Informe de gestion y balance social 2015

Renovación 2015 – I Beneficiarios por grupo familiar 49 Año 2015 Beneficiarios: 22 Subsidios 2015: $ 33.588.701 Asociados principales 6 Hijos 10Para dar cumplimiento al propósito del fondo, se efectúa cada 2año el traslado de la destinación del 20% de los excedentes Hermanos 1al administrador de los recursos ICETEX. Para el año 2015 el Sobrinos 1saldo disponible final del fondo fue de $714 millones, valor Esposos 20que tiene por objeto cumplir los compromisos adquiridos parala ejecución conforme la finalidad del fondo. Total generalEl rendimiento de intereses generado es de $30 millones,resultado de la inversión en títulos de contenido crediticiodentro de un esquema de riesgo conservador.“Quiero de corazón darles las gracias por el apoyo que se me Informe de Gestión Y Balance Social 2015brindo durante mi proceso formativo y académico. Quierocomunicarles que actualmente he culminado mi programaprofesional en Administración Financiera y me encuentro a laespera de la fecha de grados la cual está estipulada entre el 10y el 15 de abril. Este sueño no sería posible de no haber contadocon su respaldo y el subsidio educativo del cual fui beneficiad.Hoy estoy a solo unos pasos de cumplir tan anhelado sueño.Es de agradecer que cuenten con este tipo de programas queson de gran ayuda para todos los jóvenes que hacen parte dela Cooperativa y quieren cumplir su deseo de ser profesionales,sacar a sus familias adelante y contribuir con un mejor país.Muchas gracias nuevamente por todo su respaldo”.   Michel Helen Cadavid Román  Beneficiada, Subsidio de Educación Cooperativa de Profesionales Sanitas

Cooperativa de Profesionales Sanitas850 ROGRAMA Construyendo futuro El Programa Huellitas Sanitas está dirigido a niños y niñas relacionados con los asociados de la Cooperativa y su principal propósito es, desde ya, educarlos financieramente.

uellitas Sanitas sigue siendo el programa estrella 51 de la Cooperativa de Profesionales Sanitas, CPS. Esta iniciativa pretende fomentar el ahorro entrelos más pequeños para que, de una manera dinámica ydivertida, construyan su futuro. Para lograr este objetivose les motiva e incentiva a ahorrar, soñar, trazar metas yproponerse a cumplirlas.Nuestro programa estrella para los pequeños asociadoscrece en número y en vivencias. Los niños en la CPS sonprotagonistas permanentes y son quienes nos motivan aseguir en el sendero del mejoramiento continuo, con susopiniones y valiosa participación. Hugo, quien es la cara del programa, representa el niño digno de ser imitado por ser creativo, inteligente, activo y ahorrador. A través de este personaje hemos fortalecido el posicionamiento del programa y nuestros Huellitas lo buscan y mencionan, al tiempo que se sienten motivados y atraídos por sus increíbles aventuras. Los Huellitas son nuestros más activos asociados, pues desde ya están asegurando un futuro mejor para ellos.Al cierre del año 2015, la base social de los Huellitas llegó alos 687 niños y niñas quienes, en compañía de Hugo, han idoaumentado sus aportes, creando así una solidez patrimonial.Año 2012 Año 2013 666 678asociaciones asociacionesAño 2014 Año 2015 Informe de Gestión Y Balance Social 2015 655 687asociaciones asociaciones

Evolución de asociación: Nivel de estudio52 Rango de edad Universitario Entre 0 a 5 años 0,7% 5 22,42% 154 Secundaria Entre 6 a 10 años 7% 47 29,84% 205 Primaria Entre 11 a 15 años 30% 209 32,17% 221 No especifica Más de 16 años 62% 426 15,57% 107 Género 55,17% 44,83% Niños Niñas 379 308Cooperativa de Profesionales Sanitas Regionales Antigüedad Bogotá 0 a 5 años 89% 3.184 46% 321 Medellín 3 a 6 años 4% 27 33% 229 Cali 7 a 8 años 2% 14 10% 72 Bucaramanga Mayores a 9 años 2% 12 9,4% 65 Barranquilla 2% 11

Grupos Nos preocupamos por diseñar 53 y desarrollar acciones que sean Funcionarios OSI interesantes para los Huellitas, con un componente educativo, cultural, 33% 229 recreativo y lleno de sorpresas, donde el 100% de esta hermosa Independientes población se beneficia de cada uno de los servicios que ofrece la CPS. 28% 190 Otras empresas 17% 121 Profesionales de la salud 17% 115 Agencias 5% 32Evolución de aportes a evolución del programa se está convirtiendo en el semillero de los asociados en pocos años, con una madurez importante en conciencia de ahorro,inteligencia crediticia y cooperativismo.$ 1.500.000 $671.977 $802.017 $932.972 $ 1.076.266 $1.217.388 19,4% 16,3% 15,4% 13,1%$ 1.000.000 27,5% $ 500.0000 2012 2013 2014 2015 2011 Valor Informe de Gestión Y Balance Social 2015 Variación con respecto al año anteriorEn el año 2014 se dio inicio a la campaña de ahorro, en laque los pequeños asociados tienen la oportunidad de traersus ahorros dos veces al año y la CPS otorga y abona en suestado de cuenta el 10% adicional del valor que reúnan ensu marranito ahorrador.

Actividades Huellitas Sanitas54 3 Mayo CELEBRACIÓN DÍA DEL NIÑO Cinecolombia 233 Beneficiados 9 Mayo CELEBRACIÓN DÍA DEL NIÑO Actividad en show place de 0 a 5 años Showplace 20 Beneficiados 5 al SEMANA CULTURAL Y RECREATIVA 7 Playland - Granja Tenjo - Sesquile 62 Beneficiados: Octubre 20 Huellitas (0-16 años) Cooperativa de Profesionales Sanitas 7 Noviembre CELEBRACIÓN DÍA DEL NIÑO Mañana de Cine Cinecolombia 240 Beneficiados

55Informe de Gestión Y Balance Social 2015Familia Amazo Cortés “Mi hijo Emilio tiene 5 años y desde que nació está afiliado al programa Huellitas Sanitas. ¿Emilio cómo te sientes en la Cooperativa? -Bien, me gusta colorear. Emilio tiene una hermanita de 6 años y también esta asociada y les encanta todo lo que tiene que ver con el programa Huellitas, porque siempre los tienen en cuenta para muchas de las actividades fin de año, y lo que hacen durante el año. Por ahora llevar sus ahorritos que acumulan con el programa Huellitas y ahora que están chiquitines que disfruten todo lo que tiene que ver con recreación”. Gustavo Chavarro Ortopedista adscrito a la Organización Sanitas Huellitas Sanitas - Emilo Chavarro Quevedo

Cooperativa de Profesionales Sanitas956 esponsabilidad social empresarial Un compromiso con todo y con todos Estamos comprometidos con ser socialmente responsables no solo con los asociados sino también con la comunidad y con la sostenibilidad del entorno.

a Cooperativa de Profesionales Sanitas, CPS, De esta manera, buscamos fortalecer la sostenibilidad de la 57 genera bienestar en todos los ámbitos. Nuestra CPS, contribuyendo al mejoramiento de la calidad de vida y Responsabilidad Social, RSE, se resume en el serio la dignidad de las personas.compromiso que tenemos y demostramos con la sostenibilidad El propósito del año 2015 fue la estructuración e incorporaciónen toda la cadena de valor (asociados, colaboradores, de los estándares de las mejores prácticas y los indicadoresempleados, proveedores y la comunidad). de gestión de la norma ISO 26000:2010.Nuestra RSE hace parte de la forma como nos relacionamoscon cada uno de los entornos: económico, social y ambiental.Actividades de Responsabilidad SocialSegunda Jornada un Techo para mi país Informe de Gestión Y Balance Social 2015Corinto Altos de Cazuca, Soacha BogotáUN TECHO PARA MI PAÍSAltos de CazucáSegunda familia beneficiadaLa Cooperativa de Profesionales Sanitas –con el apoyoincondicional de sus asociados, la participación de un grupode constructores de sueños y TECHO Colombia– llevó a cabo,y por segunda oportunidad, la construcción de una casa deemergencia para una familia de escasos recursos, que havivido toda su vida en la pobreza extrema, como lo hacen hoyen día más de cuatro millones de colombianos que viven enlas mismas circunstancias. Nuestro compromiso social con lascomunidades menos favorecidas nos enseña que las manosque trabajan unidas reparan lazos de amor, construyen pazy llenan de esperanza a una familia.

JORNADA DE VOLUNTARIADO Gracias al apoyo brindado por los Servicios de salud a población vulnerable asociados y los profesionales de la Sur Localidad de Kennedy salud una importante población58 80 Beneficiados vulnerable disfrutó de servicios médicos y de salud. En el mes de febrero la Cooperativa de Profesionales Sanitas, Gracias a ellos por su labor CPS, llevó a cabo la 6ª Jornada de Voluntariado y Brigada de incondicional. Salud, con el apoyo de la Fundación Solvida y profesionales de la salud, quienes con su buen corazón contribuyeron al desarrollo de esta exitosa jornada, atendiendo a más de 80 niños entre los 0 y 15 años. Cada niño fue valorado en especialidades, como pediatría, nutrición, odontología y psicología. Cooperativa de Profesionales Sanitas “Estoy agradecida con Dios y con la vida, por todo 6ª Jornada de Voluntariado y Brigada de Salud - 2015 lo que uno tiene, “o sea” uno tiene la fortuna de tener trabajo pago todos los días, tener una vivienda digna, una familia con todos los recursos, comida, “o sea” nunca nos falta nada gracias a Dios. Entonces yo digo que lo mínimo que uno puede hacer para devolverle a Dios un poquitico, una boronita de las tantas bondades que tiene con uno, ayudar a los demás, sin esperar nada a cambio”. Dra. Margarita María Alemán Médica Pediatra Colsanitas

59 ACTIVIDAD FUNDACIÓN ANSELMO Kandú 35 Beneficiados La Cooperativa de Profesionales Sanitas, CPS, se unió a la Fundación Anselmo para sembrar sonrisas y esperanzas a 35 niños, brindando un momento de alegría, hermosas sorpresas y la oportunidad de compartir un día lleno de emociones.Actividad Fundación Anselmo Ayudando al niño con cancer - 2015NOVENA NAVIDEÑA CON ADULTOS Informe de Gestión Y Balance Social 2015Casa Cultural San Joaquín85 BeneficiadosLa Cooperativa de Profesionales Sanitas, fiel a su compromisosocial de contribuir de la manera más altruista con la sociedady en especial con las comunidades menos favorecidas, sedesplazó por sexto año consecutivo al barrio San Joaquíndel Vaticano, en la localidad 19 de Ciudad Bolívar en Bogotá,para compartir un momento de paz, alegría y solidaridad conalrededor de 85 adultos mayores que pertenecen a la casacultural del sector. Allí celebramos la primera novena deaguinaldos, con actividades de integración y respeto por lasconmemoraciones correspondientes a la época. Pongo en conocimiento lo de los adultos mayores durante 5 años: han sido 100 adultos mayores de diferentes barrios del sector A de Ciudad Bolívar, que han compartido con los profesionales de Sanitas, quienes han estado con ellos, que cada año al verlos llegar sienten mucha alegría, porque les brindan afecto alegría sin ningún interés pero con la solidaridad y la integración de los abuelitos y los profesionales de Sanitas y el respeto que ellos se merecen. Ellos siempre llegan con la mano amiga, con la luz de la alegría y con ese escucha. Los abuelitos hablan con ellos y comparten, porque a veces en casa no los escuchan. Duván López Cabrera Coordinador comunitario - Casa Cultural San Joaquín del Vaticano Localidad 19 de Ciudad Bolívar

Cooperativa de Profesionales Sanitas1060 ONDOS socialES Solidaridad, el cimiento fundacional Los Fondos de Solidaridad está destinado a brindar apoyo a los asociados en situaciones difíciles.

