SIMAT (แบบ 56-1 One Report)

49

4.3.2 งบกำ�ำ ไรขาดทุนุ 50

4.3.3 งบกำำ�ไรขาดทุนุ เบ็ด็ เสร็จ็ 51

4.3.4 งบกระแสเงินิ สด 52

53

54

55

56

4.3.5 ผลการดำ�ำ เนินิ งานแยกตามกลุ่�มธุุรกิจิ : EBITDA และกำ�ำ ไร (ขาดทุุน) จากการดำำ�เนินิ งานตามส่ว่ นงาน 57

58

4.3.6 อัตั ราส่ว่ นทางการเงินิ 59

5. ข้อ้ มููลทั่่�วไปและข้้อมูลู สำำ�คัญั อื่่�น 5.1 ข้อ้ มูลู ทั่่�วไป ชื่่�อบริษิ ัทั บริษิ ัทั ไซแมท เทคโนโลยีี จำ�ำ กัดั (มหาชน) ที่่อ� ยู่่�สำ�ำ นัักงาน เลขที่่� 123 ซอยฉลองกรุุง 31 นิิคมอุุตสาหกรรมลาดกระบััง ถนนฉลองกรุุง แขวงลำ�ำ ปลาทิวิ เขตลาดกระบังั กรุงุ เทพ 10520 โทรศัพั ท์์ : (66) 0 2326 0999 โทรสาร : (66) 0 2326 1014 นายทะเบีียนหลักั ทรััพย์ ์ บริษิ ัทั ศููนย์์รัับฝากหลักั ทรััพย์์ (ประเทศไทย) จำำ�กัดั 93 อาคารตลาดหลักั ทรัพั ย์แ์ ห่ง่ ประเทศไทย ถนนรัชั ดาภิเิ ษก ดินิ แดง กรุงุ เทพ 10400 โทรศัพั ท์์ : (66) 0 2009 9999 โทรสาร : (66) 0 2009 9991 หัวั หน้้าผู้้�ตรวจสอบภายใน นายพงษ์์ศักั ดิ์� ธโนปจัยั โยธิิน บริษิ ัทั ไอษ์ธ์ วินิ จำ�ำ กััด 39/270 หมู่� 10 ถนนสุุขาภิิบาล 5 แขวงสามวาตะวันั ตก เขตคลองสามวา กรุุงเทพฯ 10510 โทรศััพท์์ : 08-4758-1202 ผู้้�สอบบัญั ชี ี (1) นายเสถีียร วงศ์์สนัันท์์ ผู้�สอบบััญชีีทะเบีียนเลขที่่� 3495 หรืือ (2) นายอธิพิ งศ์์ อธิพิ งศ์์สกุุล ผู้�สอบบัญั ชีีทะเบีียนเลขที่่� 3500 หรืือ (3) นายวิิชััย รุจุ ิติ านนท์์ ผู้�สอบบัญั ชีีทะเบียี นเลขที่่� 4054 หรืือ (4) นางสาวกุลุ ธิดิ า ภาสุุรกุลุ ผู้�สอบบัญั ชีีทะเบียี นเลขที่่� 5946 หรืือ (5) นายยุุทธพงษ์์ เชื้�อเมืืองพาน ผู้�สอบบััญชีีทะเบียี นเลขที่่� 9445 หรืือ (6) นางสาวพัชั รีี ศิริ ิิวงษ์ศ์ ิิลป์์ ผู้�สอบบัญั ชีีทะเบีียนเลขที่่�9037 หรืือ (7) นางสาวปณิติ า โชติิแสงมณีกี ุุล ผู้�สอบบัญั ชีีทะเบียี นเลขที่่9� 575 บริษิ ัทั เอเอ็็นเอส ออดิิท จำ�ำ กัดั เลขที่่� 100/31-32 ชั้�น 16 100/2 อาคารว่่องวานิิช อาคาร B ถ. พระราม 9 ห้ว้ ยขวาง กรุงุ เทพฯ 10310 โทรศััพท์์ : (66) 0 2645 0109 โทรสาร : (66) 0 2645 0110 ผู้้�ประสานงานนักั ลงทุนุ สััมพัันธ์์ คุณุ เนตรนภา วงศ์ม์ า โทรศัพั ท์์ : (66) 099 821 2771 โทรสาร : (66) 0 2326 1666 เว็็ปไซต์์บริษิ ัทั www.simat.co.th 60

5.2 ข้้อมููลสำำ�คัญั อื่่�น - ไม่่มีี - 5.3 ข้้อพิิพาททางกฎหมาย บริิษัทั มีกี ารฟ้้องร้้องเรียี กค่่าเสียี หายจาก บริษิ ััท โทรคมนาคมแห่ง่ ชาติิ จำ�ำ กัดั (มหาชน) ทุนุ ทรัพั ย์์ 448.45 ล้้านบาท (รายละเอีียดเปิิดเผยไว้้ในหมายเหตุุประกอบงบการเงิิน ข้้อ 41 คดีีฟ้้องร้้อง และรายงาน 56-1 One Report ข้้อ 4.2 ปััจจัยั หรืือเหตุุการณ์์ที่่อ� าจมีีผลต่อ่ ฐานะการเงิินหรืือการดำ�ำ เนิินงานอย่า่ งมีนี ัยั สำำ�คัญั ในอนาคต) เป็็นคดีีที่่เ� กิิดขึ้้�น จากการประกอบธุรุ กิิจโดยปกติิ แม้้ข้้อพิิพาทนี้้�ยัังอยู่�ระหว่่างการพิิจารณาของศาลปกครองสููงสุุด (ยัังไม่่สิ้�นสุุด) แต่่เป็็นคดีีที่่�ไม่่มีีผลกระทบด้้าน ลบ ต่อ่ สินิ ทรััพย์์ และไม่ม่ ีผี ลกระทบต่่อการดำำ�เนิินงานของบริิษััทแต่อ่ ย่า่ งใด 5.4 ตลาดรอง - ไม่่มีี – 5.5 สถาบัันการเงินิ ที่�ต่ ิดิ ต่่อประจำำ� ธนาคารกสิิกรไทย สาขานิิคมอุตุ สาหกรรมลาดกรบังั 94 อาคารสำ�ำ นัักงานนิิคมอุุตสาหกรรมลาดกระบััง ชั้�น 1 ห้้องเลขที่่� 101A-103A ถนน ฉลองกรุุง แขวงลำ�ำ ปลาทิิว เขตลาดกระบััง กรุงุ เทพมหานคร 10520 ธนาคารไทยพาณิชิ ย์์ สาขาไอเพลส (นิคิ มอุุตสาหกรรมลาดกระบังั ) 319 หมู่� 4 ถนนฉลองกรุุง แขวงลำำ�ปลาทิวิ เขตลาดกระบังั โครงการ ไอเพลส ไลฟ์์สแคป เซ็น็ เตอร์์ กรุุงเทพมหานคร ธนาคารกรุุงศรีีอยุธุ ยา จำ�ำ กััด (มหาชน) สาขาลาดกระบััง 146/2 หมู่� 1 ถนนลาดกระบังั แขวงลาดกระบังั เขตลาดกระบังั กทม 10520 ธนาคารทหารไทย สาขาลาดกระบััง 18/56-57 ม.1, ถนนอ่อ่ นนุุช-ลาดกระบังั , ลาดกระบััง ลาดกระบังั กรุุงเทพฯ, 10520 61

ส่วนท่ี 2 การก�ำ กับดแู ลกจิ การ 6. นโยบายการกำ�ำ กัับดููแลกิจิ การ 6.1 ภาพรวมของนโยบายและแนวปฏิิบัตั ิิการกำำ�กัับดูแู ลกิิจการ บริิษััทยึึดมั่่�น และปฏิิบััติิตามหลัักการกำำ�กัับดููแลกิิจการที่่�ดีีมาอย่่างต่่อเนื่�่อง ตามหลัักการกำำ�กัับดููแลกิิจการที่่�ดีี สำำ�หรัับบริิษััท จดทะเบีียนปีี 2555 ของตลาดหลัักทรััพย์์แห่่งประเทศไทย, หลัักเกณฑ์์ตามโครงการสำ�ำ รวจการกำำ�กัับดููแลกิิจการของบริิษััท จดทะเบียี น (Corporate Governance Report of Thai Listed Companies – CGR) ของสมาคมส่ง่ เสริิมสถาบันั กรรมการ บริษิ ััทไทย (IOD) และหลัักเกณฑ์ใ์ นระดัับสากล เช่น่ ASEAN Corporate Governance Scorecard (ASEAN CG Scorecard) 6.1.1 นโยบายและแนวปฏิิบัตั ิิที่่�เกี่่ย� วกัับคณะกรรมการ 1. จัดั ให้้มีีการประชุุมผู้้�ถืือหุ้�นสามัญั ประจำ�ำ ปีี ภายใน 4 เดืือนนับั แต่่วัันสิ้�นสุดุ รอบระยะเวลาบัญั ชีีของบริิษัทั 2. จััดให้ม้ ีกี ารประชุมุ คณะกรรมการอย่า่ งน้อ้ ย 3 เดืือนต่อ่ ครั้้ง� 3. จััดให้ม้ ีกี ารทำ�ำ งบดุลุ และงบกำ�ำ ไรขาดทุนุ ของบริษิ ัทั ณ วันั สิ้น� สุดุ รอบระยะเวลาบัญั ชีขี องบริษิ ัทั ซึ่ง�่ ผู้�สอบบัญั ชีี ตรวจสอบแล้้ว และนำ�ำ เสนอต่่อที่่�ประชุุมผู้้�ถือื หุ้�นเพื่่อ� พิิจารณาและอนุมุ ััติิ 4. คณะกรรมการอาจมอบอำำ�นาจให้้กรรมการคนหนึ่่�งหรืือหลายคนหรืือบุุคคลอื่�่นใด ปฏิิบััติิการอย่่างหนึ่�่ง อย่า่ งใดแทนคณะกรรมการได้้ โดยอยู่�ภายใต้ก้ ารควบคุมุ ของคณะกรรมการ หรืืออาจมอบอำ�ำ นาจเพื่อ่� ให้บ้ ุคุ คล ดัังกล่่าวมีอี ำำ�นาจตามที่่�คณะกรรมการเห็็นสมควร และภายในระยะเวลาที่่�คณะกรรมการเห็็นสมควร ซึ่�ง่ คณะ กรรมการอาจยกเลิกิ เพิกิ ถอน เปลี่ย� นแปลง หรืือแก้ไ้ ขบุคุ คลที่่ไ� ด้ร้ ับั มอบอำ�ำ นาจ หรืืออำ�ำ นาจนั้้น� ๆ ได้เ้ มื่อ�่ เห็น็ สมควร ทั้้�งนี้้� คณะกรรมการอาจมอบอำำ�นาจให้้ คณะกรรมการบริิหาร มีีอำ�ำ นาจหน้า้ ที่่�ในการปฏิบิ ัตั ิงิ านต่่าง ๆ โดยมีรี ายละเอียี ดการมอบอำำ�นาจตามขอบเขตอำำ�นาจหน้า้ ที่่ข� องคณะกรรมการบริหิ าร ซึ่ง่� การมอบอำ�ำ นาจนั้้น� ต้้องไม่่มีีลัักษณะเป็็นการมอบอำำ�นาจที่่�ทำำ�ให้้คณะกรรมการบริิหารสามารถพิิจารณาและอนุุมััติิรายการ ที่่ค� ณะกรรมการบริหิ ารหรืือบุคุ คลที่่อ� าจมีคี วามขัดั แย้ง้ มีสี ่ว่ นได้เ้ สียี หรืือมีคี วามขัดั แย้ง้ ทางผลประโยซน์อ์ ื่น่� ใด ทำ�ำ กับั บริษิ ัทั หรืือบริษิ ัทั ย่อ่ ย ยกเว้น้ เป็น็ การอนุมุ ัตั ิริ ายการที่่เ� ป็น็ ไปตามนโยบายและหลักั เกณฑ์ท์ี่่ค� ณะกรรมการ พิจิ ารณาและอนุุมัตั ิไิ ว้แ้ ล้้ว 62

5. กำำ�หนดเป้้าหมาย แนวทาง นโยบาย แผนงานและงบประมาณของบริิษััท ควบคุุมกำำ�กัับดููแลการบริิหาร และการจััดการของคณะกรรมการบริิหาร ให้้เป็็นไปตามนโยบายที่่ไ� ด้ร้ ับั มอบหมาย เว้้นแต่่ในเรื่่�องดัังต่อ่ ไปนี้้� คณะกรรมการต้้องได้ร้ ับั มดิอิ นุมุ ัตั ิจิ ากที่่ป� ระชุุมผู้้�ถืือหุ้�นก่อ่ นการดำ�ำ เนิินการ อัันได้แ้ ก่่ เรื่อ�่ งที่่�กฎหมายกำำ�หนด ให้ต้ ้อ้ งได้ร้ ับั มติอิ นุมุ ัตั ิจิ ากที่่ป� ระชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�น เช่น่ การเพิ่่ม� ทุนุ การลดทุนุ การออกหุ้�นกู้� การขายหรืือโอนกิจิ การ ของบริิษััททั้้�งหมดหรืือบางส่่วนที่่�สำ�ำ คััญให้้แก่่บุุคคลอื่่�น หรืือการซื้�อหรืือรัับโอนกิิจการของบริิษััทอื่�่นมาเป็็น ของบริิษััท การแก้้ไขหนัังสืือบริิคณห์์สนธิิหรืือข้้อบังั คัับ เป็น็ ต้น้ 6. กำำ�กับั ดูแู ลให้บ้ ริษิ ัทั ปฏิบิ ัตั ิติ ามกฎหมายว่า่ ด้ว้ ยหลักั ทรัพั ย์แ์ ละตลาดหลักั ทรัพั ย์์ ข้อ้ กำำ�หนดของตลาดหลักั ทรัพั ย์์ อาทิเิ ช่น่ การทำำ�รายการที่่เ� กี่ย� วโยงกันั และการซื้อ� หรืือขายทรัพั ย์ส์ ินิ ที่่ส� ำ�ำ คัญั ตามกฎเกณฑ์ข์ องตลาดหลักั ทรัพั ย์์ แห่่งบ่่ระเทศไทยหรืือกฎหมายที่่เ� กี่�ยวข้อ้ งกัับธุุรกิิจของบริษิ ัทั 7. พิิจารณาโครงสร้้างการบริิหารงาน แต่่งตั้้�งคณะกรรมการบริิหาร ประธานคณะกรรมการบริิหาร และคณะกรรมการอื่�่น ตามความเหมาะสม 8. ติิดตามผลการดำำ�เนินิ งาน ให้้เป็็นไปตามแผนงานและงบประมาณอย่า่ งต่่อเนื่่�อง 9. ไม่่ประกอบกิิจการอัันมีีสภาพอย่่างเดีียวกััน และเป็็นการแข่่งขัันกัับกิิจการของบริิษััท หรืือเข้้าเป็็นหุ้�นส่่วน ในห้้างหุ้�นส่่วนสามััญ หรืือเป็็นหุ้�นส่่วนไม่่จำำ�กััดความรัับผิิดในห้้างหุ้�นส่่วนจำำ�กััด หรืือเป็็นกรรมการของ บริิษััทเอกชน หรืือบริิษััทอื่�่นที่่�ประกอบกิิจการอัันมีีสภาพอย่่างเดีียวกััน และเป็็นการแข่่งขัันกัับกิิจการของ บริิษััทไม่่ว่่าจะทำำ�เพื่�่อประโยชน์์ตนหรืือเพื่่�อประโยชน์์ผู้�อื่�น เว้้นแต่่จะได้้แจ้้งให้้ที่่�ประชุุมผู้้�ถืือหุ้�นทราบก่่อน ที่่�จะมีมี ติแิ ต่่งตั้้�ง 10. กรรมการต้้องแจ้้งให้้บริิษััททราบโดยไม่่ซัักช้้า หากมีีส่่วนได้้เสีียไม่่ว่่าโดยตรงหรืือโดยอ้้อมในสััญญาที่่�บริิษััท ทำ�ำ ขึ้้�น หรืือถืือหุ้�นหรืือหุ้�นกู้� เพิ่่ม� ขึ้้น� หรืือลดลง ในบริษิ ััทหรืือบริษิ ัทั ในเครืือ 6.1.2 นโยบายและแนวปฏิิบัตั ิิที่�เ่ กี่่�ยวกัับผู้้�ถืือหุ้้�นและผู้้�มีีส่ว่ นได้้เสีีย นโยบายและการปฏิบิ ััติิต่อ่ ผู้�ถืือหุ้�น ผู้้�ถือื หุ้�นมีสี ิทิ ธิใิ นความเป็น็ เจ้า้ ของโดยควบคุมุ บริษิ ัทั ผ่า่ นการแต่ง่ ตั้ง้� คณะกรรมการให้ท้ ำำ�หน้า้ ที่่แ� ทนตนและมีสี ิทิ ธิิ ในการตััดสิินใจเกี่�ยวกัับการเปลี่�ยนแปลงที่่�สำำ�คััญของบริิษััท สิิทธิิขั้�นพื้้�นฐานของผู้�ถืือหุ้�นได้้แก่่การซื้�อขายหรืือ โอนหุ้�น การมีสี ่ว่ นแบ่ง่ ในกำำ�ไรของบริษิ ัทั การได้ร้ ับั ข่า่ วสารข้อ้ มูลู บริษิ ัทั อย่า่ งพอเพียี งและทันั เวลา การร่ว่ มประชุมุ เพื่อ่� ใช้ส้ ิทิ ธิอิ อกเสียี งในที่่ป� ระชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นเพื่อ�่ แต่ง่ ตั้ง�้ หรืือถอดถอนกรรมการ แต่ง่ ตั้ง้� ผู้�สอบบัญั ชีี การจัดั สรรเงินิ ปันั ผล และเรื่�่องที่่ม� ีผี ลกระทบต่่อบริษิ ัทั เช่่น การเพิ่่�มทุนุ หรืือลดทุนุ แก้ไ้ ขข้้อบังั คัับของบริิษััท เป็น็ ต้้น บริษิ ััทยึึดมั่่น� ใน หลัักการให้้ผู้�ถืือหุ้�นทุุกคนได้้รัับการปฏิิบััติิอย่่างเท่่าเทีียมกัันและเป็็นธรรม ตลอดจนส่่งเสริิมให้้ผู้�ถืือหุ้�นได้้ใช้้สิิทธิิ ของตน โดย 1. จัดั ให้ม้ ีกี ารประชุุมสามััญผู้�ถืือหุ้�นประจำำ�ปีี 2564 ในวันั ที่่� 29 เมษายน 2564 เวลา 10.00 น. ณ ห้้องประชุุม ราชพฤกษ์์ บริิษััท ไซแมท เทคโนโลยีี จำำ�กััด (มหาชน) เลขที่่� 123 ซอยฉลองกรุุง 31 นิิคมอุุตสาหกรรม ลาดกระบััง ถนนฉลองกรุงุ แขวงลำ�ำ ปลาทิวิ เขตลาดกระบังั กรุงุ เทพฯ 10520 2. ได้จ้ ัดั ส่ง่ หนังั สืือเชิญิ ประชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นล่ว่ งหน้า้ ก่อ่ นวันั ประชุมุ เป็น็ เวลาไม่น่ ้อ้ ยกว่า่ 14 วันั พร้อ้ มทั้้ง� แนบเอกสาร ที่่�เกี่�ยวข้้องกัับการประชุุมทั้้�งหมด เช่่น สำำ�เนารายงานการประชุุมผู้้�ถืือหุ้�นครั้้�งก่่อน รายงานประจำำ�ปีี ข้้อมููล เบื้้อ� งต้้นของกรรมการที่่�ครบกำำ�หนดวาระและได้ร้ ับั เสนอชื่อ่� กลับั เข้้าดำ�ำ รงตำ�ำ แหน่ง่ ใหม่่ และกรรมการเข้า้ ใหม่่ ข้้อมููลเบื้้�องต้้นของผู้�สอบบััญชีี ข้้อบัังคัับบริิษััทในส่่วนที่่�เกี่�ยวข้้องกัับการประชุุมผู้้�ถืือหุ้�นครั้้�งนี้้� หนัังสืือ มอบฉัันทะและหนัังสืือแจ้้งรายการเอกสารหรืือหลัักฐานที่่�ต้้องใช้้เพื่่�อเข้้าประชุุมผู้้�ถืือหุ้�น และแผนที่่�สถานที่่� จััดการประชุุม 63

