กระทรวงยุติธรรม

กระทรวงยตุ ิธรรม สารบญั หนา้ 1 สว่ นที่ 1 ภาพรวมกระทรวง ส่วนที่ 2 การวิเคราะห์รายหนว่ ยงาน 20 27 สานกั งานปลัดกระทรวงยุตธิ รรม 31 กรมคุ้มครองสิทธิและเสรภี าพ 36 กรมคุมประพฤติ 41 กรมบงั คบั คดี 47 กรมพนิ ิจและคุ้มครองเด็กและเยาวชน 55 กรมราชทัณฑ์ 59 กรมสอบสวนคดีพิเศษ 62 สานกั งานนิตวิ ิทยาศาสตร์ 66 สานกั งานกิจการยุตธิ รรม 74 สานกั งานคณะกรรมการปอ้ งกันและปราบปรามยาเสพตดิ 76 สถาบนั อนญุ าโตตลุ าการ 78 สถาบันเพอ่ื การยุตธิ รรมแห่งประเทศไทย(องค์การมหาชน) กองทุนยุติธรรม

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ธิ รรม กระทรวงยุตธิ รรม ส่วนท่ี 1 ภาพรวมกระทรวง 1. วสิ ยั ทศั น์ พันธกิจ อานาจหนา้ ท่ี วสิ ัยทัศน์ หลักประกนั ความยตุ ิธรรมตามมาตรฐานสากล พันธกจิ 1. พฒั นาระบบการให้บรกิ ารประชาชนเพอ่ื ใหเ้ ข้าถงึ ความยตุ ิธรรมอยา่ งเทา่ เทยี มกนั 2. พัฒนาระบบงานยตุ ิธรรมและการบังคบั ใชก้ ฎหมายใหเ้ ปน็ ไปตามหลกั สากล 3. พฒั นาประสทิ ธิภาพการบริหารความยตุ ธิ รรมและการบงั คบั ใชก้ ฎหมายให้มธี รรมาภิบาล 4. พัฒนาระบบปอ้ งกนั อาชญากรรมเพอ่ื สรา้ งความปลอดภยั ในสังคม ผลสัมฤทธิ์และประโยชน์ทค่ี าดว่าจะได้รบั จากการใช้จา่ ยงบประมาณ ผลสมั ฤทธ์ ตวั ชี้วดั เปา้ หมาย เกดิ ความเป็นธรรมในสงั คม/สังคมมคี วามสงบสขุ ประชาชนมคี วามชอื่ มน่ั ตอ่ กระบวนการยุตธิ รรม ร้อยละ 80 พฒั นากฎหมายและกระบวนการยุตธิ รรมสอดคล้องกบั หลกั สากล ความสาเร็จของการพฒั นากฎหมายและกระบวนการ ร้อยละ 80 ยุตธิ รรมให้มคี วามทันสมยั 2. สรุปภาพรวมงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 และเงินนอกงบประมาณ 2.1 งบประมาณรายจ่ายประจาปี ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ได้กาหนดวงเงินงบประมาณรายจ่าย จานวน 3,200,000 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 4.8 ของผลิตภัณฑ์มวลรวมในประเทศ (GDP) เพ่ือให้ส่วนราชการ รัฐวิสาหกิจ และหน่วยงานอื่นของรัฐ มีงบประมาณรายจ่ายเพียงพอในการขับเคล่ือนนโยบายและยุทธศาสตร์การพัฒนาประเทศให้สอดคล้องกับ สภาวการณ์ทางเศรษฐกิจและสังคมในปัจจุบัน สาหรับกระทรวงยุติธรรมได้รับจัดสรรงบประมาณ รวมจานวน 27,099.0949 ลา้ นบาท หรือร้อยละ 0.85 ของงบประมาณจ่ายประจาปี เพ่ิมข้ึนจากปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 1,717.1505 ล้านบาท หรือร้อยละ 6.77 ของงบประมาณท่ีได้รับจัดสรรปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 โดยหน่วยงานท่ีไดร้ ับงบประมาณสูงสุดคือ กรมราชทัณฑ์ ไดร้ ับจัดสรรงบประมาณเปน็ เงนิ 14,468.5669 ล้านบาท หรือร้อยละ 53.39 ของงบประมาณท่ีกระทรวงยุติธรรมได้รับจัดสรร ในขณะสถาบันอนุญาโตตุลาการได้รับ จัดสรรงบประมาณต่าสุด จานวน 36.0885 ล้านบาท หรือร้อยละ 0.13 ของงบประมาณที่กระทรวงยุติธรรม ไดร้ บั จดั สรร รายละเอียดตามตารางและแผนภมู ิ ดังน้ี สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 1 สานักงานเลขาธกิ ารสภาผูแ้ ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุติธรรม หนว่ ย : ล้านบาท ปงี บประมาณ ปี 2563 หน่วยงาน ปี 2561 ปี 2562 เพม่ิ /(ลด) งบประมาณ จานวน ร้อยละ เพมิ่ /(ลด) รวมทงั้ สน้ิ 24,730.8177 25,381.9444 27,099.0949 1,717.1505 6.77 สว่ นราชการ 24,081.6820 24,786.2854 26,652.5445 1,866.2591 7.53 1. สานักงานปลัดกระทรวงยุตธิ รรม 1,499.4163 1,096.7135 1,319.8521 223.1386 20.35 2. กรมคมุ้ ครองสิทธิและเสรีภาพ 146.4666 22.86 3. กรมคมุ ประพฤติ 573.9841 640.7357 787.2023 64.7880 3.22 4. กรมบงั คบั คดี 2,041.7176 2,014.3931 2,079.1811 13.5073 1.20 1,120.9611 1,129.3733 1,142.8806 5. กรมพนิ ิจและคมุ้ ครองเดก็ และเยาวชน 1,929.4211 2,102.0453  2,215.7562 113.7109 5.41 6. กรมราชทณั ฑ์ 12,658.0333 1,038.7259 7.73 7. กรมสอบสวนคดพี เิ ศษ 1,102.3114 13,429.8410  14,468.5669 8. สานักงานนิตวิ ิทยาศาสตร์ 124.4581 10.46 9. สานักงานกจิ การยุตธิ รรม 152.0271 1,189.8287 1,314.2868 4.2935 2.92 10. สานักงานคณะกรรมการปอ้ งกนั และปราบปรามยาเสพตดิ 478.0195 8.1821 1.96 หน่วยงานในกากบั /องคก์ ารมหาชน 2,525.7905 147.0895 151.3830 1. สถาบนั อนุญาโตตลุ าการ 399.1357 128.9881 4.93 2. สถาบันเพอ่ื การยุตธิ รรมแห่งประเทศไทย (องคก์ ารมหาชน) 41.1342 418.1477 426.3298 (61.1086) (21.94) 358.0015 (1.2099) (3.24) 2,618.1176  2,747.1057 (59.8987) (18.70) 357.6590 296.5504 37.2984 36.0885 320.3606 260.4619 รฐั วิสาหกจิ -- - -- 150.0000 (88.0000) (36.97) กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวยี น 250.0000 238.0000 150.0000 (88.0000) (36.97) 1. กองทุนยุตธิ รรม 250.0000 238.0000 ท่มี า : เอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 1 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 หนา้ 195-198 สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 2 สานักงานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ธิ รรม จากตารางและแผนภูมิ พบว่า หน่วยงานภายใต้กระทรวง ยุติธรรม จานวน 13 หน่วยงาน ได้รับจัดสรร งบประมาณเพ่ิมขึ้น 10 หน่วยงาน ได้รับจัดสรร งบประมาณลดลง 3 หน่วยงาน ซ่ึงหน่วยงาน ท่ีได้รับจัดสรรงบประมาณปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 สงู สดุ 3 อนั ดับแรก ประกอบดว้ ย 1. กรมราชทัณฑ์ ได้รับงบประมาณจานวน 14,468.5669 ล้านบาท หรือร้อยละ 53.39 โดยได้รับงบประมาณเพิม่ จากปี พ.ศ. 2562 จานวน 1,038.7259 ลา้ นบาท หรอื เพิ่มข้นึ รอ้ ยละ 7.73 ซ่ึงงบประมาณส่วนใหญ่ที่เพ่ิมข้ึนเป็นงบดาเนินงานสาหรับ ค่าใช้จ่ายการควบคุมผู้ต้องขังจานวน 6,421.4139 ล้านบาท รอ้ ยละ 44.38 ของงบประมาณที่ไดร้ ับจดั สรร 2. สานักงานคณะกรรมการป้องกันและปราบปรามยาเสพติด ได้รับงบประมาณจานวน 2,747.1057 ล้านบาท หรือรอ้ ยละ 10.14 โดยไดร้ ับงบประมาณเพม่ิ จากปี พ.ศ. 2562 จานวน 128.9881 ล้านบาท หรือเพ่ิมขึ้นร้อยละ 4.93 ซ่ึงงบประมาณส่วนใหญ่ที่เพิ่มข้ึนเป็นงบประมาณป้องกัน ปราบปราม รวมไปถึงการ บาบัดผู้ติดยาเสพตดิ ทีอ่ ยูภ่ ายใตแ้ ผนงานบูรณาการปอ้ งกัน ปราบปราม และบาบัดรักษาผู้ตดิ ยาเสพติด จานวน 1,855.8531 ล้านบาท หรอื รอ้ ยละ 67.56 ของงบประมาณท่ีไดร้ บั จัดสรร 3. กรมพินิจและคุ้มครองเด็กและเยาวชน ได้รับจัดสรรงบประมาณจานวน 2,151.7562 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 8.18 โดยได้รับจัดสรรงบประมาณเพิ่มจากปี พ.ศ. 2562 จานวน 221.7404 ล้านบาท หรือร้อยละ 5.41 ซ่ึงงบประมาณส่วนใหญ่ที่เพิ่มขึ้นเป็นงบบุคลากรจานวน 1,401.5982 ล้านบาท หรือร้อยละ 65.14 ของงบประมาณท่ไี ด้รับจัดสรร 2.2 เงินนอกงบประมาณ (เอกสารงบประมาณฉบบั ท่ี 3 ขาวคาดแดง) ระหว่างปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 - 2563 กระทรวงยุติธรรมไม่มีรายได้เงินนอกงบประมาณ นามาสมทบกบั งบประมาณรายจา่ ยประจาปี รายละเอียดดงั น้ี หน่วย : ล้านบาท หน่วยงาน ปี 2561 ปี 2562 ปี 2563 งปม. เงินนอกฯ สดั สว่ น งปม. เงินนอกฯ สดั สว่ น งปม. เงินนอกฯ สดั สว่ น รวมทง้ั สนิ้ 24,730.8177 - - 25,381.9444 - - 27,099.0949 - - สว่ นราชการ 24,081.6820 - - 24,786.2854 - - 26,652.5445 - - 1. สานักงานปลัดกระทรวงยุตธิ รรม 1,499.4163 - - 1,096.7135 - - 1,319.8521 - - 2. กรมคมุ้ ครองสิทธแิ ละเสรีภาพ 3. กรมคมุ ประพฤติ 573.9841 - - 640.7357 - - 787.2023 - - 4. กรมบงั คบั คดี 2,041.7176 - - 2,014.3931 - - 2,079.1811 - - 5. กรมพนิ ิจและคมุ้ ครองเดก็ และเยาวชน 1,120.9611 - - 1,129.3733 - - 1,142.8806 - - 6. กรมราชทณั ฑ์ 1,929.4211 - - 2,102.0453 - - 2,215.7562 - - 7. กรมสอบสวนคดพี เิ ศษ 12,658.0333 - - 13,429.8410 - - 14,468.5669 - - 1,102.3114 - - 1,189.8287 - - 1,314.2868 - - สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 3 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณา รา่ งพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ธิ รรม หนว่ ย : ลา้ นบาท หน่วยงาน ปี 2561 ปี 2562 ปี 2563 สดั สว่ น งปม. เงินนอกฯ สดั สว่ น งปม. เงินนอกฯ สดั สว่ น งปม. เงินนอกฯ - รวมทงั้ สน้ิ 24,730.8177 - - 25,381.9444 - - 27,099.0949 - - - 8. สานักงานนิตวิ ิทยาศาสตร์ 478.0195 - - 418.1477 - - 151.3830 - - - 9. สานักงานกจิ การยุตธิ รรม 152.0271 - - 147.0895 - - 426.3298 - - - 10. สานักงานคณะกรรมการป้องกนั และปราบปรามยาเสพตดิ 2,525.7905 - - 2,618.1176 - - 2,747.1057 - - - หน่วยงานในกากบั /องคก์ ารมหาชน 399.1357 - - 357.6590 - - 296.5504 - - 1. สถาบันอนุญาโตตลุ าการ 41.1342 - - 37.2984 - - 36.0885 - 2. สถาบนั เพอ่ื การยุตธิ รรมแห่งประเทศไทย (องคก์ ารมหาชน) 358.0015 - - 320.3606 - - 260.4619 - รฐั วสิ าหกจิ --- --- -- กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวยี น 250.0000 - - 238.0000 - - 150.0000 - 1. กองทุนยุตธิ รรม 250.0000 - - 238.0000 - - 150.0000 - ท่มี า : 1. เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ฉบบั ปรับปรงุ เลม่ ท่ี 6 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 หน้า 231-370 2. เอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 ฉบับปรบั ปรงุ เล่มท่ี 8 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 หนา้ 1-304 3. เอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 เล่มที่ 9 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 หน้า 1 - 293 3. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 (จาแนกตามงบรายจา่ ย) ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กระทรวงยุติธรรมได้รับจัดสรรงบประมาณรวม 27,099.0949 ล้านบาท โดยเป็นงบบุคลากรได้รับจัดสรรสูงที่สุดจานวน 10,254.9476 ล้านบาท หรือร้อยละ 37.84 ของงบประมาณ ท่ีได้รับการจัดสรรทั้งส้ิน ขณะที่งบอุดหนุนได้รับจัดสรรน้อยที่สุด จานวน 1,262.3760 ล้านบาท หรือร้อยละ 4.66 ของงบประมาณทไ่ี ดร้ บั การจัดสรรทั้งสนิ้ รายละเอียดดังน้ี หน่วย : ล้านบาท งบบคุ ลากร งบดาเนนิ งาน งบลงทนุ งบเงินอดุ หนุน งบรายจา่ ยอนื่ รวม หน่วยงาน ปี 2562 ปี 2563 ปี 2562 ปี 2563 ปี 2562 ปี 2563 ปี 2562 ปี 2563 ปี 2562 ปี 2563 ปี 2562 ปี 2563 เพม่ิ /(ลด) จานวน ร้อยละ รวมทง้ั สนิ้ 9,734.9542 10,254.9476 9,147.2783 9,090.6983 3,123.0214 4,336.5533 1,188.8446 1,262.3760 2,187.8459 2,154.5197 25,381.9444 27,099.0949 1,717.1505 6.77 สว่ นราชการ 9,734.9542 10,254.9476 9,147.2783 9,090.6983 3,123.0214 4,336.5533 593.1856 815.8256 2,187.8459 2,154.5197 24,786.2854 26,652.5445 1,866.2591 7.53 223.1386 20.35 1. สานักงานปลัดกระทรวงยุตธิ รรม 212.4942 223.7539 133.0052 133.6071 486.5841 646.2860 67.3741 123.1849 197.2559 193.0202 1,096.7135 1,319.8521 146.4666 22.86 2. กรมคมุ้ ครองสิทธิและเสรีภาพ 98.3551 103.5781 116.2044 112.3218 20.8786 18.5226 - - 405.2976 552.7798 640.7357 787.2023 64.7880 3.22 13.5073 1.20 3. กรมคมุ ประพฤติ 1,147.4582 1,190.7874 817.1862 836.1064 36.9328 34.4408 6.4875 6.1062 6.3284 11.7403 2,014.3931 2,079.1811 113.7109 5.41 1,038.7259 7.73 4. กรมบังคบั คดี 784.4430 801.0049 172.4915 172.5516 142.1762 140.2781 0.6578 0.6158 29.6048 28.4302 1,129.3733 1,142.8806 124.4581 10.46 8.1821 1.96 5. กรมพนิ ิจและคมุ้ ครองเดก็ และเยาวชน 1,266.8361 1,401.5982 562.6818 545.5449 236.7322 233.2530 - - 35.7952 35.3601 2,102.0453 2,215.7562 4.2935 2.92 128.9881 4.93 6. กรมราชทณั ฑ์ 4,814.8121 5,087.6716 6,777.0899 6,732.8029 1,825.4850 2,635.6384 7.4540 7.4540 5.0000 5.0000 13,429.8410 14,468.5669 (61.1086) (21.94) (1.2099) (3.24) 7. กรมสอบสวนคดพี เิ ศษ 802.6503 815.1214 246.7068 238.5631 101.3107 225.5318 - - 39.1609 35.0705 1,189.8287 1,314.2868 (59.8987) (18.70) 8. สานักงานนิตวิ ทิ ยาศาสตร์ 100.4557 103.2205 117.8180 121.7454 81.0399 99.7287 - - 118.8341 101.6352 418.1477 426.3298 -- (88.0000) (36.97) 9. สานักงานกจิ การยุตธิ รรม 39.2108 38.0273 64.2025 66.3557 35.3860 40.9050 4.2902 4.8350 4.0000 1.2600 147.0895 151.3830 (88.0000) (36.97) 10. สานักงานคณะกรรมการปอ้ งกนั และปราบปรามยาเสพตดิ 468.2387 490.1843 139.8920 131.0994 156.4959 261.9689 506.9220 673.6297 1,346.5690 1,190.2234 2,618.1176 2,747.1057 หนว่ ยงานในกากบั /องคก์ ารมหาชน - - - - - - 357.6590 296.5504 - - 357.6590 296.5504 1. สถาบนั อนุญาโตตลุ าการ - - - - - - 37.2984 36.0885 - - 37.2984 36.0885 2. สถาบันเพอ่ื การยุตธิ รรมแห่งประเทศไทย (องคก์ ารมหาชน) - - - - - - 320.3606 260.4619 - - 320.3606 260.4619 รัฐวสิ าหกจิ - --------- - - กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวียน - - - - - - 238.0000 150.0000 - - 238.0000 150.0000 1. กองทุนยุตธิ รรม - - - - - - 238.0000 150.0000 - - 238.0000 150.0000 ที่มา : 1. เอกสารงบประมาณ ฉบบั ที่ 3 ฉบบั ปรบั ปรุง เลม่ ที่ 8 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 หน้า 1-304 2. เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 เล่มที่ 9 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 หนา้ 1 - 293 สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 4 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผูแ้ ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบัญญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม จากตาราง และแผนภาพ พบว่า งบประมาณท่ีกระทรวงยุติธรรมได้รับการ จัดสรรหากจาแนกตามงบรายจ่ายแล้ว ประกอบดว้ ย งบบุคลากร ร้อยละ 37.84 เพม่ิ ข้ึนจากปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 519.9934 ลา้ นบาท หรอื เพิ่มข้นึ รอ้ ยละ 5.34 งบดาเนินงาน ร้อยละ 33.55 ลดลงจากปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 56.5800 ล้านบาท หรือลดลงรอ้ ยละ 0.62 งบลงทุน ร้อยละ 16 เพ่ิมขึ้นจากปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 1,213.5319 ล้านบาท หรอื เพมิ่ ขน้ึ รอ้ ยละ 38.86 งบรายจ่ายอืน่ รอ้ ยละ 7.95 ลดลงจากปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 33.3262 ล้านบาท หรือลดลงร้อยละ 1.52 งบอดุ หนุน ร้อยละ 4.66 เพม่ิ ขน้ึ จากปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 73.5314 ลา้ นบาท หรอื เพม่ิ ข้ึนรอ้ ยละ 6.19 4. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 (จาแนกตามแผนงาน) ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กระทรวงยุติธรรมได้รับจัดสรรงบประมาณรวม 27,099.0949 ล้านบาท จาแนกตามแผนงานได้ 4 แผนงาน โดยแผนงานบุคลากรภาครัฐ ได้รับการจัดสรรงบประมาณสูงที่สุดจานวน 10,503.0719 ล้านบาท หรือร้อยละ 38.76 ของงบประมาณที่ได้รับการจัดสรรท้ังสิ้น ขณะที่แผนงานบูรณาการ ได้รับจัดสรรน้อยท่ีสุด จานวน 2,550.8491 ล้านบาท หรือร้อยละ 9.41 ของงบประมาณที่ได้รับการจัดสรรท้ังส้ิน รายละเอียดดงั นี้ หนว่ ย : ลา้ นบาท หน่วยงาน แผนงานบคุ ลากร แผนงาน ภาครฐั แผนงานพน้ื ฐาน ยทุ ธศาสตร์ แผนงานบรู ณาการ รวม รวมทง้ั สน้ิ 10,503.0719 10,474.9707 3,727.8986 2,393.1537 27,099.0949 สว่ นราชการ 10,428.7216 10,239.7206 3,590.9486 2,393.1537 26,652.5445 1. สานักงานปลัดกระทรวงยุตธิ รรม 1,319.8521 2. กรมคมุ้ ครองสิทธิและเสรีภาพ 230.5260 836.8392 222.3273 30.1596 3. กรมคมุ ประพฤติ 108.1607 177.9695 494.1798 6.8923 787.2023 4. กรมบงั คบั คดี 1,232.8890 358.7503 108.4286 379.1132 2,079.1811 5. กรมพนิ ิจและคมุ้ ครองเดก็ และเยาวชน 825.8440 262.0981 50.2665 4.6720 1,142.8806 6. กรมราชทณั ฑ์ 1,431.1977 759.1616 20.4763 2,215.7562 7. กรมสอบสวนคดพี เิ ศษ 5,127.9027 6,772.1593 4.9206 83.5550 14,468.5669 8. สานักงานนิตวิ ทิ ยาศาสตร์ 828.0468 409.8334 2,484.9499 2.9360 1,314.2868 9. สานักงานกจิ การยุตธิ รรม 104.5757 223.3601 9.4962 10. สานักงานคณะกรรมการปอ้ งกนั และปราบปรามยาเสพตดิ 38.7472 49.1283 73.4706 426.3298 500.8318 390.4208 88.8978 1,855.8531 151.3830 63.5075 2,747.1057 - สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 5 สานักงานเลขาธกิ ารสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม หนว่ ย : ล้านบาท หนว่ ยงาน แผนงานบคุ ลากร แผนงานพนื้ ฐาน แผนงาน แผนงานบรู ณาการ รวม ภาครฐั ยทุ ธศาสตร์ หนว่ ยงานในกากบั /องคก์ ารมหาชน 74.3503 85.2501 24.9000 112.0500 296.5504 1. สถาบนั อนุญาโตตลุ าการ 10.8063 25.2822 - - 36.0885 2. สถาบันเพอื่ การยุตธิ รรมแห่งประเทศไทย (องคก์ ารมหาชน) 63.5440 59.9679 24.9000 112.0500 260.4619 รัฐวิสาหกจิ ----- กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวียน - 150.0000 - - 150.0000 1. กองทุนยุตธิ รรม - 150.0000 - - 150.0000 ทีม่ า : เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 เล่มท่ี 1 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 หน้า 195-198 จากตาราง และแผนภูมิ พบว่า งบประมาณที่กระทรวง ยุติธรรมได้รับจัดสรร เม่ือจาแนกตามงบรายจ่ายส่วนใหญ่ เป็นแผนบุคลากรภาครัฐจานวน 10,503.0719 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 38.76 แผนงานพื้นฐาน จานวน 10,474.9707 ล้าน บาท หรือร้อยละ 38.65 แผนงานยุทธศาสตร์ จานวน 3,727.8986 ล้านบาท หรือร้อยละ 13.76 และแผนงาน บูรณาการ จานวน 2,393.1537 ล้านบาท หรือรอ้ ยละ 8.83 5. งบประมาณแผนงานบูรณาการ หนว่ ย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 แผนงานบรู ณาการ งบประมาณ งบประมาณ เบกิ จา่ ย ณ 30 ก.