61 e acuerdo con lo estipulado por la ley general del sector solidario, la Cooperativa de Profesionales Sanitas, CPS, protege el objeto de cada fondo conel fin de disponer de ellos en los momentos que se necesitenpara atender las situaciones difíciles de sus asociados y asímismo brindar apoyo económico a cada uno de ellos.Para el año 2015 la asamblea autorizó destinar los excedentesde la siguiente manera:Fondo de Solidaridad 10% Fondo Mutual $ 100.715.677 $ 676.065.462Destinado a otorgar auxilios para atender situaciones Tiene como propósito específíco prestar ayudade calamidad que se les presente a los asociados. económica en caso de fallecimiento del asociado6 Auxilios por valor de $ 14.175.700 principal de la Cooperativa de Profesionales Sanitas a sus beneficiarios de derechos economicos. 1 Auxilio por valor de $ 9.665.250. “Y… si yo hiciera un resumen de la Informe de Gestión Y Balance Social 2015 Cooperativa… La Cooperativa yo la veo como una familia, para mí es un amigo ¿sí? y es un amigo fiel, un amigo que está en las buenas y en las malas. Así ha estado la Cooperativa conmigo y con mi familia. En situaciones de éxito o de tristeza, ahí he visto a la Cooperativa, en paseos, en situaciones de calamidad doméstica, en pérdida de un familiar; ahí está la Cooperativa presente”. Dr. Richard Cortés Núñez Pediatra Colsanitas

Cooperativa de Profesionales Sanitas1162 ESTIÓN DE CALIDAD Más eficiencia El Sistema de Gestión Integral garantiza un mejor desarrollo en todos los procesos de la Cooperativa.

a Cooperativa de Profesionales Sanitas, CPS, ha 63 venido implementado el Sistema de Gestión de Calidad basado en la norma ISO 9001:2008, locual ha permitido el fortalecimiento de la gestión por procesosdel Sistema de Gestión Integral. La puesta en marcha de estesistema está garantizando mejores niveles de eficiencia enla operación, el uso de los recursos, la comprensión de lasresponsabilidades de los colaboradores, la interrelación entrelos procesos y, sobre todo, en la definición de un enfoqueclaro hacia los asociados y los grupos de interés relacionados. Mapa de procesos Cooperativa de Profesionales Sanitas Procesos de dirección Planificación Sistemas Procesos misionales Comercial Bienestar SocialSeguros Cartera Procesos operativos Asesora Créditos Tesoreria Contabilidad operativaAdministrativa Proyecto Planeación Analista Comunicaciones y desarrollo y calidad operativo Auxiliar Procesos de apoyo Auxiliar archivo Auxiliar carteraRecepción Aprendiz mensajeria Jurídico Call centerLos procesos de dirección, misionales, operativos y de apoyo Informe de Gestión Y Balance Social 2015siguen ahora el Sistema de Gestión Integral destinado ahacerlos aún más eficientes.

Cooperativa de Profesionales Sanitas1264 PINIÓN DE LOS ASOCIADOS La importancia de la plena satisfacción Atender las solicitudes, las quejas, los reclamos y las observaciones de los asociados es de suma importancia en pro del mejoramiento continuo de nuestra Cooperativa.

ara la administración, la premisa más importante “A la Cooperativa de Profesionales 65 de la Cooperativa de Profesionales Sanitas, Sanitas yo le quisiera decir gracias, CPS, es mantener a los asociados plenamente muchas gracias por estar siempresatisfechos. Por tal motivo se implementaron cambios y presente en mi vida, en mi trabajo, enmejoras en el servicio; teniendo en cuenta las quejas y mi familia; por darme una mano, porsugerencias presentadas por cada uno de los asociados. apoyarme, estimularme y ayudarmeDurante el año 2015 la tendencia de quejas y reclamos en cualquier situación que se presente.disminuyó notablemente respecto a los años anteriores. Quiero exhortarlos a que sigan por esa senda, que no den su brazo a torcer que Quejas y sugerencias si hay cambios sean positivos, que no se pierda la calidad humana y se siga 47 62 15 36 31 38 29 25 ganando en ese calor que se vive en la 70 Cooperativa hacia el interior y cuando 60 están en contacto con sus afiliados. Que 50 Dios los bendiga en todo lo que hacen”. 40 30 Dr. Richard Cortés Núñez 20 Pediatra 10 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Colsanitas InconformidadesDurante el año 2015, se presentaron 25 comunicaciones de implementar nuevos mecanismos de mejora, dando prioridadinconformidades, reflejando una disminución del 14%, con al servicio ofrecido al asociado; adicionalmente se enfocaránrespecto al año 2014. en la Ejecución y Planeación Estratégica de la CooperativaLas causas de mayor reclamación son la inconformidad en de Profesionales Sanitas para los próximos cuatro años,el estado de cuenta, seguida por el servicio oportuno y la desarrollando nuevos proyectos y Sistemas de Gestión dedemora en el servicio prestado por parte de terceros. Riesgos y Calidad, bajo las normas establecidas.Teniendo en cuenta lo anterior, durante el año 2015 se llevaron Con base en esta información se han tomado las medidasa cabo acciones de mejoramiento, dándole importancia a los necesarias para establecer un mecanismo de acciones dehallazgos y las causas. Para dar soluciones eficientes, se ha mejoramiento continuo de cada uno de los procesos.venido trabajando en acciones correctivas y/o preventivas, La percepción del asociado frente a los servicios ofrecidos, selas cuales reflejaran los resultados por medio de indicadores. encuentra en un nivel superior al 95% con calificaciones de:A partir del año 2015 se conformó un equipo de trabajo en el totalmente satisfecho y satisfecho (4 y 5) en una escala de 1que participan tres áreas: Proyectos, Mercadeo y Planeación. a 5. Estos resultados revelan a la CPS como una CooperativaEste equipo está conformado por personas encargadas de sólida, con personal amable y eficiente.52% Informe de Gestión Y Balance Social 2015 43%Nivel 5 Nivel 4 4% 1% Nivel 3 Nivel 2

Cooperativa de Profesionales Sanitas1366 EDIO AMBIENTE Compromiso verde En la Cooperativa tomamos acciones concretas para un manejo responsable y respetuoso de los recursos en pro de la conservación de nuestro Planeta.

“Esos correos que están llegando y me 67 parecen muy buenos son esos correos del n la Cooperativa de Profesionales Sanitas, CPS, cuidado del planeta, de cuidar el agua, estamos comprometidos con la conservación del del manejo de los desperdicios, de las medio ambiente, a través de iniciativas como la basuras y demás cosas, que me parecereducción de consumos, políticas de reutilización de ciertos muy chévere. Yo los reenvío o lo hago verinsumos e implementación de un plan de eficiencia en el uso por mis hijas, y entonces ellas van viendode recursos primarios, para así arrojar resultados favorables y siendo conscientes de que debemospara la vida del Planeta. cuidar nuestro planeta, porque es paraA través del Pacto Verde Cooperativo, firmado en el año 2008, nosotros, y si no lo cuidamos, vamosnos comprometimos a responder con el Sector Cooperativo de a perjudicarnos a futuro y nuestraslas Américas respecto a la problemática que afecta al medio generaciones que vienen”.ambiente, manifestando nuestro compromiso con el planeta ycon la realización de actividades orientadas específicamente a Dr. Richard Cortés Núñezproteger los recursos naturales y a propender por el desarrollo Pediatrasostenible. ColsanitasEn el desarrollo de sus compromisos medioambientales, laCPS adelanta un conjunto de acciones que se resume en:Realización de autoevaluaciones periódicas.Difusión y comunicación de los elementos de cultura ensostenibilidad ambiental, a través de los medios internosy externos, dirigido a todos los grupos de interés.Reducción en consumo de papel, como resultado de lasestrategias de virtualización de procesos y comunicacionesy del fortalecimiento de la cultura de reciclaje, de ahorroen consumo y de sostenibilidad ambiental.Proyecto de renovación tecnológica para operar conequipos servidores de mayor capacidad y menor consumode energía, con reducción del consumo de BTU/H.Gestión responsable de consumo de servicios públicosy manejo de residuos.Gestión electrónica de documentos: etapa final de cero Informe de Gestión Y Balance Social 2015papel (2016-2017).Reciclaje de tecnología: Disposición responsable de 6ª Jornada Ecoperativa - Tobia, Cundinamarca - 2015cartuchos de tóner, suministros de computadores yequipos tecnológicos. Estamos comprometidos con el planeta y conGestión de estados de cuenta y comunicaciones la realización de actividades orientadas asostenibles ambientalmente amigables. Campaña de proteger los recursos naturales y a propenderconcientización y compromiso entre los asociados para por el desarrollo sostenible.que autoricen que estos les lleguen únicamente por víaelectrónica.

Cooperativa de Profesionales Sanitas1468 UMPLIMIENTO DE NORMAS Conforme a la Ley Todas las acciones realizadas en la Cooperativa se realizan siguiendo las normas y en cumplimiento a lo dispuesto en la Ley.

69 a Cooperativa de Profesionales Sanitas observando lo dispuesto en la Ley 603 de 2000, informa que dio fiel cumplimiento a las normas referentes a propiedad intelectual y derechos deautor, garantizando siempre que su utilización se encuentre acorde conlas autorizaciones requeridas y de acuerdo con la normativa vigente.• En cumplimiento de lo dispuesto a la Circular 006 de marzo de 2014, emitida por la Superintendencia de Economía Solidaria la Cooperativa de Profesionales Sanitas, continuó con la implementación de políticas y procedimientos para la prevención de lavado de activos y la financiación al terrorismo.• El Consejo de Administración a partir del año 2014 designó a un empleado como Oficial de Cumplimiento quien viene desarrollando sus labores apoyando para cumplir su misión, prevención y control; cumpliendo con los reportes establecidos destinados a la Unidad de Información y Análisis Financiero, UIAF.• El pago del sistema de seguridad social se realizó bajo lo establecido en los artículos 11 y 12 del Decreto 1406 de 1999 y se cumplió con los plazos determinados en los Decretos 1670 de 2007 y 728 de 2008.• Se ha cumplido con lo establecido en la Circular Básica Jurídica y en la Circular Básica Contable y Financiera de la Superintendencia de la Economía Solidaria, incluyendo lo referente a la clasificación y calificación de las cuentas por cobrar y la constitución de provisiones.• Durante el año 2015, se ejecutaron las operaciones necesarias para que la recolección y el tratamiento de datos sea acorde con las pautas dadas por la Ley 1581 de 2012 y el Decreto 1377 de 2013.• En cuanto a las actividades comerciales, administrativas y financieras, estas se llevaron a cabo de acuerdo con el presupuesto y teniendo en cuenta la normativa vigente y las leyes que regulan el Cooperativismo como la Ley 79 de 1988 y la 454 de 1998. Informe de Gestión Y Balance Social 2015

