รายงานประจำปี งบประมาณ 2564 (Design)

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณ์จังหวัดเชยี งราย 101

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณ์จังหวดั เชยี งราย 102 ❖ การประชาสัมพันธ์สหกรณ์ดีเด่นระดับภาค ของจังหวัดเชียงราย ในที่ประชุมกรมการจังหวัด เชียงราย เมื่อ 30 มีนาคม 2564 มีสหกรณ์เข้ารับโล่รางวัลจากผู้ว่าราชการจังหวัดเชียงราย 2 แห่ง ได้แก่ สหกรณ์ออมทรัพย์ครูกรมสามัญศึกษาจังหวัดเชียงราย จำกัด และสหกรณ์เครดิตยู เน่ยี นบา้ นปา่ อ้อ จำกดั โดยมหี ัวหนา้ สว่ นราชการทกุ สว่ นในจังหวัดเชยี งราย ร่วมเป็นสกั ขพี ยาน

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณ์จังหวัดเชยี งราย 103

รายงานประจำปี 2564 สำนักงานสหกรณ์จงั หวดั เชียงราย 104 ❖ การร่วมงานกจิ กรรมจติ อาสา กับจังหวดั เชยี งรายกจิ กรรมทีด่ ำเนินงานเข้าร่วมกิจกรรมจิตอาสา ใน นามของสำนกั งานสหกรณ์จงั หวดั เชยี งราย ตามโอกาสต่าง ๆ

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณ์จังหวัดเชยี งราย 105

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณ์จังหวัดเชยี งราย 106

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณ์จังหวัดเชยี งราย 107

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณจ์ งั หวัดเชียงราย 108 การจดั งาน กจิ กรรมต่าง ๆ ในวันคล้ายวนั สถาปนากรมสง่ เสรมิ สหกรณค์ รบรอบ 49 ปี กิจกรรมที่ดำเนนิ การ 1. การร่วมงานสถาปนากรมฯ ผา่ นระบบ zoom 2. การรบั โล่ที่ระลึกของขา้ ราชการ และลกู จ้างประจำ จำนวน 2 ราย 3. การถา่ ยรูปหมบู่ ุคลากรในหนว่ ยงาน และการอำลา สถานท่ี สำนักงานสหกรณ์จังหวัดเชียงราย

รายงานประจำปี 2564 สำนักงานสหกรณ์จงั หวดั เชยี งราย 109 งานบรู ณาการรว่ มกบั หนว่ ยงานตา่ ง ๆ ภายในจงั หวดั เชยี งราย ❖ การร่วมงานจติ อาสากระทรวงเกษตร กจิ กรรมทด่ี ำเนินการ ร่วมกิจกรรมกับหนว่ ยงานอนื่ ๆ สังกัดกระทรวงเกษตรและสหกรณ์ เพื่อออกชว่ ยเหลือ รับฟงั ปัญหาในงานทร่ี ับผดิ ชอบ เพ่ือชว่ ยบรรเทาความเดือดร้อนของประชาชนในพน้ื ที่ สถานทด่ี ำเนนิ ตำบลรมิ กก อำเภอเมอื งเชียงราย เม่อื วันที่ 1 เมษายน 2564

รายงานประจำปี 2564 สำนักงานสหกรณจ์ งั หวดั เชียงราย 110 กิจกรรมของหน่วยงานร่วมกับสหกรณแ์ ละกลุ่มเกษตรกร ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ❖ การเข้าร่วมประชุมของผู้ประสานงานระดับอำเภอ ร่วมกับนายอำเภอ และหัวหน้าส่วนประจำ อำเภอ กจิ กรรมทด่ี ำเนินการ เข้าร่วมประชมุ บรู ณาการแผนงาน รว่ มกับหน่วยงานในพื้นที่ ประชาสมั พันธ์ เผยแพรง่ านกรม สง่ เสรมิ สหกรณ์ เปน็ ประจำทุกอำเภอ ทกุ เดอื น

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณ์จังหวัดเชยี งราย 111

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณ์จังหวัดเชยี งราย 112

รายงานประจำปี 2564 สำนักงานสหกรณ์จังหวัดเชยี งราย 113 ❖ การประชาสัมพันธส์ ินคา้ สหกรณ์ เพือ่ ช่วยกระจายพืชผลทางการเกษตรของสมาชิกสหกรณ์ กจิ กรรมท่ีดำเนินการ 1. ประชาสัมพันธ์สินค้าสหกรณ์ มังคุดจากจังหวัดระนอง รวมทั้งสินค้าเกษตรอื่น ๆ อาทิเช่น ลองกอง สะตอ เพ่ือช่วยกระจายผลผลิตทางการเกษตรให้แก่สมาชิกสหกรณ์ สู่เจ้าหนา้ ทสี่ ่วนราชการต่าง ๆ ในจังหวดั เชียงราย

รายงานประจำปี 2564 สำนักงานสหกรณจ์ ังหวดั เชยี งราย 114 ❖ การจัดกจิ กรรมคลินิกเกษตรเคล่ือนที่ กจิ กรรมท่ีดำเนินการ ดำเนินการแบบบูรณาการร่วมกับหนว่ ยราชการในจังหวดั เชียงราย สงั กัดกระทรวงเกษตรและ สหกรณ์ จัดกิจกรรมคลินิกเกษตรเคลื่อนที่ โดยเข้าร่วมจัดนิทรรศการ ตอบปัญหา ข้อซักถาม และขอ้ รอ้ งเรียนจากชาวบา้ น การให้ความร้ใู นดา้ นการรวมกลมุ่ แบสหกรณ์

