการของ ผู้บ�้ ริหิ ารทุกุ ท่า่ นต้อ้ งเป็น็ แบบอย่า่ งและแสดงให้เ้ ห็น็ ถึึงความสำ�ำ คัญั แนวทางการปฏิิบััติิงานที่่�ดีี ตามกฎหมาย กฎระเบีียบที่่�เกี่่�ยวข้้องกัับการ ของจรรยาบรรณนี้้� ผู้้�บริิหารควรสื่่�อสารและถ่่ายทอดจริิยธรรมที่่�ดีี ดำำ�เนิินธุุรกิิจให้้กัับกรรมการผู้้�บริิหารและพนัักงาน บริิษััทฯ จึึงได้้กำำ�หนด สู่่�พนัักงาน ไม่่ควรมองว่่าการที่่�พนัักงานแจ้้งเรื่ �องที่่�ขััดจริิยธรรมเป็็น จรรยาบรรณทางธุรุ กิจิ เพื่่อ� เป็น็ หลักั ในการดำำ�เนินิ ธุุรกิจิ ของกลุ่�มบริษิ ััทฯ การคุกุ คามต่อ่ อำ�ำ นาจของตน และควรส่ง่ เสริมิ ให้เ้ ป็น็ รูปู แบบของการสื่อ� สาร ดัังต่อ่ ไปนี้้� ในเชิงิ ธุุรกิจิ อีกี ด้้วย 1. ความไว้้วางใจและความน่่าเชื่�อ่ ถืือ 5. การปฏิบิ ัตั ิิตามกฎหมาย ธุรุ กิจิ ของบริษิ ัทั ฯ จะสำ�ำ เร็จ็ ได้ข้ึ้น� อยู่่�กับั ความไว้ว้ างใจและความเชื่อ�่ มั่น� บริิษััทฯ มุ่่�งมั่่�นที่่�จะยึึดถืือและปฏิิบััติิตามกฎหมายและข้้อบัังคัับ ที่่�ได้้รัับจากพนัักงานและลููกค้้า บริิษััทฯ จึึงต้้องดำำ�เนิินธุุรกิิจ ด้้วยความ โดยพนัักงานทุุกคนมีีหน้้าที่่�ป้้องกัันการกระทำำ�ผิิดกฎหมาย และรายงาน ซื่อ� สัตั ย์์สุุจริติ ความมุ่�งมั่่น� และมีีจริิยธรรมอันั ดีี ซึ่่�งคุณุ สมบััติ ิ ทั้้�งหลายนี้้� การกระทำำ�ที่่ผ� ิิดกฏหมาย และสิ่่�งที่่ส� ำำ�คััญอย่า่ งยิ่่�งคือื ทุุกคนจะต้้องเคารพ จะนำ�ำ พาไปสู่�เป้้าหมายและความสำ�ำ เร็็จที่่�ตั้้ง� ใจไว้้ ในสิิทธิิและกรรมสิิทธิ์์�ของผู้้�อื่ �นจะไม่่พยายามทำำ�ให้้ได้้มาซึ่่�งข้้อมููลลัับ 2. การให้้ความเคารพต่่อบุคุ คลอื่�่น ทางการค้า้ ขององค์ก์ รคู่�แข่่ง และจะไม่ใ่ ช้โ้ ปรแกรม ซอฟต์์แวร์์ ไม่ค่ ัดั ลอก บริษิ ัทั ฯ เป็น็ องค์ก์ รที่่ใ� ห้ค้ วามเท่า่ เทียี มกันั กับั ทุกุ คนและมุ่�งมั่่น� ที่่จ� ะ เผยแพร่ห่ รือื ดัดั แปลงโปรแกรม ซอฟต์แ์ วร์ห์ รือื ทรัพั ย์ส์ ินิ ทางปัญั ญาอื่น� ๆ เป็็นองค์์กรที่่�ให้้เกีียรติิและเคารพซึ่่�งกัันและกััน ปราศจากพฤติิกรรมการ โดยไม่ไ่ ด้ร้ ับั อนุุญาต เหยียี ดหยามซึ่ง�่ กันั และกันั ไม่ม่ ีกี ารปรามาสด่า่ ทอกันั หรือื ข่ม่ ขู่่�กันั แต่อ่ ย่า่ งใด 6. หลีกี เลี่่�ยงความขััดแย้้งทางผลประโยชน์์ พนัักงานคนใดที่่�ได้้รัับการปฎิิบััติิที่่�ส่่อให้้เห็็นถึึงการข่่มขู่่�หรืือเหยีียดหยาม ผู้้�บริิหาร และพนัักงานทุุกคนต้้องหลีีกเลี่่�ยงความสััมพัันธ์์หรืือ ควรแจ้้งผู้้�บังั คัับบััญชาหรืือฝ่า่ ยทรัพั ยากรบุคุ คล การกระทำำ�ใดๆ ที่่�อาจทำำ�ให้้ภาวะการตััดสิินใจอย่่างยุุติิธรรมลดลงและจะ 3. การสื่่อ� สารอย่า่ งสุุจริิตและเปิดิ เผย ต้้องไม่่ใช้้ทรััพย์์สิินหรืือข้้อมููลของบริิษััทฯ ที่่�ได้้มาจากหน้้าที่่�การงานเพื่่�อ พนัักงานทุุกคนสามารถพููดหรืือแสดงความคิิดเห็็นของตน แสวงหาประโยชน์ส์ ่ว่ นตัวั โดยบริษิ ัทั ฯ ได้ก้ ำ�ำ หนดหลักั การ เพื่อ�่ ไม่ใ่ ห้พ้ นักั งาน โดยเฉพาะอย่า่ งยิ่่ง� ในเรื่อ� งของ จริยิ ธรรม บริษิ ัทั ฯจะทำ�ำ การ ตรวจสอบการ ผู้้�บริิหารกรรมการ เเละผู้้�เกี่่�ยวข้้องมุ่�งเเสวงหาผลประโยชน์์ของตนเอง แจ้้งพฤติิกรรมที่่�ขััดกัับหลัักจริิยธรรมที่่�ดีี และพร้้อมปกป้้องพนัักงาน หรือื กลุ่�มบุุคคล ดังั นี้้� ที่่แ� จ้ง้ เหตุดุ ้ว้ ยความบริสิ ุทุ ธิ์ใ� จ โดยพนักั งานสามารถแจ้ง้ เหตุกุ ารณ์ท์ี่่ไ� ม่ถ่ ูกู • กำำ�หนดเเนวทางให้้พนักั งาน ผู้�บ้ ริหิ าร กรรมการ เเละผู้เ้� กี่่ย� วข้้อง ไม่่ควรต่่อผู้้�บัังคัับบััญชาของตน หรืือผู้้�จััดการฝ่่ายทรััพยากรบุุคคล ไม่่ดำำ�เนิินการใดๆ อัันเนื่่�องจากผลตอบเเทนที่่�ไม่่ควรได้้รัับตามปกติิ และหากพนัักงานไม่่สะดวกใจในการแจ้้งเหตุุกัับผู้้�บัังคัับบััญชา หรืือฝ่่าย หรืือตามเงื่�อนไขของบริิษััทฯ ทรััพยาการบุุคคลพนัักงานสามารถนำำ�เรื่�องขึ้ �นแจ้้งต่่อประธานเจ้้าหน้้าที่่� • กำ�ำ หนดเเนวทางให้้พนักั งาน ผู้บ�้ ริหิ าร กรรมการ เเละผู้้�เกี่่ย� วข้้อง บริิหาร (CEO) โดยตรงได้้ ทั้้�งนี้้� บริิษััทฯ ได้้กำำ�หนดมาตรการคุ้�มครอง ไม่ใ่ ห้เ้ ข้า้ มีสี ่ว่ นร่ว่ มในการตัดั สินิ ใจที่่เ� กี่่ย� วกับั ธุรุ กรรมที่่ต� นเองมีผี ลประโยชน์์ ผู้้�ร้องเรีียน โดยผู้้�ร้องเรีียนจะได้้รัับความคุ้�มครองสิิทธิิอย่่างเท่่าเทีียมกััน เกี่่�ยวข้้อง โดยผู้้�ร้องเรียี นสามารถเลือื กที่่จ� ะไม่เ่ ปิดิ เผยข้อ้ มูลู ของตนเองได้้ โดยบริษิ ัทั ฯ • กำ�ำ หนดเเนวทางการเก็บ็ รักั ษาเเละป้อ้ งกันั การใช้ข้ ้อ้ มูลู ภายใน จะพิิจารณาให้้ความเป็็นธรรมและปกป้้องผู้้�ร้องเรีียน ผู้้�รับเรื่�องร้้องเรีียน เเละประกาศให้้ผู้�เ้ กี่่�ยวข้อ้ งรับั ทราบ ผู้้�ถููกร้้องเรีียน และผู้้�มีีส่่วนเกี่่�ยวข้้องในการดำำ�เนิินการตรวจสอบข้้อเท็็จ • กำำ�หนดเเนวทางให้้มีีการทำ�ำ รายการการเกี่่�ยวข้อ้ งบนพื้้น� ฐาน จริิง รวมทั้้�งเก็็บข้้อมููลที่่�เกี่่�ยวข้้องเป็็นความลัับและจะเปิิดเผยเท่่าที่่�จำำ�เป็็น ของข้้อมููล หลัักเกณฑ์์ที่่�เเท้้จริิงสมเหตุุสมผลรวมทั้้�งราคาที่่�เหมาะสม โดยคำำ�นึึงถึึงความปลอดภัยั และความเสียี หายของทุุกฝ่า่ ยที่่เ� กี่่�ยวข้้อง เหมือื นกับั ทำำ�รายการลููกค้้าทั่่ว� ไป 138