Cooperativa de Profesionales Sanitas70 INFORME JUNTA DE VIGILANCIA COOPERATIVA DE PROFESIONALES SANITAS Según lo establecido en el artículo 71 numeral 7 del estatuto de la Cooperativa y sustentados en el Reglamento del Comité de la Junta de Vigilancia, ARTÍCULO 13. CONTROL INTERNO Y TÉCNICO, que reza: El Control Social de la Cooperativa está a cargo de sus propios asociados a través de la Junta de Vigilancia y los miembros de este órgano no podrán delegar el ejercicio de sus funciones en terceros; damos curso a nuestro deber de comunicar el desarrollo de las actividades correspondientes al año 2015 que como Junta de Vigilancia de la Cooperativa de Profesionales Sanitas hemos asumido con responsabilidad y agradecemos pertenecer y ser acreedores de estas tareas. Hemos seguido en nuestras reuniones mensuales, temas de impacto social como son el comportamiento de las quejas y sugerencias de los asociados, el análisis de motivos, los tiempos de respuesta y la implementación las acciones de mejoramiento; el estado de cartera, los informes de asociaciones y retiros; nuevos beneficios y fortalecimiento de los existentes para los asociados y, otros derivados de las reuniones del consejo de administración, a las cuales asistimos como miembros de la Junta de Vigilancia. La Junta de Vigilancia desarrolla su labor con base en criterios de investigación y valoración y sus observaciones, recomendaciones o requerimientos son documentados debidamente. Todas nuestras actuaciones están reflejadas y sustentadas en el libro de actas de la Junta de Vigilancia, que reposa en la gerencia de la COOPERATIVA DE PROFESIONALES SANITAS. Dra. Sandra Figueroa Gerometta Presidente Junta Vigilancia

71NIT 830051492-1INFORME Y DICTAMEN DEL REVISOR FISCALBogotá D.C., 23 de febrero de 2016 C.R.F. 1802 - 16Señores:Asamblea General Ordinaria de DelegadosCOOPERATIVA DE PROFESIONALES SANITASCPSCiudad,En mi calidad de Revisora Fiscal de la COOPERATIVA DE PROFESIONALES SANITAS “CPS”, les presento a Informe de Gestión Y Balance Social 2015continuación mi informe de Revisoría Fiscal sobre los Estados Financieros a 31 de diciembre de 2015, asímismo, las actividades desarrolladas por la Revisoría Fiscal en cumplimiento a las funciones establecidaspor el Estatuto de CPS, la Ley y demás normas concordantes. INFORME DE GESTIÓN DE LA REVISORÍA FISCALMi revisión se realizó de acuerdo con las disposiciones consagradas en la Ley 145 de 1960 adicionada porla Ley 43 de 1990, en el Código de Comercio especialmente los Artículos 207 al 209, la ley 79 de 1988, Ley454 de 1998, Decreto Ley 019 de 2012, Circular Básica Jurídica (Circular Externa No. 06 de 2015), CircularBásica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), las circulares que complementan omodifican a las mismas, el Estatuto de CPS y demás normas expedidas por la Superintendencia de laEconomía Solidaria (S.E.S).Desarrollé la Auditoría Integral aplicando lo consagrado en las Normas de Auditoría GeneralmenteAceptadas en Colombia según lo dispuesto en la Ley 43 de 1990. Ésta actividad contempla la planeación yejecución de la Revisoría, a fin de obtener seguridad razonable que los Estados Financieros estén libres deerrores importantes y que reflejen la situación financiera y el resultado de las operaciones de CPS.La Auditoría Integral involucró la realización de pruebas en el área tributaria, financiera, gestión, sistemas,revisión analítica de los Estados Financieros por el año 2015 y de control interno.

Cooperativa de Profesionales SanitasDurante el periodo 2015 se entregaron los siguientes informes:72 • Auditoría de cumplimiento- diagnóstico, que involucra la evaluación sobre aspectos legales, tributarios, contables, administrativos y de control interno. • Memorando de control sobre la planeación del cierre: Planeación de Cierre Contable y Fiscal 2015 • Memorandos de Control Interno, con recomendaciones de carácter contable, jurídico y de procedimientos, que en su momento fueron entregados a la Administración. • Recomendaciones especiales 2015. • Boletines “NISAF” sobre la planeación de vencimientos tributarios y legales del año 2015, así como de actualización tributaria, legal y laboral. • Informe y Dictamen de la Revisoría Fiscal. Como complemento a las funciones inherentes a nuestra actividad en CPS, durante el año 2015 se emitieron mensualmente los boletines NISAF (Notas Importantes Serfiscal), a través de correos electrónicos, con el fin que se constituya una herramienta de información actualizada con temas de opinión, normatividad vigente del Sector y ejercicios prácticos. Considero que mi revisión proporciona una base razonable para expresar mi opinión sobre los Estados Financieros y conclusiones sobre otros temas: CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS LEGALES • La Contabilidad se llevó conforme a las normas legales cumpliendo con lo contenido en la Resolución 1515 de 2001 sobre el Plan Único de Cuentas para el sector solidario, complementado en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), adicionado y corregido por las Resoluciones 1230 de 2003, 890 de 2004 y demás resoluciones, Circulares y Cartas Circulares. • CPS cumple con las normas relacionadas con los derechos de autor Ley 603 de 2000, como se menciona en el informe de Gestión. • CPS cumplió con el pago al sistema de seguridad social integral de acuerdo con los artículos 11 y 12 del Decreto 1406 de 1999 y los plazos modificados por el Decreto 1670 de 2007 y Decreto 728 de 2008. • CPS cumplió con la conformación del Comité de Convivencia Laboral contemplado en la Resolución 652 del 30 de abril de 2012 modificada por la Resolución 00001356 del 18 de julio de 2012, ambas expedidas por el Ministerio de Trabajo. En cuanto al funcionamiento del Comité de Convivencia Laboral durante el año 2015, se observan las actas de reunión del mismo, cumpliendo con la disposición de reunirse ordinariamente cada tres (3) meses. • CPS cumplió con la constitución y funcionamiento del comité paritario de seguridad y salud en el trabajo (COPASST), anteriormente llamado “COPASO” y con la implementación de un programa de salud ocupacional. (Decreto 1295 de 1994) Se evidencian actas durante todos los meses del año 2015, cumpliendo con la disposición de reunirse ordinariamente de forma mensual. • CPS se encuentra en proceso de adopción y reglamentación de las nuevas disposiciones para la implementación del sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo SG-SST (ley 1562 de 2012, Decreto 1443 de 2014, Decreto 1072 de 2015 y decreto 171 del 1º de febrero de 2016) cuyo periodo de transición es hasta el 31 de enero de 2017.

• CPS durante el 2015, cumplió con la cuota de aprendices establecida en el artículo 32 de la ley 789 73 de 2002, reglamentada con el Decreto 933 de 2003. Informe de Gestión Y Balance Social 2015• CPS cumplió con lo establecido en el capítulo I de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) en cuanto a la clasificación, valoración y contabilización de las inversiones, así como con la calificación del riesgo de las inversiones por emisor.• CPS cumplió con las normas expedidas por la Superintendencia de Economía Solidaria, aplicando lo dispuesto en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) en cuanto a la clasificación y calificación de los rubros de Cartera de Crédito, constitución de las provisiones tanto general como individual y la creación del Comité Evaluador de Cartera el cual cumple con la periodicidad de reuniones establecidas en el reglamento. También dio cumplimiento con la inscripción a la Central de Riesgos, para realizar las consultas y los reportes correspondientes con base en lo consagrado en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), capítulo II, numeral 2.3.• CPS cumplió con lo dispuesto en el capítulo III Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), con respecto a la clasificación y calificación de las cuentas por cobrar y la constitución de las provisiones de las mismas.• CPS tiene constituida la póliza de manejo, con base en lo consagrado en la Circular Básica Jurídica (Circular Externa No. 007 de 2008), Título V, capítulo III.• CPS cumplió con la aplicación de excedentes del año 2014, de conformidad con lo establecido en los capítulos IX y X de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) con base en la decisión tomada por la Asamblea General Ordinaria de Delegados celebrada el día 26 de marzo de 2015.• El Informe de Gestión correspondiente al año 2015, ha sido preparado por la administración de CPS con el fin de dar cumplimiento a las disposiciones legales. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 38 y el numeral 4 del artículo 47 de la Ley 222 de 1995, la información financiera contenida en el citado informe de gestión concuerda con los estados financieros correspondientes al año terminado al 31 de diciembre de 2015, se ajusta a los requerimientos de ley, contiene una exposición sobre la evolución de las operaciones y la situación jurídica, económica y administrativa.• Los Estados Financieros básicos fueron certificados por la Dra. Paola Francesca Cavallazzi Cruz como Representante Legal y la Dra. Dora Jackeline Santamaría Rodríguez como Contador Público titulado con Tarjeta Profesional 129962-T, declarando que se verificaron previamente las afirmaciones contenidas en ellos, al igual que las notas a los Estados Financieros y que la información fue fielmente tomada de los libros oficiales, según certificación adjunta al informe de la Asamblea.• En relación con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), CPS cumplió con lo establecido en la Circular Externa No. 11 de 2015, en lo referente a la remisión oportuna a la Superintendencia de la Economía Solidaria del Estado de Situación Financiera de apertura (ESFA), aprobación de las políticas contables y algunos aspectos técnicos de su implementación.• Al cierre del año 2015, CPS cuenta con los manuales de prevención del lavado de activos y financiación del terrorismo, dio cumplimiento con el envío oportuno de los informes requeridos a la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF), así como con el nombramiento y capacitación del empleado de cumplimiento de conformidad con lo establecido en la Circular externa No. 006 del 25 de marzo de 2014, inmersa en la circular básica jurídica de 2015.• Con respecto a las garantías CPS está cumpliendo con lo conducente a respaldar los préstamos con el respectivo pagaré y su carta de instrucciones, así como las garantías reales establecidas en los reglamentos. De igual manera cumplió con lo establecido en la ley 1676 de 2013 y el decreto 400

