e-book RAT KPRI Jasa RSUD Dr. Saiful Anwar Malang Tahun Buku 2021

LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN PENGURUS KPRI RSUD Dr. SAIFUL ANWAR MALANG TAHUN BUKU 2021 Badan Hukum No. : AHU-0003880.ah.01.26.TAHUN 2020 Jl. Belakang Rumah Sakit No. 3 Malang Telp. (0341) 322537 Ext. Kantor : 1631 l Ext. Food Center : 1632

SUSUNAN ACARA RAPAT DEWAN PERWAKILAN ANGGOTA KPRI-RSSA MEMBAHAS DAN MENGESAHKAN LAPORAN PERTANGGUNG JAWABAN PENGURUS DAN PENGAWAS TAHUN BUKU 2021 MALANG, TANGGAL 24 MARET 2022 NO WAKTU ACARA PEMBICARA 1 08.00-09.00 Pengisian daftar hadir peserta : - - Daring menggunakan google form - Luring mengisi daftar hadir yg disediakan panitia Pembukaan Rapat DPA 2 09.00-0915 Pembukaan MC 3 09.15-09.25 Menyanyikan lagu Indonesia Raya dan Mars koperasi 4 09.25-09.35 Prakata Ketua KPRI-RSSA N.S,SitiMasamah,SKep MMKes 5 09.35-09.50 Sambutan Ketua PKPRI/Dekopinda Kota Ketua PKPRI / Malang Dekopinda kota Malang 6 09.50-10.05 Sambutan Kepala Dinas koperasi & UKM Kota Kepala Dinas Koperasi Malang Perindustrian dan Perdagangan Kota Malang 7 10.05-10.20 Sambutan Direktur RSSA Direktur RSSA 8 10.20-10.25 Pembacaan doa Anggota DPA Rapat Anggota Tahunan membahas Pertanggung Jawaban Pengurus & Pengawas 10 10.25-10.30 Pengesahan quorum Pimpinan Rapat 11 10.30-10.20 Pengesahan tata tertib sidang Pimpinan Rapat 12 10.25-10.30 Pengesahan Notula Rapat DPA membahas RK- Pimpinan Rapat RAPB tahun 2022. 13 10.30-11.00 Penjelasan Laporan Pertanggung jawaban Ketua KPRI-RSSA Pengurus tahun buku 2021 14 11.00-11.30 Penjelasan Laporan Pertanggung jawaban Koordinator Pengawas Pengawas tahun buku 2021

15 11.30-12.30 Tanggapan / Pandangan umum DPA DPA 16 12.30-12.35 Pengesahan Laporan Pertanggung jawaban Pimpinan Rapat Pengurus / Pengawas 17 12.35-12.40 Pembacaan Keputusan Rapat DPA tentang Sekretaris Laporan pertanggung jawaban Pengurus / Pengawas 18 12.40-12.50 Evaluasi pelaksanaan RAT Dinas Koperasi Perindustrian dan perdagangan Kota Malang / PKPRI Kota Malang/ Dekopida Kota Malang 19 12.50 Penutupan Pimpinan Rapat Rapat Anggota Khusus Pemilihan Pengurus dan Pengawas Ketua menyatakan Pengurus Demisioner 20 13.00-13.05 Prakata Pimpinan Rapat 21 13.05-13.20 Pengesahan tata tertib rapat Pimpinan Rapat 22 13.20.14.20 Pemilihan Pengurus dan Pengawas periode Pimpinan Rapat 2022-2024 23 14.20-14.30 Pelantikan Pengurus dan Pengawas periode Pimpinan Rapat 2022-2024 24 14.30 Penutupan Pimpinan Rapat Pemberian ucapan selamat

PERATURAN TATA-TERTIB RAPAT DEWAN PERWAKILAN ANGGOTA KPRI RSUD DR.SAIFUL ANWAR MALANG MEMBAHAS LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN PENGURUS DAN PENGAWAS TAHUN BUKU : 2021 MALANG, 24 MARET 2022









DAFTAR ISI :  KATA PENGANTAR ................................................................................................ i  DAFTAR ISI.............................................................................................................. ii  BAB I : PENDAHULUAN .............................................................................. 1  BAB II : ORGANISASI & ADMINISTRASI 1. ORGANISASI 1.1 Pengurus.................................................................................. 4 1.2 Pengawas................................................................................. 5 1.3 Anggota................................................................................... 5 1.4 Karyawan ................................................................................ 6 1.5 Rapat / Pertemuan ................................................................... 5 1.6 Hubungan Kerjasama.............................................................. 8 2. ADMINISTRASI 2.1 Surat Keputusan ...................................................................... 9 2.2 Surat Masuk dan Keluar.......................................................... 9 2.3 Surat Perjanjian..................................................................... 10  BAB III : REALISASI RENCANA KERJA TAHUN 2021 ............................ 11  BAB IV : REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN & BELANJA TAHUN 2021.................................................................................... 20  BAB V : EVALUASI BIDANG USAHA ....................................................... 25  BAB VI : EVALUASI LAPORAN KEUANGAN ........................................... 36  BAB VII : PENUTUP ........................................................................................ 43  LAMPIRAN – LAMPIRAN 1. Pernyataan auditor atas Laporan Keuangan KPRI-RSSA Malang 2. Neraca per 31 Desember 2021 3. Laporan Perhitungan Hasil Usaha 4. Laporan Arus Kas 5. Laporan Perubahan Ekuitas 6. Analisis Laporan Keuangan ii