รายงานประจำปี 2564 สำนักงานสหกรณจ์ ังหวัดเชียงราย 115 ❖ การร่วมงาน Filed days ร่วมกับหน่วยราชการในจังหวัดเชียงราย สังกัดกระทรวงเกษตรและ สหกรณ์ กิจกรรมทีด่ ำเนนิ การ ดำเนนิ การแบบบรู ณาการรว่ มกับหน่วยราชการในจังหวัดเชียงราย สงั กดั กระทรวงเกษตรและ สหกรณ์ จัดกิจกรรมคลินิกเกษตรเคลื่อนที่ โดยเข้าร่วมจัดนิทรรศการ ตอบปัญห า ข้อซักถาม และขอ้ ร้องเรียนจากชาวบา้ น การให้ความรู้ในดา้ นการรวมกลมุ่ แบสหกรณ์

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณ์จังหวัดเชยี งราย 116

รายงานประจำปี 2564 สำนักงานสหกรณจ์ งั หวดั เชยี งราย 117 ❖ การเชือ่ มความสมั พนั ธร์ ะหว่างหน่วยงานราชการ กจิ กรรมทีด่ ำเนนิ การ จัดให้มีการแข่งขันกีฬากระชับมิตร ระหว่างบุคลากรจากส่วนราชการต่าง ๆ ภายในจังหวัด เชยี งราย

รายงานประจำปี 2564 สำนักงานสหกรณจ์ งั หวดั เชยี งราย 118 ❖ การประชาสมั พนั ธ์ และสนบั สนุนพืชผลทางการเกษตรของสมาชกิ สหกรณ์ กิจกรรมท่ีดำเนนิ การ ใหก้ ารสนบั สนุนด้านเงินทุน พร้อมท้งั ประชาสัมพันธ์ผลผลิตทางการเกษตรของสมาชิก เพ่อื ใหส้ มาชิกมชี ่องทางการจำหนา่ ย มีรายไดเ้ ล้ยี งครอบครัว และสามารถชำระหนีส้ หกรณ์ได้

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณ์จังหวัดเชยี งราย 119

รายงานประจำปี 2564 สำนักงานสหกรณจ์ งั หวัดเชยี งราย 120 ❖ การจดั กจิ กรรมงานวันสหกรณแ์ ห่งชาติ ร่วมกับขบวนการสหกรณใ์ นจงั หวดั เชียงราย กิจกรรมทดี่ ำเนินการ จัดกิจกรรมสดุดีพระบิดาสหกรณ์ไทย จัดให้มีการทำบุญ มอบทุนการศึกษาให้แก่ บตุ รหลานของสมาชกิ สหกรณ์ ร่วมกบั ขบวนการสหกรณใ์ นจงั หวดั เชยี งราย

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณ์จงั หวดั เชยี งราย 121 ❖ การเข้ารว่ มประชมุ ใหญส่ ันนิบาตสหกรณจ์ ังหวดั เชยี งราย ประจำปี 2564 กิจกรรมที่ดำเนนิ การ เข้ารว่ มเป็นสกั ขพี ยาน พรอ้ มทั้งให้คำแนะนำ รปู แบบแนวทางในการเลือกต้งั และแก้ไข ข้อบงั คบั ตามแนวทางของสหกรณ์.

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณ์จังหวัดเชยี งราย 122

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณ์จังหวัดเชยี งราย 123 ❖ การชว่ ยประชาสมั พนั ธผ์ ลติ ภัณฑ์ของสหกรณ์ กจิ กรรมที่ดำเนินการ ประชาสัมพันธ์ผลิตภัณฑ์กาแฟของสหกรณ์ศภุ นิมิตวาวี จำกัด รวมทง้ั ผ้าทอของสมาชิก สหกรณ์ ในคราวทม่ี ีการประชมุ ประจำเดือนของสำนักงานสหกรณ์จังหวดั เชียงราย

รายงานประจำปี 2564 สำนักงานสหกรณจ์ ังหวัดเชยี งราย 124 ❖ การปฏิบตั ิงานร่วมกับสหกรณ์ในพืน้ ที่ เพื่อคัดเลอื กสมาชิกสหกรณใ์ นไร่นาสมาชิกสถาบันเกษตรกร

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณจ์ งั หวดั เชยี งราย 125 ส่วนท่ี 4 รายงานข้อมลู งบการเงิน