<< การรบั รองความถูกตอ้ งของข้อมลู • กำำ�หนดเเนวทางไม่่ให้้พนัักงาน ผู้้�บริิหาร กรรมการรัับ 8. ความซื่�่อสััตย์์ ผลประโยชน์์อื่น� ใดจากผู้เ้� กี่่�ยวข้้องในเรื่�องที่่�จะต้้องพิิจารณาเเละตัดั สินิ ใจ ข้้อมููลที่่�เป็็นความลัับและกรรมสิิทธิ์์�ของบริิษััทฯ รวมถึึงข้้อมููล • กำำ�หนดให้้กรรมการได้้รัับทราบถึึงรายการที่่�เกี่่�ยวโยงกััน ของพนัักงาน ลููกค้้าและคู่่�ค้้าทางธุุรกิจิ ของบริษิ ัทั ฯ ที่่ไ� ม่่สามารถเปิดิ เผย เเละรายการที่ม� ีคี วามขัดั เเย้ง้ ทางผลประโยชน์์ เเละได้พ้ ิจิ ารณาความเหมาะสม ต่่อสาธารณชนได้้ จะต้้องเก็็บรัักษาอย่่างเป็็นความลัับนอกจากนี้้� อย่่างรอบคอบทุุกครั้ �ง รวมทั้้�งมีีการปฎิิบััติิตามหลัักเกณฑ์์ของหน่่วย การใช้้ทรััพยากรของบริิษััทฯ รวมถึึงเวลาการทำำ�งาน วััสดุุอุุปกรณ์์และ งานทางการที่่�กำำ�กัับดููเเลบริิษััทฯ ทั้้�งนี้้� เพื่่�อให้้เกิิดความชััดเจนในการ ข้้อมููลต่่างๆเพื่่�อกิิจส่่วนตััวอาจทำำ�ได้้เป็็นครั้ �งคราว ซึ่่�งจะได้้รัับอนุุญาต ดำำ�เนิินการในเรื่ �องที่่�อาจเกิิดความขััดแย้้งทางผลประโยชน์์ กรรมการ ตราบเท่่าที่่�สิ่่�งนั้้�นไม่่มีีผลกระทบต่่อประสิิทธิิภาพการทำำ�งานหรืือ ผู้�้บริหิ าร พนัักงานของบริิษัทั ฯ ทุกุ ตำำ�แหน่ง่ และทุุกระดัับต้้องปฏิิบัตั ิิด้ว้ ย ทำำ�ให้้เกิิดปััญหาในการทำำ�งาน อย่่างไรก็็ตามพนัักงาน ทุุกคนจะต้้องไม่่ใช้้ ความระมัดั ระวัังในเรื่�องดัังต่อ่ ไปนี้้� อุปุ กรณ์ข์ องบริษิ ัทั เช่น่ เครื่อ� งคอมพิวิ เตอร์์ เครื่อ� งถ่า่ ยเอกสาร และเครื่อ� ง • พนัักงานสามารถรัับของขวััญที่่�ไม่่ใช่่เงิินตรา ซึ่่�งเป็็นไปตาม แฟกซ์์เพื่่�อกิิจภายนอกหรือื เพื่�อ่ สนับั สนุุน กิจิ กรรมทางศาสนา การเมืือง แนวปฏิบิ ััติทิ ี่่�ไม่่ขัดั ต่่อหลักั ศีลี ธรรม โดยทั่่�วไป รวมถึึงดอกไม้้ กระเช้า้ ผลไม้้ หรืืออื่่�นๆ เพื่่�อเป็็นการปกป้้องผลประโยชน์์ของบริิษััทฯ ทั้้�งนี้้� บริิษััทฯ และของขวััญอื่่�นที่่�มีีมููลค่่าต่ำำ��เนื่่�องในโอกาสพิิเศษของขวััญที่่�มีีมููลค่่าต่ำำ�� ขอสงวนสิิทธิ์์�ในการเฝ้้าดููหรืือตรวจสอบข้้อมููลทั้้�งหมดรวมถึึงข้้อมููลใน