BAB I PENDAHULUAN Peran KPRI JASA - RSSA sangatlah penting dalam menumbuhkan dan mengembangkan tingkat perekonomian dan kesejahteraan anggota serta dalam mewujudkan kehidupan demokrasi ekonomi dengan ciri-ciri: demokratis, kebersamaan, kekeluargaan dan keterbukaan dilingkungan internal. Untuk itu, KPRI JASA - RSSA sebagai badan usaha perlu dikelola dengan cara profesional, sehingga dapat menjalankan usahanya dengan baik dalam rangka meningkatkan kesejahteraan anggota. KPRI JASA - RSSA sebagai badan usaha berupaya mengorganisasikan pemanfaatan dan menggunakan sumber daya ekonomi dari para anggota atas dasar prinsip-prinsip dan manfaat usaha ekonominya untuk meningkatkan taraf hidup anggotanya pada khususnya dan masyarakat pada umumnya. Prinsip-prinsip koperasi terdiri dari kemandirian, keanggotaan bersifat sukarela dan terbuka, pengelolaan dilakukan dengan demokratis, pembagian Sisa Hasil Usaha (SHU) dilakukan sebanding dengan besarnya partisipasi. Para pengurus dalam menjalankan suatu kegiatan usaha koperasi perlu memperhatikan dan menjaga kondisi keuangan dengan baik. Dengan pengelolaan keuangan dan sumber daya yang baik, akan menentukan keberhasilan koperasi dalam mencapai tujuannya. Oleh karena itu diperlukan suatu perencanaan yang memadai, berupa Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan & Belanja ( RK-RAPB) dalam setiap tahun buku yang telah direalisasikan sesuai dengan yang direncanakan, namun dalam pelaksanaanya ada beberapa perencanaan yang sesuai target dan ada pula yang belum tercapai target karena adanya beberapa kendala dan hambatan yang ada, yang secara lengkap kami sajikan dalam laporan ini . Penyusunan laporan pertanggungjawaban pengurus merupakan kewajiban Pengurus pada setiap tahun buku, sesuai dengan ketetapan yang telah diamanahkan dalam Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga KPRI JASA - RSSA. Laporan pertanggung jawaban ini merupakan laporan dalam akhir kepengurusan periode 2019-2021 yang disampaikan kepada anggota dalam Rapat Anggota Tahunan pada Bulan Maret 2022 untuk diketahui dan mendapat persetujuan dari anggota. Dengan berakhirnya masa kepengurusan pengurus periode 2019-2021 ini maka bagi pengurus yang sudah 2(dua) kali periode menjadi pengurus apapun jabatanya maka pada kesempatan ini sudah tidak bisa dipilih kembali, sedangkan pengurus yang masih Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 1

menjabat 1(satu) periode maka masih bisa dipilih kembali asalkan yang bersangkutan masih bersedia dipilih kembali, (sesuai AD-ART yang telah direvisi pada tahun 2018). Semoga pandemi Covid 19 segera berakhir dan kondisi pelayanan RSUD dr Saiful Anwar segera pulih kembali sehingga akan memberikan dampak terjadinya peningkatan semua jenis usaha yang selama ini terjadi penurunan sehingga diharapkan akan meningkatkan SHU dari KPRI JASA - RSSA sehingga KPRI JASA - RSSA semakain jaya dan anggota semakin sejahtera aamiin. Maksud dan Tujuan Maksud : Penyusunan Laporan RAT adalah sebagai laporan seluruh kinerja pengurus dalam tahun buku 2021 pada anggota sejauhmana capaian kinerja pengurus dibandingkan dengan apa yang telah direncanakan dalam RK-RAPB tahun berjalan sebagai pertanggung jawaban pengurus dan sebagai bahan evaluasi untuk menjadi bahan pertimbangan dalam capaian kinerja tahun berikutnya agar menjadi lebih baik. Tujuan : 1. Terpenuhinya kewajiban Pengurus dalam menyusun laporan pertanggungjawaban pengurus setiap tahun buku hal ini sesuai dengan amanah yang tertuang dalam Anggaran Dasar dan Rumah Tangga KPRI JASA -RSSA. 2. Agar setiap anggota melalui Dewan Perwakilan Anggota (DPA) masing- masing dapat mengetahui secara detail tentang laporan pertanggungjawaban pengurus dalam kurun waktu satu tahun buku. 3. Agar Pengurus, Pengawas dan Anggota dapat mengetahui hasil kinerja sesuai dengan target yang telah dicapai selama satu tahun buku. 4. Dapat diketahuinya tingkat keterkaitan atau relevansi antara kepentingan organisasi, manajemen dan kepentingan anggota. Agar laporan pertanggungjawaban pengurus tahun buku 2021 ini bisa dipakai sebagai bahan pertimbangan untuk target yg telah tercapai bisa lebih ditingkatkan lagi oleh pengurus periode berikutnya, sedangkan target yang belum tercapai bisa diatasi penyebab masalahnya sehingga pengurus periode berikutnya mampu meningkatkan target capaian kinerja yang lebih baik dibanding pengurus yang sebelumnya. Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 2

Arah kebijakan Pengurus yang telah dilaksanakan mengacu pada Penguatan Pelayanan terhadap anggota KPRI JASA - RSSA melalui beberapa jenis upaya yaitu : 1. Meningkatkan kemampuan Pengurus dalam mengelola KPRI JASA - RSSA dan memberdayakan kinerja Karyawan 2. Melaksanakan Upaya kegiatan yang mengarah pada usaha secara efektif dan efisien dengan mengutamakan peningkatan varian produk atau usaha baru, omzet dan sisa hasil usaha (SHU) atau penggabungan unit usaha berdasarkan kajian. 3. Meningkatkan Sistem Informasi Manajemen Koperasi (SIM KOP) secara bertahap dan mampu mengikuti perkembangan era digitalisasi dalam memberikan pelayanan pada pelanggan sehingga pelanggan bisa berbelanja dengan mudah aman dan memuaskan secara digital. 4. Meningkatkan sumber daya manusia (SDM) melalui Pembinaan, Pelatihan teknis dan pengadaan SDM baru sesuai dengan kebutuhan. 5. Meningkatkan sarana prasarana dan operasional penunjang lainnya dengan prioritas pertama untuk pemenuhan kebutuhan rutin dan pemeliharaan rutin. Prioritas kedua dilaksanakan untuk pemenuhan standart yang ada sedangkan prioritas ketiga dipenuhi dalam rangka pengembangan usaha. Pelaksanaan prioritas pengembangan dapat dilaksanan secara bersamaan ketika terdapat kesempatan untuk pengembangan usaha yang lebih mengasilkan atau lebih bermanfaat melalui kajian tertentu. 6. Meningkatkan ketertiban Administrasi Manajemen melalui penyusunan atau pembaharuan (up date) pedoman, SPO dan kebijakan lainnya secara tertulis. 7. Meningkatkan ketertiban pengelolaan asset atau barang Inventaris secara tepat guna dan manfaat. Laporan pertanggung jawaban tahun buku 2021 yang kami susun dengan sistematika sebagai berikut : Bab I : Pendahuluan Bab II : Organisasi dan Administrasi Bab III : Realisasi Rencana Kerja tahun 2021 Bab IV : Realisasi RAPB tahun 2021 Bab V : Evaluasi Bidang Usaha Bab VI : Evaluasi Laporan Keuangan Bab VII : Penutup Lampiran - lampiran Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 3