ย. 61 งบประมาณ งบประมาณ เบกิ จา่ ย ณ 30 ก.ย. 62 งบประมาณ สดั สว่ น เพม่ิ /(ลด) จากปี 62 หลงั โอน หลงั โอน เปลยี่ นแปลง จานวนเงิน ร้อยละ เปลยี่ นแปลง จานวนเงิน ร้อยละ จานวน รอ้ ยละ รวมทง้ั สนิ้ 2,832.5849 2,807.4041 2,645.0838 94.22 2,989.8458 2,989.8458 2,820.2507 94.33 2,393.1537 100.00 (577.5714) (19.32) แผนงานบูรณาการขบั เคล่อื นการแกไ้ ขปัญหาจังหวดั ชายแดนภาคใต้ 62.8128 62.8128 55.5580 88.45 56.0495 56.0495 52.7632 94.14 59.4757 2.49 3.4262 6.11 แผนงานบูรณาการจัดการปัญหาแรงงานตา่ งดา่ วและการคา้ มนุษย์ 7.0295 7.0295 6.4672 92.00 7.2145 7.2145 7.1201 98.69 -- -- แผนงานบรู ณาการปอ้ งกนั ปราบปราม และบาบดั รกั ษาผตู้ ดิ ยาเสพตดิ 2,069.5214 2,069.5214 2,048.0976 98.96 2,337.0651 2,337.0651 2,326.3309 99.542,325.4272 97.17 0.2683 0.01 แผนงานบรู ณาการพฒั นาผู้ประกอบการ เศรษฐกจิ ชุมชน และวิสาหกจิ ขนาดกลางและ 3.1129 3.1129 2.9377 94.37 3.1129 3.1129 1.6207 52.06 3.3812 0.14 0.2683 8.62 ขนาดย่อมสสู่ ากล แผนงานบรู ณาการพฒั นาเศรษฐกจิ ดจิ ิทลั 34.3840 34.3840 34.3840 100.00 - - - - -- -- แผนงานบรู ณาการวิจัยและนวตั กรรม 39.2117 39.2117 39.2117 100.00 32.7951 32.7951 32.7951 100.00 - - (32.7951) (100.00) แผนงานบรู ณาการพฒั นาศกั ยภาพตลอดชว่ งชวี ิต 3.4500 3.4500 3.4124 98.91 3.6206 3.6206 3.4525 95.36 - - (3.6206) (100.00) แผนงานบรู ณาการตอ่ ตา้ นการทุจริตและประพฤตมิ ชิ อบ 6.3289 6.3289 5.6277 88.92 2.8696 2.8696 2.8636 99.79 2.8696 0.12 -- แผนงานบรู ณาการปฏิรปู กฎหมายและพฒั นากระบวนการยตุ ธิ รรม 538.1762 512.9954 424.5728 82.76 479.3021 479.3021 375.7538 78.40 - - (479.3021) (100.00) แผนงานบูรณาการอานวยความสะดวกทางธุรกจิ 68.5575 68.5575 24.8146 36.20 - - - - -- -- แผนงานบรู ณาการพฒั นาระบบการให้บริการประชาชนของหน่วยงานภาครัฐ - - - - 67.8164 67.8164 17.5508 25.88 - - (67.8164) (100.00) แผนงานบรู ณาการพนื้ ทร่ี ะดบั ภาค - - - - - - - - 2.0000 0.08 2.0000 100.00 ทม่ี า : 1. เอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 เลม่ ที่ 1 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 หน้า 195-198 3. รายงานผลการเบิกจ่ายงบประมาณประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2561-2562 จาแนกตามแผนบูรณาการและลกั ษณะ เศรษฐกิจ ณ วันท่ี 30 มิถนุ ายน 2562 กรมบัญชีกลาง สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 6 สานกั งานเลขาธิการสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุติธรรม จากตาราง พบว่า กระทรวงยุติธรรมมีงบประมาณสาหรับดาเนินงานตามแผนบูรณาการ ปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 จานวน 5 แผนงาน เปน็ เงิน 2,393.1537 ล้านบาท ลดลงจากปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 577.5714 ลา้ นบาทหรือลดลงร้อยละ 19.32 เน่ืองจากในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กระทรวงยุตธิ รรม ไม่มีงบประมาณสาหรับการดาเนินงานในแผนงานบูรณาการรวม 5 แผนงานบูรณาการ ซ่ึงในหน่ึงใน 5 คือ แผนงานบูรณาการปฏริ ูปกฎหมายและพัฒนากระบวนการยุติธรรมซ่ึงสานักงานกิจการยุติธรรม เป็นเจ้าภาพหลัก ปรับจากแผนงานบูรณาการเป็นแผนงานยุทศาสตร์ ท้ังนี้ แผนบูรณาการที่ได้รับการจัดสรรงบประมาณสูงสุด คือ แผนงานบูรณาการป้องกัน ปราบปราม และบาบัดรักษาผู้ติดยาเสพติด จานวน 2,325.4272 ล้านบาท หรือร้อยละ 97.17 ของงบประมาณแผนงานบูรณาการท้ังหมด ซ่ึงกระทรวงยุติธรรม โดยสานักงานคณะกรรมการป้องกันและ ปราบปราบยาเสพตดิ เปน็ หน่วยงานเจา้ ภาพ และได้รบั การจัดสรรงบประมาณตา่ สุด คือ แผนงานบรู ณาการพืน้ ที่ ระดบั ภาค จานวน 2 ลา้ นบาท คิดเปน็ รอ้ ยละ 0.08 ของงบประมาณแผนงานบูรณาการท้งั หมด กระทรวงยุติธรรมได้รับงบประมาณภายใต้แผนงานบูรณาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 9 แผนงานบูรณาการ รวม 2,989.8458 ล้านบาท ณ วันท่ี 30 กันยายน 2562 มีงบประมาณหลังโอน เปล่ียนแปลงรายการจานวน 2,989.8458 ล้านบาท เบิกจ่ายจานวน 2,820.2507 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 94.33 หากพิจารณาในรายละเอียดตามแผนงานบูรณาการภายใต้กระทรวงยุติธรรมแล้ว พบว่า มีแผนงาน บูรณาการทเ่ี บกิ จ่ายต่า จานวน 3 แผนงาน ประกอบด้วย แผนงานบรู ณาการ หน่วยงานทรี่ บั ผิดชอบ แผนงานบูรณาการพฒั นาผู้ประกอบการ เศรษฐกจิ กรมบังคบั คดี มีผลเบิกจา่ ยเพยี ง รอ้ ยละ 52.06 ชมุ ชน และวสิ าหกจิ ขนาดกลางและขนาดยอ่ มสู่สากล ของงบประมาณทไี่ ดร้ บั จัดสรร งบประมาณหลังโอนเปลย่ี นแปลง 3.1129 ล้านบาท แผนงานบูรณาการปฏิรปู กฎหมายและพัฒนา สนง.ปลดั กระทรวงฯ กรมคมุ ประพฤติ กระบวนการยุติธรรม (เจา้ ภาพหลัก) กรมคมุ้ ครองสทิ ธฯิ กรมบงั คบั คดี กรมพนิ จิ ฯ งบประมาณหลงั โอนเปลยี่ นแปลง 479.3021 ล้านบาท กรมราชทัณฑ์ กรมสอบสวนคดพี ิเศษ สนง.กจิ การยุตธิ รรม สถาบนั นิตวิ ิทยาศาสตร์ สถาบันเพอ่ื การยตุ ธิ รรมฯ และสถาบนั อนุฐาโตตุลา การ โดยกรมคุมประพฤติ กรมคุม้ ครองสทิ ธฯิ และ สถาบนั นติ ิวิทยาศาสตร์ มีผลเบิกจ่ายตา่ โดยเบกิ จา่ ยได้ร้อยละ 78.93 47.24 และ 29.60 ตามลาดบั แผนงานบรู ณาการพัฒนาระบบการใหบ้ รกิ ารประชาชน กรมบังคับคดี เบิกจา่ ยไดร้ อ้ ยละ 25.88 ของหน่วยงานภาครฐั ของงบประมาณที่ไดร้ ับจดั สรร งบประมาณหลังโอนเปลีย่ นแปลง 67.8164 ล้านบาท สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 7 สานักงานเลขาธิการสภาผูแ้ ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุติธรรม 6. รายการผูกพนั หนว่ ย : ล้านบาท หน่วยงาน จานวน ปงี บประมาณ ปี 2566-จบ เงินนอกฯ รายการ รวมทงั้ สน้ิ ปี 2563 ปี 2564 ปี 2565 สว่ นราชการ 70 3,675.1716 1. สานักงานปลัดกระทรวงยุตธิ รรม 68 3,670.0879 4,456.2211 3,066.5345 109.1915 - 2. กรมคมุ้ ครองสทิ ธิและเสรีภาพ 25 3. กรมคมุ ประพฤติ - 628.4760 4,275.4171 3,066.5345 109.1915 - 3 - 367.5414 - -- 106.7808 -- -- 62.0988 62.0988 -- 4. กรมบงั คบั คดี - - - - -- 5. กรมพนิ ิจและคมุ้ ครองเดก็ และเยาวชน 11 164.5222 217.9638 30.2582 25.6455 - 6. กรมราชทณั ฑ์ 20 2,354.3975 3,141.0484 2,724.2652 82.2150 - 7. กรมสอบสวนคดพี เิ ศษ - 2 156.7305 189.9342 68.9333 - 8. สานักงานนิตวิ ทิ ยาศาสตร์ 2 56.0107 284.8512 169.9978 1.3310 - 9. สานักงานกจิ การยุตธิ รรม - - - - -- 10. สานักงานคณะกรรมการปอ้ งกนั และปราบปรามยาเสพตดิ 5 203.1702 11.9793 10.9812 -- หนว่ ยงานในกากบั /องคก์ ารมหาชน 2 5.0837 180.8040 - -- 1. สถาบันอนุญาโตตลุ าการ - - - - -- 2. สถาบนั เพอ่ื การยุตธิ รรมแหง่ ประเทศไทย (องคก์ ารมหาชน) 2 5.0837 180.8040 - -- รฐั วิสาหกจิ - - - - -- กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวียน - - - - -- 1. กองทุนยุตธิ รรม - - - - -- ทม่ี า : เอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 เลม่ ท่ี 9 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 หนา้ 1 – 293 จากตาราง หากพิจารณาในรายละเอยี ดรายหน่วยงานภายใตก้ ระทรวงยุตธิ รรม พบวา่ รายการผูกพนั ข้าม ปีงบประมาณในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 จานวน 70 รายการ ประกอบด้วย 1. รายการผูกพนั ตามสญั ญาและตามกฎหมายทีต่ ้องดาเนนิ การต่อเนือ่ ง จานวน 60 รายการ เป็นเงิน 3,355.1178 ลา้ นบาท ประกอบดว้ ย คา่ เช่ารถ จานวน 7 รายการ เปน็ เงิน 229.6434 ล้านบาท คา่ กอ่ สรา้ ง จานวน 32 รายการ เป็นเงิน 2,841.1590 ลา้ นบาท ค่าควบคมุ การกอ่ สร้าง จานวน 15 รายการ เปน็ เงนิ 65.889 ลา้ นบาท ค่าเช่าอปุ กรณ์ จานวน 1 รายการ เปน็ เงิน 44.682 ล้านบาท คา่ ปรับปรุงสงิ่ กอ่ สรา้ ง จานวน 5 รายการ เปน็ เงิน 173.7444 ล้านบาท รวม จานวน 60 รายการ เป็นเงิน 3,355.1178 ลา้ นบาท 2. รายการทดี่ าเนินการไม่แลว้ เสร็จใน 1 ปีงบประมาณ จานวน 6 รายการ เป็นเงนิ 402.2713 ล้านบาท ประกอบดว้ ย ค่าเชา่ รถ จานวน 1 รายการ เป็นเงนิ 5.1291 ล้านบาท คา่ กอ่ สรา้ ง จานวน 4 รายการ เปน็ เงิน 379.5536 ล้านบาท คา่ ควบคุมการกอ่ สรา้ ง จานวน 1 รายการ เป็นเงิน 17.5886 ล้านบาท รวม จานวน 6 รายการ เปน็ เงิน 402.2713 ลา้ นบาท สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 8 สานกั งานเลขาธิการสภาผ้แู ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ธิ รรม 3. รายการทตี่ อ้ งดาเนนิ การตามมตคิ ณะรฐั มนตรี จานวน 4 รายการ เปน็ เงนิ 287.1447 ลา้ นบาท ประกอบด้วย ครุภัณฑ์คอมพิวเตอร์ จานวน 2 รายการ เป็นเงิน 82.4600 ลา้ นบาท คา่ ตกแต่ง จานวน 1 รายการ เปน็ เงนิ 9.3489 ล้านบาท คา่ ควบคุมงานตกแต่ง จานวน 1 รายการ เปน็ เงิน 195.3358 ล้านบาท รวม จานวน 4 รายการ เปน็ เงิน 287.1447 ล้านบาท รวมท้ังสิ้น จานวน 70 รายการ เป็นเงนิ 3,675.1716 ล้านบาท 7. โครงการ/รายการสาคญั ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กระทรวงยตุ ิธรรม มกี ารดาเนนิ การท่สี าคญั ๆ รายละเอยี ด ดงั นี้ ชือ่ โครงการ/รายการ หนว่ ยงานรบั ผดิ ชอบ โครงการพฒั นาและสง่ เสรมิ ใหป้ ระชาชนเข้าถึงความเปน็ ธรรม สานกั งานปลดั กระทรวงยตุ ิธรรม วงเงินงบประมาณ 221.4326 ล้านบาท (เอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 ปงี บประมาณ พ.ศ.2563 เล่มท่ี 9 หน้า 29) โครงการช่วยเหลอื เยียวยาผเู้ สยี หายและจาเลยในคดีอาญาใหไ้ ด้ความเปน็ กรมคุม้ ครองสทิ ธิและเสรีภาพ ธรรมตามกฎหมาย วงเงินงบประมาณ 450 ล้านบาท (เอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ.2563 เลม่ ท่ี 9 หน้า 67) โครงการคนื คนดสี ่สู ังคม วงเงนิ งบประมาณ 46.4052 ล้านบาท กรมคุมประพฤติ (เอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 ปงี บประมาณ พ.ศ.2563 เลม่ ท่ี 9 หน้า 91) โครงการพฒั นาระบบการแกไ้ ขฟืน้ ฟูผู้กระทาความผิดในชุมชน วงเงนิ งบประมาณ 56.7002 ลา้ นบาท (เอกสารงบประมาณฉบับที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ.2563 เลม่ ท่ี 9 หนา้ 93) โครงการฟนื้ ฟผู เู้ สพและผ้ตู ิดยาเสพตดิ วงเงินงบประมาณ 372.3729 ล้านบาท (เอกสารงบประมาณฉบบั ที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ.2563 เล่มที่ 9 หน้า 99) โครงการพฒั นาการบรกิ ารงานบงั คบั คดีอยา่ งมคี ณุ ภาพ กรมบังคับคดี วงเงนิ งบประมาณ 50.2665 ล้านบาท (เอกสารงบประมาณฉบบั ท่ี 3 ปงี บประมาณ พ.ศ.2563 เลม่ ท่ี 9 หน้า 113) โครงการเพิม่ ประสิทธภิ าพการบาบัดทางจติ วิทยาในเดก็ และเยาวชนทม่ี ี กรมพินิจและค้มุ ครองเดก็ ปัญหาสุขภาพจติ รุนแรง วงเงินงบประมาณ 3.0756 ลา้ นบาท และเชาวชน (เอกสารงบประมาณฉบับที่ 3 ปงี บประมาณ พ.ศ.2563 เลม่ ท่ี 9 หนา้ 141) โครงการสร้างภมู คิ ุม้ กันและป้องกนั ยาเสพตดิ วงเงนิ งบประมาณ 10.6951 ล้านบาท (เอกสารงบประมาณฉบับที่ 3 ปงี บประมาณ พ.ศ.2563 เล่มท่ี 9 หน้า 150) สานักงบประมาณของรัฐสภา หนา้ 9 สานักงานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณา ร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ธิ รรม ช่อื โครงการ/รายการ หน่วยงานรบั ผดิ ชอบ โครงการพฒั นาศักยภาพผูต้ ้องขังเพอื่ คนื คนดีส่สู ังคม กรมราชทัณฑ์ วงเงินงบประมาณ 78.4784 ล้านบาท (เอกสารงบประมาณฉบบั ท่ี 3 ปงี บประมาณ พ.ศ.2563 เล่มที่ 9 หนา้ 173) โครงการพัฒนาระบบข้อมูลผ้ตู อ้ งขงั เพ่ือเช่ือมโยงในหน่วยงานกระบวนการยตุ ธิ รรม วงเงินงบประมาณ 20.6136 ลา้ นบาท (เอกสารงบประมาณฉบบั ที่ 3 ปงี บประมาณ พ.ศ.2563 เล่มท่ี 9 หนา้ 175) โครงการกอ่ สร้างและปรับปรงุ เรือนจาเพอื่ เสริมความม่ันคงในการควบคมุ วงเงินงบประมาณ 2,377.8579 ล้านบาท (เอกสารงบประมาณฉบบั ที่ 3 ปงี บประมาณ พ.ศ. เลม่ ที่ 9 หน้า 177) โครงการระวงั ป้องกนั ภัยทางไซเบอรแ์ ละการกระทาความผิดเก่ยี วกบั กรมสอบสวนคดพี ิเศษ อาชญากรรมทางคอมพวิ เตอร์ วงเงินงบประมาณ 56.5579 ลา้ นบาท (เอกสารงบประมาณฉบับที่ 3 ปงี บประมาณ พ.ศ. เล่มท่ี 9 หนา้ 205) โครงการพฒั นาศกั ยภาพการตรวจพิสจู น์ดา้ นนิติวิทยาศาสตรเ์ ชงิ บรู ณาการ สถาบนั นติ วิ ทิ ยาศาสตร์ เพอื่ อานวยความเป็นธรรมและลดความเหล่ือมล้า วงเงินงบประมาณ 88.8978 ล้านบาท (เอกสารงบประมาณฉบบั ที่ 3 ปงี บประมาณ พ.ศ. เล่มท่ี 9 หนา้ 228) โครงการขบั เคล่ือนการปฏิรูปกฎหมายและพัฒนากระบวนการยุตธิ รรม สานักงานกจิ การยตุ ธิ รรม วงเงินงบประมาณ 45.6454 ล้านบาท (เอกสารงบประมาณฉบับที่ 3 ปงี บประมาณ พ.ศ. เลม่ ที่ 9 หน้า 250) โครงการป้องกันยาเสพตดิ วงเงินงบประมาณ 768.4131 ล้านบาท สานกั งานคณะกรรมการ โครงการปราบปรามยาเสพตดิ วงเงินงบประมาณ 799.4400 ล้านบาท ป้องกัน ปราบปรามยาเสพติด โครงการบาบัดรักษาผตู้ ิดยาเสพตดิ วงเงินงบประมาณ 288.0000 ล้านบาท (เอกสารงบประมาณฉบบั ที่ 3 ปงี บประมาณ พ.ศ. เล่มที่ 9 หน้า 263-268) โครงการศกึ ษาวิจยั และพัฒนาองคค์ วามรู้เพอื่ ยกระดับมาตรฐานและพัฒนา สถาบนั เพอ่ื การยุติธรรมแหง่ กระบวนการยตุ ิธรรมทางอาญารวมทง้ั หลักนติ ธิ รรมของประเทศไทยและ ประเทศไทย (องคก์ าร ประเทศในกลมุ่ อาเซียน วงเงนิ งบประมาณ 24.9000 ล้านบาท มหาชน) (เอกสารงบประมาณฉบับที่ 3 ปงี บประมาณ พ.ศ. เล่มท่ี 9 หน้า 289) ทม่ี า : เอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 เลม่ ท่ี 9 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 หนา้ 1 - 293 สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 10 สานกั งานเลขาธิการสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณา รา่ งพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม 8. ข้อมลู งบการเงนิ ของกระทรวงยตุ ธิ รรม สาหรบั ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560-2561 ตามพระราชบัญญัติวินัยการเงินการคลังภาครัฐ พ.ศ. 2561 มาตรา 17 กาหนดให้การจัดสรร งบประมาณต้องคานึงถึงฐานะเงินนอกงบประมาณของหน่วยงานที่สามารถใช้จ่ายได้ รวมถึงรายได้หรือเงินอ่ืนใด ท่ีหน่วยงานของรัฐน้ันมีอยู่หรือสามารถนามาใช้จ่ายได้ ดังน้ัน สานักงบประมาณของรัฐสภา เห็นว่า การวิเคราะห์ งบการเงินของหน่วยรับงบประมาณจะเป็นประโยชน์ต่อการพิจารณาร่างพระราชบัญญัติงบประมาณรายจ่าย ประจาปจี ึงไดว้ เิ คราะห์งบการเงินในประเด็น ดงั น้ี 8.1 การวิเคราะห์สภาพคล่อง จากข้อมูลในงบแสดงฐานะการเงินของหน่วยงานภายใต้กระทรวงยุติธรรม เพื่อประเมินฐานะการเงินโดยรวมในเบื้องต้นของหน่วยรับงบประมาณ ด้วยอัตราส่วน Current Ratio : สินทรัพย์หมุนเวียน/หนี้สินหมุนเวียน (ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย, 2556) ซึ่งแสดงถึงความสามารถในการ ชาระหนี้ระยะสน้ั ของหน่วยงานภายใตก้ ระทรวงยุติธรรม ดังน้ี หนว่ ย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 หนว่ ยงาน สนิ ทรัพย์ หนส้ี นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง สนิ ทรัพย์ หนส้ี นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) เทา่ หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) เทา่ (1) (1) สว่ นราชการ 563.6159 51.3765 10.97 494.1406 65.3412 7.56 1. สานักงานปลัดกระทรวงยุตธิ รรม 55.6929 45.4308 1.23 27.3108 17.1851 1.59 2. กรมคมุ้ ครองสิทธแิ ละเสรีภาพ 286.0992 134.7444 2.12 343.0247 182.8895 1.88 3. กรมคมุ ประพฤติ 4. กรมบงั คบั คดี 70,256.4131 69,208.0890 1.02 75,902.9995 74,643.7070 1.02 5. กรมพนิ ิจและคมุ้ ครองเดก็ และเยาวชน 132.7220 98.2292 1.35 180.0288 112.8713 1.59 6. กรมราชทณั ฑ์ 1,945.0084 3,849.5296 0.51 2,335.5073 3,141.9582 0.74 7. กรมสอบสวนคดพี เิ ศษ 63.7981 57.2521 1.11 73.0981 69.3444 1.05 8. สานักงานนิตวิ ิทยาศาสตร์ 39.2377 11.4031 3.44 30.1869 21.0534 1.43 9. สานักงานกจิ การยุตธิ รรม 5.0584 3.2715 1.72 1.55 3.9208 2.2836 10. สานักงานคณะกรรมการป้องกนั และปราบปรามยาเสพตดิ 2,613.3002 2,559.9125 1.02 2,789.3526 2,686.0320 1.04 หนว่ ยงานในกากบั /องคก์ ารมหาชน 1. สถาบันอนุญาโตตลุ าการ 41.5730 4.9238 8.44 39.4913 2.5054 15.76 3.4002 93.48 2. สถาบนั เพอ่ื การยุตธิ รรมแหง่ ประเทศไทย (องคก์ ารมหาชน) 163.8231 5.7041 28.72 317.8477 รฐั วสิ าหกจิ กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวียน 488.4796 (1.2118) (403.0922) 668.0152 (1.8535) (360.4105) (1.8535) (360.4105) 1. กองทุนยุตธิ รรม 488.4796 (1.2118) (403.0922) 668.0152 ทม่ี า : ระบบงบการเงนิ รวมภาครัฐ : CFS กรมบญั ชีกลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560-2561 จากตารางแสดงให้ทราบว่า หน่วยงานภายใต้กระทรวงยุติธรรมส่วนใหญ่มีสภาพคล่องสามารถชาระหนี้ ระยะส้ันได้อย่างครอบคลุม และยังมีสินทรัพย์คงเหลือหลังการชาระหนี้ระยะสั้น โดยหน่วยงานที่มีสภาพคล่องสูงสุด คือ สถาบันเพื่อการยุติธรรมแห่งประเทศไทย (องค์การมหาชน มีสภาพคล่องในปีงบประมาณ 2560 สูงถึง 28.72 เท่า และ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 สูงถึง 93.48 เท่า ขณะท่ีกรมราชทัณฑ์มีสภาพคล่องต่าท่ีสุดในปีงบประมาณ 2560 คือ 0.51 เท่า และในปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 ถึง 0.74 เทา่ สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 11 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผ้แู ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุติธรรม เป็นท่ีน่าสังเกต ว่า ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560-2561 