รายงานงวดที่ 2 โครงการสร้างเสริมคุณธรรม จริยธรรมฯ สสปน.

ดําเนนิ การ ไตรมาส หน่วยงานที่ แนวทางการกาํ กบั ตดิ ตาม การรายงานผล ไตรมาส ที่ 4 รับผดิ ชอบ ที่ 3 การใชจ้ า่ ยงบประมาณ ผา่ นทาง เว็บไซตห์ ลกั ของหน่วยงานได้ ส่วนงาน 1) จดั ทาํ รายงานแสดงขอ้ สง่ั การให้ 1) รายงานสรปุ ผลการ พัสดุ พนกั งานปฏิบตั ิตามคมู่ ือระเบียบ ดําเนินงานตอ่ ประกาศ กฎเกณฑ์ ทเี่ กย่ี วข้องกบั ผู้อํานวยการ หรือผู้ท่ี และบริการ พรบ. การจัดซอ้ื จดั จา้ ง และการ ผอู้ าํ นวยการ สํานกั งาน บรหิ ารพสั ดุภาครฐั พ.ศ. 2560 มอบหมายทุก ๆ และให้พนกั งานปฏบิ ัตติ ามอยา่ ง 6 เดอื น เครง่ ครัด หากพนกั งานคนใดไม่ ปฏิบัตติ าม จะโดนลงโทษ 2) รายงานสรุปผลการ รอ้ งเรียน กรณี 2) ผ้บู งั คบั บัญชาทุกระดับทเ่ี กีย่ วขอ้ ง เจา้ หนา้ ทดี่ าํ เนนิ การ ตรวจสอบการปฏบิ ัติงานของ เก่ียวกบั จัดซื้อจัดจ้าง ผูป้ ฏบิ ตั งิ านใหด้ ําเนินงานตาม เพ่อื เอ้ือประโยชน์แก่ พรบ. อยา่ งเครง่ ครัด ผปู้ ระกอบการ ตอ่ ผูอ้ าํ นวยการ หรือผ้ทู ่ี 3) ฝา่ ยตรวจสอบภายในตรวจสอบ ผอู้ ํานวยการ การจดั ซื้อจัดจ้างของหน่วยงาน มอบหมายทกุ เดอื น และรายงานผลการตรวจสอบ ข้อเสนอแนะ แกผ่ ู้บรหิ ารและผู้มี 3) รายงานผลการ ส่วนเกยี่ วข้อง ตรวจสอบภายในเสนอ จรติ -43-

ประเดน็ ทตี่ ้องพัฒนาให้ดขี ้นึ ขั้นตอนดําเนินการ ไตรมาส ระยะเวลาด คะแนนระหว่าง 85.00-92.00 ท่ี 1 ไตรมาส และการบริหารพสั ดภุ าครัฐ พ.ศ. 2560 บนเว็บไซตห์ ลกั ของหนว่ ยงาน ที่ 2 ตัวชี้วดั ที่ 3 การใชอ้ ํานาจ 1) มีการจัดประชุมปรกึ ษาหารอื เกี่ยวกับ ปญั หา และอุปสรรคในการปฏบิ ัติงาน I13 การไดร้ ับมอบหมายงานจาก ระหวา่ งบคุ ลากรและผูบ้ งั คับบัญชา เพอ่ื ปรับปรงุ ประสทิ ธภิ าพการ ผู้บังคับบญั ชาอยา่ งเป็นธรรม ปฏิบัติงานอยา่ งสม่าํ เสมอ (90.90 คะแนน ระดบั A) 2) มกี ารช้แี จงขอบเขตงาน ความ รบั ผดิ ชอบท่ีเจ้าหนา้ ท่แี ต่ละตําแหน่ง ต้องรับผิดชอบ และแจง้ เวยี นใน ชอ่ งทางตา่ ง ๆ ของหนว่ ยงาน เพื่อให้ ทราบทั่วกนั โดยเฉพาะทางเวบ็ ไซต์ หลกั ของหน่วยงาน 3) จัดใหม้ ชี ่องทางใหเ้ จ้าหนา้ ทีส่ ามารถ ร้องเรียนการไดร้ ับมอบหมายงานจาก ผู้บังคับบญั ชาอยา่ งไมเ่ ป็นธรรม   รายงานงวดท่ี 2 โครงการเสริมสร้างคุณธรรม จรยิ ธรรม และความเขม้ แข็งของกลไกตอ่ ต้านการทจุ ประจําปี 2565

ดําเนนิ การ ไตรมาส หนว่ ยงานที่ แนวทางการกํากบั ตดิ ตาม การรายงานผล ไตรมาส ที่ 4 รับผดิ ชอบ ท่ี 3 4) มีการรายงานสรุปผลการร้องเรียน แก่ผบู้ รหิ ารทกุ ๆ การทเ่ี จา้ หนา้ ที่ดาํ เนินการเกย่ี วกบั 6 เดือน จดั ซื้อจัดจ้างเพ่ือเอ้ือประโยชน์แก่ ผูป้ ระกอบการ ผา่ นทางเวบ็ ไซต์ หลกั ของหนว่ ยงานได้ งาน 1) มีการรายงานสรุปผลการจัด รายงานผลการดาํ เนนิ งาน ทรพั ยากร ประชมุ ปรกึ ษาหารอื เกี่ยวกบั ตอ่ ผู้อํานวยการ หรือผทู้ ี่ ปัญหาและอปุ สรรคในการ ผ้อู าํ นวยการมอบหมาย บุคคล ปฏิบัติงาน ระหวา่ งบคุ ลากรและ ปีละครงั้ ฝ่ายบรหิ าร ผ้บู ังคบั บัญชา 2) การเผยแพรข่ อบเขตงาน ความ รับผิดชอบทีเ่ จา้ หน้าทแี่ ต่ละ ตาํ แหนง่ ตอ้ งรบั ผิดชอบ ใน เว็บไซต์หลัก และชอ่ งทางสอื่ สาร อนื่ ๆ ภายในหน่วยงาน 3) มกี ารรายงานสรปุ ผลการรอ้ งเรียน การได้รบั มอบหมายงานจาก ผูบ้ งั คับบญั ชาอย่างไม่เปน็ ธรรม จรติ -44-

ประเด็นทีต่ ้องพฒั นาให้ดขี ้ึน ขนั้ ตอนดาํ เนนิ การ ไตรมาส ระยะเวลาด คะแนนระหวา่ ง 85.00-92.00 ท่ี 1 ไตรมาส 1) จัดทาํ /ทบทวน ระเบยี บในการคัดเลอื ก I15 ผบู้ ังคบั บญั ชาคัดเลอื กผู้เข้ารบั พนกั งานเข้ารบั การฝกึ อบรม ศึกษาดู ท่ี 2 งาน เพือ่ ลดการใช้ดลุ พินิจของ การฝึกอบรม การศึกษาดงู าน ผูบ้ ังคบั บัญชา หรือ การให้ทนุ การศึกษาอยา่ ง เปน็ ธรรม 2) เผยแพร่ระเบียบในการคัดเลือก (85.10 คะแนน ระดบั A) พนักงานเขา้ รับการฝึกอบรม หรือ การศึกษาดงู านบนช่องทางสือ่ สาร ต่าง ๆ ของหนว่ ยงาน เชน่ เว็บไซต์หลัก ตวั ช้ีวดั ท่ี 4 การใชท้ รัพย์สินของราชการ I20 ความสะดวกในขัน้ ตอนการขอ 1) จัดทํา/ทบทวน คู่มอื การใช้ทรัพย์สิน ของหน่วยงานเพ่ือให้ขัน้ ตอนสะดวก อนุญาตเพอื่ ยมื ทรพั ย์สนิ ของ แตย่ งั คงรัดกุม ราชการ ไปใชป้ ฏิบตั ิงานใน หนว่ ยงาน 2) มีการกาํ ชบั ให้ปฏิบัตงิ านตามคมู่ อื การ (86.73 คะแนน ระดบั A) ใช้ทรัพยส์ ินของหนว่ ยงานอย่าง เคร่งครดั I21 มีการขอยมื ทรพั ยส์ ินของราชการ 3) มกี ารเผยแพร่คูม่ ือการใชท้ รัพย์สนิ ของ ไปใช้ปฏบิ ัติงานอย่างถกู ตอ้ ง หน่วยงานให้รับทราบทว่ั กนั ผ่าน (90.08 คะแนน ระดบั A) ช่องทางส่อื สารตา่ ง ๆ เช่น website   รายงานงวดที่ 2 โครงการเสรมิ สร้างคณุ ธรรม จริยธรรม และความเข้มแขง็ ของกลไกต่อต้านการทจุ ประจาํ ปี 2565

ดําเนนิ การ ไตรมาส หน่วยงานที่ แนวทางการกาํ กบั ตดิ ตาม การรายงานผล ไตรมาส ที่ 4 รับผิดชอบ ที่ 3 1) มกี ารประกาศใชร้ ะเบยี บในการ รายงานผลการดาํ เนินงาน งาน คดั เลอื กพนกั งานเข้ารบั การ ตอ่ ผูอ้ ํานวยการ หรอื ผู้ที่ ทรพั ยากร ฝึกอบรม ศึกษาดูงาน เพ่อื ลดการใช้ ผอู้ าํ นวยการมอบหมาย ดุลพนิ จิ ของผูบ้ งั คับบัญชา ทุก ๆ 6 เดอื น บคุ คล ฝา่ ยบรหิ าร 2) มีการตรวจสอบการดําเนนิ การ เผยแพรร่ ะเบียบในการคดั เลือก พนักงานเขา้ รบั การฝกึ อบรม ศกึ ษา ดงู าน บนชอ่ งทางสือ่ สารตา่ ง ๆ ของหน่วยงาน เช่น เว็บไซต์หลัก ส่วนงาน 1) รายงานแสดงข้อสงั่ การให้พนักงาน รายงานผลการดาํ เนินงาน พสั ดุ ปฏิบัติตามคู่มอื การใชท้ รพั ย์สินของ ต่อผอู้ ํานวยการ หรอื ผ้ทู ี่ หนว่ ยงานอย่างเคร่งครดั และให้ ผู้อํานวยการมอบหมาย และบรกิ าร ผูบ้ ังคับบัญชาทกุ ระดบั ตรวจสอบ ทกุ ๆ 6 เดอื น สาํ นกั งาน การปฏิบัติงานของผปู้ ฏิบตั ิงานให้ ดําเนนิ งานตามคู่มือการใชท้ รัพย์สิน ของหน่วยงานอย่างเคร่งครัด 2) มีการตรวจสอบการดําเนนิ การ เผยแพร่คูม่ อื การใชท้ รพั ยส์ ินของ จริต -45-

ประเด็นที่ตอ้ งพฒั นาใหด้ ขี ้ึน ข้นั ตอนดาํ เนินการ ไตรมาส ระยะเวลาด คะแนนระหวา่ ง 85.00-92.00 ที่ 1 ไตรมาส ท่ี 2 I24 มีการกํากบั ดูแลและตรวจสอบ 1) มีขอ้ ส่งั การกาํ ชบั พนักงานให้ ปฏบิ ตั งิ านตามคมู่ ือการใชท้ รพั ยส์ ินของ การใช้ทรพั ย์สินของราชการ หน่วยงานอย่างเครง่ ครดั อยา่ งเคร่งครดั เพ่อื ปอ้ งกันไมใ่ หม้ ีการนาํ ไปใช้ และใหผ้ ู้บังคบั บญั ชาทุกระดบั ประโยชนส์ ว่ นตัว กลมุ่ หรือ ตรวจสอบการปฏบิ ัติงานของ พวกพ้อง ผู้ปฏิบัติงานให้ดาํ เนนิ งานตามคู่มอื การ (90.05 คะแนน ระดบั A) ใช้ทรัพยส์ ินของหน่วยงานอย่าง เครง่ ครดั อย่างเคร่งครดั 2) มชี อ่ งทางให้สามารถร้องเรยี นการใช้ ทรัพย์สินของราชการ เพ่อื ประโยชน์ส่วนตวั กลุ่ม หรือ พวกพอ้ งได้ 3) ฝ่ายตรวจสอบภายใน มกี ารตรวจสอบ และตดิ ตามการจดั การทรพั ย์สินของ สาํ นักงาน และรายงานให้ผู้มีอาํ นาจ รับทราบ และสงั่ การในส่วนทีเ่ ก่ียวข้อง ตามช่วงเวลา   รายงานงวดที่ 2 โครงการเสรมิ สร้างคุณธรรม จริยธรรม และความเขม้ แขง็ ของกลไกต่อตา้ นการทจุ ประจาํ ปี 2565

ดําเนินการ ไตรมาส หนว่ ยงานท่ี แนวทางการกาํ กบั ตดิ ตาม การรายงานผล ไตรมาส ที่ 4 รบั ผิดชอบ ที่ 3 สว่ นงาน พสั ดุ หนว่ ยงานบนเวบ็ ไซตห์ ลักของ รายงานผลการดาํ เนนิ งาน หน่วยงาน ต่อผอู้ ํานวยการ หรือผ้ทู ี่ และบรกิ าร 1) รายงานแสดงขอ้ สัง่ การใหพ้ นกั งาน ผู้อาํ นวยการมอบหมาย สาํ นักงาน ปฏิบัติตามคู่มอื การใชท้ รพั ยส์ นิ ของ ทุก ๆ 6 เดือน หนว่ ยงานอย่างเคร่งครดั และให้ ผู้บังคบั บัญชาทกุ ระดับตรวจสอบ การปฏิบัติงานของผปู้ ฏบิ ตั ิงานให้ ดําเนนิ งานตามคมู่ ือการใชท้ รพั ยส์ ิน ของหนว่ ยงานอย่างเครง่ ครัด 2) มีการรายงานสรปุ ผลการร้องเรียน การใชท้ รพั ยส์ ินของราชการ เพือ่ ประโยชนส์ ว่ นตัว กลมุ่ หรอื พวกพ้อง ซึง่ ถือวา่ เปน็ ความผดิ วนิ ยั 3) ฝ่ายตรวจสอบภายใน ติดตามการ ดาํ เนนิ การของหน่วยรบั ตรวจและ ให้ข้อเสนอแนะกับผู้อํานวยการ หรือผูร้ บั มอบหมายจาก ผ้อู ํานวยการ ตามมติของ คณะกรรมการตรวจสอบ จรติ -46-