BAB II ORGANISASI DAN ADMINISTRASI A. BIDANG ORGANISASI 1. PENGURUS : 1.1 Susunan Pengurus Tahun 2021 adalah tahun kedua masa bakti Pengurus KPRI- RSSA periode 2019-2021, dengan susunan Pengurus sbb : - Ketua : N.S.Siti Masamah,SKep MMKes - Wakil ketua : Drs. Moch. Soleh,MSi - Sekretaris I : Melur Belinda,SKes (Fisio) - Sekretaris II : N.S.Puguh Santoso,SKep MKep - Bendahara I : Reny Kushartati,SST MM - Bendahara II : N.S.Yusuf Elmadi,SKep - Pembantu Umum : N.S. Maman Suparman, SKep 1.2 Pembagian Tugas Pengurus Disamping tugas pokok sebagai Pengurus sesuai uraian tugasnya masing – masing, Pengurus juga mempunyai tugas khusus sebagai koordinator usaha sebagai berikut : NO JABATAN TUGAS POKOK TUGAS KHUSUS 1 Ketua Urusan Organisasi & Semua unit usaha ( Kebijakan ) 2 Wakil ketua Menejemen Semua unit usaha ( Kebijakan ) 3 Sekretaris I Urusan Laporan keuangan , Pertokoan 4 Sekretaris II Akuntansi& Pengendalian Intern Jasa Perumahan 5 Bendahara I Urusan Administrasi Umum & Unit Simpan Pinjam SDM 6 Bendahara II Urusan Administrasi Umum & Makanan & Minuman 7 Pembantu Umum SDM ( rutin ) Jasa ( FotoCopy, ID-Card, - Urusan Administrasi Persewaan mobil, pembayaran on line ) Keuangan & Akuntansi - Hubungan dengan menejemen Rumah Sakit Urusan Administrasi Keuangan & Akuntansi (rutin) Urusan Sarana & Prasarana (Pengadaan, pemeliharaan & Penghapusan ) 1.3 Pelaksanaan Tugas Pengurus Pengurus telah melaksanakan tugas pokok maupun tugas khusus sesuai dengan jabatan dan tanggung jawabnya secara optimal dan dilakukan secara koordinatif, saling melengkapi sehingga pelaksanaan tugas masing – masing merupakan tanggung jawab bersama ( Kolegial ). Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 4

2. PENGAWAS 2.1 Susunan Anggota Pengawas - Koordinator : - Budi Santoso,SKM MM (2019-2021) - (2020-2022) Anggota : - N.S.Budiono,S Kep MM (2021-2023) - Ahmad Muslik,SKep 2.2 Pelaksanaan Tugas Pengawas Dalam melaksanakan tugas, Pengawas selalu melakukan pengawasan dan pemeriksaan secara periodik maupun mendadak antara lain meliputi :  Pengendalian, yaitu ikut serta dalam proses pengambilan keputusan dalam rapat – rapat gabungan Pengurus dan Pengawas yang dilakukan secara periodik.  Pengawasan, yaitu pemeriksaan kegiatan organisasi, administrasi, keuangan dan usaha baik secara periodik maupun mendadak.  Kerjasama dengan Pengurus, dalam menentukan hal-hal tertentu Pengawas selalu memberikan masukan kepada Pengurus dalam mewujudkan perkembangan koperasi. 3. ANGGOTA 3.1 Keanggotaan : Dalam tahun 2021, jumlah anggota KPRI-RSSA mengalami kenaikan sebagaimana data berikut :  Jumlah anggota awal tahun 2021 = 3.429  Jumlah anggota baru tahun 2021 = 49  Jumlah anggota keluar tahun 2021 = 87  Jumlah anggota akhir tahun 2021 = 3.391 3.2 Status kepegawaian Anggota KPRI-RSSA : = 1.057  PNS di RSSA = 1.582  Pegawai Non PNS di RSSA = 54  PNS di Instansi selain RSSA = 594  Pensiunan PNS RSSA = 104  Karyawan KPRI-RSSA 3.3 Kelompok dan Dewan Perwakilan Anggota Anggota koperasi dikelompokkan menjadi 61 kelompok berdasarkan tempat tugasnya. Satu kelompok terdiri dari 40 – 80 anggota. Ada 50 kelompok karyawan RSSA, 1 kelompok karyawan luar RSSA, 10 kelompok pensiunan. Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 5

4. KARYAWAN KPRI 4.1 Jumlah Karyawan : Jumlah karyawan tetap berdasar pendidikan dan unit kerja NO UNIT KERJA SD PENDIDIKAN JUMLAH SLTP SLTA D3/S1 1 Bag.Umum 2 Simpan Pinjam - 182 11 3 Pertokoan 4 Mak & Min - -21 3 5 Fotocopy,ID - -11 2 Card, PPOB 6 Gudang - -2- 2 7 Pembelian - 12 - 3 JUMLAH - -1 1 - -2- 2 - 2 18 4 24 Jumlah karyawan tidak tetap berdasar pendidikan dan unit kerja NO UNIT KERJA SD PENDIDIKAN JUMLAH SLTP SLTA D3/S1 1 Toko 2 Mak & Min - 1 10 3 14 3 Foto copy 4 Cleaning service 1 7 12 20 5 Gudang 6 Keamanan 1 3- 4 7 Sopir ---- - JUMLAH - - -5 5 112 - 4 1- - - 1 4 9 27 8 48 5. RAPAT – RAPAT : Rapat merupakan sarana komunikasi untuk pengambilan keputusan mengenai perkembangan dan peningkatan organisasi dan usaha. 5.1 Rapat – rapat yang diselenggarakan selama tahun 2021 adalah sbb: NO JENIS RAPAT JUMLAH KETERANGAN 1 Pengurus, Pengawas 5 23/2/21,22/4/2021,29/6/ 21,26/8/21,22/11/21 2 RAT 1 16 Maret 2021 3 Pengurus 8 4 Pengurus, Pengawas, 5/1/21,23/3/21,10/5/21, 31/5/21,23/8/21,19/10/21 Manajer 1/11/21,27/12/21 2 November 2021 5 RK-RAPB 1 27 Desember 2021 6 Pengurus, Manajer - 6 7 Pengurus, Pengawas, - Manajer, Karyawan 8 Pengurus, Manajer, Ka.Bag, 1 Ka.Unit Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021

