BUKU RAT TAHUN 2022

KSPPS BMT AL FATH IKMI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 INFORMASI YANG MENDUKUNG POS-POS LAPORAN KEUANGAN 3. KAS DAN SETARA KAS 2022 2021 Audited Audited Kas Kas Besar 614.967.200 465.011.800 Jumlah 614.967.200 465.011.800 Bank : 1.964.489 1.893.863 Bank Umum Konvensional Tabungan 237.785.366 21.199.235 992.586.061 824.428.650 PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk - 002565-53-2 86.658.716 110.151.490 Bank Umum Syariah 89.378.098 87.832.936 Tabungan 5.398.255.207 8.357.329.131 314.730.348 PT Bank Muamalat Indonesia - 3030021657 - PT Bank Syariah Mandiri - 7000504313 - 193.820.409 PT Bank Permata Syariah - 970105611 107.082.400 171.381.603 PT Bank Tabungan Negara Syariah - 7103000253 117.473.768 140.661.463 Bank DKI Syariah - 70821041717 314.218.198 228.178.037 PT Bank Permata Syariah (KC) - 4109291884 173.219.403 147.299.302 PT Bank Permata Syariah Rek Cb Jombang - 4109291884 PT Bank Permata Syariah 2 - 0041-0316-3388 15.901.812 293.105.075 PT Bank Permata Syariah Cb Legoso - 4116983422 PT Bank Permata Syariah 3 - 0009-7014-0433 500.000.000 1.250.000.000 PT Bank Permata Syariah - Cb Larangan - 0041-1697-9220 1.000.000.000 1.000.000.000 Giro 9.349.253.866 12.827.281.194 PT Bank Permata Syariah Deposito 2.770.151 Deposito Bank DKI Syariah 28.291.139 Deposito BPR Syariah Hikmah 7.463.660 Jumlah Bank 38.524.950 Deposit 4.638.068 13.330.817.944 Deposit PPOB Delima Point 13.076.322 Deposit PPOB Jatelindo 28.079.312 Deposit PPOB Anilo 45.793.702 Jumlah Deposit JUMLAH 10.010.014.768 16

KSPPS BMT AL FATH IKMI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 INFORMASI YANG MENDUKUNG POS-POS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan 4. PENEMPATAN PADA BANK LAIN 2022 2021 Audited Audited PNM BMT Simpanan Pokok 4.982.735 4.982.735 Simpanan Wajib 10.650.000 10.650.000 Simpanan Sukarela Jumlah 223.578 223.578 15.856.313 15.856.313 HIMKOPSYAH Simpanan Pokok - 3.000.000 Simpanan Wajib - 1.200.000 Jumlah - 4.200.000 15.856.313 20.056.313 JUMLAH 5. PIUTANG 2022 2021 Audited Audited Simpanan Murabahah 27.275.861.992 29.270.246.691 Simpanan Murabahah Internal 1.148.854.195 1.042.696.575 Jumlah 28.424.716.187 30.312.943.266 Pendapatan Murabahah yang Ditangguhkan (10.394.326.964) (11.501.678.340) Pendapatan Murabahah Internal yang Ditangguhkan (341.293.161) Jumlah Piutang Murabahah 17.689.096.062 - 18.811.264.926 Piutang Murabahah merupakan akad jual beli barang antara anggota dengan KSPPS BMT AL Fath IKMI dengan menyatakan harga perolehan/harga beli/harga pokok ditambah keuntungan/margin yang disepakati kedua belah pihak. BMT membelikan barang-barang yang sibutuhkan anggota atas nama BMT. kemudian barang tersebut dijual kepada anggota dengan harga pokok ditambah dengan keuntungan yang diketahui dan disepakati bersama dan diangsur dalam jangka waktu tertentu. Piutang Istishna 3.787.922.692 3.300.338.150 Piutang Istishna Internal 565.071.159 - Jumlah Pendapatan Istishna yang Ditangguhkan 4.352.993.851 3.300.338.150 Pendapatan Istishna Internal yang Ditangguhkan (1.582.467.911) (1.338.408.076) Jumlah Piutang Istishna (223.097.356) - 2.547.428.584 1.961.930.074 Piutang Istishna merupakan akad jual beli barang antara anggota dengan KSPPS BMT Al Fath IKMI dengan bentuk pemesanan barang tertentu dengan kriteria dan persyaratan yang disepakati kedua belah pihak. KSPPS BMT Al Fath bertindak sebagai penyedia dana untuk membeli barang sesuai dengan pesanan anggota yang menegaskan harga belinya dan membayarnya dengan harga yang lebih tinggi sebagai keuntungan BMT yang disepakati. 17

KSPPS BMT AL FATH IKMI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 INFORMASI YANG MENDUKUNG POS-POS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan 5. PIUTANG - Lanjutan 2022 2021 Audited Audited Pembiayaan Ijarah - BMT 6.631.518.099 7.380.332.107 Pembiayaan Ijarah - Internal 122.170.359 Jumlah 6.753.688.458 217.513.738 Pendapatan Ijarah Ditangguhkan BMT (2.602.988.261) 7.597.845.845 Pendapatan Ijarah Ditangguhkan Internal (21.039.092) (2.846.941.303) Jumlah Piutang Istishna 4.129.661.105 (40.726.894) 4.710.177.648 Pembiayaan ijarah adalah akad sewa menyewa barang atau jasa antara KSPPS BMT Al Fath IKMI dan anggota. KSPPS BMT Al Fath IKMI menyewakan jasa atau barang kepada anggota dengan harga sewa yang telah disepakati dan diangsur selama jangka waktu tertentu. Untuk kepentingan penyajian pendapatan ijarah ditangguhkan tidak disatukan kedalam pembiayaan ijarah. Penyajian terpisah dalam catatan atas laporan keuangan ini untuk menunjukan saldo piutang ijarah ditangguhkan secara terpisah. JUMLAH 24.366.185.751 25.483.372.648 6. PEMBIAYAAN 2022 2021 Audited Audited Pembiayaan Mudharabah 179.647.570 Pembiayaan Musyarakah 6.618.404.760 199.343.100 JUMLAH 6.798.052.330 736.549.999 935.893.099 Pembiayaan merupakan akad kerjasama dalam bentuk Mudharabah dan Musyarakah yang mana KSPPS BMT Al Fath IKMI bertindak sebagai shahibul mal. Pembiayaan Musyarakah merupakan akad kerjasama usaha produktif dan halal antara KSPPS Al Fath IKMI dengan anggota, dimana sumber modalnya dari kedua belah pihak. Keuntungan dibagi sesuai dengan nisbah yang disepakati kedua belah pihak dan kerugian ditanggung kedua belah pihak sesuai dengan porsi modal masing-masing. 7. PINJAMAN QARDH 2022 2021 Audited Audited Pinjaman Qardh 146.795.161 JUMLAH 146.795.161 168.836.643 168.836.643 18

KSPPS BMT AL FATH IKMI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 INFORMASI YANG MENDUKUNG POS-POS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan 8. PENYISIHAN PENGHAPUSAN ASET PRODUKTIF 2022 2021 Audited Audited Penyisihan Piutang (682.084.453) (751.234.696) JUMLAH (682.084.453) (751.234.696) Penyisihan penghapusan aset produktif untuk piutang dan pembiayaan tak tertagih dibentuk dengan mengacu kepada ketentuan PMK No.81/PMK.03/2009, dengan presentase perincian sebagai berikut: Kategori Persentase Lancar 0,50% Kurang Lancar 10% Diragukan 50% Macet 100% 9. BIAYA DIBAYAR DIMUKA 2022 2021 Audited Audited Sewa Kantor Renovasi Kantor 79.861.116 3.333.337 Pindah Kantor 279.119.934 83.870.903 Promosi 10.784.799 Perizinan 27.583.317 - Ujroh 36.914.233 Margin Pembiayaan Dari Anggota 2.083.331 9.354.274 JUMLAH 12.093.391 12.323.928 274.444.440 685.970.328 - 145.796.675 10. ASET LANCAR LAINNYA 2022 2021 Audited Audited Jaminan Sewa Mesin Fotocopy Tagihan Lainnya 1.650.000 1.650.000 Persediaan Barang Cetakan 408.671.061 455.418.923 Persediaan Buku Tabungan 3.425.157 3.797.500 Persediaan Slip 6.755.800 6.288.000 Persediaan Form Aplikasi 1.360.900 1.157.400 Persediaan Form Lainnya 5.820.117 5.438.617 Persediaan Kartu Persediaan Map 646.250 802.250 Persediaan Materai 3.511.250 6.364.500 Persediaan Box Arsip 3.480.000 2.580.000 Persediaan Barang Untuk Dijual 2.240.000 2.990.000 JUMLAH 700.000 - 438.260.535 486.487.190 19