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณจ์ งั หวดั เชียงราย 126 สานกั งานสหกรณจ์ งั หวดั เชียงราย งบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 30 กนั ยายน พ.ศ. 2563 และ 2564 สินทรัพย์ หมายเหตุ ปี 2564 หนว่ ย : บาท สินทรัพยห์ มนุ เวยี น ปี 2563 เงินสดและเงินฝากธนาคาร 3 0.00 เงินฝากคลงั 3 24,403.00 131,064.60 เงินทดรองราชการ 3 10,000.00 29,162.00 ลูกหนี้ 4 115,310.00 10,000.00 วัสดคุ งคลงั 5 193,414.00 119,298.64 รายไดค้ า้ งรับ 6 41,220.00 187,975.00 รวมสินทรัพยห์ มนุ เวียน 384,347.00 3,872.00 สินทรัพยไ์ ม่หมุนเวียน 7 481,372.24 อาคารและสงิ่ ปลูกสร้าง (สุทธ)ิ 7 74,033.45 ครุภณั ฑ์และอปุ กรณ์ (สุทธ)ิ 8 5,860,696.77 93,100.12 สินทรัพย์ไม่มีตวั ตน 7,066,400.24 รวมสินทรัพยไ์ มห่ มนุ เวยี น 9 68,261.26 รวมสินทรัพย์ 10 6,002,991.48 10,767.21 10 6,387,338.48 7,170,267.57 หนส้ี ิน 7,651,639.81 หนส้ี ินหมุนเวียน 523,371.15 เจ้าหนี้ 41,220.00 160,777.84 ใบสาคญั คา้ งจ่าย 29,322.91 134,936.60 รายไดร้ อรับรู้ 593,914.06 44,612.70 รวมหนส้ี ินหมนุ เวียน 340,327.14 10,000.00 หนส้ี ินไม่หมนุ เวียน 24,403.00 10,000.00 เงนิ ทดรองราชการรับจากคลัง 34,403.00 29,162.00 เงินรับฝากและเงินประกนั 628,317.06 39,162.00 รวมหนสี้ ินไมห่ มนุ เวยี น 379,489.14 รวมหนส้ี ิน 11,969,993.74 (6,210,972.32) 11,969,993.74 ส่วนทนุ 5,759,021.42 (4,697,843.07) ทนุ 6,387,338.48 7,272,150.67 รายไดส้ งู (ต่า) กว่าคา่ ใชจ้ ่ายสะสม 7,651,639.81 รวมส่วนทนุ รวมหนส้ี ินและส่วนทนุ

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณจ์ ังหวัดเชียงราย 127 สานกั งานสหกรณจ์ งั หวัดเชียงราย งบแสดงผลการดาเนนิ งานทางการเงิน สาหรับปบี ญั ชีสิ้นสุด วนั ท่ี 30 กนั ยายน พ.ศ. 2563 และ 2564 รายไดจ้ ากการดาเนนิ งาน หมายเหตุ ปี 2564 หน่วย : บาท รายไดจ้ ากรัฐบาล ปี 2563 รายไดจ้ ากเงนิ งบประมาณ 11 85,187,140.30 รายไดจ้ ากเงนิ นอกงบประมาณ 0.00 21,255,589.74 12 0.00 รวมรายไดจ้ ากรัฐบาล 12 85,187,140.30 12 21,255,589.74 รายไดจ้ ากแหล่งอน่ื 12 100.00 รายรับจากขายครุภณั ฑ์ 12 15,289.79 162,000.00 รายไดจ้ ากการบริจาค 12 61,202.00 15,289.79 รายได้ สรก.รับเงินนอก 12 592827.88 1,148,843.75 รายไดไ้ ม่ใช่ภาษีอน่ื 12 7,547.00 รายไดเ้ หลือจ่าย 56,443.00 0.00 ปรับเงนิ ฝากคลงั 13 7,226.55 52,104.65 รายไดร้ ะหวา่ งกนั ในกรม 14 33,827.00 รายไดอ้ น่ื 15 17.61 49,294.91 รวมรายไดจ้ ากแหล่งอนื่ 16 740,653.83 17 85,927,794.13 40.84 รวมรายไดจ้ ากการดาเนนิ งาน 1,461,400.94 18 8,184,060.00 22,716,990.68 คา่ ใช้จา่ ยจากการดาเนนิ งาน 18 6,254,918.01 คา่ ใชจ้ ่ายดา้ นบคุ ลากร 7,865,444.91 คา่ ใช้จ่ายในการดาเนนิ งาน 618,912.99 6,985,869.34 คา่ ใชจ้ ่ายงบกลาง 4,848,017.25 คา่ ใช้จ่ายเงินอดุ หนุน 495,843.25 คา่ ใชจ้ ่ายเงินอดุ หนนุ (งบกลาง) - 4,841,534.87 คา่ ใช้จ่ายผลดั สง่ ร/ด แผน่ ดนิ - คา่ เสอ่ื มราคา-อาคารและสง่ิ ปลกู สร้าง 195,845.12 53,328.00 คา่ เสอื่ มราคา-ครุภณั ฑแ์ ละอปุ กรณ์ 1,219,925.02 310.00 คชจ.ตามมาตรการของรัฐ 65,109,600.00 คชจผลดั สง่ ร/ดแผน่ ดนิ 800.00 189,143.42 เงินเบกิ เกนิ ส่งคนื 101,201.55 1,404,932.91 โอนเงนิ ใหส้ รก. 56,443.00 อนร/ดผ/ดใหบ้ ก. 600,492.49 0.00 ปรับเงินฝากคลัง 61,202.00 0.00 ตดั จาหนา่ ย-software 2,505.95 106,783.90 จาหนา่ ยครุภณั ฑย์ านฯ - 33,827.00 จัดหาส/ทตา่ กว่าเกณฑ์ 187,000.00 214,145.49 รวมคา่ ใช้จา่ ยจากการดาเนนิ งาน 87,440,923.38 1,148,843.75 (1,513,129.25) 1,232.79 รายไดส้ ูง (ตา่ ) กวา่ คา่ ใช้จา่ ยจากการดาเนนิ งาน 0.00 1.00 รายการพิเศษ (1,513,129.25) 12,500.00 23,353,740.63 รายไดส้ ูง (ตา่ ) กว่าคา่ ใช้จา่ ยสุทธิ (636,749.95) 0.00 (636,749.95)