5.2 Rapat yang dihadiri selama tahun 2021 adalah sbb: NO JENIS RAPAT PEJABAT YANG KETERANGAN 28 Januari 2021 HADIR 17 Februari 2021 1 Kegiatan Bimtek Rapat N.S.Puguh 10 Maret 2021 Anggota Santoso,S.Kep.M.K 23 s/d 24 Maret 2021 ep. 10 s/d 11 Juni 2021 2 Raker DEKOPIN Melur 23 Juni 2021 Belinda,A.Md.Fis. 6 s/d 7 Sept 2021 3 Kegiatan Diseminasi Drs.Moch.Soleh,M. 15 Sept 2021 Restrukturisasi Usaha bagi Si. koperasi 4 Bimtek Manajemen N.S.Budiono,S.Kep Pengawas Koperasi .M.M. 5 Rapat Teknis Pelaksanaan Drs.Moch.Soleh,M. Kegiatan Pengawasan Si. Kepatuhan dan Penilaian Ach.Muslik,A.Md. Kesehatan bagi KSP/USP Kep. Koperasi Skala Provinsi di Jawa Timur 6 Kegiatan Klinik Koperasi N.S.Yusuf Elmadi,S.Kep. 7 Pelatihan e-Learning N.S.Puguh melalui Sijawara Plus Santoso,S.Kep.M.Kep. dengan tema “ Pengelolaan Budiono,S.Kep.NS.M. M. Usaha Berbasis Syariah di Masa Pandemi” 8 Menghadiri Penyerahan N.S.Siti Penghargaan bagi Masamah,S.Kep.M.M. Pemenang Lomba Kes. Perkoperasian Usaha Kecil dan Menengah Provinsi Jawa Timur Tahun 2021 9 Menghadiri Acara Fasilitas Drs.Moch.Soleh,M.Si. 26 Okt 2021 Pengurusan Ijin Usaha (OSS Berbasis Resiko) 10. Menghadiri Diklat N.S.Puguh 30 Okt 2021 Perkoperasian bagi Santoso,S.Kep.M.Kep. Pengurus KPRI 11 Pelaksanaan Forum Melur 17 November Komunikasi Publik Belinda,A.Md.Fis. 2021 November 25 12 Sebagai narasumber dalam N.S.Siti 2021 acara Fasilitas Klinik Masamah,S.Kep.M.M. Koperasi dengan tema Kes. Kemitraan Usaha dan Permodalan 13 Menghadiri acara Fasilitas Nelly 25 November 2021 Klinik Koperasi dengan Irawati,S.Gz.M.M.kes. 7 tema Kemitraan Usaha dan Permodalan Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021

14 Bimbingan Teknis Melur 15-16 Desember Penyusunan Laporan Belinda,A.Md.Fis. 2021 Akhir Tahun dan Tata Cara Pelaksanaan Rapat Anggota Tahunan ( RAT ) bagi Pengusu Koperasi Se- Kota Malang 5.3 Rapat penerimaan studi banding di KPRI – RSSA NO STUDI BANDING DARI JUMLAH KETERANGAN - 1- - 6. HUBUNGAN KERJASAMA 6.1 Kerjasama bidang usaha Dalam rangka pengembangan usaha dijalin kerjasama yang saling menguntungkan antara lain : NO MITRA USAHA BENTUK KERJASAMA 1 1479 Pengusaha Suplier toko 2 4 Pengusaha Katering Pelaksana katering makanan karyawan 3 25 Pengusaha Makanan/ Sewa tempat berjualan Minuman 4 dbsd & a Audit Keuangan 5 Drs.Idris Efendi, M.M Konsultan Pajak 6.2 Kerjasama memberikan layanan PKL dan Penelitian Salah satu upaya KPRI-RSSA dalam mendukung pembentukan SDM koperasi pada generasi yang akan datang ialah dengan selalu memberikan kesempatan kepada siswa / mahasiswa untuk melakukan praktek kerja atau penelitian di KPRI-RSSA. Nama–nama lembaga pendidikan yang mengirimkan siswa / mahasiswa adalah sbb : NO NAMA WAKTU JML BENTUK SEKOLAH / PT 08 Maret 2021 – 2 KERJASAMA April 2021 PKL 1 Universitas Islam 6 Januari 2021 – Juni PKL Negeri Maulana 2021 Malik Ibrahim Malang 2 SMK Negeri 12 Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 8

B. BIDANG ADMINISTRASI 1. Surat Keputusan Untuk memantapkan pengendalian organisasi dan usaha KPRI-RSSA, diperlukan Surat Keputusan untuk mengukuhkan keputusan yang diambil baik oleh rapat DPA maupun Rapat Pengurus. Selama tahun 2021 Surat Keputusan yang dikeluarkan adalah sbb : 1.1 Surat Keputusan DPA NO NOMOR SURAT TANGGAL TENTANG Rapat Dewan Perwakilan 1 06/29/KPRI- 16 Maret 2021 Anggota Tahunan KPRI RSSA tentang Laporan RSSA/SKEP- Pertanggungjawaban Pengurus & Pengawas III/2021 Tahun Buku 2020 Rapat Dewan Perwakilan 2 16/29/KPRI- 2 November 2021 Anggota KPRI RSSA RSSA/SKEP- tentang Pengesahan XI/2021 Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja KPRI-RSSA Tahun 2022 1.2 Surat Keputusan Pengurus NO NOMOR SURAT TANGGAL TENTANG Sk Panduan Sewa Lahan 1 8/29/KPRI- 30 April 2021 Dan Rak RSSA/SKEP- Tentang Perubahan jam kerja bagi karyawan IV/2021 KPRI RSSA Perubahan Hari Libur 2 12/29/KPRI- 16 Juli 2021 RSSA/SKEP- 5 Agustus 2021 Pemberhentian dengan VII/2021 31 Agustus 2021 hormat karyawan KPRI- 13 Oktober 2021 RSSA Malang 3 13/29/KPRI- 8 November 2021 Pemberian Bea Siswa RSSA/SKEP- bagi Putra Putri VIII/2021 Karyawan KPRI-RSSA Tentang Study Banding 4 14/29/KPRI- DPA RSSA/SKEP- VIII/2020 Pemberhentian karyawan dikarenakan pensiun 5 15/29/KPRI- RSSA/SKEP- 9 X/2021 6 17A/29/KPRI- RSSA/SKEP- XI/2021 7 18/29/KPRI- 30 November 2021 RSSA/SKEP- XI/2021 Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021