Cooperativa de Profesionales Sanitasde febrero 24 de 2014 en lo referente a las garantías mobiliarias y el registro de las mismas ante74 Confecámaras en el Registro único de Garantías Mobiliarias. • En cumplimiento del marco jurídico de la Ley 1581 de 2012 y el Decreto 1377 de 2013, CPS cumplió con la implementación de la Ley de Hábeas Data o de Protección de Datos. • Como entidad operadora de libranza, CPS cumplió con el Registro Único Nacional de Entidades Operadoras de Libranza ante la Cámara de Comercio, establecido en la ley 1527 de 2012, Decreto 1840 de 2015, y Ley 1753 del 9 de junio de 2015. • CPS dio cumplimiento a la renovación anual de la matrícula mercantil ante la Cámara de Comercio conforme a lo dispuesto en el Decreto Ley 019 de 2012. • CPS cumplió oportunamente con la presentación y pago de sus responsabilidades tributarias nacionales y distritales, así como con el reporte de la información exógena nacional y distrital, de acuerdo con la normatividad vigente. • CPS dio cumplimiento a lo establecido en el artículo 8 de la ley 863 de 2003, reglamentado por el decreto 2880 de 2004 y el decreto 4400 de fecha 30 de diciembre de 2004, artículo 12, literal b, para invertir de manera autónoma el 20% del excedente para financiar programas de educación formal. • CPS cumplió en forma oportuna con la rendición de cuentas a la Superintendencia de la Economía Solidaria a través de los reportes mensuales del formulario oficial de rendición de cuentas. • En caso que se tenga conocimiento de eventos posteriores al cierre de 2015 y hasta la fecha de la próxima asamblea, que afecten los estados financieros de 2015 y que ameriten ser revelados, esta Revisoría Fiscal los pondrá en conocimiento de la Asamblea General de Delegados y de la Superintendencia de la Economía Solidaria. OPINIÓN SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS He examinado el Balance General de la Cooperativa de Profesionales Sanitas “CPS”, por los años terminados al 31 de diciembre de 2015 y 2014 los correspondientes Estados de Resultados, Estados de Cambios en el Patrimonio, Cambios en la Situación Financiera, Estados de Flujos de Efectivo por los años terminados en esas fechas y las revelaciones hechas a través de las Notas que fueron preparadas bajo la responsabilidad de la Administración de CPS. Una de mis obligaciones es la de expresar conclusiones sobre cada uno de los temas de la auditoría integral con base en los procedimientos que he considerado necesarios para la obtención de evidencia apropiada, con el propósito de obtener una seguridad razonable de las conclusiones sobre el alcance de la auditoría integral. Dadas las limitaciones inherentes de cualquier estructura de control interno, pueden ocurrir errores o irregularidades y no ser detectadas; también las proyecciones de cualquier evaluación de control interno para periodos futuros están sujetas al riesgo que el control interno se pueda tornar inadecuado por los cambios en sus elementos. En mi opinión, los Estados Financieros antes mencionados, tomados fielmente de los libros oficiales y adjuntos a éste informe, presentan razonablemente la situación financiera de la Cooperativa de Profesionales Sanitas “CPS” al 31 de diciembre de 2015, los resultados de sus operaciones, los Cambios en el Patrimonio, los Cambios en la Situación Financiera y los Flujos de Efectivo por el año terminado en esa fecha se presentan de conformidad con las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia aplicadas uniformemente.

CONTROL INTERNO 75Con base en los procedimientos de trabajo y con la evidencia obtenida, conceptúo que la contabilidadse lleva conforme a las normas legales y a la técnica contable y demás resoluciones expedidas porSuperintendencia de la Economía Solidaria; las operaciones registradas en los libros y los actos de losadministradores se ajustan al estatuto, a las disposiciones de la Asamblea General y a las decisionesdel Consejo de Administración de CPS, la correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los Librosde Actas Asamblea, del Consejo de Administración y Junta de Vigilancia, así como los Libros Oficiales sellevan y conservan debidamente.El libro de Actas de Asamblea se encuentra registrado en Cámara de Comercio. Debido a que el decreto antitrámites (Decreto 019 del 10 de enero de 2012) determinó que ya no se registran libros de comercio ante laCámara de Comercio, CPS continúa llevando los libros impresos con algunas medidas de seguridad paralos administradores, de acuerdo con las recomendaciones dadas por la revisoría Fiscal. El libro de registrode asociados se está llevando en forma virtual, debidamente registrado ante la Cámara de Comercio.La última acta registrada en el libro de actas del Consejo de Administración es la No. 132 de diciembre 10de 2015, de Asambleas la No. 13 del 26 de marzo de 2015 y Junta de Vigilancia la No. 074 de diciembre 03de 2015.Las operaciones están impresas a diciembre 31 de 2015 así: Libro Mayor y Balances, último folio utilizadoNo. CPSLM836, Libro Diario, ultimo folio utilizado CPSLD1135.CPS no ha obstaculizado de ninguna forma las operaciones de fáctoring que los proveedores y acreedoresde la entidad han pretendido hacer con sus respectivas facturas de venta (Ley 1676 de 2013).CPS mantuvo en todos sus aspectos importantes una estructura adecuada de control interno en relacióncon la conducción ordenada de las operaciones, confiabilidad de la información financiera y cumplimientode las leyes y regulaciones que la afectan.FÁTIMA HERNÁNDEZ FLÓREZ Informe de Gestión Y Balance Social 2015Revisora FiscalDelegada de SERFISCAL LTDA.T.P. 101686 –T

INFORMACIÓN FINANCIERA A 31 DE DICIEMBRE DE 201576 Para la Cooperativa de Profesionales Sanitas, CPS, el 2015 fue un año en el que se alcanzaron grandes logros, producto de la colocación de crédito entre sus asociados. Este buen comportamiento –refrendado por las estadísticas emitidas por la Superintendencia de la Economía Solidaria– hizo que entre las Cooperativas Multiactivas de Aporte y Crédito, con fecha de corte a 30 de noviembre de 2015, nos situáramos en el puesto No.19 por nivel de activos, en el 31 por el patrimonio y en el quinto puesto por su capital social. De acuerdo con sus activos, la CPS está clasificada dentro del primer nivel de supervisión de acuerdo con la Resolución No. 20123500010625 de 15 de junio 2012, emitida por parte de la Superintendencia de Economía Solidaria. Comentarios del Activo TOTAL ACTIVO DICIEMBRE DE 2015 VS. DICIEMBRE 2014 26.805 23.371 367 422 1.588 1.704 1.711 1.778 116 189 2.572 642 30.000 3.000 25.000 2.500 Cuentas por Propiedad Otros activos Valorizaciones 20.000 2.000 cobrar planta 15.000 1.500 y equipo 10.000 1.000 5.000 500 0 0 Cartera Disponible 2015 (en millones de pesos) 2014Cooperativa de Profesionales Sanitas Los activos totales ascienden a la suma de disminuyendo en $116 millones con relación $33.159 millones y presentaron un aumento al año 2014. del 18%, con una variación de $5.053 millones Los registros contables por valorizaciones con respecto a diciembre del 2014. presentan una incidencia del 8% del total del El saldo de la cartera neta es de $26.805 activo, ya que se actualizó el precio del mercado millones, correspondiente al 81% del total con respecto al precio de la compra de la casa y del activo, mostrando un aumento de $3.474 de los consultorios, incrementando su valor en millones con relación al periodo 2014. $2.572 millones, acorde con el avalúo realizado Las cuentas por cobrar equivalen a un 5% del en el año 2015, quedando el valor total de los total del activo, cerrando en $1.588 millones y consultorios en $1.293 millones y el valor total de la casa en $2.724 millones.

Comentarios del Pasivo 77TOTAL PASIVO DICIEMBRE DE 2015 VS. DICIEMBRE 2014 98 1.000 583 369 33 17 1.054 935 521 3583.0002.500 Cuentas Por Impuestos Fondos Otros Pasivos2.000 Pagar Sociales1.5001.000 500 0 Obligaciones Financieras2015 (en millones de pesos)2014Al cierre de diciembre 2015, se finalizó con un Cumpliendo con la directriz de la Asamblea Generalpasivo de $2.290 millones, registrando una de Delegados del año 2015, se realizó la distribucióndisminución de $389 millones con respecto de excedentes quedando los Fondos Sociales conal periodo anterior, lo que representó una un saldo de $1.054 millones, cifra que representadisminución de un 15%. el 46% del total del pasivo. Comentarios del Patrimonio 26.010 22.805 1.224 972 2.572 642 1.063 1.00730.000 3.00025.000 2.500 Superávit por Resultado20.000 2.000 valorización del ejercicio15.000 1.50010.000 1.000 P.P y E. 5.000 500 0 0 Cartera Reservas 2015 (en millones de pesos) 2014 Informe de Gestión Y Balance Social 2015El patrimonio de la CPS alcanzó un valor de El Superávit por valorización incrementó en un$30.869 millones, con un crecimiento de $5.443 201%, dado por el ajuste al valor del mercado demillones, que representa el 21% en comparación la casa y los consultorios de propiedad de la CPS.con el año 2014.Los aportes representan un 84% del patrimoniototal, cumpliéndose así la razón de ser de laCooperativa.

Cooperativa de Profesionales Sanitas78 Estado de Resultados os resultados acumulados del año 2015 a nivel general son satisfactorios para la Cooperativa de Profesionales Sanitas. Los excedentes del ejercicio alcanzaron la suma de $1.063 millones, con un margen operacional del 18%, y reflejando un cumplimento con el umbral de los indicadores establecidos por la Superintendencia de Economía Solidaria mayor al 11%. La distribución de los excedentes generados del ejercicio –de conformidad con lo establecido en los artículos 10º, 54º y 55º de la Ley 79 de 1988– será presentada para su aprobación ante la Asamblea General de Delegados 2016. Ingresos urante el año 2015 la Cooperativa de Profesionales Sanitas, CPS, generó ingresos operacionales por la suma de $2.664 millones, superando el resultado del ejercicio anterior en $311 millones, lo cual representa un aumento del 13% en comparación con el cierre del año 2014. Los ingresos derivados del servicio de crédito tienen una participación del 93% del total de los ingresos, dando cumplimiento al objeto social de la Cooperativa. Los ingresos no operacionales por valor de $625 millones aumentaron con relación al año 2014 en $147 millones representando un aumento del 31%. Gastos Operacionales os gastos operacionales en el año 2015 reflejan un saldo de $2.142 millones, representando un aumento del 21% equivalente a $377 millones con relación al período anterior. La mayor variación registrada corresponde a la tasa de contribución, la cual es calculada con base en el total de los activos. Las provisiones registraron al cierre, un valor de $255 millones con un aumento de $32 millones con respecto al año anterior. Los gastos financieros cerraron en $54 millones, encontrando en este rubro las partidas de gastos bancarios y gravamen a los movimientos financieros.

79Proceso de implementación de NormasInternacionales de Información Financiera (NIIF). eniendo en cuenta que la Cooperativa de Profesionales Sanitas, CPS, se ubica en el “Grupo 2 NIIF para Pymes” y en desarrollo de la Ley 1314 de 2009 y el Decreto 3022 de diciembre 27 de 2014, en concordancia los decretos 2420 y 2496 de diciembre de 2015, donde se reglamentó el marco técnico normativo para las entidades que deben emitir información financiera, bajo la adopción de las Normas de Información Financiera Internacional, la CPS ha venido cumpliendo el plan de acción proyectado para el año 2015, de la siguiente manera: Aprobación: El texto final del Manual de Políticas Contables hacia las NIIF fue aprobado por el Consejo de Administración dentro del cronograma previsto. Presentación: El Estado de Situación Financiera de Apertura, ESFA, fue presentado en diciembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto por la Superintendencia de Economía Solidaria. Informe de Gestión Y Balance Social 2015