KSPPS BMT AL FATH IKMI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 INFORMASI YANG MENDUKUNG POS-POS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan 11. ASET TETAP - 2021 Saldo Awal Mutasi Saldo Akhir 1 Januari 2022 Penambahan Pengurangan 31 Desember 2022 Harga Perolehan : 5.800.721.071 2.519.048.709 Tanah 2.352.131.071 3.448.590.000 - 86.400.000 - 181.500.000 Bangunan 2.432.648.709 - - 1.215.631.327 11.343.787 9.716.901.107 Kendaraan Bermotor 181.500.000 3.534.990.000 11.343.787 1.034.204.715 Inventaris 1.226.975.114 181.499.999 993.586.900 Jumlah Harga Perolehan 6.193.254.894 2.209.291.614 Akumulasi Penyusutan: 7.507.609.493 Bangunan 905.372.271 128.832.444 - - - Kendaraan Bermotor 181.499.999 - 33.189.571 33.189.571 Inventaris 1.026.776.471 128.832.444 Jumlah Akumulasi Penyusutan 2.113.648.741 NILAI BUKU 4.079.606.153 ASET TETAP - 2021 Saldo Awal Mutasi Saldo Akhir 1 Januari 2021 Penambahan Pengurangan 31 Desember 2021 Harga Perolehan : 2.352.131.071 2.432.648.709 Tanah 2.352.131.071 - - - - 181.500.000 Bangunan 2.432.648.709 - - 1.226.975.114 101.231.667 - 6.193.254.894 Kendaraan Bermotor 181.500.000 101.231.667 - 905.372.271 Inventaris 1.125.743.447 181.499.998 1.026.776.471 Jumlah Harga Perolehan 6.092.023.227 2.113.648.740 4.079.606.154 Akumulasi Penyusutan: Bangunan 783.739.827 121.632.444 - - - Kendaraan Bermotor 181.499.998 18.366.754 108.814.815 18.366.754 Inventaris 936.328.410 230.447.259 Jumlah Akumulasi Penyusutan 1.901.568.235 NILAI BUKU 4.190.454.992 12. DANA IMBAL PASCA KERJA 2022 2021 Audited Audited Dana Imbal Pasca Kerja - BPJS TK 1.642.987.581 1.337.692.554 JUMLAH 1.642.987.581 1.337.692.554 20

KSPPS BMT AL FATH IKMI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 INFORMASI YANG MENDUKUNG POS-POS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan 13. KEWAJIBAN SEGERA 2022 2021 Audited Audited Titipan Operasional Titipan Asuransi 46.977.970 31.377.970 Titipan Jamsostek 7.173.225 7.568.571 Titipan Dana RAT 45.918.663 39.817.628 Titipan Dana Rihlah 100.476.800 100.000.000 Titipan Dana Umroh 80.000.000 60.000.000 Titipan Cadangan Beban Operasional 50.000.000 55.000.000 Dana Cadangan IT 5.548.750 Cadangan Bonus Akhir Tahun 49.745.173 - JUMLAH 306.682.000 59.276.641 692.522.581 - 353.040.810 14. BAGI HASIL BELUM DIBAGI 2022 2021 Audited Audited Bagi Hasil Belum Dibagi JUMLAH 35.601.918 29.545.308 35.601.918 29.545.308 Bagi hasil Tabah belum dibagi merupakan bagi hasil pemilik dana Tabungan Mudharabah baik simpanan maupun simpanan berjangka yang belum dibayarkan oleh KSPPS BMT Al Fath IKMI kepada anggota bersangkutan. 15. SIMPANAN WADIAH 2022 2021 Audited Audited Simpanan Wadiah 23.957.060.732 24.007.651.129 JUMLAH 23.957.060.732 24.007.651.129 Simpanan ini merupakan simpanan dari anggota yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat. Tabungan ini menggunakan prinsip wadiah /titipan. Dalam tabungan ini KSPPS BMT Al Fath IKMI tidak wajib memberikan hasil kepada penabunga. KSPPS BMT Al Fath IKMI boleh memberikan bonus setiap bulan sesuai dengan kebijakan BMT. 16. KEWAJIBAN LAINNYA 2022 2021 Audited Audited Utang Pajak PPh Pasal 4 ayat 2 Utang Pajak PPh Pasal 25 5.941.189 - Utang Pajak PPh Pasal 29 - - Kewajiban Kepada Pihak Lain 769.622 JUMLAH 13.425.971 10.000.000 12.000.000 10.769.622 31.367.160 21

KSPPS BMT AL FATH IKMI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 INFORMASI YANG MENDUKUNG POS-POS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan 17. DANA SYIRKAH TEMPORER 2022 2021 Audited Audited Simpanan Mudharabah Simpanan Pendidikan 1.772.309.459 1.432.832.434 Simpanan Idul fitri 1.061.324.374 779.860.069 Simpanan Qurban 146.609.131 Simpanan Walimah 222.297.902 99.584.644 Simpanan Haji 136.494.634 92.131.684 Jumlah 176.881.691 3.369.308.059 2.551.017.963 Tabungan Berjangka Mudharabah Tabah 3 Bulan 3.915.500.000 3.718.800.000 Tabah 6 Bulan 2.187.900.000 2.543.000.000 Tabah 9 Bulan Tabah 12 Bulan 1.262.000 1.262.000 Tabah 24 Bulan 4.669.601.000 814.000.000 Jumlah 1.719.500.000 5.020.351.000 12.493.763.000 12.097.413.000 JUMLAH 15.863.071.059 14.648.430.963 18. EKUITAS 2022 2021 Audited Audited 1. Simpanan Anggota Simpanan Pokok 217.210.000 210.210.000 Simpanan Wajib 1.577.677.000 1.316.560.500 Jumlah 1.794.887.000 1.526.770.500 Simpanan Anggota merupakan setoran anggota yang besarnya sesuai dengan Ad/ART KSSPS BMT Al Fath IKMI. Simpanan ini terdiri dari simpanan pokok dan simpanan wajib. Simpanan Pokok yaitu simpanan pokok anggota yang besarnya sesuai dengan ketentuan AD/ART BMT. Sedangkan Simpanan Wajib yaitu simpanan yang sifatnya wajib dari anggota BMT yang besarnya sesuai dengan ketentuan AD/ART KSPPS BMT Al Fath IKMI. 2. Donasi/Hibah - 150.000 Sumbangan Astra Motor - 7.400.000 Hadiah Dari Dinas koperasi 107.550.000 100.000.000 Dana Program Pemerintah 107.550.000 107.550.000 Jumlah 22