3. ได้้เผยแพร่่หนัังสืือเชิิญประชุุมสามััญผู้�ถืือหุ้�นประจํําปีี 2564 พร้้อมเอกสารประกอบการประชุุมบน เว็็บไซต์์ ของบริิษััทฯ ก่่อนวัันประชุุมเป็็นเวลาไม่่น้้อยกว่่า 14 วััน เพื่�่อเป็็นการเพิ่่�มช่่องทางการรัับทราบข้้อมููล แก่่ผู้�ถือื หุ้�นในการพิจิ ารณาระเบีียบวาระการประชุุม และเปิิดโอกาสให้ผู้้�ถืือหุ้�นส่่งคํําถามที่่�ต้อ้ งการให้บ้ ริษิ ััทฯ ชี้้�แจงในประเด็็นของระเบีียบวาระที่่�นํําเสนอได้้ล่่วงหน้้าได้้ที่่� [email protected] หรืือโทรสารหมายเลข 0-2326-1014 4. การดำำ�เนิินการในวัันประชุุมสามััญผู้�ถืือหุ้�นประจำำ�ปีี 2564 ประธานกรรมการ ประธานกรรมการตรวจสอบ ประธานเจ้้าหน้้าที่่�บริหิ าร และกรรมการอื่่�นๆ รวม 8 คน จากทั้้ง� หมด 9 คน มาร่ว่ มประชุมุ เพื่อ�่ รายงานผลการดำำ�เนินิ งานของบริษิ ัทั ให้ผู้้�ถือื หุ้�นได้ร้ ับั ทราบ ตลอดจน ตอบข้้อซัักถามและฟังั ความคิดิ เห็็นของผู้�ถือื หุ้�นในประเด็น็ ต่่างๆ ก่อ่ นการประชุมุ ตามวาระที่่ก� ำำ�หนดไว้ใ้ นหนังั สืือเชิญิ ประชุมุ ประธานในที่่ป� ระชุมุ ได้แ้ จ้ง้ ให้ผู้้�ถือื หุ้�นทราบถึึง ขั้้�นตอนการดำำ�เนิินการประชุุมและวิิธีีการลงคะแนนเสีียงในแต่่ละวาระ ซึ่�่งที่่�ประชุุมมีีมติิเห็็นชอบ เป็น็ เอกฉัันท์์ ประธานในที่่�ประชุุมได้้ดำ�ำ เนิินการประชุุมตามลำำ�ดัับวาระที่่�ได้้กำำ�หนดไว้้ในหนัังสืือเชิิญประชุุม เปิิดให้้มีี การชี้�แจงและอภิิปรายก่่อนการลงคะแนนในแต่่ละวาระ เปิิดโอกาสให้้ผู้�ถืือหุ้�นใช้้สิิทธิิอย่่างเท่่าเทีียมกััน ในการตรวจสอบการดำำ�เนิินงานของบริิษััท ตลอดจนสอบถาม แสดงความคิิดเห็็น และให้้ข้้อเสนอแนะ ต่า่ งๆ โดยบริษิ ัทั ได้บ้ ันั ทึึกประเด็น็ ที่่�สำ�ำ คััญไว้้ในรายงานการประชุมุ เพื่่อ� ให้้ผู้�ถือื หุ้�นสามารถตรวจสอบได้้ การลงคะแนนเสีียงใช้้วิิธีีการกรอกบััตรลงคะแนน ในทุุกๆ วาระ เพื่่�อให้้การประชุุมเป็็นไปอย่่างโปร่่งใส และสอดคล้้องกัับแนวปฏิิบััติิที่่�ดีีในการประชุุมผู้้�ถืือหุ้�นของสำำ�นัักงานคณะกรรมการกำ�ำ กัับหลัักทรััพย์์และ ตลาดหลัักทรััพย์์ บริิษััทได้้มอบหมายให้้ สำำ�นัักงานกฎหมายบริิษััท ทศธรรม จำำ�กััด ทำำ�หน้้าที่่�ดููแล ให้ก้ ารประชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นให้เ้ ป็น็ ไปอย่า่ งโปร่ง่ ใส ถูกู ต้อ้ งตามกฎหมายและข้อ้ บังั คับั ของบริษิ ัทั และประธานฯ ได้้เชิิญตััวแทนผู้�ถืือหุ้�น 1 ท่่าน ร่่วมเป็็นสัักขีีพยานในการตรวจนัับคะแนนเสีียงในที่่�ประชุุม และขอ ให้้นั่่ง� ร่ว่ มกัับเจ้า้ หน้า้ ที่่ข� องบริษิ ัทั ที่่�ทำ�ำ หน้า้ ที่่�นัับคะแนนเสียี ง 5. การจัดั ทำำ�รายงานการประชุุม และการเปิิดเผยมติกิ ารประชุุมผู้้�ถืือหุ้�น บริษิ ัทั ได้จ้ ัดั ทำำ�บันั ทึึกรายงานการประชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นที่่ม� ีสี าระสำ�ำ คัญั ครบถ้ว้ นและถูกู ต้อ้ ง พร้อ้ มทั้้ง� ได้ส้ ่ง่ รายงาน การประชุุมดังั กล่า่ วให้ต้ ลาดหลัักทรัพั ย์แ์ ห่่งประเทศไทย และได้เ้ ผยแพร่ร่ ายงานดัังกล่า่ วให้ผู้้�ถืือหุ้�นทราบ ผ่า่ นเว็บ็ ไซต์์ของบริษิ ััทภายใน 14 วันั หลัังการประชุมุ บริิษััทให้้ความสำ�ำ คััญต่่อการเปิิดเผยข้้อมููลที่่�มีีความถููกต้้อง ครบถ้้วน สม่ำ�ำ� เสมอ และทัันต่่อเวลา โดยบริิษััทได้้เผยแพร่่ข้้อมููลและข่่าวสารต่่างๆ เพื่�่อให้้ผู้�ถืือหุ้�น ผู้�ลงทุุน ผู้�เกี่�ยวข้้อง และผู้�สนใจทั่่�วไป ได้้รัับทราบทั้้�งผ่่านช่่องทางต่่างๆ ของตลาดหลัักทรััพย์์แห่่งประเทศไทย และทางเว็็บไซต์์ของบริิษััท www.simat.co.th นอกจากนี้้บ� ริษิ ัทั ยังั ได้จ้ ัดั ตั้ง้� หน่ว่ ยงานนักั ลงทุนุ สัมั พันั ธ์ข์ึ้น� เพื่อ�่ ทำำ�หน้า้ ที่่ต� ิดิ ต่อ่ สื่อ่� สาร กับั ผู้�ถือื หุ้�น ผู้�ลงทุุน ผู้�เกี่ย� วข้อ้ ง และผู้�สนใจทั่่�วไป โดยสามารถติดิ ต่อ่ ได้ท้ ี่่� ผู้�ประสานงานนักั ลงทุุนสัมั พัันธ์์ นางสาวทัศั นาภรณ์์ ยอดมงคล และนางสาวเนตรนภา วงค์ม์ า โทรศัพั ท์ห์ มายเลข 02-326-0999 ต่อ่ 3512 และ 3514 หรืือ อีีเมล [email protected] 64

6. หน้้าที่่�ในการดููแลผลประโยชน์์ของผู้�ถืือหุ้�นทุุกรายทุุกกลุ่่�ม ไม่่ว่่าจะเป็็นผู้�ถืือหุ้�นรายใหญ่่ ผู้�ถืือหุ้�นรายย่่อย ผู้�ถืือ หุ้้�นที่่�เป็็นบุุคคลธรรมดา นัักลงทุุนสถาบััน ผู้�ถืือหุ้�นสััญชาติิไทยหรืือผู้�ถืือหุ้�นต่่างชาติิ ให้้ได้้รัับสิิทธิิและการปฏิิบััติิ ที่่�เป็็นธรรมและเท่่าเทีียมกัันอย่่างแท้้จริิง เพื่่�อประโยชน์์สููงสุุดของผู้�ถืือหุ้�น บริิษััทได้้ให้้สิิทธิิแก่่ผู้�ถืือหุ้�นในกรณีีที่่� ไม่่สามารถเข้้าร่่วมประชุุมผู้้�ถืือหุ้�นได้้ด้้วยตนเอง โดยการมอบฉัันทะให้้กรรมการอิิสระที่่�ไม่่มีีส่่วนได้้เสีียใน วาระพิิจารณาเลืือกตั้้�งกรรมการเป็็นผู้้�รัับมอบฉัันทะจากผู้�ถืือหุ้�น หรืือบุุคคลใดๆเข้้าร่่วมประชุุมและออกเสีียง ลงมติิแทนตนเองได้้ โดยใช้้หนัังสืือมอบฉัันทะ ซึ่�่งบริิษััทได้้จััดส่่งหนัังสืือมอบฉัันทะ รวมถึึงเอกสารและ หลัักฐานที่่�ผู้�เข้้าร่่วมประชุุมต้้องแสดงก่่อนเข้้าร่่วมประชุุม วิิธีีการมอบฉัันทะและการลงทะเบีียนไปพร้้อมกัับ หนัังสืือนััดประชุุมผู้้�ถืือหุ้�น ซึ่่�งได้้มีีการจััดส่่งทางไปรษณีีย์์ให้้ผู้�ถืือหุ้�นล่่วงหน้้า 14 วัันก่่อนวัันประชุุม และมีีการ เผยแพร่่เอกสารดังั กล่า่ วในเว็็บไซต์์ของบริิษััทเป็น็ การล่่วงหน้้าก่อ่ นวัันประชุมุ นโยบายและการปฏิบิ ััติิต่่อผู้้�มีีส่ว่ นได้้เสีีย 1. นโยบายและการปฏิิบัตั ิิต่่อพนัักงาน บริิษััทเชื่�่อมั่ �นว่่าพนัักงานเป็็นทรััพยากรที่่�มีีค่่าสููงสุุดของบริิษััท จึึงได้้ส่่งเสริิมให้้พนัักงานพััฒนาตนเองอย่่างต่่อเนื่�่องเพื่่�อ เพิ่่�มความรู้้�และทัักษะในการทำำ�งาน บริิษััทยัังให้้ผลตอบแทนที่่�เหมาะสมและเป็็นธรรมแก่่พนัักงานโดยเปรีียบเทีียบ กัับการจ่่ายผลตอบแทนของบริิษััทอื่�่นที่่�มีีขนาดและลัักษณะธุุรกิิจใกล้้เคีียงกััน นอกจากนี้้�บริิษััทยัังได้้จััดสรรสวััสดิิการ ต่่างๆ ที่่เ� พียี งพอ และสอดคล้อ้ งกับั สถานการณ์ท์ ี่่�เป็็นจริิง ในปีี 2563 บริิษัทั ได้ด้ ำำ�เนินิ การเรื่อ�่ งที่่�สำำ�คััญที่่เ� กี่ย� วข้้องกัับ พนัักงานดัังนี้้� นอกจากบริิษััทได้้จ่่ายเงิินเดืือนและโบนััสใกล้้เคีียงกัับบริิษััทอื่�่นที่่�มีีขนาดและลัักษณะธุุรกิิจใกล้้เคีียงกัันแล้้ว ยังั ได้จ้ ัดั ให้ม้ ีกี องทุนุ สำ�ำ รองเลี้ย� งชีีพสำ�ำ หรับั พนักั งานที่่ส� มััครใจเข้า้ ร่ว่ มโครงการ และมีปี ระกันั ภัยั อุบุ ััติเิ หตุแุ บบกลุ่่�มให้้ กับั พนักั งานประจำ�ำ ทุกุ คน จััดให้้พนักั งานได้ร้ ัับการอบรมในหลัักสููตรต่่างๆ ทั้้�งในและต่า่ งประเทศเพื่่�อเพิ่่ม� ความรู้้� และทัักษะในการปฏิบิ ััติิงาน ส่ง่ ผลให้บ้ ริษิ ัทั มีศี ักั ยภาพในการแข่ง่ ขันั เพิ่่ม� สูงู ขึ้น� โดยมีพี นักั งานที่่ไ� ด้เ้ ข้า้ อบรมทั้้ง� หมดรวมมากกว่า่ ครึ่ง�่ หนึ่ง่� ของจำำ�นวน พนักั งานทั้้ง� หมด ได้จ้ ัดั อบรมแนะนำำ�บริิษััท สำำ�หรับั พนัักงานใหม่ท่ ุุกคน เพื่อ�่ ให้ท้ ราบถึึงนโยบาย วัฒั นธรรมองค์์กร และแนวทางการ ปฏิิบััติงิ าน 2. นโยบายและการปฏิิบัตั ิิต่่อลูกู ค้า้ บริิษัทั ตระหนัักถึึงความสำ�ำ คัญั ของลููกค้า้ ที่่�มีผี ลต่่อความสำ�ำ เร็็จทางธุรุ กิจิ ของกลุ่่�มบริิษััท กลุ่่�มบริษิ ัทั จึึงได้ผ้ ลิิต และจััดหา อุปุ กรณ์์ต่่างๆ ที่่�มีคี ุณุ ภาพ เช่่น ผลิิตภัณั ฑ์์เลเบล, ซิิลค์ส์ กรีนี พริ้้�นติ้ง� , คอมพิวิ เตอร์,์ อุปุ กรณ์์บาร์์โค้ด้ และอุปุ กรณ์์อื่น่� ๆ ซึ่ง�่ เกี่ย� วข้อ้ งกับั ระบบจัดั เก็บ็ และจัดั การข้อ้ มูลู ในองค์ก์ ร เพื่อ่� ให้ล้ ูกู ค้า้ สามารถเลืือกใช้ไ้ ด้้ตามความต้อ้ งการและเหมาะสม กับั ระบบงานของลููกค้า้ นอกจากนั้้น� บริษิ ัทั ยังั ได้จ้ ััดให้้มีบี ริกิ ารในรููปแบบต่า่ ง ๆ เช่น่ บริิการบรอดแบนด์์อิินเทอร์์เน็ต็ , การให้เ้ ช่่าอุปุ กรณ์์และการทำำ�สััญญาบำ�ำ รุุงรักั ษาเป็็นรายปีี เป็็นต้น้ เพื่่อ� ให้ล้ ููกค้า้ ได้้รัับประโยชน์แ์ ละความพึึงพอใจสูงู สุดุ 3. นโยบายและการปฏิิบัตั ิิต่อ่ คู่่�ค้า้ บริิษััทได้้ปฏิิบััติิต่่อคู่่�ค้้าอย่่างเสมอภาคและเท่่าเทีียมกััน โดยตั้้�งอยู่�บนพื้้�นฐานของการได้้รัับประโยชน์์ร่่วมกััน และแลกเปลี่�ยนข้้อมููลที่่�เป็็นจริิงและถููกต้้อง ตลอดจนปฏิิบััติิตามพัันธะสััญญาอย่่างเคร่่งครััด นอกจากนี้้�บริิษััทยัังได้้ สนับั สนุนุ และช่ว่ ยเหลืือคู่่�ค้า้ ในการพัฒั นาสินิ ค้า้ ใหม่่ ๆ รวมถึึงบริกิ ารใหม่่ ๆ และห้า้ มกรรมการและพนักั งานรับั หรืือเรียี ก ร้้องผลประโยชน์ใ์ ดๆ ที่่ไ� ม่ส่ ุุจริติ จากคู่่�ค้า้ 65

4. นโยบายและการปฏิิบััติติ ่่อเจ้า้ หนี้้� บริิษััท ได้้ปฏิิบััติิต่่อเจ้้าหนี้้�อย่่างเสมอภาคและเป็็นธรรม ให้้ข้้อมููลที่่�ถููกต้้องเป็็นจริิงและทัันต่่อเหตุุการณ์์แก่่เจ้้าหนี้้� รวมถึึงการปฏิบิ ััติิตามพันั ธะสััญญาอย่่างเคร่ง่ ครััด 5. นโยบายและการปฏิบิ ัตั ิติ ่่อคู่�แข่ง่ ทางการค้า้ บริิษััทได้้ปฏิิบััติิต่่อคู่�แข่่งทางการค้้าอย่่างยุุติิธรรมโดยยึึดหลัักการสากลที่่�ยอมรัับกัันทั่่�วไป ไม่่ละเมิิดความลัับและสิิทธิิ อันั ชอบธรรมของคู่�แข่ง่ ด้้วยวิิธีที ี่่�มิชิ อบ รวมถึึงหลีกี เลี่�ยงวิธิ ีีการไม่ส่ ุจุ ริติ เพื่�่อทำ�ำ ลายคู่�แข่ง่ ขััน 6. นโยบายและการปฏิิบััติิต่่อผู้�สอบบัญั ชีอี ิสิ ระ บริษิ ัทั ตระหนักั ถึึงความสำำ�คัญั ของผู้�สอบบัญั ชีอี ิสิ ระที่่ผ�ู้�ถือื หุ้�นใช้เ้ ป็น็ กลไกในการตรวจสอบการปฏิบิ ัตั ิงิ านของฝ่า่ ยบริหิ าร และเพื่่�อให้้มั่ �นใจว่่ารายงานทางการเงิินต่่าง ๆ ถููกต้้อง ครบถ้้วน และเชื่�่อถืือได้้ บริิษััทให้้ความร่่วมมืือกัับผู้�สอบบััญชีี อย่่างเต็็มที่่� โดยเสนอข้้อมูลู ที่่�ถูกู ต้้องและครบถ้้วน ตลอดจนให้ค้ วามสะดวกแก่่ผู้�สอบบัญั ชีีอิสิ ระ ที่่�ประชุุมสามััญผู้�ถืือหุ้�น ปีี 2564 มีีมติิแต่่งตั้�้งผู้�สอบบััญชีีที่่�มีีความเป็็นอิิสระ และไม่่มีีผลประโยชน์์ ส่่วนได้้เสีียใดๆ กัับบริษิ ััท และได้้รัับการรัับรองจากสำ�ำ นักั งาน ก.ล.ต. คืือ บริษิ ัทั เอเอ็็นเอส ออดิิท จำ�ำ กัดั ประกอบด้ว้ ย นาย เสถีียร วงศ์ส์ นันั ท์ ์ ทะเบีียนผู้�สอบบัญั ชีีเลขที่่� 3495 หรืือ นาย อธิพิ งศ์์ อธิิพงศ์์สกุลุ ทะเบีียนผู้�สอบบัญั ชีีเลขที่่� 3500 หรืือ นาย วิิชัยั รุุจิติ านนท์์ ทะเบีียนผู้�สอบบััญชีีเลขที่่� 4054 หรืือ นางสาวกุุลธิดิ า ภาสุุรกุลุ ทะเบียี นผู้�สอบบััญชีีเลขที่่� 5946 หรืือ นางสาวพัชั รีี ศิิริิวงษ์์ศิิลป์ ์ ทะเบียี นผู้�สอบบััญชีีเลขที่่� 9037 โดยกำำ�หนดค่่าสอบบััญชีีทั้้�งกลุ่่�มบริิษััท ประจำำ�ปีี 2564 เป็็นจำำ�นวนเงิิน 3,696,000 บาท ซึ่่�งเป็็นอััตราที่่�ใกล้้เคีียง กับั ค่่าสอบบัญั ชีีของบริิษัทั อื่น่� ที่่�มีขี นาดและลัักษณะธุรุ กิิจใกล้เ้ คีียงกันั งบการเงินิ สำ�ำ หรัับปีี สิ้�นสุดุ 31 ธัันวาคม 2564 ของบริษิ ััท ได้้รับั การตรวจสอบจากผู้�สอบบัญั ชีีแล้้ว และผู้�สอบบััญชีีแสดง ความเห็็นแบบมีีเงื่�อนไข โดยเกณฑ์์ในการแสดงความเห็็นอย่่างมีีเงื่�อนไขกล่่าวไว้้ในหมายเหตุุประกอบงบการเงิินข้้อ 12 บริิษััทได้้บัันทึึกเงิินลงทุุนและส่่วนแบ่่งกำำ�ไรจากเงิินลงทุุนจากงบการเงิินซึ่่�งจััดทำำ�โดยฝ่่ายบริิหารของบริิษััทร่่วมสองแห่่ง ซึ่�่งยัังไม่ผ่ ่า่ นการตรวจสอบโดยผู้�สอบบัญั ชีีเนื่�อ่ งจากอยู่�ระหว่่างการตรวจสอบ 7. นโยบายและความรับั ผิิดชอบต่อ่ สัังคมและส่ว่ นรวม บริิษััทมีคี วามเชื่่�อมั่น� ว่่าธุรุ กิิจจะมีคี วามเจริญิ ก้า้ วหน้้าได้อ้ ย่่างต่่อเนื่�่องและมั่น� คง เมื่่อ� สังั คมโดยรวม มีคี วามสงบสุุขและ มีีสิ่�งแวดล้้อมที่่�ยั่�งยืืน บริิษััทจึึงตระหนัักถึึงความจำำ�เป็็นที่่�ต้้องเป็็นสมาชิิกที่่�ดีีของสัังคม ตลอดจนมีีความรัับผิิดชอบ ต่อ่ สังั คมและสิ่ง� แวดล้อ้ มในรูปู แบบต่า่ ง ๆ ที่่เ� หมาะสมกับั กำำ�ลังั ความสามารถของบริษิ ัทั บริษิ ัทั เชื่อ�่ ว่า่ การให้ค้ วามเกื้อ� หนุนุ โครงการด้า้ นสังั คมนั้้�น ไม่จ่ ำำ�เป็็นต้้องใช้้เงิินครั้้�งละมาก ๆ แต่ค่ วรกระทำำ�อย่่างต่่อเนื่่�อง รวมทั้้ง� สนับั สนุุนให้้พนัักงานของ บริษิ ัทั มีสี ่ว่ นร่ว่ ม บริษิ ัทั เชื่อ�่ ว่า่ โครงการเกื้อ� หนุนุ สังั คมที่่ด� ีคี วรมีปี ฏิสิ ัมั พันั ธ์ก์ ันั ระหว่า่ งผู้�ให้แ้ ละผู้�รับเพื่อ่� ให้โ้ ครงการสามารถ ดำ�ำ เนินิ ไปได้อ้ ย่า่ งราบรื่น่� บริษิ ัทั จึึงได้ใ้ ห้ก้ ารเกื้อ� หนุนุ แก่ช่ ุมุ ชนที่่อ� ยู่�รอบ ๆ บริษิ ัทั รวมถึึงชุมุ ชนที่่อ� ยู่่�ห่า่ งไกลออกไป บริษิ ัทั จะพิิจารณาให้้การเกื้�อหนุุนตามความจำำ�เป็็นและเหมาะสม เช่่น การบริิจาคอุุปกรณ์์คอมพิิวเตอร์์ ให้้โรงเรีียน และวัดั เป็น็ ต้น้ 66

6.2 จรรยาบรรณธุุรกิิจ บริิษััทได้้จััดทำ�ำ คู่่�มืือจรรยาบรรณธุุรกิิจขึ้้�นเพื่่�อให้้กรรมการ ผู้�บริิหาร และพนัักงานของบริิษััทใช้้ยึึดถืือปฏิิบััติิต่่อ ผู้้�มีีส่่วนได้้เสีีย คู่่�มืือจรรยาบรรณธุุรกิิจนี้้� ประกอบด้้วยนโยบายและการปฏิิบััติิต่่อผู้�ถืือหุ้�นและผู้�มีีส่่วนได้้เสีีย (สามารถดููรายละเอียี ดคู่่�มืือจรรยาบรรณธุุรกิจิ ได้้ บนเว็บ็ ไซต์์ของบริิษัทั ) 6.3 การเปลี่�่ยนแปลงและพััฒนาการที่�่สำำ�คััญของนโยบาย แนวปฏิิบััติิ และระบบ การกำำ�กับั ดููแลกิจิ การในรอบปีีที่�ผ่ ่่านมา 6.3.1 การเปลี่ย่� นแปลงและพัฒั นาการที่ส�่ ำ�ำ คัญั เกี่ย�่ วกับั การทบทวนนโยบาย แนวปฏิบิ ัตั ิิ และระบบการกำ�ำ กับั ดูแู ลกิจิ การ หรืือกฎบัตั รคณะกรรมการในรอบปีที ี่ผ�่ ่่านมา บริษิ ััทได้ม้ ีีการทบทวนนโยบาย แนวปฏิบิ ััติิ และระบบการกำำ�กัับดููแลกิิจการอย่า่ งต่อ่ เนื่�่อง เพื่่อ� เพิ่่�มประสิิทธิภิ าพ การกำ�ำ กับั ดูแู ล และยกระดับั มาตรฐานการกำำ�กับั ดูแู ลกิจิ การของบริษิ ัทั ให้ส้ อดคล้อ้ งกับั หลักั การกำำ�กับั ดูแู ลกิจิ การ ที่่ด� ีสี ำำ�หรัับบริิษััทจดทะเบีียน ปีี 2560 (CG Code) 6.3.2 การปฏิิบัตั ิิในเรื่่�องอื่�น่ ๆ ตามหลัักการกำ�ำ กับั ดูแู ลกิิจการที่ด�่ ีี การป้อ้ งกันั การใช้้ข้้อมูลู ภายใน บริิษััทให้้ความสำ�ำ คััญในเรื่่�องการใช้้ข้้อมููลภายในของบริิษััท ที่่�ยัังไม่่ได้้เปิิดเผยต่่อสาธารณชน หรืือข้้อมููลที่่�อาจ มีผี ลกระทบต่อ่ ราคาหลักั ทรััพย์์ของบริิษััท เพื่อ�่ แสวงหาประโยชน์ใ์ ห้้แก่ต่ นเองหรืือผู้�อื่�นในทางมิชิ อบ โดยกำำ�หนด มาตรการป้อ้ งกันั การและตรวจสอบการใช้ข้ ้อ้ มูลู ภายในเพื่อ่� ประโยชน์ส์ ่ว่ นตนในทางมิชิ อบ เพื่อ่� เป็น็ แนวทางปฏิบิ ัตั ิิ แก่่บุุคคลที่่�เกี่�ยวข้้อง โดยบริิษััทมีีมติิให้้คณะกรรมการและผู้�บริิหารของบริิษััทต้้องรายงานการเปลี่�ยนแปลง การถือื ครองหลักั ทรัพั ย์ข์ องบริษิ ัทั ต่อ่ สำ�ำ นักั งาน ก.ล.ต. ห้า้ มกรรมการ ผู้�บริหิ าร และพนักั งาน ของบริษิ ัทั ที่่เ� กี่ย� วข้อ้ ง กัั บ ข้้ อ มูู ล ภ า ย ใ น เ ปิิ ด เ ผ ย ข้้ อ มูู ล ดัั ง ก ล่่ า ว แ ก่่ บุุ คค ล ภ า ย น อ ก ห รืื อ บุุ คค ล ที่่� ไ ม่่ มีี ห น้้ า ที่่� เ กี่ � ย ว ข้้ อ ง ร ว มทั้้� ง กรรมการ ผู้�บริิหาร และพนัักงานของบริิษััทที่่�เกี่�ยวข้้องกัับการจััดรายงานทางการเงิินหรืือข้้อมููลที่่�เกี่�ยวข้้องอื่่�น ซื้้�อหรืือขายหลัักทรััพย์ข์ องบริิษัทั ก่อ่ นการประกาศงบการเงินิ การมีีส่ว่ นได้้เสีียของกรรมการ บริษิ ััทได้ม้ ีีการกำ�ำ หนดให้้คณะกรรมการและผู้�บริหิ ารระดัับสููง ต้อ้ งรายงานการมีสี ่่วนได้้เสีียของตนเองและบุคุ คล ที่่ม� ีคี วามเกี่ย� วข้อ้ ง ซึ่ง่� เป็น็ ส่ว่ นได้เ้ สียี ที่่เ� กี่ย� วข้อ้ งกับั การบริหิ ารจัดั การกิจิ การของบริษิ ัทั หรืือบริษิ ัทั ย่อ่ ย เมื่อ่� เข้า้ ดำ�ำ รง ตำ�ำ แหน่่งกรรมการหรืือคณะกรรมการ และรายงานทุุกครั้้�งเมื่�่อมีีการเปลี่�ยนแปลงข้้อมููลการมีีส่่วนได้้เสีีย ทั้้�งนี้้� บริษิ ััทได้จ้ ัดั ให้ก้ รรมการและผู้�บริิหารระดัับสููงซึ่ง่� มีีส่ว่ นได้้เสียี ในวาระใด ไม่่อยู่�ในที่่�ประชุุมและไม่ม่ ีีสิิทธิอิ อกเสียี ง ในวาระนั้้น� บทบาทต่่อผู้้�มีีส่ว่ นได้้เสีีย ผู้้�มีีส่่วนได้้เสีียจะได้้รัับการดููแลจากบริิษััทตามสิิทธิิที่่�มีีตามกฎหมายที่่�เกี่�ยวข้้อง คณะกรรมการจะไม่่กระทำำ� การใดๆ ที่่�เป็็นการละเมิิดสิิทธิิของผู้�มีีส่่วนได้้เสีีย ผู้�มีีส่่วนได้้เสีียมีีหลายกลุ่่�มด้้วยกััน และที่่�สำำ�คััญได้้แก่่ ผู้�ถืือหุ้�น พนัักงาน ลููกค้้า เจ้า้ หนี้้� คู่�แข่่งทางการค้า้ ผู้�สอบบัญั ชีีอิิสระ สัังคมและชุมุ ชนที่่บ� ริษิ ััทตั้้ง� อยู่� เป็น็ ต้น้ 67