2) กล่มุ ผมู้ ีส่วนไดส้ ว่ นเสียภายนอก จากผลการวิเคราะห์ผลการประเมินคุณธรรมและความโปร่งใสในการดําเนินง งบประมาณ 2564 สําหรับกลุ่มผู้มีส่วนได้ส่วนเสียภายนอก พบว่า มีประเด็นใดที่อยู่ใน โดยสามารถสรุปประเด็น ข้นั ตอนการดําเนนิ การ ระยะเวลาดําเนนิ การ หนว่ ยงานทีร่ ับผิด ส่วนของการกํากับติดตามแผนการดําเนินงานและมาตรการเพ่ือขับเคล่ือนการส พ.ศ. 2565 นน้ั จะดาํ เนินการกาํ กับตดิ ตามโดย รองผอู้ ํานวยการ สสปน. สายงานบริหาร 2.1) ประเดน็ ท่คี วรพจิ ารณาปรับปรงุ แกไ้ ขอยา่ งเร่งด่วน ประเด็นท่ีควรแกไ้ ขโดยเรง่ ด่วน ขั้นตอนดําเนนิ การ ไตรมาส ระยะเวลาด คะแนนตํา่ กว่า 85.00 คะนน ที่ 1 ไตรมาส มกี ารเผยแพร่ขอ้ มลู ของหนว่ ยงาน ผ่าน ตวั ช้ีวัดที่ 7 ประสทิ ธิภาพการสอ่ื สาร ช่องทางตา่ ง ๆ ท่กี ําหนด เชน่ Website, ท่ี 2 Facebook, นิตยสาร, ส่อื สิง่ พมิ พ์ และ E6 การเผยแพรข่ ้อมูลของหนว่ ยงาน ผ่านทางสมาคม ชมรมตา่ ง ๆ ที่เก่ียวขอ้ ง กบั สสปน. เป็นตน้ เพ่ือให้ผูร้ ับบริการและ ให้เขา้ ถึงงา่ ย ไม่ซับซ้อน ผ่าน ประชาชนเข้าถึงไดโ้ ดยงา่ ย เข้าใจงา่ ย ช่องทางท่ีหลากหลาย ชดั เจน และทั่วถึง (84.02 คะแนน ระดบั B) E7 มกี ารเผยแพร่ผลงานหรอื ข้อมลู ท่ี สาธารณชนควรรบั ทราบอยา่ ง ชัดเจน (88.87 คะแนน ระดบั A)   รายงานงวดที่ 2 โครงการเสริมสรา้ งคุณธรรม จริยธรรม และความเขม้ แขง็ ของกลไกต่อตา้ นการทจุ ประจําปี 2565

งานของหน่วยงานภาครัฐ (Integrity & Transparency Assessment : ITA) ประจําปี นประเด็นที่ควรพิจารณาปรับปรุงแก้ไขอย่างเร่งด่วน และประเด็นท่ีควรพัฒนาให้ดีขึ้น ดชอบ แนวทางกํากับติดตาม การรายงานผลได้ ดังตารางขา้ งล่างนี้ ส่งเสริมคุณธรรมและความโปร่งใสในการดําเนินงานและการรายงานผล ปีงบประมาณ ร โดยได้รบั มอบอํานาจจากผู้อํานวยการของ สสปน. ดาํ เนนิ การ ไตรมาส หนว่ ยงานท่ี แนวทางการกํากบั ตดิ ตาม การรายงานผล ไตรมาส ที่ 4 รับผิดชอบ ท่ี 3 ส่วนงาน 1) มีการเผยแพร่ขอ้ มูลของหน่วยงาน รายงานผลการดําเนนิ งาน ส่ือสาร องคก์ ร ผา่ นชอ่ งทางตา่ ง ๆ มากกวา่ ตอ่ ผูอ้ ํานวยการ หรือผู้ท่ี 2 ช่องทาง ผู้อาํ นวยการมอบหมาย ทุก ๆ 6 เดอื น จริต -47-

ประเดน็ ท่คี วรแกไ้ ขโดยเรง่ ดว่ น ขัน้ ตอนดาํ เนินการ ไตรมาส ระยะเวลาด คะแนนต่ํากว่า 85.00 คะนน ท่ี 1 ไตรมาส ที่ 2 ตวั ชีว้ ัดท่ี 8 การปรบั ปรุงระบบการทาํ งาน E11 มกี ารปรับปรุงคุณภาพการ 1) มีการเผยแพรก่ ารปรับปรุงคณุ ภาพการ ใหบ้ รกิ ารที่หนว่ ยงานปรบั ปรงุ ขึ้น ปฏิบัตงิ าน/การให้บริการให้ดขี ้ึน รวมถงึ การปฏบิ ตั งิ านท่ีมคี วามโปรง่ ใส (86.25 คะแนน ระดับ A) รวมถึงนโยบายตา่ ง ๆ ดา้ นการเปิดเผย ข้อมูล ความโปรง่ ใส และการปฏิบัตงิ าน E12 มกี ารปรับปรุงวธิ ีการข้นั ตอนการ อย่างมีธรรมาภิบาลของหนว่ ยงานให้ สาธารณชนรบั ทราบ ผ่านชอ่ งทาง ดําเนนิ งาน/การให้บรกิ ารดขี ึ้น ต่าง ๆ โดยเฉพาะเว็บไซต์หลักของ (84.78 คะแนน ระดับ B) หนว่ ยงาน การปรับปรงุ ระบบการปฏิบตั ิงานของ E14 เปิดโอกาสใหผ้ ูร้ ับบริการผู้มา 2) หนว่ ยงาน โดยจดั ให้มกี จิ กรรมเพ่ือให้ผู้ มีส่วนได้สว่ นเสียมสี ่วนรว่ มในการ ติดต่อ หรือผมู้ ีส่วนไดส้ ่วนเสีย ดาํ เนนิ งานกับหน่วยงานได้แสดงความ เขา้ ไปมสี ่วนรว่ มในการปรับปรงุ คดิ เหน็ เพ่ือปรบั ปรุงการทํางานของ พัฒนาการดําเนินงาน/การ หนว่ ยงาน ให้บริการของหน่วยงานให้ดขี ึ้น เผยแพร่กิจกรรมทเ่ี ปดิ โอกาสให้ผู้มีส่วน (81.37 คะแนน ระดับ B) ไดส้ ว่ นเสียมีสว่ นร่วมในการดาํ เนินงาน กับหนว่ ยงาน 3)   รายงานงวดท่ี 2 โครงการเสรมิ สร้างคุณธรรม จรยิ ธรรม และความเขม้ แขง็ ของกลไกต่อตา้ นการทจุ ประจําปี 2565

ดาํ เนนิ การ ไตรมาส หนว่ ยงานที่ แนวทางการกาํ กบั ติดตาม การรายงานผล ไตรมาส ท่ี 4 รบั ผิดชอบ ที่ 3 ทกุ ฝ่ายงาน 1) ตดิ ตามการดาํ เนินงานตาม รายงานผลการดาํ เนนิ งาน ที่เก่ียวขอ้ ง มาตรการให้ผู้มสี ่วนได้สว่ นเสยี ตอ่ ผ้อู าํ นวยการ หรือผทู้ ่ี มีสว่ นร่วมในการดาํ เนินงาน ผู้อํานวยการมอบหมาย ทกุ ๆ 6 เดือน 2) เผยแพร่กจิ กรรมท่ีดําเนนิ งานกับผมู้ ี ส่วนไดส้ ่วนเสีย ทางชอ่ งทางตา่ ง ๆ โดยเฉพาะบนเว็บไซต์หลกั ของ หนว่ ยงาน 3) สรปุ ผลการเผยแพรผ่ ลงานของ หน่วยงานด้านการปรับปรงุ คณุ ภาพ การปฏบิ ัติงาน โดยเฉพาะการนาํ เทคโนโลยีมาช่วยในการปฏิบัติงาน ด้านการเปิดเผยข้อมูล ความ โปร่งใส และการปฏิบัตงิ านอย่างมี ธรรมาภบิ าล จรติ -48-

2.2) ประเด็นที่ต้องพฒั นาใหด้ ีขึน้ ประเดน็ ที่ต้องพัฒนาให้ดขี ้ึน ขน้ั ตอนดําเนนิ การ ไตรมาส ระยะเวลาด คะแนนระหว่าง 85.00-92.00 คะแนน ที่ 1 ไตรมาส 1) จดั ทาํ ข้ันตอนการใหบ้ ริการแกผ่ ้มู ีส่วน ตวั ช้วี ัดท่ี 6 คุณภาพการดาํ เนินงาน ไดส้ ว่ นเสยี ที่เป็นแผนภูมิท่ีเข้าใจได้ ท่ี 2 โดยงา่ ยให้ผูม้ ีส่วนไดส้ ว่ นเสียรบั ทราบ E1 การปฏิบตั ิงาน/ใหบ้ รกิ ารแกผ่ ู้มา 2) มีการกําชบั ให้เจา้ หน้าท่ีปฏบิ ัติงานตาม ติดตอ่ เปน็ ไปตามขน้ั ตอน และ คู่มอื การใหบ้ ริการแกผ่ มู้ สี ่วนได้สว่ นเสีย ระยะเวลากาํ หนด อยา่ งเคร่งครัด (89.02 คะแนน ระดบั A) 3) มีการเผยแพร่คมู่ ือการใหบ้ รกิ ารแกผ่ มู้ ี E2 การปฏบิ ตั ิงาน/ใหบ้ รกิ ารแก่ผู้มา ส่วนไดส้ ่วนเสยี ให้รับทราบทัว่ กันผ่าน ช่องทางตา่ ง ๆ เชน่ website ติดต่ออยา่ งเท่าเทยี มกนั (89.25 คะแนน ระดบั A) 4) จัดให้มชี ่องทางการร้องเรยี นในกรณีทม่ี ี พนกั งานไมป่ ฏบิ ัตงิ านเปน็ ไปตามคู่มอื การใหบ้ รกิ ารผ่านทางเว็บไซตห์ ลกั ของ หนว่ ยงาน และช่องทางอื่น ๆ 5) จดั อบรมพนักงาน เพอ่ื ให้มีจิตสํานึกใน การมุ่งการใหบ้ ริการแกผ่ ู้มาตดิ ต่อ ตามขน้ั ตอนตา่ ง ๆ ท่กี าํ หนด และ ปฏบิ ัติตอ่ ผ้มู ารับบริการอย่างเท่าเทียม   รายงานงวดที่ 2 โครงการเสรมิ สร้างคณุ ธรรม จริยธรรม และความเข้มแขง็ ของกลไกต่อต้านการทุจ ประจาํ ปี 2565

ดําเนินการ ไตรมาส หนว่ ยงานท่ี แนวทางการกํากบั ติดตาม การรายงานผล ไตรมาส ที่ 4 รบั ผิดชอบ ที่ 3 ทุกส่วนงาน 1) รายงานแสดงข้อสง่ั การใหพ้ นกั งาน รายงานผลการดาํ เนินงาน ท่ีมีการ ปฏิบตั ติ ามค่มู ือการให้บริการอย่าง ตอ่ ผู้อํานวยการ หรือผู้ที่ ตดิ ต่อ เครง่ ครดั และให้ผู้บังคับบัญชาทกุ ผู้อํานวยการมอบหมาย ระดบั ตรวจสอบการปฏิบตั งิ านของ ทุก ๆ 6 เดือน ใหบ้ ริการ ผู้ปฏิบัตงิ านใหด้ ําเนนิ งานตามคมู่ อื บคุ คลภาย การใหบ้ รกิ ารอย่างเครง่ ครัด นอก/ 2) สรปุ ผลการจดั ฝึกอบรมเพื่อให้ HR เจ้าหน้าที่มีจติ สํานึกในการบริการ 3) มกี ารตรวจสอบการดาํ เนินการ เผยแพร่คมู่ ือการปฏิบตั งิ านการ ใหบ้ ริการบนเว็บไซตห์ ลักของ หน่วยงานใหผ้ มู้ ีส่วนไดส้ ่วนเสยี รับทราบ 4) มีรายงานผลการร้องเรยี นเน่ืองจาก พนกั งานไมป่ ฏิบัตงิ านตามคู่มอื การ ใหบ้ ริการแกผ่ ู้มสี ่วนได้ส่วนเสยี การปฏบิ ตั ิงานท่ีผู้รบั บริการไม่ได้ ความเปน็ ธรรม จริต -49-

ประเดน็ ทตี่ ้องพฒั นาให้ดีขึ้น ขนั้ ตอนดาํ เนินการ ไตรมาส ระยะเวลาด คะแนนระหวา่ ง 85.00-92.00 คะแนน ท่ี 1 ไตรมาส 1) จดั ให้มกี ารอบรมพนักงาน โดยสรา้ งการ E3 ใหข้ ้อมูลเก่ียวกับการดาํ เนนิ การ/ รบั รขู้ อ้ มลู เกี่ยวกับการดาํ เนินการ/การ ท่ี 2 ใชบ้ ริการท่ีถูกตอ้ งของหนว่ ยงาน ให้ ใหบ้ ริการอยา่ งตรงไปตรงมา ทราบตรงกนั เพ่อื ใหข้ ้อมูลกับผู้มสี ่วน ไมป่ ดิ บงั หรือบดิ เบือนข้อมูล ได้สว่ นเสียไดอ้ ย่างถูกตอ้ ง อยา่ ง (90.34 คะแนน ระดับ A) ตรงไปตรงมา ตวั ชี้วัดที่ 7 ประสิทธิภาพการส่อื สาร 2) จัดอบรมพนกั งาน เพ่ือให้มีจติ สํานกึ ใน การมงุ่ การให้บริการอย่างตรงไปตรงมา E9 มกี ารชแี้ จงและตอบคําถาม ไม่ปดิ บังหรือบิดเบอื นข้อมลู เมอื่ มีขอ้ กงั วลสงสัยเกีย่ วกบั การ 3) จัดให้มรี ะบบการใหข้ ้อมลู ผา่ นทาง ดาํ เนินงานไดอ้ ย่างชดั เจน ชอ่ งทางอิเลก็ ทรอนิกส์ หรือชอ่ งทา (90.35 คะแนน ระดบั A) สือ่ สารต่าง ๆ เพื่อใหผ้ รู้ ับบรกิ าร สามารถคน้ หาข้อมลู โดยตนเองโดยงา่ ย 1) สร้างจติ สาํ นกึ ในการใหบ้ รกิ ารแก่ พนกั งานของหน่วยงาน 2) สร้างความร้คู วามเขา้ ใจในขั้นตอนการ ให้บรกิ ารแก่พนกั งานรับทราบ เพือ่ ที่ พนักงานจะได้สามารถตอบขอ้ สงสัยได้   รายงานงวดท่ี 2 โครงการเสริมสร้างคุณธรรม จริยธรรม และความเขม้ แขง็ ของกลไกตอ่ ตา้ นการทจุ ประจําปี 2565