เช่น่ ปฏิิทิิน ปากกา ถ้้วยน้ำำ�� หมวกและเสื้้อ� ยืดื (หรืือสิินค้า้ ส่ง่ เสริิมการขาย คอมพิิวเตอร์์หรืืออุุปกรณ์์อิิเล็็กทรอนิิกส์์ที่่�ใช้้โดยพนัักงานของบริิษััทฯ อื่�นๆ) ได้้ ได้้แก่่อิินเทอร์์เน็็ตหรืืออิินทราเน็็ตของบริิษััทฯซึ่่�งจะไม่่อนุุญาตให้้มีีการใช้้ • พนัักงานไม่่อาจรัับค่่าตอบแทนหรืือเงิินจำำ�นวนใดๆ จากผู้้�ที่� ทรัพั ยากรของบริิษัทั ฯ ในการสร้้างจัดั เก็็บ พิิมพ์์ หรืือส่ง่ ข้อ้ มููลใดๆ ที่่�ก่อ่ บริิษััทฯทำำ�หรืืออาจทำำ�ธุุรกิิจด้้วยรวมไปถึึง ของกำำ�นััล เช่่น ตั๋๋�วเข้้าชม ให้้เกิิดความเสียี หายในเชิิงข่ม่ ขู่� กล่่าวร้า้ ย ด่า่ ทอ ใช้ว้ าจาหยาบคาย วาจา การแข่ง่ ขันั กีฬี าหรือื กิจิ กรรมบันั เทิงิ ที่่ม� ีมี ูลู ค่า่ มากกว่า่ 1,000 บาท เว้น้ แต่่ ที่่�ไม่่เหมาะสม หรือื สิ่่ง� ใดที่่�ถืือเป็น็ การละเมิิดทางเพศ จะได้้รัับการอนุุมััติิจากผู้้�บริิหารพนัักงานที่่�มีีคำำ�ถามเกี่่�ยวกัับเรื่�องการรัับ 9. นโยบายการปฏิบิ ัตั ิติ ่อ่ ผู้้ถ� ืือหุ้้�น ของขวััญควรปรึึกษาผู้้�จัดการ ของตนหรือื ฝ่่ายทรััพยากรบุุคคล บริิษััทฯ มีีนโยบายที่่�จะดำำ�เนิินธุุรกิิจเพื่่�อให้้เกิิดประโยชน์์สููงสุุดแก่่ 7. การรายงานผลอย่า่ งถููกต้้อง บริษิ ัทั ฯอย่า่ งซื่อ� สัตั ย์ส์ ุจุ ริติ ถูกู ต้อ้ งและมีจี ริยิ ธรรม และจะใช้ค้ วามพยายาม การเปิดิ เผยข้อ้ มูลู ต่อ่ สาธารณะอย่า่ งถูกู ต้อ้ งผู้บ�้ ริหิ ารและพนักั งาน อย่่างที่่�สุุดที่่�จะพััฒนากิิจการให้้เจริิญเติิบโตและยั่่�งยืืนโดยยึึดหลัักปฏิิบััติิ ทุุกคนควรต้้องตรวจสอบให้้แน่่ใจว่่าการเปิิดเผยข้้อมููลทั้้�งหมดในรายงาน อย่า่ งเสมอภาคเท่่าเทีียมกัันต่อ่ ผู้้�ถือื หุ้�นโดยมีแี นวปฏิิบัตั ิดิ ัังต่่อไปนี้้� ทางการเงิินและเอกสารที่่�ออกสู่�สาธารณชนมีีความสมบููรณ์์ครบถ้้วน 1. บริิษััทฯมีีความมุ่�งมั่่�นที่่�จะเป็็นตััวแทนที่่�ดีีของผู้้�ถืือหุ้�นใน ยุุติิธรรมถููกต้้อง ทัันต่่อเวลา และสามารถสื่่�อสารได้้อย่่างถููกต้้องชััดเจน การ ดำำ�เนินิ ธุุรกิจิ ด้ว้ ยความระมัดั ระวังั รอบคอบ ซื่่�อสัตั ย์์สุจุ ริติ และโปร่ง่ ใส โดยหน้้าที่่�นี้้�บัังคัับใช้้กัับผู้้�บริิหารและพนัักงานทุุกคนไม่่จำำ�กััดเพีียง โดยคำำ�นึึงถึึงการเจริญิ เติบิ โตของมูลู ค่่าบริิษัทั ในระยะยาว ผู้้�บริิหารฝ่่ายบััญชีีการเงิินที่่�มีีหน้้าที่่�รัับผิิดชอบในการจััดทำำ�รายงาน 2. กำ�ำ กับั