ผู้้�มีสี ่ว่ นได้เ้ สีีย สามารถมีสี ่่วนร่่วมในการเสนอแนะความคิดิ เห็็นผ่า่ นช่่องทางดัังต่่อไปนี้้� ซึ่�่งข้้อเสนอแนะต่่างๆ จะ ได้ร้ ับั การรวบรวม กลั่�นกรอง เพื่่�อรายงานต่อ่ ผู้�บริิหารระดับั สูงู และคณะกรรมการบริษิ ััทตามลำำ�ดับั ต่่อไป เลขานุุการบริิษััท โทรศััพท์์ 0-2326-0999 ต่่อ 3512 อีเี มล: [email protected] นัักลงทุุนสัมั พัันธ์์ โทรศััพท์์ 0-2326-0999 ต่่อ 3514 อีเี มล: [email protected] ในกรณีีที่่�ผู้�มีีส่่วนได้้เสีียต้้องการติิดต่่อกัับคณะกรรมการบริิษััทโดยตรงโดยไม่่ผ่่านฝ่่ายจััดการ เพื่่�อร้้องเรีียนกรณีี ถููกละเมิิดสิิทธิิ รายงานการทุุจริิต การทำ�ำ ผิิดกฎหมายหรืือจรรยาบรรณ ซึ่่�งอาจเกี่�ยวข้้องกัับผู้�บริิหาร สามารถ ร้้องเรีียนต่่อคณะกรรมการบริิษััทผ่่านกรรมการอิิสระที่่�อีีเมล [email protected] บริิษััทได้้เปิิดช่่องทาง ให้้พนัักงานรวมถึึงผู้�มีีส่่วนได้้เสีียภายนอกสามารถติิดต่่อ เสนอความคิิด ร้้องเรีียน และรายงานการกระทำำ� ที่่�ไม่ถ่ ูกู ต้อ้ ง ที่่�อีีเมล [email protected] เพื่่�อดำ�ำ เนินิ ตามกระบวนการ ดัังต่อ่ ไปนี้้� พนัักงานหรืือผู้�มีีส่่วนได้้เสีียเสนอความคิิดผ่่านช่่องทางที่่�กำ�ำ หนด โดยข้้อมููลที่่�เกี่�ยวข้้องถืือเป็็นความลัับ บริิษััทมีี มาตรการในการคุ้้�มครองผู้�ให้้เบาะแสหรืือผู้้�ร้้องเรีียนโดยการดำ�ำ เนิินการตรวจสอบโดยไม่่เปิิดเผยตััวผู้้�ร้้องเรีียน หรืือแหล่่งข้้อมููล นอกจากนี้้�ผู้้�ร้องเรีียนสามารถร้้องขอให้้บริิษััทกำำ�หนดมาตรการคุ้้�มครองที่่�เหมาะสมได้้ หรืือบริิษััท อาจกำำ�หนดมาตรการคุ้้�มครองโดยผู้้�ร้้องเรีียนไม่่ต้้องร้้องขอ หากเห็็นว่่าเป็็นเรื่่�องที่่�มีีแนวโน้้มที่่�จะเกิิดความเสีียหาย หรืือความไม่่ปลอดภัยั ในกรณีีที่่�พบว่่ามีีความผิิดเกิิดขึ้้�นจริิง จะกำำ�หนดให้้ตั้�้งคณะกรรมการสอบสวน เพื่�่อตััดสิินและพิิจารณาลงโทษ และรายงานเรื่อ�่ งทุจุ ริติ และข้อ้ ร้อ้ งเรียี นต่่อคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบริษิ ััทต่่อไป การเปิดิ เผยข้อ้ มููลและความโปร่ง่ ใส บริิษััทมีีนโยบายให้้ความสำ�ำ คััญต่่อการเปิิดเผยข้้อมููลและความโปร่่งในในการกำำ�กัับดููแลกิิจการของบริิษััท โดยในปีี 2564 บริิษััทได้้เปิิดเผยข้้อมููลที่่�เกี่�ยวข้้องกัับบริิษััท ทั้้�งข้้อมููลทางการเงิินและข้้อมููลอื่�่นๆ อย่่างถููกต้้อง ครบถ้้วนโปร่่งใส และ ภายในเวลาที่่�เหมาะสมตามข้อ้ กำำ�หนดของ ก.ล.ต. และตลาดหลัักทรััพย์แ์ ห่ง่ ประเทศไทย ดัังรายละเอียี ดต่่อไปนี้้� 1. ได้้จััดส่่งรายงานทางการเงิินและรายงานเรื่่�องอื่่�น เช่่น การเปลี่�ยนแปลงกรรมการและการเปลี่�ยนแปลงการ ถือื ครองหลักั ทรัพั ย์ข์ องกรรมการ เป็น็ ต้น้ ต่อ่ ก.ล.ต. และตลาดหลักั ทรัพั ย์แ์ ห่ง่ ประเทศไทยภายในเวลาที่่ก� ำ�ำ หนด 2. ได้้เปิิดเผยฐานะทางการเงิินและข้้อมููลอื่่�นๆ เช่่น ลัักษณะการประกอบธุุรกิิจ ภาวะการแข่่งขััน ความเสี่�ยง ทางธุุรกิิจ การถือื ครองหลัักทรัพั ย์ข์ องกรรมการ เป็น็ ต้้น ต่่อ ก.ล.ต. และตลาดหลัักทรัพั ย์์แห่่งประเทศไทย 3. ได้้เปิิดเผยข้้อมููลที่่�เกี่�ยวข้้องกัับข้้อมููลทางการเงิินและข้้อมููลอื่�่นๆ อย่่างถููกต้้องครบถ้้วนในเว็็บไซต์์ของบริิษััท www.simat.co.th 4. บริิษััทมีีหน่ว่ ยงานนักั ลงทุนุ สัมั พันั ธ์์ ซึ่�ง่ ผู้�ถืือหุ้�นและบุุคคลอื่น่� สามารถติดิ ต่อ่ ได้ท้ ี่่� คุุณทัศั นาภรณ์์ ยอดมงคล โทรศััพท์์ : 02-326-0999 ต่อ่ 3512 อีีเมล : [email protected] คุณุ เนตรนภา วงค์์มา โทรศััพท์์ : 02-326-0999 ต่อ่ 3514 อีีเมล : [email protected] 68

7. โครงสร้้างการกำ�ำ กัับดููแลกิิจการ และข้้อมููลสำำ�คััญเกี่�่ยวกัับคณะ กรรมการ คณะกรรมการชุดุ ย่่อย ผู้้�บริหิ าร พนัักงานและอื่่�นๆ 7.1 โครงสร้า้ งการกำำ�กับั ดูแู ลกิจิ การ โครงสร้า้ งของบริิษัทั ไซแมท เทคโนโลยีี จำ�ำ กัดั (มหาชน) ณ วัันที่่� 31 ธันั วาคม 2564 7.2 ข้้อมูลู เกี่�่ยวกัับคณะกรรมการ 7.2.1 องค์์ประกอบของคณะกรรมการบริิษััท ข้้อกำ�ำ หนดองค์์ประกอบของคณะกรรมการบริิษัทั มีดี ัังนี้้� 1. ให้้บริิษัทั มีีกรรมการคณะหนึ่�ง่ เพื่�อ่ ดำำ�เนินิ กิจิ การของบริษิ ัทั ประกอบด้้วยกรรมการไม่่น้อ้ ยกว่่าห้า้ คน (5) และ กรรมการไม่น่ ้้อยกว่า่ กึ่่�งหนึ่ง�่ ของจำ�ำ นวนกรรมการทั้้�งหมดต้อ้ งมีถีิ่�นที่่อ� ยู่�ในประเทศไทย 1) ต้อ้ งเป็็นบุคุ คลธรรมดา 2) บรรลุุนิิติิภาวะ 3) ไม่เ่ ป็็นบุคุ คลมละลาย คนไโร้ค้ วามสามารถ หรืือคนเสมืือนไร้้ความสามารถ 4) ไม่เ่ คยรัับโทษจำำ�คุุกโดยพิิพากษาถึึงที่่ส� ุดุ ในความผิดิ เกี่ย� วกัับทรััพย์์ที่่ไ� ด้้กระทำำ�โดยทุจุ ริิต 5) ไม่่เคยถูกู ลงโทษไล่อ่ อก หรืือปลดออกจากราซการหรีอี องค์์การหรืือหน่ว่ ยงานรัฐั ฐานทุจุ ริติ ต่อ่ หน้้าที่่� ให้้คณะกรรมการเลืือกกรรมการคนหนึ่่�งเป็็นประธานกรรมการ ในกรณีีที่่�คณะกรรมการพิิจารณาเห็็นสมควรจะเลืือก กรรมการหนึ่่�งคนหรืือหลายคนเป็็นรองประธานกรรมการก็็ได้้ รองประธานกรรมการมีีหน้้าที่่�ตามข้้อบัังคัับในกิิจการ ซึ่�ง่ ประธานกรรมการมอบหมาย 69

1. โดยมติิที่่�ประชุุมคณะกรรมการด้้วยเสีียงข้้างมาก คณะกรรมการอาจแต่่งตั้้�งกรรมการหรืือบุุคคลอื่่�นใดให้้เป็็น คณะบริิหาร และให้้เลืือกกรรมการคนหนึ่่�งจากคณะกรรมการบริิหารเป็็นประธานคณะกรรมการบริิหาร โดยคณะบริิหารมีีอำ�ำ นาจหน้า้ ที่่�ควบคุุมกิจิ การบริษิ ัทั ตามที่่ค� ณะกรรมการมอบหมาย 2. มีกี รรมการอิิสระอย่า่ งน้อ้ ย หนึ่�ง่ ในสาม ของจำำ�นวนกรรมการทั้้�งหมด แต่่ต้้องไม่น่ ้อ้ ยกว่่า 3 คน 3. มีีกรรมการตรวจสอบอย่่างน้้อย 3 คน ณ 31 ธัันวาคม 2564 คณะกรรมการบริิษััทมีที ั้้�งหมด 8 ท่่าน เป็น็ กรรมการอิิสระ และกรรมการตรวจสอบ 3 ท่่าน 7.2.2 ข้้อมูลู คณะกรรมการและผู้้�มีีอำ�ำ นาจควบคุุมบริษิ ัทั รายบุคุ คล รายชื่�อ่ และตำำ�แหน่่งของกรรมการ ณ วัันที่่� 31 ธันั วาคม 2564 1. นายญาณพล รักั กสิิกร ประธานกรรมการบริษิ ัทั กรรมการอิิสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ 2. นายบุญุ เลิิศ เอี้�ยวพรชัยั กรรมการ ประธานคณะกรรมการบริิหาร กรรมการสรรหาและกำำ�หนดค่่าตอบแทน 3. นายธนวัฒั น์์ เอื้�อศิิริิพันั ธ์ ์ กรรมการ กรรมการบริิหาร 4. นายธีีรวุุฒิิ กานต์์นิิภากุลุ กรรมการ กรรมการบริหิ าร 5. นางสาวทััศนาภรณ์์ ยอดมงคล กรรมการ กรรมการบริิหาร 6. นายวรพจน์์ ลาภวััฒนะมงคล กรรมการ กรรมการสรรหาและกำำ�หนดค่า่ ตอบแทน 7. นายกฤษฏ์์พงศ์์ วงษ์ม์ หััทธน กรรมการอิสิ ระ และกรรมการตรวจสอบ 8. นางสาวนภาภรณ์์ เมษะยานนท์ ์ กรรมการอิสิ ระ และกรรมการตรวจสอบ ประธานกรรมการสรรหาและกำำ�หนดค่่าตอบแทน กรรมการที่่�มีีอำ�ำ นาจลงลายมืือชื่�่อแทนบริิษััท คืือ นายบุุญเลิิศ เอี้�ยวพรชััย, นายธนวััฒน์์ เอื้�อศิิริิพัันธ์์ และ นายธีรี วุฒุ ิิ กานต์น์ ิภิ ากุลุ โดยกรรมการ สองในสามคนนี้้� ลงลายมืือชื่�่อร่ว่ มกันั และประทัับตราสำ�ำ คัญั ของบริิษัทั 7.2.3 บทบาทหน้า้ ที่ข�่ องคณะกรรมการ บทบาทและหน้า้ ที่่ข� องคณะกรรมการบริิษััท ปรากฏตามข้อ้ บังั คัับบริษิ ัทั ดังั นี้้� ข้อ้ 25 ในการประชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นสามัญั ประจำ�ำ ปีที ุกุ ครั้้ง� ให้ก้ รรมการหนึ่ง�่ ในสาม(1/3)ของจำำ�นวนคณะกรรมการ ในขณะนั้้น� พันั จากตำ�ำ แหน่ง่ ถ้า้ จำ�ำ นวนของจำำ�นวนกรรมการที่่จ� ะพันั จากตำำ�แหน่ง่ ไม่อ่ าจแบ่ง่ ออกได้พ้ อดีี หนึ่่ง� ในสาม (1/3) ก็็ให้้ใช้จ้ ำำ�นวนที่่ใ� กล้้เคีียงกับั หนึ่�่งในสาม (1/3) กรรมการซึ่�ง่ พัันจากตำ�ำ แหน่ง่ อาจได้ร้ ัับเลืือกให้ก้ ลัับเช้า้ มารัับตำ�ำ แหน่ง่ อีีกก็็ได้้ ให้ก้ รรมการตกลงเห็น็ ชอบร่ว่ มกันั เกี่ย� วกับั ลำำ�ดับั ในการพ้น้ จากตำำ�แหน่ง่ กรรมการตามวิธิ ีกี ารดังั ได้ก้ ล่า่ ว ไว้ว้ รรคข้้างต้น้ 70

ข้้อ 26 นอกจากพ้้นตำ�ำ แหน่่งตามวาระแล้ว้ กรรมการจะพ้น้ จากตำำ�แหน่ง่ เมื่่อ� 1) ตาย 2) ลาออก 3) ขาดคุุณสมบััติิ หรืือมีีลัักษณะต้้องห้้ามตามกฎหมายว่่าด้้วยบริิษััทมหาซนจำ�ำ กััด และกฎหมายว่่าด้้วย หลักั ทรััพย์แ์ ละตลาดหลักั ทรััพย์์ 4) ที่่ป� ระชุุมผู้้�ถืือหุ้�นลงมติใิ ห้อ้ อก 5) ศาลมีีคำำ�สั่่ง� ให้้ออก ข้อ้ 27 กรรมการคนใดจะลาจอกจากตำ�ำ แหน่่ง ให้้ยื่�่นหนัังสืือลาออกต่่อบริิษััท การลาออกมีีผลนัับแต่่วัันที่่� หนัังสืือลาออกไปถึึงบริิษััท กรรมการซึ่�่งลาออกตามวรรคหนึ่่�ง จะแจ้้งการลาออกของตนให้้นายทะเบีียนตามกฎหมายว่่าด้้วยบริิษััท มหาชนจำ�ำ กััดทราบด้ว้ ยก็็ได้้ ข้อ้ 28 ในกรณีทีี่่ต� ำำ�แหน่ง่ กรรมการว่า่ งลงเพราะเหตุอุ ื่น�่ นอกจากถึึงคราวออกตามวาระให้ค้ ณะกรรมการเลืือกบุคุ คลซึ่ง�่ มีีคุุณสมบััติิและไม่่มีีลัักษณะต้้องห้้ามตามกฎหมาย เข้้าเป็็นกรรมการแทนตำ�ำ แหน่่งกรรมการที่่�ว่่าง ในการประชุมุ คณะกรรมการคราวถัดั ไป เว้น้ แต่่วาระของกรรมการจะเหลืือน้อ้ ยกว่่าสอง (2) เดืือน บุคุ คลซึ่ง�่ เข้า้ เป็น็ กรรมการแทนดังั กล่า่ วจะอยู่�ในตำำ�แหน่ง่ กรรมการได้เ้ พียี งเท่า่ วาระที่่ย� ังั เหลืืออยู่�ของกรรมการ ซึ่่�งตนเข้้าไปแทน มติขิ องคณะกรรมการตามวรรคหนึ่ง่� ต้อ้ งประกอบด้ว้ ยคะแนนเสียี งไม่น่ ้อ้ ยกว่า่ สามในสี่� (3/4) ของจำำ�นวน กรรมการที่่�ยัังเหลืืออยู่� ข้อ้ 29 ที่่�ประชุุมผู้้�ถืือหุ้�นอาจลงมติิให้้กรรมการคนใดออกจากตำ�ำ แหน่่งก่่อนถึึงคราวออกตามว่่าระได้้ด้้วยคะแนน เสียี งไม่น่ ้อ้ ยกว่า่ สามในสี่� (3/4) ของจำ�ำ นวนผู้�ถือื หุ้�นที่่ม� าประชุมุ และมีสี ิทิ ธิอิ อกเสียี ง และมีหีุ้�นนับั รวมกันั ได้้ ไม่่น้้อยกว่า่ กึ่่�งหนึ่ง�่ ของจำ�ำ นวนหุ้�นที่่ถ� ืือโดยผู้�ถือื หุ้�นที่่�มาประชุุม และมีีสิิทธิิออกเสียี ง ข้้อ 30 ในกรณีทีี่่ต� ำำ�แหน่ง่ กรรมการว่า่ งลงจนเหลืือน้อ้ ยกว่า่ จำ�ำ นวนที่่จ� ะเป็น็ องค์ป์ ระชุมุ ให้ก้ รรมการที่่เ� หลืืออยู่�กระทำ�ำ การในนามของคณะกรรมการได้แ้ ต่เ่ ฉพาะการจัดั ให้ม้ ีกี ารประชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นเพื่อ่� เลืือกตั้ง�้ กรรมการแทนตำ�ำ แหน่ง่ ที่่�ว่่างลงทั้้ง� หมดเท่่านั้้น� การประชุมุ ตามวรรคหนึ่ง�่ ให้ก้ ระทำ�ำ ภายในหนึ่ง่� (1) เตืือนนับั แต่ว่ ันั ที่่จ� ำ�ำ นวนกรรมการว่า่ งลงเหลืือน้อ้ ยกว่า่ จำ�ำ นวนที่่จ� ะเป็น็ องค์์ประชุมุ และบุุคคลซึ่่�งเข้า้ เป็น็ กรรมการตามวรรคหนึ่�่งอยู่�ในตำ�ำ แหน่่งได้้เพีียงเท่า่ วาระ ที่่�ยังั เหลืืออยู่�ของกรรมการซึ่ง่� ตนแทน 71