ดาํ เนนิ การ ไตรมาส หน่วยงานที่ แนวทางการกํากบั ติดตาม การรายงานผล ไตรมาส ท่ี 4 รับผดิ ชอบ ที่ 3 1. จัดใหม้ กี ารอบรมพนักงานอย่าง รายงานผลการดาํ เนนิ งาน ทกุ สว่ นงาน น้อยปีละครง้ั ตอ่ ผู้อาํ นวยการ หรือผู้ที่ ท่ีมีการ ผู้อํานวยการมอบหมาย ตดิ ตอ่ 2. เพ่มิ ชอ่ งทางการให้ขอ้ มูลแก่ ทกุ ๆ 6 เดือน ผู้รบั บริการผ่านทางอิเลก็ ทรอนกิ ส์ ใหบ้ ริการ หรือ FQA บนเวบ็ ไซตห์ ลกั ของ บุคคลภาย หนว่ ยงาน นอก/ HR ส่วนงาน 1) จดั กิจกรรมเพ่อื สร้างจิตสาํ นึกการ รายงานผลการดาํ เนนิ งาน สื่อสาร ใหบ้ ริการแก่พนักงาน ตอ่ ผูอ้ าํ นวยการ หรอื ผ้ทู ี่ องคก์ ร ผอู้ ํานวยการมอบหมาย 2) มีการอบรมพนักงานเพือ่ ใหม้ คี วามรู้ ทกุ ๆ 6 เดอื น งาน ความเข้าใจในข้นั ตอนการใหบ้ รกิ าร ทรพั ยากร 3) จัดใหม้ ีการเผยแพร่ช่องทางเพ่ือ บคุ คล สอบถามขอ้ กงั กลขอ้ สงสัยของผ้มู ี จรติ -50-

ประเด็นทตี่ อ้ งพฒั นาใหด้ ขี ึ้น ข้นั ตอนดําเนินการ ไตรมาส ระยะเวลาด คะแนนระหว่าง 85.00-92.00 คะแนน ท่ี 1 ไตรมาส ท่ี 2 ในทุกกรณี ในรปู แบบตา่ ง ๆ ทั้ง การ อบรม และ On The Job Training 3) จดั ให้มีช่องทางสอบถามข้อกงั วล ขอ้ สงสยั ผา่ นทางเวบ็ ไซตห์ ลกั ของ สาํ นักงาน และเผยแพรใ่ ห้ผมู้ สี ่วนได้ สว่ นเสยี ได้รับทราบถงึ ชอ่ งทางนนั้ ๆ 4) มคี ่มู ือแนวทางการตอบคําถามเก่ียวกับ การดาํ เนนิ งานของ สสปน. ให้ หน่วยงานทใ่ี ห้บริการ 5) จดั ให้มี Call center เพ่ือตอบคาํ ถาม และรับผังความคดิ เห็นจากผู้มีสว่ นได้ สว่ นเสีย 6) ในระบบ Website ของ สสปน. มรี ะบบ FQA ตัวชีว้ ัดที่ 8 การปรบั ปรงุ ระบบการทาํ งาน E15 มกี ารปรับปรุงการดําเนนิ งาน/ ปรบั ปรงุ การดาํ เนินงาน/การให้บริการ มี ความโปรง่ ใส โดยการ การให้บริการ ให้มคี วามโปรง่ ใส 1) สาํ รวจความพึงพอใจของผู้มสี ว่ นไดส้ ่วน มากขึ้น (88.11 คะแนน ระดับ A) เสียของหน่วยงาน   รายงานงวดท่ี 2 โครงการเสรมิ สรา้ งคณุ ธรรม จริยธรรม และความเขม้ แข็งของกลไกตอ่ ตา้ นการทจุ ประจาํ ปี 2565

ดาํ เนินการ ไตรมาส หนว่ ยงานที่ แนวทางการกํากบั ตดิ ตาม การรายงานผล ไตรมาส ท่ี 4 รบั ผิดชอบ ที่ 3 สว่ นไดส้ ่วนเสีย และมกี ารสรุป รายงานผลการดาํ เนนิ งาน ฝา่ ยพัฒนา 1) เผยแพรผ่ ลสํารวจความพงึ พอใจ รายงานผลการดาํ เนินงาน กลยุทธ์ ของผู้มีส่วนไดส้ ว่ นเสยี ของ ตอ่ ผ้อู ํานวยการ หรือผูท้ ่ี หนว่ ยงานรบั ทราบท่วั กันผ่าน ผู้อํานวยการมอบหมาย องค์กรและ Website ของหน่วยงาน ทกุ ปี สว่ นงาน จรติ -51-

ประเดน็ ทตี่ อ้ งพฒั นาให้ดีข้ึน ข้นั ตอนดาํ เนนิ การ ไตรมาส ระยะเวลาด คะแนนระหว่าง 85.00-92.00 คะแนน ที่ 1 ไตรมาส 2) มีการเผยแพร่ผลสํารวจความพงึ พอใจ ของผ้มู สี ว่ นไดส้ ว่ นเสยี ของหน่วยงาน ท่ี 2 รับทราบท่วั กันผา่ น Website ของ หน่วยงาน 3) นําผลสํารวจความพึงพอใจมาจัดทํา แผนงานเพอื่ ปรบั ปรุงการดําเนนิ งาน 4) จดั ทาํ และประกาศใช้มาตรการ ส่งเสริมคุณธรรมและความโปรง่ ใสใน การดาํ เนินงานของหนว่ ยงาน ประจาํ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 และ เผยแพร่ให้สาธารณชนได้รับทราบ   รายงานงวดท่ี 2 โครงการเสริมสรา้ งคุณธรรม จริยธรรม และความเข้มแข็งของกลไกตอ่ ตา้ นการทจุ ประจาํ ปี 2565

ดําเนนิ การ ไตรมาส หน่วยงานท่ี แนวทางการกํากบั ติดตาม การรายงานผล ไตรมาส ที่ 4 รบั ผิดชอบ ที่ 3 2) นําผลสาํ รวจมาจดั ทาํ แผนงานเพื่อ สือ่ สาร ปรับปรงุ ผลการดาํ เนนิ งาน องค์กร 3) ตดิ ตามผลการปรับปรุงการ ดําเนนิ งานตามแผนงาน 4) เผยแพร่มาตรการส่งเสริม คุณธรรมและความโปรง่ ใสในการ ดําเนนิ งานของหน่วยงาน ประจาํ ปงี บประมาณ พ.ศ. 2565 บนเว็บไซต์หลักของหน่วยงาน จรติ -52-

4. จัดทําแผนบริหารความเส่ียงการทุจริต และการจัดประชุมเชิงปฏิบัติการเพ่ือเก็บข้อมูลประเมิน ความเสี่ยงการทุจริต ประจําปี พ.ศ. 2565 ที่ปรึกษาได้ร่วมกับพนักงานของ สสปน. ดําเนินการจัดทําแผนบริหารความเส่ียงการทุจริตของ หน่วยงาน โดยมีการจัดให้มีการประชุมเชิงปฏิบัติการ (Workshop) เม่ือวันอังคาร ท่ี 19 เมษายน พ.ศ. 2565 ณ โรงแรมไฮแอทรีเจนซี กรุงเทพ สุขุมวิท โดยให้พนักงานของ สสปน. ระดมสมองเพ่ือกําหนดประเด็น ความเส่ียงทางการทุจริต ท่ีอาจจะเกิดข้ึนภายในหน่วยงานต่าง ๆ ของ สสปน. เป็นการพิจารณาโอกาสที่อาจะ เกดิ ขน้ึ และผลกระทบทมี่ ถี ้าเกดิ ข้ึนความเสย่ี งน้ัน ๆ ขนึ้ เพ่ือให้ทราบถึงความเสีย่ งและระดับความเสีย่ ง โดยใช้ หลักการพิจารณาเทียบเคียงกับกรอบแนวทางของ COSO ERM (The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission : Enterprise Risk Management) เพื่อให้ทราบปัจจัย เสี่ยง และลําดับความสําคัญของความเสี่ยงต่าง ๆ ท่ีนํามาจัดการและตัดสินใจวางแผนบริหารความเส่ียงได้ อย่างเหมาะสม อีกทั้งมีการแสดงผลการประเมินความเส่ียงของการดําเนินงานหรือการปฏิบัติหน้าที่ท่ีอาจ ก่อให้เกิดการทุจริตหรืออาจก่อให้เกิดการขัดกันระหว่างผลประโยชน์ส่วนตนกับผลประโยชน์ส่วนรวมของ หน่วยงาน โดยมีข้อมูลรายละเอียดของผลการประเมิน เช่น เหตุการณ์ความเสี่ยงและระดับของความเสี่ยง มาตรการและการดาํ เนินการในการบรหิ ารจดั การความเสีย่ ง เปน็ ตน้ ซง่ึ จากการระดมความคดิ เหน็ จากพนักงานเจ้าหน้าทีน่ นั้ สามารถนํามาจัดทําแผนบรหิ ารความเสีย่ ง การทุจรติ ซงึ่ จะประกอบไปด้วยหัวข้อ ดังต่อไปนี้  วตั ถปุ ระสงค์การประเมินความเส่ียงการทจุ รติ  กรอบการบริหารความเสีย่ งการทจุ รติ  องค์ประกอบที่ทาํ ให้เกิดการทุจริต  ขอบเขตประเมินความเสี่ยงการทุจรติ  ข้นั ตอนประเมนิ ความเสี่ยงการทุจริต 9 ขน้ั ตอน ดังนี้ - ข้ันตอนที่ 1 การระบคุ วามเสีย่ ง - ข้นั ตอนที่ 2 การวเิ คราะหส์ ถานะความเส่ยี ง - ข้ันตอนที่ 3 ระดบั ความเสี่ยง - ขั้นตอนท่ี 4 การประเมินการควบคุมความเสยี่ ง - ขน้ั ตอนท่ี 5 แผนบรหิ ารความเสีย่ ง - ข้นั ตอนที่ 6 การจัดทาํ รายงานผลการเฝ้าระวงั ความเสย่ี ง - ขน้ั ตอนที่ 7 จดั ทําระบบการบริหารความเสย่ี ง - ข้นั ตอนท่ี 8 การจดั ทาํ รายงานการบริหารความเส่ยี ง - ขั้นตอนที่ 9 การรายงานผลการดําเนนิ งานตามแผนบริหารความเสีย่ ง ดังรายละเอยี ด ดังน้ี -53-   รายงานงวดที่ 2 โครงการเสรมิ สรา้ งคุณธรรม จริยธรรม และความเข้มแขง็ ของกลไกต่อตา้ นการทจุ ริต ประจําปี 2565

1) ความหมายของการบรหิ ารความเสย่ี งการทจุ ริต ความเสี่ยงทางการทุจริต หมายถึง ความไม่แน่นอนของเหตุการณ์ที่อาจจะเกิดขึ้นจากการ ดําเนินงานกิจกรรม โครงการหรือการปฏิบัติหน้าท่ีท่ีอาจก่อให้เกิดการทุจริต หรือก่อให้เกิดการขัดกันระหว่าง ผลประโยชน์ส่วนตนกับผลประโยชน์ส่วนรวมของหน่วยงาน ซึ่งจะส่งผลกระทบต่อการบรรลุตามเป้าประสงค์ และเจตจาํ นงสุจรติ ขององคก์ ร การบริหารความเส่ียงการทุจริต คือ กระบวนการบริหารงานท่ีมีระบบและข้ันตอนในการพิจารณา องค์ประกอบของสภาพแวดล้อมท่ีอาจก่อให้เกิดความเสี่ยง การระบุความเส่ียง การประเมินความเส่ียง การวางแผนในการจัดการความเสี่ยง และการกํากับติดตามความเสี่ยง ท่ีจะสนับสนุนการวางแผนและการ ดําเนินงานจัดการความเสี่ยง เหตุการณ์ที่อาจจะเกิดขึ้นจากการดําเนินงานกิจกรรม โครงการ หรือ การปฏิบัติ หน้าที่ที่อาจก่อให้เกิดการทุจริตหรือก่อให้เกิดการขัดกันระหว่างผลประโยชน์ และมีแนวทางการบริหาร ความเส่ียงได้อย่างเป็นระบบ เหมาะสมกับทรัพยากรที่มีและส่งผลให้การบริหารงานนั้นสามารถดําเนินงานได้ อยา่ งต่อเนื่องและบรรลุผลตามเปา้ ประสงค์ที่ได้กําหนดไว้ 2) วัตถุประสงค์การประเมนิ ความเสีย่ ง 2.1) เพื่อกําหนดมาตรการหรือแนวทางปฏิบัติต่าง ๆ เพ่ือใช้ในการป้องกัน ตรวจพบ และ ตอบสนองตอ่ ความเสีย่ งดา้ นการทจุ รติ ได้อย่างถกู ตอ้ งและทนั ทว่ งที 2.2) เพื่อตรวจสอบการบริหารงานและการปฏิบัติงานของพนักงานมิให้เกิดการแสวงหา ผลประโยชน์ส่วนตัวในตําแหน่งหน้าท่ีอันมิควรได้โดยชอบตามกฎหมาย ให้ยึดม่ันในคุณธรรมจริยธรรม เป็น แบบอย่างท่ดี ี ยนื หยดั กระทําในสิง่ ที่ถกู ตอ้ ง เป็นธรรม ถกู กฎหมาย โปรง่ ใส และตรวจสอบได้ 2.3) เพื่อส่งเสริมให้พนักงานในทุกระดับของ สสปน. เกิดความตระหนัก และให้ความสําคัญต่อ การบริหารความเสี่ยงการทุจริต และร่วมสร้างวัฒนธรรมท่ีดีในการต่อต้านการทุจริตในทุกรูปแบบ และ หลีกเลีย่ งการกระทําท่กี ่อให้เกดิ ความขดั แย้งทางผลประโยชน์ 2.4) เพ่ือสร้างความเชื่อมั่นศรัทธาต่อการบริหารและการดําเนินงานให้แก่ผู้มีส่วนได้ส่วนเสียและ ประชาชน 3) กรอบบริหารความเสย่ี งและองค์ประกอบของการทุจริต ประเภทและองค์ประกอบของความเสี่ยงทางการทุจริต ได้ให้ความสําคัญท่ีแตกต่างจากกรอบ การบริหารความเสยี่ งแบบบูรณาการตามแนวทางของ COSO ERM Integrated Framework ทีใ่ หค้ วามสําคัญ กบั องค์ประกอบท่ีจะทาํ ให้เกดิ การทจุ ริตได้ ทง้ั หมด 5 ดา้ น ดังน้ี (1) การปฏิบัติหน้าท่ี เก่ียวข้องกับการปฏิบัติหน้าท่ีของผู้ปฏิบัติงานในองค์กรโดยขาดการยึดหลัก ตามมาตรฐานและ/หรือขาดความโปร่งใสในการปฏิบัติหน้าท่ี อาทิ - มีการปฏบิ ัตหิ นา้ ทห่ี รือดาํ เนินการไม่เป็นไปตามข้นั ตอนและระยะเวลาทีก่ ําหนดไว้   -54- รายงานงวดท่ี 2 โครงการเสริมสรา้ งคณุ ธรรม จริยธรรม และความเข้มแข็งของกลไกต่อต้านการทจุ ริต ประจําปี 2565