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณ์จงั หวดั เชียงราย 128 หมายเหตปุ ระกอบงบการเงิน หมายเหตทุ ่ี 1 นโยบายการบัญชีทสี่ าคญั - หลกั การบญั ชี ใช้เกณฑ์คงคา้ งตามหลกั การและนโยบายบญั ชสี าหรับหน่วยงานภาครัฐทกี่ ระทรวงการคลงั กาหนด - หน่วยงานทเ่ี สนอรายงาน สานักงานสหกรณจ์ ังหวดั เชยี งราย มหี น่วยงานประกอบไปดว้ ยฝ่ายบริหารทวั่ ไป กลมุ่ จัดตงั้ และส่งเสริม สหกรณ์ กลุ่มสง่ เสริมและพฒั นาธรุ กจิ สหกรณ์ กลมุ่ ส่งเสริมและพฒั นาการบริหารการจัดการสหกรณ์ และกลุ่มส่งเสริมสหกรณ์ มอี งคป์ ระกอบในการจัดทารายงานการเงนิ ของสานักงานสหกรณจ์ ังหวดั เชียงราย - วสั ดคุ งเหลอื - อาคารและครุภณั ฑ์ - คา่ เส่อื มราคา ไดด้ าเนินการนามลู คา่ สนิ ทรัพย์มาตง้ั ยอดบญั ชี ตามหนังสือกรมบัญชีกลาง ดว่ นทสี่ ดุ ท่ี กค 0528.2/33545 ลงวนั ที่ 16 พฤศจิกายน 2544 เร่ือง การตรี าคาทรัพยส์ นิ หมายเหตทุ ี่ 2 ผลผลิต/โครงการ ปี 2564 ของสานักงานสหกรณจ์ ังหวดั เชยี งราย วสิ ัยทศั น์ เป็นองคก์ รทม่ี งุ่ มนั่ ส่งเสริมพฒั นาระบบสหกรณใ์ ห้เขม้ แข็งและดารงอยไู่ ดอ้ ย่างย่งั ยนื ผลผลติ ท่ี 1 สหกรณแ์ ละกลุ่มเกษตรกรไดร้ ับการส่งเสริมและพฒั นาตามศกั ยภาพ ตวั ช้วี ดั สหกรณแ์ ละกลมุ่ เกษตรกรมคี วามเขม้ แขง็ โครงการท่ี 1 โครงการพฒั นาพนื้ ทโ่ี ครงการหลวง ตวั ชวี้ ดั สหกรณแ์ ละกล่มุ เกษตรกรมคี วามเขม้ แขง็ โครงการที่ 2 โครงการส่งเสริมการดาเนินงานอนั เนอ่ื งมาจากพระราชดาริ ตวั ชวี้ ดั สหกรณแ์ ละกล่มุ เกษตรกรมคี วามเข้มแข็ง และนักเรียนในโครงการอนั เนอื่ งมาจาก- พระราชดาริมคี วามรู้เรื่องการสหกรณ์ โครงการที่ 3 โครงการส่งเสริมและสร้างทักษะในการประกอบอาชีพทง้ั ในและนอกภาคเกษตร ตวั ชี้วดั ผู้เข้าร่วมโครงการไดร้ ับการพฒั นาดา้ นการประกอบอาชีพ และมรี ายไดเ้ พม่ิ ข้ึน โครงการที่ 4 โครงการส่งเสริมและพฒั นาอาชพี เพอ่ื แกไ้ ขปัญหาทดี่ นิ ทากนิ ของเกษตรกร ตวั ช้วี ดั บูรณาการร่วมกนั ระหวา่ งหน่วยงาน และตดิ ตามการสง่ เสริมและพฒั นาอาชีพภายใต้ โครงการจัดทด่ี นิ ทากนิ ฯ โครงการท่ี 5 โครงการัฒนาศกั ยภาพการดาเนินธรุ กจิ ของสหกรณ์ กลมุ่ เกษตรกร และธรุ กจิ ชุมชน ตวั ช้วี ดั สหกรณท์ เี่ ข้าร่วมโครงการไดร้ ับการพฒั นาศกั ยภาพการดาเนินธรุ กจิ และมปี ริมาณธรุ กจิ ธรุ กจิ รวบรวมผลผลติ เพมิ่ ขนึ้ โครงการท่ี 6 โครงการส่งเสริมการพฒั นาระบบตลาดภายในสาหรับสินคา้ เกษตร ตวั ชี้วดั สหกรณท์ เี่ ขา้ ร่วมโครงการไดร้ ับการสง่ เสริมและพฒั นาการบริหารการจัดการดา้ นตลาด การเชือ่ มโยงเครือขา่ ย/คลัสเตอร์ และมปี ริมาณธรุ กจิ เพมิ่ ขึน้ โครงการที่ 7 โครงการช่วยเหลอื ดา้ นหนสี้ นิ สมาชกิ สหกรณ์/กลมุ่ เกษตรกร ตวั ชี้วดั สมาชกิ สหกรณ/์ กล่มุ เกษตรกรทม่ี หี นเี้ งนิ กใู้ นวตั ถปุ ระสงคเ์ พอื่ การเกษตรไดร้ ับการลดภาระ ดอกเบย้ี และลดตน้ ทุนในการประกอบอาชีพการเกษตรแกส่ มาชกิ สหกรณ์/กลุ่มเกษตรกร โครงการท่ี 8 โครงการสง่ เสริมและสร้างทกั ษะในการประกอบอาชีพทง้ั ในและนอกภาคเกษตร ตวั ชี้วดั สหกรณ/์ กลุ่มเกษตรกรไดร้ ับการส่งเสริมและพฒั นาการผลิตสินคา้ คณุ ภาพ และสมาชิก สหกรณ/์ กล่มุ เกษตรกรไดร้ ับการสง่ เสริมการผลติ สินคา้ คณุ ภาพสมู่ าตรฐาน GAP