ข้้อ 31 ในการประชุมุ คณะกรรมการจะต้อ้ งมีกี รรมการมาร่ว่ มประชุมุ เกินิ กว่า่ กึ่ง่� หนึ่ง่� ( 1/2) ของจำำ�นวนกรรมการ ทั้้ง� หมดจึึงครบองค์ป์ ระชุมุ และไห้ป้ ระธานกรรมการทำำ�หน้า้ ที่่เ� ป็น็ ประธานในที่่ป� ระชุมุ คณะกรรมการ ในกรณีี ที่่ป� ระธานกรรมการไม่อ่ ยู่�ในที่่ป� ระชุมุ หรืือไม่ส่ ามารถปฏิบิ ัตั ิหิ น้า้ ที่่ใ� ด้้ ในกรณีที ี่่ม� ีรี องประธานกรรมการอยู่� ให้ร้ องประธานกรรมการเป็น็ ประธานที่่ป� ระชุมุ แต่ถ่ ้า้ ไม่ม่ ีรี องประธานกรรมการ หรืือมีแี ต่ไ่ ม่อ่ ยู่�ในที่่ป� ระชุมุ หรืือไม่ส่ ามารถปฏิบิ ัตั ิหิ น้้าที่่�ได้้ ให้้กรรมการซึ่่�งมาประชุมุ เลืือกกรรมการหนึ่่ง� คนเป็น็ ประธานที่่ป� ระชุมุ การวินิ ิจิ ฉัยั ชี้ข� าดของที่่ป� ระชุมุ คณะกรรมการให้ถ้ ือื เสียี งข้า้ งมาก กรรมการหนึ่ง่� คนมีเี สียี งหนึ่ง�่ เสียี งในการ ลงคะแนน เว้้นแต่่กรรมการซึ่�่งมีีส่่วนได้้เสีียในเรื่่�องใดเรื่�่องหนึ่่�งไม่่มีีสิิทธิิออกเสีียงลงคะแนนในเรื่่�องนั้้�น และถ้า้ คะแนนเสียี งเท่า่ กันั ให้้ประธานในที่่ป� ระชุุมออกเสีียงเพิ่่�มขึ้้น� อีีกเสียี งหนึ่�่งเพื่่�อเป็น็ เสีียงชี้ข� าด ข้อ้ 32 ในการเรีียกประชุุมคณะกรรมการ ให้้ประธานกรรมการหรืือผู้�ซึ่�งได้้รัับมอบหมาย ส่่งหนัังสืือนััดประชุุม ไปยังั กรรมการไม่น่ ้อ้ ยกว่า่ เจ็ด็ (7) วันั ก่อ่ นถึึงวัันประชุุม เว้น้ แต่่ในกรณีจี ำ�ำ เป็็นเร่่งด่ว่ นที่่จ� ะต้อ้ งรัักษาสิิทธิิ และประโยชน์ข์ องบริษิ ัทั ซึ่ง�่ ต้้องแจ้้งนัดั ประชุุมโดยวิธิ ีีอื่น�่ และกำำ�หนดวันั ประชุมุ ให้เ้ ร็ว็ กว่่านั้้น� ได้้ คณะกรรมการจะจัดั ประชุมุ ผ่า่ นสื่อ่� อิเิ ล็ก็ ทรอนิกิ ส์ก์ ็ไ็ ด้้ โดยการดำำ�เนินิ การจัดั ประชุมุ ผ่า่ นสื่อ�่ อิเิ ล็ก็ ทรอนิกิ ส์์ จะต้อ้ งเป็น็ ไปตามหลักั เกณฑ์แ์ ละวิธิ ีกี ารที่่ก� ฎหมายกำ�ำ หนดและตามมาตรฐานการรักั ษาความมั่่น� คงปลอดภัยั ด้า้ นสารสนเทศที่่�กำ�ำ หนดไว้ใ้ นกฎหมาย ข้อ้ 33 กรรมการต้้องปฏิิบััติิหน้้าที่่�ให้้เป็็นไปตามกฎหมาย วััตถุุประสงค์์ และข้้อบัังคัับของบริิษััท ตลอดจนมติิ ของที่่ป� ระชุุมผู้้�ถืือหุ้�น ข้้อ 34 ห้้ามมิิให้้กรรมการประกอบกิิจการอัันมีีลัักษณะอย่่างเดีียวกัันและเป็็นการแข่่งขัันกัับกิิจการของบริิษััท หรืือเป็็นหุ้�นส่่วนในห้้างหุ้�นส่่วนสามััญ หรืือเป็็นหุ้�นส่่วนไม่่จำ�ำ กััดความรัับผิิดในห้้างหุ้�นส่่วนจำ�ำ กััดหรืือเป็็น กรรมการของบริษิ ัทั จำ�ำ กัดั หรืือบริษิ ัทั มหาชนจำ�ำ กัดั อื่น่� ใดที่่ป� ระกอบกิจิ การอันั มีสี ภาพอย่า่ งเดียี วกันั และเป็น็ การ แข่ง่ ขันั กับั กิจิ การของบริษิ ัทั เว้น้ แต่จ่ ะได้แ้ จ้ง้ ให้ท้ ี่่ป� ระชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นทราบก่อ่ นที่่จ� ะมีมี ติแิ ต่ง่ ตั้ง�้ กรรมการผู้�นั้น� ข้อ้ 35 กรรมการต้้องแจ้้งให้้บริิษััททราบโดยไม่่ซัักช้้า ในกรณีีที่่�กรรมการมีีส่่วนได้้เสีียในสััญญาใดที่่�บริิษััททำ�ำ ขึ้้�น หรืือไนกรณีที ี่่จ� ำำ�นวนหุ้�นหรืือหุ้�นกู้�ของกรรมการที่่ม� ืือยู่�ในบริษิ ัทั หรืือบริิษัทั ในเครืือเพิ่่ม� ขึ้้�นหรืือลดลง ข้้อ 36 คณะกรรมการจะต้้องประชุุมกัันอย่่างน้้อยสาม (3) เดืือนต่่อครั้้ง� ข้้อ 37 คณะกรรมการมีอี ำำ�นาจพิจิ ารณากำ�ำ หนดและแก้ไ้ ขเปลี่ย� นแปลงชื่อ�่ กรรมการผู้�มีอี ำำ�นาจลงนามผูกู พันั บริษิ ัทั ข้้อ 38 คณะกรรมการต้อ้ งจัดั ให้ม้ ีกี ารประชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นสามัญั ประจำ�ำ ปีภี ายในสี่� (4) เดืือน นับั แต่ว่ ันั สิ้น� สุดุ ของรอบปีี บัญั ชีขี องบริิษััท การประชุุมผู้้�ถืือหุ้�นคราวอื่�่นนอกจากที่่�กล่่าวไว้้แล้้วนี้้� จะเรีียกว่่าการประชุุมวิิสามััญ โดยคณะกรรมการ จะเรีียกประชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นเป็็นการประชุุมวิิสามัญั เมื่่�อใดก็็ได้ส้ ุุดแต่จ่ ะเห็น็ สมควร หรืือผู้�ถือื หุ้�นคนหนึ่ง่� หรืือหลายคนซึ่ง�่ มีหีุ้�นนับั รวมกันั ได้้ ไม่น่ ้อ้ ยกว่า่ ร้อ้ ยละสิบิ (10) ของจำำ�นวนหุ้�นที่่จ� ำำ�หน่า่ ย ได้ท้ั้้ง� หมดจะเข้า้ ชื่อ่� กันั ทำ�ำ หนังั สืือ ขอให้ค้ ณะกรรมการเรียี กประชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นเป็น็ การประชุมุ วิสิ ามัญั เมื่อ่� ใดก็ไ็ ด้้ 72

ข้อ้ 39 ในกรณีีเรีียกประชุุมผู้้�ถืือหุ้�น ให้้คณะกรรมการจััดทำำ�เป็็นหนัังสืือนััดประชุุมโดยระบุุสถานที่่� วััน เวลา ระเบียี บวาระการประชุมุ และเรื่อ�่ งที่่จ� ะเสนอต่อ่ ที่่ป� ระชุมุ พร้อ้ มทั้้ง� รายละเอียี ดตามสมควร โดยระบุใุ ห้ช้ ัดั เจน ว่า่ เป็น็ เรื่อ�่ งที่่จ� ะเสนอเพื่อ�่ ทราบ เพื่อ�่ อนุมุ ัตั ิิ หรืือเพื่อ่� พิจิ ารณาแล้ว้ แต่ก่ รณีี รวมทั้้ง� ความเห็น็ ของคณะกรรมการ ในเรื่อ่� งดังั กล่า่ ว โดยจัดั ส่ง่ เอกสารดังั กล่า่ วให้ผู้้�ถือื หุ้�นทราบไม่น่ ้อ้ ยกว่า่ เจ็ด็ (7) วันั ก่อ่ นวันั ประชุมุ และนาย ทะเบียี นทราบไม่น่ ้อ้ ยกว่า่ เจ็ด็ (7) วันั ก่อ่ นวันั ประชุมุ ทั้้ง� นี้้� ให้ล้ งโฆษณาคำ�ำ บอกกล่า่ วนัดั ประชุมุ ในหนังั สืือพิมิ พ์์ ติิดต่่อกัันเป็็นเวลาสาม (3) วัันก่่อนวัันประชุุมไม่่น้้อยกว่่าสาม (3) วััน ทั้้�งนี้้� สถานที่่�ที่่�ใช้้เป็็นที่่�ประชุุม ให้้คณะกรรมการเป็น็ ผู้้�กำ�ำ หนด คณะกรรมการอาจกำ�ำ หนดให้้จััดประชุุมผู้้�ถืือหุ้�นผ่่านสื่�่ออิิเล็็กทรอนิิกส์์ก็็ได้้ โดยการดำ�ำ เนิินการจััดประชุุม ผ่า่ นสื่อ่� อิเิ ล็ก็ ทรอนิกิ ส์์จะต้อ้ งเป็น็ ไปตามหลักั เกณฑ์แ์ ละวิธิ ีกี ารที่่ก� ฎหมายกำำ�หนดและตามมาตรฐานการรักั ษา ความมั่่�นคงปลอดภััยด้้านสารสนเทศที่่ก� ำ�ำ หนดไว้ใ้ นกฎหมาย ข้อ้ 41 ให้ป้ ระธานกรรมการเป็น็ ประธานที่่ป� ระชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นในกรณีทีี่่ป� ระธานกรรมการไม่อ่ ยู่�ในที่่ป� ระชุมุ หรืือไม่ส่ ามารถ ปฏิิบัตั ิหิ น้า้ ที่่ไ� ด้้ ให้ร้ องประธานกรรมการเป็น็ ประธานในที่่ป� ระชุมุ ถ้า้ ไม่ม่ ีรี องประธานกรรมการ หรืือมีแี ต่่ ไม่่อยู่�ในที่่�ประชุุมหรืือไม่่สามารถปฏิิบััติิหน้้าที่่�ได้้ ให้้ที่่�ประชุุมเลืือกผู้�ถืือหุ้�นซึ่�่งมาประชุุมคนใดคนหนึ่่�งมา เป็็นประธานในที่่�ประชุมุ ผู้้�ถืือหุ้�นดัังกล่่าว ข้้อ 46 คณะกรรมการต้้องจััดให้้มีีการทำำ�งบดุุลและบััญชีีกำ�ำ ไรขาดทุุน ณ วัันสิ้�นสุุดของรอบปีีบััญชีีของบริิษััท โดยเสนอต่อ่ ที่่ป� ระชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นในการประชุมุ สามัญั ประจำ�ำ ปีี เพื่อ่� ให้ท้ ี่่ป� ระชุมุ อนุมุ ัตั ิิ และคณะกรรมการต้อ้ ง จัดั ให้ม้ ีีผู้�สอบบััญชีีทำ�ำ การตรวจสอบงบดุลุ และงบกำำ�ไรขาดทุนุ ให้้แล้้วเสร็็จก่อ่ นที่่�จะนำ�ำ เสนอต่่อที่่ป� ระชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�น ข้้อ 47 คณะกรรมการต้้องจััดส่ง่ เอกสารดัังต่อ่ ไปนี้้ใ� ห้้ผู้�ถืือหุ้�น พร้อ้ มกับั หนัังสืือนัดั ประชุมุ ผู้้�ถืือหุ้�นสามััญประจำ�ำ ปีี 1) สำ�ำ เนางบดุลุ และกำ�ำ ไรขาดทุนุ ที่่ผ�ู้�สอบบัญั ชีรี ับั รองแล้ว้ พร้อ้ มทั้้ง� รายงานการสอบบัญั ชีขี องผู้�สอบบัญั ชีี และ 2) รายงานประจำำ�ปีีของคณะกรรมการพร้้อมเอกสารประกอบต่า่ งๆ เพื่�่อประกอบการรายงาน ข้้อ 48 ห้้ามจ่่ายเงิินปัันผลจากเงิินประเภทอื่�่นนอกจากเงิินกำ�ำ ไร ในกรณีีที่่�บริิษััทยัังมีียอดขาดทุุนสะสมอยู่� มิใิ ห้จ้ ่า่ ยเงินิ ปันั ผลใดๆ ให้้จ่า่ ยเงินิ ปันั ผลตามจำำ�นวนหุ้�น หุ้�นละเท่า่ ๆ กััน คณะกรรมการอาจจ่่ายเงิินปัันผลระหว่่างกาลให้้แก่่ผู้�ถืือหุ้�นได้้เป็็นครั้้�งคราว เมื่่�อเห็็นว่่าบริิษััทมีีผลกำ�ำ ไร สมควรพอที่่จ� ะทำำ�เช่น่ นั้้น� และเมื่อ�่ ได้จ้ ่า่ ยเงินิ ปันั ผลระหว่า่ งกาลแล้ว้ ให้ร้ ายงานการจ่า่ ยเงินิ ปันั ผลดังั กล่า่ ว ให้้ที่่ป� ระชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นทราบ ในการประชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นคราวต่อ่ ไป การจ่า่ ยเงินิ ปันั ผลให้ก้ ระทำ�ำ ภายในหนึ่ง�่ (1) เดืือน นับั แต่ว่ ันั ที่่ท� ี่่ป� ระชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นหรืือที่่ป� ระชุมุ คณะกรรมการ ลงมติิ แล้้วแต่่กรณีี ทั้้ง� นี้้� ให้้แจ้้งเป็็นหนัังสืือไปยัังผู้�ถือื หุ้�นและให้้ลงโฆษณาคำำ�บอกกล่่าวการจ่า่ ยเงิินปัันผล ในหนัังสืือพิิมพ์เ์ ป็็นเวลาติิดต่่อกัันไม่น่ ้อ้ ยกว่า่ สาม (3) วัันด้้วย 73

7.3 ข้อ้ มูลู เกี่�่ยวกับั คณะกรรมการชุุดย่่อย 7.3.1 โครงสร้้างกรรมการบริษิ ัทั บริษิ ััท ไซแมท เทคโนโลยีี จำ�ำ กัดั (มหาชน) มีีคณะกรรมการชุุดย่อ่ ยทั้้ง� หมด 3 ชุดุ ได้้แก่่ 1. คณะกรรมการบริหิ าร คณะกรรมการบริหิ ารมีหี น้า้ ที่่� 1. ดำำ�เนินิ กิจิ การและบริหิ ารกิจิ การของบริษิ ัทั ตามวัตั ถุปุ ระสงค์์ ข้อ้ บังั คับั นโยบาย ระเบียี บ ข้อ้ กำำ�หนด คำำ�สั่่ง� และมติิ ของที่่�ประชุุมคณะกรรมการ และ/หรืือมติทิ ี่่ป� ระชุุมผู้้�ถืือหุ้�นของบริิษัทั ทุกุ ประการ 2. พิจิ ารณากำำ�หนดนโยบายทิศิ ทางและกลยุทุ ธ์์การดำ�ำ เนินิ ธุรุ กิจิ ของบริษิ ัทั กำำ�หนดแผนการเงินิ งบประมาณการบริหิ าร ทรัพั ยากรบุคุ คล การลงทุนุ ด้า้ นเทคโนโลยีสี ารสนเทศ การขยายงาน การประชาสัมั พันั ธ์์ และควบคุมุ กำ�ำ กับั ดูแู ลให้ก้ าร ดำ�ำ เนิินงานของคณะทำำ�งานที่่�แต่ง่ ตั้�้งบรรลุตุ ามเป้้าหมาย 3. เป็็นที่่�ปรึึกษาฝ่่ายจััดการในเรื่่�องเกี่�ยวกัับนโยบายด้้านการเงิิน การตลาด การบริิหารงานบุุคคล และด้้านการ ปฏิบิ ัตั ิกิ ารอื่่�นๆ 4. กำำ�หนดโครงสร้า้ งองค์ก์ ร รวมถึึงการแต่ง่ ตั้ง�้ การว่า่ จ้า้ ง การโยกย้า้ ย การกำำ�หนดเงินิ ค่า่ จ้า้ ง ค่า่ ตอบแทน โบนัสั พนักั งาน ระดัับผู้�บริหิ าร และการเลิิกจ้า้ ง 5. ดำำ�เนิินการอื่่�นใด ๆ ตามที่่ค� ณะกรรมการบริษิ ัทั มอบหมายเป็็นคราวๆ ไป ทั้้�งนี้้� อำ�ำ นาจของคณะกรรมการบริิหารจะไม่่รวมถึึงการอนุุมััติิรายการใดที่่�อาจมีีความขััดแย้้ง หรืือรายการใด ที่่�คณะกรรมการบริิหาร หรืือบุุคคลที่่�เกี่�ยวโยงกัันกัับคณะกรรมการบริิหารมีีส่่วนได้้เสีีย หรืือผลประโยชน์์ ในลักั ษณะอื่น�่ ใดขัดั แย้ง้ กับั บริษิ ัทั หรืือบริษิ ัทั ย่อ่ ย ตามกฎเกณฑ์ข์ องตลาดหลักั ทรัพั ย์แ์ ห่ง่ ประเทศไทย ซึ่ง�่ การอนุมุ ัตั ิิ รายการในลักั ษณะดังั กล่า่ วจะต้อ้ งเสนอต่อ่ ที่่ป� ระชุมุ คณะกรรมการและ/หรืือที่่ป� ระชุมุ ผู้้�ถือื หุ้�นเพื่อ�่ พิจิ ารณาและอนุมุ ัตั ิิ รายการดัังกล่่าว ตามที่่�ข้อ้ บัังคับั ของบริษิ ััทหรืือกฎหมายที่่�เกี่ย� วข้อ้ งกำ�ำ หนด 2. คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบ มีหี น้า้ ที่่� 1. สอบทานให้้บริษิ ัทั มีีการรายงานทางการเงินิ อย่า่ งถููกต้้องและเปิิดเผยอย่่างเพีียงพอ 2. สอบทานให้้บริิษััทมีีระบบควบคุุมภายในและระบบการตรวจสอบภายในที่่�เหมาะสมและมีีประสิิทธิิภาพ และพิิจารณาความเป็็นอิิสระของหน่่วยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนให้้ความเห็็นชอบการพิิจารณาแต่่งตั้�้ง โยกย้า้ ย เลิกิ จ้า้ งหัวั หน้า้ หน่ว่ ยงานตรวจสอบภายใน หรืือหน่ว่ ยงานอื่น่� ใดที่่ร� ับั ผิดิ ชอบเกี่ย� วกับั การตรวจสอบภายใน 3. สอบทานให้้บริิษััทปฏิิบััติิตามกฎหมายว่่าด้้วยหลัักทรััพย์์และตลาดหลัักทรััพย์์ ข้้อกำ�ำ หนดของตลาดหลัักทรััพย์์ และกฎหมายที่่เ� กี่ย� วข้อ้ งกัับธุุรกิิจของบริษิ ัทั 4. พิิจารณา คััดเลืือก เสนอแต่่งตั้้�งบุุคคลซึ่�่งมีีความเป็็นอิิสระเพื่่�อทำ�ำ หน้้าที่่�เป็็นผู้�สอบบััญชีีและเสนอค่่าตอบแทน รวมทั้้�งเข้า้ ร่่วมประชุุมกับั ผู้�สอบบััญชีีโดยไม่ม่ ีีฝ่า่ ยจัดั การเข้า้ ร่ว่ มประชุุมด้้วยอย่า่ งน้อ้ ยปีลี ะ 1 ครั้้ง� 5. พิิจารณารายการที่่�เกี่�ยวโยงกััน หรืือรายการที่่�อาจมีีความขััดแย้้งทางผลประโยชน์์ให้้เป็็นไปตามกฎหมายและ ข้้อกำ�ำ หนดของตลาดหลัักทรััพย์์ ทั้้�งนี้้� เพื่�่อให้้มั่�นใจว่่ารายการดัังกล่่าวสมเหตุุสมผลและเป็็นประโยชน์์สููงสุุด ต่่อบริษิ ััท 6. จัดั ทำ�ำ รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปิดิ เผยไว้ใ้ นรายงานประจำำ�ปีขี องบริษิ ัทั ซึ่ง�่ รายงานดังั กล่า่ วลงนาม โดยประธานกรรมการตรวจสอบรายการดังั กล่่าวควรประกอบด้ว้ ยข้้อมููลดัังต่่อไปนี้้� 74

7. ความเห็็นเกี่ย� วกัับความถูกู ต้อ้ ง ครบถ้ว้ น เป็น็ ที่่�เชื่่อ� ถือื ได้้ของรายงานทางการเงิินของบริิษััท 1) ความเห็็นเกี่�ยวกัับความเพียี งพอของระบบการควบคุุมภายในของบริษิ ััท 2) ความเห็็นเกี่�ยวกัับการปฏิิบััติิตามกฎหมายว่่าด้้วยหลัักทรััพย์์และตลาดหลัักทรััพย์์ ข้้อกำำ�หนดของ ตลาดหลัักทรัพั ย์์ หรืือกฎหมายที่่�เกี่ย� วข้้องกัับธุรุ กิิจของบริษิ ััท 3) ความเห็็นเกี่ย� วกัับความเหมาะสมของผู้�สอบบัญั ชีี 4) ความเห็็นเกี่ย� วกับั รายการที่่�อาจมีคี วามขััดแย้้งทางผลประโยชน์์ 5) จำำ�นวนการประชุุมคณะกรรมการตรวจสอบ และการเข้า้ ร่่วมประชุุมของกรรมการตรวจสอบแต่่ละท่า่ น 6) ความเห็็นหรืือข้อ้ สังั เกตโดยรวมที่่ค� ณะกรรมการตรวจสอบได้้รับั จากการปฏิิบััติหิ น้า้ ที่่ต� ามกฎบัตั ร 7) รายการอื่่น� ใดที่่เ� ห็น็ ว่า่ ผู้�ถืือหุ้�นและผู้�ลงทุนุ ทั่่ว� ไปควรทราบ ภายใต้ข้ อบเขตหน้้าที่่แ� ละความรัับผิิดชอบที่่�ได้ร้ ับั มอบหมายจากคณะกรรมการบริิษััท 8. ปฏิิบัตั ิกิ ารอื่�่นใดตามที่่�คณะกรรมการของบริษิ ััทมอบหมายด้้วยความเห็็นชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ 3. คณะกรรมการสรรหาและกำำ�หนดค่่าตอบแทน คณะกรรมการสรรหาและกำ�ำ หนดค่า่ ตอบแทน มีีหน้้าที่่� 1. กำำ�หนดวิิธีีการสรรหาและคุณุ สมบััติิ ของผู้�ที่�จะมาดำ�ำ รงตำ�ำ แหน่่งกรรมการและผู้�บริิหารของบริิษััท 2. ดำ�ำ เนิินการสรรหา และเสนอแนะผู้�ที่�มีีคุุณสมบััติิเหมาะสมในการดำ�ำ รงตำ�ำ แหน่่งกรรมการและผู้�บริิหาร ต่อ่ คณะกรรมการบริิษััท 3. กำำ�หนดหลัักเกณฑ์ห์ รืือวิิธีกี ารกำ�ำ หนดค่่าตอบแทนสำ�ำ หรัับกรรมการและผู้�บริหิ าร 4. พิิจารณาเสนอค่่าตอบแทนกรรมการต่่อคณะกรรมการบริิษััทเพื่�่อเห็็นชอบ และนำ�ำ เสนอต่่อผู้�ถืือหุ้�นเพื่่�อ พิจิ ารณาอนุุมัตั ิิ 5. พิิจารณาเสนอค่่าตอบแทนประธานเจ้้าหน้้าที่่บ� ริหิ ารต่อ่ ที่่ป� ระชุุมคณะกรรมการบริิษััท เพื่่�อพิจิ ารณาอนุุมัตั ิิ 6. ปฏิบิ ัตั ิิตามหน้า้ ที่่� ตามที่่ไ� ด้้รับั มอบหมายจากคณะกรรมการบริษิ ััท 7.3.2 รายชื่อ�่ ของคณะกรรมการชุุดย่อ่ ยแต่่ละชุุด ณ วันั ที่�่ 31 ธันั วาคม 2564 1. คณะกรรมการบริหิ าร มีีจำำ�นวน 4 ท่่าน ประกอบด้ว้ ย 1. นายบุญุ เลิศิ เอี้�ยวพรชััย กรรมการ และประธานคณะกรรมการบริหิ าร 2. นายธนวััฒน์์ เอื้�อศิิริพิ ัันธ์์ กรรมการ และกรรมการบริิหาร 3. นายธีีรวุฒุ ิิ กานต์์นิิภากุลุ กรรมการ และกรรมการบริิหาร 4. นางสาวทัศั นาภรณ์ ์ ยอดมงคล กรรมการ และกรรมการบริิหาร 2. คณะกรรมการตรวจสอบ มีจี ำ�ำ นวน 3 ท่่าน ประกอบด้้วย 1. นายญาณพล รักั กสิิกร กรรมการอิิสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ 2. นายกฤษฏ์พ์ งศ์์ วงษ์ม์ หััทธน กรรมการอิิสระ และกรรมการตรวจสอบ 3. นางสาวนภาภรณ์์ เมษะยานนท์ ์ กรรมการอิสิ ระ และกรรมการตรวจสอบ นางสาวนภาภรณ์์ เมษะยานนท์์ เป็็นผู้้�อำ�ำ นวยการฝ่่ายบริิหารกองทุุน จากบริิษััทหลัักทรััพย์์ เมอร์์ชั่�น พาร์์ทเนอร์์ จำำ�กััด (มหาชน) เป็น็ กรรมการตรวจสอบที่่ม� ีีความรู้้�ในการสอบทานงบการเงิิน 75