- มีการปฏิบตั หิ น้าท่ีหรือดําเนนิ การอยา่ งไม่เท่าเทียมกนั กับผู้มาติดตอ่ หรือผู้รบั บรกิ าร - ขาดความม่งุ มน่ั อย่างเต็มความสามารถในการปฏบิ ัตงิ าน - ขาดความรบั ผดิ ชอบตอ่ งานในหน้าทท่ี ีร่ ับผิดชอบ - มพี ฤติกรรมการเรียกรบั สินบน ทรัพยส์ ินหรือประโยชนอ์ นื่ ๆ โดยอาศยั ตําแหนง่ หน้าที่ - การใหเ้ งนิ ทรัพยส์ ินหรือประโยชน์อ่ืนๆ ตอ่ บคุ คลภายนอก - การรบั ของขวญั ของกํานลั ทั้งในช่วงเทศกาลหรอื วาระสําคญั ตา่ ง ๆ มากกว่าตาม ขนบธรรมเนยี ม ประเพณี หรอื ขาดความเหมาะสม (2) การใช้งบประมาณ เกี่ยวข้องกับการใช้จ่ายเงินงบประมาณขององค์กร นับตั้งแต่การจัดทํา แผนการใชจ้ า่ ยงบประมาณประจําปี การดาํ เนินงาน และการเผยแพรข่ อ้ มูลที่เกยี่ วข้องอย่างโปร่งใส อาทิ - การใช้จา่ ยงบประมาณไม่เปน็ ไปตามวัตถปุ ระสงค์ขององค์กร - ลักษณะการใชจ้ ่ายงบประมาณของหน่วยงานขาดความคุ้มคา่ - เกิดการเออ้ื ประโยชนแ์ ก่ตนเองหรอื พวกพ้อง - การเบิกจ่ายเงินของบคุ ลากรในเรอื่ งตา่ งๆ ไม่เป็นไปตามระเบียบ และ/หรอื เกนิ ความเหมาะสม - กระบวนการจัดซ้ือจัดจ้างและการตรวจรับพัสดุขาดความโปร่งใส และ/หรือไม่เป็นไปตาม ระเบียบ - ขาดการเปดิ โอกาสใหร้ บั รู้ และการตรวจสอบการใชจ้ า่ ยงบประมาณขององคก์ ร (3) การใชอ้ ํานาจ เกี่ยวขอ้ งกับการใชอ้ าํ นาจของผูบ้ ริหาร ผบู้ ังคบั บญั ชา อาทิ - การมอบหมายงานทขี่ าดความเหมาะสม ขาดความเท่ยี งธรรม - การประเมินผลการปฏบิ ตั ิงานไมส่ อดคล้องกับคณุ ภาพของผลงาน - การคัดเลอื กบคุ ลากรเพอ่ื ใหส้ ิทธปิ ระโยชนต์ า่ งๆ ขององค์กร ไม่เป็นธรรม - การใช้อํานาจส่ังการให้ผูใ้ ตบ้ งั คับบญั ชาในเรื่องส่วนตัว หรอื กระทาํ ในสิ่งท่ีไม่ถกู ต้อง - กระบวนการบริหารงานบุคคลเกิดการแทรกแซงจากผู้มีอาํ นาจ หรือผู้บังคับบัญชา - มีการซ้อื ขายตําแหนง่ หรอื การเอื้อประโยชน์ในการเล่อื นข้ัน เลอ่ื นตําแหน่งให้กลุ่มหรอื พวกพอ้ ง (4) การใชท้ รพั ยส์ ินขององค์กร เกี่ยวข้องกบั พฤตกิ รรมของบุคลากรในองคก์ ร อาทิ - การนาํ ทรพั ยส์ นิ ของราชการของหนว่ ยงานไปเปน็ ของตนเองหรอื นาํ ไปให้ผ้อู ื่น พวกพ้อง - การขออนญุ าตใชท้ รัพยส์ ินองค์กรอยา่ งไมถ่ ูกต้อง - พฤตกิ รรมในการยืมทรัพยส์ ินของราชการขาดความเหมาะสม - กระบวนการในการขออนุญาตกระทําการใด ๆ ทข่ี าดความชดั เจน ไม่ถูกต้อง - ขาดการจัดทําแนวทางปฏิบัติเก่ียวกับการใช้ทรัพย์สินขององค์กร เผยแพร่ให้บุคลากร รับทราบและนําไปปฏบิ ตั ิ - ขาดการกํากับดูแลและตรวจสอบการใช้ทรพั ย์สินขององคก์ ร   -55- รายงานงวดที่ 2 โครงการเสรมิ สรา้ งคุณธรรม จรยิ ธรรม และความเขม้ แข็งของกลไกตอ่ ต้านการทจุ ริต ประจาํ ปี 2565

(5) การป้องกันการทจุ รติ เกยี่ วข้องกับการให้ความสําคญั ของผ้บู รหิ ารในการต่อต้านการทุจรติ อาทิ - ขาดการทบทวนนโยบายทีเ่ กีย่ วข้องกบั การป้องกนั การทจุ รติ ในองค์กรใหม้ ปี ระสิทธิภาพ - ขาดการจดั ทาํ แผนงานด้านการป้องกันและปราบปรามการทจุ รติ ขององค์กร - ขาดระบบการประเมนิ ท่เี กยี่ วข้องกบั ประสิทธภิ าพการแก้ไขปญั หาการทจุ ริตขององค์กร - ขาดกระบวนการเฝ้าระวงั ตรวจสอบการทจุ ริตภายในองค์กร - ขาดช่องทางการร้องเรยี นเม่ือพบเห็นการทจุ รติ ภายในองค์กร - ในกรณีมปี ัญหาการทจุ รติ ขาดการแกไ้ ขอยา่ งเปน็ รปู ธรรม 4) ขอบเขตการประเมินความเสีย่ งการทุจริต การประเมินความเส่ียงการทุจริต ได้กําหนดขอบเขตดําเนินการตามกรอบมาตรฐานของง COSO ERM โดยแบ่งเปน็ 8 องค์ประกอบ ดังนี้ โดยมีรายละเอียดของแตล่ ะขอบเขตในกระบวนการบริหารความเส่ียงการทจุ รติ ดังน้ี (1) สภาพแวดล้อมภายในองคก์ ร (Internal Environment) การวิเคราะห์สภาพแวดล้อมขององค์กรท่ีเป็นองค์ประกอบที่สําคัญในการกําหนดกรอบทิศทาง บริหารความเสี่ยงการทุจริตขององค์กร และเพื่อให้การวิเคราะห์สภาพแวดล้อมองค์กรที่จะส่งผลต่อโอกาส ในการเกิดการทจุ รติ พร้อมทัง้ จะสะท้อนการวเิ คราะห์การดําเนนิ งานชดั เจนขึ้นได้ ต้องพจิ ารณาให้ครอบคลมุ ถึง ปจั จัยภายในและปจั จัยภายนอกทีอ่ าจมีผลกระทบตอ่ ความเส่ยี งในการเกดิ การทุจรติ องค์กร คอื   -56- รายงานงวดท่ี 2 โครงการเสรมิ สร้างคุณธรรม จริยธรรม และความเข้มแข็งของกลไกตอ่ ต้านการทจุ ริต ประจําปี 2565

- ปัจจัยภายใน เช่น โครงสร้างองค์กรมีระบบการถ่วงดุล ระเบียบ กระบวนการและวิธีการ ปฏิบตั ิงานท่ีมีมาตรฐานทช่ี ัดเจน วฒั นธรรมในการต่อต้านการทุจรติ เจตจํานงความสุจรติ ของ องค์กรและผู้บริหาร ปรัชญาการบริหารความเส่ียงการทุจริตให้เป็นไปตามมาตรฐานท่ีได้รับ การยอมรบั มรี ะบบสารสนเทศในการกาํ กับ ติดตามรายงานรองรบั เป็นต้น - ปัจจัยภายนอก เช่น ภาวะเศรษฐกิจ การเมือง โรคระบาด ความก้าวหน้าทางเทคโนโลยี แนวโน้ม การเปล่ียนผ่านของกระแสสังคม กฎเกณฑ์การกํากับดูแลของหน่วยงานท่ีเก่ียวข้อง เปน็ ต้น (2) การกําหนดวัตถปุ ระสงค์และเปา้ หมายการบรหิ ารความเสี่ยง (Objective Setting) การกําหนดวัตถุประสงค์การบริหารจัดการความเสยี่ งการทจุ ริตขององค์กรที่ใช้ในการดําเนินการ บริหารจัดการความเส่ียง จะมุ่งเน้นไปที่ประเด็นท่ีมีความสําคัญและมีนัยสําคัญต่อการบรรลุความสําเร็จตาม ประเดน็ ความเสยี่ ง ตามเปา้ ประสงค์และเจตจาํ นงสจุ ริตขององคก์ รใหบ้ รรลุเปา้ หมายตามท่กี ําหนดไว้ ดังน้ี - เพื่อให้ผู้บริหารและผู้ปฏิบัติงานทุกคน มีความเข้าใจหลักการและกระบวนการบริหาร ความเสย่ี งการทจุ รติ - เพื่อให้ผู้ปฏิบัติงานได้รับทราบขั้นตอน และกระบวนการในการวางแผนและการบริหาร ความเสยี่ งการทุจริต - เพ่ือให้การปฏบิ ัตติ ามกระบวนการบรหิ ารความเส่ียงการทจุ รติ อย่างเปน็ ระบบและตอ่ เน่ือง - เพื่อใช้เป็นเครือ่ งมือในการบริหารความเส่ยี งการทุจรติ ในทุกสว่ นงานขององคก์ ร - เพื่อเป็นเครื่องมือในการส่ือสารและสร้างความเข้าใจ ตลอดจนเช่ือมโยงการบริหาร ความเสยี่ งการทจุ รติ กบั เจตจาํ นงสจุ ริตขององค์กร - เพ่อื ลดโอกาสและผลกระทบท่เี กิดขึน้ จากการทุจรติ ทจี่ ะอาจจะเกดิ ขนึ้ กับองค์กร (3) การระบุความเส่ียง (Risk Identification) การระบุความเส่ียงเป็นกระบวนการท่ีผู้บริหารและผู้ปฏิบัติงานร่วมกันระบุความเส่ียงและปัจจัย ความเส่ียงที่เกี่ยวข้องกับการดําเนินงาน การดําเนินโครงการ/กิจกรรม และการปฏิบัติงาน ตามประเภท และองค์ประกอบของความเส่ียง เพ่ือให้ทราบถึงเหตุการณ์ท่ีเป็นความเสี่ยงต่อการเกิดการทุจริตที่อาจมี ผลกระทบตอ่ การบรรลุผลสาํ เร็จตามเป้าประสงคแ์ ละเจตจาํ นงสุจรติ ขององค์กร โดยได้พจิ ารณาวา่ มีเหตุการณ์ ใดหรือกจิ กรรมใดของกระบวนการปฏบิ ตั งิ านที่อาจเกิดการทจุ รติ และก่อความเสยี หายกับองค์กร คือ - ความเสียหายท่ีเกิดจากการทจุ ริต ประพฤติมชิ อบหรอื เกิดผลประโยชน์ทบั ซ้อน จากบคุ ลากรภายในองคก์ ร - ความเสียหายหรอื เหตุการณ์ทอี่ าจมผี ลกระทบในเชิงลบต่อภาพลกั ษณข์ ององค์กร - ความไม่แน่นอนที่อาจมผี ลกระทบต่อการบรรลเุ ป้าประสงค์และเจตจาํ นงสุจรติ ขององค์กร   -57- รายงานงวดท่ี 2 โครงการเสริมสร้างคณุ ธรรม จริยธรรม และความเขม้ แข็งของกลไกตอ่ ต้านการทจุ รติ ประจําปี 2565