KSPPS BMT AL FATH IKMI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 INFORMASI YANG MENDUKUNG POS-POS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan 18. EKUITAS - Lanjutan 2022 2021 Audited Audited 3. Cadangan Cadangan Modal 2.712.795.098 2.614.515.098 Cadangan Tujuan Resiko 3.425.502 9.607.406 Cadangan Dana Pendidikan Cadangan Dana Kesehatan 156.146.625 163.097.174 Cadangan Dana Sosial 76.738.781 89.148.681 2.941.035 3.451.035 Jumlah 2.952.047.042 2.879.819.395 Cadangan terdiri dari dua yaitu cadangan modal dan cadangan khusus. Cadangan modal merupakan Sisa Hasil Usaha yang tidak dibagikan sesuai dengan ketentuan AD/ART, yang ditujukan untuk peningkatan modal dan cadangan apabila suatu saat BMT mengalami kebangkrutan usaha. 4. Sisa Hasil Usaha (SHU) 462.552.735 336.054.243 SHU Tahun Berjalan 462.552.735 336.054.243 Jumlah JUMLAH 5.317.036.777 4.850.194.138 19. PENDAPATAN USAHA UTAMA 2022 2021 Audited Audited Pendapatan Anggota Dari Pembiayaan Pendapatan Bagi Hasil Mudharabah 45.139.064 22.308.940 Pendapatan Bagi Hasil Mudharabah Internal 124.069.032 - Pendapatan Bagi Hasil Musyarakah 664.553.908 Jumlah 833.762.004 38.796.188 61.105.128 Partisipasi Anggota dari Jual Beli 5.366.905.292 Pendapatan Margin Murabahah 572.039.200 5.188.396.017 Pendapatan Margin Istishna 34.706.657 408.242.700 Pendapatan Margin Istishna Internal - Pendapatan Margin Ijarah 1.422.568.335 Pendapatan Margin Ijarah Internal 22.307.045 1.739.937.385 Jumlah - 7.418.526.529 Pendapatan Usaha Utama Lainnya 7.336.576.102 Pendapatan Bagi Hasil dan Bonus Tabungan 134.802.636 Pendapatan Bagi Hasil Deposito 109.463.968 221.599.560 Pendapatan Jasa Layanan 98.036.395 Pendapatan Penghasilan Modal Penyertaan - Jumlah 68.742.000 - 313.008.604 - JUMLAH PENDAPATAN USAHA UTAMA 8.565.297.137 319.635.955 7.717.317.185 23

KSPPS BMT AL FATH IKMI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 INFORMASI YANG MENDUKUNG POS-POS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan 19. PENDAPATAN USAHA UTAMA - Lanjutan 2022 2021 Audited Audited Hak Bagi Hasil Anggota Penyimpanan Beban Bagi Hasil Simpanan Mudharabah (117.147.907) (101.030.689) Beban Bagi Hasil Tabah - - Simpanan Berjangka Mudharabah Beban Bagi Hasil Pembayaran dari Anggota (667.081.377) (589.721.051) Jumlah (105.555.560) - (889.784.844) (690.751.740) JUMLAH PENDAPTAN UTAMA BERSIH 7.675.512.293 7.026.565.445 Pendapatan Usaha Lainnya 84.809.000 89.103.000 Pendapatan Administrasi Pembiayaan 10.774.535 9.988.474 Pendapatan Administrasi Tabungan 71.209.329 106.260.497 Jasa Layanan EDC 16.242.582 Pendapatan PPOB Jatelindo - Pendapatan PPOB BCR - - Pendapatan PPOB Delima Point 988.803 - Pendapatan PPOB Anillo 3.087.345 - Jumlah 187.111.594 205.351.971 PENDAPATAN OPERASI UTAMA 7.862.623.887 7.231.917.416 20. BEBAN USAHA 2022 2021 Audited Audited Beban Bonus Wadiah Beban Bonus Tawakal 179.101.251 214.117.659 Jumlah 179.101.251 214.117.659 Beban bonus merupakan bonus yang diberikan kepada anggota pemegang tabungan Tawakal dengan akad Wadiah . Beban Penyisihan Penghapusan Aset Produktif 93.772.643 121.841.659 Beban PPAP Pembiayaan 93.772.643 121.841.659 Jumlah Beban Kantor, Administrasi dan Umum 81.140.898 81.084.493 Beban Telepon, Internet dan Pulsa 70.243.178 65.812.450 Beban Listrik 15.247.767 17.035.300 Beban Perlengkapan 166.631.843 163.932.243 Jumlah Dipindahkan 24

KSPPS BMT AL FATH IKMI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 INFORMASI YANG MENDUKUNG POS-POS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan 20. BEBAN USAHA - Lanjutan 2022 2021 Audited Audited Beban Kantor, Administrasi dan Umum - Lanjutan Jumlah Pindahan 166.631.843 163.932.243 Beban Perizinan dan Legal 7.270.943 6.750.130 Beban Sewa Kantor 38.472.221 45.416.652 Beban Pindahan Kantor 4.745.301 629.212 Beban Sistem 12.000.000 12.729.157 Beban ATK dan FC 54.887.363 52.551.790 Beban Asuransi Aset 9.915.510 10.159.600 Beban Audit Eksternal 20.662.000 18.964.000 Beban Materai 2.290.000 1.975.000 Beban Barang Cetakan 24.328.953 27.802.828 Beban Administrasi Bank 31.307.439 47.764.475 Beban Seragam 53.454.250 55.425.000 Beban Transport Pengelola Beban Perjalanan Dinas 180.510.000 177.147.732 Beban Konsumsi dan Air 5.036.833 2.257.400 Beban Koran, Majalah Dan Pustakaan 71.466.700 60.045.200 Beban Kegiatan Olahraga - 314.000 Beban Kemanan Lingkungan 9.198.800 7.142.000 Beban Ongkos Kirim 14.995.299 14.195.299 Beban Al Fath Mobile 45.000 99.000 Beban Ujroh 12.000.000 1.100.000 66.242.568 - Jumlah 785.461.023 706.400.718 Beban Tenaga Kerja 3.815.479.018 3.673.811.608 Beban Gaji 92.924.956 91.478.421 Beban Lembur 51.100.000 69.217.461 Beban Rapat Pengelola 280.691.006 271.100.331 Beban THR 268.885.179 12.129.304 Beban Bonus Pengelola 354.304.512 336.674.227 Beban/Tunjangan jamsostek 28.289.292 13.877.101 Beban Tunjangan PPh 21 4.891.673.963 4.468.288.453 Jumlah 121.632.444 Beban Penyusutan Aset Tetap 128.832.444 - Beban Penyusutan Gedung - Beban Penyusutan Kendaraan 83.423.985 Beban Penyusutan Elektronik 76.731.047 25.390.831 Beban Penyusutan Non elektronik 32.566.314 230.447.259 238.129.804 Jumlah 25

KSPPS BMT AL FATH IKMI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 INFORMASI YANG MENDUKUNG POS-POS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan 20. BEBAN USAHA - Lanjutan 2022 2021 Audited Audited Beban Pemeliharaan dan Perbaikan Beban Pemeliharaan dan Perbaikan Gedung - 470.000 Beban Renovasi Kantor 75.260.419 52.076.247 Beban Kebersihan Kantor 22.906.800 21.615.700 Beban Pajak Bangunan 1.963.720 1.488.923 Beban Pemeliharaan dan Perbaikan Kendaraan 53.982.000 52.555.500 Beban Pajak Kendaraan 2.600.000 2.600.000 Beban Pemeliharaan dan Perbaikan Inventaris 15.746.000 19.552.000 Beban Pemeliharaan dan Perbaikan Lainnya - - Jumlah 172.458.939 150.358.370 Beban Promosi 47.815.491 61.449.400 Beban Promosi 3.347.022 2.910.400 Beban Promosi Spanduk 30.268.642 29.578.579 Beban Get One Get Fee 1.000.000 Beban Promosi Kaos 82.431.155 - 93.938.379 Jumlah 355.600.000 Beban Perkoperasian 361.750.000 70.800.000 Beban Honor Pengurus 76.800.000 29.200.000 Beban Rapat Pengurus 27.900.001 278.325.000 Beban THR Pengurus 269.082.500 25.800.000 Beban Honor Pengawas 28.200.000 Beban Rapat Pengawas 21.222.929 - Beban Bonus Pengawas 31.518.420 - Beban Bonus Pengurus 20.021.667 25.625.000 Beban THR Pengawas - Beban Raker - - Beban Partisipasi Harkop - 785.350.000 836.495.517 Jumlah 6.770.742.497 JUMLAH BEBAN USAHA 7.279.524.296 2021 Audited 21. PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL 2022 Audited 31.946.206 Pendapatan Non Operasional 48.567.215 Pendapatan Fee Asuransi 45.268.456 16.940.001 Pendapatan Pembiayaan Hapus Buku 61.764.345 97.453.422 Pendapatan Lain-lain 35.194.650 Jumlah 142.227.451 26