รายงานประจำปี 2564 สำนักงานสหกรณ์จังหวดั เชยี งราย 129 ปี 2564 ปี 2563 หมายเหตทุ ่ี 3 เงนิ สดและรายการเทยี บเท่าเงนิ สด 0.00 131,064.60 เงนิ ฝากธนาคาร 24,403.00 29,162.00 เงนิ ฝากคลัง 10,000.00 10,000.00 เงนิ ทดรองราชการ 115,310.00 119,298.64 หมายเหตทุ ่ี 4 ลกู หน้ี 0.00 0.00 ลกู หนเ้ี งนิ ยมื ในงบประมาณ ลกู หนี้เงนิ ยืมนอกงบประมาณ 193,414.00 187,975.00 หมายเหตทุ ี่ 5 วสั ดคุ งคลงั 41,220.00 3,872.00 วสั ดคุ งคลัง 6,902,800.00 6,902,800.00 หมายเหตทุ ี่ 6 รายไดค้ า้ งรับ 6,828,766.55 6,809,699.88 รายไดจ้ ากงบประมาณคา้ งรับ 74,033.45 93,100.12 หมายเหตทุ ่ี 7 ทดี่ นิ สง่ิ ปลกู สร้าง อาคาร และอปุ กรณ์ 22,669,079.40 22,478,079.40 อาคารและสิ่งปลกู สร้าง 16,808,382.63 15,411,679.16 หกั คา่ เสื่อมราคาสะสม 5,860,696.77 7,066,400.24 อาคารและส่ิงปลูกสร้าง (สุทธ)ิ ครุภณั ฑ์ 72,000.00 12,000.00 หัก คา่ เส่ือมราคาสะสม 3,738.74 1,232.79 ครุภณั ฑ์ (สทุ ธ)ิ 68,261.26 10,767.21 หมายเหตทุ ี่ 8 สนิ ทรัพย์ไมม่ ตี วั ตน 523,371.15 160,777.84 โปรแกรมคอมพวิ เอตร์ หกั คา่ เสือ่ มราคาสะสม 41,220.00 134,936.60 โปรแกรมคอมพวิ เอตร์ (สุทธ)ิ 29,322.91 44,612.70 หมายเหตทุ ี่ 9 เจ้าหนี้ 8,185,565.00 7,865,444.91 เจ้าหนี้ 6,365,045.06 6,490,081.74 หมายเหตทุ ี่ 10 คา่ ใชจ้ ่ายคา้ งจ่าย 618,912.99 549,171.25 ใบสาคญั คา้ งจ่าย 4,868,017.25 4,889,191.84 รายไดร้ อรับรู้ 1,461,700.00 40,000.00 หมายเหตทุ ่ี 11 รายไดจ้ ากเงนิ งบประมาณ 65,109,600.00 0.00 รายไดจ้ ากงบบคุ ลากร รายไดจ้ ากงบดาเนินงาน รายไดจ้ ากงบกลาง รายไดจ้ ากงบเงนิ อดุ หนุน รายไดจ้ ากงบลงทุน รายรับจากเงนิ กู้

รายงานประจำปี 2564 สำนักงานสหกรณ์จังหวดั เชยี งราย 130 หมายเหตทุ ่ี 12 รายไดจ้ ากแหล่งอนื่ 100.00 162,000.00 รายรับจากขายครุภัณฑ์ 15,289.79 15,289.79 รายไดจ้ ากการบริจาค 61,202.00 1,148,843.75 รายได้ สรก.รับเงนิ นอก 592,827.88 รายไดไ้ มใ่ ชภ่ าษอี น่ื 7,547.00 0.00 รายไดเ้ หลือจ่าย 56,443.00 52,104.65 T/R-ปรับเงนิ ฝากคลัง 7,226.55 33,827.00 รายไดร้ ะหวา่ งกนั ในกรม 49,294.91 รายไดด้ อกเบย้ี เงนิ ฝาก 17.61 40.84 หมายเหตทุ ี่ 13 คา่ ใชจ้ ่ายดา้ นบุคลากร 8,184,060.00 เงนิ เดอื นและคา่ ครองชีพพนักงานราชการ 7,865,444.91 1,600,340.00 หมายเหตทุ ี่ 14 คา่ ใชจ้ ่ายในการดาเนินงาน 3,700,736.93 1,393,137.73 คา่ ตอบแทน 4,691,548.59 คา่ ใช้สอย 538,228.95 คา่ วสั ดุ 415,612.13 499,321.58 คา่ สาธารณโู ภค 401,861.44 238,495.59 หมายเหตทุ ี่ 15 คา่ ใช้จ่ายงบกลาง 233,559.00 299,543.00 คา่ รักษาพยาบาล 146,858.40 196,300.25 คา่ การศกึ ษาบตุ ร เงนิ ช่วยเหลอื -ตาย 4,848,017.25 0.00 หมายเหตทุ ี่ 16 คา่ ใชจ้ ่ายเงนิ อดุ หนุน - 4,841,534.87 คา่ ใช้จ่ายเงนิ อดุ หนุน 195,845.12 53,328.00 หมายเหตทุ ่ี 17 คา่ ใชจ้ ่ายเงนิ อดุ หนุน (งบกลาง) 1,219,925.02 คา่ ใชจ้ ่ายเงนิ อดุ หนุน (งบกลาง) 189,143.42 1,404,932.91 หมายเหตทุ ี่ 18 คา่ เสอ่ื มราคา คา่ เสื่อมราคา-อาคารและสิ่งปลกู สร้าง คา่ เสอื่ มราคา-ครุภณั ฑ์และอปุ กรณ์ ************************

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณจ์ ังหวดั เชยี งราย 131 บทวิเคราะหข์ ้อมลู ดา้ นงบประมาณของสำนักงานสหกรณ์จังหวดั เชียงราย ผลการวิเคราะห์งบการเงินของสำนักงานสหกรณ์จังหวัดเชียงราย ในครั้งนี้เป็นการวิเคราะห์งบ การเงิน ตั้งแต่ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563-2564 ได้แก่ งบแสดงฐานะการเงิน และงบแสดงผลการ ดำเนินงานทางการเงิน โดยอาศัยเครื่องมือทางการเงินต่างๆ ในการวิเคราะห์เพื่อประเมินประสิทธิภาพใน การดำเนินงานของสำนักงานสหกรณ์จงั หวัดเชียงราย โดยวิธีการวิเคราะหต์ ามแนวด่ิงหรือวิธีวิเคราะห์ร้อย ละต่อยอดรวม ซึ่งเป็นการวิเคราะห์โครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน โดยวิธีการวิเคราะห์ในแต่ละด้าน เริ่มต้นด้านสินทรัพย์หมุนเวยี นโดยเทียบใหส้ ินทรัพย์รวมแต่ละปีเท่ากับ 100 แล้วเทียบส่วนประกอบของ สินทรัพย์รวม แล้วจึงวิเคราะห์ทางด้านหนี้สินและทุน โดยใช้หลักเดียวกันคือเทียบหนี้สินและทุนเท่ากับ 100 หลังจากนน้ั เทยี บส่วนประกอบแตล่ ะรายการ ดังแสดงจากตาราง ท่ี 1 ส่วนการวิเคราะห์งบแสดงผลการดำเนินงานทางการเงินตามแนวดิ่ง หรือวิธีอัตราร้อยละต่อยอด รวมโดยเปรียบเทียบเป็นร้อยละในงบแสดงผลการดำเนินงานทางการเงินนั้น เป็นวิธีเดียวกับการใช้อัตรา รอ้ ยละและวเิ คราะหใ์ นงบแสดงฐานะการเงิน โดยจะกำหนดให้ยอดรวมของรายได้รวมเป็นอตั รา 100 แลว้ เทียบรายการที่มีความสัมพันธ์กับรายได้ให้เป็นอัตราร้อยละของรายได้ จากนั้นนำผลที่ได้จากการ เปรียบเทียบรายการบัญชีต่างๆ ให้เป็นอัตราร้อยละเพื่อแปลความหมายและนำไปใช้ประโยชน์ในการ ตดั สินใจทางการเงนิ แสดงไดด้ ังตารางที่ 2 รายละเอียดดังนี้ ตารางท่ี 1 การวิเคราะหง์ บแสดงฐานะการเงนิ ตามแนวดิง่ หรือวเิ คราะหอ์ ัตรารอ้ ยละตอ่ ยอดรวม ของสำนักงานสหกรณ์จังหวัดเชียงราย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563-2564 ณ วันที่ 30 กันยายน รายการ ปี งบประมาณ พ.ศ. 2564 ปี งบประมาณ พ.ศ. 2563 (บาท) ร้อยละ (บาท) ร้อยละ สินทรัพย์ เงินสดและเงินฝากธนาคาร - - 131,064.60 1.71 เงินฝากคลงั 24,403.00 0.38 29,162.00 0.38 เงินทดรองราชการ 10,000.00 0.16 10,000.00 0.13 ลูกหน้ี 115,310.00 1.81 119,298.64 1.56 วสั ดุคงคลงั 193,414.00 3.03 187,975.00 2.46 รายไดค้ า้ งรับ 41,220.00 0.65 3,872.00 0.05 รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 384,347.00 6.02 481,372.24 6.29 อาคารและส่ิงปลูกสร้าง (สุทธิ) 74,033.45 1.16 93,100.12 1.22 ครุภณั ฑแ์ ละอุปกรณ์ (สุทธิ) 5,860,696.77 91.75 7,066,400.24 92.35 สินทรัพยไ์ มม่ ตี วั ตน 68,261.26 1.07 10,767.21 0.14 รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 6,002,991.48 93.98 7,170,267.57 93.71 รวมสินทรัพย์ 6,387,338.48 100.00 7,651,639.81 100.00