ในการวิเคราะห์เพ่ือระบุความเสี่ยงต่างๆ ได้พิจารณาประเภทหรือปัจจัยความเส่ียงการทุจริต และ ผลประโยชนท์ ับซ้อนขององค์กรทง้ั หมด 5 ดา้ น ดงั นี้ 1. การปฏิบัติหนา้ ที่ (Performance of duties : D) 2. การใชง้ บประมาณ (Budgeting : B) 3. การใชอ้ าํ นาจ (Exercise of power : P) 4. การใช้ทรพั ยส์ ินขององคก์ ร (Use of assets : A) 5. การป้องกนั การทจุ รติ (Corruption control : C) รวมถึงความเสี่ยงการทุจริตและผลประโยชน์ทับซ้อน ที่อาจเกิดจากสาเหตุทั้งภายในและ ภายนอกองค์กรในแต่ละประเภทของความเส่ียง หรือแต่ละกระบวนการหรือกิจกรรมอาจจะมีความเส่ียงการ ทจุ รติ ทเ่ี กิดขนึ้ ได้ (4) การประเมินความเสีย่ ง (Risk Assessment) ภายหลังจากระบุความเสี่ยงตามประเภทหรือปัจจัยความเส่ียงการทุจริตได้แล้ว ต้องทําการ พิจารณาความเสี่ยงการทุจริตท่ีมีอยู่ก่อนท่ีเคยทําการควบคุมในปีงบประมาณที่ผ่านมา แล้วจึงนํามาร่วมทํา การประเมินโอกาสที่จะเกิดขึ้นและระดับความรุนแรงของผลกระทบของความเสี่ยงท่ีจะได้รับ ซ่ึงการประเมิน ความเสี่ยงกระทําการประเมินได้ทั้งในเชิงคุณภาพและเชิงปริมาณ โดยการประเมินได้พิจารณาให้ครอบคลุม 2 ประเดน็ ดังน้ี - โอกาสท่ีอาจเกิดข้ึน (Likelihood) ความถ่ีหรือโอกาสที่จะเกิดเหตุการณ์ความเสี่ยงการทุจริต ในกรณีที่สามารถหาข้อมูลท่ีเก่ียวกับเหตุการณ์การทุจริตหรือความถี่ท่ีเกิดขึ้นในอดีตสามารถ บ่งช้ีถึงความเป็นไปได้เก่ียวข้องกับเหตุการณ์ในอนาคตได้ สามารถใช้การประมาณการทาง คณิตศาสตร์ได้ แต่ในบางกรณีความถ่ีท่ีเกิดข้ึนในอดีตอาจมิได้เป็นตัวชี้นําถึงความเป็นไปได้ ในอนาคต ในกรณีดังกล่าวจําเป็นต้องใช้วิจารณญาณในการเลือกใช้สถิติหรือวิธีการท่ีมีความ เป็นไปได้ในอนาคตเพ่ือการประเมินโอกาสท่ีจะเกิด รายละเอียดความเสี่ยงการทุจริตที่ไม่ ชัดเจนอาจก่อให้เกิดความผิดพลาดในการประเมิน ดังนั้น จึงควรพิจารณาและปรับปรุง รายละเอียดของความเสี่ยงการทจุ ริตใหช้ ดั เจน - ผลกระทบ (Impact) ขนาดความรุนแรงของความเสียหายที่มีต่อองค์กร หากเหตุการณ์นั้น เกิดข้ึนจริง ผลกระทบอาจพิจารณาความเสียหายทางการเงินและไม่ใช่ทางการเงิน ตัวอยา่ งเช่น ผลกระทบต่อการสญู เสียงบประมาณหรอื ไม่คุ้มคา่ และผลกระทบทีไ่ มใ่ ช่ทางการ เงิน ตัวอย่างเชน่ ความไมเ่ ชื่อมน่ั ของลกู คา้ ช่อื เสียงขององค์กรและบคุ ลากร เปน็ ต้น การประเมินความเสี่ยงเบื้องต้นควรพิจารณาผลกระทบท่ีเกิดจากความเสี่ยงในเชิงคุณภาพก่อน เพื่อเป็นการประเมินระดับความสําคัญ ความเสี่ยงท่ีมีผลกระทบไม่มากและมีโอกาสเกิดน้อย ไม่จําเป็นต้อง ได้รับความสนใจมาก ในขณะที่ความเส่ียงที่มีผลกระทบสูงมากและมีโอกาสเกิดสูงมากจําเป็นต้องได้รับการ พิจารณาในการจัดการความเส่ยี งอยา่ งทนั ทว่ งที   -58- รายงานงวดที่ 2 โครงการเสรมิ สรา้ งคุณธรรม จริยธรรม และความเข้มแขง็ ของกลไกต่อต้านการทุจรติ ประจาํ ปี 2565

การแบ่งระดบั ความเสย่ี งท้งั โอกาสทอี่ าจเกดิ ขน้ึ และขนาดของผลกระทบ กําหนดเป็น 5 ระดับ คอื ระดบั 1 เท่ากบั น้อยมาก ระดับ 2 เทา่ กบั น้อย ระดับ 3 เทา่ กบั ปานกลาง ระดับ 4 เท่ากบั สงู ระดับ 5 เท่ากบั สงู มาก เม่ือได้พิจารณาโอกาสและผลกระทบแล้ว ได้กําหนดวิธีการจัดลําดับนัยสําคัญตามความรุนแรง ของความเส่ียงนั้น โดยพิจารณาจากความสัมพันธ์ของโอกาสที่จะเกิดความเส่ียงและผลกระทบของความ เสี่ยงที่ประเมินตามตารางการวิเคราะห์ ซึ่งทําให้องค์กรทราบว่ามีความเส่ียงใดบ้างท่ีเป็นความเสี่ยงสูงสุดที่ จะต้องบริหารจัดการความเสี่ยงน้ันก่อน โดยมีเกณฑ์มาตรฐานค่านัยสําคัญของระดับความเส่ียง (Degree of Risk / Risk Matrix) ดงั น้ี ตารางแสดงการจัดลาํ ดบั ความเสยี่ ง ผลกระทบ นอ้ ยมาก (1) น้อย (2) โอกาส สูง (4) สูงมาก (5) สูงมาก (5) 1X5 = 5 2X5 = 10 ปานกลาง (3) 4X5 = 20 5X5 = 25 2X4 = 8 3X5 = 15 4X4 = 16 5X4 = 20 สงู (4) 1X4 = 4 2X3 = 6 3X4 = 12 4X3 = 12 5X3 = 15 ปานกลาง (3) 1X3 = 3 2X2 = 4 4X2 = 8 5X2 = 10 2X1 = 2 3X3 = 9 4X1 = 4 5X1 = 5 นอ้ ย (2) 1X2 = 2 3X2 = 6 นอ้ ยมาก (1) 1X1 = 1 3X1 = 3 การประเมินความเส่ียงมีนัยสําคัญของความเสี่ยง สามารถทําได้โดยการอ้างอิงกับตารางแสดง การจัดลําดับความเสี่ยงข้างต้น โดยแกน X แสดงถึงโอกาสของความเส่ียงที่อาจเกิดข้ึน และแกน Y แสดงถึง ผลกระทบท่ีได้รับท่ีอาจเกิดข้ึน โดยลําดับความสําคัญของความเส่ียงได้ถูกกําหนดต้ังแต่ ระดับ 1-5 ตามท่ีได้ กล่าวข้างตน้ การพิจารณาว่าความเส่ียงใดมีความสําคัญท่ีต้องนํามาดําเนินการก่อนหลัง โดยท่ัวไปจะใช้จาก การกาํ หนดค่าลําดับความเส่ียงท้ังในดา้ นของโอกาสที่จะเกิดและผลกระทบถ้าเกิดเหตุการณ์ข้ึนและแบ่งกลุ่ม ระดับความสาํ คัญของความเสยี่ ง โดยกําหนดให้นยั สาํ คญั ความเสี่ยงท่มี ผี ลกระทบและโอกาสเกดิ ดงั นี้ - ค่านัยสําคัญของระดับความเส่ียงตั้งแต่ 20 ข้ึนไป คือ ความเสี่ยงสําคัญมากที่ต้องนํามา พจิ ารณาจัดการความเส่ียงเป็นลาํ ดบั แรก   -59- รายงานงวดที่ 2 โครงการเสรมิ สร้างคุณธรรม จริยธรรม และความเข้มแขง็ ของกลไกต่อตา้ นการทุจรติ ประจําปี 2565

- ค่านัยสําคัญของระดับความเสี่ยงต้ังแต่ 10 - 16 คือ ความเส่ียงสําคัญที่ต้องนํามาพิจารณา จัดการความเสยี่ งลําดับตอ่ ไป - ค่านัยสําคัญของระดับความเส่ียงต้ังแต่ 4 - 9 คือ ความเสี่ยงปานกลางท่ีควรพิจารณาจัดการ ความเสย่ี ง - คา่ นยั สําคัญของระดับความเสย่ี งตั้งแต่ 1 - 3 คือ ความเสย่ี งตาํ่ ทค่ี วรพจิ ารณาควบคมุ ความเสยี่ ง ทัง้ น้ีการกาํ หนดนยั สาํ คญั ของความเสย่ี งควรไดร้ ับการพิจารณาจากผู้บริหารระดับสูงและผา่ น ความเห็นชอบจากคณะกรรมการหรือคณะทํางานบริหารความเส่ยี งการทุจรติ ดว้ ย 1) การกาํ หนดกลยุทธ์ทใี่ ชใ้ นการจดั การความเสยี่ ง (Risk Response) เม่ือความเส่ียงได้รับการประเมินและบ่งชี้ตามระดับความสําคัญแล้ว สสปน. จะต้องมีการ พิจารณากลยุทธ์จัดการความเสี่ยงท่ีบ่งช้ีน้ันๆ โดยการกําหนดกลยุทธ์ ซ่ึงสามารถเลือกใช้หลักการตามวิธีใด วธิ หี น่งึ ตามหลกั 4 ประการในกลยุทธ์การจัดการความเส่ยี ง คอื 1. การยอมรับ (Take) ความเส่ียงการทุจริตที่เหลืออยู่ในปัจจุบันอยู่ภายในระดับที่ควบคุมได้ ตามต้องการหรือยอมรับได้แล้ว โดยไม่ต้องมีการดําเนินการเพ่ิมเติมเพ่ือลดโอกาสหรือความ รุนแรงของการทุจริต ท่ีอาจเกิดข้ึน แต่อย่างไรก็ตามควรมีมาตรการติดตามต่อเน่ืองอย่าง ใกล้ชิดเพือ่ รองรบั ผลทีจ่ ะเกดิ ขึ้น 2. การลดหรือควบคุม (Treat) การดําเนินการเพิ่มเติมเพ่ือลดโอกาสท่ีอาจเกิดขึ้นหรือความ รุนแรงของความเส่ียงให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้ โดยการเพิ่มเติมหรือเปล่ียนแปลงขั้นตอน การดําเนินงานบางส่วนของกิจกรรมหรือโครงการท่ีนําไปสู่เหตุการณ์ที่เป็นความเส่ียง หรือ   -60- รายงานงวดที่ 2 โครงการเสริมสร้างคุณธรรม จริยธรรม และความเข้มแขง็ ของกลไกตอ่ ต้านการทจุ ริต ประจาํ ปี 2565

การวิเคราะห์หาวิธีการควบคุม/มาตรการหรือวิธีการปฏิบัติใดๆ ในการที่จะป้องกันความ สูญเสยี รวมถงึ ลดความน่าจะเปน็ ของโอกาสที่เหตุการณท์ เ่ี ปน็ ความเสีย่ งท่ีอาจจะเกิดขึ้น 3. การโอนหรือกระจาย (Transfer) การโอนหรือการกระจายความรับผิดชอบในการ ปฏิบัติงานการดําเนินงานกิจกรรมหรือโครงการให้กับผู้อื่นในการจัดการความเส่ียงแทน เนื่องจากเป็นความเสี่ยงท่ีหลกี เลี่ยงไดย้ ากหรือหลกี ลย่ี งไมไ่ ด้ และไม่สามารถรับเอาไวเ้ องได้ 4. การหยุดหรือการหลีกเล่ียง (Terminate) การหยุดการดําเนินการเพ่ือหลีกเล่ียงเหตุการณ์ ทก่ี อ่ ใหเ้ กดิ ความเสีย่ งน้ัน 2) กิจกรรมการบริหารความเสย่ี ง (Control Activities) ภายหลังจากประเมินโอกาสและผลกระทบของแต่ละประเด็นความเส่ียง และการกําหนด กลยุทธ์ท่ีใช้ในการจัดการความเสี่ยงแล้ว สสปน. จึงกําหนดแนวทางหรือกิจกรรมการจัดการความเสี่ยง การทุจริตนั้น ๆ ท่ีเหมาะสมเพื่อให้กําจัดความเสี่ยงหรือลดความเสี่ยงดังกล่าว และท่ีสําคัญในกรณีความเส่ียงอยู่ ในระดับสูงหรือสูงมาก จะต้องนําความเสี่ยงการทุจริตน้ันมาดําเนินการจัดการความเส่ียงในแผนบริหารความเส่ียง ซึ่งประกอบด้วย 1. กําหนดกจิ กรรมตามแนวทางการจัดการความเส่ียง เพือ่ ควบคุมหรอื ลดความเสี่ยงให้อยู่ในระดับ ทีย่ อมรบั ได้ 2. กําหนดเปา้ หมาย/ ผลสําเรจ็ ของการดาํ เนนิ การจดั การความเสี่ยง โดยคาํ นงึ ถึงตัวช้ีวดั 3. ผลลัพธ์การดาํ เนนิ การ 4. กําหนดกรอบระยะเวลาดําเนินการ เป็นการระบุช่วงเวลาที่จะดําเนินกิจกรรมตามแนวทางการ จัดการความเสี่ยง 5. กําหนดหน่วยงานและผรู้ ับผิดชอบความเส่ียงในแตล่ ะประเด็น ซ่งึ มีหน้าท่ี - ทบทวนประสิทธภิ าพของแนวปฏิบตั กิ ารบริหารความเส่ยี งการทจุ ริตท่มี อี ยใู่ นปจั จบุ ัน - กําหนดการควบคุมท่ีต้องการเพ่ิมเติมเพื่อจัดการความเสี่ยงการทุจริตให้อยู่ในระดับที่ องค์กรยอมรับได้ - ประเมินความเส่ยี งท่เี หลอื อยู่ หลังจากได้รับการจัดการความเสี่ยงการทุจรติ ในปัจจุบันแลว้ - กําหนดเวลาท่แี นน่ อนในแต่ละขน้ั ตอนการดาํ เนินการใหเ้ ปน็ ไปตามแผนที่กาํ หนดไว้ 3) ขอ้ มลู และการสอื่ สารด้านบรหิ ารความเสย่ี ง (Information & Communication) สสปน. ต้องกําหนดให้มีระบบสารสนเทศในการกํากับติดตามและรายงานการบริหารความเสี่ยง พร้อมท้ังมีช่องทางการติดต่อสื่อสารที่มีประสิทธิภาพ เพ่ือใช้สร้างความม่ันใจได้ว่าผู้บริหารและผู้ปฏิบัติงานว่า ได้รับข้อมูลเก่ียวกับความเสี่ยงการทุจริตท่ีถูกต้อง สามารถจัดการกับความเสี่ยงการทุจริตเป็นไปตามลําดับ ความสําคัญ และมีการติดตามแผนการจัดการความเสี่ยงการทุจริตอย่างต่อเน่ือง นอกจากน้ีต้องจัดให้มี ชอ่ งทางการส่อื สารขอ้ มลู ตา่ งๆ ไปยงั กลุ่มเป้าหมายอย่างเพยี งพอและเหมาะสม เพอ่ื ให้ทุกฝา่ ยที่เกยี่ วขอ้ งได้รับ   -61- รายงานงวดที่ 2 โครงการเสริมสรา้ งคณุ ธรรม จริยธรรม และความเข้มแข็งของกลไกต่อต้านการทจุ ริต ประจาํ ปี 2565