Cooperativa de Profesionales SanitasCERTIFICACIÓN ESTADOS FINANCIEROS80 Declaramos que hemos preparado bajo nuestra responsabilidad los estados financieros básicos: Balance General, Estado de Excedentes y/o Pérdidas, Estado de Cambio en el Patrimonio, Estado de Cambio en la Situación Financiera y Estado de Flujos de Efectivo y sus correspondientes notas a Diciembre 31 de 2015, de la COOPERATIVA DE PROFESIONALES SANITAS, de la cual somos Representante Legal y Contador, con base en los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en Colombia. Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del año inmediatamente anterior, reflejando razonablemente la situación financiera de la Cooperativa de Profesionales Sanitas, el resultado de sus operaciones, los cambios en el patrimonio, los cambios en la situación financiera, los correspondientes a sus flujos de efectivo, y además: 1. Las cifras son fielmente tomadas de los libros oficiales, principales y auxiliares, de contabilidad. 2. No ha habido irregularidades que involucren a miembros de la Administración o Empleados que puedan tener efectos de importancia relativa sobre los Estados Financieros anunciados. 3. Aseguramos la existencia de activos, pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con corte de documentos y acumulaciones contables de sus transacciones en el ejercicio de 2015. 4. Confirmamos la integridad de la información proporcionada respecto a que todos los hechos económicos, han sido reconocidos en ellos. 5. Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de sus Estados Financieros básicos y sus respectivas notas incluyendo sus gravámenes, restricciones a los activos y a los pasivos reales o contingentes. 6. No se ha dado manejo a recursos en forma distinta a la prevista en los procedimientos de la Cooperativa de Profesionales Sanitas. 7. La Cooperativa de Profesionales Sanitas ha dado estricto y oportuno cumplimiento al pago de los aportes al sistema de seguridad social integral. 8. Se dio cumplimiento con las normas relacionadas con Derechos de Autor Ley 603 de 2000. 9. No se han presentado acontecimientos importantes después del cierre del ejercicio y a la fecha de preparación de este informe, que requieran ajustes o revelaciones en los Estados Financieros y en las notas. 10. En cumplimiento de la Ley 1676 de 2014, la Cooperativa de Profesionales Sanitas no obstaculizó a sus proveedores y acreedores en la intención de hacer alguna operación de factoring con las facturas de venta que ellos nos expidieron durante el año 2015. En Bogotá D.C. a los 22 días del mes de febrero de 2016. Atentamente, Paola F. Cavallazzi Cruz Dora Jackeline Santamaría R. Representante Legal Contador Público Cooperativa de Profesionales Sanitas T.P. 129962-T

COOPERATIVA DE PROFESIONALES SANITAS Expresados en pesos colombianosNIT 830.113.916-8BALANCE GENERAL COMPARATIVOA 31 DE DICIEMBRE DE 2015 - 2014 SALDOS A: 81 NOTAS 2015 2014 Absoluta Relativa %ACTIVO 3 367.400.216 421.739.773 -54.339.557 -13%Disponible 4 10.659.471.045 9.289.151.126 1.370.319.919 15%Cartera de Créditos Corto Plazo 5 1.587.916.668 1.703.767.482 -115.850.814 -7%Cuentas por CobrarActivo Corriente 4 12.614.787.929 11.414.658.381 1.200.129.548 11%Cartera de Créditos Largo PlazoTotal Cartera a Largo Plazo 6 16.145.521.113 14.081.740.650 2.063.780.463 15%Propiedad, Planta y EquipoDepreciación Acumulada 16.145.521.113 14.081.740.650 2.063.780.463 15%Intangibles - LicenciasAmortización - Licencias 2.117.511.415 2.087.208.149 30.303.266 1%Activo Fijo -406.942.791 -309.165.524 -97.777.267 32% -2.630.236 -100% - 2.630.236 -100% - -2.630.236 2.630.236 -4% 1.710.568.624 1.778.042.625 -67.474.001Otros Activos 7 115.539.977 189.397.457 -73.857.480 -39%Otros Activos 115.539.977 189.397.457 -73.857.480 -39%Valorización P. P. y E. 7 2.572.360.980 641.845.180 1.930.515.800 301%TOTAL ACTIVO 33.158.778.623 28.105.684.293 5.053.094.331 18%Total Cuentas de Orden 84.021.425.093 57.529.648.770 26.491.776.323 46%PASIVO 8 98.496.747 1.000.000.000 -901.503.253Obligaciones Financieras Corto Plazo 9 560.429.302 368.969.196 191.460.106 -90%Cuentas por Pagar 10 92.491.597 46.799.258 45.692.339 52%Obligaciones Laborales 11 55.672.000 16.963.593 38.708.407 98%Impuestos 12 1.054.416.033 935.484.249 118.931.785 228%Fondos Sociales 13 428.041.998 310.809.514 117.232.484 13%Otros Pasivos 38%Pasivo Corriente 2.289.547.677 2.679.025.809 -389.478.133 -15%TOTAL PASIVO 2.289.547.677 2.679.025.809 -389.478.133 -15%PATRIMONIO 14 14%Aportes Sociales 26%Reservas 25.800.685.199 22.697.297.243 3.103.387.956 93%Aportes Amortizados 301%Superávit * Valorización P. P. y E. 1.224.026.077 972.236.884 251.789.193 6%Resultado del Ejercicio 208.838.081 108.122.404 100.715.677 21% 2.572.360.980 641.845.180 1.930.515.800 18% 1.063.320.610 1.007.156.773 56.163.837 46%TOTAL PATRIMONIO 30.869.230.947 25.426.658.483 5.442.572.464 Informe de Gestión Y Balance Social 2015TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 33.158.778.623 28.105.684.293 5.053.094.331Cuentas de Orden por Contra -84.021.425.093 -57.529.648.770 -26.491.776.323* LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS SON PARTE ESENCIAL DE LOS MISMOS, VER OPINIÓN ADJUNTAPaola F. Cavallazzi Cruz Dora Jackeline Santamarìa R. Fatima Hernandez FlorezRepresentante Legal Contador Publico Revisor Fiscal T.P. 129962-T Delegado SERFISCAL Ltda. T.P. 101686-T Ver opiniòn adjunta

82 COOPERATIVA DE PROFESIONALES SANITAS NIT 830.113.916-8 ESTADO DE EXCEDENTES Y/Ó PERDIDAS SALDOS COMPARATIVOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 - 2014 Expresados en pesos colombianos SALDOS A: NOTAS 2015 2014 Absoluta Relativa % 15 2.598.711.571 2.302.348.129 296.363.442 13% Servicio de Crédito 16 65.283.340 50.856.320 14.427.020 28% Cuotas de Administración 16 2.663.994.911 2.353.204.449 310.790.462 13% Total Ingresos Operacionales 16 16 28.873.219 5.565.169 23.308.049 419% 16 Servicio de Crédito 16 28.873.219 5.565.169 23.308.049 419% Total Costos 17 2.635.121.693 2.347.639.280 287.482.413 12% 18 Excedente Bruto 1.224.056.162 994.759.606 229.296.556 23% 565.193.819 471.421.519 93.772.300 20% Personal 97.777.267 75.580.681 22.196.586 29% Generales 724.112 -41% Depreciaciones 254.674.105 1.228.040 -503.928 14% Amortizaciones 222.585.997 32.088.108 Provisiones 2.142.425.465 21% 1.765.575.843 376.849.622 Total Gastos Operacionales 492.696.228 -15% 582.063.437 -89.367.209 Total Excedente Operacional 624.911.718 31% 54.287.336 478.188.904 146.722.815 2% Ingresos No Operacionales 53.095.568 1.191.769 Gastos No Operacionales 1.063.320.610 6% 1.007.156.773 56.163.837 EXCEDENTES DEL EJERCICIO * LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS SON PARTE ESENCIAL DE LOS MISMOS, VER OPINIÓN ADJUNTACooperativa de Profesionales Sanitas Paola F. Cavallazzi Cruz Dora Jackeline Santamarìa R. Fatima Hernandez Florez Representante Legal Contador Publico Revisor Fiscal T.P. 129962-T Delegado SERFISCAL Ltda. T.P. 101686-T Ver opiniòn adjunta

COOPERATIVA DE PROFESIONALES SANITAS 83NIT 830.113.916-8ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIOA 31 DE DICIEMBRE DE 2015 - 2014 Expresados en pesos colombianos MovimientoCapital Social 2014 Aumento Disminución 2015Aportes SocialesAportes Amortizados 22.805.419.647 4.999.745.254 1.795.641.621 26.009.523.280 22.697.297.243 25.800.685.199Reservas 4.899.029.577 1.795.641.621Reserva Protección Aportes 108.122.404 208.838.081 972.236.884 100.715.677 - 1.224.026.077Superávit * Valorización P.P.y E. 972.236.884 1.224.026.077Superávit * Valorización P.P.y E. 641.845.180 251.789.193 - 2.572.360.980 641.845.180 2.572.360.980Excedente del Ejercicio 1.007.156.773 251.789.193 - 1.063.320.610 1.930.515.800 - 1.930.515.800 - 1.063.320.610 1.007.156.773TOTAL PATRIMONIO 25.426.658.483 8.245.370.857 2.802.798.394 30.869.230.947* LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS SON PARTE ESENCIAL DE LOS MISMOS, VER OPINIÓN ADJUNTAPaola F. Cavallazzi Cruz Dora Jackeline Santamarìa R. Fatima Hernandez Florez Informe de Gestión Y Balance Social 2015Representante Legal Contador Publico Revisor Fiscal T.P. 129962-T Delegado SERFISCAL Ltda. T.P. 101686-T Ver opiniòn adjunta

84 COOPERATIVA DE PROFESIONALES SANITAS NIT 830.113.916-8 ESTADO DE CAMBIO EN EL CAPITAL DE TRABAJO A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 - 2014 Expresados en pesos colombianos AUMENTO /DISMINUCION EN EL SALDOS A: 2014 ACTIVO CORRIENTE 2015 -670.060.534 1.529.245.519 Disponible -54.339.557 Cartera Créditos Asociados a Corto Plazo 1.370.319.919 -57.093.780 Cuentas por Cobrar -115.850.814 802.091.205 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1.200.129.548 PASIVO CORRIENTE -901.503.253 1.000.000.000 191.460.106 184.228.858 Obligaciones Financieras 45.692.339 -27.659.752 Cuentas por Pagar 38.708.407 5.043.060 Obligaciones Laborales 118.931.785 139.849.337 Impuestos 117.232.484 -13.774.734 Fondos Sociales Otros Pasivos 1.287.686.768 TOTAL PASIVO CORRIENTE -389.478.133 -485.595.563 AUMENTO EN EL CAPITAL DE TRABAJO 1.589.607.681 * LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS SON PARTE ESENCIAL DE LOS MISMOS, VER OPINIÓN ADJUNTACooperativa de Profesionales Sanitas Paola F. Cavallazzi Cruz Dora Jackeline Santamarìa R. Fatima Hernandez Florez Representante Legal Contador Publico Revisor Fiscal T.P. 129962-T Delegado SERFISCAL Ltda. T.P. 101686-T Ver opiniòn adjunta