รายงานประจำปี 2564 สำนักงานสหกรณจ์ งั หวัดเชียงราย 132 รายการ ปี งบประมาณ พ.ศ. 2564 ปี งบประมาณ พ.ศ. 2563 (บาท) ร้อยละ (บาท) ร้อยละ หนี้สิน เจา้ หน้ี 523,371.15 8.19 160,777.84 2.10 ใบสาคญั คา้ งจา่ ย 41,220.00 0.65 134,936.60 1.76 รายไดร้ อรับรู้ 29,322.91 0.46 44,612.70 0.58 593,914.06 9.30 340,327.14 4.45 รวมหนีส้ ินหมุนเวียน 10,000.00 0.16 10,000.00 0.13 เงินทดรองราชการรับจากคลงั 24,403.00 0.38 29,162.00 0.38 เงินรับฝากและเงินประกนั 34,403.00 0.54 39,162.00 0.51 628,317.06 9.84 379,489.14 4.96 รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน รวมหนี้สิน 11,969,993.74 187.40 11,969,993.74 156.44 ส่วนทนุ - 6,210,972.32 - 97.24 - 4,697,843.07 - 61.40 95.04 ทนุ 5,759,021.42 90.16 7,272,150.67 100.00 รายไดส้ ูง (ต่า) กวา่ ค่าใชจ้ ่ายสะสม 6,387,338.48 100.00 7,651,639.81 รวมทุน รวมหนีส้ ินและทุน จากตารางที่ 1 พบว่า ตั้งแต่ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563-2564 มีสินทรัพย์หมุนเวียนร้อยละ 6.29 และ 6.02 ตามลำดับ มีสัดส่วนสินทรัพย์หมุนเวียนลดลงคิดเป็นร้อยละ 0.27 สินทรัพย์ไม่ หมุนเวียนร้อยละ 93.71 และ 93.98 ตามลำดบั โดยสัดส่วนสินทรพั ยไ์ ม่หมุนเวียนเพมิ่ ขน้ึ คิดเป็นร้อยละ 0.27 หนีส้ นิ หมุนเวยี นรอ้ ยละ 4.45 และ 9.30 ตามลำดับ โดยในปี 2564 หน้ีสินหมุนเวียนเพ่ิมขึ้นคิด เป็นร้อยละ 4.85 หนี้สินไมห่ มุนเวียนร้อยละ 0.51 และ 0.54 ตามลำดับ และส่วนทุน ร้อยละ 95.04 และ 90.16 ตามลำดับ และเมื่อพิจารณารายด้านพบว่า ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563-2564 มีการ เปลย่ี นแปลง ดังน้ี ด้านสินทรัพย์ สินทรัพย์ของสำนักงานสหกรณ์จังหวัดเชียงราย ปี 2563 และ ปี 2564 ส่วน ใหญอ่ ยใู่ นรปู ครภุ ณั ฑ์และอุปกรณส์ ทุ ธิ มากทส่ี ุด คิดเป็นรอ้ ยละ 92.35 และ 91.75 ตามลำดับ รองลงมา คือ คือวัสดุคงคลังคิดเป็นร้อยละ 2.46 และ 3.03 ตามลำดับ ลูกหนี้คิดเป็นร้อยละ 1.56 และ 1.81 ตามลำดับ อาคารและสิ่งปลูกสร้างสุทธิ ร้อยละ 1.22 และ 1.16 ตามลำดับ และสินทรัพย์ส่วนอื่นๆ จะ อยู่ในรูปสินทรัพย์ไมม่ ีตัวตน เงนิ สดเงินฝากธนาคาร เงนิ ฝากคลงั เงินทดรองราชการ และรายไดค้ ้างรับ ด้านหนี้สิน สำนักงานสหกรณ์จังหวัดเชียงราย ปี 2563-2564 มีหนี้สินหมุนเวียนส่วนใหญ่อยู่ ในรปู เจ้าหน้ีรอ้ ยละ 8.19 และ 2.10 ตามลำดบั ซึ่งปี 2564 เพม่ิ ขน้ึ จากปี 2563 มากถึงร้อยละ 6.09 ส่วนหน้ีสินอื่นๆ อยู่ในรูปใบสำคัญจ่าย และรายได้รอรับรู้ หนี้สินไม่หมุนเวียน ร้อยละ 0.51 และ 0.54 ตามลำดบั ด้านหนี้สินรวมของสำนักงานสหกรณ์จังหวัดเชียงราย ปี 2564 ร้อยละ 9.84 เพิ่มขึ้นจากปี 2563 ทมี่ ีเพยี งรอ้ ยละ 4.96 (เพ่ิมขึน้ ร้อยละ 4.88) ด้านส่วนทุน สำนักงานสหกรณ์จังหวัดเชียงราย ปี 2563-2564 มีทุนจำนวนเท่ากัน คือ 11.969 ล้านบาท แต่เมื่อเปรียบเทียบในแนวดิ่งตามโครงการทางการเงิน ปี 2564 คิดเป็นร้อยละ