KSPPS BMT AL FATH IKMI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 INFORMASI YANG MENDUKUNG POS-POS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan 21. PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL - Lanjutan 2022 2021 Audited Audited Beban Non Operasional Beban Sumbangan Lingkungan (3.185.000) (4.015.000) Beban RAT (100.000.000) (100.000.000) Beban Rihlah (20.000.000) (15.000.000) Beban Umroh Beban Lainnya - - Jumlah (43.350.706) (42.293.751) (166.535.706) (161.308.751) JUMLAH PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL (24.308.255) (63.855.329) 22. ZAKAT INFAQ DAN SHADAQAH 2022 2021 Audited Audited Zakat (12.764.329) Beban Infaq Ke IKMI (25.639.296) - JUMLAH ZAKAT INFAQ DAN SHADAQAH (38.403.625) (15.019.468) (15.019.468) 23. PERPAJAKAN 2022 2021 Audited Audited 1) Utang Pajak PPh Pasal 25/29 5.941.189 - Jumlah Utang Pajak 5.941.189 - 2) Perhitungan Pajak Penghasilan Berdasarkan perhitungan taksiran pajak penghasilan pasal 29 yang dibuat oleh KSPPS BMT Al Fath IKMI, pada Laporan Keuangan ini, kami melakukan perhitungan atas taksiran pajak penghasilan (PPh) Badan kini dengan perincian sebagai berikut : SHU Sebelum Pajak 558.791.335 397.319.589 Koreksi Fiskal Pendapatan Jasa Simpanan (313.008.604) (319.635.955) Beban Sumbangan Lingkungan 3.185.000 4.015.000 Beban Rihlah 20.000.000 15.000.000 Beban Lain-lain 43.350.706 42.293.751 Beban RAT - 100.000.000 Beban Seragam Pengelola 53.454.250 55.425.000 Beban Kegiatan Olahraga 9.198.800 7.142.000 Beban Zakat (12.764.329) - SHU Kena Pajak 362.207.158 301.559.386 SHU Pembulatan 362.207.000 301.559.000 27

KSPPS BMT AL FATH IKMI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 INFORMASI YANG MENDUKUNG POS-POS LAPORAN KEUANGAN - Lanjutan 23. PERPAJAKAN - Lanjutan 2022 2021 2) Perhitungan Pajak Penghasilan - Lanjutan Audited Audited Tarif Fasilitas (Pasal 31E): 21.850.600 20.097.186 = Rp. 4.800.000.000,- / Rp. 8.752.408.730,- x Rp. 362.207.000,- = Rp. 198.641.815,- X 11% = Rp. 21.850.600,- Non Fasilitas (Pasal 17): 35.984.375 26.148.693 = Rp. 362.207.000,- - Rp. 198.641.815,- = Rp. 163.565.343,- x 22% = Rp. 35.984.375,- Jumlah Beban Pajak Penghasilan Kini 57.834.975 46.245.879 Dikurangi Pajak dibayar dimuka - PPh Pasal 23 44.409.004 45.476.257 Estimasi Kurang (Lebih) Bayar Pajak Penghasilan Kini 13.425.971 769.622 24. TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN Manajemen perusahaan bertanggung jawab atas penyajian dan penyusunan laporan keuangan perusahaan sebagaimana diuraikan dimuka yang telah diselesaikan pada tanggal 24 Januari 2023. 28

KSPPS BMT AL FATH IKMI RASIO KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 I. LIQUIDITY a. Current Ratio Tahun 2022 Tahun 2021 Ratio ini digunakan untuk mengukur kemampuan koperasi dalam memenuhi kewajiban jangka pendeknya Aktiva Lancar x 100% 41.779.050.733 39.820.025.816 Kewajiban Lancar 24.716.552.391 24.401.006.869 Current Ratio 169,033% 163,190% b. Acid Test Ratio Tahun 2022 Tahun 2021 Ratio ini digunakan untuk mengukur sampai seberapa jauh kemampuan koperasi memenuhi kewajiban yang telah jatuh tempo Kas dan Setara Kas x 100% 10.010.014.768 13.330.817.944 Kewajiban Lancar 24.716.552.391 24.401.006.869 Acid Test Ratio 40,499% 54,632% c. Working Capital to Total Asset Ratio Tahun 2022 Tahun 2021 Ratio ini digunakan untuk mengukur likuiditas dari total aktiva dan posisi modal kerja Akt. Lancar-Kej Lancar x 100% 17.062.498.342 15.419.018.947 Jumlah Aktiva 50.929.647.807 45.237.324.524 Working Capital to Total Asset Ratio 33,502% 34,085% II. LEVERAGE a. Total Debt To Equity Ratio Tahun 2022 Tahun 2021 Ratio ini dugunakan untuk mengukur berapa rupiah setiap modal sendiri yang dijadikan keseluruhan kewajiban. Total Kewajiban x 100% 45.612.611.030 40.387.130.387 Modal Sendiri 5.317.036.777 4.850.194.138 Total Debt To Equity Ratio 857,9% 832,691% b. Long Term Debt To Equity Ratio Tahun 2021 Tahun 2021 Ratio ini digunakan untuk mengukur berapa rupiah dari setiap rupiah modal sendiri yang dijadikan jaminan kewajiban jangka panjang. Kewajiban Jangka Panjang x 100% 20.896.058.639 15.986.123.517 Modal Sendiri 5.317.036.777 4.850.194.138 Long Term Debt To Equity Ratio 393,002% 329,598% 29

KSPPS BMT AL FATH IKMI RASIO KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 III. ACTIVITY Ratio Ini digunakan untuk mengukur tingkat efisiensi penggunaan dana dalam koperasi a. Gross Profit Margin Tahun 2022 Tahun 2021 Ratio ini digunakan untuk mengetahui setiap rupiah penjualan menghasilkan laba bruto Penjualan/Pendapatan x 100% 8.752.408.730 7.922.669.156 Jumlah Aktiva 50.929.647.807 45.237.324.524 Gross Profit Margin 17,185% 17,514% b. Working Capital Turn Over Tahun 2022 Tahun 2021 Ratio ini digunakan untuk mengukur berapa rupiah dari setiap rupiah modal sendiri yang dijadikan jaminan kewajiban jangka panjang. Penjualan Netto x 100% 7.862.623.887 7.231.917.416 Akt. Lancar - Kwjb. Lancar 17.062.498.342 15.419.018.947 Working Capital Turn Over 46,081% 46,903% IV. PROFITABILITY Ratio ini digunakan untuk mengukur besarnya laba yang diperoleh dari hasil operasi a. Gross Profit Margin Tahun 2022 Tahun 2021 Ratio ini digunakan untuk mengetahui setiap rupiah penjualan menghasilkan laba bruto Laba Kotor x 100% 583.099.590 461.174.919 Penjualan/Pendapatan 8.752.408.730 7.922.669.156 Gross Profit Margin 6,662% 5,821% b. Operating Income Ratio Tahun 2022 Tahun 2021 Ratio ini digunakan untuk mengetahui setiap rupiah penjualan menghasilkan laba operasi. Laba Operasi x 100% 558.791.335 397.319.589 Penjualan/Pendapatan 8.752.408.730 7.922.669.156 Operating Income Ratio 6,384% 5,015% c. Operating Ratio Tahun 2022 Tahun 2021 Ratio ini digunakan untuk mengetahui biaya operasi per rupiah penjualan (6.770.742.497) 7.922.669.156 Biaya Operasi x 100% (7.279.524.296) Penjualan/Pendapatan 8.752.408.730 Operating Ratio -83,17% -85,46% d. Net Profit Margin Tahun 2022 Tahun 2021 Ratio ini digunakan untuk mengetahui keuntungan netto per rupiah penjualan. 336.054.243 7.922.669.156 SHU Tahun Berjalan x 100% 462.552.735 Penjualan/Pendapatan 8.752.408.730 Net Profit Margin 5,285% 4,242% 30