ดููแลกิิจการให้เ้ ป็น็ ไปตามหลักั การกำำ�กัับดูแู ลกิจิ การที่่�ดีี ดัังกล่่าว ทั้้�งนี้้� การจััดทำำ�รายงานทางการเงิินและเอกสารใดๆ จะไม่่มีี 3. จะเปิิดเผยผลประกอบการข้้อมููลทางการเงิินและรายงานอื่ �นๆ วัตั ถุปุ ระสงค์ใ์ นทางธุรุ กิจิ ข้อ้ ใดที่่จ� ะนำ�ำ มาเป็น็ ข้อ้ อ้า้ งในการนำ�ำ เสนอข้อ้ มูลู ที่่� ที่่ถ� ููกต้อ้ งครบถ้้วนตามความเป็น็ จริิง เป็็นเท็็จ หรืือการดััดแปลงข้้อมููลให้้เป็็นเท็็จ ในกรณีีที่่�ล่่วงรู้�ว่่าข้้อมููลที่่�นำำ� 4. จััดให้้มีีระบบควบคุุมภายในและระบบบริิหารความเสี่่�ยงที่่� ส่่งหรืือที่่�ได้้มีีการสื่่�อสารสู่�สาธารณชนใดๆ ไม่่เป็็นจริิงหรืือเป็็นการทำำ�ให้้ ครอบคลุุมทุกุ ด้้านอย่า่ งเหมาะสม เกิิดการเข้้าใจผิิดพนัักงาน ควรแจ้้งฝ่่ายบริิหารและฝ่่ายทรััพยากรบุุคคล 5. ดูแู ลไม่ใ่ ห้ก้ รรมการผู้บ�้ ริหิ ารและพนักั งานแสวงหาผลประโยชน์์ ทราบการเก็บ็ บันั ทึึกข้อ้ มูลู ขององค์ก์ ร ผู้บ�้ ริหิ าร และพนักั งานจะต้อ้ งจัดั ทำ�ำ ให้้ตนเองและผู้้�ที่�เกี่่�ยวข้้องให้้ข้้อมููลใดๆ ขององค์์กรซึ่่�งยัังไม่่ได้้เปิิดเผย จัดั เก็บ็ และทำ�ำ ลายบันั ทึึกของบริิษััทฯ ให้ส้ อดคล้้องกัับนโยบายแนวปฏิบิ ัตั ิิ ต่่อสาธารณะและเปิดิ เผยข้อ้ มููลลัับขององค์ก์ รต่่อบุคุ คลภายนอก ของบริิษััทฯ และข้้อบัังคัับของกฎหมาย บัันทึึกของบริิษััทฯ ต้้องเป็็น ความจริงิ ถูกู ต้อ้ ง และสมบูรู ณ์์ รวมถึึงข้อ้ มูลู ทางการเงินิ ของบริษิ ัทั ฯ ต้อ้ ง ถููกบันั ทึึกไว้้อย่า่ งทันั เวลาและถููกต้้องตามหลักั การบัญั ชีขี องบริิษััทฯ และ หลัักการบััญชีีทั่่�วไปและจะต้้องไม่่ชัักจููงหรืือทำำ�ให้้ฝ่่ายตรวจสอบเข้้าใจผิิด และต้้องไม่่เเทรก เเซงงานของฝ่่ายตรวจสอบแต่่อย่่างใดการติิดต่่อกัับ สื่อ� มวลชนบริษิ ัทั ฯ เป็น็ องค์ก์ รที่่ม� ีชี ื่อ�่ เสียี ง บางครั้ง� พนักั งานอาจได้ร้ ับั การ ติิดต่่อจากผู้้�สื่�อข่่าวหรืือสื่่�อมวลชนทั้้�งนี้้�เพื่่�อให้้แน่่ใจว่่าข้้อมููลที่่�สื่่�อสารออก ไปเป็น็ ข้อ้ มูลู ที่่ถ� ูกู ต้อ้ ง บริษิ ัทั ฯ จึึงไม่อ่ นุญุ าตให้ม้ ีกี ารให้ข้ ่า่ ว หรือื ข้อ้ มูลู ใดๆ โดยไม่่ได้้มีกี ารหารือื กัับฝ่่ายสารสนเทศ 139
บรษิ ทั เอสไอเอสบี จำ�กดั (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 เอกสารเเนบ 6 รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ 140