3. คณะกรรมการสรรหาและกำำ�หนดค่่าตอบแทน มีจี ำำ�นวน 3 ท่า่ น ประกอบด้้วย 1. นางสาวนภาภรณ์์ เมษะยานนท์ ์ กรรมการอิสิ ระ และประธานกรรมการสรรหาและกำำ�หนด ค่า่ ตอบแทน 2. นายบุุญเลิิศ เอี้�ยวพรชัยั กรรมการ และกรรมการสรรหาและกำำ�หนดค่า่ ตอบแทน 3. นายวรพจน์์ ลาภวััฒนะมงคล กรรมการ และกรรมการสรรหาและกำำ�หนดค่า่ ตอบแทน 7.4 ข้้อมูลู เกี่�่ยวกัับผู้้�บริิหาร 7.4.1 รายชื่�อ่ และตำ�ำ แหน่ง่ ของผู้�บริหิ าร ณ 31 ธัันวาคม 2564 บริิษััทมีผีู้�บริิหารจำ�ำ นวน 5 ท่่าน (4 ลำ�ำ ดัับนับั ต่่อจาก CEO) ประกอบด้ว้ ย 1. นายบุุญเลิศิ เอี้ย� วพรชััย ประธานเจ้า้ หน้า้ ที่่บ� ริิหาร 2. นายธนวัฒั น์์ เอื้�อศิริ ิิพัันธ์ ์ ประธานเจ้า้ หน้า้ ที่่ป� ฏิบิ ััติิการ 3. นายธีรี วุุฒิิ กานต์์นิิภากุลุ ประธานเจ้า้ หน้้าที่่ฝ� ่า่ ยลงทุนุ 4. นางสาวทััศนาภรณ์์ ยอดมงคล ประธานเจ้า้ หน้้าที่่�ฝ่่ายการเงิิน 5. นางสาวเสาวณีีย์์ ขาวอุบุ ล ผู้้�อำ�ำ นวยการฝ่า่ ยบริหิ ารงานทั่่�วไป ผังั องค์ก์ รแสดงรายชื่่�อและตำำ�แหน่ง่ ผู้�บริหิ ารในบริิษััท ไซแมท เทคโนโลยีี จำ�ำ กััด (มหาชน) 7.4.2 นโยบายการจ่่ายค่า่ ตอบแทนกรรมการบริิหารและผู้�บริิหาร ค่า่ ตอบแทนของกรรมการบริหิ ารและผู้�บริหิ ารของบริษิ ัทั ประธานเจ้า้ หน้า้ ที่่บ� ริหิ ารจะเป็น็ ผู้้�กำำ�หนดให้ส้ อดคล้อ้ งกับั ผลประกอบการของบริิษััท และผลการปฏิิบัตั ิงิ านของผู้�บริหิ ารแต่ล่ ะคน ส่่วนค่่าตอบแทนของประธานเจ้้าหน้้าที่่�บริิหาร จะถููกกำำ�หนดโดยคณะกรรมการสรรหาและกำ�ำ หนดค่่าตอบแทน โดยจะมีีการประเมิินเป็็นประจำ�ำ ทุุกปีี จากผลงานการปฎิิบััติิงานตามวััตถุุประสงค์์ การพััฒนาผู้�บริิหาร และผลประกอบการของบริิษััท เพื่�่อเสนอให้ค้ ณะกรรมการบริิษััทพิิจารณาให้ค้ วามเห็็นชอบ 76

7.4.3 จำำ�นวนค่่าตอบแทนรวมของกรรมการบริิหารและผู้�บริหิ าร ในปีี 2564 บริษิ ัทั ไซแมท เทคโนโลยีี จำ�ำ กัดั (มหาชน) มีกี ารเปลี่ย� นแปลงผู้�บริหิ ารจำำ�นวนมาก จึึงขอแสดงค่า่ ตอบแทน ที่่เ� ป็น็ ตัวั เงินิ สำ�ำ หรับั ปีี2564เทียี บกับั ประมาณการค่า่ ตอบแทนกรรมการบริหิ ารและผู้�บริหิ าร4ลำ�ำ ดับั แรกนับั จากCEO ของปีี 2565 โดยแบ่่งลักั ษณะค่า่ ตอบแทนเป็น็ เงินิ เดืือน โบนััส และกองทุนุ สำ�ำ รองเลี้ย� งชีีพ ตามตารางข้้างล่่าง ปีี / ค่่าตอบแทน จำ�ำ นวนผู้้�บริิหาร เงินิ เดืือน โบนัสั กองทุุนสำ�ำ รองฯ รวมค่า่ ตอบแทน 2564 5 11,655,667 693,617 266,580 12,615,864 5 11,820,000 947,500 279,000 13,046,500 ประมาณการ 2565 7.5 ข้อ้ มูลู เกี่�่ยวกับั พนักั งาน จำำ�นวนพนักั งาน รวมผู้้�บริหิ าร พนักั งานประจำ�ำ และพนักั งานสัญั ญาจ้า้ งรายปีี ณ 31 ธันั วาคม 2564 รวม 361 คน แบ่ง่ ตาม สายงานหลััก ได้้ดัังนี้้� ประเภท สายงาน จำำ�นวน (คน) พนักั งานประจำ�ำ งานปฎิบิ ัตั ิิการ 130 พนักั งานประจำำ� รวมผู้้�บริิหาร งานสนับั สนุนุ 46 พนักั งานสัญั ญาจ้้างรายปีี งานโครงการภาครััฐ 185 361 รวม ผลตอบแทนที่่�ให้้กับั พนักั งานบริษิ ััท ไซแมท เทคโนโลยีี จำ�ำ กััด (มหาชน) ไม่ร่ วมผู้้�บริิหาร ในปีี 2564 ที่่�ผ่า่ นมา เป็็นเงินิ 120,099,967 บาท โดยผลตอบแทนที่่พ� นักั งานได้ร้ ัับมีีทั้้ง� ที่่�เป็น็ ตัวั เงิินและไม่เ่ ป็็นตัวั เงินิ ดัังนี้้� 1. ผลตอบแทนที่่�เป็็นตััวเงิิน เช่่น เงิินเดืือน โบนััส กองทุุนสำ�ำ รองเลี้�ยงชีีพ กองทุุนประกัันสัังคม กองทุุนเงิินทดแทน ค่่าล่ว่ งเวลา ค่่าเบี้้�ยเลี้�ยง ค่า่ นายหน้้า ค่า่ กะ ค่า่ ทัักษะด้้านภาษา ค่่าเดิินทาง เงิินช่่วยเหลืือสวัสั ดิิการต่่าง ๆ เงินิ ชดเชย โครงการเกษีียณอายุุ 2. ผลตอบแทนที่่�ไม่เ่ ป็น็ ตัวั เงินิ ได้แ้ ก่่ วัันลาต่า่ ง ๆ เช่น่ ลากิจิ ลาป่่วย ลาพัักผ่่อน ลาคลอด ลาเพื่�่อรับั ราชการทหาร ตามที่่ก� ฎหมายกำ�ำ หนด นอกจากนี้้� ยังั มีลี าเพื่อ�่ ทำ�ำ หมััน ลาเพื่อ่� ฝึึกอบรมพััฒนาความรู้้�ความสามารถ ลาเพื่อ่� อุุปสมบท ลาเพื่่�อจัดั การงานศพ อื่น�่ ๆ เช่่น ประกันั อุุบัตั ิิเหตุุกลุ่่�ม เสื้�อฟอร์์มพนักั งาน เครื่�่องดื่่�ม อบรมสััมมนา ของขวััญของรางวัลั ในการประกวด หรืืองานพิิธีี / งานรื่�่นเริิง 77

บริษิ ัทั ไซแมท เทคโนโลยีี จำ�ำ กัดั (มหาชน) ได้จ้ ัดั ให้ม้ ีี กองทุนุ สำำ�รองเลี้ย� งชีพี ซึ่ง�่ บริหิ ารจัดั การโดย บริษิ ัทั หลักั ทรัพั ย์จ์ ัดั การ กองทุนุ รวมจำำ�กัดั ธนชาตเพื่อ�่ ให้ผู้้�จัดั การกองทุนุ นำ�ำ เงินิ สะสมของลูกู จ้า้ งที่่ห� ักั ไว้ร้ ้อ้ ยละ3ของค่า่ จ้า้ งและเงินิ สมทบของนายจ้า้ ง ในจำำ�นวนเท่า่ กันั ไปลงทุุนหรืือหาผลประโยชน์ต์ ามนโยบายการลงทุนุ ในกองทุุนสำำ�รองเลี้ย� งชีีพ ธนชาตทวีคี ่่า เพื่อ�่ เป็็น หลัักประกัันแก่่ลูกู จ้้างในกรณีีตาย ออกจากงาน หรืือลาออกจากกองทุนุ โดยลููกจ้้างจะได้้รับั เงิินสมทบตามเงื่อ� นไขดัังนี้้� อายงุ าน เงนิ สมทบในสว่ นของบรษิ ทั นอ้ ยกวา่ 2 ปี 0% 2 ปขี ีน้ ไป แต่ไม่ถึง 3 ปี 30% 3 ปีขน้ึ ไป แตไ่ ม่ถึง 4 ปี 50% 4 ปีขน้ึ ไป แต่ไม่ถึง 5 ปี 70% 5 ปีขน้ึ ไป 100% 7.6 ข้้อมูลู สำำ�คััญอื่่�น ๆ 7.6.1 รายชื่อ่� บุุคคลที่ไ�่ ด้ร้ ับั มอบหมายให้ร้ ัับผิดิ ชอบงานของ บริิษััท ไซแมท เทคโนโลยีี จำำ�กััด (มหาชน) ชื่�่อ หน้า้ ที่่�รับั ผิดิ ชอบ หมายเหตุุ นางสาวทััศนาภรณ์์ ยอดมงคล เลขานุกุ ารบริษิ ัทั เอกสารแนบ 1 นางสาวทิิฆััมพร ยอดสกุลุ ทิิพย์์ ผู้้�ควบคุมุ ดููแลการทำำ�บัญั ชีี เอกสารแนบ 1 นายพงษ์์ศักั ดิ์� ธโนปจััยโยธินิ หััวหน้้างานตรวจสอบภายใน เอกสารแนบ 3 7.6.2 รายชื่อ่� หัวั หน้้างานนัักลงทุุนสัมั พัันธ์์ นางสาวทััศนาภรณ์์ ยอดมงคล โทรศัพั ท์์ : 0-2326-0999 ต่อ่ 3512 อีีเมล : [email protected] 7.6.3 ค่า่ ตอบแทนของผู้้�สอบบัญั ชีี ที่่ป� ระชุมุ สามัญั ผู้�ถืือหุ้�น ปีี 2564 มีีมติแิ ต่ง่ ตั้้ง� ผู้�สอบบัญั ชีีที่่�มีคี วามเป็็นอิสิ ระ และไม่่มีผี ลประโยชน์์ ส่่วนได้้เสีียใดๆ กับั บริิษัทั และได้ร้ ับั การรัับรองจากสำ�ำ นัักงาน ก.ล.ต. คืือ บริิษัทั เอเอ็น็ เอส ออดิิท จำ�ำ กัดั ประกอบด้ว้ ย นาย เสถีียร วงศ์์สนัันท์์ ทะเบีียนผู้�สอบบัญั ชีีเลขที่่� 3495 หรืือ นาย อธิิพงศ์์ อธิิพงศ์ส์ กุลุ ทะเบียี นผู้�สอบบััญชีีเลขที่่� 3500 หรืือ นาย วิิชัยั รุุจิติ านนท์์ ทะเบีียนผู้�สอบบัญั ชีีเลขที่่� 4054 หรืือ นางสาวกุุลธิดิ า ภาสุรุ กุุล ทะเบีียนผู้�สอบบัญั ชีีเลขที่่� 5946 หรืือ นางสาวพััชรี ี ศิริ ิิวงษ์ศ์ ิิลป์ ์ ทะเบีียนผู้�สอบบัญั ชีีเลขที่่� 9037 78

โดยกำ�ำ หนดค่า่ ตอบแทนของผู้�สอบบัญั ชีทีั้้ง� กลุ่่�มบริษิ ัทั ประจำ�ำ ปีี 2564 เป็น็ จำ�ำ นวนเงินิ 3,696,000 บาท ซึ่ง�่ ประกอบด้ว้ ย 1. ค่า่ สอบบััญชีเี ฉพาะของบริิษััท 1,590,000 บาท 2. ค่่าสอบบััญชีขี องบริิษััทย่่อย 2,106,000 บาท ส่ว่ นค่า่ บริกิ ารอื่น�่ ที่่น� อกเหนืือจากงานสอบบัญั ชีี ได้แ้ ก่่ ค่า่ เดินิ ทางและค่า่ ที่่พ� ักั โดยค่า่ บริกิ ารอื่น�่ ที่่ผ�ู้�สอบบัญั ชีเี รียี กเก็บ็ บริิษััท ไซแมท เทคโนโลยีี จำ�ำ กััด (มหาชน) จำำ�กััด ในปีี 2564 เป็็นเงิิน 157,003.74 บาท รวมค่่าใช้้จ่่ายใน งานสอบบััญชีี ปีี 2 เฉพาะส่ว่ นของบริิษััท ไซแมท เทคโนโลยีี จำ�ำ กัดั เป็น็ เงินิ ทั้้�งสิ้�น 1,747,003.74 บาท 79

8. รายงานผลการดำ�ำ เนิินงานสำำ�คัญั ด้้านการกำ�ำ กับั ดูแู ลกิิจการ 8.1 สรุปุ ผลการปฏิิบััติหิ น้า้ ที่�่ของคณะกรรมการในรอบปีีที่�่ผ่่านมา 8.1.1 การสรรหา พัฒั นา และประเมิินผลการปฏิบิ ัตั ิิหน้้าที่ข่� องคณะกรรมการ (1) หลักั เกณฑ์ก์ ารคััดเลืือกกรรมการอิสิ ระ คุณุ สมบัตั ิิของกรรมการอิิสระ คณะกรรมการบริิษัทั ได้ก้ ำ�ำ หนดคุณุ สมบััติิของกรรมการอิสิ ระดังั นี้้� 1. ถืือหุ้�นไม่่เกิิน 0.5% ของจำำ�นวนหุ้�นที่่�มีีสิิทธิิออกเสีียงทั้้�งหมดของบริิษััท บริิษััทใหญ่่ บริิษััทย่่อย บริิษััทร่่วม หรืือ บุุคคลที่่อ� าจมีคี วามขััดแย้้ง โดยให้น้ ับั รวมหุ้้�นที่่ถ� ืือโดยผู้�ที่เ� กี่�ยวข้อ้ งของกรรมการอิสิ ระรายนั้้น� ๆด้ว้ ย 2. ไม่่เป็น็ หรืือเคยเป็น็ กรรมการที่่�มีสี ่ว่ นร่่วมบริหิ ารงาน พนัักงาน ลูกู จ้า้ ง ที่่�ปรึึกษาที่่ไ� ด้ร้ ับั เงิินเดืือนประจำำ� หรืือ ผู้้�มีอี ำำ�นาจควบคุุม ของบริิษััท บริษิ ััทใหญ่่ บริษิ ััทย่อ่ ย บริิษัทั ร่ว่ ม บริิษัทั ย่่อยลำำ�ดัับเดีียวกันั หรืือนิติ ิบิ ุุคคล ที่่อ� าจมีีความขััดแย้้ง เว้น้ แต่่จะได้พ้ ้้นจากลักั ษณะดังั กล่่าวมาแล้้วไม่่น้อ้ ยกว่า่ 2 ปีกี ่่อนได้ร้ ัับการแต่ง่ ตั้้�ง 3. ไม่ม่ ีคี วามสััมพัันธ์ท์ างสายโลหิิตหรืือโดยการจดทะเบีียนในลัักษณะที่่เ� ป็น็ บิิดามารดา คู่�สมรส พี่่น� ้้อง และบุุตร รวมทั้้ง� คู่�สมรสของบุตุ ร กับั ผู้�บริหิ าร ผู้�ถือื หุ้�นรายใหญ่่ ผู้�มีอี ำำ�นาจควบคุมุ หรืือบุคุ คลที่่จ� ะได้ร้ ับั การเสนอชื่อ�่ เป็น็ ผู้้�บริหิ ารหรืือผู้�มีอี ำำ�นาจควบคุุมของบริิษััทและบริิษััทย่่อย 4. ไม่่มีีหรืือเคยมีีความสััมพัันธ์์ทางธุุรกิิจกัับบริิษััท บริิษััทใหญ่่ บริิษััทย่่อย บริิษััทร่่วม หรืือ บุุคคลที่่�อาจมีี ความขัดั แย้ง้ ในลัักษณะที่่�อาจเป็็นการขััดขวางการใช้้วิจิ ารณญาณอย่า่ งอิิสระของตนดัังต่่อไปนี้้� 4.1 การให้บ้ ริกิ ารทางวิชิ าชีีพด้า้ นสอบบัญั ชีี 4.2 การให้บ้ ริกิ ารทางวิชิ าชีีพอื่น�่ ที่่ม� ููลค่่ารายการเกิิน 2 ล้้านบาทต่่อปีี 4.3 มีคี วามสัมั พันั ธ์ท์ างการค้า้ /ทางธุรุ กิจิ ได้แ้ ก่ร่ ายการที่่เ� ป็น็ ธุรุ กรรมปกติิ รายการเช่า่ /ให้เ้ ช่า่ อสังั หาริมิ ทรัพั ย์์ รายการเกี่ย� วกับั สินิ ทรัพั ย์/์ บริกิ าร และรายการให้ค้ วามช่ว่ ยเหลืือทางการเงินิ ที่่ข� นาดของรายการมีรี ะดับั นััยสำำ�คััญที่่�เข้้าข่่ายไม่่อิิสระ ได้้แก่่มููลค่่ารายการมากกว่่าหรืือเท่่ากัับ 20 ล้้านบาท หรืือ มากกว่่าหรืือ เท่่ากัับ ร้้อยละ 3 ของสิินทรััพย์์สุุทธิิของบริิษััทแล้้วแต่่จำ�ำ นวนใดจะต่ำ��ำ กว่่า ทั้้�งนี้้�ในการพิิจารณามููลค่่า รายการให้ร้ วมรายการที่่เ� กิดิ ขึ้้น� ในระหว่า่ ง 6 เดืือนก่อ่ นวันั ที่่ม� ีกี ารทำำ�รายการในครั้้ง� นี้้ด� ้ว้ ย (ตามข้อ้ กำ�ำ หนด ว่า่ ด้ว้ ยการทำำ�รายการเกี่ย� วโยงของตลาดหลัักทรัพั ย์์) 4.4 กรณีีที่่�มีีลัักษณะความสััมพัันธ์์ตามข้้อ 4.1 ถึึง 4.3 กัับนิิติิบุุคคล บุุคคลที่่�ถืือว่่าเข้้าข่่ายไม่่อิิสระได้้แก่่ ผู้้�ถือื หุ้�นใหญ่่ กรรมการ (ยกเว้น้ กรณีเี ป็น็ กรรมการอิสิ ระ/กรรมการตรวจสอบ) และผู้�บริหิ ารหรืือ partner ของนิิติิบุคุ คลนั้้น� 4.5 กำ�ำ หนดช่ว่ งเวลาที่่ห� ้้ามมีคี วามสััมพัันธ์ต์ ามข้อ้ 4.1 ถึึง 4.4 คืือ ปัจั จุบุ ัันและไม่่น้้อยกว่่า 2 ปีีก่อ่ นได้้รัับ การแต่ง่ ตั้้�ง 5. ไม่่เป็็นกรรมการที่่�ได้้รัับแต่่งตั้�้งขึ้�นเพื่�่อเป็็นตััวแทนของกรรมการของบริิษััท ผู้�ถืือหุ้�นรายใหญ่่ หรืือผู้�ถืือหุ้�นซึ่�่ง เป็น็ ผู้�เกี่ย� วข้้องกัับผู้�ถืือหุ้�นรายใหญ่่ของบริิษััท 6. ไม่่มีลี ัักษณะอื่่น� ใดที่่�ทำ�ำ ให้ไ้ ม่่สามารถให้ค้ วามเห็็นอย่า่ งเป็น็ อิสิ ระได้้ กระบวนการสรรหากรรมการอิิสระ บริิษััทมีีคณะกรรมการสรรหาและกำำ�หนดค่่าตอบแทน เป็็นผู้้�คััดเลืือกบุุคคลที่่�มีีคุุณสมบััติิ ความรู้้�ความสามารถ และประสบการณ์์ เพื่อ�่ เสนอให้้คณะกรรมการบริษิ ัทั พิจิ ารณาแต่่งตั้ง�้ 80

8.1.2 การเข้้าร่ว่ มประชุมุ และการจ่่ายค่า่ ตอบแทนคณะกรรมการรายบุุคคล ปีี 2564 มีีการประชุมุ คณะกรรมการทั้้�งหมด 13 ครั้้ง� โดยมีีกรรมการแต่่ละรายเข้้าร่ว่ มประชุุม ดังั นี้้� ลำ�ำ ดัับ รายชื่�่อกรรมการ ต�ำแหน่ง การประชุุมครั้้�งที่่� 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 ข้อมลู ของกรรมการชุดปจั จุบัน 1 นายญาณพล รักั กสิิกร ประธานกรรมการ //////// 2 นายบุุญเลิศิ เอี้�ยวพรชััย กรรมการ //////////// 3 นายธนวััฒน์์ เอื้อ� ศิริ ิิพัันธ์์ กรรมการ //////////// 4 นายธีรี วุุฒิิ กานต์น์ ิิภากุลุ กรรมการ ///// 5 นางสาวทััศนาภรณ์์ ยอดมงคล กรรมการ ///// 6 นายวรพจน์์ ลาภวััฒนะมงคล กรรมการ //// 7 นายกฤษฏ์์พงศ์์ วงษ์ม์ หััทธน กรรมการอิสระ //////// 8 นางสาวนภาภรณ์์ เมษะยานนท์์ กรรมการอสิ ระ //// ข้อมลู ของกรรมการทีล่ าออก/พ้นจากต�ำแหน่งระหวา่ งปี 9 นายธวัชั ชััย อรัญั ญิิก ประธานกรรมการ ////- หมดวาระ 10 นายทองคำำ� มานะศิิลปพันั ธ์์ รองประธานกรรมการ / / / / / / / ลาออก 11 นายธนายุสุ โฆสิิตสกุลุ กรรมการ /----- ลาออก 12 ดร.รัญั ชนา รััชตะนาวิิน ประธานกรรมการ / / / / / หมดวาระ 13 นายธรรมนููญ ก่่อเกียี รติิวนิชิ ตรวจสอบ หมดวาระ กรรมการ /////- 14 นายพนม รััตนะรัตั กรรมการ /////// ลาออก 15 นายยุทุ ธวีีร อัชั วังั กูลู กรรมการอสิ ระ /// ลาออก 16 นายธีีรณัฎั ฐ์์ ตั้้�งสถาพรพงษ์์ กรรมการ ///////// ลาออก รวมกรรมการที่เ่� ข้า้ ร่่วมประชุุม 6888788778888 จำ�ำ นวนกรรมการทั้้�งหมด 6999998778888 81