PROGRAM KERJA DAN TARGET KEUANGAN TAHUN 2023

RENCANA PROGRAM KERJA KSPPS BMT AL FATH IKMI TAHUN 2023 No Kegiatan Anggaran/Nilai KP I KELEMBAGAAN DAN ORGANISASI - Penambahan kerja s 1 Aspek Kelembagaan lembaga a Kerja sama antar Koperasi Syariah dan Pihak Lain b RAT 125.000.000,00 RAT Tahun Buku 202 c Penjajakan PT/Koperasi Multi Pihak/Koperasi Konsumen - Memiliki gambaran d Rapat Kerja Pengurus, Pengawas, dan DPS Usaha 2 Sarana dan Prasarana 21.250.000,00 Terselenggaranya Ra a Pembuatan Prasarana dan Sarana Olahraga Proker 2023 Memiliki sarana olah 50.000.000,00 menyehatkan, aman melibatkan Insan BM b Pembelian Inventaris Kantor 258.450.000,00 Semua Inventaris se c Pembuatan Pos Security berfungsi dengan ba d Pembuatan Pagar Batas 15.000.000,00 adanya Pos Security 50.000.000,00 Terbangunnya paga tembok samping KC e Perbaikan Kamar Mandi Kantor Pusat 10.000.000,00 Kamar mandi ruang dan rapat 3 Aspek Organisasi Sesuai RAPBK Adanya tenaga audi a Melengkapi Struktur Audit Internal Sesuai RAPBK Adanya remedial Ka b Melengkapi Remedial Pusat Sesuai RAPBK Adanya Kabag Mark c Melengkapi Kabag Marketing Cabang Utama Manajemen Keuang Sesuai RAPBK baik d Menambah Staf Keuangan Baitul Maal 4 Aspek Regulasi dan Kepatuhan a Pendokumentasian UU, PP dan Permen terkait - Adanya Arsip Peratu Perkoperasian Koperasi ( terdokum b Pendokumentasian PP dan Permen terkait Perpajakan Adanya arsip dan pe - perpajakan yang lini ( terdokumentasi de Pendokumentasian PP dan Permen terkait Adanya arsip dan pe Ketenagakerjaan c - Ketenagakerjaan (te dengan baik) d Pendokumentasian Fatwa DSN-MUI - Adanya buku Fatwa (terdokumentasi den Laporan RAT Tahun 2022

PI 1234 2023 8 9 10 11 12 8 567 X sama minimal 2 X X XX 22 Offline X pengembangan XXX apat Kerja Turunan XXX hraga yang n, dan banyak XXX MT ebagai sarana kerja XXXX aik X y yang memadai XX ar batas dengan CU XX rapat tidak bocor XXX it internal XX antor Pusat XX keting KCU XX gan BM tertata lebih XXXXXXXXXXXX uran terkait mentasi dengan baik) XXXXXXXXXXXX eraturan terkait XXXXXXXXXXXX ier dengan Koperasi XXXXXXXXXXXX engan baik) eraturan terkait erdokumentasi DSN-MUI ngan baik) i

e Pendokumentasian arsip legal secara khusus - Semua arsip legalita terdokumentasi den f Pendokumentasian buku wajib Koperasi - Adanya buku wajib K terdokumentasi den g Peraturan Pengelolaan Modal - Adanya Peraturan K Pengelolaan Modal Peraturan tentang tindak lanjut perbaikan atas temuan Adanya Peraturan K masalah h - tindak lanjut perbaik masalah Persetujuan Pengawas atas keputusan Pengurus terkait Adanya Peraturan K dengan Manajemen Risiko: i - Manajemen Risiko y Pengawas Peraturan Sistem administrasi monitoring pengaduan dan Adanya Peraturan K penyelesaiannya j - Sistem Adminitrasi m pengaduan dan pen k Sistem monitoring pengaduan dan penyelesaian ( - Adanya dokumentas teradministrasi) penyelesaian penga l Opini DPS - Adanya Opini DPS te pengembangan prod m Penyusunan KPI Pengurus, Pengawas dan DPS - Adanya standar kerj n Review KPI Pengelola Pengawas dan DPS - Adanya penyempurn II USAHA - Simpanan haji tumb 1 Funding a Implementasi Simpanan Haji sistem SISKOHAT b Modal Penyertaan - adanya pengemban 2 Financing dukungan Modal Pe a Evaluasi relaksasi Pembiayaan - Evaluasi pelaksanaa pertriwulan b Pengembangan Kerja sama Pembiayaan Cluster Rumah - Minimal 3 kerja sam skala kecil 3 Keanggotaan Adanya data perkem a Monitoring Perkembangan Anggota - secara periodik ( Bul WEB b Target Penambahan Anggota - Adanya penambaha c Pendidikan Anggota Tahun 2023 Peningkatan Penget tetang Perkoperasia Laporan RAT Tahun 2022

as BMT XXXXXXXXXXXX ngan baik XXXXXXXXXXXX Koperasi yang ngan baik XX Khusus tentang XX Khusus tentang XXXXXXXXXXXX kan temuan XX X Khusus tentang yang telah disetujui XX XXX Khusus tentang monitoring XXX nyelesaiannya XXX si monitoring dan aduan 15 erkait duk XXXXXXXXXXXX ja Pengurus, XXXXXXXXXXXX naan KPI Pengelola XX X X XXXXXXXXXXXX buh min 20% ngan usaha dengan enyertaan an relaksasi ma terbangun mbangan Anggota XXXXXXXXXXXX lanan) terpublish di XXXXXXXXXXXX an 800 Anggota di XXX tahuan Anggota an ii

4 Promosi 31.348.513,00 Kalender 2023 terce a Kalender eksemplar b Gebyar hadiah Sepeda Motor ( Simpanan Wadiah) 18.500.000,00 Adanya hadiah sepe (Bonus dikombinasikan dalam bentuk uang dan barang) untuk penyimpan W c Banner dan Spanduk Adanya promo pere 4.639.220,00 baliho semua Caban d Get one get fee sesuai momen terte e Media Sosial f Reward Point Al Fath Mobile 41.785.500,00 Adanya penambaha III KEUANGAN baru sebesar 20% da 1 Rasio Keuangan a Kecukupan Likuiditas 6.000.000,00 Brand image BMT se b Kecukupan Modal 5.000.000,00 10 Agen Al Fath Mob 2 Laporan Keuangan terpublikasi: a Internal ( Pengurus, Pengawas) - Adanya kecukupan l ketentuan b Kementrian Koperasi ( triwulanan) - Modal tercukupi ses c Anggota (opsional) 3 Target Keuangan: - Maksimal tgl 10 Lap terdistribusi a Aset b Os Pembiayaan - Maksimal tanggal 20 c Os Simpanan terdistribusi setiap p d Modal e SHU - Adanya dokumen pe f NPF keuangan oleh Angg IV ASET 54.573.031.624 Tercapai 90% dari ta 1 Perpajakan 36.019.188.893 Tercapai 90% dari ta a Gedung 42.896.277.647 Tercapai 90% dari ta b Kendaraan 2 Perawatan dan Perbaikan 5.150.749.523 Tercapai 90% dari ta a Semua Cabang 514.136.016 Tercapai 90% dari ta <5% Tercapai 90% dari ta b Pusat 1.000.000 PBB terbayar dengan Laporan RAT Tahun 2022 2.600.000 Pajak Kendaraan ter 46.000.000 Gedung semua kant dengan baik 10.000.000 Gedung Kantor Pusa baik

etak 7.500 XX X eda motor Beat CBS Wadiah XXXX empat bulanan pada XXXXXXXXXXXX ng dan Spanduk XXXXXXXXXXXX entu an droping anggota XX ari total droping 15 emakin luas bile XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX likuiditas sesuai XXXXXXXXXXXX suai ketentuan XXXX XXXXXXXXXXXX poran sudah XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX 0 Laporan sudah XXXXXXXXXXXX periodiknya XXXXXXXXXXXX ermintaan laporan XXXXXXXXXXXX gota XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX arget arget 5 arget X arget X arget arget XX XX n tertib rbayar dengan tertib tor berfungsi at berfungsi dengan iii