ความเข้าใจท่ีตรงกันอย่างท่ัวถึง โดยเข้าใจและมีข้อมูลความเสี่ยงการทุจริตขององค์กร กิจกรรมทางเลือกในการลด ปัญหาความเส่ียง ได้รับข้อมูลความเสี่ยงการทุจริตในลักษณะต่างๆ เพื่อทําการตัดสินใจได้ดีที่สุด ภายใต้ข้อจํากัด ของแตล่ ะกระบวนงานหรอื กิจกรรมและโครงการ 4) การตดิ ตามผลและเฝา้ ระวังความเสย่ี ง (Monitoring) ตลอดเวลาการดําเนินงานบริหารความเสี่ยงการทุจริตต้องทําการติดตามประเมินผลการ ดําเนินงาน เพ่ือระบุปัจจัยเส่ียงการทุจริตที่อาจเกิดข้ึนเพิ่มเติม พร้อมท้ังดําเนินการประเมินความเสี่ยงใหม่ เพ่ือให้สามารถกําหนดแผนและกิจกรรมรองรับความเส่ียงที่เกิดเพ่ิมเติมขึ้นใหม่ได้อย่างมีประสิทธิภาพสูงสุด และวิธีการบริหารความเส่ียงที่ได้เลือกไว้เดิม หากพบปัญหาหรืออุปสรรคในการดําเนินการ จะได้รับการแก้ไข หรือหาขอ้ มลู เพ่มิ เตมิ เพอ่ื วิเคราะหห์ าทางเลอื กที่ดกี วา่ ตอ่ ไป การติดตามผลและเฝ้าระวังความเสี่ยงเป็นข้ันตอนท่ีนําไปสู่ระบบการบริหารความเส่ียงที่มีความ ต่อเน่ืองและทันต่อเหตุการณ์ เป็นการตามรอยของข้อมูลเพ่ือให้มั่นใจได้ว่าการจัดการความเส่ียงการทุจริต เป็นไปอย่างมีประสิทธภิ าพ และช่วยให้การตัดสินใจท่จี ะจัดการกบั ความเสยี่ งทางการทุจริตได้ตอ่ ไป การประเมินความเสย่ี งและการจดั การความเส่ยี งด้านการทจุ ริต ประจําปี พ.ศ. 2565 ท่ีปรึกษาและพนักงานของ สสปน. ร่วมกันระดมความคิดเห็นเพ่ือในการกําหนดประเด็นความ เส่ียงทางการทุจริตและความขัดแย้งทางผลประโยชน์ (conflict of Interest) ท่ีอาจจะเกิดข้ึนได้ในหน่วยงาน ของ สสปน. โดยมีการพิจารณาท้ังระดับของโอกาสท่ีอาจเกิดข้ึน และระดับของผลกระทบเมื่อเกิดข้ึน โดยใช้หลกั เกณฑก์ ารพิจารณาและใหค้ ะแนนระดับตามแผนภมู คิ วามเสย่ี งตามแนวคิดของ COSO ERM เพื่อให้ ทราบถึงปัจจัยเส่ียงใดควรได้รับการจัดการก่อนหลัง และสามารถตัดสินใจวางแผนบริหารความเส่ียงได้อย่าง เหมาะสม และจากการระดมความคิดเห็นดังกล่าว ได้ทําการสรุปผลการประเมินความเสี่ยงทางการทุจริตของ สสปน. โดยมผี ลการระบคุ วามเสย่ี งทางการทุจริตและความขดั แย้งทางผลประโยชน์ ไดด้ งั น้ี ประเภทความเสี่ยง เหตุการณค์ วามเสี่ยง โอกาส ผลกระทบ ระดบั ความเส่ยี ง (โอกาส x ผลกระทบ) ดา้ นการจัดซอื้ จัดจ้าง A1 การกําหนด TOR เอ้ือประโยชน์กบั 3 4 12 (A) ผู้รับจา้ ง และใหผ้ ู้รบั จา้ งเปน็ ผหู้ าคู่ ระดับความเสีย่ งสูง เทียบอื่น ๆ มาย่ืนเสนองาน 3 4 12 A2 การตรวจรับงานโดยท่ีงานไมไ่ ด้ ระดับความเสีย่ งสูง คุณภาพเท่าท่ีกาํ หนด 4 3 12 ด้านการใช้ทรัพยากรองค์กร B1 การเลีย้ งรบั รองและการมอบของที่ ระดบั ความเส่ียงสงู (B) ระลึกแกบ่ คุ คลที่ไมเ่ กยี่ วข้องกบั งาน B2 มีการใชเ้ วลางานไปทําเรอ่ื งสว่ นตัว 3 3 9 ระดบั ความเสีย่ งปานกลาง   รายงานงวดท่ี 2 โครงการเสริมสร้างคุณธรรม จริยธรรม และความเข้มแข็งของกลไกตอ่ ตา้ นการทจุ รติ -62- ประจําปี 2565

ประเภทความเสี่ยง เหตกุ ารณ์ความเสยี่ ง โอกาส ผลกระทบ ระดับความเส่ียง (โอกาส x ผลกระทบ) B3 การเดนิ ทางไปปฏบิ ัตงิ านต่างประเทศ 3 3 9 โดยทีไ่ มค่ ํานงึ ถึงผลประโยชน์ของ ระดบั ความเส่ียงปานกลาง สํานกั งาน ไดผ้ ลงานไม่สอดคลอ้ งกับ เป้าหมายของ สสปน. B4 นําวัสดแุ ละอุปกรณข์ องสํานกั งานไป 3 3 9 ใชส้ ่วนตวั ระดบั ความเสีย่ งปานกลาง B5 มีการเบกิ จา่ ยท่ีเปน็ เท็จ 3 4 12 ระดับความเสยี่ งสูง ด้านการเรยี กรบั ผลประโยชน์ C1 การเรียกรับผลประโยชนเ์ พ่อื แลกกับ 4 3 12 (C) การปฏิบัติหนา้ ท่ี ระดบั ความเสยี่ งสงู ด้านการบริหารงาน D1 ผ้บู ริหารใช้ดุลพินิจเกินขอบเขต 4 4 16 (D) อาํ นาจและแทรกแซงการดาํ เนินงาน ระดับความเส่ียงสูง D2 การประเมนิ ผลปฏิบตั งิ านของ 4 4 16 พนกั งานที่ไมเ่ ท่ียงธรรม ระดับความเส่ียงสูง การประเมนิ ระดบั ความเสี่ยง เม่ือได้กําหนดประเด็นหรือปัจจัยเสี่ยงแล้ว ได้นํามาให้คะแนนในแต่ละความเสี่ยงตามที่กําหนดไว้แล้ว ทําการจัดลําดับความเส่ียงโดยคํานวณจากระดับความเสี่ยง (Risk Exposure) ซ่ึงเท่ากับผลคูณของคะแนน ระหว่างโอกาสท่ีจะเกิดกับผลกระทบความเสียหายท่ีจะเกิดข้ึน โดยกําหนดลงในแผนภูมิความเสี่ยงซึ่งจะทําให้ สามารถลําดับความสําคัญของความเส่ียงและเพื่อให้ได้เห็นภาพรวมของการกระจายตัวของความเส่ียงท้ังหมด ดังน้ี ระดับความเสยี่ ง นอ้ ยมาก (1) นอ้ ย (2) โอกาส สูง (4) สงู มาก (5) ปานกลาง (3) ผลกระทบ สงู มาก (5) D1 , D2 สูง (4) A1 , A2 , B5 B1,C1 B2 , B3 , B4 ปานกลาง (3) นอ้ ย (2) นอ้ ยมาก (1)   -63- รายงานงวดที่ 2 โครงการเสริมสร้างคณุ ธรรม จรยิ ธรรม และความเขม้ แข็งของกลไกต่อต้านการทจุ รติ ประจาํ ปี 2565

ระดับของความเสี่ยง (Degree of Risk) แสดงถึงระดับความสําคัญในการบริหารความเส่ียง โดย พิจารณา จากผลคูณของระดับโอกาสที่จะเกิดความเสี่ยง (Likelihood) กับระดับความรุนแรงของผลกระทบ (Impact) ของความเสย่ี งแตล่ ะสาเหตุ (โอกาส × ผลกระทบ) กําหนดเกณฑไ์ ว้ 4 ระดบั ดงั นี้ ระดับความเสยี่ ง ค่าคะแนน การแสดงสีสญั ลักษณ์ สงู มาก 17 – 25 สีแดง สูง 10 – 16 สีส้ม ปานกลาง 4–9 สเี หลือง ต่ํา 1–3 สเี ขยี ว การบริหารจัดการความเสีย่ ง จากประเด็นหรือปัจจัยเสี่ยงการทุจริตท่ีระบุได้ สสปน. ได้กําหนดแนวทางในการจัดการความเสี่ยง ตามลาํ ดับของความเสี่ยงไดด้ ังน้ี ระดับความเสย่ี ง แถบสี ความหมาย ระดับทีย่ อมรบั ได้ หมายถึง ความเสี่ยงทอี่ ยู่ภายในระดับที่ต้องการหรือยอมรบั ได้ โดยไม่ ต่ํา เขียว ตอ้ งมกี ารดําเนินการเพม่ิ เตมิ เพอื่ ลดโอกาสหรอื ความรนุ แรงท่ี อาจเกดิ ข้นึ แตค่ วรมมี าตรการติดตามอยา่ งใกลช้ ิดเพื่อรองรบั ผลทจี่ ะเกดิ ข้นึ ระดบั ทพ่ี อยอมรับได้ หมายถงึ ควรมกี ารดําเนินการเพม่ิ เตมิ เพ่ือลดโอกาสท่ีอาจเกดิ ขึ้นหรือ ปานกลาง เหลอื ง ความรุนแรงของความเสี่ยงให้อยู่ในระดับทยี่ อมรับได้ โดยการ เพม่ิ เติมหรือเปล่ยี นแปลงขั้นตอนการดาํ เนินงานบางส่วนของ กิจกรรมหรอื โครงการท่ีนาํ ไปส่เู หตกุ ารณท์ เ่ี ป็นความเสี่ยง ระดับท่ไี มส่ ามารถยอมรบั ได้ หมายถงึ สงู ส้ม การจดั การควรทําการการโอนหรอื การกระจายความรับผดิ ชอบ ใหก้ บั ผู้อ่นื ในการจดั การความเสีย่ ง เนอื่ งจากเปน็ ความเส่ียงท่ี หลกี เล่ียงไม่ได้และไมส่ ามารถรับเอาไวเ้ องได ้ ระดบั ทไ่ี ม่สามารถยอมรับได้ หมายถึง สงู มาก แดง การหยดุ หรือการดําเนินการ กจิ กรรม หรือโครงการ เพ่ือหลีกเลีย่ งเหตกุ ารณ์ทกี่ อ่ ใหเ้ กิดความเส่ียง   รายงานงวดที่ 2 โครงการเสรมิ สรา้ งคุณธรรม จริยธรรม และความเขม้ แขง็ ของกลไกต่อตา้ นการทจุ ริต -64- ประจําปี 2565

มาตรการและการดาํ เนนิ งานในการบรหิ ารจัดการความเสยี่ งการทจุ รติ จากการจดั ระดบั ของความเสย่ี งการทุจริตท่ีระบุได้ นาํ มากาํ หนดมาตรการแล ดงั นี้ ประเด็น เหตุการณค์ วามเสีย่ ง ร ความเส่ียง ควา 1 ด้านการจัดซ้ือจัดจ้าง (A) A1 การกําหนด TOR เอื้อประโยชน์กับผู้รับจา้ ง และให้ผู้รับจา้ งเป็นผู้หาค่เู ทยี บอื่น ๆ มายืน่ เสนองาน A2 การตรวจรบั งานโดยที่งานไม่ได้คณุ ภาพเทา่ ท่ี กําหนด   รายงานงวดที่ 2 โครงการเสริมสรา้ งคณุ ธรรม จรยิ ธรรม และความเข้มแข็งของกลไกตอ่ ตา้ นการทุจ ประจําปี 2565

ละการดาํ เนนิ งานในการบริหารจดั การความเส่ียงการทุจริต เพื่อปอ้ งกนั การทจุ ริต ได้ ระดบั มาตรการ การดาํ เนนิ งาน ามเสย่ี ง 1. จดั ทาํ /ทบทวนมาตรการสง่ เสริมความ ในการบรหิ ารจดั การความเสย่ี ง 1. มีการทบทวนมาตรการสง่ เสริมความ สงู โปร่งใสในการจัดซ้อื จดั จ้าง โปร่งใสในการจัดซ้อื จดั จา้ ง และ 2. กาํ หนดใหม้ คี ณะกรรมการจัดซ้อื จัด เผยแพรผ่ า่ นชอ่ งทางเวบ็ ไซตห์ ลกั ของ สงู สสปน. จา้ งจากหลายหน่วยงาน ภายใน 2. เผยแพร่ พรบ.จัดซือ้ จดั จ้าง และ สสปน. บทลงโทษเกย่ี วกับด้านการจดั ซือ้ จดั จา้ ง กรณีเอื้อประโยชน์ 1. จัดทาํ /ทบทวนมาตรการส่งเสริมความ 3. จัดตั้งคณะกรรมการจดั ซื้อจดั จา้ งจาก โปรง่ ใสในการจดั ซอ้ื จดั จา้ ง หลายหน่วยงานภายใน สสปน. เม่อื มี การดําเนนิ การจัดซอื้ จดั จ้าง 4. มีการตรวจสอบ TOR ใหร้ ัดกมุ โดย ผ้บู งั คับบญั ชา ก่อนทาํ กระบวนการ จดั ซื้อจดั จา้ ง 5. หนว่ ยงานตรวจสอบภายในมกี าร ดาํ เนนิ การตรวจสอบ 1. มกี ารทบทวนมาตรการส่งเสรมิ ความ โปร่งใสในการจัดซอ้ื จดั จ้าง และ จรติ -65-