กองทุนยุติธรรมมีการบันทึกบัญชีหน้ีสินหมุนเวียน ผิดดุลบัญชี (ติดลบ) โดยจากการตรวจสอบรายงานการเงินของกองทุนยุติธรรมของสานักงานการตรวจเงินแผ่นดิน แสดงใหท้ ราบวา่ กองทุนยุตธิ รรมมิไดช้ ้แี จงหรือแสดงหลักฐานถงึ ผลตา่ งของรายการดังกล่าวแตอ่ ย่างใด รายงานผู้สอบบัญชี ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 รายงานผู้สอบบญั ชี ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560 ที่มา : ระบบงบการเงนิ รวมภาครฐั : CFS กรมบัญชีกลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 กองทุนยุติธรรม เป็นหน่วยงานในสานักงานปลัดกระทรวงยุติธรรม มีฐานะเป็นนิติบุคคลแต่การ ดาเนินงานและการนาเสนอรายงานการเงนิ แยกจากสานักงานปลัดกระทรวงยุตธิ รรม สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 12 สานักงานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุตธิ รรม 8.2 การวิเคราะห์รายได้ และค่าใช้จ่ายจากข้อมูลในงบแสดงผลการดาเนินงานทางการเงินของ หน่วยงานภายใต้กระทรวงยุติธรรม โดยวิเคราะห์โครงสร้างรายได้ และค่าใช้จ่ายในการดาเนินงานในรอบ ระยะเวลาบญั ชี เพื่อประเมนิ ประสทิ ธิภาพในการดาเนนิ งานของหนว่ ยงานภายใตก้ ระทรวงยตุ ธิ รรม ดังน้ี 8.2.1 รายได้ หนว่ ย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 หน่วยงาน รายได้ รายไดน้ อก รายไดเ้ งินนอกฯ/ รายได้ รายไดน้ อก รายไดเ้ งินนอกฯ/ งบประมาณ งบประมาณ รวมรายได้ รายไดง้ บประมาณ งบประมาณ งบประมาณ รวมรายได้ รายไดง้ บประมาณ (3)=(1)+(2) (2)/(1) x 100 = (3)=(1)+(2) (2)/(1) x 100 = (1) (2) (1) (2) ร้อยละ รอ้ ยละ รวมทง้ั สนิ้ 27,740.6411 2,461.2793 30,201.9204 8.87 29,847.4950 2,308.1884 32,155.6833 7.73 สว่ นราชการ 27,038.5656 2,449.4730 29,488.0386 9.06 28,947.6195 2,301.0173 31,248.6368 7.95 1. สานักงานปลดั กระทรวงยุตธิ รรม 1,241.9035 750.8791 1,992.7826 60.46 1,567.6424 128.3630 1,696.0054 8.19 2. กรมคมุ้ ครองสิทธิและเสรีภาพ 888.3554 1.2420 889.5974 0.14 803.5747 3.9593 807.5340 0.49 3. กรมคมุ ประพฤติ 1,758.2396 174.8970 1,933.1366 9.95 1,786.6426 106.0072 1,892.6498 5.93 4. กรมบังคบั คดี 1,228.0115 581.1116 1,809.1231 47.32 1,265.4892 997.2358 2,262.7250 78.80 5. กรมพนิ ิจและคมุ้ ครองเดก็ และเยาวชน 2,215.3490 68.4136 2,283.7626 3.09 2,371.3437 59.2896 2,430.6333 2.50 6. กรมราชทณั ฑ์ 15,860.3895 656.2627 16,516.6521 4.14 16,969.6749 795.5709 17,765.2458 4.69 7. กรมสอบสวนคดพี เิ ศษ 1,422.4439 1.8466 1,424.2905 0.13 1,273.4918 3.4070 1,276.8988 0.27 8. สานักงานนิตวิ ิทยาศาสตร์ 339.8515 44.9099 384.7614 13.21 380.2697 22.5666 402.8363 5.93 9. สานักงานกจิ การยุตธิ รรม 156.2101 8.4671 164.6772 5.42 158.7514 1.8655 160.6169 1.18 10. สานักงานคณะกรรมการปอ้ งกนั และปราบปรามยาเสพตดิ 1,927.8117 161.4434 2,089.2550 8.37 2,370.7393 182.7525 2,553.4918 7.71 หนว่ ยงานในกากบั /องคก์ ารมหาชน 502.0755 8.1479 510.2234 1.62 649.5056 5.8202 655.3257 0.90 1. สถาบนั อนุญาโตตลุ าการ 45.8335 2.8652 48.6987 6.25 41.1342 1.9827 43.1169 4.82 2. สถาบันเพอ่ื การยุตธิ รรมแห่งประเทศไทย (องคก์ ารมหาชน) 256.2420 1.6243 257.8663 0.63 358.0015 2.4866 360.4881 0.69 รฐั วสิ าหกจิ --- -- -- - กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวยี น 200.0000 3.6585 203.6585 1.83 250.3699 1.3509 251.7207 0.54 1. กองทุนยุตธิ รรม 200.0000 3.6585 203.6585 1.83 250.3699 1.3509 251.7207 0.54 ทม่ี า : ระบบงบการเงินรวมภาครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560-2561 สบื ค้น ณ วนั ที่ 30 กนั ยายน 2562 จากตาราง พบว่า กระทรวงยุติธรรมมีรายได้หลักจากเงินงบประมาณรายจ่ายประจาปีที่รัฐจัดสรรให้ ในขณะท่ีกรมบังคับคดีเป็นหน่วยงานท่ีมีรายได้เงินนอกงบประมาณสูงท่ีสุด โดยในปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 กรมบังคับคดีมีรายได้เงินนอกงบประมาณจานวน 997.2358 ล้านบาท หรือร้อยละ 78.80 ของรายได้งบประมาณ ทั้งน้ี ในปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 กระทรวงยตุ ิธรรมไม่นาเงนิ นอกงบประมาณมาสมทบกับงบประมาณรายจ่าย กระทรวงยุติธรรมมีรายได้เงนิ นอกงบประมาณหรือไม่ เงินรายได้เหล่านั้นมีเงือ่ นไขในการใช้จ่ายอย่างไร และ หากมีรายไดน้ อกงบประมาณกระทรวงยุตธิ รรมมีแผนการใชจ้ ่ายอยา่ งไร สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 13 สานักงานเลขาธกิ ารสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม 8.2.2 คา่ ใช้จา่ ย หน่วย : ลา้ นบาท หนว่ ยงาน คา่ ใช้จา่ ย คา่ ใช้สอย ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 รวมคา่ ใช้จา่ ย คา่ ใช้จา่ ย คา่ ใช้สอย ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 รวมคา่ ใช้จา่ ย บคุ ลากร (2) คา่ ใช้จา่ ยจาก เงินรางวลั คชจ.นอกจาก (6)=(1)+...+(5) บคุ ลากร (2) คา่ ใช้จา่ ยจาก เงินรางวัล คชจ.นอกจาก (6)=(1)+...+(5) การอดุ หนุน หรอื โบนสั (1) ถึง (3) การอดุ หนุน หรือโบนัส (1) ถึง (3) (1) (1) (3) (4) (5) (3) (4) (5) รวมทง้ั สน้ิ 16,698.4761 4,624.2437 1,912.0389 - 21,476.5910 44,711.3497 18,568.0869 4,583.1463 1,530.5131 - 20,401.5689 45,083.3153 สว่ นราชการ 11,087.4349 3,683.0674 1,857.6119 - 12,027.1519 28,655.2661 12,151.7184 3,580.0118 1,454.3214 - 11,454.9057 28,640.9573 1. สานักงานปลัดกระทรวงยุตธิ รรม 347.3924 234.0294 276.1743 - 309.1302 1,166.7263 347.3300 193.8116 342.3305 - 369.4403 1,252.9125 2. กรมคมุ้ ครองสิทธิและเสรีภาพ 104.4316 741.8579 0.6742 - 44.2085 891.1721 107.7611 663.8451 0.2478 - 42.8724 814.7263 3. กรมคมุ ประพฤติ 1,220.9053 367.1103 16.6122 - 227.4463 1,832.0741 1,262.0579 374.6594 20.8384 - 219.0896 1,876.6453 4. กรมบังคบั คดี 936.7511 332.3388 1,044.6358 - 448.2028 2,761.9285 960.5477 355.5914 302.0287 - 432.2214 2,050.3892 5. กรมพนิ ิจและคมุ้ ครองเดก็ และเยาวชน 1,331.0755 208.6699 0.0113 - 603.8668 2,143.6235 1,481.7903 193.3732 0.0023 - 560.9720 2,236.1377 6. กรมราชทัณฑ์ 5,525.9686 695.9841 25.9757 - 9,372.6615 15,620.5899 6,314.2546 805.1797 33.4604 - 8,863.1297 16,016.0244 7. กรมสอบสวนคดพี เิ ศษ 844.6688 358.0047 2.9186 - 252.2102 1,457.8024 872.5119 216.1565 0.1969 - 246.7317 1,335.5970 8. สานักงานนิตวิ ิทยาศาสตร์ 136.1902 95.9644 1.5918 - 171.9389 405.6853 134.7981 106.1480 1.1865 - 173.4845 415.6171 9. สานักงานกจิ การยุตธิ รรม 40.9638 76.7101 5.4747 - 35.9003 159.0489 40.8436 70.7728 7.1999 - 38.1694 156.9857 10. สานักงานคณะกรรมการป้องกนั และปราบปรามยาเสพ 599.0874 572.3978 483.5435 - 561.5865 2,216.6152 629.8232 600.4742 746.8300 - 508.7948 2,485.9222 หน่วยงานในกากบั /องคก์ ารมหาชน 44.1087 168.4822 22.9766 - 40.8773 276.4448 61.2704 127.1820 35.5314 - 45.3641 269.3478 1. สถาบนั อนุญาโตตลุ าการ 10.9781 40.9521 - - 6.3376 58.2678 13.5833 27.3641 - - 6.3232 47.2706 2. สถาบนั เพอ่ื การยุตธิ รรมแห่งประเทศไทย (องคก์ ารมหาชน) 33.1306 127.5301 22.9766 - 34.5397 218.1770 47.6871 99.8178 35.5314 - 39.0409 222.0772 รัฐวิสาหกจิ - - -- - - - - -- - - กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวียน 8.4593 26.8918 18.1340 - 2.3646 55.8497 10.8927 33.9399 22.0002 - 2.5753 69.4081 1. กองทุนยุตธิ รรม 8.4593 26.8918 18.1340 - 2.3646 55.8497 10.8927 33.9399 22.0002 - 2.5753 69.4081 ทม่ี า : ระบบงบการเงนิ รวมภาครัฐ : CFS กรมบัญชกี ลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560-2561 สบื คน้ ณ วนั ที่ 30 กนั ยายน 2562 จากตาราง พบว่า ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 กระทรวงยุติธรรมมีค่าใช้จ่ายท่ีเกิดขึ้นจริงรวมจานวน 45,083.3153 ล้านบาท ส่วนใหญ่เป็นค่าใช้จ่ายบุคลากร จานวน 18,568.0869 ล้านบาท หรือร้อยละ 41.19 ของค่าใช้จา่ ยรวม โดยกรมราชทณั ฑม์ คี ่าใชจ้ า่ ยบคุ ลากร สงู ทีส่ ดุ จานวน 6,314.2546 ล้านบาท หรือรอ้ ยละ 34.01 ของคา่ ใชจ้ า่ ยบคุ ลากรทง้ั หมด ทง้ั นี้ หากพจิ ารณาจานวนรายได้และคา่ ใช้จ่ายท่แี สดงในงบแสดงผลการดาเนินงานทางการเงนิ สาหรับ ปสี ้ินสุดวัน 30 กันยายน 2561 ของกระทรวงยุตธิ รรมแล้ว พบวา่ หน่วยงานภายใต้กระทรวงยุตธิ รรมส่วนใหญ่ มีรายได้สูงกว่าค่าใช้จ่าย อาจสะท้อนให้เห็นถึงประสิทธิภาพในการบริหาร หรือได้รับงบประมาณสูงกว่า ความจาเป็นหรือไม่ ส่งผลให้มีรายได้สูงกว่าค่าใช้จ่าย ซ่ึงบางหน่วยงานมีรายได้สูงกว่าค่าใช้จ่ายจานวนมาก บางหนว่ ยสงู กวา่ ร้อยละ 20 ของงบประมาณท่ีได้รบั การจัดสรร ดังนี้ สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 14 สานกั งานเลขาธิการสภาผูแ้ ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ธิ รรม หน่วย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายไดส้ งู (ตา่ )/ หนว่ ยงาน รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (1) (2) (1) (2) = รอ้ ยละ = รอ้ ยละ รวมทงั้ สน้ิ 27,740.6411 2,461.2793 30,201.9204 44,711.3497 (14,509.4293) 29,847.4950 2,308.1884 32,155.6833 49,809.6707 (17,653.9874) สว่ นราชการ 27,038.5656 2,449.4730 29,488.0386 28,655.2661 832.7725 28,947.6195 2,301.0173 31,248.6368 28,640.9573 2,607.6795 1. สานักงานปลัดกระทรวงยุตธิ รรม 1,241.9035 750.8791 1,992.7826 1,166.7263 826.0563 66.52 1,567.6424 128.3630 1,696.0054 1,252.9125 443.0929 28.26 2. กรมคมุ้ ครองสทิ ธแิ ละเสรีภาพ 888.3554 1.2420 889.5974 891.1721 (1.5748) (0.18) 803.5747 3.9593 807.5340 814.7263 (7.1923) (0.90) 3. กรมคมุ ประพฤติ 1,758.2396 174.8970 1,933.1366 1,832.0741 101.0626 5.75 1,786.6426 106.0072 1,892.6498 1,876.6453 16.0045 0.90 4. กรมบังคบั คดี 1,228.0115 581.1116 1,809.1231 2,761.9285 (952.8054) (77.59) 1,265.4892 997.2358 2,262.7250 2,050.3892 212.3357 16.78 5. กรมพนิ ิจและคมุ้ ครองเดก็ และเยาวชน 2,215.3490 68.4136 2,283.7626 2,143.6235 140.1391 6.33 2,371.3437 59.2896 2,430.6333 2,236.1377 194.4956 8.20 6. กรมราชทัณฑ์ 15,860.3895 656.2627 16,516.6521 15,620.5899 896.0622 5.65 16,969.6749 795.5709 17,765.2458 16,016.0244 1,749.2214 10.31 7. กรมสอบสวนคดพี เิ ศษ 1,422.4439 1.8466 1,424.2905 1,457.8024 (33.5119) (2.36) 1,273.4918 3.4070 1,276.8988 1,335.5970 (58.6982) (4.61) 8. สานักงานนิตวิ ิทยาศาสตร์ 339.8515 44.9099 384.7614 405.6853 (20.9239) (6.16) 380.2697 22.5666 402.8363 415.6171 (12.7808) (3.36) 9. สานักงานกจิ การยุตธิ รรม 156.2101 8.4671 164.6772 159.0489 5.6283 3.60 158.7514 1.8655 160.6169 156.9857 3.6311 2.29 10. สานักงานคณะกรรมการปอ้ งกนั และปราบปรามยาเสพตดิ 1,927.8117 161.4434 2,089.2550 2,216.6152 (127.3602) (6.61) 2,370.7393 182.7525 2,553.4918 2,485.9222 67.5696 2.85 หน่วยงานในกากบั /องคก์ ารมหาชน 502.0755 8.1479 510.2234 276.4448 30.1201 649.5056 5.8202 655.3257 269.3478 134.2572 1. สถาบันอนุญาโตตลุ าการ 45.8335 2.8652 48.6987 58.2678 (9.5691) (20.88) 41.1342 1.9827 43.1169 47.2706 (4.1537) (10.10) 2. สถาบันเพอื่ การยุตธิ รรมแหง่ ประเทศไทย (องคก์ ารมหาชน) 256.2420 1.6243 257.8663 218.1770 39.6892 15.49 358.0015 2.4866 360.4881 222.0772 138.4109 38.66 รัฐวิสาหกจิ ----- - ---- กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวยี น 200.0000 3.6585 203.6585 55.8497 147.8087 250.3699 1.3509 251.7207 69.4081 182.3126 1. กองทนุ ยุตธิ รรม 200.0000 3.6585 203.6585 55.8497 147.8087 73.90 250.3699 1.3509 251.7207 69.4081 182.3126 72.82 ทม่ี า : ระบบงบการเงินรวมภาครัฐ : CFS กรมบัญชีกลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560-2561 สืบคน้ ณ วันที่ 30 กนั ยายน 2562 จากตาราง พบวา่ ในปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 หน่วยงานภายใต้กระทรวงยุตธิ รรมมีผลการดาเนินงาน ทางการเงินส่วนใหญ่สูงกว่าค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริง บางหน่วยงานเป็นผลมาจากการขอรับการจัดสรร งบประมาณสูงกว่าค่าใช้จ่ายที่จาเป็นต้องจ่ายหรืออาจไม่สามารถใช้จ่ายได้ตามแผนการใช้จ่ายเงินงบประมาณ เช่น สานักงานปลัดกระทรวงยุติธรรม สถาบันเพ่อื การยุติธรรมแห่งประเทศไทย (องค์การมหาชน) และกองทุน ยุติธรรม ซึ่งมีการขอรับจัดสรรงบประมาณสูงกว่าค่าใช้จ่ายท่ีเกิดข้ึนจริง โดยรายได้สูงกว่าค่าใช้จ่าย คิดเป็นร้อยละ 28.26 38.66 และ 72.82 ของรายได้งบประมาณ สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 15 สานักงานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณา รา่ งพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุตธิ รรม 9. ผลการเบกิ จ่ายงบประมาณประจาปีงบประมาณ 5 ปยี อ้ นหลงั (พ.ศ. 2558 - 2562) ปี 2558 ปี 2559 ปี 2560 ปี 2561 ปี 2562 หน่วยงาน เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ96 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 96 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ96 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ96 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ100 งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ เปลี่ยนแปลง เปลี่ยนแปลง เปล่ียนแปลง เปลี่ยนแปลง เปล่ียนแปลง รวมทงั้ สน้ิ 22,203.1206 20,679.7195 93.14 22,120.5525 20,961.1498 94.76 23,328.7830 21,645.0818 92.78 25,418.4048 23,233.8983 91.41 25,660.8024 23,729.6558 92.47 สว่ นราชการ 21,941.7847 20,418.3836 93.06 21,832.6858 20,673.2831 94.69 22,826.7075 21,143.0063 92.62 24,769.2691 22,584.7626 91.18 25,065.1434 23,133.9968 92.30 1. สานักงานปลัดกระทรวงยุตธิ รรม 708.9557 604.5386 85.27 826.4705 754.6375 91.31 1,072.1722 1,010.6189 94.26 1,512.2993 1,304.5905 86.27 1,096.7135 798.1810 72.78 2. กรมคมุ้ ครองสทิ ธิและเสรีภาพ 549.7195 542.1960 98.63 569.7098 552.6083 97.00 587.0902 574.7421 97.90 578.5696 571.2891 98.74 640.7357 615.6758 96.09 3. กรมคมุ ประพฤติ 1,944.1438 1,850.2883 95.17 1,904.5348 1,831.3784 96.16 2,102.5541 1,925.1548 91.56 2,065.8586 1,990.8981 96.37 2,014.3931 1,976.5168 98.12 4. กรมบังคบั คดี 924.5558 906.1529 98.01 998.4908 959.2189 96.07 1,099.4836 1,023.1683 93.06 1,120.9611 1,015.9705 90.63 1,129.3733 1,038.0122 91.91 5. กรมพนิ ิจและคมุ้ ครองเดก็ และเยาวชน 1,977.9722 1,748.9280 88.42 1,864.5000 1,819.4823 97.59 2,096.0218 1,912.3738 91.24 2,079.1838 1,981.4926 95.30 2,194.4084 2,086.5914 95.09 6. กรมราชทัณฑ์ 11,355.8236 10,582.9568 93.19 11,577.6670 10,827.2825 93.52 11,655.9529 10,741.8859 92.16 13,100.4361 11,655.6172 88.97 13,586.5758 12,491.3475 91.94 7. กรมสอบสวนคดพี เิ ศษ 1,151.3926 1,006.6773 87.43 1,111.6014 1,008.7274 90.75 1,086.0927 1,071.2569 98.63 1,118.5233 1,073.0531 95.93 1,185.7627 1,099.1980 92.70 8. สานักงานกจิ การยุตธิ รรม 188.1234 179.9592 95.66 182.7020 170.0806 93.09 150.7696 140.5572 93.23 152.0271 143.5744 94.44 141.5843 138.4808 97.81 9. สานักงานนินิวิทยาศาสตร์ 282.6892 273.2530 96.66 280.3006 274.1067 97.79 472.0856 283.3625 60.02 478.0195 317.7474 66.47 415.0701 295.9119 71.29 10. สานักงานคณะกรรมการปอ้ งกนั และ 2,858.4089 2,723.4334 95.28 2,516.7088 2,475.7603 98.37 2,504.4848 2,459.8859 98.22 2,563.3907 2,530.5297 98.72 2,660.5265 2,594.0814 97.50 หน่วยงานในกากบั /องคก์ ารมหาชน 201.3359 201.3359 100.00 187.8667 187.8667 100.00 302.0755 302.0755 100.00 399.1357 399.1357 100.00 357.6590 357.6590 100.00 1. สถาบันอนุญาโตตลุ าการ 62.7770 62.7770 100.00 40.0000 40.0000 100.00 45.8335 45.8335 100.00 41.1342 41.1342 100.00 37.2984 37.2984 100.00 2. สถาบันเพอื่ การยุตธิ รรมแห่งประเทศไทย 138.5589 138.5589 100.00 147.8667 147.8667 100.00 256.2420 256.2420 100.00 358.0015 358.0015 100.00 320.3606 320.3606 100.00 รฐั วสิ าหกจิ - -- - -- - -- - -- - -- กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวยี น 60.0000 60.0000 100.00 100.0000 100.0000 100.00 200.0000 200.0000 100.00 250.0000 250.0000 100.00 238.0000 238.0000 100.00 1. กองทุนยุตธิ รรม 60.0000 60.0000 100.00 100.0000 100.0000 100.00 200.0000 200.0000 100.00 250.0000 250.0000 100.00 238.0000 238.0000 100.00 ทม่ี า : รายงานสรปุ ผลการเบิกจ่ายงบประมาณ ในระบบ GFMIS กรมบัญชีกลาง ณ วนั ท่ี 30 กนั ยายน 2562 จากตาราง พบว่า กระทรวงยุติธรรมมีงบประมาณหลังโอนเปล่ียนแปลง ณ วันท่ี 30 กันยายน 2562 รวมจานวน 25,660.8024 ล้านบาท เบกิ จ่ายจานวน 23,729.6558 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 92.47 โดยหน่วยงานใน กากับ/องค์การมหาชน และกองทุนและเงินทุนหมุนเวียน มีผลการเบิกจ่ายสูงท่ีสุดร้อยละ 100 ของงบประมาณที่ เน่ืองจากได้รับจัดสรรงบประมาณเป็นเงินอดุ หนุน ส่งผลให้ผลการเบิกจ่ายงบประมาณที่แสดงในระบบ GFMIS มียอด การใช้จ่ายท่ีร้อยละ 100 ซึ่งสามารถดูผลการใช้จ่ายงบประมาณที่แท้จริงจากงบแสดงผลการดาเนินงานทางการเงิน ประจาปี ทั้งน้ี หากพิจารณาเทียบกับเป้าหมายการใช้จ่ายงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 ทีก่ าหนดไว้ไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 100 ตามมตคิ ณะรฐั มนตรีเมอื่ วนั ที่ 13 ธันวาคม 2561 แล้วจะพบวา่ แม้ทุกหน่วยงาน ภายใตก้ ระทรวงยุติธรรมเบิกจ่ายได้ต่ากว่าเป้าหมายทุกหน่วยงานแต่ผลการเบิกจ่ายยังอยู่ในระดับสูงกว่าร้อยละ 90 ยกเว้นสานักงานปลัดกระทรวงยุตธิ รรม และสานักงานนิตวิ ิทยาศาสตร์ ซึ่งมีผลการเบิกจ่ายงบประมาณร้อยละ 72.78 และ 71.29 ตามลาดบั 10. เงนิ กันไวเ้ บิกเหลอ่ื มปแี ละเงนิ ขยายระยะเวลาเบิกจา่ ย จากรายงานสรุปผลการเบิกจ่ายเงินกันไว้เบิกเหลื่อมปีและเงินกันขยายระยะเวลาเบิกจ่าย ในระบบ GFMIS ณ วันท่ี 30 กันยายน 2562 กระทรวงยุติธรรมมีเงินกันไว้เบิกเหลื่อมปีและกันขยายระยะเวลาเบิกจ่ายรวมจานวน 2,918.1876 ล้านบาท เบิกจา่ ยแล้วจานวน 1,689.2078 ล้านบาท หรือร้อยละ 57.89 คงเหลือเงินกันฯ จานวน 1,228.9723 ล้านบาท หรือร้อยละ 42.11 ประกอบด้วย เงินกันแบบมีหน้ีผูกพันจานวน 23.2161 ล้านบาท ไม่มีหนี้ผูกพันจานวน 639.0687 ล้านบาท และอยู่ระหว่างดาเนินการ จานวน 566.6950 ล้านบาท รายละเอยี ด ดงั นี้ สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 16 สานกั งานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามัญพิจารณา ร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม หนว่ ย : ล้านบาท เงินกนั ไวเ้ บกิ เหลอื่ มปี ณ วนั ท่ี 30 กนั ยายน 2562 หน่วยงาน รวมเงินกนั ไว้ คงเหลอื เงินกนั ฯ เบกิ เหลอื่ มปี เบกิ จา่ ย มีหนผี้ กู พัน ไม่มีหนผ้ี กู พนั อยรู่ ะหวา่ ง รวมคงเหลอื ฯ ดาเนนิ การ รวมทงั้ สนิ้ 2,918.1876 1,689.2078 23.2161 639.0687 566.6950 1,228.9723 สว่ นราชการ 2,918.1876 1,689.2078 23.2161 639.0687 566.6950 1,228.9723 1. สานักงานปลดั กระทรวงยุตธิ รรม 196.2481 187.5790 0.2836 3.6532 4.7323 8.6691 2. กรมคมุ้ ครองสทิ ธิและเสรีภาพ 4.1760 4.1760 - - - - 3. กรมคมุ ประพฤติ 65.2925 26.3888 0.0001 22.2472 16.6565 38.9037 4. กรมบังคบั คดี 87.3728 55.5207 - 0.5673 31.2848 31.8521 5. กรมพนิ ิจและคมุ้ ครองเดก็ และเยาวชน 128.5568 107.8649 10.6941 0.7369 9.2610 20.6920 6. กรมราชทัณฑ์ 2,065.6746 1,121.9013 11.9681 611.8566 319.9487 943.7734 7. กรมสอบสวนคดพี เิ ศษ 43.4979 33.9334 0.2591 - 9.3055 9.5645 8. สานักงานนิตวิ ทิ ยาศาสตร์ 308.3073 132.7824 0.0112 0.0074 175.5063 175.5175 9. สานักงานกจิ การยุตธิ รรม 0.9795 0.9795 - - - - 10. สานักงานคณะกรรมการป้องกนั และปราบปรามยาเสพตดิ 18.0819 18.0819 - - - - หน่วยงานในกากบั /องคก์ ารมหาชน - ---- - 1. สถาบันอนุญาโตตลุ าการ - ---- - 2. สถาบนั เพอ่ื การยุตธิ รรมแหง่ ประเทศไทย (องคก์ ารมหาชน) - ---- - รฐั วิสาหกจิ - ---- - กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวียน - ---- - 1. กองทนุ ยุตธิ รรม - ---- - ทม่ี า : 1. เอกสารงบประมาณฉบับที่ 3 เล่มท่ี 6 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 หนา้ ที่ 635-742 2. ผลการเบกิ จา่ ยเงินกันไวเ้ บิกเหลอ่ื มปแี ละขยายเวลาเบกิ จา่ ย ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 ต้ังแต่ตน้ ปงี บประมาณถึงวันท่ี 30 กนั ยายน 2562 จากระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลาง 3. ประมวลผลโดยสานักงบประมาณของรฐั สภา 11. ประเดน็ ขอ้ สังเกตของสภาผ้แู ทนราษฎร ในการพิจาณาวาระ 1 รบั หลักการ (ถา้ ม)ี - ไม่มี - 12. ประเด็นขอ้ สงั เกตของกรรมาธิการฯ ทส่ี าคัญในปที ี่ผา่ นมา  การพัฒนาระบบการให้บริการประชาชนเพื่อให้เข้าถงึ ความยุตธิ รรมอยา่ งเท่าเทียมกนั 1. สานักปลัดกระทรวงยุติธรรม ควรพัฒนาระบบยุติธรรมในด้านการให้ความช่วยเหลือทางด้าน กฎหมาย และหาวิธีการที่จะทาให้ประชาชนเกิดความเช่ือมั่นว่าเจ้าหน้าท่ีของรัฐจะดาเนินการด้วยความเป็น กลาง และควรบรรจุไว้ในแผนงานของยุติธรรมจังหวัดเพื่อให้เจ้าหน้าที่ยุติธรรมจังหวัดประชาสัมพันธ์ให้ ประชาชนเขา้ ใจและเชื่อใจเจ้าหนา้ ที่ของรฐั มากขึ้น 2. ควรเร่งรัดใหฐ้ านข้อมลู ทะเบียนประวตั อิ าชญากร (Criminal Record) เสร็จโดยเร็ว เพื่อให้มีการ เชอื่ มโยงขอ้ มลู กับหน่วยงานท่ีเก่ียวข้อง สามารถตรวจสอบประวัติผู้กระทาความผิด ผู้ถูกกล่าวหา การฟ้องร้อง ทางคดี และขั้นตอนการดาเนนิ คดีได้ทนั ที สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 17 สานกั งานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุติธรรม 3. กรมคุ้มครองสิทธิและเสรีภาพ ควรมีวิธีการหรือมาตรการเพ่ือส่งเสริมความเข้าใจเร่ืองสิทธิและ เสรีภาพ นอกจากการฝึกอบรม เช่น การใช้เครือข่าย (Network) หรือสร้างเว็บไซต์ เพี่อสร้างความตระหนักรู้ให้ ประชาชนเข้าใจเรื่องสิทธิ และเสรีภาพ รวมถงึ การไม่ละเมดิ สิทธิของผ้อู ืน่ และควรมีส่วนร่วมผลักดันในการปรับปรุง กฎหมายวา่ ด้วยความเทา่ เทยี ม การคมุ้ ครองสทิ ธเิ สรภี าพ และขจัดการเลือกปฏิบตั ิ ให้เกดิ ข้นึ อยา่ งเป็นรูปธรรม 4. กรมบังคับคดี ควรเชื่อมโยงข้อมูลกับหน่วยงานภายในกระทรวงยุติธรรมและหน่วยงานอ่ืนท่ี เกยี่ วขอ้ ง เพื่อเป็นการสร้างฐานข้อมูลระดับประเทศ รวมทั้งพัฒนาเวบ็ ไซตใ์ ห้เป็นไปตามมาตรฐาน WCAG 2.0 เพอื่ ใหท้ ุกคนสามารถเขา้ ถึง ซึ่งเปน็ การพฒั นาการใหบ้ ริการบงั คบั ดีสู่ระบบดิจิทลั  การพัฒนาระบบงานยตุ ธิ รรมและการบงั คับใชก้ ฎหมายให้เป็นไปตามหลักสากล ควรเร่งรดั หน่วยงานต่างๆ ดาเนนิ การพิจารณารา่ งกฎหมายประกอบพระราชบญั ญตั หิ ลายฉบับท่ี ประกาศใช้ในระหว่างปี 2558-2561 เพอ่ื ใหพ้ ระราชบัญญัตติ า่ งๆ มีผลในการใชบ้ งั คับอยา่ งสมบูรณ์  การพฒั นาประสทิ ธิภาพการบรหิ ารความยตุ ธิ รรมและการบังคับใช้กฎหมายใหม้ ีธรรมาภิบาล 1. สถาบันนิติวิทยาศาสตร์และสานักงานตารวจแห่งชาติ ควรกาหนดขอบเขตการดาเนินงานให้ ชดั เจน และแนวทางการดาเนินงานในกรณีที่ผลการตรวจพิสูจน์แตกต่างกัน รวมถึงให้ความสาคัญกับการวิจัย เพราะจะช่วยในการพิสูจนอ์ ตั ลักษณบ์ ุคคล 2. สถาบันอนุญาโตตุลาการ ควรกาหนดมาตรการในการลดระยะเวลาในการต่อสู้คดี ซึ่งจะส่งผลให้ สามารถลดค่าใช้จ่ายและดอกเบ้ียลงได้ และในกรณีคดีพิพาทท่ีเกิดข้ึนและหน่วยงานของรัฐแพ้คดี หลายกรณีอาจ เกิดจากการทาสัญญาที่ไม่รัดกุม สถาบันอนุญาโตตุลาการควรประสานให้หน่วยงานของรัฐทราบแนวทางการทา สัญญากับภาคเอกชน ควรมกี ารประชาสัมพนั ธบ์ ทบาทของสถาบนั ใหป้ ระชาชนได้รบั ทราบ  การพัฒนาระบบป้องกนั อาชญากรรมเพอื่ สร้างความปลอดภยั ในสงั คม 1. กรมคุมประพฤติ ควรร่วมกับสถาบันการศึกษาและเครือข่าย ทางานวิจัยหรือนาผลงานวิจัยท่ีมี อยู่มาพัฒนาฐานข้อมูล เพื่อปรับปรุงการดาเนินงานของหน่วยงานให้เกิดผลสัมฤทธ์ิ โดยหาเหตขุ องการกลับมา กระทาผิดซา้ และแนวทางการแกไ้ ขไม่ให้ผู้ผ่านระบบคุมประพฤติแล้วกลับมากระทาผิดซา้ อีก 2. กรมพินิจและคุ้มครองเด็กและเยาวชน ควรศึกษาวิจัยถึงสาเหตุการกระทาความผิด และส่ง ข้อมูลให้หน่วยงานท่ีเกี่ยวข้องเช่น กระทรวงศึกษาธิการ และกระทรวงการพัฒนาสังคมและความมั่นคงของ มนุษย์ เพื่อวิเคราะห์และแก้ไขปัญหาในภาพรวม รวมถึงการยกระดับคุณภาพ การป้องกันและฟื้นฟูเด็กและ เยาวชน ควรดาเนินงานร่วมกับหน่วยงานที่มีองค์ความรู้และงานวิจัย และควรประเมินผลหลังการดาเนินงาน ด้วย ตลอดจนไม่ควรเปิดเผยประวัติของเด็กที่กระทาความผิดซ่ึงผ่านการดูแลของกรมพินิจและคุ้มครองเด็ก และเยาวชนแลว้ อย่างเดด็ ขาด เพื่อไมใ่ หก้ ระทบกับการใช้ชวี ติ ของเดก็ ในอนาคต 3. กรมราชทณั ฑ์ ควรวจิ ยั โครงสรา้ งผตู้ อ้ งขงั จานวนผูต้ ้องขงั แต่ละประเภท เพื่อนาสถิตใิ นมิติต่างๆ มาวิเคราะห์ และเป็นข้อมูลประกอบการกาหนดนโยบายการดาเนินงานของรัฐบาล รวมทั้งมีมาตรการแก้ไข ปัญหาการทางานที่ไม่รัดกุมของเจ้าหน้าที่ที่ทาให้มีสิ่งของต้องห้ามสามารถเข้าไปในเรือนจาได้ และมีมาตรการ ปอ้ งกันอย่างเข้มงวด ลงโทษเจ้าหน้าท่ที ่ีทจุ รติ อยา่ งจรงิ จงั สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 18 สานกั งานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณา รา่ งพระราชบัญญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุตธิ รรม 4. สถาบันเพื่อการยุติธรรมแห่งประเทศไทย (องค์การมหาชน) ควรศึกษาวิจัยและปรับปรุง กระบวนการทางานของกระบวนการยตุ ิธรรมทง้ั หมดให้เปน็ ไปตามมาตรฐานสากล เนื่องจากกระบวนการยุติธรรมใช้ ระยะเวลายาวนาน ทาให้ผกู้ ระทาความผดิ ขาดความเกรงกลวั และมีการกระทาผิดซา้ 13. ความคดิ เหน็ /ข้อเสนอแนะของ PBO 13.1 ประเด็นตัวช้ีวัด ควรมีการทบทวนเร่ืองการกาหนดตัวชี้วัด ทั้งเชิงคุณภาพและเชิงปริมาณ เนื่องจากกาหนดไวเ้ ท่ากันทกุ ปี และควรคานึงถึงผลประโยชน์ท่ีประชาชนจะได้รับ สามารถเชื่อมโยงกับพันธกิจ นาไปสู่การบรรลุเปา้ หมายทีก่ าหนดและบรรลุวสิ ัยทัศทก่ี าหนไว้ 13.2 ประเดน็ การวิเคราะหค์ วามพร้อมในการดาเนนิ งาน ควรมกี ารวิเคราะหค์ วามพร้อมและข้อจากดั ในการดาเนนิ งานในสว่ นทเี่ กย่ี วข้องกับการจัดซื้อจดั จ้างใหเ้ ป็นไปตามแผนปฏบิ ตั ิงานและแผนการใช้จ่ายงบประมาณท่ี กาหนดไว้ เพ่อื ใหก้ ารใชจ้ า่ ยงบประมาณมีประสิทธภิ าพ 13.3 ประเด็นอ่ืนๆ จากข้อมูลผู้ต้องขังที่กระทาความผิดและเข้าสู่เรือนจาท่ีเพ่ิมมากข้ึน ส่งผลให้ เรือนจาจึงมีผู้ต้องขังมากเกินกาลังท่ีจะรับได้ เป็นภาระกับงานราชทัณฑ์ และผลกระทบด้านตา่ งๆ เช่น ภาระ งบประมาณ สถานที่ บุคลากร เป็นต้น ดงั น้ัน กรมราชทัณฑ์ควรมีการศึกษาแนวทาง ยุทธศาสตร์ และข้อ กฎหมายต่างๆที่เกี่ยวข้อง เพื่อให้เอกชนเข้ามาดาเนินการในบางภารกิจที่จะทาให้ภาครัฐสามารถประหยัด งบประมาณได้ เช่น รัฐสร้างเรือนจา และให้เอกชนเข้ามาบริหาร เอกชนสร้างและบริหาร รัฐแบง่ งานบางส่วน ให้เอกชนดาเนินการ สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 19 สานักงานเลขาธกิ ารสภาผ้แู ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามัญพจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุตธิ รรม ส่วนท่ี 2 การวเิ คราะห์รายหนว่ ยงาน (สว่ นราชการ องค์การมหาชน รัฐวสิ าหกจิ กองทนุ และเงินทุนหมุนเวยี น) สานกั งานปลดั กระทรวงยุตธิ รรม (เอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เลม่ ท่ี 9 หนา้ 13 - 43) 1. วสิ ยั ทัศน์ สรา้ งเอกภาพในการขับเคลอ่ื นงานยุติธรรม 2. สรุปภาพรวมงบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 สานักงานปลัดกระทรวงยุติธรรมได้รับจัดสรรงบประมาณท้ังส้ิน จานวน 1,319.8521 ล้านบาท หรือร้อยละ 4.87 ของงบประมาณท่ีกระทรวงยุติธรรมได้รับการจัดสรร โดยเพิ่มข้ึนจาก ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 223.1386 ล้านบาท หรือเพิ่มข้ึนร้อยละ 20.35 โดยงบประมาณจาแนกตาม แผนงานต่าง ๆ ดงั น้ี หน่วย : ลา้ นบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2563 งบประมาณ รอ้ ยละ พ.ศ. 2561 พ.ศ. 2562 รวมทงั้ สน้ิ 1,499.4163 1,096.7135 1,319.8521 100.00 1. แผนงานบคุ ลากรภาครฐั 206.7815 224.0926 230.5260 17.47 2. แผนงานพนื้ ฐาน 1,046.9089 671.4783 836.8392 63.40 2.1 แผนงานพนื้ ฐานดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ 1,046.9089 671.4783 836.8392 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ 176.5842 171.5630 222.3273 16.84 3.1 แผนงานยุทธศาสตร์พฒั นาการบริการประชาชนและพฒั นาประสิทธิภาพภาครัฐ 53.5558 53.5558 - 3.2 แผนงานยุทธศาสตร์พฒั นากฎหมายและกระบวนการยุตธิ รรม 123.0284 118.0072 222.3273 4. แผนงานบรู ณาการ 69.1417 29.5796 30.1596 2.29 4.1 แผนงานบรู ณาการขับเคล่ือนการแกไ้ ขปัญหาจังหวดั ชายแดนภาคใต้ 62.8128 26.7100 25.2900 4.2 แผนงานบรู ณาการพฒั นาพน้ื ทร่ี ะดบั ภาค - - 2.0000 4.2 แผนงานบูรณาการตอ่ ตา้ นการทจุ ริตและประพฤตมิ ชิ อบ 6.3289 2.8696 2.8696 ทมี่ า : เอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 เลม่ ที่ 1 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 หน้า 196 ณ วันท่ี 30 กันยายน 2562 สานักงานปลัดกระทรวงยุติธรรมมีงบประมาณหลังโอนเปลี่ยนแปลง รายการจานวน 1,096.7135 ล้านบาท เบิกจ่ายจานวน 798.1810 ล้านบาท หรือร้อยละ 72.78 โดยเบิกจ่ายรายจ่ายประจา 582.1980 หรือร้อยละ 95.38 และรายจ่ายลงทุน 215.9830 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 44.41 ดังน้ี สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 20 สานกั งานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุตธิ รรม หน่วย : ลา้ นบาท ผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 ณ วันที่ 30 กนั ยายน 2562 รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย ร้อยละ พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย ร้อยละ พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย ร้อยละ เปลยี่ นแปลง เปลย่ี นแปลง เปลยี่ นแปลง 798.1810 72.78 610.1294 610.3719 582.1980 95.38 486.5841 486.3416 215.9830 44.41 1,096.7135 1,096.7135 ทม่ี า : รายงานสรุปผลการเบกิ จ่ายงบประมาณ ในระบบ GFMIS กรมบญั ชีกลาง ณ วันท่ี 30 กันยายน 2562 จากตาราง พบวา่ ผลการเบกิ จา่ ยรายจา่ ยลงทุนเพียงร้อยละ 44.41 หน่วยงานควรทบทวนความพร้อม ก่อนการขอรับจัดสรรงบประมาณรายจ่ายประจาปีเพื่อให้การใช้จ่ายงบประมาณมีประสิทธิภาพมายิ่งข้ึน ท้ังน้ี การเบกิ จ่ายงบลงทุนต่าเชน่ นี้ อาจส่งผลสัมฤทธิ์ต่อการดาเนินงานในภาพรวมของสานักงานปลัดให้ไม่สามารถ ดาเนินการไดบ้ รรลุตามเปา้ ประสงคห์ รอื วัตถุประสงคข์ องการดาเนนิ งานทีก่ าหนดได้ สาหรบั เงนิ กนั ไวเ้ บิกเหล่ือมปแี ละเงินขยายระยะเวลาเบิกจา่ ยจากระบบ GFMIS มรี ายละเอยี ด ดังนี้ หน่วย : ล้านบาท เงินกนั ไวเ้ บกิ เหลอื่ มปี ณ วนั ที่ 30 กนั ยายน 2562 หน่วยงาน รวมเงินกนั ไว้ คงเหลอื เงินกนั ฯ เบกิ เหลอ่ื มปี เบกิ จา่ ย มีหนผี้ กู พนั ไม่มีหนผ้ี กู พัน อยรู่ ะหวา่ ง รวมคงเหลอื ฯ ดาเนินการ สานักงานปลดั กระทรวงยตุ ธิ รรม 196.2481 187.5790 0.2836 3.6532 4.7323 8.6691 เงนิ กนั ฯ ปี 2560 : สนับสนุนการบริหารจัดหน่วยงานในสังกดั และ 0.9350 0.9350 - - - - ให้บริการแกป่ ระชาชนในดา้ นงานยุตธิ รรม เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : โครงการเสริมสร้างประสทิ ธิภาพงานยุตธิ รรมเพอ่ื การ 6.5421 6.3783 0.0255 0.0800 0.0583 0.1638 สร้างความเปน็ ธรรมในจังหวดั ชายแดนภาคใต้ เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : โครงการพฒั นาและส่งเสริมยุตธิ รรมชุมชน 4.4376 3.8376 - 0.6000 - 0.6000 เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : สนับสนุนการบริหารจัดหน่วยงานในสงั กดั และ 184.3334 176.4281 0.2581 2.9732 4.67 7.9053 ใหบ้ ริการแกป่ ระชาชนในดา้ นงานยุตธิ รรม ที่มา : รายงานผลการเบกิ จ่ายเงินกันไว้เบิกเหลื่อมปแี ละขยายเวลาเบกิ จ่าย ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 ต้ังแต่ต้น ปงี บประมาณถงึ วันที่ 30 กันยายน 2562 จากระบบ GFMIS กรมบัญชีกลาง จากตาราง พบวา่ สานักงานปลัดกระทรวงยุติธรรมมีเงินกันไวเ้ บกิ เหล่ือมปแี ละเงนิ กันขยายระยะเวลา เบิกจ่ายที่กันไว้ต้ังแต่ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560-2561 รวมจานวน 4 รายการ เป็นเงิน 196.2481 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้วจานวน 187.5790 ล้านบาท หรือร้อยละ 95.58 คงเหลือจานวน 8.6691 ล้านบาท หรือร้อยละ 4.42 โดยเงินกันคงเหลือส่วนใหญ่อยู่ระหว่างการดาเนินการจานวน 4.7323 ล้านบาท หรือร้อยละ 54.59 54.59 ของเงนิ กนั ฯ คงเหลือ หนว่ ย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ท้ังนี้ จากข้อมูลรายงานทาง สนิ ทรัพย์ หนสี้ นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง สนิ ทรัพย์ หนสี้ นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง การเงินท่ีรับการตรวจสอบ หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) เทา่ หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) เทา่ และรับรอง จากสานักงาน (1) (1) 563.6159 51.3765 10.97 494.1406 65.3412 7.56 การตรวจเงินแผน่ ดนิ ประจาปี ทม่ี า : ระบบงบการเงนิ รวมภาครัฐ : CFS กรมบญั ชกี ลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560-2561 งบประมาณ พ.