COOPERATIVA DE PROFESIONALES SANITAS 85NIT 830.113.916-8ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVOA 31 DE DICIEMBRE DE 2015 - 2014 Expresados en pesos colombianos ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 2015 2014Cartera Crédito Asociados -3.434.100.382 -4.488.829.295Cuenta por Cobrar 115.850.814 57.093.780Otros Activos 73.857.480 -26.936.348Cuentas por Pagar 191.460.106 184.228.858Impuestos 38.708.407Otros Pasivos 117.232.484 5.043.060Fondos Sociales 118.931.785 -13.774.734Obligaciones Laborales 45.692.339 139.849.337Efectivo recibido de Ingresos 3.288.906.630 -27.659.752Efectivo entregado en costos y gastos -2.225.586.020 2.831.393.353Efecto reservas y fondos destinación especifica 251.789.193 -1.824.236.580 196.586.190EFECTIVO PROVISTO ACTIVIDADES DE OPERACIÓN -1.417.257.165 -2.967.242.132FLUJO DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE INVERSIÓNDisminuciòn (aumento) Propiedad Planta y Equipo 67.474.001 -383.768.042 67.474.001 -383.768.042EFECTIVO USADO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -901.503.253 1.000.000.000FLUJO DE EFECTIVO DE LAS OPERACIONES DE FINANCIACIÓN 3.204.103.633 2.663.880.587Efectivo (pagado) Obligaciones Financieras -1.007.156.773 -982.930.947Aportes SocialesExcedentes del Ejercicio Distribuidos 1.295.443.607 2.680.949.640EFECTIVO USADO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN -54.339.557 -670.060.534DISMINUCION AUMENTO NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 421.739.773 1.091.800.307Efectivo y sus equivalentes al inicio del año 367.400.216 421.739.773EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL AÑO* LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS SON PARTE ESENCIAL DE LOS MISMOS, VER OPINIÓN ADJUNTA Informe de Gestión Y Balance Social 2015Paola F. Cavallazzi Cruz Dora Jackeline Santamarìa R. Fatima Hernandez FlorezRepresentante Legal Contador Publico Revisor Fiscal T.P. 129962-T Delegado SERFISCAL Ltda. T.P. 101686-T Ver opiniòn adjunta

COOPERATIVA DE PROFESIONALES SANITAS NIT 830.113.916-886 ESTADO DE CAMBIO EN LA SITUACION FINANCIERA A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 - 2014 Expresados en pesos colombianos ACTIVO CORRIENTE 2015 2014 Excedente Neto 1.063.320.610 1.007.156.773 Depreciación 97.777.267 54.662.740 Amortizaciòn -2.630.236 1.324.140 TOTAL RECURSOS OBTENIDOS EN OPERACIONES DEL AÑO 1.158.467.641 1.063.143.653 Otros Activos 73.857.480 -26.936.348 Aumento Obligaciones Financieras Largo Plazo - - Aumento en Aportes Sociales Aumento Reservas 3.204.103.633 2.663.880.587 251.789.193 196.586.190 TOTAL RECURSOS PROVISTOS 4.688.217.947 3.896.674.081 RECURSOS FINANCIEROS APLICADOS A : 2.063.780.463 2.959.583.776 Cartera de Crédito (Largo Plazo) 30.303.266 438.430.782 Propiedad Planta y Equipo -2.630.236 1.324.140 Intangibles - Licencias Obligaciones Financieras Largo Plazo 1.007.156.773 982.930.947 Fondo de Revalorización 3.098.610.266 4.382.269.645 Excedentes Aplicados 1.589.607.681 -485.595.563 TOTAL RECURSOS APLICADOS AUMENTO EN EL CAPITAL DE TRABAJO * LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS SON PARTE ESENCIAL DE LOS MISMOS, VER OPINIÓN ADJUNTA Cooperativa de Profesionales Sanitas Paola F. Cavallazzi Cruz Dora Jackeline Santamarìa R. Fatima Hernandez Florez Representante Legal Contador Publico Revisor Fiscal T.P. 129962-T Delegado SERFISCAL Ltda. T.P. 101686-T Ver opiniòn adjunta

COOPERATIVA DE PROFESIONALES SANITAS 87NIT 830.113.916-8INDICADORES FINANCIEROSA 31 DE DICIEMBRE 2015-2014 UMBRAL SUPERSOLIDARIA 2015 2014 Rojo Amarillo   Verde OBSERVACIONES < ,5 >= 1LIQUIDEZ 5,5% 4,3% > ,5;< 1 El indicador refleja el apalancamiento de 5,5 veces paraRazón Corriente Prom.=3-5% respaldar las obligaciones a corto plazo.Activo Corriente / Pasivo Corriente 10.325.240.252 8.735.632.571 El indicador establece la estabilidad de CPS para cumplirCapital de Trabajo las obligaciones a corto plazo con sus asociados y terceros.Activo Corriente - Pasivo Corriente 1% 1% Umbral: Verde. CPS se mantiene dentro de losDisminución Patrimonial niveles adecuados.Total Patrimonio / Aportes SocialesCARTERA DE CRÉDITO 12% 12% Prom. >5% Prom. <0-3% Umbral: Rojo. El indicador nos refleja que estamos porCartera Vencida encima de lo exigido por Superintendencia de EconomíaCartera Vencida / Cartera Bruta Solidaria, teniendo en cuenta que el promedio historico de las cooperativas multiactivas es del 3%, por ello se crean polìticas para la recuperación en la cartera.Rentabilidad de Cartera Prom. > 28,76% Prom. < = 28,76% Umbral: Verde. CPS mantiene un nivel de cobro de intereses sobre la cartera de crédito muy por debajo de las tasas queIngresos por servicio de crédito/ Cartera Bruta cobra el sector financiero.Cobertura Provision General 9,39% 9,55%Provision General / Cartera Bruta 1,5%RENTABILIDAD 18% 0 a < 0,5% ≥ 0,5% a ≤ 1% .= > 1% Umbral: Verde. CPS mantiene una provision general de carteraMargen Operacional por encima de lo exigido por el ente de control. 3,74%Excedente Operacional (Ingresos-Costos- 1,5%Gastos)/ Ingresos Operacionales 3,21%Rendimiento del Patrimonio 80% Prom. < ,11 % Prom. = ,11 % Prom. > ,11 % 4% > ,11 %Excedente / Promedio del rubro de Patrimonio 25% < ,11 % = ,11 % ≥ 5,41 % Umbral: Verde. El indicador refleja que estamos en el nivelde los 2 últimos períodos exigido por la Superintendencia de Economía Solidaria,Rendimiento del Activo Total 0 a < 5,41 (IPC*80%) ,= 5.41 (IPC*80%) a < ipc de acuerdo al umbral resultado del promedio de los dos últimos años.Excedentes netos / Activo Total Bruto 4,42% Umbral: Rojo. El indicador refleja que nos encontramos porEficiencia Operacional debajo del nivel exigido por la Superintendencia de Economía Solidaria, teniendo en cuenta que este indicador es con base enGastos Operacionales / Ingresos Operacionales el IPC a diciembre de 2015 el cual fue de 6,77%.ENDEUDAMIENTONivel de endeudamiento Prom. < 5,41 % Prom. = 5,41 % Prom. > 5,41 % Umbral: Verde. El indicador financiero refleja estar por encima del promedio de excedentes y activos de CPS en los dos últimosTotal pasivo - Fondos Sociales / Total Activos periodos, manteniendo un equilibrio en la gestión social y la económica. 3,58% Prom. > 19,01 % Prom. = 19,01 % Prom. >= 0;<= 19,01 % = 19,01 % 75% > 19,01 % >= 0;<= 19,01 % Umbral: Rojo. El indicador nos refleja que estamos por encima de lo exigido por Superintendencia de Economía Solidaria, teniendo en cuenta que el promedio historico es del 19,01%. > 70% = 70% a = 60% < 60% a 0 6% Umbral: Verde. Se encuentra dentro del rango normal establecido por el ente de control. Informe de Gestión Y Balance Social 2015

88 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE DE 2015 Nota 1. Entidad Reportante y Objeto Social La Cooperativa de Profesionales Sanitas (CPS) es una Domicilio institución de carácter privado, sin ánimo de lucro, con personería jurídica y plazo de duración indefinido, con un Con domicilio principal en la ciudad de Bogotá D.C., en la calle número de asociados y patrimonio variable e ilimitado, vigilada 125 N° 21A – 70 oficina 501 y 203. Cierra operaciones en por la Superintendencia de la Economía Solidaria. Está regida el año 2015 con treinta (30) empleados y una base social por el Derecho Colombiano y el Estatuto adoptado en la de 4.634 asociados. Asamblea efectuada el 4 de diciembre de 2002, inscrita ante la Cámara de Comercio de Bogotá el día 9 de enero de Objeto Social 2003 bajo el número 00056485 del libro I de las entidades sin ánimo de lucro. Su objeto es integrar a los profesionales de la salud y demás La última reforma al Estatuto, se efectuó el día 26 de marzo personas relacionadas con la Organización Sanitas Internacional de 2015 bajo el número de inscripción 00021310 el día 19 (OSI), fomentado la solidaridad y el compañerismo, así como de mayo de 2015 ante la Cámara de Comercio de Bogotá. suministrar el servicio de crédito y prestación de servicios de índole social que busquen el mejoramiento de la calidad de vida y de las condiciones económicas, sociales, culturales y morales de todos los asociados. Nota 2. Principales políticas de contabilidad y prácticas contablesCooperativa de Profesionales Sanitas La CPS lleva sus registros contables y prepara sus Estados Cartera de Crédito de Asociados Financieros, de conformidad con normas de contabilidad generalmente aceptadas, contenidas en el Decreto 2649 de Registra los créditos otorgados y desembolsados por CPS a 1993 y siguiendo las disposiciones contempladas en la Ley sus asociados bajo las distintas modalidades autorizadas de 79 de 1988, así como las instrucciones contables prescritas acuerdo con el reglamento de crédito, y cumpliendo con la por la Superintendencia de la Economía Solidaria en las estructura de la cartera de créditos, considerando los principios Circulares Básicas: Contable 004 de 2008 y Jurídica 007 de y criterios generales que la Cooperativa ha adoptado para la 2008 y demás actos administrativos y gubernamentales que adecuada evaluación de los riesgos crediticios, teniendo en regulan la actividad financiera y el sector solidario. cuenta: la clasificación, la mora, el tipo de garantía, el tipo de Las políticas corresponden a una entidad en marcha y presenta crédito, y la modalidad de pago sea por libranza o sin libranza, en su contabilidad y en sus Estados Financieros normas e atendiendo los parámetros establecidos en la Circular Básica instrucciones contables para entidades Cooperativas en Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) y Colombia y se presenta estos Estados Financieros al 31 de normas complementarias expedidas por la Superintendencia diciembre de cada año. de la Economía Solidaria. Frecuencia de evaluación: Se evalúa permanentemente Disponible la totalidad de la cartera a cargo de sus asociados, utilizando herramientas tecnológicas para la medición del Este grupo comprende los activos de alta liquidez y de comportamiento del deudor en la atención de su crédito. mayor realización o disponibilidad inmediata que posee Provisión: Se constituye con cargo al Estado de Resultados, una la Cooperativa, conformados por cuentas en los bancos Provisión General del 1.5 % sobre el total de la cartera bruta, Davivienda y de Bogotá. De igual manera se presentan en porcentaje por disposición del Consejo de Administración. el Disponible la cuenta de ahorros del Banco Davivienda destinada para el Fondo Mutual.