ค่า่ ตอบแทนกรรมการบริิษัทั (เฉพาะค่่าตอบแทนในฐานะกรรมการ) ตำำ�แหน่ง่ ค่่าตอบแทนกรรมการ ปีี 2564 ค่า่ ตอบแทนกรรมการ ปีี 2563 ประธานกรรมการ 10,000 บาท / ครั้้ง� 10,000 บาท / ครั้้ง� กรรมการ / กรรมการอิสิ ระ / กรรมการตรวจสอบ 7,000 บาท / ครั้้�ง 7,000 บาท / ครั้้ง� โบนััสไม่่เกิิน 100,000 บาทต่่อคนต่่อปีี โดยให้ค้ ณะกรรมการบริิหารเป็น็ ผู้้�กำ�ำ หนด ในปีี 2564 บริิษััทได้้จ่่ายค่่าตอบแทนต่่างๆ ให้้แก่่กรรมการ และผู้�บริิหาร จำ�ำ นวน 10 คน รวมเป็็นเงิิน 502,000 บาท กรรมการที่่ไ� ด้ร้ ับั ค่า่ ตอบแทนในรูปู เงินิ เดืือนหรืือค่า่ ตอบแทนอย่า่ งอื่น�่ ในฐานะผู้�บริหิ ารหรืือพนักั งาน ของบริิษััท และ/หรืือบริิษััทย่่อยหรืือบริิษััทร่่วมอยู่�แล้้ว จะไม่่ได้้รัับค่่าตอบแทนดัังกล่่าว มีีรายละเอีียด ดัังต่่อไปนี้้� ลำ�ำ ดัับ รายชื่�่อกรรมการ ตำำ�แหน่่ง ค่่าเบี้้�ย โบนััส เงิน รวม ประชุมุ ปีี 2563 เดอื น 1 นายญาณพล รักั กสิิกร ประธานกรรมการ 97,000 97,000 - - 14,000 2 นายบุญุ เลิิศ เอี้ย� วพรชััย กรรมการ 14,000 - - 14,000 14,000 - - 3 นายธนวััฒน์์ เอื้�อศิิริพิ ันั ธ์์ กรรมการ - - - - - - - 4 นายธีีรวุฒุ ิิ กานต์น์ ิภิ ากุุล กรรมการ - - - 35,000 35,000 - - 70,000 5 นางสาวทััศนาภรณ์์ ยอดมงคล กรรมการ 70,000 - - 52,000 52,000 - - 30,000 6 นายวรพจน์์ ลาภวัฒั นะมงคล กรรมการ 30,000 - - - - - 94,667 94,667 7 นายกฤษฏ์พ์ งศ์์ วงษ์์มหัทั ธน กรรมการอิสิ ระ - 60,000 - 120,000 60,000 - - - 8 นางสาวนภาภรณ์์ เมษะยานนท์์ กรรมการอิิสระ - - - 49,000 49,000 - - 21,000 9 นายธวััชชัยั อรััญญิกิ ประธานกรรมการ 21,000 - - - - 60,000 - 596,667 10 นายทองคำ�ำ มานะศิิลปพัันธ์์ รองประธานกรรมการ 442,000 11 นายธนายุุส โฆสิติ สกุุล กรรมการ 12 ดร.รัญั ชนา รัชั ตะนาวิิน ประธานกรรมการตรวจสอบ 13 นายธรรมนููญ ก่อ่ เกียี รติิวนิชิ กรรมการ 14 นายพนม รััตนะรัตั กรรมการ 15 นายยุุทธวีรี อััชวังั กููล กรรมการอิสิ ระ 16 นายธีรี ณัฎั ฐ์์ ตั้้�งสถาพรพงษ์์ กรรมการ รวม (บาท) นอกจากค่า่ ตอบแทนที่่เ� ป็น็ ตัวั เงินิ แล้ว้ บริษิ ัทั ได้ท้ ำ�ำ ประกันั ประเภท Directors and Officers Liability Insurance แผน Elite V ให้ก้ ับั กรรมการบริษิ ัทั การส่ง่ อบรมเพื่อ�่ เพิ่่ม� ความรู้้�ความสามารถ ถือื เป็น็ ค่า่ ดอบแทนที่่ไ� ม่เ่ ป็น็ ตัวั เงินิ 82

8.1.3 การกำ�ำ กัับดูแู ลบริิษัทั ย่่อยและบริษิ ััทร่ว่ ม บริิษััทมีีการกำ�ำ กัับดููแลการจััดการและรัับผิิดชอบการดำำ�เนิินงานในบริิษััทย่่อยและบริิษััทร่่วม โดยการส่่งตััวแทน เข้้าไปเป็็นกรรมการในบริิษััทย่่อยหรืือบริิษััทร่่วม ตามสััดส่่วนการถืือหุ้�น และได้้รัับมติิจากที่่�ประชุุม คณะกรรมการบริิษััท ซึ่่�งเป็็นไปตามระเบีียบปฏิิบััติิ เพื่่�อเข้้าไปควบคุุม ร่่วมออกเสีียงในวาระสำำ�คััญต่่างๆ ของบริษิ ััทย่อ่ ยหรืือบริิษััทร่ว่ ม โดยมีีรายนามตัวั แทนดัังนี้้� การส่่งตัวั แทนของบริษิ ััทไปเป็น็ กรรมการ ผู้�บริหิ าร HST+Label+HPT Telecom RGTech SINO รายนาม กรรมการ กรรมการ กรรมการ กรรมการ ผู้้�มีีอำ�ำ นาจ ผู้้�มีีอำ�ำ นาจ ผู้้�มีีอำำ�นาจ ผู้้�มีีอำำ�นาจ กรรมการ ลงนาม กรรมการ ลงนาม กรรมการ ลงนาม กรรมการ ลงนาม ผููกพันั ผููกพันั ผูกู พันั ผูกู พััน 1.นายธีีรวุฒุ ิิ กานต์น์ ิภิ ากุุล / / - - - - / / 2.นายบุุญเลิศิ เอี้�ยวพรชัยั - -//---- 3.นายธนวัฒั น์์ เอื้�อศิริ ิพิ ันั ธ์์ - - / / - - - - 4.นางสาวทัศั นาภรณ์์ ยอดมงคล - - - - / / - - หมายเหตุ : Label คืือ บริษิ ััท ไซแมท เลเบล จำำ�กัดั HST คืือ บริษิ ัทั ฮินิ ซิซิ ึึ (ประเทศไทย) จำำ�กัดั (มหาชน) Telecom คือ บริษัท ไซแมท เทเลคอม จ�ำกัด HPT คือ บริษทั ฮนิ ซิตซุ พรซี ชิ น่ั (ประเทศไทย) จ�ำกัด SINO คือ บรษิ ัท ชโิ น เทรดด้ิง แอนด์ เซอรว์ ิส คอร์เปอเรชนั่ RGTech คือ บริษัท อารจ์ เี ทค ไซแมท จ�ำกัด 8.2 รายงานผลการปฏิิบัตั ิิหน้้าที่�ข่ องคณะกรรมการตรวจสอบในรอบปีีที่�ผ่ ่่านมา 8.2.1 จำำ�นวนครั้้ง� การประชุุมและการเข้า้ ประชุุม ในรอบปีี 2564 คณะกรรมการตรวจสอบมีีการประชุุม 5 ครั้้�ง และมีีสถิิติิการเข้้าร่่วมประชุุมของ กรรมการตรวจสอบแต่่ละท่่านดัังนี้้� ลำ�ำ ดัับ รายชื่�่อกรรมการ ตำำ�แหน่ง่ การประชุุมครั้้ง� ที่่� 12345 ข้้อมูลู ของกรรมการชุดุ ปัจั จุบุ ันั ประธานกรรมการ 1 นายญาณพล รัักกสิกิ ร กรรมการอิสิ ระ /// 2 นายกฤษฏ์พ์ งศ์์ วงษ์์มหััทธน กรรมการอิิสระ //// 3 นางสาวนภาภรณ์์ เมษะยานนท์์ /// 83

ลำ�ำ ดับั รายชื่่�อกรรมการ ตำ�ำ แหน่่ง การประชุุมครั้้ง� ที่่� 12345 ข้้อมูลู ของกรรมการชุดุ ปััจจุบุ ันั 4 ดร.รัญั ชนา รัชั ตะนาวิิน ประธานกรรมการตรวจ / / หมดวาระ 5 นายธนวััฒน์์ เอื้อ� ศิริ ิพิ ันั ธ์์ สอบ / / ลาออก 6 นายพนม รััตนะรัตั กรรมการอิิสระ 7 นายยุทุ ธวีีร อัชั วังั กููล ลาออก 8 นายณรงค์์ฤทธิ์� ฤกษ์พ์ ัฒั นาพิพิ ััฒน์์ กรรมการอิสิ ระ / / ลาออก 9 นายวรชััย จรููญประสิทิ ธิ์พ� ร ลาออก กรรมการอิิสระ ลาออก กรรมการอิสิ ระ กรรมการอิสิ ระ รวมกรรมการที่�เ่ ข้้าร่่วมประชุมุ 32333 จำำ�นวนกรรมการทั้้�งหมด 32333 8.2.2 ผลการปฎิิบััติิหน้้าที่ข่� องคณะกรรมการตรวจสอบ ความถูกู ต้้องเชื่�อ่ ถือื ได้ข้ องรายงานทางการเงินิ คณะกรรมการตรวจสอบได้ม้ ีกี ารพิจิ ารณารายงานของผู้�สอบบัญั ชีี งบการเงินิ รายไตรมาสที่่ผ� ่า่ นการสอบทานและ งบการเงิินประจำ�ำ ปีีที่่�ผ่่านการตรวจสอบโดยผู้�สอบบััญชีีรัับอนุุญาตของบริิษััท และมีีความเห็็นว่่ารายงาน ทางการเงิินของบริิษััทมีคี วามถููกต้อ้ ง ครบถ้้วนและเป็น็ ที่่�เชื่อ�่ ถืือได้้ ความเพีียงพอของระบบควบคุมุ ภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้ม้ ีกี ารประเมินิ ความเพียี งพอของระบบควบคุมุ ภายในของบริษิ ัทั รวมทั้้ง� พิจิ ารณารายงาน ผลการตรวจสอบภายในของผู้้�ตรวจสอบภายใน และมีีความเห็็นว่่าระบบการควบคุุมภายในของบริิษััท มีคี วามเพีียงพอและเหมาะสมอยู่�ในระดัับที่่น� ่า่ พอใจ การปฏิบิ ัตั ิิตามกฎหมายและข้้อกำำ�หนดที่่เ� กี่�ยวข้้อง คณะกรรมการตรวจสอบได้ม้ ีกี ารพิจิ ารณาการปฏิบิ ัตั ิกิ ารของบริษิ ัทั และมีคี วามเห็น็ ว่า่ บริษิ ัทั ได้ป้ ฏิบิ ัตั ิติ ามกฎหมาย ว่่าด้้วยหลัักทรััพย์์และตลาดหลัักทรััพย์์ ข้้อกำ�ำ หนดของตลาดหลัักทรััพย์์ หรืือกฎหมายที่่�เกี่�ยวข้้องกัับธุุรกิิจ ของบริษิ ััทอย่่างถููกต้้องและเหมาะสมแล้้ว ความเหมาะสมของผู้�สอบบัญั ชีี คณะกรรมการตรวจสอบได้พ้ ิิจารณาถึึงความเป็็นอิสิ ระ ความเหมาะสม และความสมเหตุุสมผลของค่า่ ตอบแทน ของผู้�สอบบัญั ชีี 84

รายการที่่�อาจมีคี วามขััดแย้้งทางผลประโยชน์์ คณะกรรมการตรวจสอบได้้พิิจารณารายการที่่�เกี่ �ยวโยงกัันหรืือรายการที่่�อาจมีีความขััดแย้้งทางผลประโยชน์์ ทุุกๆ ไตรมาส โดยคณะกรรมการตรวจสอบมีีความเห็็นว่่ารายการที่่�เกี่�ยวโยงกัันที่่�เกิิดขึ้้�นในปีี 2563 ได้้เป็็นไป ตามเงื่อ� นไขการค้า้ ทั่่ว� ไป สมเหตุสุ มผล และเป็น็ ประโยชน์ส์ ูงู สุดุ ต่อ่ บริษิ ัทั นอกจากนี้้ค� ณะกรรมการไม่พ่ บรายการ ที่่อ� าจมีคี วามขัดั แย้ง้ ทางผลประโยชน์ท์ ี่่ม� ีผี ลกระทบอย่า่ งมีนี ัยั สำำ�คัญั ต่อ่ ฐานะการเงินิ และผลดำำ�เนินิ งานของบริษิ ัทั แต่่อย่า่ งใด ความเห็็นหรืือข้้อสังั เกตที่่ไ� ด้จ้ ากการปฏิบิ ัตั ิิหน้า้ ที่่� คณะกรรมการตรวจสอบไม่พ่ บหรืือมีขี ้อ้ สงสัยั ว่า่ มีรี ายการหรืือการกระทำ�ำ อันั ใดซึ่ง่� อาจมีผี ลกระทบอย่า่ งมีนี ัยั สำำ�คัญั ต่่อฐานะทางการเงิินและผลการดำ�ำ เนิินงานของบริิษััทแต่่อย่่างใด 8.3 สรุุปผลการปฏิิบัตั ิิหน้า้ ที่�่ของคณะกรรมการชุุดย่่อยอื่่�น ๆ 1. คณะกรรมการบริิหาร จำ�ำ นวนครั้้�งการประชุมุ และการเข้า้ ร่ว่ มประชุุม ลำ�ำ ดับั รายชื่อ�่ กรรมการ ตำ�ำ แหน่ง่ การประชุุมครั้้�งที่่� 1/2564 1 นายบุุญเลิศิ เอี้ย� วพรชััย ประธานกรรมการ / ประธานเจ้า้ หน้า้ ที่่� / 2 นายธนวััฒน์์ เอื้อ� ศิริ ิิพันั ธ์์ บริหิ าร / / ประธานเจ้้าหน้า้ ที่่ฝ� ่่ายปฏิบิ ััติิการ / 3 นายธีีรวุฒุ ิิ กานต์์นิภิ ากุลุ ประธานเจ้า้ หน้้าที่่�ฝ่า่ ยลงทุนุ 4 นางสาวทััศนาภรณ์์ ยอดมงคล ประธานเจ้้าหน้้าที่่ฝ� ่่ายการเงิิน 2. คณะกรรมการสรรหาและกำำ�หนดค่่าตอบแทน จำ�ำ นวนครั้้�งการประชุมุ และการเข้้าร่่วมประชุุม ลำ�ำ ดัับ รายชื่อ่� กรรมการ ตำำ�แหน่่ง การประชุมุ ครั้้ง� ที่่� 1/2564 1 นางสาวนภาภรณ์์ เมษะยานนท์์ ประธานกรรมการ / 2 นายบุุญเลิิศ เอี้�ยวพรชััย กรรมการ / 3 นายวรพจน์์ ลาภวััฒนะมงคล กรรมการ / 85

9. การควบคุุมภายใน และรายการระหว่่างกันั 9.1 การควบคุมุ ภายใน 9.1.1 ความเพีียงพอและความเหมาะสมของระบบการควบคุมุ ภายในของบริษิ ัทั การควบคุุมภายในองค์์กร (Control Environment) 1. องค์์กรแสดงถึึงความยึึดมั่่�นในคุุณค่่าของความซื่่�อตรง (integrity) และจริิยธรรม คำ�ำ ถาม ใช่่ ไม่่ใช่่ 1.1 คณะกรรมการและผู้�บริหิ ารกำ�ำ หนดแนวทาง และมีกี ารปฏิบิ ัตั ิทิ ี่่อ� ยู่�บนหลักั ความซื่อ่� ตรงและ / การรัักษาจรรยาบรรณในการดำำ�เนิินงาน ที่่�ครอบคลุุมถึึง 1.1.1 การปฏิบิ ััติหิ น้า้ ที่่ป� ระจำำ�วันั และการตััดสินิ ใจในเรื่�อ่ งต่่าง ๆ / 1.1.2 การปฏิบิ ััติิต่อ่ คู่่�ค้า้ ลูกู ค้้า และบุุคคลภายนอก / / 1.2 มีีข้้อกำ�ำ หนดที่่�เป็็นลายลัักษณ์์อัักษรให้้ผู้�บริิหารและพนัักงานปฏิิบััติิหน้้าที่่�ด้้วยความซื่�่อตรง / และรักั ษาจรรยาบรรณ ที่่ค� รอบคลุุมถึึง 1.2.1 มีขี ้อ้ กำ�ำ หนดเกี่ย� วกับั จริยิ ธรรม (code of conduct) สำำ�หรับั ผู้�บริหิ ารและพนักั งาน / ที่่�เหมาะสม 1.2.2 มีีข้้อกำ�ำ หนดห้้ามผู้้�บริิหารและพนัักงานปฏิิบััติิตนในลัักษณะที่่�อาจก่่อให้้เกิิด ความขััดแย้้งทางผลประโยชน์์กัับกิิจการ ซึ่�่งรวมถึึงการห้้ามคอร์์รััปชัันอัันทำ�ำ ให้้เกิิด ความเสียี หายต่่อองค์ก์ ร 1.2.3 มีีบทลงโทษที่่�เหมาะสมหากมีกี ารฝ่า่ ฝืืนข้อ้ กำำ�หนดข้า้ งต้้น 1.2.4 มีีการสื่�่อสารข้้อกำำ�หนดและบทลงโทษข้้างต้้นให้้ผู้�บริิหารและพนัักงานทุุกคน รัับทราบ เช่่น รวมอยู่�ในการปฐมนิิเทศพนัักงานใหม่่ ให้้พนัักงานลงนามรัับทราบ ข้้อกำำ�หนดและบทลงโทษเป็น็ ประจำ�ำ ทุุกปีี รวมทั้้ง� มีกี ารเผยแพร่่ code of conduct ให้้แก่่พนัักงานและบุุคคลภายนอกได้้รัับทราบ 1.3 มีกี ระบวนการติิดตามและประเมินิ ผลการปฏิิบัตั ิิตาม Code of Conduct 1.3.1 การติิดตามและประเมิินผลโดยหน่่วยงานตรวจสอบภายในหรืือหน่่วยงาน กำำ�กับั ดูแู ลการปฏิิบััติิ (compliance unit) 1.3.2 การประเมิินตนเองโดยผู้�บริิหารและพนัักงาน 1.3.3 การประเมินิ โดยผู้�เชี่ย� วชาญที่่เ� ป็น็ อิิสระจากภายนอกองค์์กร 86

คำ�ำ ถาม ใช่่ ไม่ใ่ ช่่ 1.4 มีีการจััดการอย่่างทัันเวลา หากพบการไม่่ปฏิิบััติิตามข้้อกำ�ำ หนดเกี่�ยวกัับความซื่่�อตรง / และการรักั ษาจรรยาบรรณ 1.4.1 มีกี ระบวนการที่่ท� ำำ�ให้้สามารถตรวจพบการฝ่่าฝืืนได้้ภายในเวลาที่่�เหมาะสม 1.4.2 มีีกระบวนการที่่�ทำ�ำ ให้้สามารถลงโทษหรืือจััดการกัับการฝ่่าฝืืนได้้อย่่างเหมาะสม และภายในเวลาอัันควร 1.4.3 มีีการแก้้ไขการกระทำ�ำ ที่่�ขััดต่่อหลัักความซื่่�อตรงและการรัักษาจรรยาบรรณ อย่า่ งเหมาะสม และภายในเวลาอัันควร 2. คณะกรรมการมีีความเป็็นอิสิ ระจากฝ่่ายบริหิ าร และทำำ�หน้า้ ที่�ก่ ำ�ำ กับั ดููแล (Oversight) และพััฒนาการดำ�ำ เนิินการด้้านการควบคุมุ ภายใน คำำ�ถาม ใช่่ ไม่่ใช่่ 2.1 มีกี ารกำ�ำ หนดบทบาทหน้า้ ที่่ข� องคณะกรรมการแยกจากฝ่า่ ยบริหิ าร โดยได้ส้ งวนสิทิ ธิ์อ� ำ�ำ นาจ / เฉพาะของคณะกรรมการไว้้อย่า่ งชััดเจน / / 2.2 คณะกรรมการกำ�ำ กัับดููแลให้้มีีการกำ�ำ หนดเป้้าหมายการดำ�ำ เนิินธุุรกิิจที่่�ชััดเจนและวััดผลได้้ / เพื่่อ� เป็็นแนวทางในการปฏิบิ ััติงิ านของผู้�บริหิ ารและพนัักงาน / 2.3 คณะกรรมการกำ�ำ กับั ดูแู ลให้บ้ ริษิ ัทั กำ�ำ หนดบทบาทหน้า้ ที่่ข� องคณะกรรมการและผู้�บริหิ ารให้้ ถููกต้อ้ งตามกฎหมาย กฎบัตั ร ซึ่่ง� ครอบคลุุมบทบาทที่่�สำำ�คััญของคณะกรรมการตรวจสอบ ผู้�สอบ / บััญชีี ผู้้�ตรวจสอบภายใน และผู้้�รับผิิดชอบต่อ่ รายงานทางการเงิิน 2.4 คณะกรรมการเป็น็ ผู้�มีคี วามรู้้�เกี่ย� วกับั ธุรุ กิจิ ของบริษิ ัทั และมีคี วามเชี่ย� วชาญที่่เ� ป็น็ ประโยชน์์ ต่อ่ บริษิ ััท หรืือสามารถขอคำำ�แนะนำำ�จากผู้�เชี่�ยวชาญในเรื่่อ� งนั้้น� ๆได้้ 2.5 คณะกรรมการประกอบด้ว้ ยกรรมการอิิสระที่่ม� ีีความรู้้� ความสามารถน่า่ เชื่อ่� ถือื และมีีความ เป็็นอิิสระในการปฏิบิ ััติิหน้้าที่่�อย่่างแท้้จริิง เช่่น ไม่่มีีความสััมพัันธ์์ทางธุุรกิิจกัับบริิษััท ไม่่มีีความ สััมพัันธ์์อื่่�นใด อัันอาจมีีอิิทธิิพลต่่อการใช้้ดุุลยพิินิิจและปฏิิบััติิหน้้าที่่�อย่่างเป็็นอิิสระ ในจำำ�นวนที่่� เหมาะสมเพียี งพอ 2.6 คณะกรรมการกำำ�กับั ดูแู ลการพัฒั นาและปฏิบิ ัตั ิเิ รื่อ่� งการควบคุมุ ภายในองค์ก์ ร ซึ่ง่� ครอบคลุมุ ทั้้ง� การสร้า้ งสภาพแวดล้้อมการควบคุุม การประเมินิ ความเสี่�ยง กิิจกรรมการควบคุุม ข้อ้ มููลและ การสื่�่อสาร และการติิดตาม 87