ศ. 2561 พบว่า สานักงานปลัดกระทรวงมีสภาพคล่องสูงมาก ถึง 7.56 เท่า กล่าวคือ เมื่อชาระหนี้ระยะสั้นแล้วสานักงาน ปลดั กระทรวงยตุ ธิ รรมยังมีสนิ ทรพั ย์หมนุ เวยี นคงเหลอื สาหรบั ประกอบการดาเนินงานในกิจกรรมอื่นได้อย่างคล่องตวั สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 21 สานกั งานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามัญพจิ ารณา ร่างพระราชบัญญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุตธิ รรม สาหรับรายได้และค่าใช้จ่าย พบว่า รายงานผลการดาเนินงานทางการเงิน สาหรับปีส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 2561 สานักงานปลัดกระทรวงยุติธรรมมีรายได้รวม 1,696.0054 ล้านบาท ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริง รวม 1,252.9125 ล้านบาท ส่งผลให้มีรายได้สูงกว่าค่าใช้จ่ายจานวน 443.0929 ล้านบาท ทั้งน้ีสานักงาน ปลัดกระทรวงยุติธรรมมีรายได้เงินนอกงบประมาณจานวน 128.3630 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 28.26 ของรายได้งบประมาณที่ไดร้ ับจดั สรร หนว่ ย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กวา่ คา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กวา่ คา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (1) (2) (1) (2) = รอ้ ยละ = รอ้ ยละ 1,241.9035 750.8791 1,992.7826 1,166.7263 826.0563 66.52 1,567.6424 128.3630 1,696.0054 1,252.9125 443.0929 28.26 ทม่ี า : ระบบงบการเงินรวมภาครัฐ : CFS กรมบัญชีกลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560-2561 3. ขอ้ สังเกต/ความเหน็ ของ PBO 1. ควรทบทวนการกาหนดคา่ เปา้ หมายของตวั ชีว้ ัดทก่ี าหนดไว้เท่ากันทุกปี ตามเอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 เลม่ ที่ 9 หนา้ 15-16 หรือ สานักงานปลดั กระทรวงยุติธรรมมหี ลักเกณฑ์ หรือแนวทางในการกาหนดคา่ เปา้ หมายของตวั ช้วี ัดเชน่ น้ี   เท่ากันทกุ ปี  สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 22 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณา รา่ งพระราชบัญญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุติธรรม    เทา่ กันทกุ ปี   เทา่ กนั ทุกปี ข้อสังเกต ตัวชี้วัดเชิงปริมาณและเชิงคุณภาพท่ีเหตใุ ดจึงวัดเพียงร้อยละ 70 และเท่ากันทุกปี ควรจะ เปน็ ร้อยละ 70 หรอื กาหนดเป็นรอ้ ยละ 90-100 หรอื ไม่ - ร้อยละความเช่ือมั่นของประชาชนในจังหวัดชายแดนภาคใตท้ ่ีมีต่อการอานวยความยุติธรรมของ กระทรวงยุติธรรม กาหนดไว้ร้อยละ 70 มีวิธีการวัดอย่างไร ผลการดาเนินงานท่ีสามารถวัดได้เป็นอย่างไร ประชาชนมีความเช่ือม่ันในการอานวยความยุติธรรมหรือไม่ สอดคล้องกับวิถีชีวิตของสังคมจังหวัดชายแดน ภาคใต้รวมไปถึงสร้างกระบวนการมีส่วนร่วมในกระบวนการยุติธรรม อย่างไร ควรทบทวนการกาหนดตัวช้ีวัด ให้มีความท้าทายการปฏิบัติงานของกระทรวงยุติธรรม โดยอาจเพิ่มระดับความพึงพอใจให้มากขึ้นในแต่ละปี เชน่ 70 75 80 85 ไม่ใชก่ าหนดไว้ท่ีรอ้ ยละ 70 เท่ากันทกุ ปีเชน่ นี้ - ศูนย์ยุติธรรมชมุ ชนในภาคตะวันออกเฉียงเหนือมีแผนการป้องกันปัญหาหนี้นอกระบบภายในชุมชน อย่างน้อย 70 ศูนย์ การมีแผนป้องกันปัญหาหนี้นอกระบบสามารถเผยแพร่ประชาสัมพันธ์การเข้าถึงช่องทาง การให้บริการของกระทรวงยุติธรรมและหน่วยงานท่ีเก่ียวข้องในการให้ความรู้เก่ียวกับกฎหมายต่างๆ และ ให้บริการประชาชนท่ีเข้ามาขอรับบริการได้อย่างไร คณะกรรมการศูนย์ยุติธรรมชุมชนมีความรู้ความเข้าใจ ด้านยุตธิ รรมทางเลือกไม่น้อยกว่าร้อยละ 70 มีวิธีการวัดอย่างไร ผลที่ได้จากการวดั เป็นอย่างไร การท่ีศูนย์ ยุติธรรมชุมชนมีความรู้ความเข้าใจด้านยุติธรรมทางเลือกจะเป็นเครื่องมือในการวัดความสามารถในการ ประชาสัมพันธ์และถ่ายทอดความรู้ความเข้าใจให้แก่ประชาชนในชุมชนได้อย่างชัดเจน ร้อยละของศูนย์ สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 23 สานกั งานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุติธรรม ยุติธรรมชุมชนนากระบวนการยุติธรรมทางเลือกมาใช้เพื่อระงับข้อพิพาทในเรื่องหน้ีนอกระบบ ร้อยละ 70 เป็นตัวช้ีวัดเชิงคุณภาพ หากกาหนดเช่นน้ีอาจไม่สะท้อนถึงคุณภาพอย่างแท้จริง อาจต้องทบทวนโดยกาหนดให้เห็น ถงึ ผลลพั ธท์ จี่ ะเกิดจากจากการนากระบวนการยตุ ิธรรมทางเลอื กมาใช้แล้วประชาชนไดป้ ระโยชนม์ ากน้อยเพยี งใด - - โครงการพัฒนาและส่งเสริมให้ประชาชนเข้าถึงความเป็นธรรม กาหนดตัวชี้วัดเชิงปริมาณ และเชงิ คุณภาพเทา่ เดมิ ทกุ ปี กาหนดเท่ากนั ทุกปที กุ รายการ การกาหนดตัวชี้วัดควรสามารถสะท้อนการบรรลุวัตถุประสงค์ท่ีกาหนดไว้อย่างเป็นรูปธรรม พร้อมมี หลักเกณฑ์ในการกาหนดอย่างชดั เจน เพื่อแสดงให้เห็นถึงการให้ความสาคัญกับการบริการด้านยุติธรรม อกี ทั้ง ประชาชนต้องมีความพึงพอใจควรมากกว่าร้อยละ 70 ซึ่งจะสะท้อนถึงความเช่ือมั่นในกระบวนการยุติธรรม และกฎหมาย การให้ความช่วยเหลือด้านกฎหมายและกระบวนการยุติธรรมแก่ประชาชนที่ไม่ได้รับความเป็น ธรรม ดงั นนั้ ประชาชนต้องได้รบั ความพงึ พอใจในระดับสงู หรอื ไมอ่ ย่างไร 2. งบลงทุน ในผลผลิต : สนับสนุนการบริหารจัดการหน่วยงานในสังกัดและให้บริการแก่ประชาชนใน ด้านงานยุติธรรม ตามเอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มที่ 9 หน้า 22-27 เป็นรายการผูกพันตามสัญญาและตามกฎหมายที่ต้องดาเนินการต่อเนื่องโดยเร่ิมดาเนินการก่อหน้ีผูกพันใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 ท้ังสิ้นจานวน 20 รายการ วงเงินงบประมาณ 327.2913 ล้านบาท พบว่า รายการท่ี วงเงินงบประมาณท้ังสิ้น เพิ่มขึน้ /(ลดลง) จากวงเงนิ ทีก่ าหนดไว้ในปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 ตามเอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ฉบับปรับปรุง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 เล่ม 8 หน้า 24-28 จานวน 12 รายการ ซ่ึงเป็นค่า กอ่ สรา้ ง 2 รายการ และคา่ ควบคุมงานกอ่ สร้าง 10 รายการ ดงั นี้ สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 24 สานักงานเลขาธกิ ารสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ธิ รรม หนว่ ย : ล้านบาท รายการ วงเงินทง้ั สนิ้ วงเงนิ ทั้งสิน้ เพิ่มขึ้น(ลดลง)จาก ร้อยละ ปี งปม. 2563 ปี งปม. 2562 ปี งปม.2562 1. คา่ ก่อสรา้ งอาคารบูรณาการของกระทรวงยตุ ิธรรม ตาบลตลาด 65.6560 74.6488 (8.9928) (12.05) อาเภอเมอื ง จงั หวัดจันทบรุ ี 1 แห่ง (ปี 63เลม่ 9หน้า24/ปี 62 เลม่ 8 หนา้ 24) 2. ค่าควบคมุ งานกอ่ สร้างอาคารบูรณาการของกระทรวงยตุ ธิ รรม ตาบล 3.1690 1.4957 1.6733 111.87 ตลาด อาเภอเมอื ง จงั หวดั จันทบรุ ี 1 แห่ง (ปี 63 เลม่ 9 หนา้ 26/ปี 62 เลม่ 8 หนา้ 26) 3. คา่ ก่อสร้างอาคารบรู ณาการของกระทรวงยตุ ธิ รรม 101.4440 113.4207 (11.9807) (10.56) ตาบลไชยสถาน อาเภอเมอื งน่าน จังหวัดน่าน 1 แห่ง (ปี 63 เลม่ 9 หน้า 25/ปี 62 เลม่ 8 หนา้ 25) 4. คา่ ควบคมุ งานก่อสรา้ งอาคารบูรณาการของกระทรวงยตุ ิธรรมตาบล 4,9420 2.1825 2.7595 126.44 ไชยสถาน อาเภอเมืองนา่ น จังหวดั น่าน 1 แหง่ (ปี 63 เล่ม 9 หนา้ 26/ปี 62 เลม่ 8 หนา้ 27) 5. คา่ ควบคุมงานก่อสร้างอาคารบรู ณาการของกระทรวงยตุ ิธรรมตาบล 2.0524 1.3806 0.6718 48.66 ชอ่ แฮ อาเภอเมอื งแพร่ จังหวัดแพร่ 1 แห่ง (ปี 63 เล่ม 9 หนา้ 24/ปี 62 เล่ม 8 หนา้ 26) 6. คา่ ควบคุมงานก่อสรา้ งอาคารบูรณาการของกระทรวงยตุ ธิ รรมตาบล 1.5157 0.9738 0.5419 55.65 กล้วยแพะ อาเภอเมอื งลาปาง จังหวัดลาปาง 1 แหง่ (ปี 63 เล่ม 9 หนา้ 25/ปี 62 เลม่ 8 หนา้ 26) 7. ค่าควบคมุ งานกอ่ สรา้ งอาคารบรู ณาการของกระทรวงยตุ ธิ รรมตาบล 3.1816 1.9620 1.2214 62.31 กลางแด อาเภอเมืองนครสวรรค์ จังหวดั นครสวรรค์ 1 แหง่ (ปี 63 เลม่ 9หน้า26/ปี 62 เล่ม 8 หนา้ 27) 8. ค่าควบคมุ งานกอ่ สร้างอาคารบูรณาการของกระทรวงยตุ ิธรรมตาบล 1.9951 1.2537 0.7414 59.14 บ้านกลว้ ย อาเภอเมืองสโุ ขทัย จงั หวดั สุโขทัย 1 แหง่ (ปี 63 เล่ม 9 หนา้ 26/ปี 62 เลม่ 8 หนา้ 27) 9. คา่ ควบคุมงานก่อสร้างอาคารบูรณาการของกระทรวงยตุ ิธรรมตาบล 2.4630 1.5111 0.9519 63.00 เนินพระ อาเภอเมืองระยอง จังหวงั ระยอง 1 แหง่ (ปี 63 เล่ม 9 หนา้ 26/ปี 62 เล่ม 8 หนา้ 27) 10. ค่าควบคุมงานก่อสร้างอาคารบูรณาการของกระทรวงยตุ ิธรรม 2.1475 1.3770 0.7705 55.95 ตาบลมว่ งหมู่ อาเภอเมอื งสงิ หบ์ ุรี จงั หวงั สิงหบ์ รุ ี 1 แห่ง (ปี 63 เลม่ 9 หนา้ 27/ปี 62 เล่ม 8 หน้า 27) 11. ค่าควบคมุ งานก่อสร้างอาคารบรู ณาการของกระทรวงยุตธิ รรมตาบล 2.2661 1.3995 0.8666 61.62 นา้ ซมึ อาเภอเมอื งอุทยั ธานี จังหวังอุทัยธานี 1แห่ง (ปี 63 เลม่ 9 หน้า 27/ปี 62 เลม่ 8 หนา้ 28) 12. คา่ ควบคุมงานกอ่ สร้างอาคารบูรณาการของกระทรวงยุติธรรม 4.4479 2.8503 1.5976 56.05 ตาบลสะบารงั อาเภอเมอื งปัตตานี จงั หวัดปตั ตานี 1 แหง่ (ปี 63 เลม่ 9 หน้า 27/ปี 62 เลม่ 8 หนา้ 28) สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 25 สานักงานเลขาธิการสภาผ้แู ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม ข้อสังเกต จากตาราง เหตุใดจึงมีการเปลี่ยนแปลงวงเงินงบประมาณ จานวน12 รายการ ทั้งท่ีมีการ ลงนามในสัญญาเรียบร้อยแล้วในปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 และส้ินสุดการดาเนินงานในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 มีการปรบั ปรุงแกไ้ ขหรือไมอ่ ยา่ งไร สานักงานปลัดกระทรวงยุตธิ รรมมีปัญหาอุปสรรคในการดาเนินการก่อสร้าง รายการดังกลา่ วข้างตน้ หรอื ไม่อย่างไร เหตุใดงบประมาณในการกอ่ สรา้ งและค่าควบคุมงานจึงมีการปรับเปลี่ยน ไม่สอดคล้องกัน เช่น รายการที่ 1-4 ค่าก่อสร้างลดลง แต่ ค่าควบคุมงานเพิ่มขึ้น ในส่วนของรายการที่ 5 – 12 คา่ ควบคุมงานเพิม่ ขึน้ แต่คา่ กอ่ สรา้ งยังคงมีวงเงินงบประมาณเทา่ เดิม 3. โครงการพัฒนาและส่งเสริมใหป้ ระชาชนเขา้ ถึงความเปน็ ธรรม เปน็ โครงการภายใต้แผนงานยุทธศาสตร์ พัฒนากฎหมายและกระบวนการยุติธรรม ซ่ึงปรับเปล่ียนจากแผนงานบูรณาการปฏิรูปกฎหมายและพัฒนา กระบวนการยุติธรรม ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มที่ 9 หน้า 29-31 ได้รับจัดสรรงบประมาณจานวน 221.4326 ล้านบาท เพ่ิมขึ้นจากปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 ที่ได้รับจัดสรรงบประมาณ จานวน 48.8872 ล้านบาท เพิ่มข้ึนจานวน 172.5454 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อย ละ 352.95 นอกจากน้ีในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 วงเงินงบประมาณท้ังสิ้นของโครงการฯ ยังเพ่ิมสูงขึ้นถึง 4,342.8434 ล้านบาท จากปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 ท่ีต้ังไว้จานวน 316.4398 ลา้ นบาท ขอ้ สังเกต คา่ ใชจ้ า่ ยภายใต้โครงการฯ ประกอบด้วย ค่าใช้จา่ ยในการพฒั นาและส่งเสริมยุติธรรมชุมชน เพ่ือการเช้าถึงความยุติธรรมของประชาชน งบประมาณ 45.8872 ล้านบาท เป็นการดาเนินงานในลักษณะใด ฝึกอบรมหรอื ไม่ หรอื สง่ เสริมให้ชุมชนเขา้ ถึงความยุติธรรมผ่านช่องทางอิเล็กทรอนิกสอ์ น่ื 4. แนวความคิดเร่ืองยุติธรรมชุมชน (Community Justice) เป็นแนวความคิดที่สร้างเครือข่าย ยุติธรรมชุมชน โดยการดาเนินงานท่ีกระทรวงยุติธรรมเปิดให้ “ประชาชน กลุ่ม องค์กร” มีส่วนร่วมกับ กระทรวงยุติธรรมในฐานะเป็น “หุ้นส่วน” ซ่ึงมีความเป็นเจ้าของมีส่วนร่วมในความสงบสุข เรียบร้อย และ ปลอดภัยของชุมชน ปัจจุบันมีศูนย์ยุติธรรมชุมชนท่ัวประเทศแล้วกี่แห่ง มีการประเมินผลการดาเนินงานของ ศูนย์ยุติธรรมชมุ ชนหรือไม่อย่างไร ศูนย์ยุตธิ รรมที่ได้รับผลการประเมินดีเย่ียมเป็นศูนย์ฯ ต้นแบบในการเรียนรู้ เพื่อใหก้ ารดาเนนิ งานทงั้ ประเทศประสบความสาเรจ็ เช่นเดยี วกันหรือไมอ่ ย่างไร 5. จากผลการวิเคราะห์งบการเงินของสานักงบประมาณของรัฐสภา (PBO) และรายงานแสดงผลการ ดาเนินงานทางการเงิน สาหรับปีส้ินสุดวนั ที่ 30 กันยายน 2561 พบว่า สานักงานปลัดฯ มีเงนิ รายได้นอกงบประมาณ จานวน 128.3630 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 28.26 ของรายได้งบประมาณ ซึ่งส่วนใหญ่เป็นเงินอุดหนุนและ บริจาคจานวน 128.2083 ล้านบาท เงินนอกงบประมาณดังกล่าวมาจากแหล่งใด มีวัตถุประสงค์การใช้จ่าย มีแผนการ ใช้อยา่ งไร เหตใุ ดไม่แสดงรายละเอียดสถานะเงนิ นอกงบประมาณเหล่านีใ้ นเอกสารงบประมาณ สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 26 สานักงานเลขาธกิ ารสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามัญพจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม กรมคุ้มครองสิทธแิ ละเสรีภาพ (เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มท่ี 9 หน้า 45-76) 1. วิสยั ทัศน์ สงั คมรูห้ นา้ ท่ี เคารพสทิ ธิมนษุ ยชน และไดร้ ับการคมุ้ ครองอยา่ งเป็นธรรม 2. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กรมคุ้มครองสิทธิและเสรีภาพได้รับจัดสรรงบประมาณทั้งส้ิน จานวน 787.2023 ล้าน บาท หรือร้อยละ 2.90 ของงบประมาณท่ีกระทรวงยุติธรรมได้รับการจัดสรร โดยเพ่ิมข้ึนจากปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 146.4666 ล้านบาท หรือเพ่ิมข้นึ ร้อยละ 22.86 โดยงบประมาณจาแนกตามแผนงานต่าง ๆ ดงั นี้ หน่วย : ลา้ นบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2563 งบประมาณ รอ้ ยละ พ.ศ. 2561 พ.ศ. 2562 รวมทง้ั สน้ิ 573.9841 640.7357 787.2023 100.00 1. แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 95.3913 102.3511 108.1607 13.74 2. แผนงานพนื้ ฐาน 155.9629 180.8152 177.9695 22.61 2.1 แผนงานพน้ื ฐานดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ 155.9629 180.8152 177.9695 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ 322.6299 351.3194 494.1798 62.78 3.1 แผนงานยุทธศาสตร์พฒั นากฎหมายและกระบวนการยุตธิ รรม 322.6299 351.3194 494.1798 4. แผนงานบรู ณาการ - 6.2500 6.8923 0.88 4.1 แผนงานบูรณาการขับเคลอื่ นการแกไ้ ขปญั หาจังหวดั ชายแดนภาคใต้ - 6.2500 6.8923 ท่ีมา : เอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 เล่มที่ 1 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 หนา้ 196 ณ วันที่ 30 กันยายน 2562 กรมคุ้มครองสิทธแิ ละเสรีภาพมีงบประมาณหลังโอนเปล่ียนแปลงรายการ จานวน 640.7357 ล้านบาท เบิกจ่ายจานวน 615.6758 ล้านบาท หรือร้อยละ 72.78 โดยเบิกจรายจ่าย ประจา 605.3169 หรอื ร้อยละ 95.38 และรายจ่ายลงทนุ 10.3588 ลา้ นบาท หรอื รอ้ ยละ 48.15 ดงั น้ี หน่วย : ล้านบาท ผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 ณ วนั ท่ี 30 กนั ยายน 2562 รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย ร้อยละ พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ เปลยี่ นแปลง เปลย่ี นแปลง เปลยี่ นแปลง 619.8571 619.2224 605.3169 97.75 20.8786 21.5133 10.3588 48.15 640.7357 640.7357 615.6758 96.09 ทม่ี า : รายงานสรปุ ผลการเบิกจา่ ยงบประมาณ ในระบบ GFMIS กรมบัญชีกลาง ณ วันที่ 30 กนั ยายน 2562 จากตาราง พบวา่ ผลการเบกิ จา่ ยรายจา่ ยลงทนุ เพยี งรอ้ ยละ 48.15 หน่วยงานควรทบทวนความพร้อม ก่อนการขอรับจัดสรรงบประมาณรายจ่ายประจาปีเพ่ือให้การใช้จ่ายงบประมาณมีประสิทธิภาพมาย่ิงขึ้น ทั้งน้ี การเบกิ จ่ายงบลงทนุ ต่าเช่นนี้ อาจสง่ ผลสมั ฤทธิ์ต่อการดาเนนิ งานในภาพรวมของกรมคุ้มครองสทิ ธแิ ละเสรีภาพ ใหไ้ มส่ ามารถดาเนินการไดบ้ รรลุตามเป้าประสงคห์ รือวัตถปุ ระสงค์ของการดาเนนิ งานทกี่ าหนดได้ สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 27 สานกั งานเลขาธิการสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพิจารณา รา่ งพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม สาหรับเงินกันไวเ้ บกิ เหลื่อมปแี ละเงินขยายระยะเวลาเบิกจ่ายจากระบบ GFMIS มยี อดคงเหลือ ณ วันที่ 30 กนั ยายน 2561 จานวน 1 รายการ จานวน 4.1760 ล้านบาท เบิกจา่ ยแลว้ ทงั้ จานวน หน่วย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ทั้งนี้ จากข้อมูลรายงานทาง สนิ ทรพั ย์ หนส้ี นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง สนิ ทรพั ย์ หนสี้ นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง การเงินท่ีรับการตรวจสอบและ หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) เทา่ หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) เทา่ รบั รองจากสานกั งานการตรวจ (1) (1) 1.59 เงินแผน่ ดินประจาปงี บประมาณ 55.6929 45.4308 1.23 27.3108 17.1851 ทม่ี า : ระบบงบการเงนิ รวมภาครฐั : CFS กรมบัญชีกลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560-2561 พ.