8 19/29/KPRI- 31 Desember 2021 Tentang Pemberhentian RSSA/SKEP- DPA periode 2019-2021 XII/2021 31 Desember 2021 Pembentukan Tim 9 20/29/KPRI- Pembangunan Rumah RSSA/SKEP- Siap Huni KPRI-RSSA XII/2021 2. Surat Masuk dan Surat Keluar Untuk memperlancar roda organisasi, surat menyurat merupakan kegiatan yang harus dilaksanakan. Selama tahun 2020 jumlah surat masuk dan keluar adalah sbb: NO BULAN SURAT MASUK SURAT KELUAR 1 Januari 17 38 2 Pebruari 21 38 3 Maret 12 40 4 April 20 18 5 Mei 13 19 6 Juni 14 41 7 Juli 7 39 8 Agustus 8 24 9 September 11 26 10 Oktober 8 21 11 Nopember 13 26 12 Desember 8 22 152 352 Jumlah 3. Surat Perjanjian NO JENIS SURAT PERJANJIAN JUMLAH 1 Surat Penunjukan penjual di Cafetaria 1 2 Surat Penunjukan penjual di Food Center 6 3 Surat Penunjukan penjual Tenda Gaul 6 4 Surat Penunjukan penjual di depan Food 5 Center 5 Surat Penunjukan penjual di depan Kopmart 7 6 Perjanjian kontrak karyawan Mak & Min 20 7 Perjanjian kontrak karyawan Foto Copy 4 8 Perjanjian kontrak karyawan Pertokoan 14 9 Perjanjian kontrak karyawan Gudang 5 10 Perjanjian kontrak karyawan Keamanan 4 11 Perjanjian kontrak karyawan Sopir 1 12 Perjanjian kerjasama Konsultan Pajak 1 13 Perjanjian kerjasama Audit Laporan 1 Keuangan tahun buku 2021 JUMLAH 75 Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 10

BAB III REALISASI RENCANA KERJA TAHUN 2021 NO TUJUAN SASARAN REALISASI PENCA PROGRAM % PAIAN URAIAN INDIKATOR TARGET 8 6 % 12 3 4 5 1. Peningkatan 0 7 profesionalisme Meningkatkan 1. Meningkatnya 100% karyawan 0 0 a. Melaksanakan pelatihan kualitas & profesionalisme 100% komputer terhadap 0 karyawan kuantitas karyawan 100 % pelayanan - 79 Orang koperasi Karyawan mendapatkan pelatihan komputer - 79 Orang 0 b. Melaksanakan pelatihan pelayanan prima Karyawan terhadap karyawan mendapatkan pelatihan pelayanan prima - 90 Orang 0 c. Melaksanakan ceramah agama pada acara Pengurus, keagamaan Pengawas, Menejer dan Karyawan meningkatkan keagamaan 2. Meningkatnya 1. Peningkatan usaha simpan usaha koperasi pinjam - Adanya 100% 0 0 a. Menambah varian tambahan 1 produk simpanan varian produk berupa Tabungan Pendidikan - Adanya 100% tambahan 1 0 0 b. Menambah varian varian produk produk pinjaman berupa Pinjaman - 500 anggota 100% Pendidikan & Pelatihan Mendapatkan (DIKLAT) informasi promosi 500 100% c. Mempromosikan produk simpanan & - 7 Jenis 100% pinjaman kepada kebutuhan anggota melalui : operasional - Grup WA - Leaflet - Souvenir - Pertemuan dengan DPA dan anggota 7 100% d. Memenuhi kebutuhan operasional Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 11

- 1 IKS 100% 0 0 e. Menjalin kerjasama 100% yang lebih baik dengan - Adanya 100% 0,3% dari bendaharawan gaji dan alokasi saldo Bank cadangan piutang penghapusan f. Melaksanakan piutang pengamanan piutang - Menambah 100% 55.218 2. Peningkatan usaha jenis barang pertokoan dagangan dari 7.582.790. 80.994 666 68% a. Menambah jenis barang menjadi dagangan 81.019 jenis 1.400 anggota - Adanya 100% 88% b. Meningkatkan kenaikan 1% penjualan kepada dari omset anggota tahun lalu - 1.400 anggota 100% 100% c. Mengadakan promo yang berupa hadiah langsung mendapat 100% kepada 1.400 anggota hadiah 0 pembeli pertama saat HUT KPRI-RSSA - 70.000 kupon 100% 70.000 100% dengan minimal belanja 0 sebesar Rp. 100.000,- - 1 unit kerja 100% (instalasi/SMF) d. Mengadakan Kupon di RSSA Undian Berhadiah - 3 Jenis 100% 3 e. menjalin kerjasama kebutuhan 0 dengan unit kerja di operasional RSSA berupa titipan produk minuman beserta alat penyimpan (showcase) f. Memenuhi kebutuhan operasional - Bekerjasama 100% 0 g. Bekerjasama dengan dengan rekanan bunga artificial rekanan bunga - Adanya 100% 0 3. Peningkatan usaha makanan dan minuman tempat 0 a. Menambah tempat penjualan baru penjualan dilingkup RSSA - Adanya 100% 165% 165% b. Meningkatkan kenaikan 1% 100% kerjasama penyediaan dari omset makanan dan minuman tahun lalu untuk kegiatan-kegiatan RSSA - 6 Jenis 100% 6 c. Memenuhi kebutuhan Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 12

kebutuhan operasional operasional 4. Peningkatan usaha jasa - Dari 1 jenis 100% 0 0 a. Menambah jenis menjadi 3 produk jasa penjilidan jenis - Adanya 100% 369.644.66 77% b. Meningkatkan kuantitas kenaikan 1% 5 pelayanan fotocopy dari omset tahun lalu - Adanya 100% 31.850.000 46% c. Meningkatkan kualitas kenaikan 1% 100% 26.432.000 98% dan kuantitas pelayanan dari omset ID Card pasien dan tahun lalu peserta didik RSSA - Adanya d. Meningkatkan kenaikan 1% pelayanan persewaan dari omset mobil tahun lalu - 4 Jenis 100% 4 100% e. Memenuhi kebutuhan kebutuhan operasional operasional - Mencari lahan 100% 6 100% 5. Melaksanakan penjualan untuk KPRI-RSSA Residance perumahan bagi anggota dan atau tanah kavling - Terbentuk 100% 0 0 6. Membentuk usaha jasa usaha jasa pendidikan dan pelatihan pendidikan SDM dan pelatihan 3. Penambahan 1. Menambah kebutuhan dan pemeliharaan sarana & prasarana : sarana & prasarana a. Untuk perkantoran - 2 set alat kerja 100% 2 100% - Alat kerja - 2 set mebelair 100% - 2 set komputer 100% 1 (91%) - Mebelair - 1 set server 100% - 1 unit 100% 2 100% - Komputer set - 1 unit 100% 1 100% - Komputer server 1 100% - LAN 00 - AC b. Unit usaha : - 2 set alat kerja 100% 2 100% - Alat kerja - 2 set mebelair 100% - 5 set komputer 100% 00 - Mebelair - 1 unit 100% - 1 unit 100% 5 100% - Komputer set 1 100% - LAN 00 - AC - 1 unit 100% 0 0 c. Sarana dan prasarana 0 lainnya - 1 unit 100% 0 0 0 - Scanner barcode - 1 unit 100% 0 (69%) - Foto copy - Mesin Jilid Spiral - 1 unit 100% 0 - Mesin ID-Card - 1 set 100% 31% 13 Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021