ประเด็น เหตกุ ารณค์ วามเสีย่ ง ร ความเสยี่ ง ควา 2 ด้านการใชท้ รพั ยากรองค์กร (B) B1 การเลยี้ งรับรอง และการมอบของท่รี ะลกึ แก่ บุคคลท่ีไมเ่ กี่ยวข้องกบั งาน   รายงานงวดท่ี 2 โครงการเสรมิ สร้างคณุ ธรรม จรยิ ธรรม และความเขม้ แขง็ ของกลไกตอ่ ต้านการทจุ ประจําปี 2565

ระดบั มาตรการ การดาํ เนนิ งาน ามเสี่ยง 2. กาํ หนดให้มคี ณะกรรมการจดั ซื้อจัด ในการบรหิ ารจดั การความเสย่ี ง เผยแพรผ่ ่านช่องทางเวบ็ ไซตห์ ลักของ สงู จ้างจากหลายหนว่ ยงาน ภายใน สสปน. สสปน. รวมถงึ การเข้ามาเปน็ กรรมการ 2. เผยแพร่ พรบ.จดั ซือ้ จดั จา้ ง และ ตรวจรบั งาน บทลงโทษเกย่ี วกับดา้ นการจัดซอื้ จดั จ้าง กรณตี รวจรับงานไม่มคี ณุ ภาพ 1. จัดทํา/ทบทวนมาตรการปอ้ งกนั การ 3. จัดต้งั คณะกรรมการตรวจรบั งาน จาก ขดั กนั แหง่ ผลประโยชน์สว่ นรวมและ หลาย ๆ ส่วนงานภายใน สสปน. ผลประโยชน์สว่ นตัว 4. หน่วยงานตรวจสอบภายในมกี าร ดําเนินการตรวจสอบ 2. เผยแพร่มาตรการจัดการเรื่องร้องเรียน 1. จดั ทํา/ทบทวนมาตรการป้องกนั การ การทุจรติ ขดั กันแหง่ ผลประโยชน์ส่วนรวมและ ผลประโยชน์ส่วนตัว และเผยแพร่ มาตรการดงั กลา่ วบนเว็บไซต์หลักของ สาํ นักงาน สสปน. 2. เผยแพร่ประมวลจริยธรรมของพนักงาน และบทลงโทษ ใหพ้ นกั งานรับทราบ 3. เผยแพรช่ อ่ งทางการจัดการร้องเรียน การทจุ ริต ใหท้ ุกภาคส่วนรอ้ งเรียนการ ทจุ รติ ท่เี บกิ เล้ียงเงนิ รับรองเปน็ เท็จ หรือการมอบของทร่ี ะลกึ โดยไมส่ ุจริต จรติ -66-

ประเด็น เหตุการณค์ วามเสี่ยง ร ความเสยี่ ง ควา B2 มีการใช้เวลางานไปทําเร่อื งสว่ นตวั ปาน B3 การเดนิ ทางไปปฏิบัตงิ านตา่ งประเทศโดยทีไ่ ม่ ปาน คาํ นงึ ถงึ ผลประโยชน์ของสาํ นกั งานได้ผลงาน ไม่สอดคล้องกบั เปา้ หมายของ สสปน.   รายงานงวดที่ 2 โครงการเสรมิ สรา้ งคุณธรรม จรยิ ธรรม และความเขม้ แข็งของกลไกตอ่ ต้านการทจุ ประจําปี 2565

ระดับ มาตรการ การดาํ เนนิ งาน ามเส่ียง ในการบรหิ ารจัดการความเส่ียง เสริมสรา้ งวัฒนธรรมสจุ ริต การมีจิตใจอทุ ศิ 4. หนว่ ยงานตรวจสอบภายในมกี าร นกลาง ตนทํางานเพอื่ ส่วนรวม เชน่ การจัดกิจกรรม ดาํ เนินการตรวจสอบการเบิกจา่ ยเงิน นกลาง เสรมิ สร้างและปลูกฝงั จติ สํานึก เลยี้ งรับรอง 1. จดั ทาํ /ทบทวนมาตรการปอ้ งกนั การ กจิ กรรมเสริมสร้างและปลูกฝังจติ สาํ นกึ ภายในองค์กรอย่างน้อย 2 กิจกรรม ขดั กนั แหง่ ผลประโยชนส์ ว่ นรวมและ ผลประโยชน์ส่วนตัว 1. จดั ทํา/ทบทวนมาตรการปอ้ งกันการ 2. ผู้บงั คบั บญั ชามกี ารประเมนิ ผลการ ขัดกันแหง่ ผลประโยชนส์ ่วนรวมและ ปฏิบัติงาน ผลประโยชนส์ ่วนตวั และเผยแพร่ มาตรการดังกลา่ วบนเวบ็ ไซต์หลักของ สํานกั งาน สสปน. 2. เผยแพรป่ ระมวลจรยิ ธรรมของพนักงาน และบทลงโทษ ให้พนกั งานรบั ทราบ 3. จัดใหม้ ชี อ่ งทางให้มีการร้องเรียนหาก พบว่ามีการใชง้ บประมาณของ สสปน. ไมเ่ กิดความคุ้มค่าหรือไมเ่ ป็นไปตาม วตั ถปุ ระสงคท์ ่กี ําหนด ผ่านทางเว็บไซต์ หลกั และมีการปอ้ งกนั ผลกระทบตอ่ ผู้ ร้องเรียน 4. จัดให้มีการประเมนิ ผลการปฏบิ ัตงิ าน พนักงาน จริต -67-

ประเด็น เหตกุ ารณ์ความเสี่ยง ร ความเสี่ยง ควา B4 นาํ วสั ดุและอุปกรณ์ของสํานกั งานไปใช้ ปาน ส่วนตัว B5 มกี ารเบิกจ่ายทเี่ ปน็ เท็จ   รายงานงวดที่ 2 โครงการเสริมสร้างคุณธรรม จรยิ ธรรม และความเข้มแข็งของกลไกตอ่ ตา้ นการทจุ ประจาํ ปี 2565

ระดับ มาตรการ การดําเนนิ งาน ามเสีย่ ง ในการบริหารจัดการความเส่ียง นกลาง 1. จดั ทาํ /ทบทวนคมู่ ือการใชท้ รพั ย์สนิ ของ 1. มีการจัดทาํ /ทบทวนคมู่ อื การใช้ สูง หนว่ ยงานและเผยแพรค่ ่มู ือการใช้ ทรัพยส์ นิ ของหน่วยงาน ทรพั ย์สนิ ของหนว่ ยงานให้รบั ทราบทวั่ กนั 2. มกี ารเผยแพรค่ มู่ ือการใช้ทรพั ยส์ ินของ 2. จดั ทํา/ทบทวนมาตรการปอ้ งกนั การ หน่วยงานให้รับทราบท่วั กัน ผา่ น ขดั กันแห่งผลประโยชน์ส่วนรวมและ ช่องทางสื่อสารตา่ ง ๆ เชน่ เวบ็ ไซต์หลัก ผลประโยชน์ส่วนตวั ของ สสปน. 3. เผยแพร่มาตรการปอ้ งกันการขดั กันแหง่ ผลประโยชน์ส่วนรวมและผลประโยชน์ ส่วนตัว 4. เผยแพรป่ ระมวลจรยิ ธรรมของพนักงาน ใหพ้ นกั งานรบั ทราบ และบทลงโทษ 5. เผยแพรช่ ่องทางการร้องเรียนการทุจริต ให้ทุกภาคส่วนรอ้ งเรียนการทจุ ริตท่ี เบกิ เล้ยี งเงนิ รับรองเป็นเท็จ หรือการ มอบของท่ีระลึกโดยไมส่ ุจริต 1. จดั ทาํ /ทบทวนมาตรการปอ้ งกนั การ 1. เผยแพรม่ าตรการปอ้ งกนั การขัดกนั แหง่ ขัดกันแห่งผลประโยชน์สว่ นรวมและ ผลประโยชน์ส่วนรวมและผลประโยชน์ ผลประโยชน์ส่วนตัว ส่วนตวั 2. เผยแพรม่ าตรการจัดการเร่อื งรอ้ งเรียน 2. เผยแพรป่ ระมวลจริยธรรมของพนักงาน การทจุ ริต ให้พนักงานรบั ทราบ และบทลงโทษ จรติ -68-

ประเด็น เหตุการณ์ความเสีย่ ง ร ความเส่ียง ควา 3 ดา้ นการเรียนรบั ผลประโยชน์ (C) C1 การเรียกรบั ผลประโยชนเ์ พ่ือแลกกบั การปฏิบัติหน้าท่ี 4 ดา้ นการบริหารงาน (D) D1 ผบู้ ริหารใชด้ ุลพนิ ิจเกินขอบเขตอํานาจและ แทรกแซงการดําเนินงาน   รายงานงวดท่ี 2 โครงการเสรมิ สร้างคณุ ธรรม จรยิ ธรรม และความเขม้ แขง็ ของกลไกตอ่ ตา้ นการทจุ ประจาํ ปี 2565

ระดบั มาตรการ การดําเนินงาน ามเส่ยี ง ในการบริหารจัดการความเสี่ยง สงู 3. กาํ หนดให้ฝ่ายการเงนิ ตรวจสอบ 3. จดั ให้มชี อ่ งทางใหร้ อ้ งเรียนการทุจรติ สงู หลกั ฐานเอกสารการเบิกให้เปน็ ไปตาม หากพบวา่ มกี ารเบิกจา่ ยทีเ่ ปน็ เท็จ ระเบียบ ปฏิบัติอยา่ งเครง่ ครัด โดยตรงถึง ผอ. สสปน. 4. หน่วยงานตรวจสอบภายในมีการ ดาํ เนนิ การตรวจสอบ 1. จดั ทาํ /ทบทวนมาตรการปอ้ งกันการรับ 1. มีการเผยแพร่มาตรการป้องกันการรับ สนิ บน สนิ บน 2. ส่งเสรมิ การดําเนินงานผ่านชอ่ งทาง 2. เผยแพรป่ ระมวลจรยิ ธรรมของพนักงาน อิเล็กทรอนิกส์ หรือชอ่ งทาง E-service ให้พนกั งานรบั ทราบ และบทลงโทษ 3. พัฒนาระบบงาน E-Service ให้ ผ้รู ับบริการได้ใชง้ าน 4. จดั ใหม้ ชี อ่ งทางให้ร้องเรียนการทุจริต หากพบว่ามกี ารเรยี กรบั ผลประโยชน์ จากเจ้าหน้าที่ สสปน. โดยตรงถึง ผอ. สสปน. 1. มุง่ เน้นการส่งั งานจากผู้บังคบั บัญชาเปน็ 1. เผยแพรม่ าตรการตรวจสอบการใช้ ลายลักษณอ์ ักษร ดลุ พนิ จิ 2. จดั ใหม้ ีชอ่ งทางให้เจ้าหนา้ ทร่ี ้องเรยี นถงึ 2. มุง่ เนน้ การสง่ั งานที่เก่ยี วกบั การ ผู้บรหิ ารสงู สดุ ในกรณที ่ีมกี ารแทรกแซง ปฏิบตั ิงานทเี่ ปน็ ลายลกั ษณ์อักษร งาน 3. จัดให้มีชอ่ งทางใหเ้ จ้าหน้าที่ร้องเรียน 3. จัดทาํ /ทบทวนมาตรการตรวจสอบการ ตรงถึง ผอ. สสปน. และสรา้ งความ ใชด้ ุลพินจิ ม่นั ใจกบั ผู้รอ้ งเรียนทจี่ ะไดร้ ับค้มุ ครอง จรติ -69-

ประเดน็ เหตกุ ารณค์ วามเส่ยี ง ร ความเสยี่ ง ควา D2 การประเมินผลปฏิบัตงิ านของพนกั งานที่ไม่ เทยี่ งธรรม   รายงานงวดที่ 2 โครงการเสรมิ สรา้ งคณุ ธรรม จรยิ ธรรม และความเขม้ แขง็ ของกลไกต่อต้านการทจุ ประจาํ ปี 2565

ระดับ มาตรการ การดาํ เนินงาน ามเสยี่ ง ในการบรหิ ารจัดการความเสีย่ ง กาํ หนด KPI พนกั งานทใ่ี ชส้ ําหรบั การ 1) คาํ สั่ง ใหย้ ึดถือปฏิบัตติ ามระเบียบการ สงู ประเมนิ ผลการปฏบิ ตั งิ านทีช่ ดั เจน ประเมินผลการปฏบิ ัติงานของพนกั งาน มาบังคับใช้ 2) สรา้ งความโปรง่ ใสและเปดิ เผยข้อมูล ของลักษณะงาน (Job Description) ผา่ นชอ่ งทางการส่ือสารต่าง ๆ เชน่ เวบ็ ไซต์หลักของ สสปน. และ ระบบ Intranet 3) คณะกรรมการคดั เลอื กตอ้ งยึดมั่นตาม เกณฑ/์ คณุ สมบัติ และมองผลประโยชน์ ขององค์กรเป็นท่ตี ้งั 4) กาํ หนดเกณฑ์/คุณสมบัตใิ หช้ ัดเจน 5) ประกาศการพจิ ารณาเล่อื นตําแหนง่ ให้ ทราบอย่างทั่วถงึ ผ่านชอ่ งทางส่อื สาร ต่าง ๆ ของ สสปน. 6) กําหนดเกณฑ์ให้ครอบคลุมทัง้ ทักษะ ความสามารถ และ Mental Criteria (HR) จรติ -70-