V PENGENDALIAN RISIKO - Adanya tindak lanju 1 Risiko SDI a. Monitoring Presensi dan Kegiatan berkesinambungan - Adanya dialog denga minimal 1 kali oleh P b. Dialog Triwulanan - Adanya tindaklanjut c. Pengendalian dan Pengarahan Harian briefing harian oleh d. Pengendalian Rapat Bulanan - Adanya tindaklanjut rapat bulanan oleh S e. Mentoring dan Motivasi SDI - Adanya satu hari wa f. Penerapan penghargaan dan hukuman Bulanan klinik konsultasi dan g. Pengendalian Kinerja Harian 2 Risiko Keuangan - Adanya ketentuan re a Pengendalian Kas punishment Pengelo b Pengendalian Bank c Pengendalian Biaya Adanya Monitoring d Pengendalian Simpanan 3 Risiko Pembiayaan - Cash Opaname Bula a Pengendalian Dropping - Rekonsiliasi Bank Be b Pengendalian Angsuran c Pengendalian NPF - Monitoring biaya be 4 Risiko Reputasi - Monitoring Simpana a Pengendalian nama baik lembaga baik b Pengendalian Kompetitor - Dropping pembiayaa c Pengendalian isue negatif lembaga dengan baik 5 Audit KAP - Angsuran Anggota te baik - NPF terkendali di ma - Reputasi BMT terjag - Adanya nilai lebih BM lembaga lain - Adanya inventarisas penyelesaiannya. 20.000.000 Hasil Audit 2023 me Laporan RAT Tahun 2022

ut hasil monitoring 15 an semua SDI Pengurus XXXXXXXXXXXX t pengendalian XXXX SDI t pengendalian XXXXXXXXXXXX SDI XXXXXXXXXXXX aktu khusus untuk XXXXXXXXXXXX n motivasi XXXXXXXXXXXX reward dan ola XXXXXXXXXXXX Kinerja Harian XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX anan Berjalan XXXXXXXXXXXX erjalan Baik erjalan baik XXXXXXXXXXXX an Anggota berjalan XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX an termonitor XXXXXXXXXXXX ermonitor dengan XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX aksimal 5% X XX ga dengan baik MT dibanding si isue dan endapat opini wajar iv

VI SDI 4.400.000 Peningkatan kemam 1 Pendidikan dan Pelatihan peserta a Pelatihan Tingkat II Leadership bagi Kacab dan Kabag b Pelatihan Tingkat II Leadership bagi calon Kabag 6.050.000 Adanya pemahaman c Pelatihan Front Liner Kabag d Pelatihan Pengelola Lainnya 1.650.000 Peningkatan kemam fungsi front liner e Pelatihan Pengurus f Pelatihan Pengawas Peningkatan kemam g Pelatihan DPS h Study Banding 4.600.000 sesuai dengan objek 2 Rotasi, Mutasi, Promosi, dan Demosi a Rotasi AO diikuti b Rotasi Teller VII SISTEM INFORMASI DAN TEKNOLOGI 17.500.000 Adanya peningkatan a Penambahan fitur Report Konsolidasi dan fungsi Pengurus b Aplikasi pendaftaran Anggota dan Pembiayaan digital 14.200.000 Adanya peningkatan dan fungsi Pengawa c Pembuatan Sistem Pembiayaan Komprehensif d Pembuatan Laporan Anggota Blacklist 4.300.000 Adanya peningkatan e Penambahan Anggota pengguna VA Angsuran dan fungsi DPS f Penambahan Pengguna Al Fath Mobile g Penggunaan aplikasi HRD Janissari Dana Pendidikan Sistem dan Manajem Adanya minimal 4 A - antar cabang sebaga peningkatan kemam 10.000.000 Adanya report pemb NPF, pendapatan da 5.000.000 Adanya satu aplikas pendaftaran Anggot 10.000.000 Adanya sistem pemb terkomputerisasi de 5.000.000 Adanya laporan Ang - adanya penambaha pengguna VA angsur - Target 1000 anggota Mobile 4.500.000 Semua Pengelola tel presensi digital Laporan RAT Tahun 2022

10 mpuan leadership XXXXXX XXXXXX n tugas dan fungsi XX mpuan tugas dan XX mpuan Pengelola k pelatihan yang X X X X n kemampuan tugas X s n kemampuan tugas XX X as n kemampuan tugas XXX 10 men XXXX AO yang dirotasi ai penyegaran dan XXXX mpuan XXXX biayaan, simpanan, XXXX an biaya XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX si untuk kemudahan XXXXXXXXXXXX ta dan pembiayaan biayaan engan baik ggota blacklist an 200 anggota ran a pengguna Al Fath lah menggunakan v

VIII UMUM 156.824.066 Tercapai 90% dari ta Rihlah 172.332.728 Tercapai 90% dari ta 156.680.657 Tercapai 90% dari ta IX BAITUL MAAL 170.888.031 Tercapai 90% dari ta a Fundrising Dana Zakat b Fundrising Dana Infaq >=80-100= Baik Rasio-rasio keuanga c Penyaluran Dana Zakat dengan baik d Penyaluran Dana Infaq Kualitas pembiayaan baik X EVALUASI Program kerja berja Adanya evaluasi me a Rapat Evaluasi Keuangan kinerja dan manajem Total Score b Rapat Evaluasi Pembiayaan >=60< 80=Cukup Ba c Rapat Evaluasi lainnya d Rapat Evaluasi Kinerja dan Manajemen Kriteria Penilaian Laporan RAT Tahun 2022

arget X arget 12 arget arget XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX an termonitor XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX 10 1X X X X X X X X X X X X n terkendali dengan 1X X X X X X X X X X X X lan dengan baik 1X X X X X X X X X X X X enyeluruh terhadap 1X X X X X X X X X X X X men 92 aik < 60 = Kurang Baik vi