- 10 set 100% 0 0 - Peralatan Food Center - 3 unit 100% 3 100% - 1 unit 100% 1 100% - Kursi makan tenda - 1 unit 100% 0 gaul - 5 unit 100% 0 0 0 - Kipas angin besar 94.706.400 - Troli makanan - Cooller 10 - Rak toko 5 Terpeliharanya 100% 7 2. Pemeliharaan sarana & gedung KPRI- 5 prasarana : RSSA 100% - 10 komputer 100% 30 a. Untuk perkantoran - 5 Mebelair 100% 10 63% - Gedung KPRI-RSSA - 7 Unit 100% 9 - 5 Unit 2 100% - Komputer set 100% - Mebelair 100% - AC 100% - Kendaraan - 30 komputer 100% 100% b. Unit usaha : - 10 mebelair 100% 100% - Komputer set - 9 unit 100% 100% - Mebelair - 2 unit switch 100% 100% - AC induk c. Local Area Network (LAN) Meningkatkan 1. Meningkatnya 1. Peningkatan keorganisasian organisasi dan organisasi a. Menggabungkan kelompok yang manajemen koperasi - Tidak ada 100% 3 100% anggotanya kurang kelompok kelompok dari 40 orang (sesuai koperasi yang bergabung 0 ART pasal 18 ayat anggotanya 5) kurang dari 40 0 0 orang b. Memecah kelompok 0 0 yang anggotanya - Tidak ada 100% 0 lebih dari 80 orang kelompok 0 (sesuai ART pasal yang 100% 18 ayat 5) anggotanya lebih dari 80 c. Kaderisasi calon orang DPA, Pengurus dan Pengawas melalui - 66 anggota 100% pelatihan pemahaman koperasi - 22 aturan / 100% 0 secara menyeluruh SPO d. Merevisi aturan atau - 3 koperasi lain 100% 0 SPO yang sudah tidak sesuai - 12 edisi 100% 0 e. Menerima studi - 3500 pcs 100% 3500 pcs banding Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 f. Menerbitkan KPRI News koperasi g. Menerbitkan 14

kalender koperasi 2. Meningkatnya - 1 laporan 100% 1 100% 1. Peningkatan perencanaan manajemen koperasi - Menyusun RK-RAPB untuk tahun 2022 2. Peningkatan penggerakan - 3 bulan sekali 100% 4 100% atau pengkoordinasian - Melaksanakan rapat koordinasi Pengurus, pengawas dan - 3 bulan sekali 100% manajer - 6 bulan sekali 100% - 6 bulan sekali 100% 1 25% - Melaksanakan rapat 1 bulan sekali 100% koordinasi Pengurus, manajer, Ka.Bag., Ka.Unit 2 100% - Melaksanakan rapat koordinasi Pengurus, manajer dan karyawan - Menjalin dukungan 2 100% pimpinan Rumah Sakit sebagai Pembina - Melaksanakan 12 100% pengawasan dan audit - 2 kali dalam 1 100% 2 kali 100% 3. Peningkatan pelaksanaan tahun 4 100% - Melaksanakan rapat DPA - 4 kali dalam 1 100% tahun - Melaksanakan pembinaan - 66 kelompok 100% 66 100% perkoperasian anggota - 3 anggota per 100% 198 100% kelompok 100% - Melaksanakan (3x66) = 198 pembinaan anggota perkoperasian di kelompok - Laporan WTP WTP Auditor (Wajar (Wajar - Melaksanakan studi Independen Tanpa Tanpa banding Pengecua Pengecuali lian) 4. Peningkatan pengendalian an) - Melaksanakan pengawasan dan audit - 1 bulan sekali 100% 12 bulan 100% 5. Peningkatan - 3 bulan sekali 100% 4 kali 100% pengevaluasian 100% - Melaksanakan - 79 orang 100% 2 kali evaluasi tugas Pengurus dan Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 pengawas - Melaksanakan pemantapan tugas manajer - Membuat daftar 15

karyawan 1 100% Penilaian Pelaksanaan hadir dalam 1 laporan 50% Pekerjaan (DP3) dan pertemuan 100% melaksanakan evaluasi 2 pertemuan untuk kinerja 0 0 evaluasi kinerja setiap 6 bulan - Setahun sekali 100% 6. Peningkatan pelaporan 100% - Membuat laporan kinerja yang 3. Meningkatnya - 2 laporan 100% disampaikan dalam sistem RAT Tahun Buku informasi evaluasi setiap 2020 manajemen 1. Peningkatan sistem 6 bulan sekali informasi manajemen a. Mengevaluasi - 1 Laporan 100% pelaksanaan sistem sistem 100% informasi SDM persediaan Anggota barang yang baru b. Meningkatkan sistem informasi persediaan - 1 sistem barang informasi inventaris 0 0 c. Membuat sistem inventaris yang - 1 sistem 100% terpisah dari sistem informasi informasi akuntansi akuntansi keuangan keuangan yang baru 0 0 d. Membuat sistem informasi Akuntansi keuangan melalui program dan database yang baru Meningkatkan 1. Meningkatnya Meningkatkan kesejahteraan anggota kesejahteraan kesejahteraan a. Memberikan BHR SDM anggota - 3.500 anggota 100% 3.500 100% - 3.500 anggota 100% anggota 100% b. Memberikan SHU koperasi 3.500 anggota 0 c. Memberikan beasiswa - 20 Beasiswa 100% putra-putri anggota 0 170% yang membutuhkan - 30 anggota 100% 51 anggota 43% d. Memberikan uang duka bagi anggota - 30 anggota 100% 13 anggota yang meninggal 2. Meningkatnya e. Memberikan bantuan kesejahteraan biaya pengobatan bagi anggota yang rawat Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 inap di RS sesuai SK No.23/29/SKEP/KPRI -RSSA/K-II/2016 Peningkatan kesejahteraan karyawan 16