5. การกําหนดแนวทางการดาํ เนินการเพ่ือจดั การความเส่ียงการทุจรติ บรหิ ารความเสีย่ ง สํานกั งานส่งเสริมการจดั ประชมุ และนิทรรศการ (องคก์ ารมหาชน) หรือ สสปน. ได้ดําเนนิ การจดั การ ประเมินความเส่ียงการทุจริตประจําปี โดยมีการประชุมเชิงปฏิบัติการ (Workshop) ประจําปี พ.ศ. 2565 โดยให้พนักงานระดมความคิดเห็นเพ่ือในการกําหนดประเด็นความเส่ียงทางการทุจริตและความขัดแย้งทาง ผลประโยชน์ (conflict of Interest) ที่อาจจะเกิดข้ึนได้ในหน่วยงานของ สสปน. โดยมีการพิจารณาท้ังระดับ ของโอกาสที่อาจเกิดข้ึน และระดับของผลกระทบเมื่อเกิดข้ึน โดยใช้หลักเกณฑ์การพิจารณาและให้คะแนน ระดับตามแผนภูมิความเส่ียง COSO ERM เพ่ือให้ทราบถึงปัจจัยเสี่ยงใดควรได้รับการจัดการก่อนหลัง และ สามารถตัดสินใจวางแผนบริหารความเส่ียงได้อย่างเหมาะสม และจากการระดมความคิดเห็นดังกล่าว ได้ทํา การสรุปผลการประเมินความเสี่ยงทางการทุจริตขององค์กร โดยมีผลการระบุความเส่ียงทางการทุจริตและ ความขดั แย้งทางผลประโยชน์ ไดด้ งั น้ี ประเภทความเส่ยี ง เหตุการณค์ วามเส่ยี ง ดา้ นการจดั ซอ้ื จัดจา้ ง (A) A3 การกําหนด TOR เอ้ือประโยชน์กบั ผ้รู ับจ้าง และใหผ้ รู้ บั จ้างเปน็ ผ้หู าคู่ ด้านการใชท้ รพั ยากรองคก์ ร (B) เทยี บอืน่ ๆ มายื่นเสนองาน ดา้ นการเรยี กรับผลประโยชน์ (C) A4 การตรวจรับงานโดยที่งานไมไ่ ด้คุณภาพเทา่ ที่กําหนด ดา้ นการบริหารงาน (D) B6 การเลย้ี งรบั รองและการมอบของท่ีระลึกแกบ่ คุ คลท่ไี ม่เก่ียวขอ้ งกับงาน B7 มกี ารใชเ้ วลางานไปทําเร่ืองส่วนตวั B8 การเดินทางไปปฏิบัตงิ านตา่ งประเทศ โดยทไ่ี มค่ าํ นงึ ถึงผลประโยชน์ ของสาํ นักงาน ไดผ้ ลงานไม่สอดคล้องกับเป้าหมายของ สสปน. B9 นาํ วสั ดุและอปุ กรณ์ของสํานกั งานไปใช้ส่วนตวั B10 มีการเบิกจา่ ยทเี่ ปน็ เทจ็ C2 การเรียกรับผลประโยชน์เพอ่ื แลกกับการปฏิบตั หิ น้าท่ี D3 ผูบ้ ริหารใช้ดลุ พินจิ เกินขอบเขตอํานาจและแทรกแซงการดาํ เนินงาน D4 การประเมินผลปฏิบัติงานของพนกั งานทีไ่ มเ่ ทย่ี งธรรม การประเมนิ ระดบั ความเสยี่ งการทุจรติ และความขดั กนั ทางผลประโยชน์ เมื่อได้กําหนดประเด็นหรือปัจจัยเสี่ยงแล้ว ได้นํามาให้คะแนนในแต่ละความเสี่ยงตามที่ได้กําหนดไว้ ท้ังระดับโอกาสที่จะเกิดขึ้น และระดับความรุนแรงของผลกระทบ แล้วจึงทําการจัดลําดับความเสี่ยงโดย คํานวณจากระดับความเสี่ยง (Risk Exposure) ซึ่งเท่ากับผลคูณของคะแนนระหว่างโอกาสที่จะเกิดกับความ เสียหายจากผลกระทบที่จะเกิดข้ึน โดยกําหนดลงในแผนภูมิความเสี่ยงซึ่งจะทําให้สามารถลําดับความสําคัญ ของความเสย่ี งและเพ่ือใหไ้ ด้เห็นภาพรวมของการกระจายตัวของความเสี่ยงการทจุ ริตทั้งหมดได้ดงั น้ี   รายงานงวดท่ี 2 โครงการเสริมสร้างคณุ ธรรม จรยิ ธรรม และความเขม้ แข็งของกลไกต่อตา้ นการทุจริต -71- ประจําปี 2565

เหตกุ ารณค์ วามเสีย่ ง โอกาส ผลกระทบ ระดับความเสีย่ ง 3 4 (โอกาส x ผลกระทบ) A1 การกาํ หนด TOR เอือ้ ประโยชน์กับผู้รบั จ้าง และใหผ้ ู้รบั จา้ ง 3 4 เป็นผหู้ าคู่เทียบอืน่ ๆ มาย่นื เสนองาน 4 3 12 3 3 ระดับความเสย่ี งสงู A2 การตรวจรบั งานโดยทีง่ านไม่ได้คุณภาพเท่าท่ีกาํ หนด 3 3 12 B1 การเล้ียงรบั รองและการมอบของทรี่ ะลกึ แกบ่ คุ คลท่ไี ม่ ระดบั ความเส่ยี งสูง เกีย่ วข้องกับงาน 3 3 4 12 B2 มกี ารใชเ้ วลางานไปทาํ เรอื่ งส่วนตัว 3 ระดับความเสี่ยงสงู 4 B3 การเดนิ ทางไปปฏิบัตงิ านต่างประเทศ โดยทไี่ ม่คํานงึ ถงึ 4 9 ผลประโยชน์ของสํานกั งาน ได้ผลงานไมส่ อดคล้องกับ ระดบั ความเสย่ี งปานกลาง เป้าหมายของ สสปน. 9 B4 นาํ วสั ดแุ ละอปุ กรณ์ของสํานักงานไปใชส้ ว่ นตวั ระดบั ความเส่ยี งปานกลาง B5 มกี ารเบิกจ่ายทเี่ ปน็ เท็จ 3 9 ระดับความเส่ียงปานกลาง C1 การเรยี กรับผลประโยชนเ์ พ่อื แลกกบั การปฏบิ ัติหน้าท่ี 4 4 12 D1 ผูบ้ ริหารใช้ดุลพินิจเกนิ ขอบเขตอํานาจและแทรกแซงการ 4 ระดบั ความเสี่ยงสูง ดาํ เนนิ งาน 12 D2 การประเมนิ ผลปฏิบัตงิ านของพนักงานท่ีไมเ่ ทย่ี งธรรม ระดบั ความเสยี่ งสูง 16 ระดับความเสี่ยงสูง 16 ระดบั ความเสีย่ งสูง รายงานผลการดาํ เนินการเพ่ือจัดการความเส่ยี งการทจุ รติ ผลการดําเนินการเพื่อจัดการความเส่ียงที่อาจจะก่อให้เกิดการทุจริต หรือก่อให้เกิดการขัดกันระหว่าง ประโยชนส์ ่วนตนและประโยชน์ส่วนรวมของหน่วยงานน้ัน สสปน. ได้ดาํ เนินการเพื่อจัดการความเสีย่ งในแต่ละ ปัจจัยที่อาจจะเกิดข้ึน โดยให้ผ่ายงานท่ีเก่ียวข้องดําเนินการ โดยผลการดําเนินการเพื่อจัดการความเส่ียง การทุจริต ปีงบประมาณ 2565 สามารถสรุปผลการดาํ เนนิ การได้ ดังน้ี   -72- รายงานงวดที่ 2 โครงการเสริมสร้างคุณธรรม จรยิ ธรรม และความเข้มแข็งของกลไกต่อตา้ นการทุจริต ประจาํ ปี 2565

ประเด็น เหตกุ ารณค์ วามเส่ียง มาตรการและการดําเนนิ การ ความเสย่ี ง จดั การความเส่ยี ง 1 ด้านการจัดซ้ือจัดจา้ ง (A) A1 การกําหนด TOR เออื้ ประโยชนก์ บั ผู้รับจ้าง และให้ 1. จัดทาํ /ทบทวนมาตรการสง่ ผ้รู บั จ้างเปน็ ผู้หาคูเ่ ทียบอน่ื ๆ ความโปร่งใสในการจดั ซอื้ จ มาย่ืนเสนองาน 2. กําหนดให้มคี ณะกรรมการ จา้ งจากหลายหนว่ ยงานภา สสปน.   รายงานงวดที่ 2 โครงการเสรมิ สร้างคณุ ธรรม จรยิ ธรรม และความเขม้ แขง็ ของกลไกต่อตา้ นการทจุ ประจําปี 2565

ร บริหาร ตัวช้ีวัดผลสําเร็จ ผลการดําเนนิ การ เพอื่ บริหารจดั การความเสย่ี ง งเสรมิ จัดจ้าง 1. เผยแพร่มาตรการส่งเสริมความโปร่งใส 1. สสปน. ไดม้ ีการทบทวนมาตรการสง่ เสรมิ รจัดซือ้ จัด ายใน ในการจัดซอ้ื จัดจ้างผา่ นช่องทางตา่ ง ๆ ความโปร่งใสในการจัดซ้ือจัดจ้าง ประจาํ ปี ของ สสปน. 2565 และเผยแพร่ผา่ นช่องทางเวบ็ ไซต์ 2. จัดตัง้ คณะกรรมการจัดซ้ือจัดจา้ งจาก หลักของ สสปน. หลายหน่วยงานเม่อื ทําการจดั ซ้ือ 2. สสปน. ได้เผยแพร่ พรบ.จดั ซ้ือจัดจา้ ง และ จดั จ้าง บทลงโทษเกี่ยวกับดา้ นการจดั ซอื้ จัดจา้ ง กรณีเออ้ื ประโยชน์ ผา่ นช่องทางเวบ็ ไซต์ หลักของ สสปน. 3. สสปน. ได้มกี ารดาํ เนนิ การแต่งต้งั คณะกรรมการจดั ซอ้ื จดั จ้างจากหลาย หนว่ ยงานภายใน สสปน. เม่ือมกี าร ดาํ เนินการจดั ซือ้ จดั จา้ ง 4. สสปน. มีการตรวจสอบ TOR ให้รดั กมุ โดย ผูบ้ งั คับบญั ชา ก่อนทํากระบวนการจดั ซือ้ จัดจ้าง 5. หน่วยงานตรวจสอบภายในมกี าร ดาํ เนนิ การตรวจสอบ ตามแผนการ ตรวจสอบประจําปี รวมทงั้ 8 หน่วยงาน โดยในชว่ ง ต.ค. 64 – ม.ี ค. 65 ดําเนนิ การ ตรวจสอบแลว้ 4 หน่วยงานเปน็ ไปตาม แผนการตรวจสอบ จริต -73-

ประเดน็ เหตุการณค์ วามเสย่ี ง มาตรการและการดําเนินการ ความเสีย่ ง จดั การความเสี่ยง A2 การตรวจรบั งานโดยที่งานไมไ่ ด้ คุณภาพเทา่ ทก่ี าํ หนด 1. จดั ทาํ /ทบทวนมาตรการส่ง ความโปรง่ ใสในการจัดซ้อื จ 2. กาํ หนดใหม้ ีคณะกรรมการ จ้างจากหลายหนว่ ยงานภา ปน. รวมถงึ การเขา้ มาเปน็ ก ตรวจรับงาน 2 ดา้ นการใชท้ รพั ยากรองค์กร B1 การเลย้ี งรับรอง และการมอบ 1. จดั ทาํ /ทบทวนมาตรการปอ้ (B) ของทีร่ ะลกึ แก่บุคคลที่ไม่ ขดั กันแห่งผลประโยชน์สว่ น เกย่ี วข้องกับงาน ผลประโยชนส์ ว่ นตัว   2. เผยแพรม่ าตรการจัดการเรอ่ื ร้องเรียนการทุจรติ รายงานงวดท่ี 2 โครงการเสรมิ สรา้ งคุณธรรม จรยิ ธรรม และความเขม้ แขง็ ของกลไกตอ่ ตา้ นการทจุ ประจําปี 2565

ร บริหาร ตวั ช้ีวัดผลสําเร็จ ผลการดาํ เนินการ งเสรมิ 1. เผยแพรม่ าตรการส่งเสริมความโปรง่ ใส เพ่อื บริหารจัดการความเสยี่ ง จดั จ้าง 1. สสปน. ได้มกี ารทบทวนมาตรการส่งเสริม รจดั ซือ้ จัด ในการจัดซอ้ื จดั จ้างผ่านช่องทางตา่ ง ๆ ความโปร่งใสในการจดั ซอ้ื จัดจ้าง และ ายใน สส ของ สสปน. เผยแพรผ่ ่านชอ่ งทางเวบ็ ไซต์หลักของ กรรมการ 2. จดั ตัง้ คณะกรรมการจัดซอ้ื จดั จา้ งจาก สสปน. หลายหน่วยงานเมอื่ ทําการจดั ซื้อ 2. สสปน. ไดม้ กี ารเผยแพร่ พรบ.จัดซื้อจัดจา้ ง องกันการ จัดจ้าง และบทลงโทษเกี่ยวกบั ด้านการจดั ซ้อื จัด นรวมและ จ้าง กรณีตรวจรบั งานไม่มีคณุ ภาพ ผ่าน อง 1. จัดทํา/ทบทวนมาตรการปอ้ งกันการ ช่องทางเวบ็ ไซตห์ ลักของ สสปน. ขดั กนั แห่งผลประโยชนส์ ว่ นรวมและ 3. สสปน. ไดม้ ีการดาํ เนินการแตง่ ต้ัง ผลประโยชนส์ ่วนตวั คณะกรรมการตรวจรบั งาน จากหลาย ๆ ส่วนงานภายใน สสปน. 4. หนว่ ยงานตรวจสอบภายในมกี าร ดาํ เนนิ การตรวจสอบ ตามแผนการ ตรวจสอบประจาํ ปี รวมทั้ง 8 หน่วยงาน โดยในชว่ ง ต.ค. 64 – ม.ี ค. 65 ดําเนนิ การ ตรวจสอบแลว้ 4 หน่วยงานเปน็ ไปตาม แผนการตรวจสอบ 1. สสปน. ได้มีการทบทวนมาตรการป้องกัน การขดั กันแห่งผลประโยชน์สว่ นรวมและ ผลประโยชน์ส่วนตวั และได้มกี ารเผยแพร่ มาตรการดงั กล่าวบนเวบ็ ไซต์หลักของ สาํ นักงาน สสปน. จริต -74-

ประเดน็ เหตุการณค์ วามเสย่ี ง มาตรการและการดําเนินการ ความเส่ียง จัดการความเส่ียง B2 มกี ารใช้เวลางานไปทาํ เรอื่ ง เสริมสรา้ งวัฒนธรรมสุจริต การม สว่ นตัว ตนทํางานเพอื่ สว่ นรวม เชน่ การ กิจกรรมเสรมิ สร้างและปลกู ฝังจ   รายงานงวดที่ 2 โครงการเสรมิ สรา้ งคุณธรรม จรยิ ธรรม และความเข้มแขง็ ของกลไกตอ่ ต้านการทจุ ประจาํ ปี 2565