3. ฝ่่ายบริิหารได้้จััดให้้มีีโครงสร้้างสายการรายงาน การกำ�ำ หนดอำ�ำ นาจในการสั่่�งการ และความรัับผิิดชอบที่�่เหมาะสมเพื่่�อให้้องค์์กรบรรลุุวััตถุุประสงค์์ ภายใต้้การกำ�ำ กัับดููแล (oversight) ของคณะกรรมการ คำำ�ถาม ใช่่ ไม่่ใช่่ 3.1 ผู้�บริิหารระดัับสููงกำ�ำ หนดโครงสร้้างองค์์กรที่่�สนัับสนุุนการบรรลุุวััตถุุประสงค์์ของบริิษััท / โดยพิิจารณาถึึงความเหมาะสมทั้้�งทางธุุรกิิจและกฎหมาย รวมถึึงการจััดให้้มีีการควบคุุมภายใน อย่่างมีีประสิิทธิิภาพ เช่่น แบ่่งแยกหน้้าที่่�ในส่่วนงานที่่�สำ�ำ คััญ ซึ่่�งทำำ�ให้้เกิิดการตรวจสอบถ่่วงดุุล / ระหว่่างกััน มีีงานตรวจสอบภายในที่่�ขึ้�นตรงกัับกรรมการตรวจสอบ และมีีสายการรายงานที่่� / ชัดั เจน เป็็นต้น้ 3.2 ผู้�บริหิ ารระดัับสูงู กำ�ำ หนดสายการรายงานในบริษิ ััท โดยพิจิ ารณาถึึงความเหมาะสมเกี่�ยวกัับ อำำ�นาจหน้้าที่่� ความรัับผิดิ ชอบ และการสื่่�อสารข้อ้ มููล 3.3 มีกี ารกำ�ำ หนด มอบหมาย และจำ�ำ กัดั อำำ�นาจหน้า้ ที่่แ� ละความรับั ผิดิ ชอบอย่า่ งเหมาะสมระหว่า่ ง คณะกรรมการบริษิ ััท ผู้�บริิหารระดับั สููง ผู้�บริหิ าร และพนักั งาน 4. องค์์กรแสดงถึึงความมุ่่�งมั่่�นในการจููงใจ พัั ฒนาและรัักษาบุุคลากรที่�่มีีความรู้้� ความสามารถ คำ�ำ ถาม ใช่่ ไม่่ใช่่ 4.1 บริษิ ััทมีนี โยบายและวิิธีีการปฏิิบััติิเพื่่�อจััดหา พัฒั นา และรัักษาบุุคลากรที่่�มีีความรู้้�และความ / สามารถที่่�เหมาะสม และมีกี ระบวนการสอบทานนโยบายและวิิธีกี ารปฏิิบััตินิ ั้้น� อย่่างสม่ำ��ำ เสมอ 4.2 บริิษััทมีีกระบวนการประเมิินผลการปฏิิบััติิงาน การให้้แรงจููงใจหรืือรางวััลต่่อบุุคลากรที่่�มีี / ผลการปฏิบิ ัตั ิงิ านดีี และการจััดการต่่อบุุคลากรที่่ม� ีีผลงานไม่่บรรลุเุ ป้า้ หมาย รวมถึึง การสื่่�อสาร กระบวนการเหล่่านี้้�ให้้ผู้�บริหิ ารและพนัักงานทราบ / 4.3 บริิษััทมีีกระบวนการแก้้ไขปััญหาหรืือเตรีียมพร้้อมสำ�ำ หรัับการขาดบุุคลากรที่่�มีีความรู้้�และ / ความสามารถที่่�เหมาะสมอย่่างทัันเวลา / 4.4 บริษิ ัทั มีกี ระบวนการสรรหา พัฒั นา และรักั ษาผู้�บริหิ ารและพนักั งานทุกุ คน เช่น่ การจัดั ระบบ ที่่�ปรึึกษา (mentoring) และการฝึึกอบรม 4.5 บริิษัทั มีแี ผนและกระบวนการสรรหาผู้�สืบทอดตำำ�แหน่ง่ (succession plan) ที่่�สำ�ำ คััญ 88

5. องค์์กรกำ�ำ หนดให้้บุุคลากรมีีหน้้าที่�่และความรัับผิิดชอบในการควบคุุมภายใน เพื่่�อให้้ บรรลุตุ ามวัตั ถุปุ ระสงค์์ขององค์์กร คำำ�ถาม ใช่่ ไม่ใ่ ช่่ 5.1 คณะกรรมการและผู้�บริหิ ารมีกี ระบวนการและการสื่อ�่ สารเชิงิ บังั คับั ให้บ้ ุคุ ลากรทุกุ คนมีคี วาม / รัับผิิดชอบต่่อการควบคุุมภายใน และจััดให้้มีีการปรัับปรุุงแก้้ไขกระบวนการปฏิิบััติิ ในกรณีีที่่� จำำ�เป็น็ / 5.2 คณะกรรมการและผู้�บริิหารกำำ�หนดตัวั ชี้ว� ัดั ผลการปฏิิบััติิงาน การสร้า้ งแรงจููงใจ และการให้้ / รางวััล ที่่เ� หมาะสม โดยพิิจารณาทั้้ง� เรื่่�องการปฏิิบัตั ิิตาม Code of Conduct และวัตั ถุุประสงค์์ใน / ระยะสั้�นและระยะยาวของบริษิ ััท 5.3 คณะกรรมการและผู้�บริิหารประเมิินแรงจููงใจและการให้้รางวััลอย่่างต่่อเนื่่�อง โดยเน้้นให้้ สามารถเชื่�่อมโยงกับั ความสำ�ำ เร็็จของหน้้าที่่�ในการปฏิบิ ััติิตามการควบคุมุ ภายในด้ว้ ย 5.4 คณะกรรมการและผู้�บริหิ ารได้้พิิจารณาไม่่ให้ม้ ีีการสร้้างแรงกดดันั ที่่�มากเกินิ ไปในการปฏิิบััติิ หน้้าที่่�ของบุุคลากรแต่่ละคน การประเมิินความเสี่่�ยง (Risk Assessment) 6. องค์ก์ รกำำ�หนดวัตั ถุปุ ระสงค์ไ์ ว้อ้ ย่่างชัดั เจนเพีียงพอ เพื่่�อให้ส้ ามารถระบุแุ ละประเมินิ ความเสี่�่ยงต่่างๆ ที่�่เกี่�่ยวข้อ้ งกับั การบรรลุุวัตั ถุุประสงค์ข์ ององค์ก์ ร คำำ�ถาม ใช่่ ไม่ใ่ ช่่ 6.1 บริิษััทสามารถปฏิบิ ััติิตามมาตรฐานการบััญชีีที่่�รัับรองโดยทั่่�วไป และเหมาะสมกัับธุุรกิิจใน / ขณะนั้้น� โดยแสดงได้ว้ ่า่ รายการในรายงานทางการเงินิ มีตี ัวั ตนจริงิ ครบถ้ว้ นแสดงถึึงสิทิ ธิหิ รืือภาระ ผููกพัันของบริิษัทั ได้้ถููกต้อ้ ง มีมี ููลค่่าเหมาะสม และเปิิดเผยข้้อมููลครบถ้้วน ถููกต้้อง / 6.2 บริิษััทกำำ�หนดสาระสำำ�คััญของรายการทางการเงิิน โดยพิิจารณาถึึงปััจจััยที่่�สำ�ำ คััญ เช่่น ผู้�ใช้้ / รายงานทางการเงิิน ขนาดของรายการ แนวโน้้มของธุุรกิจิ / 6.3 รายงานทางการเงินิ ของบริษิ ััทสะท้อ้ นถึึงกิจิ กรรมการดำ�ำ เนินิ งานของบริษิ ัทั อย่า่ งแท้้จริงิ 6.4 คณะกรรมการหรืือคณะกรรมการบริิหารความเสี่�ยง อนุุมััติิและสื่่�อสารนโยบายการบริิหาร ความเสี่ย� งให้้ผู้�บริิหารและพนักั งานทุกุ คนรับั ทราบและถืือปฏิิบััติิ จนเป็็นส่่วนหนึ่�ง่ ของวัฒั นธรรม ขององค์์กร 89

7. องค์์กรระบุุและวิิเคราะห์์ความเสี่�่ยงทุุกประเภทที่�่อาจกระทบต่่อการบรรลุุวัตั ถุุประสงค์์ ไว้้อย่่างครอบคลุมุ ทั่่�วทั้้�งองค์ก์ ร คำ�ำ ถาม ใช่่ ไม่ใ่ ช่่ 7.1 บริิษััทระบุุความเสี่�ยงทุุกประเภทซึ่่�งอาจมีีผลกระทบต่่อการดำ�ำ เนิินธุุรกิิจทั้้�งระดัับองค์์กร / หน่ว่ ยธุุรกิิจ ฝ่่ายงาน และหน้้าที่่ง� านต่า่ ง ๆ 7.2 บริิษััทวิิเคราะห์์ความเสี่�ยงทุุกประเภทที่่�อาจเกิิดจากทั้้�งปััจจััยภายในและปััจจััยภายนอก / องค์์กร ซึ่่�งรวมถึึงความเสี่�ยงด้้านกลยุุทธ์์ การดำำ�เนิินงาน การรายงาน การปฏิิบััติิตามกฎเกณฑ์์ / และด้้านเทคโนโลยีสี ารสนเทศ / 7.3 ผู้้�บริหิ ารทุุกระดับั มีสี ่่วนร่่วมในการบริิหารความเสี่�ยง 7.4 บริษิ ัทั ได้ป้ ระเมินิ ความสำำ�คัญั ของความเสี่ย� ง โดยพิจิ ารณาทั้้ง� โอกาสเกิดิ เหตุกุ ารณ์์ และผลก / ระทบที่่�อาจเกิดิ ขึ้้น� 7.5 บริิษััทมีีมาตรการและแผนปฏิิบััติิงานเพื่�่อจััดการความเสี่�ยง โดยอาจเป็็นการยอมรัับความ เสี่�ยงนั้้น� (acceptance) การลดความเสี่�ยง (reduction) การหลีกี เลี่�ยงความเสี่�ยง (avoidance) หรืือการร่่วมรับั ความเสี่�ยง (sharing) 8. องค์์กรได้้พิิจารณาถึึงโอกาสที่�่จะเกิิดการทุุจริิต ในการประเมิินความเสี่�่ยงที่�่จะบรรลุุ วัตั ถุุประสงค์์ขององค์์กร คำ�ำ ถาม ใช่่ ไม่ใ่ ช่่ 8.1 บริิษััทประเมิินโอกาสที่่�จะเกิิดการทุุจริิตขึ้้�น โดยครอบคลุุมการทุุจริิตแบบต่่างๆ เช่่น การ / จััดทำ�ำ รายงานทางการเงิินเท็จ็ การทำ�ำ ให้้สูญู เสียี ทรััพย์ส์ ินิ การคอร์ร์ ัปั ชันั การที่่ผ�ู้�บริหิ ารสามารถ ฝ่า่ ฝืืนระบบควบคุมุ ภายใน (management override of internal controls) การเปลี่�ยนแปลง / ข้อ้ มูลู ในรายงานที่่ส� ำ�ำ คััญ การได้้มาหรืือใช้้ไปซึ่่ง� ทรัพั ย์์สินิ โดยไม่ถ่ ููกต้้อง เป็น็ ต้้น / 8.2 บริษิ ัทั ได้ท้ บทวนเป้า้ หมายการปฏิบิ ัตั ิงิ านอย่า่ งรอบคอบ โดยพิจิ ารณาความเป็น็ ไปได้ข้ องเป้า้ / หมายที่่ก� ำ�ำ หนดแล้ว้ รวมทั้้ง� ได้พ้ ิจิ ารณาความสมเหตุสุ มผลของการให้ส้ิ่ง� จูงู ใจหรืือผลตอบแทนแก่่ พนักั งานแล้ว้ ด้ว้ ยว่า่ ไม่ม่ ีลี ักั ษณะส่ง่ เสริมิ ให้พ้ นักั งานกระทำ�ำ ไม่เ่ หมาะสม เช่น่ ไม่ต่ ั้ง้� เป้า้ หมายยอด ขายของบริษิ ัทั ไว้ส้ ูงู เกินิ ความเป็น็ จริงิ จนทำำ�ให้เ้ กิดิ แรงจูงู ใจในการตกแต่ง่ ตัวั เลขยอดขาย เป็น็ ต้น้ 8.3 คณะกรรมการตรวจสอบได้้พิจิ ารณาและสอบถามผู้้�บริิหารเกี่�ยวกัับโอกาสในการเกิิดทุุจริิต และมาตรการที่่บ� ริิษัทั ดำ�ำ เนิินการเพื่อ�่ ป้อ้ งกันั หรืือแก้ไ้ ขการทุจุ ริิต 8.4 บริษิ ัทั ได้ส้ ื่อ�่ สารให้พ้ นักั งานทุกุ คนเข้า้ ใจและปฏิิบัตั ิติ ามนโยบายและแนวปฏิิบัตั ิทิ ี่่ก� ำำ�หนดไว้้ 90

9. องค์์กรสามารถระบุุและประเมิินความเปลี่�่ยนแปลงที่�่อาจมีีผลกระทบต่่อระบบการ ควบคุุมภายใน คำำ�ถาม ใช่่ ไม่ใ่ ช่่ 9.1 บริิษััทประเมิินการเปลี่�ยนแปลงปััจจััยภายนอกองค์์กร ที่่�อาจมีีผลกระทบต่่อการดำ�ำ เนิิน / ธุรุ กิจิ การควบคุมุ ภายใน และรายงานทางการเงินิ ตลอดจนได้ก้ ำ�ำ หนดมาตรการตอบสนองต่อ่ การ / เปลี่�ยนแปลงนั้้�นอย่า่ งเพีียงพอแล้้ว / 9.2 บริษิ ัทั ประเมิินการเปลี่�ยนแปลงรูปู แบบการทำ�ำ ธุรุ กิิจ ที่่อ� าจมีผี ลกระทบต่อ่ การดำ�ำ เนินิ ธุรุ กิิจ การควบคุุมภายใน และรายงานทางการเงิิน ตลอดจนได้้กำ�ำ หนดมาตรการตอบสนองต่่อการ เปลี่�ยนแปลงนั้้�นอย่่างเพียี งพอแล้้ว 9.3 บริษิ ัทั ประเมินิ การเปลี่ย� นแปลงผู้้�นำำ�องค์ก์ ร ที่่อ� าจมีผี ลกระทบต่อ่ การดำ�ำ เนินิ ธุรุ กิจิ การควบคุมุ ภายใน และรายงานทางการเงิิน ตลอดจนได้้กำ�ำ หนดมาตรการตอบสนองต่อ่ การเปลี่�ยนแปลงนั้้�น อย่่างเพียี งพอแล้้ว การควบคุุมการปฏิบิ ัตั ิงิ าน (Control Activities) 10. องค์ก์ รมีีมาตรการควบคุมุ ที่�ช่ ่่วยลดความเสี่�่ยงที่�จ่ ะไม่่บรรลุวุ ัตั ถุปุ ระสงค์ข์ ององค์ก์ ร ให้อ้ ยู่่�ในระดัับที่�่ยอมรัับได้้ คำ�ำ ถาม ใช่่ ไม่ใ่ ช่่ 10.1 มาตรการควบคุุมของบริิษัทั มีคี วามเหมาะสมกับั ความเสี่�ยง และลัักษณะเฉพาะขององค์์กร / เช่น่ สภาพแวดล้้อม ความซับั ซ้้อนของงาน ลัักษณะงาน ขอบเขตการดำำ�เนิินงาน รวมถึึงลักั ษณะ เฉพาะอื่�่น ๆ 91

คำำ�ถาม ใช่่ ไม่ใ่ ช่่ 10.2 บริษิ ัทั มีมี าตรการควบคุมุ ภายในที่่ก� ำ�ำ หนดเป็น็ ลายลักั ษณ์อ์ ักั ษร และครอบคลุมุ กระบวนการ / ต่า่ งๆ อย่า่ งเหมาะสม เช่น่ มีนี โยบายและระเบียี บวิธิ ีปี ฏิบิ ัตั ิงิ านเกี่ย� วกับั ธุรุ กรรมด้า้ นการเงินิ การ จััดซื้้อ� และการบริหิ ารทั่่ว� ไป ตลอดจนกำำ�หนดขอบเขต อำ�ำ นาจหน้า้ ที่่� และลำำ�ดัับชั้น� การอนุมุ ัตั ิิ / ของผู้�บริหิ ารในแต่ล่ ะระดับั ไว้อ้ ย่า่ งชัดั เจน รัดั กุมุ เพื่อ่� ให้ส้ ามารถป้อ้ งกันั การทุจุ ริติ ได้้ เช่น่ มีกี าร / กำ�ำ หนดขนาดวงเงินิ และอำำ�นาจอนุมุ ัตั ิขิ องผู้�บริหิ ารแต่ล่ ะระดับั ขั้น� ตอนในการอนุมุ ัตั ิโิ ครงการลงทุนุ / ขั้น� ตอนการจัดั ซื้้อ� และวิธิ ีกี ารคัดั เลืือกผู้�ขาย การบันั ทึึกข้อ้ มูลู รายละเอียี ดการตัดั สินิ ใจจััดซื้้อ� ขั้น� ตอนการเบิิกจ่่ายวััสดุุอุุปกรณ์์ หรืือ การเบิิกใช้้เครื่�่องมืืต่่างๆเป็็นต้้น โดยได้้จััดให้้มีีกระบวนการ สำำ�หรัับกรณีีต่่าง ๆ ดังั นี้้� 10.2.1 การเก็บ็ รวบรวมข้อ้ มูลู เกี่ย� วกับั ผู้�ถือื หุ้�นรายใหญ่่ กรรมการ ผู้�บริหิ าร และผู้�ที่เ� กี่ย� วข้อ้ ง กัับบุุคคลดัังกล่่าว รวมทั้้�งบุุคคลที่่�เกี่�ยวโยงกััน เพื่่�อประโยชน์์ในการติิดตามและ สอบทานการทำ�ำ รายการระหว่่างกััน หรืือรายการที่่�อาจมีีความขััดแย้้งทาง ผลประโยชน์์ รวมทั้้�งมีกี ารปรับั ปรุงุ ข้้อมูลู ให้้เป็็นปััจจุบุ ันั เสมอ 10.2.2 กรณีีที่่�บริิษััทอนุุมััติิธุุรกรรมหรืือทำำ�สััญญากัับผู้�ที่�เกี่�ยวข้้องในลัักษณะที่่�มีีผลผููกพััน บริิษััทในระยะยาวไปแล้้ว เช่่น การทำ�ำ สััญญาซื้�อขายสิินค้้า การให้้กู้้�ยืืม การค้ำ�ำ� ประกััน บริิษััทได้้ติิดตามให้้มั่�นใจแล้้วว่่า มีีการปฏิิบััติิเป็็นไปตามเงื่�อนไข ที่่�ตกลงกัันไว้้ตลอดระยะเวลาที่่�มีีผลผููกพัันบริิษััท เช่่น ติิดตามการชำำ�ระคืืนหนี้้� ตามกำำ�หนด หรืือมีีการทบทวนความเหมาะสมของสัญั ญา เป็็นต้น้ 10.3 บริษิ ัทั กำำ�หนดให้ก้ ารควบคุมุ ภายในมีคี วามหลากหลายอย่า่ งเหมาะสม เช่น่ การควบคุมุ แบบ manual และ automated หรืือการควบคุุมแบบป้อ้ งกัันและติดิ ตาม 10.4 บริษิ ัทั กำำ�หนดให้ม้ ีกี ารควบคุมุ ภายในในทุกุ ระดับั ขององค์ก์ ร เช่น่ ทั้้ง� ระดับั กลุ่่�มบริษิ ัทั หน่ว่ ย ธุรุ กิิจ สายงาน ฝ่่ายงาน แผนก หรืือกระบวนการ 10.5 บริิษััทมีีการแบ่ง่ แยกหน้า้ ที่่�ความรัับผิิดชอบในงาน 3 ด้้านต่่อไปนี้้� ออกจากกััน โดยเด็ด็ ขาด เพื่่อ� เป็็นการตรวจสอบซึ่่�งกันั และกันั กล่า่ วคืือ (1) หน้้าที่่อ� นุมุ ััติิ (2) หน้า้ ที่่บ� ันั ทึึกรายการบััญชีแี ละข้้อมูลู สารสนเทศ และ (3) หน้้าที่่�ในการดููแลจััดเก็บ็ ทรััพย์ส์ ิิน 92