ศ. 2561 พบว่า กรมค้มุ ครอง สิทธิและเสรีภาพ มีสภาพคล่อง 1.59 เท่า กล่าวคือ เม่ือชาระหนี้ระยะสั้นแล้วยังมีสินทรัพย์หมุนเวียนคงเหลือ สาหรับประกอบการดาเนนิ งานในกจิ กรรมอนื่ ได้อย่างคลอ่ งตวั สาหรับรายได้และค่าใช้จ่าย พบว่า รายงานผลการดาเนินงานทางการเงิน สาหรับปีส้ินสุดวันที่ 30 กันยายน 2561 กรมคุ้มครองสิทธิและเสรีภาพมีรายได้รวม 807.5340 ล้านบาท ค่าใช้จ่ายที่เกิดข้ึนจริงรวม 814.7263 ล้านบาท ส่งผลให้มีรายได้ต่ากว่าค่าใช้จ่ายจานวน 7.1923 ล้านบาท ทั้งน้ีกรมคุ้มครองสิทธิและ เสรีภาพมีรายได้เงินนอกงบประมาณจานวน 3.9593 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 0.90 ของรายได้ งบประมาณท่ไี ด้รับจดั สรร หน่วย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กวา่ คา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (1) (2) (1) (2) = รอ้ ยละ = ร้อยละ 888.3554 1.2420 889.5974 891.1721 (1.5748) (0.18) 803.5747 3.9593 807.5340 814.7263 (7.1923) (0.90) ทม่ี า : รายงานสรุปผลการเบกิ จ่ายงบประมาณ ในระบบ GFMIS กรมบัญชีกลาง ณ วนั ท่ี 30 กันยายน 2562 แสดงให้เห็นชัดเจนได้ว่าหน่วยงานมีรายได้หลักจากเงินงบประมาณรายจ่ายประจาปีที่รัฐจัดสรรให้ ท้ังน้ีหน่วยงานมีประสิทธิภาพในการใช้จ่ายงบประมาณได้อย่างคุ้มค่ามากเน่ืองจากได้รั บจัดสรรงบประมาณ ตามความตอ้ งการใช้จ่ายอย่างแท้จรงิ 3. ข้อสังเกต/ความเหน็ ของ PBO 1. ตามเอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มท่ี 9 หน้า 55 ผลผลิตที่ 1 ประชาชนได้รับการส่งเสริม คุ้มครอง มีหลักประกันด้านสิทธิเสรีภาพ ตามบทบัญญัติแห่งกฎหมาย และ หลักการสิทธมิ นุษยชน กาหนดตัวชวี้ ัดเชิงปริมาณ : จานวนเจ้าหน้าที่ภาครัฐ ภาคเอกชน ประชาชน เข้าร่วม การประชุมและฝึกอบรมการสง่ เสริมเสรีภาพและสรา้ งหลักประกนั ด้านสทิ ธมิ นุษยชนไม่น้อยกวา่ 950 ราย ข้อสังเกต ปจั จุบนั ผลการดาเนินงานรอบ 9 เดือน มีเจ้าหน้าที่ภาครัฐ ภาคเอกชน ประชาชน เข้าร่วม การประชุมและอบรมฯ จานวน 2,855 ราย เป็นเจ้าหน้าที่ภาครัฐก่ีราย ภาคเอกชนกี่ราย และประชนก่ีราย มี หลักเกณฑ์อย่างไรในการกาหนดสัดส่วนจานวนผู้เข้าร่วมอบรม ทั้งนี้ เห็นว่าควรให้ความสาคัญกบั ประชาชน สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 28 สานกั งานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณา รา่ งพระราชบัญญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุติธรรม เป็นหลัก เน่ืองจากประชาชนเปน็ ผไู้ ด้รับผลกระทบโดยจากการบังคบั ใช้กฎหมายตา่ งๆ จากประเดน็ ดงั กลา่ ว กรมคมุ้ ครองสิทธแิ ละเสรีภาพมีวธิ ีการหรือมาตรการเพ่อื ส่งเสริมความเข้าใจเรอื่ งสทิ ธแิ ละเสรีภาพ นอกจากการ ฝึกอบรม เช่น การใชเ้ ครือข่าย (Network) หรือสร้างเว็บไซต์ เพอ่ื สร้างความตระหนักรู้ให้ประชาชนเข้าใจเร่ืองสิทธิ และเสรีภาพ รวมถึงการไม่ละเมิดสิทธิของผู้อื่น และควรมีการผลักดันให้มีการปรับปรุงกฎหมายว่าด้วยความเท่า เทียม การค้มุ ครองสิทธเิ สรีภาพ และขจัดการเลอื กปฏบิ ัติใหเ้ กิดข้นึ อยา่ งเป็นรปู ธรรม 2. งบรายจ่ายอื่น ตามเอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มท่ี 9 หน้า 59 และ หนา้ 68 สาหรับ - ค่าใช้จ่ายในการตอบแทนพยานและคุ้มครองพยาน จานวน 20 ล้านบาท (เอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เลม่ ท่ี 9 หน้า 59 และหน้า 68) - โครงการช่วยเหลือประชาชนผู้ตกเป็นผู้เสียหายและจาเลยในคดีอาญาให้เข้าถึงความยุติธรรม จานวน 23 ลา้ นบาท (เอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เลม่ ที่ 9 หนา้ 59 และหนา้ 68) - ค่าตอบแทนผู้เสียหาย และค่าทดแทนและค่าใช้จ่ายแก่จาเลยในคดีอาญา จานวน 450 ล้านบาท เอกสารงบประมาณ ฉบบั ที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เลม่ ท่ี 9 หนา้ 59 และหนา้ 68 ข้อสังเกต ผลการดาเนินงานของรายการข้างต้น ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 เป็นอย่างไร มีการจ่าย ค่าตอบแทนพยานและคุ้มครองพยานจานวนกี่ราย เป็นเงินงบประมาณเท่าใด มีประชาชนผู้ตกเป็นผู้เสียหายและ จาเลยในคดีอาญาสามารถเข้าถึงความยุติธรรมได้ทั้งหมดก่ีราย ใช้งบประมาณจานวนเท่าใดในการดาเนินการ และ สุดท้ายมีการจ่ายค่าตอบแทนผู้เสียหาย และค่าทดแทนและค่าใช้จ่ายแก่จาเลยในอดีอาญา จานวนกี่ราย เป็นเงิน งบประมาณเท่าใด ใช้ระยะเวลาดาเนินการนานเพียงใดในการช่วยเหลือผู้เสียหายแต่ละราย ทั้งนี้ ปัจจุบันมี ประชาชนท่ียังไม่สามารถเข้าถึงกระบวนการยุติธรรม และตกเป็นจาเลยในคดีอาญาเป็น จานวนมาก งบประมาณตามรายการข้างต้นเพียงพอต่อการดาเนินงานหรือไม่อย่างไร หากงบประมาณสาหรับการ ดาเนินงานตามรายการดังกล่าวไม่เพยี งพอ กรมคุ้มครองสิทธิและเสรีภาพ มีแนวทางในการบริหารจัดการและ แก้ไขปัญหาอย่างไร ทั้งน้ี ควรมีการจัดทาข้อมูลสถิติท่ีเก่ียวข้องนาไปสู่การกาหนดงบประมาณรองรับการ ดาเนนิ งานในอนาคตที่ถกู ตอ้ งและครอบคลมุ 3. ค่าจ้างเหมาบุคลากรช่วยปฏิบัติงาน ตามเอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มที่ 9 หน้า 58 จานวน 37.4194 ล้านบาท ซึ่งเป็นค่าจ้างในการรับสานวนคาขอความเสียหาย เพ่ิมข้ึนจาก ปงี บประมาณ 2562 จานวน 1.1005 ล้านบาท กรมคมุ้ ครองสิทธิและเสรภี าพ มขี อ้ มูลเชิงสถิติในการรับสานวน คาขอความเสยี หายหรือไม่ มหี ลักเกณฑ์ในการกาหนดค่าจา้ งเหมาดังกล่าวอยา่ งไร 4. โครงการช่วยเหลือเยียวยาผู้เสียหายและจาเลยในคดีอาญาให้ได้รับความเป็นธรรมตามกฎหมาย จานวน 450 ล้านบาท ตาม ขยายระยะเวลาดาเนินการจาก 19 ปี เป็น 20 ปี และเพ่ิมวงเงินงบประมาณจาก 300 ลา้ นบาท เป็น 450 ล้านบาท สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 29 สานักงานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม เอกสารงบประมาณ ฉบบั ที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มที่ 9 หนา้ 67 เอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 ฉบับปรับปรงุ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มท่ี 8 หนา้ 91 ข้อสังเกต กรมคุ้มครองสิทธิและเสรีภาพมีหลักเกณฑ์ในการกาหนดตัวช้ีวัดเชิงปริมาณ : จานวน ของผู้เสียหายและจาเลยในคดีอาญาท่ีไดร้ ับการช่วยเหลือทางการเงินไม่น้อยกว่า 8,770 ราย ในขณะที่ผลการ ดาเนินงานรอบ 9 เดอื นปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 สามารถดาเนินการไดถ้ งึ 11,793 ราย นอกจากนีต้ ัวชี้วัดเชิง ต้นทุน เหตุใดผลการดาเนินงานจึงเกินร้อยละ 100 สะท้อนให้ทราบว่าเบิกจ่ายเกินวงเงินงบประมาณที่ได้รับ จดั สรรหรือไม่ วงเงนิ ทเี่ กินมาจากแหล่งงบประมาณใด _____________________________ สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 30 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผูแ้ ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพจิ ารณา รา่ งพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม กรมคมุ ประพฤติ (เอกสารงบประมาณ ฉบบั ที่ 3 ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เลม่ ที่ 9 หนา้ 77-100) 1. วสิ ัยทัศน์ เป็นองคก์ รมาตรฐานในการสรา้ งหลกั ประกันความปลอดภยั ของชมุ ชนจากผ้กู ระทาผดิ ในระบบคมุ ประพฤติ 2. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กรมคุมประพฤติได้รับจัดสรรงบประมาณทั้งส้ิน จานวน 2,079.1811 ล้านบาท หรอื ร้อยละ 7.67 ของงบประมาณทก่ี ระทรวงยุตธิ รรมได้รับการจัดสรร โดยเพิ่มขึ้นจากปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 64.7880 ลา้ นบาท หรือเพิม่ ขนึ้ รอ้ ยละ 3.22 โดยงบประมาณจาแนกตามแผนงานตา่ ง ๆ ดงั น้ี หน่วย : ล้านบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2563 งบประมาณ รอ้ ยละ พ.ศ. 2561 พ.ศ. 2562 รวมทง้ั สนิ้ 2,041.7176 2,014.3931 2,079.1811 100.00 1. แผนงานบคุ ลากรภาครฐั 1056.3224 1182.9625 1232.889 59.30 2. แผนงานพนื้ ฐาน 374.9326 359.1711 358.7503 17.25 2.1 แผนงานพนื้ ฐานดา้ นความมน่ั คง 156.9233 138.8876 139.2895 2.2 แผนงานพน้ื ฐานดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ 218.0093 220.2835 219.4608 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ 180.2735 71.5582 108.4286 5.21 3.1 แผนงานยุทธศาสตร์พฒั นากฎหมายและกระบวนการยุตธิ รรม 180.2735 71.5582 108.4286 4. แผนงานบรู ณาการ 430.1891 400.7013 379.1132 18.23 4.1 แผนงานบูรณาการขบั เคลือ่ นการแกไ้ ขปญั หาจังหวัดชายแดนภาคใต้ - 6.3284 6.7403 4.2 แผนงานบูรณาการป้องกนั ปราบปราม และบาบดั รักษาผตู้ ดิ ยาเสพตดิ 430.1891 394.3729 372.3729 ทีม่ า : เอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 เลม่ ท่ี 1 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 หน้า 196 ณ วันที่ 30 กันยายน 2562 กรมคุมประพฤติมีงบประมาณหลังโอนเปล่ียนแปลงรายการจานวน 2,014.3931 ล้านบาท เบิกจ่ายจานวน 1,976.5168 ล้านบาท หรือร้อยละ 98.12 โดยเบิกจ่ายรายจ่าย ประจา 1,946.9140 หรือรอ้ ยละ 98.46 และรายจ่ายลงทุน 29.6028 ล้านบาท หรือรอ้ ยละ 80.15 ดังน้ี หนว่ ย : ล้านบาท ผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 ณ วันท่ี 30 กนั ยายน 2562 รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย ร้อยละ พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ เปลยี่ นแปลง เปลยี่ นแปลง เปลยี่ นแปลง 1,976.5168 98.12 1,977.4603 1,977.4603 1,946.9140 98.46 36.9328 36.9328 29.6028 80.15 2,014.3931 2,014.3931 ทม่ี า : รายงานสรุปผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณ ในระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลาง ณ วนั ท่ี 30 กนั ยายน 2562 สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 31 สานกั งานเลขาธิการสภาผ้แู ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณา รา่ งพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม สาหรบั เงนิ กนั ไว้เบกิ เหลื่อมปแี ละเงนิ ขยายระยะเวลาเบิกจ่ายจากระบบ GFMIS มรี ายละเอียด ดงั น้ี เงินกนั ไวเ้ บกิ เหลอื่ มปี ณ วนั ที่ 30 กนั ยายน 2562 หน่วยงาน รวมเงินกนั ไว้ คงเหลอื เงินกนั ฯ เบกิ เหลอื่ มปี เบกิ จา่ ย มีหนผ้ี กู พัน ไม่มีหนผี้ กู พัน อยรู่ ะหวา่ ง รวมคงเหลอื ฯ ดาเนนิ การ กรมคมุ ประพฤติ 65.2925 26.3888 0.0001 22.2472 16.6565 38.9037 เงนิ กนั ฯ ปี 2559 : ผู้เสพและผตู้ ดิ ยาเสพ 13.5500 5.2845 - - 8.27 8.2655 เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : โครงการฟน้ื ฟผู ูเ้ สพและผูต้ ดิ ยาเสพตดิ ในระบบบังคบั 2.4676 2.4675 0.0001 - - 0.0001 เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : ผเู้ สพและผู้ตดิ ยาเสพตดิ ไดร้ ับการฟน้ื ฟสู มรรถภาพใน 7.5912 7.4197 0.0000 0.1714 - 0.1714 ระบบบงั คบั บาบัด เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : โครงการคนื คนดสี ู่สังคม 2.4967 2.4967 - - - - เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : โครงการพฒั นาระบบการแกไ้ ขฟน้ื ฟผู ู้กระทาความผิด 26.4466 4.5201 - 21.9265 - 21.9265 เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : โครงการพฒั นาระบบงานคมุ ประพฤติ 8.3910 - - 0.0000 8.3910 8.3910 เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : ผกู้ ระทาผดิ ไดร้ ับการสืบเสาะและพนิ ิจ ควบคมุ 4.3495 4.2002 - 0.149269 - 0.1493 สอดส่องและแกไ้ ขฟนื้ ฟู จากตาราง พบว่า กรมคุมประพฤติมีเงินกันไว้เบิกเหลื่อมปีและเงินกันขยายระยะเวลาเบิกจ่ายที่กันไว้ ต้ังแต่ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560-2561 รวมจานวน 7 รายการ เป็นเงิน 65.2925 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้วจานวน 26.3888 ล้านบาท หรือร้อยละ 40.42 คงเหลือจานวน 38.9037 ล้านบาท หรือร้อยละ 59.58 โดยเงินกันคงเหลือ ส่วนใหญ่อย่รู ะหว่างการดาเนนิ การจานวน 16.6565 ล้านบาท หรอื ร้อยละ 42.81 ของเงนิ กันฯ คงเหลอื หน่วย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ทั้งน้ี จากข้อมูลรายงานทาง สนิ ทรพั ย์ หนสี้ นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง สนิ ทรพั ย์ หนสี้ นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง การเงินที่รับการตรวจสอบและ หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) เทา่ หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) เทา่ รบั รองจากสานกั งานการตรวจ (1) (1) 1.88 เงนิ แผ่นดินประจาปีงบประมาณ 286.0992 134.7444 2.12 343.0247 182.8895 ทม่ี า : ระบบงบการเงนิ รวมภาครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560-2561 พ.ศ. 2561 พบว่า กรมคุม ประพฤตมิ ีสภาพคล่อง 1.88 เท่า กล่าวคือ เม่ือชาระหนี้ระยะสั้นแล้วยังมีสินทรัพย์หมุนเวียนคงเหลือสาหรับ ประกอบการดาเนินงานในกิจกรรมอ่นื ไดอ้ ย่างคล่องตวั สาหรับรายได้และค่าใช้จ่าย พบว่า รายงานผลการดาเนินงานทางการเงิน สาหรับปีส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 2561 กรมคุมประพฤติมีรายได้รวม 807.5340 ล้านบาท ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริงรวม 814.7263 ล้านบาท ส่งผลให้มีรายได้ สูงกว่าค่าใช้จ่ายจานวน 7.1923 ล้านบาท ท้ังน้ีกรมคุมประพฤติมีรายได้เงินนอกงบประมาณจานวน 3.9593 ล้านบาท หรอื คิดเปน็ รอ้ ยละ 0.90 ของรายได้งบประมาณทไี่ ดร้ ับจัดสรร หน่วย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กวา่ คา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (1) (2) (1) (2) = รอ้ ยละ = ร้อยละ 1,758.2396 174.8970 1,933.1366 1,832.0741 101.0626 5.75 1,786.6426 106.0072 1,892.6498 1,876.6453 16.0045 0.90 ทม่ี า : ระบบงบการเงนิ รวมภาครฐั : CFS กรมบญั ชีกลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560-2561 สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 32 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ธิ รรม 3. ข้อสังเกต/ความเห็นของ PBO 1. กรมคุมประพฤตกิ าหนดคา่ เป้าหมายของตัวชี้วัดกรมคมุ ประพฤตไิ ม่สอดคลอ้ งกบั ผลการปฏิบัตงิ าน ทเี่ กดิ ข้นึ จรงิ โดยคา่ เปา้ หมายของตัวชี้วัดกาหนดไวใ้ หต้ า่ กว่าผลการดาเนินงานท่ีเกิดขึ้นจริงมาก เช่นน้ีแล้วอาจ ส่งผลการให้การดาเนินงานของกรมคุมประพฤติขาดความท้าทาย ประโยชน์ท่ีคาดว่าจะได้รับท่ีจะเกิดกับ ประชาชนอาจยังไม่ครอบคลุม หรือกรมคมุ ประพฤติมหี ลกั เกณฑ์/แนวคิดในการกาหนดค่าเป้าหมายของตัวช้ีวัด อยา่ งไรเหตใุ ดตา่ กว่าผลการปฏิบตั งิ านที่เกิดข้ึนจรงิ และยังเท่ากนั ทุกปี ดงั น้ี เอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มที่ 9 หน้า 84 ข้อสังเกต ตัวช้ีวัดกาหนดเท่ากันทุกปีท่ี 62,000 ราย แต่ผลการปฏิบัติงานรอบ 9 เดือนสูงกว่า ตัวชีว้ ัดท่ีกาหนดโดยมีจานวนผเู้ ข้ารบั การตรวจพสิ ูจน์ในระบบบังคับบาบดั สูงถึง 112,660 ราย เอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มที่ 9 หน้า 88 สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 33 สานักงานเลขาธิการสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบัญญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม 2. ผลผลติ : ผูก้ ระทาผดิ ได้รบั การสบื เสาะและพนิ จิ ควบคุมสอดส่องและแกไ้ ขฟน้ื ฟู เอกสารงบประมาณ ฉบบั ที่ 3 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มที่ 9 หน้า 89 เอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ฉบับปรบั ปรุง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เลม่ ท่ี 8 หนา้ 58 เพมิ่ ข้ึน 28.5824 ลา้ นบาท หรือร้อยละ 167.74 เพม่ิ ขนึ้ 20.4633 ลา้ นบาท หรือร้อยละ 88.86 ข้อสังเกต ค่าเช่าสินทรัพย์ และค่าจ้างเหมาบริการในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เพ่ิมสูงขึ้นจาก ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวนมาก กรมคุมประพฤติมีการเช่าสินทรัพย์ในเพิ่มเติมสาหรับการดาเนินงานใน ส่วนใด และค่าจา้ เหมาบรกิ ารท่ีเพ่มิ ขึ้นนน้ั เกดิ จากอะไร 3. โครงการคืนคนดสี ู่สังคมตามเอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มท่ี 9 หน้า 91 กาหนดค่าจ้างงานผู้พ้นโทษวงเงินงบประมาณ 40.5000 ล้านบาท ลดลงจากปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 ตามเอกสาร งบประมาณ ฉบับท่ี 3 ฉบับปรับปรงุ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มที่ 8 หน้า 92 (45.3600 ล้านบาท) จานวน 4.86 ล้านบาท จากผลการดาเนินงานรอบ 9 เดือนประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 มีผู้พ้นโทษได้รับการจ้างงาน 1,983 ราย สูงกว่าเปา้ หมายตัวชว้ี ัดท่ีกาหนดไว้ในปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 คือ 1,680 ราย มีการใชจ้ ่ายงบประมาณ จานวนเท่าใด มีอัตราการคิดค่าแรงอย่างไร ตาแหน่งงานท่ีจ้างมีลักษณะอย่างไร มีการยกย่องหรือบุคคลตัวอย่าง หรือบุคคลตน้ แบบคนดที ี่อยู่ในการคุมประพฤติแล้วกลับมาอยู่ในสังคม โดยให้มีการแลกเปล่ียนเรียนรู้หรือกลับมา ให้ความรกู้ ับผถู้ กู คมุ ประพฤติอยู่หรอื ไม่อยา่ งไร กรมคุมประพฤติมกี ารบูรณาการในส่วนของการดาเนินงานกับกรม ราชทัณฑ์ท่ีมีการดาเนินโครงการท่ีมีลักษณะเช่นเดียวกันนี้หรือไม่อย่างไร มีภาคเอกชนเข้ามาร่วมดาเนินงาน โครงการนี้หรือไม่ เน่ืองจากการที่จะให้ผู้พ้นโทษอยู่กลับไปอยู่ในสังคมได้อย่างมีความสุขน้ันต้องเกิดจากการ ยอมรับของสงั คม และสังคมตอ้ งพร้อมที่จะเปิดโอกาสใหผ้ พู้ น้ โทษด้วย 5. ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 กรมคุมประพฤติมีรายได้เงินนอกงบประมาณจากเงินดอกเบ้ียอันเกิดจาก เงินกองกลางหรือไมจ่ านวนเทา่ ใด มีแผนการใชจ้ ่ายเงนิ นอกงบประมาณเหล่านอี้ ย่างไร 6. จากรายงานของผู้สอบบัญชีโดยสานักงานการตรวจเงินแผ่นดินได้ตรวจสอบรายงานการเงินของกรม คุมประพฤติประกอบด้วย งบแสดงฐานะการเงนิ ณ วนั ที่ 30 กันยายน 2561 และงบแสดงผลการดาเนินงานทาง การเงินสาหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกัน ซ่ึงแสดงความเห็นวา่ รายงานการเงินไมถ่ ูกต้อง โดยมีการแสดงข้อมูลท่ีขัดต่อ ข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสาคัญ จานวน 3 ข้อ จากระบบรายงานการเงินรวมขององค์กรปกครองส่วนท้องถิ่นและ หนว่ ยงานภาครฐั : CFS กรมบัญชีกลาง ดังนี้ สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 34 สานักงานเลขาธิการสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามัญพจิ ารณา รา่ งพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุติธรรม ทม่ี า : ระบบงบการเงินรวมภาครัฐ : CFS กรมบัญชกี ลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ซ่ึงกรมคุมประพฤติไม่แสดงฐานะการเงินแลผลการดาเนินงานที่แท้จริง หากปรับปรุงโดยผลกระทบหลาย รายการ ซึ่งสานักงานการตรวจเงินแผ่นดินไม่สามารถระบุจานวนเงินท่ีต้องปรับปรุงได้ เนื่องจากไม่มีข้อมูลเพียงพอ ปจั จบุ ันกรมคมุ ประพฤติมีการดาเนินการปรับปรุงแก้ไขขอ้ ผิดพลาดดังกล่าวเสรจ็ เรียบรอ้ ยแล้วหรือไม่อย่างไร 7. กรมคมุ ประพฤติมบี ทบาทสาคญั ในกระบวนการยตุ ิธรรมทางอาญาและมสี ่วนช่วยลดภาระงบประมาณของ รัฐในการดูแลผู้ต้องขังในเรือนจาอย่างมาก การนาเทคโนโลยี เช่น เครื่องควบคุมอิเล็กทรอนิกส์(EM) มาใช้ในการ ติดตามตัวผู้ต้องคุมประพฤตติ ามคาส่ังศาลจึงเปฯ็ แนวทางท่ีอาจนามาใชเ้ พื่อเพมิ่ ประสิทธิภาพในการทางานของกรมฯ ได้ แต่จากเอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มที่ 9 หน้า 93 โครงการพัฒนาระบบการ แก้ไขฟื้นฟูผู้กระทาความผิดในชุมชน พบว่ามีรายการผูกพันตามสัญญาตั้งแต่ปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 เป็นค่าเช่า อุปกรณ์เคร่ืองควบคุมอิเล็กทรอนิกส์พร้อมระบบควบคุมการทางาน 4,000 เครื่อง วงเงินงบประมาณทั้งส้ิน 74.4700 ล้านบาท งบประมาณในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 จานวน 44.6820 ล้านบาท แต่จากผลการการดาเนินงานต้ังแต่ เริ่มต้น – ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 (รอบ 9 เดือน) เพราะเหตุใดจึงมีผู้ใช้เคร่ืองมือติดตามตัวอิเล็กทรอนิกส์ จานวน 2,740 เครอื่ ง จานวนผตู้ อ้ งคุมประพฤตปิ จั จุบันมีจานวนเท่าใด มีระบบการตดิ ตามประเมินการนาเครื่องมือติดตามตัว อเิ ล็กทรอนิกส์มาใช้หรือไม่ ผลการประเมินเป็นอย่างไร และในปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 จะมีการตั้งงบประมาณเพ่ือ เชา่ เครือ่ งมอื ดงั กลา่ วอกี หรอื ไม่ 8. โครงการพัฒนาระบบงานคุมประพฤติเพ่ือการให้บริการแบบดิจิทัล มีค่าครุภัณฑ์ ที่ดินและส่ิงก่อสร้าง 4 รายการ เป็นเงิน 5.3232 ล้านบาท ตามเอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่ม ที่ 9 หนา้ 96 เปน็ การซอ้ื ครุภณั ฑ์ ในลักษณะใด สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 35 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผ้แู ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ธิ รรม กรมบงั คบั คดี (เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 เลม่ ท่ี 9 หนา้ 101-120) 1. วสิ ยั ทศั น์ บังคับคดีดว้ ยความเปน็ ธรรม มงุ่ องค์กรชัน้ นาในระดบั สากล บรกิ ารประชาชนอยา่ งมคี ณุ ภาพ 2. สรุปภาพรวมงบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กรมบังคับคดีได้จัดสรรงบประมาณท้ังส้ิน จานวน 1,112.8806 ล้านบาท หรือร้อยละ 4.22 ของงบประมาณที่กระทรวงยุตธิ รรมไดร้ ับการจัดสรร โดยเพ่ิมข้ึนจากปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 13.5073 ลา้ นบาท หรือเพ่มิ ข้ึนรอ้ ยละ 1.20 โดยงบประมาณจาแนกตามแผนงานต่าง ๆ ดงั น้ี หน่วย : ลา้ นบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2563 งบประมาณ รอ้ ยละ พ.