<< การรบั รองความถกู ต้องของข้อมลู รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบของบริิษัทั เอสไอเอสบีี จำ�ำ กัดั (มหาชน) ไดรัับการแต่ง่ ตั้้ง� จากคณะกรรมการ บริิษัทั ประกอบด้ว้ ยกรรมการที่่เ� ป็น็ อิสิ ระ 3 ท่่าน ได้้แก่่ นายฉัตั รพีี ตัันติิเฉลิิม ดำ�ำ รงตำำ�แหน่่งประธานกรรม การตรวจสอบ นายประสิทิ ธชััย กฤษณยรรยง และ นางสาวไตรทิิพย์์ ศิิวะกฤษณ์ก์ ุลุ ดำำ�รงตำำ�แหน่ง่ กรรมการตรวจสอบ ในระหว่่างปีี 2563 คณะกรรมการตรวจสอบมีีการประชุุมรวม 4 ครั้�ง โดยคณะกรรมการตรวจสอบ ทั้้�ง 3 ท่่านได้้เข้้าร่่วมการประชุุมเพื่่�อ หารือื ร่่วมกับั ฝ่่ายจัดั การ ผู้้�ตรวจสอบภายในและผู้้�ตรวจสอบบััญชีี โดยมีีรายละเอีียดการเข้า้ ประชุุม ดัังนี้้� รายนาม ตำ�ำ แหน่่ง จำ�ำ นวนครั้้ง� ที่่�เข้้าร่ว่ มประชุุม ปีี 2563 1. นายฉัตั รพี ี ตัันติเิ ฉลิมิ ประธานกรรมการตรวจสอบ 4/4 2. นายประสิทิ ธชัยั กฤษณยรรยง กรรมการตรวจสอบ 4/4 3. นางสาวไตรทิพิ ย์์ ศิวิ ะกฤษณ์์กุลุ กรรมการตรวจสอบ 4/4 สรุุปสาระสำ�ำ คัญั ในการปฎิิบััติหิ น้้าที่่ข� องคณะกรรมการ ตรวจสอบระบบการควบคุุมภายในจากผู้้�ตรวจสอบภายในซึ่่�งเป็็นบริิษััทผู้้� ตรวจสอบภายในที่่�ได้้รัับการแต่่งตั้้�งตามความเห็็นของคณะกรรมการ ตรวจสอบ ตรวจสอบ โดยกำำ�หนดให้้หน่่วยตรวจสอบเข้้าตรวจสอบงานตามความ สำ�ำ คัญั ของความเสี่ย� งที่่ป� ระเมินิ ไว้้ คณะกรรมการตรวจสอบได้ส้ รุปุ ประเด็น็ 1.การสอบทานรายงานทางการเงินิ สำำ�คััญจากการตรวจสอบแต่่ละครั้ �งนำำ�เสนอและแนะนำำ�แก่่คณะกรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบได้้สอบทานงบการเงิินรายไตรมาส และผู้้�บริิหารเกี่่�ยวกัับการกำำ�กัับดููแลกิิจการที่่�ดีีการปฎิิบััติิตามกฎหมาย และงบการเงิินประจำำ�ปีีของบริษิ ัทั ก่่อนเสนอต่่อคณะกรรมการบริษิ ัทั เพื่่อ� ระเบียี บ วิธิ ีปี ฎิบิ ัตั ิิ และความมีปี ระสิทิ ธิภิ าพที่่เ� พียี งพอในการประเมินิ ความ พิจิ ารณาอนุมุ ัตั ิิ โดยในการประชุมุ ได้เ้ ชิญิ ตัวั แทนจากบริษิ ัทั สำ�ำ นักั งานอีวี าย เสี่่ย� งและกิิจกรรมป้อ้ งกัันความเสี่่�ยงของฝ่า่ ยต่า่ งๆ และองค์์กร จำำ�กััด ซึ่่�งเป็็นบริิษััทผู้้�สอบบััญชีีของบริิษััท เข้้าร่่วมประชุุมทุุกครั้�งที่่�มีีการ พิิจารณางบการเงิิน คณะกรรมการตรวจสอบได้ส้ อบถามถึึงความถููกต้้อง 4.