La Circular Básica Contable de la Superintendencia de de la Cooperativa y que deben ser pagados por la misma; 89Economía Solidaria establece como obligatoria la constitución adicionalmente están incluidos los convenios comercialesde una provisión del 1%. que se desarrollan en nombre de sus asociados.Cuentas por Cobrar Igualmente, registra obligaciones causadas y pendientes de pago por concepto de impuestos, retenciones, aportesRepresenta los importes de cobro, tales como cuentas laborales, arrendamientos, contribuciones y afiliaciones.por cobrar a las empresas patronales, operacionescomplementarias diferentes a las de cartera de créditos, Obligaciones Financierascomo arriendos y subsidios a los médicos por concepto depólizas de responsabilidad civil, otorgados por una de las Registra el valor de las obligaciones contraídas por laempresas patronales. Cooperativa, mediante la obtención de recursos provenientesSe destaca en este grupo la cuenta de intereses, que de bancos y otras entidades, bajo la modalidad de créditorepresenta los importes ganados y/o causados por cobrar directo y utilización de líneas de crédito establecidas, para sera los asociados sobre sus obligaciones. La causación de los aplicadas a fines específicos o por descubiertos en cuentasintereses sobre las obligaciones que conforman la cartera corrientes bancarias (sobregiros).de créditos, está regida por lo establecido en el capítulo IIde la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa Fondos SocialesNo. 004 de 2008). Son los recursos tomados de los excedentes y lasPropiedad, Planta y Equipo contribuciones, de acuerdo a los montos aprobados por la Asamblea de Delegados, destinados a otorgar auxilios a losRegistra los activos tangibles adquiridos con la intención de asociados mediante diferentes actividades de recreación,emplearlos en forma permanente para el desarrollo del giro cultura y educación. Estos auxilios se entregan en la formanormal de los negocios. Se registran al costo de adquisición que establece el Estatuto y Reglamentos respectivos; suy se incrementan con las adiciones, mejoras y reparaciones saldo representa el valor acumulado de los fondos sociales.extraordinarias que aumenten significativamente la vida útil Controla el valor apropiado de los excedentes del ejerciciodel activo. anterior, por decisión de la Asamblea General. Estos fondos sonLa depreciación se registra utilizando el método de Línea agotables mediante una destinación específica aprobada porRecta. la asamblea y reglamentada por el consejo de administración.Existen pólizas de seguros que cubren los riesgos desustracción, terremoto, asonada, motín, explosión, entre Capital Socialotros, garantizando así la conservación y protección de losactivos fijos. Son los derechos de los asociados representados en aportaciones pagadas de acuerdo al compromiso contractualCargos Diferidos establecido en el Estatuto. Su saldo corresponde al valor de los aportes sociales de los asociados.Corresponden a desembolsos realizados por la Cooperativa Igualmente registra el valor de los aportes amortizados conpara obtener bienes y servicios de los cuales se espera recibir cargo al fondo de readquisición de aportes derivado de losbeneficios económicos futuros. excedentes de acuerdo con la aprobación realizada por la asamblea.Valorizaciones Base de Reconocimiento de Ingresos y GastosRegistra las valorizaciones de inversiones de propiedad de la Mediante el sistema de causación, se registran los ingresos Informe de Gestión Y Balance Social 2015Cooperativa, de los activos fijos como lo son una casa y cinco y corresponden a los valores recibidos por la Cooperativa, enconsultorios en la Clínica Colombia. Una vez determinado el desarrollo de las actividades operacionales y no operacionalesvalor comercial mediante un avalúo y cuando éste exceda que comparados con los costos y gastos, permiten establecerel costo ajustado en libros, se contabiliza este monto como al cierre del ejercicio económico, el excedente o la pérdidasuperávit por valorizaciones. de dichas actividades.Cuentas por Pagar Los egresos se registraron por el sistema de causación y corresponden a los valores pagados por costos y gastos en queReconoce importes causados y pendientes de pago por incurre la Cooperativa para el desarrollo de sus actividades.concepto de relaciones contractuales y/o de funcionamiento

Nota 3. Disponible90 El saldo registrado en las cuentas bancarias se encuentra a los asociados de la Cooperativa, en los casos objeto de libre de cualquier restricción que impida su normal manejo. prevención y calamidad, conforme lo establece el reglamento del Fondo Mutual de Previsión, Asistencia y Solidaridad. Su El saldo de la cuenta de ahorro para el manejo de los disposición o utilización solamente está autorizada para el recursos del Fondo Solidario FOSI, corresponde a recursos cubrimiento de los auxilios económicos. destinados exclusivamente para otorgar ayudas económicas Concepto 2015 2014 Variación % Caja 300.000 300.000 - 0% 223.572.341 282.441.218 -21% Bancos Comerciales 143.527.874 138.998.555 -58.868.877 3% Cuenta Ahorros - Fondo Mutual - FOSI 367.400.216 421.739.773 4.529.320 -13% Total Disponible -54.339.557 Al cierre del año 2015, cada una de las cuentas que maneja la Cooperativa se encuentran debidamente conciliadas y su saldo coincide con el valor del extracto bancario. Nota 4. Cartera Créditos de Asociados Corresponde a los saldos de los créditos otorgados a los A continuación se presenta la cartera bruta (sin tener en asociados de acuerdo a las diferentes modalidades aprobadas cuenta las provisiones) de acuerdo a la clase de crédito y en el respectivo reglamento. por calificación de riesgo, con su correspondiente provisión: Calificación 2015 Prov. Individual Prov. General A Capital - -364.707.490 B -3.150.256 -12.800.741 C 24.313.832.649 -4.353.017 -7.624.972 D 853.382.742 -56.267.860 -7.276.019 E 508.331.491 -395.231.471 -22.778.515 485.067.926 Subtotal -459.002.603 -415.187.737 1.518.567.691 TOTAL CARTERA NETA 27.679.182.499 26.804.992.158Cooperativa de Profesionales Sanitas La provisión individual se aplica a las categorías B, C, D y E. Superintendencia de la Economía Solidaria, teniendo en Para efectos de su cálculo, al valor bruto del crédito en mora cuenta la ley de arrastre. se le resta el valor de las garantías que lo respaldan (aporte Los porcentajes de provisión individual a diciembre de 2015 social, ahorro permanente, hipoteca, etc.) y la diferencia y 2014 son los siguientes: positiva se le aplica el porcentaje de provisión fijado por la administración, dentro del intervalo establecido por la Clase B C D E1 E2 E3 De vivienda 1% 10% 20% 30% 60% 100% De consumo 1% 10% 20% 50% 100% 100%

Con respecto a los créditos asignados a los asociados a 91través de las diferentes modalidades de crédito, se clasificanteniendo en cuenta los lineamientos contemplados en laCircular Básica Contable 004 de 2008, de la siguiente manera: Concepto 2015 2014 Variación % CARTERA A CORTO PLAZO 3.527.549.627 2.811.139.569 716.410.058 25% 86.940.859 38.012.208 48.928.651 129%Automático 20.052.995 25.851.433 -5.798.438 -22%Calamidad Doméstica 509.734.749 316.010.775 193.723.974 61%Caso específico 2.340.816 13.317.947Compra Cartera 30.077.251 16.824.516 -977.131 -7%Computador 425.744.438 271.310.140 13.252.735 79%Convenios Comerciales 154.434.298 57%Educación 1.732.291.688 1.988.756.111 -256.464.423 -13%Especial 2.738.226.263 2.297.975.563 440.250.700 19%Libre Inversión 11%Saldos Pendientes 3.019.176 2.713.787 305.389 6%Sedes Vacacionales 116.998.575 109.886.856 7.111.719 1%Vehículo 788.521.870 780.286.079 8.235.791 12%Vivienda 1.015.609.722 908.744.682 106.865.040 15% Total Corto Plazo 11.007.108.029 9.580.829.666 1.426.278.363 Concepto 2015 2014 Variación % CARTERA A LARGO PLAZO 3.705.099.202 3.191.888.473 513.210.729 16% Informe de Gestión Y Balance Social 2015 154.020.080 62.699.327 91.320.753 146%Automático 25.638.359 13.643.681 11.994.678 88%Calamidad Doméstica 790.399.102 335.208.742 455.190.360 136%Caso específico 8.243.010 10.704.987 -2.461.977 -23%Compra Cartera 11.383.843 2.062.500 9.321.343 452%Computador 532.055.392 192.202.396 339.852.996 177%Convenio Comerciales -149.300.326Educación 1.843.946.578 1.993.246.904 793.258.236 -7%Especial 5.347.128.449 4.553.870.213 17%Libre Inversión -699.003 -100%Saldos Pendientes - 699.003 19.226.113 44%Sedes Vacacionales 62.540.178 43.314.065 107.586.646 10%Vehículo 1.215.390.640 1.107.803.994 -40.332.163 -1%Vivienda 2.976.229.637 3.016.561.800 2.148.168.385 15% Total Largo Plazo 16.672.074.470 14.523.906.085

92 TOTAL CARTERA ASOCIADOS 27.679.182.499 24.104.735.751 3574446748 15% PROVISIONES -874.190.341 -733.843.975 -140.346.366 19% Provisión de Cartera TOTAL CARTERA NETA 26.804.992.158 23.370.891.776 3.434.100.382 15% CARTERA NETA CORTO PLAZO 10.659.471.045 9.289.151.126 1.370.319.919 15% 16.145.521.113 14.081.740.650 2.063.780.463 15% TOTAL LARGO PLAZO Nota 5. Cuentas por Cobrar Son los compromisos pendientes de pago por parte de terceros y asociados con la Cooperativa, como convenios comerciales, descuentos de nóminas patronales, intereses de la cartera de créditos y provisiones. Concepto 2015 2014 Variación % Convenios por Cobrar 355.609.204 395.396.971 -39.787.767 -10% Deudores Patronales y Empresas 1.012.709.062 1.243.303.011 -230.593.949 -19% Intereses por Cobrar 21% Ingresos por Cobrar 112.384.112 92.651.366 19.732.746 113% Anticipo de Impuestos 3.495.748 1.642.477 1.853.271 -100% Otras cuentas por cobrar - -786.758 241% Otras Provisiones 786.758 104.087.896 -40% 147.276.994 43.189.098 29.643.747 Total Cuentas Por cobrar -43.558.452 -73.202.199 -7% -115.850.814 1.587.916.668 1.703.767.482 El saldo de otras provisiones a 31 de diciembre de 2015 corresponde a los siguientes conceptos: Cooperativa de Profesionales Sanitas Concepto 2015 2014 Variación % Intereses de Créditos -31.228.776 -23.778.346 -7.450.429 31% Convenios Comerciales -1.797.585 -2.908.993 1.111.408 -38% Deudoras Patronales -10.532.091 -46.514.860 35.982.769 -77% Total Provisiones -43.558.452 -73.202.199 29.643.747 -40%

Nota 6. Propiedad, Planta y Equipo 93Al corte del 31 de diciembre, la cuenta de Propiedad, Plantay Equipo está conformada de la siguiente manera: Concepto 2015 2014 Variación %Terrenos 819.753.973 819.753.973 - 0%Edificaciones 625.476.847 625.476.847 - 0%Muebles y Equipo de Oficina 93.046.556 80.987.513 12.059.043 15%Equipo de Compúto y Comunicaciones 139.099.852 120.855.629 18.244.223 15%Equipos Médicos Rayos X 440.134.187 440.134.187 - 0%Depreciación Acumulada -406.942.791 -309.165.524 -97.777.267 32% Total Propiedad Planta y Equipo 1.710.568.624 1.778.042.625 -67.474.001 -4% Descripción V/r. COSTO Depreciación Valorizacion Método RegistroEdificación Casa CPS 228.150.710 58.377.328 143.206.090 CostoTerreno Casa CPS 737.249.263 - 1.615.625.737 CostoEdificación Consultorios 397.326.137 CostoTerreno Consultorios 82.504.710 94.533.917 - Costo - 813.529.153 Total 1.445.230.820 152.911.245 2.572.360.980En la actualidad la propiedad planta y equipo no poseeningún tipo de restricciones como gravamen, hipoteca opignoraciones.Nota 7. Otros ActivosEste rubro presenta el movimiento de las operaciones Se presenta un incremento del 201% con relación al año Informe de Gestión Y Balance Social 2015realizadas en la adquisición de vales de Medicina Prepagada anterior, por efecto de las valorizaciones de activos fijos cony bonos culturales; así como los bienes recibidos en dación de respecto al precio de compra de la casa y de los consultoriospago que han sido asignados por remate en juzgados donde vs. el valor del avalúo realizado en el año 2015, quedando elcursaban procesos jurídicos con el deudor y su respectiva valor total de los consultorios en $1.293 millones y el valorprovisión mientras se realiza su venta. total de la casa en $2.724 millones.