karyawan - 79 karyawan 100% 79 100% a. Memberikan gaji karyawan 100% tepat waktu - 79 karyawan 100% yang kelebihan 79 b. Memberikan insentif jam kerja karyawan kelebihan jam kerja - 79 karyawan 100% 79 100% c. Memberikan jaminan karyawan sosial melalui BPJS Ketenagakerjaan - 79 karyawan 100% 79 100% karyawan d. Memberikan jaminan kesehatan melalui - 79 karyawan 100% 79 100% BPJS Kesehatan - 79 karyawan 100% - 5 beasiswa 100% 5 100% e. Memberikan pakaian karyawan kerja - 79 karyawan 100% 79 97% f. Memberikan THR - 79 karyawan 100% karyawan 100% g. Memberikan 79 beasiswa kepada karyawan putra-putri karyawan yang membutuhkan h. Memberikan bonus i. Memberikan pembinaan karyawan Meningkatkan 1. Meningkatnya 1. Peningkatan kerjasama dengan RSSA kerjasama kerjasama 90% a. Peningkatan usaha dengan pihak - 10 100% 9 SP, SPK makanan & kerjasama maupun minuman, , ATK dan lain dengan Alat Rumah Tangga RSSA baik IKS pakai habis melalui SP, SPK SP atau SPK maupun IKS - Seluruh unit 100% 1 100% b. Sewa lahan usaha yang 0 0 ada di c. Pelatihan yang lingkup 17% berkaitan dengan RSSA penilaian akreditasi RSSA - 79 karyawan 100% d. Partisipasi kegiatan - 6 Hari-Hari 100% 1 Kegiatan peringatan Hari-Hari Besar Besar Nasional, Nasional PHBI dan HKN di atau HKN RSSA Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 2. Peningkatan kerjasama dengan rekanan 17

- 100 100% 82 82% a. Menjalin kerjasama pengusaha 100% dengan pengusaha makanan & makanan & minuman minuman 50 100% b. Menjalin kerjasama - 50 dengan distributor distributor barang besar - 8 Bank 100% 8 Bsnk 100% 3. Peningkatan kerjasama dengan Bank 0 a. Menjalin kerjasama 0 dengan Bank melalui 1 kegiatan produk-produk baru 1 kegiatan 2. Meningkatnya 1. Peningkatan hubungan 1 kegiatan dengan masyarakat hubungan sekitar 14 rapat dengan 12 0 a. Memberikan santunan 12 kepada warga sekitar lingkungan - 2 santunan 100% 0 yang membutuhkan daerah kerja 0 b. Memberikan - 2 beasiswa 100% beasiswa kepada putra-putri warga - 3 Kegiatan 100% sekitar yang membutuhkan 33% c. Partisipasi kegiatan peringatan Hari-Hari Besar Nasional di lingkup RT/RW - 3 Kegiatan 100% 33% 2. Peningkatan hubungan dengan aparat sekitar berupa partisipasi kegiatan di kelurahan, kecamatan Klojen dan koramil 3. Meningkatnya - 1 kegiatan 100% 100% 1. Partisipasi dalam hubungan memperingati hari dengan 140% koperasi yang lembaga diselenggarakan oleh koperasi 100% dinas terkait di Kota 100% Malang - 10 rapat 100% 0 2. Pemenuhan kewajiban - 12 bulan 100% terhadap induk organisasi - 12 bulan 100% a. Menghadiri rapat- - 5 kegiatan 100% rapat PKPRI, DEKOPINDA, Dinas Koperasi & Usaha Mikro Kota Malang b. Membayar iuran DEKOPINDA c. Membayar kewajiban kepada PKPRI d. Mendukung kegiatan Dinas Koperasi & Usaha Mikro Kota Malang Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 18

Meningkatkan Meningkatnya 1. Peningkatan kerjasama kerjasama kerjasama antar antar koperasi di kota dengan koperasi di kota Malang koperasi- Malang - Pembelian 100% 1 100% a. Menjalin kerjasama gula koperasi di kebonagung usaha retail dengan ke unit kota Malang usaha koperasi-koperasi di PKPRI kota Malang - Terjalin 100% 0 0 b. Menjalin kerjasama dalam pengembangan kerjasama usaha. dengan koperasi- koperasi di kota Malang Kesimpulan : 1. Untuk kegiatan yang berupa pelatihan, pertemuan ataupun ceramah agama dengan metode pertemuan secara langsung tidak dapat dilaksanakan karena adanya pandemi Covid-19 yang hingga saat ini masih ada. 2. Dalam rangka upaya peningkatan usaha berupa kegiatan maupun omset, Pengurus mengadakan program diskon pada hari tertentu dan secara intens menginformasikan melalui grup WA serta kegiatan promo hadiah langsung. 3. Pembuatan sistem informasi khususnya sistem informasi akuntansi dan inventory masih dalam proses. Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 19

BAB IV REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA TAHUN 2021 A. RENCANA DAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN 1. PENDAPATAN BIDANG USAHA NO REK NAMA PERKIRAAN RENCANA REALISASI % Penjualan : - Pertokoan 8.158.000.000 7.582.790.666 93 - Makanan & minuman 1.265.000.000 6.816.696.075 539 - Makanan 2.851.600.000 1.279.880.000 - Foto Copy 45 - ID Card 480.000.000 369.644.665 77 - Perumahan 70.000.000 31.850.000 46 - Pendapatan Konsinyasi 6.000.000.000 0 - Toko 205.000.000 - Makanan & minuman 150.000.000 135.601.052 66 Jasa : 137.253.034 92 - Pelayanan Food Center 125.000.000 - Mobil 27.000.000 121.127.100 97 - Cleaning Service 26.432.000 98 - PPOB 0 - Pendidikan dan Pelatihan SDM 7.500.000 0 41 63.750.000 3.043.200 Sewa : 54.000.000 48.375.000 90 - Cafetaria 94.800.000 63.681.000 67 - Stand Tenda Gaul 79.200.000 71.095.000 90 - Stand Food Center Jasa : 11.100.000.000 10.871.268.523 98 - Pinjaman uang 31.500.000 25.496.529 81 - Pinjaman barang 29.000.000 13.675.000 47 - Pinalty Tabungan Khusus 900.000.000 170 - Pinjaman KPR 1.530.967.219 Jumlah 31.691.350.000 29.128.876.063 92 2. PENDAPATAN LAIN-LAIN NO REK NAMA PERKIRAAN RENCANA REALISASI % - Pendapatan bunga 46.000.000 77.105.701 168 - Jasa Giro 20.000.000 62.944.647 315 - Jasa Bunga Deposito - Pendapatan sewa rak 400.000.000 348.851.160 87 - Pendapatan lain-lain 27.500.000 68.028.420 247 15.000.000 10.646.814 Jumlah 508.500.000 567.576.742 71 112 Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 20