การพิิจารณาการปฎิิบััติิตามกฎหมาย ว่่าด้้วยหลัักทรััพย์์และ ของงบการเงิินการปรัับปรุุงรายการบััญชีีที่่�สำำ�คััญความเหมาะสมของ ตลาดหลักั ทรัพั ย์์ หรืือกฎหมายที่่เ� กี่่ย� วข้้องกับั ธุรุ กิิจของบริิษััท วิิธีีการทางบััญชีี การเปิิดเผยข้้อมููลอย่่างครบถ้้วนเพีียงพอและความมีี ในกรณีทีี่่บ� ริษิ ัทั มีกี ารทำ�ำ ธุรุ กรรมที่่ม� ีนี ัยั สำ�ำ คัญั และหรือื มีผี ลกระทบ อิิสระของผู้้�สอบบััญชีี เพื่่�อให้้มั่่�นใจว่่าการจััดทำำ�งบการเงิินเป็็นไปตาม ต่่อกิจิ การในวงกว้้าง บริิษััทจะจััดให้้มีที ี่่�ปรึึกษาและหรืือผู้้�เชี่�ยวชาญเฉพาะ ข้้อกำ�ำ หนดของกฏหมายและมาตรฐานบัญั ชีตี ามหลัักการที่่ร� ัับรองทั่่ว� ไป ด้้านเพื่�อ่ ให้้คำำ�แนะนำ�ำ ในการปฏิบิ ัตั ิิตามกฎหมายที่่�เกี่่ย� วข้อ้ ง 2.การสอบทานความเพีียงพอและความเหมาะสมของระบบ 5.การพิิจารณาความเหมาะสมและการกำำ�หนดค่่าตอบแทนของ ควบคุมุ ภายใน ผู้ส้� อบบััญชีี คณะกรรมการตรวจสอบได้้สอบทานความเพีียงพอและความ คณะกรรมการตรวจสอบได้้พิิจารณาเสนอแนะการแต่่งตั้้�งผู้้�สอบ เหมาะสมของระบบควบคุุมภายใน โดยพิิจารณาจากรายงานของผู้้�สอบ บัญั ชีีจากบริษิ ััท สำำ�นัักงานอีวี าย จำำ�กัดั และการกำำ�หนดค่่าตอบแทนผู้ส�้ อบ บััญชีี และรายงานของการตรวจสอบภายในจากบริิษััท พีีแอนด์์แอล บััญชีีประจำำ�ปีีต่่อคณะกรรมการบริิษััทเพื่่�อเสนอต่่อที่่�ประชุุมผู้้�ถืือหุ้ �น อิินเทอร์์นอล ออดิิท จำำ�กััด ซึ่่�งเป็็นผู้้�ตรวจสอบภายในของบริิษััทจาก พิจิ ารณาอนุมุ ัตั ิิ ซึ่ง�่ คณะกรรมการตรวจสอบเห็น็ ว่า่ บุคุ คลที่่ไ� ด้ร้ ับั การเสนอ การประเมิินระบบการควบคุุม ภายในของบริิษััท และยึึดแนวคิิดเกี่่�ยวกัับ ชื่อ�่ เป็น็ ผู้ส�้ อบบัญั ชีดี ังั กล่า่ วมีคี วามเหมาะสมทั้้ง� ในด้า้ นความรู้�ความสามารถ COSO ทั้้�ง 5 องค์์ประกอบ ได้้แก่่ คืือ การควบคุุมภายในระดัับองค์์กร และมีีความเป็็นอิิสระอย่่างเพีียงพอในการทำำ�หน้้าที่่�เป็็นผู้้�สอบบััญชีีให้้แก่่ การประเมิินความเสี่่�ยงการควบคุุมการปฏิิบััติิงานระบบสารสนเทศและ บริิษััทและบริิษัทั ย่่อย การสื่่�อสารข้้อมููล และระบบติิดตามมาเป็็นพื้้�นฐานในการสอบทาน 6.การพิจิ ารณารายการที่่�อาจขััดแย้้งทางผลประโยชน์์ ระบบควบคุมุ ภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้พ้ ิจิ ารณาการทำ�ำ รายการที่่เ� กี่่ย� วโยงกันั 3.การสอบทานประสิทิ ธิผิ ลของกระบวนการควบคุมุ ภายใน โดยยึึดหลักั ธรรมาภิิบาล ความโปร่่งใส่่ และความสมเหตุุสมผลทางธุุรกิจิ คณะกรรมการตรวจสอบได้พ้ ิจิ ารณาอนุมุ ัตั ิแิ ผนงานการตรวจสอบ โดยคำำ�นึึงถึึงประโยชน์์สููงสุุดของบริิษััทเป็็นสำำ�คััญ รวมถึึงดููแลให้้มีีการ ประจำำ�ปีี และทบทวนกระบวนการตรวจสอบภายในซึ่่�งเป็็นส่่วนหนึ่่�งของ เปิิดเผยรายการอย่่างถููกต้อ้ งและครบถ้ว้ น นโยบายการบริิหารงานของบริิษััท และรัับฟัังคำำ�ชี้้�แจงรายงานผลการ 141