El detalle de la cuenta de otros activos es el siguiente:94 Concepto 2015 2014 Variación % Intangibles - Licencias 40.072.191 2.630.236 37.441.955 1424% Amortización - Licencias -9.290.672 -2.630.236 -6.660.436 253% Depósitos - Valeras Medicina Prepag. 72.752.931 181.099.001 -108.346.070 -60% Depósitos - Bonos Culturales 12.005.527 8.298.456 3.707.071 45% Total Otros Activos 115.539.977 189.397.457 -73.857.480 -39% Valorizaciòn Propiedad Planta E. 2.572.360.980 641.845.180 1.930.515.800 301% Nota 8. Obligaciones Financieras Dentro del giro normal y con el fin de cubrir la demanda de A finales del mes de diciembre de 2015 se accedió a un cupo colocación de créditos y las operaciones de la Cooperativa, de sobregiro con el Banco Davivienda, el cual fue cubierto se obtuvo un crédito en diciembre del año 2014, el cual fue en enero de 2016: cancelado en el mes de julio de 2015. Concepto 2015 2014 Variación % Obligaciones Financieras Corto Plazo 98.496.747 1.000.000.000 -901.503.253 -90% Total Obligaciones Financieras 98.496.747 1.000.000.000 -901.503.253 -90% Nota 9. Cuentas por Pagar Registra los importes causados y pendientes de pago originados en la operación de la Cooperativa por la compra de bienes y servicios para los asociados y devoluciones por retiro y mayor valor consignado. La composición de las cuentas por pagar es la siguiente:Cooperativa de Profesionales Sanitas Concepto 2015 2014 Variación % Costos y Gastos Causados por Pagar 69.323.374 232.284.053 -162.960.679 -70% Descuentos Nómina y Aportes 1.772.130 885.882 886.248 100% Convenios Programados 307.943.483 630% Devoluciones mayor valor consignado 2.445.065 42.184.826 265.758.657 -81% Cuentas por Pagar Exasociados 178.945.250 12.895.044 -10.449.979 122% 80.719.391 98.225.859 Total Cuentas por Pagar 560.429.302 52% 368.969.196 191.460.106 El saldo de convenios programados corresponde al valor por En cuentas por pagar ex asociados se registran los valores pagar a terceros con los cuales CPS ha suscrito convenios correspondientes a los remanentes a favor de los asociados al comerciales por cuenta de los asociados, que realizaron momento de su desvinculación. El remanente es el resultado compras de bienes o servicios. de las cuentas activas, pasivas y patrimoniales del asociado.

Nota 10. Obligaciones Laborales 95Este rubro presenta el saldo a diciembre 31 de 2015 porconcepto de cesantías, intereses y vacaciones.La Cooperativa cuenta con una planta de personal de treintacolaboradores. Concepto 2015 2014 Variación %Obligaciones laborales 92.491.597 46.799.258 45.692.339 98% Total Obligaciones Laborales 92.491.597 46.799.258 45.692.339 98% Nota 11. ImpuestosSe ve reflejado el saldo que la Cooperativa debe cancelarpor concepto de los impuestos de Retención en la Fuente,Impuesto al Valor Agregado IVA, el Impuesto de Industriay Comercio y el Impuesto a la Riqueza. Su incrementoobedece a la causación de la Tasa de Contribución a laSuperintendencia de Economía Solidaria que es calculadasobre el total de los activos. Concepto 2015 2014 Variación %Imptos IVA, ICA, Retenc., 55.672.000 16.963.593 38.708.407 228%Tasa Contrib. Patrim. 55.672.000 16.963.593 38.708.407 228% Total Impuestos Nota 12. Fondos Sociales Informe de Gestión Y Balance Social 2015Los valores apropiados de los excedentes del año 2014,se trasladaron durante el año 2015 a los diferentes fondossiguiendo con la directriz de la Asamblea General deDelegados, celebrada el 26 de marzo de 2015.Para la educación formal fue destinado el 20% de losexcedentes del 2014 equivalente a $201.431.355 con elfin de obtener la exención de impuesto de Renta de acuerdoa la Ley 863 de 2003, estos fueron invertidos en el proyectode Subsidio para la Educación Superior con el ICETEX.

Concepto 2015 2014 Variación %96 Fondo Mutual Previsión Asist. Y Sol.-FOSI 676.065.462 567.216.226 108.849.237 19% Fondo de Bienestar Social 13.053.868 36.962.198 -23.908.330 -65% Fondo de Desarrollo Empresarial 69.691.530 26.372.578 43.318.952 164% Fondo para Infraestructura Física 117.951.714 117.951.714 - 0% Fondo de Educación 4.627.200 - 4.627.200 0% Fondo de Solidaridad 173.026.259 186.981.533 -13.955.274 -7% Total Fondos Sociales 1.054.416.033 935.484.249 118.931.785 13% El saldo del Fondo Mutual de Previsión Asistencia y Solidaridad FOSI, representa las contribuciones de los asociados y sus rendimientos financieros. Una vez disminuidos en los auxilios de previsión asistencia y solidaridad otorgados a sus beneficiarios. Nota 13. Otros Pasivos Corresponden a los ingresos recibidos para terceros como son: las pólizas de vehículo, responsabilidad civil, medicina prepagada y sedes vacacionales. Concepto 2015 2014 Variación % Ingresos Anticipados Pólizas y Sedes V. 130.020.973 129.552.565 468.408 0% Anticipo Medicina Prepagada, Plan Odont. 256.730.320 161.176.657 95.553.663 59% Abonos Anticipados por Vacaciones 41.290.705 20.080.292 21.210.413 106% Total Otros Pasivos 428.041.998 310.809.514 117.232.484 38% Cooperativa de Profesionales Sanitas Nota 14. Patrimonio Está conformado por las cuentas que representan los bienes y derechos de CPS, una vez deducidas las cuentas que registran las obligaciones de carácter no patrimonial contraídas con los asociados.

Concepto 2015 2014 Variación % 97Aportes Sociales 25.800.685.199 22.697.297.243 3.103.387.956 14%Aportes Amortizados - CPS 208.838.081 108.122.404 100.715.677 93%Reserva Protección de Aportes 972.236.884 251.789.193 26%Superávit * Valorización P. P. y E. 1.224.026.077 641.845.180 301%Excedentes del Ejercicio 2.572.360.980 1.930.515.800 6% 1.063.320.610 1.007.156.773 56.163.837 Total Patrimonio 21% 30.869.230.947 25.426.658.483 5.442.572.464Los aportes sociales comprenden el valor efectivamente disposiciones legales con el propósito de proteger el patrimoniopagado por los asociados al momento de constitución de social en caso de pérdidas futuras.la entidad así como los incrementos posteriores efectuados Una de las partidas representativas para el patrimonio demediante pagos según los Estatutos previo cumplimiento de la Cooperativa fue el Superávit por valorización dado por lalos requisitos legales vigentes. actualización del avalúo con respecto al precio de compra deRegistra los Aportes Amortizados con cargo al fondo de la casa y de los consultorios.readquisición de aportes derivado de los excedentes de El valor del Capital Mínimo Irreductible de CPS es deacuerdo con la aprobación realizada por la Asamblea. $21.576.000 de acuerdo al Artículo No. 41 del EstatutoLa reserva para la protección de aportes representa el valor vigente en la Cooperativa de Profesionales Sanitas.apropiado de los excedentes, o resultado positivo, conforme aNota 15. Ingresos OperacionalesCorresponde principalmente a los Intereses corrientes Las cuotas de admisión de asociados y administración porcausados por la cartera de créditos, el cual incrementó otorgamiento de créditos y pólizas de responsabilidad civilrespecto al año anterior en un 14%, dado por la alta colocación crecieron en un 28% con respecto al año anterior.de créditos. Frente al año anterior los ingresos registraron un crecimientoLas recuperaciones de provisiones individuales de cartera del 13%.de consumo y de vivienda que fueron constituidas en añosanteriores es de $117 millones, debido a la recuperación decartera en mora. Concepto 2015 2014 Variación % Informe de Gestión Y Balance Social 2015Intereses por Servicio de Crédito 2.481.454.271 2.177.690.336 303.763.935 14%Cuota de Admisión - Administración 65.283.340 50.856.320 14.427.020 28%Recuperación de Provisión Cartera 117.257.300 124.657.793 -7.400.493 -6% Total Ingresos Operacionales 2.663.994.911 2.353.204.449 310.790.462 13%

Nota 16. Costo y Gastos Operacionales98 Se presenta un resumen comparativo de las partidas más relevantes por obedecer a las actividades normales y de ocurrencia frecuente. Costos: Corresponde a los intereses pagados por las obligaciones financieras contraídas por la Cooperativa en el mes de diciembre de 2014 con el Banco de Bogotá a 18 meses, cancelada en el mes de julio de 2015. Costo y Gastos Operacionales 2015 2014 Variación % Concepto 28.873.219 5.565.169 23.308.049 419% Intereses Obligaciones Financieras 5.565.169 23.308.049 419% Total Costo Servicio de Crédito 28.873.219 2014 Variación % Gastos de Personal: Agrupa las cuentas que representan los gastos ocasionados por concepto de las relaciones laborales 606.059.146 67.338.589 11% existentes de conformidad con las disposiciones legales 10.869.425 6.195.527 57% vigentes. Presenta un crecimiento del 23% con respecto al 7.317.600 -578.667 -8% año anterior. 12.548.806 -517.406 -4% 43.560.070 7.072.074 16%Cooperativa de Profesionales Sanitas Gastos de Personal 2015 4.900.540 18% 40.627.184 904.079 22% Concepto 673.397.735 8.813.463 8.917.649 575% 17.064.952 22.339.097 50.644.443 29% Sueldos 6.738.933 4.372.100 6.581.179 -3% Comisiones 12.031.400 3.591.000 -137.198 -100% Subsidio de Transporte 50.632.144 51.477.834 -3.591.000 15% Compensación del Transporte 5.804.619 66.282.400 7.885.659 25% Cesantías 49.544.833 53.632.880 16.434.655 15% Intereses Cesantías 59.457.906 2.964.565 8.109.055 12% Primas de servicios 28.920.276 3.545.707 -100% Vacaciones 4.234.902 370.135 90% Prima Extralegal 225.952 -3.545.707 -100% Subsidio de Alimentación - 160.000 -65% Bonificación 59.363.493 5.269.720 203.942 16% Salud 82.717.055 31.049.345 -160.000 0% Pensión 61.741.935 -3.430.200 361% Aportes Parafiscales 3.334.700 - 5.100.910 ARP 15.152.772 756.000 23% Dotación - 54.742.838 Seguro de Vida 429.894 994.759.606 Capacitación 229.296.556 Salud Ocupacional - Medicina Prepagada Plan Complem. 1.839.520 Indemnizaciones 36.150.255 Otros 756.000 Total Gastos de Personal 69.895.610 1.224.056.162