TARGET NERACA KSPPS BMT AL FATH IKMI TAHUN 2023 KETERANGAN REALISASI TARGET 2023 PROGRES NERACA 2022 KONSOLIDASI 2022/2023 ASET Aset Lancar KONSOLIDASI Kas Penempatan pada Bank BMT Lainnya 614.967.200 1.000.000.000 162,61% Deposit, PPOB 85,06% Investasi 9.349.253.866 7.952.019.429 Piutang Murabahah 104,82% Margin MBH Ditangguhkan 45.793.702 48.000.000 100,00% Pembiayaan Istishna' 116,11% Margin Istishna Ditangguhkan 15.856.313 15.856.313 116,20% Pembiayaan Mudharobah 116,99% Pembiayaan Musyarokah 28.424.716.187 33.003.458.236 117,51% Pembiayaan Ijaroh Pend Ijaroh ditangguhkan (10.735.620.125) (12.475.062.744) 97,95% Pinjaman Al Qardh 96,57% Cad Penghapusan Aktiva Produktiv 4.352.993.851 5.092.546.733 128,57% Biaya Dibayar Dimuka 113,59% Aset Lancar Lainnya (1.805.565.267) (2.121.683.483) 170,31% Total Aktiva Lancar 144,78% Aktiva Tetap & Inventaris 179.647.570 175.958.382 64,35% Tanah & Gedung 88,26% Akum. Peny. Aktiva Tetap 6.618.404.760 6.391.142.850 107,41% Akum Peny. Gedung 126,91% Aset Lain Lain 6.753.688.458 8.683.359.565 102,61% Total Aktiva Tetap 117,19% Total Aktiva (2.624.027.353) (2.980.530.646) 114,70% PASSIVA 118,70% Kewajiban Segera 146.795.161 250.000.000 105,97% Kewajiban Segera Lainnya 107,15% Simpanan Wadi'ah (682.084.453) (987.541.453) Kewajiban Lainnya Pembiayaan Diterima dari Anggota 685.970.328 441.440.835 Pembiayaan Diterima dari Bank Modal Penyertaan 438.260.535 386.817.904 Total Kewajiban Investasi Tidak Terikat 41.779.050.733 44.875.781.921 Simpanan Pendidikan Simpanan Idul Fitri 1.397.131.327 1.773.110.080 Simpanan Qurban Simpanan Nikah 8.319.769.780 8.537.179.510 Simpanan Haji Simpanan Berjangka/ Dep. ITT (1.175.086.899) (1.377.046.673) Total ITT (1.034.204.715) (1.186.218.132) 1.642.987.581 1.950.224.918 9.150.597.074 9.697.249.703 50.929.647.807 54.573.031.624 692.522.581 570.223.627 82,34% 66.969.078 32.035.845 47,84% 107,22% 23.957.060.732 25.687.578.198 123,33% 1.642.987.581 2.026.275.633 55,56% 1.409.999.999 783.333.331 - 2.600.000.000 106,55% 1.980.000.000 - 29.749.539.972 31.699.446.634 1.772.309.459 1.787.775.759 100,87% 1.061.324.374 1.139.287.076 107,35% 222.297.902 216.527.023 97,40% 136.494.634 137.285.291 100,58% 176.881.691 176.061.300 12.493.763.000 13.751.763.000 99,54% 15.863.071.059 17.208.699.450 110,07% 108,48% Laporan RAT Tahun 2022 vii

Modal Koperasi 4.618.657.600 4.892.225.211 105,92% Simpanan Pokok Anggota 217.210.000 227.470.000 104,72% Simpanan Wajib 108,02% Cadangan Modal 1.577.677.000 1.704.191.000 105,04% Cadangan Risiko 2.712.795.098 2.849.588.709 100,00% Hibah 100,00% Modal Lainnya 3.425.502 3.425.502 109,62% Total Equitas 107.550.000 107.550.000 106,10% SHU ditahan 235.826.441 258.524.312 Total awal Passiva 4.854.484.042 5.150.749.523 107,12% SHU Tahun Berjalan 111,15% - - TOTAL PASSIVA 50.467.095.072 54.058.895.606 107,15% 462.552.735 514.136.016 50.929.647.807 54.573.031.623 (0) Laporan RAT Tahun 2022 viii

TARGET PHU KSPPS BMT AL FATH IKMI TAHUN 2023 NO KETERANGAN/URAIAN REALISASI 2022 TARGET 2023 Progress 1 PENDAPATAN OPERASI UTAMA 6.097.720.181 6.503.227.012 106,7 a. Pendapatan Dari Jual Beli 105,4 * Pendapatan Jual-Beli Murabahah 5.490.974.324 5.789.279.712 117,7 * Pendapatan Jual-Beli Istishna 103,4 b. Pendapatan dari Sewa (Ijarah) 606.745.857 713.947.300 233,4 c. Pendapatan Dari Bagi Hasil 120,4 * Pendapatan Bagihasil Mudharabah 1.444.875.380 1.493.325.190 241,1 * Pendapatan Bagihasil Musyarakah 709.692.972 1.656.513.888 101,4 d. Pendapatan Operasi Utama Lainnya 116,5 45.139.064 54.343.488 TOTAL PENDAPATAN OPERASI UTAMA 2 HAK PIHAK III ATAS BAGI HASIL ITT 664.553.908 1.602.170.400 244.266.604 247.709.884 * Basil Simpanan Mudharabah 8.496.555.137 9.900.775.975 * Basil Tabah Total Hak PIHAK III atas Bagi Hasil 117.147.907 117.942.322 100,7 667.081.377 674.237.512 101,1 784.229.284 792.179.834 101,0 PENDAPATAN MUDHARIB ATAS 7.712.325.853 9.108.596.141 118,1 PENGELOLAAN DANA 3 PENDAPATAN OPERASI LAINNYA * Pendapatan Administrasi 95.583.535 98.013.120 102,5 95.509.575 104,4 * Pendapatan Jasa Layanan Payment Point 91.528.059 0 - * Pendapatan Pengelolaan Modal Penyertaan 68.742.000 193.522.695 75,6 9.302.118.836 116,7 * Total Pendapatan Operasional Lainnya 255.853.594 TOTAL PENDAPATAN USAHA 7.968.179.447 4 BEBAN OPERASIONAL 179.101.251 168.714.536 94,2 * Bonus Simpanan 408,9 Beban Basil Pembiayaan diterima 105.555.560 431.666.672 Beban Admin Pembiayaan diterima 103,8 * Administrasi Kantor & Umum 0 18.000.000 151,0 * Promosi 109,4 * Tenaga Kerja 785.461.023 815.136.067 136,7 * Beban Perkoperasian 101,4 * Pemeliharaan & Perbaikan 82.431.155 124.473.233 113,6 * Penyusutan Aktiva Tetap & Inventaris 198,4 * CPPAP 4.891.673.963 5.350.530.289 117,6 106,1 Total Beban Operasional 836.495.517 1.143.597.937 144,4 Sisa Awal Hasil Usaha 113,6 5 PENDAPATAN NON OPERASIONAL 172.458.939 174.794.762 107,6 Sisa Sementara Hasil Usaha 115,4 6 BEBAN NON OPERASIONAL 238.129.804 270.451.119 Sisa Akhir Hasil Usaha 96,5 7 Total INFAQ & Z A K A T 93.772.643 186.000.000 162,1 8 Total P A J A K 7.385.079.856 8.683.364.616 111,2 SHU BERSIH 583.099.590 618.754.220 142.227.451 205.425.080 725.327.041 824.179.300 166.535.706 179.211.651 644.967.649 558.791.335 38.403.625 37.071.822 57.834.975 93.759.814 462.552.735 514.136.013 Laporan RAT Tahun 2022 IX