บรษิ ัท เอสไอเอสบี จ�ำ กัด (มหาชน) รายงานประจำ�ำ ปีี 2563 โดยสรุุป คณะกรรมการตรวจสอบได้้ปฏิิบััติิตามหน้้าที่่�ขอบเขตหน้้าที่่�และความรัับผิิดชอบอย่่างครบถ้้วน โดยใช้้ความรู้� ความสามารถ ความระมััดระวััง และมีีความเป็็นอิิสระ โดยคำำ�นึึงถึึงประโยชน์์สููงสุุดของบริิษััทและผู้้�มีีส่่วนได้้เสีียของทุุกฝ่่ายเป็็นสำำ�คััญ คณะกรรรมการตรวจสอบได้้ พิิจารณาแล้้วเห็็นว่่าบริิษััทมีีระบบการควบคุุมภายในและการบริิหารจััดการความเสี่่�ยงที่่�เเหมาะสมและเพีียงพอ และไม่่พบข้้อบกพร่่องของระบบ ควบคุุมภายในที่่�อาจมีีผลกระทบต่่อธุุรกิิจของบริิษััทอย่่างเป็็นสาระสำำ�คััญ คณะกรรมการตรวจสอบได้้ปฎิิบััติิหน้้าที่่�ตามที่่�ได้้รัับมอบหมายด้้วยความ ระมััดระวังั และอย่า่ งเต็็มความสามารถ เพื่อ�่ ประโยชน์์ ของบริิษััท ผู้้�ถือื หุ้�น และผู้้�มีีส่ว่ นได้้เสีียทั้้�งปวง นายฉัตั รพีี ตัันติิเฉลิิม ประธานกรรมการตรวจสอบ 142
Spirit of Excellence www.sisb.ac.th www.sisb.ac.th 02 158 9090 498/12 ซอยรามคำแหง 39 (เทพลีลา 1) แขวงวังทองหลาง เขตวังทองหลาง กรงุ เทพมหานคร 10310
Search
Read the Text Version
- 1
- 2
- 3
- 4
- 5
- 6
- 7
- 8
- 9
- 10
- 11
- 12
- 13
- 14
- 15
- 16
- 17
- 18
- 19
- 20
- 21
- 22
- 23
- 24
- 25
- 26
- 27
- 28
- 29
- 30
- 31
- 32
- 33
- 34
- 35
- 36
- 37
- 38
- 39
- 40
- 41
- 42
- 43
- 44
- 45
- 46
- 47
- 48
- 49
- 50
- 51
- 52
- 53
- 54
- 55
- 56
- 57
- 58
- 59
- 60
- 61
- 62
- 63
- 64
- 65
- 66
- 67
- 68
- 69
- 70
- 71
- 72
- 73
- 74
- 75
- 76
- 77
- 78
- 79
- 80
- 81
- 82
- 83
- 84
- 85
- 86
- 87
- 88
- 89
- 90
- 91
- 92
- 93
- 94
- 95
- 96
- 97
- 98
- 99
- 100
- 101
- 102
- 103
- 104
- 105
- 106
- 107
- 108
- 109
- 110
- 111
- 112
- 113
- 114
- 115
- 116
- 117
- 118
- 119
- 120
- 121
- 122
- 123
- 124
- 125
- 126
- 127
- 128
- 129
- 130
- 131
- 132
- 133
- 134
- 135
- 136
- 137
- 138
- 139
- 140
- 141
- 142
- 143
- 144