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณจ์ งั หวดั เชียงราย 133 187.40 และ 156.44 ตามลำดับ เนื่องจากรายได้สูง (ต่ำ) กว่าค่าใช้จ่ายสะสมของ ปี 2564 จำนวน - 6.2 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ -97.24 ในขณะที่ปี 2563 จำนวน – 4.697 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ - 61.40 ดังนัน้ ทนุ รวมในปี 2564 จึงคดิ เปน็ ร้อยละ 90.16 ซง่ึ น้อยกวา่ ปี 2563 ท่ีมรี อ้ ยละ 95.04 ภาพท่ี 1 กราฟแสดงงบแสดงฐานะการเงนิ ปี 2563-2564 ของสำนักงานสหกรณ์จังหวดั เชียงราย ตารางที่ 2 การวเิ คราะหง์ บแสดงผลการดำเนินงานทางการเงินตามแนวดงิ่ หรอื วิเคราะห์อตั ราสว่ นร้อย ละต่อยอดรวม ของสำนักงานสหกรณ์จังหวัดเชียงราย สำหรับรอบระยะเวลาบัญชีสิ้นสุด วนั ท่ี 30 กันยายน 2563-2564

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณจ์ งั หวดั เชียงราย 134 รายการ ปี งบประมาณ พ.ศ. 2564 ปี งบประมาณ พ.ศ. 2563 (บาท) ร้อยละ (บาท) ร้อยละ รายได้จากการดาเนินงาน รวมรายไดจ้ ากรัฐบาล 85,187,140.30 99.14 21,255,589.74 93.57 รวมรายไดจ้ ากแหล่งอื่น 740,653.83 0.86 1,461,400.94 6.43 รวมรายได้จากการดาเนินงาน 85,927,794.13 100.00 22,716,990.68 100.00 ค่ าใช้ จ่ ายจากการดาเนินงาน ค่าใชจ้ ่ายดา้ นบคุ ลากร 8,184,060.00 9.52 7,865,444.91 34.62 ค่าใชจ้ า่ ยในการดาเนินงาน 6,254,918.01 7.28 6,985,869.34 30.75 ค่าใชจ้ ่ายงบกลาง 618,912.99 0.72 495,843.25 2.18 ค่าใชจ้ ่ายเงินอุดหนุน 4,848,017.25 5.64 4,841,534.87 21.31 ค่าใชจ้ า่ ยเงินอุดหนุน (งบกลาง) -- 53,328.00 0.23 ค่าใชจ้ ่ายผลดั ส่ง ร/ด แผ่นดิน -- 310.00 0.00 ค่าเส่ือมราคา-อาคารและส่ิงปลูกสร้าง 195,845.12 0.23 189,143.42 0.83 ค่าเสื่อมราคา-ครุภณั ฑแ์ ละอุปกรณ์ 1,219,925.02 1.42 1,404,932.91 6.18 คชจ.ตามมาตรการของรัฐ 65,109,600.00 75.77 -- ค่าใชจ้ า่ ยอื่น 1,009,644.99 1.17 1,517,333.93 6.68 รวมค่ าใช้ จ่ ายจากการดาเนินงาน 87,440,923.38 101.76 23,353,740.63 102.80 รายได้สูง (ตา่ ) กว่าค่าใช้จ่ายจากการดาเนินงาน - 1,513,129.25 - 1.76 - 636,749.95 - 2.80 จากตารางที่ 2 สำนักงานสหกรณ์จังหวัดเชียงรายมีรายได้รวมในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563- 2564 เท่ากับร้อยละ 100 ค่าใช้จ่ายรวม เท่ากับร้อยละ 101.76 และ 102.80 ตามลำดับ รายได้สูง (ตำ่ ) เท่ากบั รอ้ ยละ -1.76 และ -2.80 ตามลำดับ เมื่อพิจารณาด้านรายได้จากการดำเนินงาน พบว่าในปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 มีรายได้จาก รัฐบาล จำนวน 85.17 ลา้ นบาท คิดเป็นรอ้ ยละ 99.14 ส่วนปี 2563 จำนวน 21.25 ลา้ นบาท คดิ เป็น ร้อยละ 93.57 เมื่อพิจารณาในส่วนของรายได้จากรัฐบาล ปี 2564 มากกว่า ปี 2563 จำนวน 63.93 ล้านบาท ในส่วนรายได้จากแหล่งอื่น ปี 2564 จำนวน 0.74 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 0.86 ปี 2563 จำนวน 1.46 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 6.43 เมื่อพิจารณาแล้วพบว่า ปี 2564 น้อยกว่า ปี 2563 จำนวน 0.72 ล้านบาท ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานของสำนักงานสหกรณ์จังหวัดเชียงราย ปี 2564 มีค่าใช้จ่ายตาม มาตรการของรฐั จำนวน 65.11 ล้านบาท คิดเป็นรอ้ ยละ 75.77 ซ่ึงในปี 2563 ไม่มคี ่าใช้จ่ายในสว่ นนี้

รายงานประจำปี 2564 สำนักงานสหกรณ์จงั หวดั เชียงราย 135 จากการวิเคราะห์งบแสดงผลการดำเนินงานทางการเงินของสำนักงานสหกรณ์จังหวัดเชียงราย ปี 2563-2564 ข้างตน้ สามารถแสดงไดด้ งั ภาพท่ี 2 ดังนี้ ภาพที่ 2 กราฟแสดงผลการดำเนนิ งานทางการเงนิ ของสำนักงานสหกรณจ์ ังหวดั เชยี งราย

รายงานประจำปี 2564 สำนกั งานสหกรณ์จังหวัดเชยี งราย 136