TARGET PENGHIMPUNAN DAN PENYALURAN ZAKAT BAITUL MAAL AL FATH IKMI TAHUN 2023 DANA ZAKAT REALISASI TARGET 2023 PROGRESS Keterangan 2022 I. Penerimaan Dana Zakat a. Penerimaan Zakat BMT 21.165.685 22.223.969 105 Penerimaan Zakat Pengelola, Pengurus, & 22.247.560 110 b. Pengawas 20.225.054 6.875.000 110 110 c. Penerimaan Zakat Anggota 6.250.000 42.773.500 110 62.645.000 110 d. Penerimaan Zakat Masyarakat Non Anggota 38.885.000 109 59.037 376 e. Penerimaan Zakat Terikat (Palyja) 56.950.000 156.824.066 100 f. Penerimaan Bagi Hasil Rekening Dana Zakat 53.670 18.818.888 123 138.005.178 105 Jumlah Penerimaan Dana Zakat 143.529.409 105 105 Bagian Amil atas Penerimaan Dana Zakat 5.000.000 110 110 Jumlah Penerimaan Dana Zakat setelah Bagian Amil 138.529.409 105 II. Penyaluran Dana Zakat (46.975.000) (57.659.500) 105 a. Penyaluran Dana Zakat - Fakir (1.960.000) (2.058.000) (550.000) (577.500) 357 - PDZ - Fakir - Insan Sehat (1.410.000) (1.480.500) 357 > Bantuan Gizi Sehat Balita Dhuafa 122 > Pengobatan (25.515.000) (28.066.500) 331 (25.515.000) (28.066.500) - PDZ - Fakir - Insan Cerdas (16.700.000) (17.535.000) 105 > Beasiswa Dhuafa 105 - - 105 - PDZ - Fakir - Insan Mulia (16.700.000) (17.535.000) 105 > Paket Door To Door 105 > Bantuan Sandang dan Pangan - - 105 > Bantuan Papan (2.800.000) (10.000.000) 105 (2.800.000) (10.000.000) 150 - PDZ - Fakir - Insan Mandiri (57.001.900) (69.604.545) 150 > Bantuan Modal (2.800.000) 1.079 (9.256.800) 4.000 b. Penyaluran Dana Zakat - Miskin - - - PDZ - Miskin - Insan Sehat (2.800.000) 105 > Bantuan Gizi Sehat Balita Dhuafa (33.105.000) (2.940.000) > Pengobatan (33.105.000) (34.760.250) 105 - PDZ - Miskin - Insan Cerdas (13.461.900) (34.760.250) 105 > Beasiswa Dhuafa (10.186.900) (14.134.995) 105 - PDZ - Miskin - Insan Mulia (1.475.000) (10.696.245) > Paket Door To Door (1.800.000) 128 > Bantuan Sandang dan Pangan (7.635.000) (1.548.750) (118) > Bantuan Papan (7.635.000) (1.890.000) 230 - PDZ - Miskin - Insan Mandiri (1.000.000) (11.452.500) > Bantuan Modal Qardhul Hasan (11.452.500) - (250.000) (10.787.500) - c. Penyaluran Dana Zakat - Ghorimin - (10.000.000) 10 - Hutang Pendidikan - Hutang Pengobatan (750.000) - - Hutang Pangan dan Papan - (787.500) d. Penyaluran Dana Zakat - Ibnu Sabil (17.742.011) (18.629.112) e. Penyaluran Dana Zakat - Fisabilillah (17.342.011) (18.209.112) - Mujahid (400.000) (420.000) - Pelajar Agama - - f. Penyaluran Dana Zakat - Muallaf - - g. Penyaluran Dana Zakat - Riqob Jumlah Penyaluran Dana Zakat (122.718.911) (156.680.657) Surplus (Defisit) Dana Zakat 15.810.498 (18.675.479) Saldo Awal Dana Zakat 8.985.393 20.655.891 Koreksi Debet 50.000 Koreksi Kredit 4.190.000 1.980.412 Saldo Akhir Dana Zakat 20.655.891 Mengetahui Pengurus Target 2023 x

TARGET PENGHIMPUNAN DAN PENYALURAN INFAK BAITUL MAAL AL FATH IKMI TAHUN 2023 No Pos-Pos REALISASI TARGET 2023 Progress 2022 1 Infaq Pengelola, Pengurus, Pengawas, DPS 67.869.525 74.656.477 110 2 Infaq Anggota: 20.145.771 22.160.348 110 110 a Infaq Jum'at Kolektif AO/FO 2.816.000 3.097.600 110 b Tabungan Akhirat/ Kencreng 757.100 832.810 110 c Infaq Bagi Hasil Simpanan 33.000 36.300 110 d Infaq dr Closing Simpanan Pasif 416.953 458.649 110 e Infaq Anggota Lainnya 110 f Kotak Amal 13.563.117 14.919.429 g Kerjasama dengan Salamun Network 2.559.600 2.815.560 110 3 INfaq Masyarakat - - 110 a Infaq Isidental #DIV1/01!0 b Program Kemanusiaan 29.848.380 32.833.218 20.393.880 22.433.268 10.399.950- 9.454.500 4 Angsuran Program Kemandirian 27.335.500 30.069.050 110 110 5 Fundrising Lembaga 11.300.000 12.430.000 6 Shadaqah - - 110 7 Basil Simpanan Dana Infaq 110 8 Dana Konvensional 147.663 162.429 19.277 21.205 TOTAL TARGET FUNDRISING 156.666.116 172.332.728 110 HAK AMIL DARI INFAQ - 4.000.000 20.679.927 - 517 NET FUNDRISING 152.666.116 151.652.800 99 Penyaluran - 2.950.000 - 3.245.000 110 1 Insan Sehat - - 1. Bantuan U. Anggota Sakit - - - 110 2. Balita Gizi Sehat Balita 3. Bantuan biaya pengobatan - 2.950.000 - 3.245.000 108 4. Bantuan Pangan - - - 110 5. Sehat Ruhani - - - 110 2 Insan Cerdas 1. Cendramata Anak Anggota (Prestasi) - 51.848.642 - 56.116.506 105 2. TPA/Sekolah Paket/Ponpes 2.300.000 - 2.530.000 3. Pengajian Dhuafa - 2.300.000 - 2.530.000 110 4. Bantuan biaya pendidikan - - - 105 5. Pembinaan anak asuh - 110 6. Syiar Islam dan Prasarana Dakwah* 18.340.000 - 19.257.000 3 Insan Mandiri - - 1. Gemaru 28.908.642 - 31.799.506 43.900.000 - 46.145.000 28.600.000 - 31.460.000 2. Pinjaman Modal (Qordhul Hasan) - 14.300.000 - 13.585.000 95 3. bantuan modal langsung 110 4 Insan Mulya - 1.000.000 - 1.100.000 107 1. Sumbangan Kematian 2. Paket Door to Door - 58.329.204 - 62.481.664 110 3. Jum'at Berkah 4. Santunan Yatim -- 110 5. Insentif Guru/Ustad 110 6. Kemanusiaan - 6.020.000 - 6.622.000 105 7. Sosial Kemasyarakatan 105 8. Insentip Marbot Masjid -- 9. Kunjungan Anggota sakit 110 5 Kontribusi Ke Ulaz Pusat/ Fisabilillah - 5.800.000 - 6.380.000 107 TOTAL TARGET PENYALURAN 275 SISA PENYALURAN - 12.900.000 - 14.190.000 Saldo Awal 75 Koreksi Debet - 9.448.700 - 9.921.135 - Koreksi Kredit - Saldo Dana - 24.160.504 - 25.368.529 5 -- -- - 2.636.237 - 2.899.861 - 159.664.083 - 170.888.031 - 6.997.967 - 19.235.231 27.127.319 20.314.347 7.296.000 - 7.111.005 - 20.314.347 1.079.116 Target 2023 xi

TARGET AMIL BAITUL MAAL AL FATH IKMI TAHUN 2023 Keterangan REALISASI TARGET 2022 2023 PROGRESS DANA AMIL I. Penerimaan Dana Amil 5.000.000 18.818.888 376 a. Bagian Amil dari Perolehan Zakat 4.000.000 20.679.927 517 b. Bagian Amil dari Perolehan Infaq c. Penerimaan Bagi Hasil Rekening Dana Amil 8.405 494,208 6 d. Penerimaan Lainnya - Jumlah Penerimaan Dana Amil 39.499.309 438 9.008.405 II. Penggunaan - 4.447.596 - 4.892.355 110 a. Beban Operasional - 4.447.596 - 4.892.355 110 - Beban Umum - 841 - Beban Service Motor - 46 - Beban Bensin - 37 - Beban Pulsa - b. Beban Tenaga Kerja - - 32.500.000 - Gaji Pengelola Maal - 1.038 c. Pinjaman Al Qardhul Hasan Jumlah Penggunaan Dana Amil - 4.447.596 - 37.392.355 Surplus (Defisit) Dana Amil Saldo Awal Dana Amil 4.560.810 2.106.954 Koreksi Debet Koreksi Kredit 603.260 224.569 Saldo Akhir Dana Amil 34.000 4.973.500 224.569 2.331.524 Target 2023 xii

Tumbuh Bersama KSPPS BMT AL FATH IKMI Info: (021) 740 5458/59