ศ. 2561 พ.ศ. 2562 รวมทงั้ สนิ้ 1,120.9611 1,129.3733 1,142.8806 100.00 1. แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 804.2665 806.8516 825.8440 72.26 2. แผนงานพน้ื ฐาน 143.6797 198.3012 262.0981 22.93 2.1 แผนงานพนื้ ฐานดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ 143.6797 198.3012 262.0981 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ 169.902 120.1578 50.2665 4.40 3.1 แผนงานยุทธศาสตร์เพอ่ื สนับยสนุนดา้ นการสร้างความสามารถในการแข่งขัน 70.5119 4.8621 - 3.2 แผนงานยุทธศาสตร์เพอ่ื สนับสนุนดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหาร 99.3901 115.2957 50.2665 จัดการภาครัฐ 4. แผนงานบรู ณาการ 3.1129 4.0627 4.6720 0.41 4.1 แผนงานบูรณาการขับเคล่อื นการแกไ้ ขปญั หาจังหวดั ชายแดนภาคใต้ - 0.9498 1.2908 4.2 แผนงานบรู ณาการพฒั นาผปู้ ระกอบการ และวสิ าหกจิ ขนาดกลางและขนาดย่อม 3.1129 3.1129 3.3812 สู่สากล ท่ีมา : เอกสารงบประมาณ ฉบบั ที่ 3 เลม่ ท่ี 1 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 หนา้ 196 ณ วันท่ี 30 กันยายน 2562 กรมบังคับคดีมีงบประมาณหลังโอนเปลี่ยนแปลงรายการจานวน 1,129.3733 ล้านบาท เบิกจ่ายจานวน 1,038.0122 ล้านบาท หรือร้อยละ 91.91 โดยเบิกจ่ายรายจ่าย ประจา 969.7471 หรอื ร้อยละ 97.56 และรายจ่ายลงทุน 68.2651 ล้านบาท หรอื ร้อยละ 50.44 ดงั น้ี หนว่ ย : ลา้ นบาท ผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 ณ วันท่ี 30 กนั ยายน 2562 รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย ร้อยละ พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย ร้อยละ เปลยี่ นแปลง เปลยี่ นแปลง เปลย่ี นแปลง 1,038.0122 91.91 987.1971 994.0292 969.7471 97.56 142.1762 135.3441 68.2651 50.44 1,129.3733 1,129.3733 ทม่ี า : รายงานสรปุ ผลการเบิกจา่ ยงบประมาณ ในระบบ GFMIS กรมบญั ชีกลาง ณ วันท่ี 30 กนั ยายน 2562 สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 36 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพิจารณา ร่างพระราชบัญญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม จากตาราง พบว่า ผลการเบิกจา่ ยรายจา่ ยลงทุนเพยี งรอ้ ยละ 50.44 หน่วยงานควรทบทวนความพร้อม ก่อนการขอรับจัดสรรงบประมาณรายจ่ายประจาปีเพ่ือให้การใช้จ่ายงบประมาณมีประสิทธิภาพมายิ่งข้ึน ทั้งนี้ การเบิกจ่ายงบลงทุนต่าเช่นนี้ อาจส่งผลสัมฤทธิ์ต่อการดาเนินงานในภาพรวมของกรมบังคับคดีให้ไม่สามารถ ดาเนนิ การไดบ้ รรลุตามเป้าประสงคห์ รอื วตั ถุประสงคข์ องการดาเนินงานท่กี าหนดได้ สาหรับเงนิ กนั ไว้เบกิ เหล่ือมปแี ละเงนิ ขยายระยะเวลาเบิกจ่ายจากระบบ GFMIS มีรายละเอยี ด ดังน้ี หน่วย : ล้านบาท เงินกนั ไวเ้ บกิ เหลอื่ มปี ณ วนั ที่ 30 กนั ยายน 2562 หน่วยงาน รวมเงินกนั ไว้ คงเหลอื เงินกนั ฯ เบกิ เหลอ่ื มปี เบกิ จา่ ย มีหนผี้ กู พนั ไม่มีหนผี้ กู พัน อยรู่ ะหวา่ ง รวมคงเหลอื ฯ ดาเนินการ กรมบงั คบั คดี 87.3728 55.5207 - 0.5673 31.2848 31.8521 2.1950 เงนิ กนั ฯ ปี 2559 : การบงั คบั คดแี ละการวางทรัพย์ทดี่ าเนินการเสร็จ 2.1950 - - - 2.1950 5.2458 เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : โครงการพฒั นาประสิทธภิ าพการบงั คบั คดี 7.2508 2.0050 - - 5.2458 24.4031 เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : โครงการพฒั นาระบบงานบังคบั คดเี พอ่ื อานวยความ 43.6540 19.2510 - 0.5591 23.8440 0.0082 สะดวก เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : การบงั คบั คดี 34.2730 34.2648 - 0.0082 - ทม่ี า : รายงานสรปุ ผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณ ในระบบ GFMIS กรมบัญชีกลาง ณ วนั ท่ี 30 กันยายน 2562 จากตาราง พบว่า กรมบังคับคดีมีเงินกันไว้เบิกเหลื่อมปีและเงินกันขยายระยะเวลาเบิกจ่ายท่ีกันไว้ต้ังแต่ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2559-2561 รวมจานวน 4 รายการ เป็นเงิน 87.3728 ล้านบาท เบกิ จ่ายแล้วจานวน 55.5207 ล้านบาท หรือร้อยละ 63.54 คงเหลือจานวน 31.2848 ล้านบาท หรือร้อยละ 36.46 โดยเงนิ กันคงเหลือส่วนใหญ่ อยรู่ ะหวา่ งการดาเนนิ การจานวน 31.2848 ลา้ นบาท หรอื ร้อยละ 98.22 ของเงนิ กนั ฯ คงเหลือ หนว่ ย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ท้ังนี้ จากข้อมูลรายงานทาง สนิ ทรพั ย์ หนส้ี นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง สนิ ทรัพย์ หนสี้ นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง การเงินที่รับการตรวจสอบและ หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) เทา่ หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) เทา่ รับรองจากสานักงานการตรวจ (1) (1) 1.02 เงินแผน่ ดินประจาปงี บประมาณ 70,256.4131 69,208.0890 1.02 75,902.9995 74,643.7070 ทม่ี า : ระบบงบการเงนิ รวมภาครัฐ : CFS กรมบญั ชกี ลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560-2561 พ.ศ. 2561 พบวา่ กรมบงั คับคดี มีสภาพคล่อง 1.02 เท่า กล่าวคือ เมื่อชาระหนี้ระยะสั้นแล้วยังมีสินทรัพย์หมุนเวียนคงเหลือสาหรับ ประกอบการดาเนนิ งานในกิจกรรมอืน่ ได้อยา่ งคล่องตัว สาหรับรายได้และค่าใช้จ่าย พบว่า รายงานผลการดาเนินงานทางการเงิน สาหรับปีสิ้นสุดวันท่ี 30 กนั ยายน 2561 กรมบังคบั คดมี ีรายไดร้ วม 2,262.7250 ล้านบาท ค่าใช้จ่ายท่ีเกิดข้ึนจริงรวม 2,050.3892 ล้านบาท ส่งผลให้มีรายได้สูงกว่าค่าใช้จ่ายจานวน 212.3357 ล้านบาท ทั้งน้ีกรมบังคับคดีมีรายได้เงินนอกงบประมาณ จานวน 997.2358 ลา้ นบาท หรือคดิ เปน็ ร้อยละ 78.80 ของรายไดง้ บประมาณทไี่ ด้รับจัดสรร สานักงบประมาณของรัฐสภา หนา้ 37 สานักงานเลขาธิการสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามัญพจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุตธิ รรม หนว่ ย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (1) (2) (1) (2) = รอ้ ยละ = ร้อยละ 1,228.0115 581.1116 1,809.1231 2,761.9285 (952.8054) (77.59) 1,265.4892 997.2358 2,262.7250 2,050.3892 212.3357 16.78 ทม่ี า : ระบบงบการเงินรวมภาครัฐ : CFS กรมบญั ชกี ลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560-2561 3. ข้อสังเกต/ความเห็นของ PBO 1. การบังคับคดีตามเอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มท่ี 9 หน้า 109 งบประมาณจานวน 262.0981 ล้านบาท กาหนดตัวชี้วัดเชิงปริมาณในการผลักดนั ทรัพย์สินออกจากระบบการ บังคดี ไม่น้อยกว่า 115,000 ล้านบาท แต่จากผลการดาเนินงานตามเอกสารช้ีแจงของกรมบังคับคดี หน้า 6 พบวา่ ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 ตัง้ แต่เดือนตุลาคม 2561 – กันยายน 2562 มีการผลักดันทรัพย์สินจานวน 160,164.5248 ล้านบาท เกินเป้าหมายที่กาหนดไว้(100,000 ล้านบาท) ถึงร้อยละ 160.16 กรมบังคับคดคี วร ทบทวนการกาหนดตัวช้ีวัดดังกล่าว เนื่องจากปัจจุบันมีการพัฒนาระบบการส่งคาส่ังซื้ อผ่านระบบ อเิ ล็กทรอนิกส์ (e-Offering Auction) :ซ่ึงจะมีการขายทอดตลาดผ่านระบบในวันอาทิตย์ของทุกสัปดาห์ ผ่าน เครือข่ายบังคับคดี 9 จังหวดั รวมกับสานักงานศูนย์กลาง ซึ่งการอานวยความสะดวกให้กับประชาชนที่มีความ สนใจไม่ตอ้ งเดนิ ทางไปยังสานักงานบงั คับคดีในจังหวดั และจากผลการดาเนินงานในปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 แล้วควรมกี ารทบทวนกาหนดตวั ช้วี ดั ใหเ้ พิม่ สงู ขน้ึ 2. โครงการพัฒนาการให้บริการงานบังคับคดีอย่างมีคุณภาพ ตามเอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มท่ี 9 หน้า 115 มีการจัดซื้อครุภัณฑ์สาหรับโครงการเพม่ิ ประสิทธิภาพระบบ e-offering Auction วงเงนิ งบประมาณ 5.3830 ล้านบาท และโครงการพฒั นาระบบวงทรัพย์ วงเงินงบประมาณ 10.1427 ล้านบาท เป็นการเพิม่ ประสิทธภิ าพในส่วนใด และประชาชนจะไดร้ บั ประโยชนแ์ ละการอานวยความสะดวกเพ่มิ ข้ึนอย่างไร สาหรับโครงการไกล่เกลี่ยข้อพิพาทขั้นบงั คับคดีทั่วประเทศ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 (ตลุ าคม 2561 – กนั ยายน 2562) มีเร่อื งเข้าส่รู ะบบรวม 33,473 เร่ือง ทุนทรัพย์รวม 14,205.3102 ล้านบาท ไกล่เกล่ียสาเร็จจานวน 30,466 เรื่อง ทุนทรัพย์ 10,171.9976 ล้านบาท หรือร้อยละ 91.02 ในการดาเนินงานท่ีเกิดขึ้นในปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 ขอรับจัดสรรงบประมาณจานวน 25.5962 ล้านบาท เพียงพอต่อการดาเนินงานหรือไม่ ท้ังน้ีใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ขอรับจดั สรรงบประมาณจานวน 24.9782 ล้านบาท ลดลง 0.6180 ล้านบาท 3. โครงการพัฒนาวิสาหกิจสู่ธุรกิจสมัยใหม่ ตามเอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มท่ี 9 หน้า 119 มีค่าใชจ้ ่ายในการฝึกปฏิบัตกิ าร (Workshop) ในการทาแผนฟน้ื ฟูกิจการสาหรับ 9 กลุ่มจังหวัด ประกอบดว้ ยจังหวัดใดบ้าง มเี งอื่ นไขการฟืน้ ฟกู จิ การอยา่ งไร และมกี ารบูรณาการร่วมกับหน่วยงานใดบ้าง การ จดั ทาแผนจะเสรมิ สร้างองคค์ วามร้ทู ี่จาเปน็ แกผ่ ้ปู ระกอบการธรุ กิจสมัยใหมต่ ามวัตถุประสงคท์ ก่ี าหนดไวอ้ ยา่ งไร สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 38 สานกั งานเลขาธิการสภาผูแ้ ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามัญพจิ ารณา ร่างพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม 4. จากข้อมูลเงินกันไว้เบิกเหลื่อมปีและเงินกันขยายระยะเวลาเบิกจ่าย กรมบังคับคดีมีเงินกันฯ ระหว่างปีงบประมาณ 2559 จานวน 1 รายการ และปี 2561 จานวน 3 รายการ รวมจานวน 4 รายการ เป็น เงิน 87.3728 ล้านบาท เบกิ จา่ ยแล้วจานวน 55.5207 ล้านบาท หรือร้อยละ 63.54 คงเหลือจานวน 31.2848 ล้านบาท หรือร้อยละ 36.46 โดยเงินกันคงเหลือส่วนใหญ่อยู่ระหว่างการดาเนินการจานวน 31.2848 ล้าน บาท หรือร้อยละ 98.22 ของเงินกันฯ คงเหลือ มีแนวทางในการดาเนินการอย่างไร สาหรับรายการแสดงว่าอยู่ ระหว่างดาเนนิ การจานวน 31.2848 ลา้ นบาท 5. จากรายงานของผู้สอบบัญชีโดยสานักงานการตรวจเงินแผ่นดินได้ตรวจสอบรายงานการเงินของ กรมบงั คบั คดี ประกอบด้วย งบแสดงฐานะการเงิน ณ วนั ที่ 30 กันยายน 2561 และงบแสดงผลการดาเนินงาน ทางการเงนิ สาหรับปีสน้ิ สดุ วันเดียวกัน ซึง่ แสดงความเห็นว่า รายงานการเงินไมถ่ กู ต้อง ดงั น้ี ทม่ี า : ระบบงบการเงินรวมภาครฐั : CFS กรมบัญชกี ลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 ประเด็นดงั กล่าวมีการดาเนินการแก้ไขเรียบร้อยแล้วหรือไม่อย่างไร รายการท่ีไม่สามารถตรวจสอบได้ 24 บัญชี ที่กรมช้ีแจงว่าอยู่ระหว่างการตรวจสอบข้อมูลเพ่ือนาเงินคงเหลือส่งคลังเป็นรายได้แผ่นดินน้ัน ดาเนนิ การแล้วก่ีรายการเปน็ เงนิ งบประมาณเท่าใด 6. จากงบแสดงฐานะการเงิน ณ วันท่ี 30 กนั ยายน 2561 พบว่า กรมบงั คบั คดมี ีเงินสดและรายการ เทียบเท่าเงนิ สดจานวน 64,146.4984 ลา้ นบาท ประกอบดว้ ยรายการตามหมายเหตุ 5 ดังนี้ สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 39 สานักงานเลขาธิการสภาผ้แู ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ธิ รรม เงินดอกเบี้ยอันเกิดจากเงินกองกลาง จานวน 808.2068 ล้านบาท เงินดอกเบี้ยอันเกิดจากเงิน กองกลางของสานักงานบังคับคดีจังหวัดจานวน 15.6521 ล้านบาท ถือเป็นเงินนอกงบประมาณท่ีกรมบงั คับคดี สามารถนามาใช้จ่ายในการดาเนินงานได้หรือไม่ ต้องนาส่งเป็นรายได้แผ่นดินใช่หรือไม่ หากไม่นาส่งเป็นรายได้ แผ่นดินเงนิ นอกงบประมาณเหล่านม้ี แี ผนการใช้จา่ ยหรือไมอ่ ยา่ งไร 7. ตามเอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 2 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 174 พบว่า กรมบังคับคดีมีสถานะเงิน นอกงบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 จานวน 1,178.5544 ล้านบาท มีแผนการใช้จ่ายอื่นจานวน 520.3101 ล้านบาท ซึ่งกรมบังคับคดี ไม่มีรายละเอียดแผนการใช้จ่ายเงินนอกงบประมาณดังกล่าว กรมบังคับ คดมี แี ผนการใชจ้ ่ายเงนิ นอกงบประมาณอย่างไร _____________________________ สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 40 สานักงานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุตธิ รรม กรมพินจิ และคมุ้ ครองเด็กและเยาวชน (เอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มท่ี 9 หนา้ 121-152) 1. วสิ ัยทศั น์ เป็นองค์กรท่ีจะทาให้เกดิ ความเปลี่ยนแปลงทด่ี ีแก่เด็กและเยาวชนด้านการศึกษาและอาชพี ภายใต้ กระบวนการยตุ ธิ รรม 2. สรุปภาพรวมงบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กรมพินิจและคุ้มครองเด็กและเยาวชนได้จัดสรรงบประมาณท้ังสิ้น จานวน 2,215.7562 ล้านบาท หรือร้อยละ 8.18 ของงบประมาณท่ีกระทรวงยุติธรรมได้รับการจัดสรร โดยเพิ่มขึ้นจาก ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 113.7109 ล้านบาท หรือเพิ่มข้ึนร้อยละ 5.41 โดยงบประมาณจาแนกตาม แผนงานต่าง ๆ ดงั นี้ หนว่ ย : ล้านบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2563 งบประมาณ ร้อยละ พ.ศ. 2561 พ.ศ. 2562 รวมทงั้ สนิ้ 1,929.4211 2,102.0453 2,215.7562 100.00 1. แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 1,141.4222 1,294.8021 1,431.1977 64.59 2. แผนงานพน้ื ฐาน 765.0816 778.2126 759.1616 34.26 2.1 แผนงานพน้ื ฐานดา้ นความมน่ั คง 13.1454 13.1454 13.1454 2.2 แผนงานพนื้ ฐานดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ 751.9362 765.0672 746.0162 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ 4.7500 8.1192 4.9206 0.22 3.1 แผนงานยุทธศาสตร์ปรับเปลี่ยนคา่ นินยมและวฒั นธรรม 0.5100 3.1986 - 3.2 แผนงานยุทธศาสตร์พฒั นาศกั ยภาพคนตลอดช่วงชวี ิต 2.9400 3.6206 3.6206 3.3 แผนงานยุทธศาสตกฎหมายและกระบวนการยุตธิ รรม 1.3000 1.3000 1.3000 4. แผนงานบรู ณาการ 18.1673 20.9114 20.4763 0.92 4.1 แผนงานบูรณาการขับเคลือ่ นการแกไ้ ขปญั หาจังหวัดชายแดนภาคใต้ - 3.3791 2.9440 4.2 แผนงานบูรณาการป้องกนั ปราบปราม และบาบดั รักษาผู้ตดิ ยาเสพตดิ 18.1673 17.5323 17.5323 ทม่ี า : เอกสารงบประมาณ ฉบบั ที่ 3 เลม่ ท่ี 1 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 หนา้ 196 ณ วันท่ี 30 กันยายน 2562 กรมพินิจและคุ้มครองเด็กและเยาวชนมีงบประมาณหลังโอน เปลี่ยนแปลงรายการจานวน 2,194.4084 ล้านบาท เบิกจ่ายจานวน 2,086.5914 ล้านบาท หรือร้อยละ 95.09 โดยเบิกรายจ่ายประจา 1,953.9828 หรือร้อยละ 99.74 และรายจ่ายลงทุน 132.6087 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 56.33 ดงั น้ี สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 41 สานักงานเลขาธกิ ารสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุติธรรม หน่วย : ล้านบาท ผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 ณ วันที่ 30 กนั ยายน 2562 รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย ร้อยละ พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ เปลยี่ นแปลง เปลยี่ นแปลง เปลย่ี นแปลง 2,086.5914 95.09 1,865.3131 1,958.9848 1,953.9828 99.74 236.7322 235.4236 132.6087 56.33 2,102.0453 2,194.4084 ทม่ี า : รายงานสรุปผลการเบิกจา่ ยงบประมาณ ในระบบ GFMIS กรมบญั ชกี ลาง ณ วันท่ี 30 กนั ยายน 2562 จากตาราง พบว่า ผลการเบิกจา่ ยรายจ่ายลงทุนเพยี งรอ้ ยละ 56.33 หน่วยงานควรทบทวนความพร้อม ก่อนการขอรับจัดสรรงบประมาณรายจ่ายประจาปีเพ่ือให้การใช้จ่ายงบประมาณมีประสิทธิภาพมายิ่งขึ้น ทั้งนี้ การเบิกจ่ายงบลงทุนต่าเช่นน้ี อาจส่งผลสัมฤทธ์ิต่อการดาเนินงานในภาพรวมของกรมพินิจและคุ้มครองเด็ก และเยาวชนให้ไมส่ ามารถดาเนนิ การได้บรรลุตามเปา้ ประสงค์หรือวัตถปุ ระสงคข์ องการดาเนินงานท่ีกาหนดได้ สาหรบั เงนิ กันไวเ้ บิกเหลอื่ มปแี ละเงินขยายระยะเวลาเบิกจ่ายจากระบบ GFMIS มีรายละเอียด ดงั น้ี หนว่ ย : ลา้ นบาท เงินกนั ไว้เบกิ เหลอ่ื มปี ณ วันท่ี 30 กนั ยายน 2562 หนว่ ยงาน รวมเงินกนั ไว้ คงเหลอื เงินกนั ฯ เบกิ เหลอื่ มปี เบกิ จา่ ย มีหนผ้ี กู พัน ไม่มีหนผ้ี กู พนั อยรู่ ะหว่าง รวมคงเหลอื ฯ ดาเนินการ กรมพนิ ิจและคมุ้ ครองเดก็ และเยาวชน 128.5568 107.8649 10.6941 0.7369 9.2610 20.6920 เงนิ กนั ฯ ปี 2560 : เดก็ เยาวชนและผเู้ ยาว์ไดร้ ับการคมุ้ ครองและปฏิบัติ 5.3302 5.3302 - - - - ตามมาตรฐาน เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : โครงการบาบดั รักษาผเู้ สพ ผตู้ ดิ ยาเสพตดิ 0.3640 0.3640 - - - - เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : เดก็ เยาวชนและผเู้ ยาว์ไดร้ ับการคมุ้ ครองและปฏิบตั ิ 84.7759 64.0839 10.6941 0.74 9.2610 20.6920 ตามมาตรฐาน เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : เดก็ และเยาวชนไดร้ ับการพฒั นาพฤตนิ ิสยั 38.0868 38.0868 - - - - ทม่ี า : รายงานสรุปผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณ ในระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลาง ณ วนั ที่ 30 กนั ยายน 2562 จากตาราง พบว่า กรมพินิจฯ มีเงินกันไว้เบิกเหลื่อมปีและเงินกันขยายระยะเวลาเบิกจ่ายท่ีกันไว้ต้ังแต่ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560-2561 รวมจานวน 4 รายการ เป็นเงิน 128.5568 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้วจานวน 107.8649 ล้านบาท หรือร้อยละ 83.90 คงเหลือจานวน 20.6920 ล้านบาท หรือร้อยละ 16.10 โดยเงินกัน คงเหลือสว่ นใหญ่มีการก่อหนผี้ ูกพนั แล้ว จานวน 10.6941 ล้านบาท หรอื ร้อยละ 51.68 ของเงนิ กันฯ คงเหลอื หน่วย : ล้านบาท ทั้งน้ี จากข้อมูลรายงานทาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 การเงินท่ีรับการตรวจสอบ สนิ ทรัพย์ หนส้ี นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง สนิ ทรัพย์ และรับรองจากสานักงานการ หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) เทา่ หมุนเวยี น หนส้ี นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง ตรวจเงินแผ่นดินประจาปี (1) (1) (2) (3)=(1)/(2) เทา่ งบประมาณพ.