11. องค์์กรเลืือกและพััฒนากิิจกรรมการควบคุุมทั่่�วไปด้้วยระบบเทคโนโลยีี เพื่่�อช่่วย สนับั สนุุนการบรรลุุวัตั ถุปุ ระสงค์์ คำำ�ถาม ใช่่ ไม่่ใช่่ 11.1 บริิษััทควรกำ�ำ หนดความเกี่�ยวข้้องกัันระหว่่างการใช้้เทคโนโลยีีสารสนเทศ ในกระบวนการ / ปฏิิบัตั ิงิ านและการควบคุมุ ทั่่ว� ไปของระบบสารสนเทศ 11.2 บริษิ ัทั ควรกำำ�หนดการควบคุมุ ของโครงสร้า้ งพื้้น� ฐานของระบบเทคโนโลยีใี ห้ม้ ีคี วามเหมาะสม / 11.3 บริิษัทั ควรกำ�ำ หนดการควบคุุมด้้านความปลอดภััยของระบบเทคโนโลยีีให้้มีคี วามเหมาะสม / 11.4 บริิษััทควรกำำ�หนดการควบคุุมกระบวนการได้้มา การพััฒนา และการบำ�ำ รุุงรัักษาระบบ / เทคโนโลยีใี ห้้มีีความเหมาะสม 12. องค์์กรจััดให้้มีีกิิจกรรมการควบคุุมผ่่านทางนโยบาย ซึ่่�งได้้กำำ�หนดสิ่่�งที่�่คาดหวัังและ ขั้้�นตอนการปฏิบิ ััติิ เพื่่�อให้้นโยบายที่�่กำำ�หนดไว้น้ ั้้�นสามารถนำ�ำ ไปสู่่�การปฏิิบััติไิ ด้้ คำำ�ถาม ใช่่ ไม่่ใช่่ 12.1 บริิษััทมีีนโยบายที่่�รััดกุุมเพื่่�อติิดตามให้้การทำำ�ธุุรกรรมของผู้�ถืือหุ้�นรายใหญ่่ กรรมการ ผู้� / บริิหาร หรืือผู้�ที่�เกี่�ยวข้้องกัับบุุคคลดัังกล่่าว ต้้องผ่่านขั้�นตอนการอนุุมััติิที่่�กำำ�หนด เช่่น ข้้อบัังคัับ ของบริิษััท เกณฑ์์ของตลาดหลัักทรััพย์์แห่่งประเทศไทยเกณฑ์์ของสำ�ำ นัักงาน ฯลฯ เพื่่�อป้้องกััน / การหาโอกาสหรืือนำ�ำ ผลประโยชน์์ของบริิษัทั ไปใช้ส้ ่่วนตััว / 12.2 บริษิ ัทั มีนี โยบายเพื่อ่� ให้ก้ ารพิจิ ารณาอนุมุ ัตั ิธิ ุรุ กรรมกระทำำ�โดยผู้�ที่ไ� ม่ม่ ีสี ่ว่ นได้เ้ สียี ในธุรุ กรรม นั้้�น / 12.3 บริิษััทมีีนโยบายเพื่�่อให้้การพิิจารณาอนุุมััติิธุุรกรรมคำำ�นึึงถึึงประโยชน์์สููงสุุดของบริิษััทเป็็น / สำำ�คััญ และพิิจารณาโดยถืือเสมืือนเป็็นรายการที่่�กระทำำ�กัับบุุคคลภายนอก (at arms’ length / basis) / 12.4 บริษิ ัทั มีกี ระบวนการติดิ ตามดูแู ลการดำ�ำ เนินิ งานของบริษิ ัทั ย่อ่ ยหรืือบริษิ ัทั ร่ว่ ม รวมทั้้ง� กำ�ำ หนด แนวทางให้บ้ ุคุ คลที่่บ� ริษิ ัทั แต่ง่ ตั้ง้� ให้เ้ ป็น็ กรรมการหรืือผู้�บริหิ าร ในบริษิ ัทั ย่อ่ ยหรืือร่ว่ มนั้้น� ถือื ปฏิบิ ัตั ิิ (หากบริิษััทไม่่มีเี งิินลงทุุนในบริษิ ัทั ย่อ่ ยหรืือบริษิ ััทร่่วมไม่่ต้อ้ งตอบข้อ้ นี้้)� 12.5 บริษิ ัทั กำ�ำ หนดหน้า้ ที่่แ� ละความรับั ผิดิ ชอบในการนำำ�นโยบายและกระบวนการไปปฏิบิ ัตั ิโิ ดยผู้� บริหิ ารและพนักั งาน 12.6 นโยบายและกระบวนการปฏิบิ ัตั ิขิ องบริษิ ัทั ได้ร้ ับั การนำ�ำ ไปใช้ใ้ นเวลาที่่เ� หมาะสม โดยบุคุ ลากร ที่่ม� ีคี วามสามารถ รวมถึึงการครอบคลุมุ กระบวนการแก้ไ้ ขข้้อผิิดพลาดในการปฏิบิ ััติิงาน 12.7 บริษิ ัทั ทบทวนนโยบายและกระบวนการปฏิิบัตั ิใิ ห้ม้ ีีความเหมาะสมอยู่�เสมอ 93

ระบบสารสนเทศและการสื่่�อสารข้้อมููล (Information & Communication) 13. องค์์กรข้้อมููลที่�่เกี่�่ยวข้้องและมีีคุุณภาพ เพื่่�อสนัับสนุุนให้้การควบคุุมภายในสามารถ ดำำ�เนิินไปได้้ตามที่�ก่ ำ�ำ หนดไว้้ คำ�ำ ถาม ใช่่ ไม่่ใช่่ 13.1 บริษิ ัทั กำำ�หนดข้อ้ มูลู ที่่ต� ้อ้ งการใช้ใ้ นการดำ�ำ เนินิ งาน ทั้้ง� ข้อ้ มูลู จากภายในและภายนอกองค์ก์ ร / ที่่�มีีคุณุ ภาพและเกี่�ยวข้้องต่อ่ งาน / / 13.2 บริษิ ัทั พิจิ ารณาทั้้ง� ต้น้ ทุนุ และประโยชน์ท์ ี่่จ� ะได้ร้ ับั รวมถึึงปริมิ าณและความถูกู ต้อ้ งของข้อ้ มูลู / 13.3 บริษิ ัทั ดำำ�เนินิ การเพื่อ่� ให้ค้ ณะกรรมการมีขี ้อ้ มูลู ที่่ส� ำ�ำ คัญั อย่า่ งเพียี งพอสำ�ำ หรับั ใช้ป้ ระกอบการ / ตัดั สิินใจ ตััวอย่่างข้อ้ มููลที่่�สำำ�คััญ เช่่น รายละเอีียดของเรื่่อ� งที่่เ� สนอให้พ้ ิิจารณา เหตุุผล ผลกระทบ ต่่อบริิษััท ทางเลืือกต่า่ ง ๆ / 13.4 บริิษััทดำ�ำ เนิินการเพื่�่อให้้กรรมการบริิษััทได้้รัับหนัังสืือนััดประชุุมหรืือเอกสารประกอบการ ประชุมุ ที่่ร� ะบุขุ ้อ้ มูลู ที่่จ� ำ�ำ เป็น็ และเพียี งพอต่อ่ การพิจิ ารณาก่อ่ นการประชุมุ ล่ว่ งหน้า้ อย่า่ งน้อ้ ยภายใน ระยะเวลาขั้น� ต่ำ�ำ�ตามที่่ก� ฎหมายกำำ�หนด 13.5 บริิษััทดำำ�เนิินการเพื่่�อให้้รายงานการประชุุมคณะกรรมการมีีรายละเอีียดตามควร เพื่�่อให้้ สามารถตรวจสอบย้้อนหลัังเกี่ �ยวกัับความเหมาะสมในการปฏิิบััติิหน้้าที่่�ของกรรมการแต่่ละราย เช่่น การบันั ทึึกข้อ้ ซัักถามของกรรมการ ความเห็็นหรืือข้้อสัังเกตของกรรมการในเรื่อ่� งที่่พ� ิิจารณา ความเห็็นของกรรมการรายที่่ไ� ม่เ่ ห็็นด้้วยกัับเรื่อ่� งที่่เ� สนอพร้้อมเหตุผุ ล เป็็นต้้น 13.6 บริิษััทมีกี ารดำ�ำ เนิินการดัังต่่อไปนี้้� 13.6.1 มีีการจััดเก็บ็ เอกสารสำำ�คััญ ไว้้อย่า่ งครบถ้้วนเป็็นหมวดหมู่่� 13.6.2 กรณีีที่่�ได้้รัับแจ้้งจากผู้�สอบบััญชีีหรืือผู้้�ตรวจสอบภายในว่่ามีีข้้อบกพร่่อง ในการควบคุุมภายใน บริษิ ัทั ได้แ้ ก้้ไขข้อ้ บกพร่่องนั้้�นอย่่างครบถ้้วนแล้้ว 14. องค์์กรสื่่�อสารข้้อมููลภายในองค์์กร ซึ่่�งรวมถึึงวััตถุุประสงค์์และความรัับผิิดชอบต่่อ การควบคุุมภายในที่�่จำ�ำ เป็็นต่่อการสนัับสนุุนให้้การควบคุุมภายในสามารถดำำ�เนิินไปได้้ ตามที่�ว่ างไว้้ คำ�ำ ถาม ใช่่ ไม่่ใช่่ 14.1 บริิษััทมีีกระบวนการสื่�่อสารข้้อมููลภายในอย่่างมีีประสิิทธิิภาพ และมีีช่่องทางการสื่�่อสารที่่� / เหมาะสม เพื่อ�่ สนัับสนุุนการควบคุุมภายใน 94

คำำ�ถาม ใช่่ ไม่ใ่ ช่่ 14.2 บริษิ ัทั มีกี ารรายงานข้อ้ มูลู ที่่ส� ำำ�คัญั ถึึงคณะกรรมการบริษิ ัทั อย่า่ งสม่ำ��ำ เสมอ และ คณะ / กรรมการบริษิ ัทั สามารถเข้า้ ถึึงแหล่่งสารสนเทศที่่จ� ำำ�เป็็นต่อ่ การปฏิบิ ััติิงาน หรืือสอบทานรายการ / ต่า่ ง ๆ ตามที่่ต� ้้องการ เช่น่ การกำ�ำ หนดบุุคคลที่่�เป็็นศููนย์์ติดิ ต่่อเพื่่�อให้้สามารถติดิ ต่่อขอข้้อมูลู อื่น่� นอกจากที่่ไ� ด้ร้ ับั จากผู้�บริหิ าร รวมทั้้ง� การติดิ ต่อ่ สอบถามข้อ้ มูลู จากผู้�สอบบัญั ชีี ผู้้�ตรวจสอบภายใน การจัดั ประชุุมระหว่่างคณะกรรมการและผู้�บริหิ ารตามที่่�คณะกรรมการร้อ้ งขอ การจัดั กิจิ กรรม พบปะหารืือระหว่า่ งคณะกรรมการและผู้�บริหิ ารนอกเหนืือจากการประชุมุ คณะกรรมการ เป็น็ ต้น้ 14.3 บริิษััทจััดให้้มีีช่่องทางการสื่่�อสารพิิเศษหรืือช่่องทางลัับเพื่�่อให้้บุุคคลต่่างๆ ภายในบริิษััท สามารถแจ้้งข้้อมููลหรืือเบาะแสเกี่�ยวกัับการฉ้้อฉลหรืือทุุจริิตภายในบริิษััท (whistle-blower hotline) ได้้อย่า่ งปลอดภัยั 15. องค์์กรได้้สื่่�อสารกัับหน่่วยงานภายนอก เกี่�่ยวกัับประเด็็นที่�่อาจมีีผลกระทบต่่อการ ควบคุมุ ภายใน คำ�ำ ถาม ใช่่ ไม่ใ่ ช่่ 15.1 บริษิ ัทั มีกี ระบวนการสื่อ่� สารข้อ้ มูลู กับั ผู้�มีสี ่ว่ นได้เ้ สียี ภายนอกองค์ก์ รอย่า่ งมีปี ระสิทิ ธิภิ าพ และ / มีชี ่อ่ งทางการสื่อ่� สารที่่เ� หมาะสม เพื่อ่� สนับั สนุนุ การควบคุมุ ภายใน เช่น่ จัดั ให้ม้ ีเี จ้า้ หน้า้ ที่่ห� รืือหน่ว่ ย / งานนัักลงทุุนสััมพัันธ์์ ศูนู ย์์รัับเรื่อ�่ งร้อ้ งเรีียน เป็น็ ต้น้ 15.2 บริษิ ัทั จัดั ให้ม้ ีชี ่อ่ งทางการสื่อ�่ สารพิเิ ศษหรืือช่อ่ งทางลับั เพื่อ่� ให้ผู้้�มีสี ่ว่ นได้เ้ สียี ภายนอกองค์ก์ ร สามารถแจ้ง้ ข้อ้ มูลู หรืือเบาะแสเกี่ย� วกับั การฉ้อ้ ฉลหรืือทุจุ ริติ (whistle-blower hotline) แก่บ่ ริษิ ัทั ได้้อย่า่ งปลอดภััย 95

ระบบสารสนเทศและการสื่�่อสารข้้อมูลู (Information & Communication) 16. องค์ก์ รติดิ ตามและประเมินิ ผลการควบคุมุ ภายใน เพื่่�อให้ม้ ั่่น� ใจได้ว้ ่่าการควบคุมุ ภายใน ยังั ดำ�ำ เนินิ ไปอย่่างครบถ้ว้ น เหมาะสม คำ�ำ ถาม ใช่่ ไม่่ใช่่ 16.1 บริิษััทจััดให้้มีีกระบวนการติิดตามการปฏิิบััติิตามจริิยธรรมธุุรกิิจและข้้อกำำ�หนดห้้ามฝ่่าย / บริิหารและพนัักงานปฏิิบััติิตนในลัักษณะที่่�อาจก่่อให้้เกิิดความขััดแย้้งทางผลประโยชน์์ เช่่น กำ�ำ หนดให้้แต่่ละส่่วนงานติดิ ตามการปฏิิบัตั ิิ และรายงานผู้้�บังั คับั บััญชา หรืือมอบหมายให้้หน่่วย / งานตรวจสอบภายในติดิ ตามการปฏิิบัตั ิิ และรายงานต่อ่ คณะกรรมการตรวจสอบ เป็็นต้้น / 16.2 บริษิ ัทั จัดั ให้ม้ ีกี ารตรวจสอบการปฏิิบัตั ิติ ามระบบการควบคุมุ ภายในที่่ว� างไว้้ โดยการประเมินิ / ตนเอง และ/หรืือการประเมิินอิิสระโดยผู้้�ตรวจสอบภายใน / 16.3 ความถี่่ใ� นการติิดตามและประเมิินผลมีีความเหมาะสมกับั การเปลี่�ยนแปลงของบริษิ ััท / 16.4 ดำ�ำ เนิินการติิดตามและประเมิินผลระบบการควบคุุมภายใน โดยผู้�ที่�มีีความรู้้�และความ สามารถ 16.5 บริษิ ัทั กำำ�หนดแนวทางการรายงานผลการตรวจสอบภายในให้ข้ึ้น� ตรงต่อ่ คณะกรรมการตรวจ สอบ 16.6 บริษิ ัทั ส่ง่ เสริมิ ให้ผ้ ู้้�ตรวจสอบภายในปฏิบิ ัตั ิหิ น้า้ ที่่ต� ามมาตรฐานสากล การปฏิบิ ัตั ิงิ านวิชิ าชีพี การตรวจสอบภายใน (International Standards for the Professional Practice of Internal Auditing, IIA) 17. องค์ก์ รประเมินิ และสื่่�อสารข้อ้ บกพร่่องของการควบคุมุ ภายในอย่่างทันั เวลาต่่อบุคุ คล ที่�่รับั ผิิดชอบ ซึ่่�งรวมถึึงผู้้�บริหิ ารระดับั สููงและคณะกรรมการตามความเหมาะสม คำำ�ถาม ใช่่ ไม่ใ่ ช่่ 17.1 บริษิ ัทั ประเมินิ ผลและสื่อ่� สารข้อ้ บกพร่อ่ งของการควบคุมุ ภายใน และดำำ�เนินิ การเพื่อ่� ติดิ ตาม / แก้้ไขอย่า่ งทันั ท่่วงทีี หากผลการดำ�ำ เนินิ งานที่่เ� กิิดขึ้้�นแตกต่่างจากเป้้าหมายที่่�กำำ�หนดไว้้อย่่างมีีนัยั สำ�ำ คัญั 96

คำ�ำ ถาม ใช่่ ไม่ใ่ ช่่ 17.2 บริิษััทมีีนโยบายการรายงาน ดัังนี้้� / 17.2.1 ฝ่า่ ยบริหิ ารต้อ้ งรายงานต่อ่ คณะกรรมการบริษิ ัทั โดยพลันั ในกรณีทีี่่เ� กิดิ เหตุกุ ารณ์ห์ รืือสงสัยั ว่า่ มีเี หตุกุ ารณ์ท์ ุจุ ริติ อย่า่ งร้า้ ยแรง มีกี ารปฏิบิ ัตั ิทิ ี่่ฝ� ่า่ ฝืืนกฎหมาย หรืือมีกี ารกระทำำ�ที่่ผ� ิดิ ปกติอิ ื่น�่ ซึ่ง่� อาจกระทบต่อ่ ชื่่อ� เสีียงและฐานะการเงินิ ของบริษิ ัทั อย่่างมีนี ัยั สำำ�คัญั 17.2.2 รายงานข้้อบกพร่่องที่่�เป็็นสาระสำ�ำ คััญ พร้้อมแนวทางการแก้้ไขปััญหา (แม้้ว่่าจะได้้เริ่�ม ดำำ�เนิินการจััดการแล้้ว) ต่่อคณะกรรมการบริิษััท/คณะกรรมการตรวจสอบ เพื่�่อพิิจารณาภายใน ระยะเวลาอัันควร 17.2.3 รายงานความคืืบหน้า้ ในการปรับั ปรุงุ ข้อ้ บกพร่อ่ งที่่เ� ป็น็ สาระสำำ�คัญั ต่อ่ คณะกรรมการบริษิ ัทั /คณะกรรมการตรวจสอบ 9.1.2 ข้อ้ บกพร่อ่ งของบริษิ ัทั เกี่�ย่ วกับั ระบบการควบคุุมภายใน ผลการตรวจสอบโดยสรุปุ ในไตรมาส 3/2564 ข้้อสังั เกตการตรวจสอบ ข้้อแนะนำำ� ผลการแก้ไ้ ข 1. เรื่อ�่ งการบริหิ ารงานประจำ�ำ ปีดี ้ว้ ยระบบ - บริิษััทควรนำำ�ระบบงบประมาณมาใช้้ - บริิษััทนำ�ำ ระบบงบประมาณมาใช้้ในปีี งบประมาณ บริหิ ารงานประจำำ�ปีี 2565 แล้้ว บริิษััทยัังไม่่ได้้นำำ�ระบบการจััดทํํางบ ประมาณประจำำ�ปีี เพื่�่อการวางแผนและ ควบคุุมมาใช้ก้ ำ�ำ กับั การบริหิ ารงานฯ 2. เรื่อ�่ งการกำำ�หนดอำ�ำ นาจอนุมุ ัตั ิิเป็น็ ลาย - บริิษััทควรมีีการกำำ�หนดอำ�ำ นาจอนุุมััติิที่่� - บริิษััทกำ�ำ หนดอำำ�นาจอนุุมััติิที่่�เป็็นลาย ลักั ษณ์อ์ ักั ษรเพิ่่ม� เติิม เป็น็ ลายลักั ษณ์์อัักษรเพิ่่ม� เติมิ ลักั ษณ์์อักั ษรแล้้ว บริษิ ัทั มีีการกำ�ำ หนดอำำ�นาจอนุุมััติิในการ บริหิ ารงานไว้ใ้ นระบบโปรแกรม SAP แต่ไ่ ม่่ ได้จ้ ััดทำำ�เป็น็ ลายลัักษณ์อ์ ัักษร 97

ผลการตรวจสอบโดยสรุปุ ในไตรมาส 4/2564 ข้อ้ สัังเกตการตรวจสอบ ¬ข้อ้ แนะนำำ� ผลการแก้้ไข ด้า้ นทรััพย์ส์ ิินของบริษิ ััท - ควรหารายละเอีียดทรััพย์์สิินที่่�จำำ�หน่่าย - บริิษััทจะทยอยตรวจนัับฯ แล้้วปรัับปรุุง 1. เรื่�่องการปรับั ปรุงุ ทะเบีียนทรััพย์์สินิ ให้้ แล้้ว ให้ด้ ำ�ำ เนิินการตัดั ฯ ออกจากทะเบีียน ให้ถ้ ููกต้อ้ งตรงกันั ภายในปีี 2565 เป็็นปัจั จุุบันั ทรัพั ย์ส์ ินิ ฯ ให้้ครบถ้้วน - ทรัพั ย์ส์ ินิ ของบริษิ ัทั ที่่จ� ำำ�หน่า่ ยไปแล้ว้ ขาด การปรัับปรุุงออกจากทะเบีียนทรัพั ย์์สิิน - ขาดการตรวจนับั ทรััพย์์สินิ ประจำำ�ปีี - ควรมีีการตรวจนัับทรััพย์์สิินของบริิษััท - จะมีีการตรวจนัับทรััพย์์สิินประจำำ�ปีีของ - ตามทะเบีียนทรััพย์์สิิน ไม่่พบรหััส อย่า่ งน้อ้ ยปีีละครั้้ง� บริิษัทั ให้้แล้ว้ เสร็็จในปีี 2565 ทรััพย์์สิิน 2 รายการ, พบรหััสฯ ซ้ำ��ำ 2 - ควรมีกี ารกำำ�หนดรหัสั ทรัพั ย์ส์ ินิ เพิ่่ม� เติมิ ให้้ - มีีการกำำ�หนดรหััสฯ ใหม่่ และทำ�ำ ทะเบียี น รายการ ถูกู ต้อ้ ง ครบถ้้วน ระบุุที่่�ตั้�้งฯ กระทบยอดทรััพย์์สิินเพิ่่�มทุุก สิ้ �นเดืือน 2. เรื่อ�่ งการปรับั ปรุงุ รายการวงเงินิ และอํํา - ควรมีีการกำำ�หนดวงเงิินฯ ของผู้�มีอี ำ�ำ นาจ - มีีการกำำ�หนดวงเงิินฯ เพิ่่ม� เติมิ แล้ว้ เป็็น นาจอนุมุ ัตั ิิ อนุุมััติิเพิ่่�มเติิม ในด้้านการขายทรััพย์์สิิน 2 ระดัับ คืือ - รายการวงเงินิ ฯ ด้า้ นธุรุ การ มีกี ารกำ�ำ หนด ของบริิษััท 1. ในวงเงินิ ไม่่เกินิ 300,000 บาท 2. วงเงินิ เรื่่อ� งการขาย ทำ�ำ ลาย ตัดั บััญชีแี ละบริิจาค เกินิ 300,000 บาท พัสั ดุุ แต่ไ่ ม่ไ่ ด้ก้ ำำ�หนดเป็น็ อำำ�นาจอนุมุ ัตั ิเิ ป็น็ วงเงินิ ของทรััพย์ส์ ินิ ที่่�ขาย 9.1.3 ความเห็็นของคณะกรรมการตรวจสอบ กัับความเห็น็ ของคณะกรรมการบริิษัทั ความเห็น็ ของคณะกรรมการตรวจสอบ ไม่ต่ ่่างจากความเห็็นของคณะกรรมการบริษิ ััท 9.1.4 ความเห็็นของคณะกรรมการตรวจสอบ เรื่�่องการดููแลให้้มีีผู้้�ดำำ�รงตำำ�แหน่่งหััวหน้้างานตรวจสอบภายใน ที่ม�่ ีีวุุฒิิการศึึกษา ประสบการณ์์ การอบรมที่�่เหมาะสม เพีียงพอกัับการปฏิิบัตั ิหิ น้้าที่่ด� ัังกล่่าว บริิษััทได้้ใช้้บริิการจากหน่่วยงานภายนอก (Outsource) โดยคณะกรรมการตรวจสอบได้้พิิจารณาคััดเลืือกจาก บริิษััทที่่�เข้้ามาเสนอ โดยคำ�ำ นึึงถึึงประสบการณ์์ทำำ�งานที่่�ผ่่านมา มาตรฐานที่่�ใช้้อ้้างอิิงในการทำ�ำ งาน คืือ บริิษััท ไอษ์์ธวิิน จำำ�กััด ตั้้�งแต่่เดืือนกัันยายน 2564 ถึึงปััจจุุบััน โดยมีีนายพงษ์์ศัักดิ์� ธโนปจััยโยธิิน ปฏิิบััติิงาน เป็็นหััวหน้้างานตรวจสอบภายในให้้แก่่บริิษััท ทั้้�งได้้จััดทำ�ำ แผนการตรวจสอบประจำำ�ปีี 2565 และรายงานผล การตรวจสอบเสนอต่่อคณะกรรมการตรวจสอบเป็็นรายไตรมาส คณะกรรมการตรวจสอบมีีความเห็็นว่่า ผู้้�ดำ�ำ รงตำ�ำ แหน่ง่ หัวั หน้า้ งานตรวจสอบภายในมีคี ุณุ สมบัตั ิเิ หมาะสม เพียี งพอกับั การปฏิบิ ัตั ิหิ น้า้ ที่่� (ตามเอกสารแนบ 3 9.1.5 การแต่ง่ ตั้้ง� ถอดถอน และโยกย้้ายผู้้�ดำ�ำ รงตำำ�แหน่ง่ หัวั หน้า้ หน่ว่ ยงานตรวจสอบ ต้้องได้ร้ ับั การอนุุมัตั ิิจากคณะกรรมการตรวจสอบ 98