ศ. 2561 132.7220 98.2292 1.35 180.0288 112.8713 1.59 พบว่า กรมพนิ ิจฯ มีสภาพ ทม่ี า : ระบบงบการเงนิ รวมภาครัฐ : CFS กรมบญั ชกี ลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560-2561 คล่อง 1.59 เท่า กล่าวคือ เมอื่ ชาระหนีร้ ะยะสน้ั แล้วยงั มสี นิ ทรพั ย์หมนุ เวยี นคงเหลือสาหรับประกอบการดาเนินงานในกิจกรรมอืน่ ได้อย่าง คลอ่ งตัว สานักงบประมาณของรัฐสภา หนา้ 42 สานักงานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุตธิ รรม สาหรับรายได้และค่าใช้จ่าย พบว่า รายงานผลการดาเนินงานทางการเงิน สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2561 กรมพินิจฯ มีรายได้รวม 2,430.6333 ล้านบาท ค่าใช้จ่ายท่ีเกิดข้ึนจริงรวม 2,236.1377 ล้านบาท ส่งผลให้มีรายได้สูงกว่าค่าใช้จ่ายจานวน 194.4956 ล้านบาท ท้ังนี้กรมพินิจฯ มีรายได้เงินนอกงบประมาณ จานวน 59.2896 ลา้ นบาท หรอื คิดเปน็ รอ้ ยละ 2.50 ของรายได้งบประมาณทไ่ี ด้รบั จดั สรร ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (1) (2) (1) (2) = ร้อยละ = ร้อยละ 2,215.3490 68.4136 2,283.7626 2,143.6235 140.1391 6.33 2,371.3437 59.2896 2,430.6333 2,236.1377 194.4956 8.20 ทม่ี า : ระบบงบการเงนิ รวมภาครัฐ : CFS กรมบัญชีกลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560-2561 3. ขอ้ สังเกต/ความเห็นของ PBO 1. กรมพินิจและคุ้มครองเด็กและเยาวชน มีหลักเกณฑ์และแนวทางในการกาหนดตัวชี้วัดท้ังเชิง ปริมาณและเชิงคุณภาพอย่างไรเหตุใดจึงกาหนดเท่ากันทุกปีตามเอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มที่ 9 หนา้ 122-123 ดังนี้ เท่ากันทกุ ปี สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 43 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผูแ้ ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณา ร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม เท่ากันทุกปี เทา่ กันทุกปี ข้อสังเกต การกาหนดตัวช้ีวดั ควรสามารถสะท้อนการบรรลุวตั ถุประสงค์ท่ีกาหนดไวอ้ ย่างเป็นรูปธรรม พร้อมมีหลักเกณฑ์ในการกาหนดอย่างชัดเจน กรมพินิจฯ มีหลักเกณฑ์/แนวทางในการกาหนดตัวชี้วัดอย่างไร หรอื เป็นเกณฑม์ าตรฐานสากลท่ใี ช้กันโดยทั่วไป 2. ตามเอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มที่ 9 หนา้ 136 ค่าตอบแทน ใช้สอย และวัสดุ ปรากฏค่าควบคุมงานก่อสร้าง จานวน 1.5099 ล้านบาท เป็นค่าควบคุมงานก่อสร้างอะไร ซ่ึงระหว่าง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2559-2563 ปรากฏรายการดังกล่าวมาอย่างต่อเนื่องและเป็นจานวนงบประมาณที่เท่ากันทุกปี และเหตใุ ดจงึ ไม่จัดไว้ในงบลงทุน สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 44 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณา ร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ิธรรม เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ฉบบั ปรบั ปรุง เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ฉบบั ปรบั ปรงุ เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ฉบบั ปรับปรุง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 เลม่ ที่ 6 หน้า 295 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 เลม่ ที่ 7 หน้า 70 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 เลม่ ท่ี 7 หน้า 76 เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ฉบบั ปรบั ปรงุ เอกสารงบประมาณ ฉบบั ที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 เลม่ ท่ี 8 หนา้ 149 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เลม่ ที่ 9 หน้า 136 3. โครงการส่งเสริมและพัฒนากระบวนการยุตธิ รรม ตามเอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มที่ 9 หน้า 143 มีวัตถุประสงค์เพ่ือส่งเสริมและประชาสัมพันธ์ให้ประชาชนมีความรู้ ความเข้าใจ และได้เขา้ รว่ มในกระบวนการยุตธิ รรม กาหนดตวั ช้ีวัด ดังน้ี มีหลกั เกณฑ์อย่างไรในการกาหนดตวั ชีว้ ดั เหตุใดจึงกาหนดไวท้ ร่ี ้อยละ 50 และรอ้ ย 70 สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 45 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณา รา่ งพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุตธิ รรม 4. โครงการอานวยความยุติธรรมและเยียวยาผู้ได้รับผลกระทบ ตามเอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มที่ 9 หนา้ 145 กาหนดตวั ชีว้ ัดไวด้ งั น้ี มีหลักเกณฑ์อย่างไรในการกาหนดตัวชี้วัด เหตุใดจึงกาหนดจานวนนักเรียนในสถานศึกษา เด็กและ เยาวชนฯ จานวน 500 คน เป็น 1,000 คนได้หรอื ไม่ 5. จากรายงานของผู้สอบบัญชีโดยสานักงานการตรวจเงินแผ่นดินได้ตรวจสอบรายงานการเงินของ กรมพินิจและคุ้มครองเด็กและเยาวชน ประกอบด้วย งบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 30 กันยายน 2561 และ งบแสดงผลการดาเนนิ งานทางการเงินสาหรบั ปีส้นิ สุดวันเดยี วกนั ซง่ึ แสดงความเห็นอยา่ งมีเงอื่ นไข ดังนี้ ประเด็นการแสดงข้อมูลท่ีขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสาคัญ และรายการที่ได้สามารถตรวจสอบให้ ได้หลักฐานการสอบบัญชีที่เหมาะสมอย่างเพียงพอ ดังกล่าวมีการดาเนินการปรับปรุงรายการทางบัญชี เรยี บร้อยแล้วหรือไมอ่ ย่างไร _____________________________ สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 46 สานักงานเลขาธิการสภาผูแ้ ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณา รา่ งพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยตุ ธิ รรม กรมราชทัณฑ์ (เอกสารงบประมาณ ฉบบั ที่ 3 ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มที่ 9 หนา้ 153-190) 1. วิสัยทัศน์ กรมราชทัณฑเ์ ป็นองค์กรท่มี ีประสิทธิภาพในการควบคมุ แก้ไข และพฒั นาพฤติกรรมผตู้ ้องขังเพ่อื คืนคนดีส่สู งั คม 2. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กรมราชทัณฑ์ได้จัดสรรงบประมาณท้ังสิ้น จานวน 14,468.5669 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 53.39 ของงบประมาณที่กระทรวงยุติธรรมได้รับการจัดสรร โดยเพิ่มข้ึนจากปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 1,38.7259 ลา้ นบาท หรือเพิ่มขน้ึ รอ้ ยละ 7.73 โดยงบประมาณจาแนกตามแผนงานตา่ ง ๆ ดงั น้ี หนว่ ย : ล้านบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2563 งบประมาณ รอ้ ยละ พ.ศ. 2561 พ.ศ. 2562 รวมทง้ั สนิ้ 12,658.0333 13,429.8410 14,468.5669 100.00 1. แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 4,251.4808 4,852.3620 5,127.9027 35.44 2. แผนงานพน้ื ฐาน 6,689.23 6,859.86 6,772.16 46.81 2.1 แผนงานพน้ื ฐานดา้ นความมนั่ คง 471.8326 152.6779 177.4529 2.2 แผนงานพนื้ ฐานดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ 6217.397 6707.1835 6594.7064 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ 1,652.11 1,637.95 2,484.95 17.17 3.1 แผนงานยุทธศาสตร์ปรับเปลยี่ นคา่ นินยมและวฒั นธรรม - 8.0000 8.0000 3.2 แผนงานยุทธศาสตร์พฒั นาศกั ยภาพคนตลอดชว่ งชวี ติ 56.5115 30.4721 78.4784 3.3 แผนงานยุทธศาสตร์พฒั นาการบริหารประชาชนและการพฒั นาประสิทธิภาพ - 45.0624 20.6136 ภาครัฐ 3.4 แผนงานยุทธศาสตร์เพอื่ สนับสนุนดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหาร 1,595.5943 1,554.4142 2,377.8579 จัดการภาครัฐ 4. แผนงานบรู ณาการ 65.2171 79.6689 83.5550 0.58 4.1 แผนงานบรู ณาการขับเคล่ือนการแกไ้ ขปัญหาจังหวัดชายแดนภาคใต้ - - 3.8861 4.2 แผนงานบรู ณาการป้องกนั ปราบปราม และบาบัดรักษาผูต้ ดิ ยาเสพตดิ 65.2171 79.6689 79.6689 ท่มี า : เอกสารงบประมาณ ฉบบั ที่ 3 เลม่ ท่ี 1 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 หนา้ 196 ณ วันท่ี 30 กันยายน 2562 กรมราชทัณฑ์มีงบประมาณหลังโอนเปล่ียนแปลงรายการ จานวน 13,586.5758 ล้านบาท เบิกจ่ายจานวน 12,491.3475 ล้านบาท หรือร้อยละ 91.94 โดยเบิกจ่าย รายจ่ายประจา 11,827.7858 หรือร้อยละ 100.41 และรายจา่ ยลงทนุ 663.5617 ล้านบาท หรือร้อยละ 36.72 ดงั น้ี หนว่ ย : ล้านบาท ผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 ณ วันที่ 30 กนั ยายน 2562 รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย ร้อยละ พ.ร.บ. งปม.หลงั โอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ เปลย่ี นแปลง เปลย่ี นแปลง เปลย่ี นแปลง 11,604.3560 11,779.2901 11,827.7858 100.41 1,825.4850 1,807.2858 663.5617 36.72 13,429.8410 13,586.5758 12,491.3475 91.94 ทม่ี า : รายงานสรปุ ผลการเบิกจา่ ยงบประมาณ ในระบบ GFMIS กรมบญั ชีกลาง ณ วันท่ี 30 กนั ยายน 2562 สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 47 สานักงานเลขาธกิ ารสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพจิ ารณา ร่างพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุติธรรม จากตาราง พบวา่ ผลการเบกิ จา่ ยรายจา่ ยลงทุนเพียงร้อยละ 36.72 หน่วยงานควรทบทวนความพร้อม ก่อนการขอรับจัดสรรงบประมาณรายจ่ายประจาปีเพ่ือให้การใช้จ่ายงบประมาณมีประสิทธิภาพมาย่ิงขึ้น ท้ังนี้ การเบิกจ่ายงบลงทุนต่าเช่นน้ี อาจส่งผลสัมฤทธิ์ต่อการดาเนินงานในภาพรวมของกรมราชทัณฑ์ให้ไม่สามารถ ดาเนนิ การไดบ้ รรลตุ ามเป้าประสงคห์ รอื วตั ถุประสงคข์ องการดาเนินงานท่ีกาหนดได้ สาหรับเงนิ กันไวเ้ บิกเหลอื่ มปีและเงนิ ขยายระยะเวลาเบิกจ่ายจากระบบ GFMIS มรี ายละเอียด ดงั นี้ หน่วย : ลา้ นบาท เงินกนั ไว้เบกิ เหลอื่ มปี ณ วนั ท่ี 30 กนั ยายน 2562 หนว่ ยงาน รวมเงินกนั ไว้ คงเหลอื เงินกนั ฯ เบกิ เหลอ่ื มปี เบกิ จา่ ย มีหนผ้ี กู พนั ไม่มีหนผี้ กู พัน อยรู่ ะหวา่ ง รวมคงเหลอื ฯ ดาเนนิ การ กรมราชทณั ฑ์ 2,065.6746 1,121.9013 11.9681 611.8566 319.9487 943.7734 เงนิ กนั ฯ ปี 2557 : ผตู้ อ้ งขังไดร้ ับการควบคมุ ดแู ล 5.0463 5.0463 - - - - เงนิ กนั ฯ ปี 2558 : ผตู้ อ้ งขังไดร้ ับการควบคมุ ดแู ล 6.8777 6.5146 - 0.3632 - 0.3632 เงนิ กนั ฯ ปี 2559 : ผู้ตอ้ งขังไดร้ ับการควบคมุ ดแู ล 142.4411 119.7831 - 13.1544 9.5036 22.6580 เงนิ กนั ฯ ปี 2560 : ผู้ตอ้ งขงั ไดร้ ับการควบคมุ ดแู ล 228.9914 138.3114 - 4.5791 86.1010 90.6800 เงนิ กนั ฯ ปี 2560 : ผตู้ อ้ งขงั ตดิ ยาเสพตดิ ไดร้ ับการฟนื้ ฟสู มรรถภาพ และผู้ 33.1900 15.1885 - - 18.0015 18.0015 เขา้ รับการตรวจพสิ ูจน์ไดร้ ับการควบคมุ ดแู ล เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : เรือนจาปลอดยาเสพตดิ และผ้เู ขา้ รับการตรวจ 35.7681 10.1966 11.9600 - 13.6115 25.5715 เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : โครงการกอ่ สร้างและปรับปรุงเรือนจาเพอื่ เสริมความ 1,362.4715 583.1480 - 592.5119 186.8116 779.3235 มน่ั คงในการควบคมุ เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : โครงการพฒั นาเรือนจาเพอื่ พฒั นาพฤตนิ ิสัยผู้ตอ้ งขัง 10.4443 10.4443 - - - - เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : ผู้ตอ้ งขงั ไดร้ ับการควบคมุ ดแู ล 213.7385 213.2166 0.0081 0.5139 - 0.5220 เงนิ กนั ฯ ปี 2561 : ผตู้ อ้ งขังไดร้ ับการแกไ้ ข ฟนื้ ฟู และพฒั นาพฤตนิ ิสยั 26.7056 20.0520 - 0.7341 5.9195 6.6536 ทม่ี า : รายงานสรุปผลการเบิกจ่ายงบประมาณ ในระบบ GFMIS กรมบัญชีกลาง ณ วันท่ี 30 กนั ยายน 2562 จากตาราง พบว่า กรมราชทัณฑ์ มีเงินกันไว้เบิกเหลื่อมปแี ละเงินกันขยายระยะเวลาเบิกจ่ายที่กันไว้ต้ังแต่ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2557-2561 รวมจานวน 10 รายการ เป็นเงิน 2,065.6746 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้วจานวน 1,121.9013 ล้านบาท หรือร้อยละ 54.31 คงเหลือจานวน 943.7734 ล้านบาท หรือร้อยละ 45.69 โดยเงินกัน คงเหลือส่วนใหญ่ไมม่ ีการก่อหน้ผี กู พัน จานวน 611.8566 ล้านบาท หรือร้อยละ 64.83 ของเงินกนั ฯ คงเหลอื หน่วย : ล้านบาท ท้ังน้ี จากข้อมูลรายงานทาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 การเงินท่ีรับการตรวจสอบ สนิ ทรัพย์ หนสี้ นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง สนิ ทรพั ย์ หนสี้ นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง และรับรองจากสานักงานการ หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) เทา่ หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) เทา่ ตรวจเงินแผ่นดินประจาปี งบประมาณพ.ศ. 2561 พบว่า (1) (1) 1,945.0084 3,849.5296 0.51 2,335.5073 3,141.9582 0.74 กรมราชทณั ฑ์ มีสภาพคล่อง ทม่ี า : ระบบงบการเงนิ รวมภาครฐั : CFS กรมบญั ชีกลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560-2561 0.74 เท่า กล่าวคือเม่ือชาระ หนร้ี ะยะสัน้ แล้วยังมีสินทรพั ย์หมนุ เวียนคงเหลอื สาหรับประกอบการดาเนินงานในกิจกรรมอน่ื ได้อยา่ งคล่องตัว สาหรับรายได้และค่าใช้จ่าย พบว่า รายงานผลการดาเนินงานทางการเงิน สาหรับปีสิ้นสุดวันท่ี 30 กันยายน 2561 กรมราชทัณฑม์ รี ายไดร้ วม 17,765.2458 ลา้ นบาท คา่ ใชจ้ ่ายที่เกิดขึ้นจริงรวม 16,016.0244 ล้านบาท สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 48 สานกั งานเลขาธิการสภาผูแ้ ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณา ร่างพระราชบัญญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงยุติธรรม สง่ ผลใหม้ ีรายได้สูงกวา่ คา่ ใช้จา่ ยจานวน 1,749.2214 ล้านบาท ท้งั นก้ี รมราชทัณฑ์มีรายได้เงินนอกงบประมาณ จานวน 795.5709 ลา้ นบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 4.69 ของรายไดง้ บประมาณท่ีได้รบั จดั สรร หน่วย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (1) (2) (1) (2) = รอ้ ยละ = รอ้ ยละ 15,860.3895 656.2627 16,516.6521 15,620.5899 896.0622 5.65 16,969.6749 795.5709 17,765.2458 16,016.0244 1,749.2214 10.31 ทม่ี า : ระบบงบการเงนิ รวมภาครฐั : CFS กรมบัญชกี ลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560-2561 3. ข้อสงั เกต/ความเหน็ ของ PBO 1. จากรายงานสถิติผู้ต้องราชทัณฑ์ทั่วประเทศ หน้าเว็บไซตข์ องกรมราชทัณฑ์ พบว่า ณ วนั ที่ 1 ตุลาคม 2562 มีผู้ราชทัณฑ์รวมจานวน 363,825 คน ซ่ึงจานวนสูงเกินตวั ชว้ี ัดท่ีกรมราชทัณฑ์กาหนดตามเอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มท่ี 9 หน้า 163 ซึ่งกาหนดไว้จานวน 300,000 คน และมีแนวโน้มลดลงในอนาคต ซ่งึ เปน็ สถิตทิ ่ีสวนทางความเป็นจริง กรมราชทัณฑ์มีแผนการดาเนินงานในส่วนท่ีเกี่ยวข้องกับ ค่าใช้จ่ายรายหวั ต่างๆ ท่ีเก่ียวข้อง กับผตู้ อ้ งขัง รวมไปถงึ จานวนเจ้าท่ีสาหรับกากับดูแลผู้ต้องขังอย่างไร ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 กรมราชทัณฑม์ ีรายได้เงินนอกงบประมาณ ตามเอกสารงบประมาณฉบับท่ี 2ปีงบประมาณพ.ศ.2563หน้า175 จานวน 1430.3557 ล้านบาท โดยมีแผนการใชจ้ ่าย อนื่ แต่ไม่แสดงรายละเอยี ดการใชจ้ า่ ยไวใ้ นเอกสารงบประมาณจานวน 794.1481 ลา้ นบาท ทม่ี า : รายงานสถติ ผิ ูต้ อ้ งขงั ราชทณั ฑ์ กรมราชทัณฑ์ ณ วนั ที่ 1 ตลุ าคม 2562 2. ตามที่กรมราชทัณฑ์ได้ทาโครงการวิจัยการจัดตั้งเรือนจาเอกชนท่ีเหมาะสมกับประเทศไทย โดยจ้าง สถาบันวิจัยสังคม จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2548 ด้วยงบประมาณจานวน 4.5 ล้านบาท จากผลการศึกษาดังกล่าวกรมราชทัณฑ์ได้นามาปรับโครงสร้างหรือกระบวนการทางานในปัจจุบันหรือไม่ อย่างไร กรมราชทณั ฑม์ ีแนวคิดอย่างไรเรอื่ งการทาคกุ เอกชน สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 49 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563