3. TOTAL ANGGARAN PENDAPATAN RENCANA REALISASI % NO NAMA PERKIRAAN 31.691.350.000 1 Pendapatan bidang usaha 29.128.876.063 92 2 Pendapatan lain – lain 508.500.000 Jumlah 32.199.850.000 567.576.742 112 29.696.452.805 92 B. RENCANA DAN REALISASI ANGGARAN BELANJA 1. BELANJA USAHA NO REK NAMA PERKIRAAN RENCANA REALISASI % Pembelian : - Barang toko 6.870.000.000 6.253.317.808 91 - Makanan & Minuman 1.057.000.000 5.651.713.717 535 - Makanan 2.289.950.000 1.179.344.000 - Bahan Foto copy 52 - Bahan ID-Card 186.000.000 61.670.863 33 - Perumahan 44.000.000 20.020.000 46 5.000.000.000 Pembayaran Jasa : 12.000.000 12.910.510 108 - Rental Mobil 53.250.000 - Pendidikan & Pelatihan SDM Pembayaran jasa : 1.380.000.000 1.459.376.934 106 - Simpanan Sukarela 3.545.000.000 4.095.653.673 116 - Tabungan Khusus 20.437.200.000 18.734.007.505 92 Jumlah 2. BELANJA OPERASIONAL NO REK NAMA PERKIRAAN RENCANA REALISASI % - Penghapusan Piutang 250.921.800 274.073.011 109 - Pengiriman 6.000.000 15.369.966 256 - Penjualan 168.498.000 125.171.550 - Potongan penjualan 859.680.000 74 - Promosi 1.422.840.000 66.888.025 60 - Asuransi mobil 90.500.000 0 74 - Sewa Gedung 15.000.000 92.155.088 0 80.000.000 115 Jumlah 2.033.759.800 1.433.337.640 70 3. BELANJA ADMINISTRASI DAN UMUM NO REK NAMA PERKIRAAN RENCANA REALISASI % 490.740.000 Beban Administrasi & Umum - Pajak ( PPn + Pph ) 568.892.243 116 Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 21

- lnsentif ke Pihak lain 100.800.000 51.365.000 51 Menejer 41.400.000 46.950.000 113 - Gaji 2.942.566.400 2.728.442.970 93 Karyawan : 606.800.000 591.615.000 97 - Gaji 137.257.700 132.791.393 97 - Bonus Penasehat,Mnj & kary 45440.000 55.117.500 121 - Pengobatan 34.000.000 37.820.313 111 - Lembur 79.000.000 79.250.000 100 - Pakaian Dinas 250.700.000 168.022.172 67 - THR 45.600.000 50.846380 112 Listrik , Air & Telpon Alat Tulis Kantor 9.735.000 8.475.900 87 6.500.000 200 Pajak 34.320.000 13.005.329 - Kendaraan 25.621.397 75 6.000.000 Administrasi Bank 4.830.859.100 5.384.350 95 Urusan Rumah Tangga 98.000 95 Kerugian barang toko Kerugian USP 13.060.400 Inventaris yang dibiayakan 5.685.885 . Lain – lain 4.582.444.232 Jumlah 4. BELANJA PEMELIHARAAN NO REK NAMA PERKIRAAN RENCANA REALISASI % Pemeliharaan Bangunan 150.000.000 94.706.400 63 Pemeliharaan Inventaris 47.950.000 52.005.813 Pemeliharaan Kendaraan 10.845.000 3.474.500 108 208.795.000 32 Jumlah 150.186.713 72 5. BELANJA ORGANISASI NO REK NAMA PERKIRAAN RENCANA REALISASI % Beban Pembinaan 127.900.000 104.304.376 82 - Rapat anggota 4.800.000 2.010.514 42 - Perjalanan pembinaan 83 - Pendidikan 85.395.000 71.050.259 4 - Lomba koperasi 21.100.000 935.000 103 - Pemb. Perkoperasian 1.248.560.000 - Majalah koperasi 1.282.618.000 - Lain - lain 120.000 2.775.000 Beban Operasional 82.155.000 12.608.000 15 - Rapat Pengurus & Pengawas Menejer & karyawan Beban Adm & Umum - HR Pengurus & pengawas 194.200.000 184.200.000 95 387.600.000 92 - Pembinaan org.& meneg 421.800.000 22 Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021

- Pengawasan 47.360.000 61.500.000 130 - THR 892.000.000 795.208.555 89 - Iuran Dekopinda - ATK 300.000 300.000 100 - Lain - lain 39.950.000 28.462.500 71 34.250.000 102.482.568 Jumlah 3.202.665.000 3.033.279.772 299 95 6. BELANJA MODAL NO REK NAMA PERKIRAAN RENCANA REALISASI % Meja kerja + kursi 9.000.000 800.000 9 1 Komputer 115 2 IP Camera 78.000.000 89.354.600 3 3 Barcode scaner 30.000.000 989.800 4 Pembelian Mesin foto copy 5 Mesin Jilid Spiral 3.000.000 6 Mesin potong rumput 36.000.000 8 Mesin Poles 9 Mesin ID – Card 5.000.000 11 Mesin Scanner 12 Peralatan food center 20.000.000 55.200.000 13 Kursi makan tenda gaul 5.000.000 1.550.000 31 14 Kipas angin 15 Troli makanan 13.000.000 3.340.000 139 16 Cooller 2.400.000 6.050.000 121 17 Rak Server 5.000.000 18 Rak baju toko 5.000.000 19.100.000 19 Keranjang 5.000.000 20 AC 8.000.000 4.650.000 21 Container 22 Thermometer infrared 224.400.000 1.030.000 23 Filling kabinet 24 TV 2.020.000 25 Tangga 4.300.000 26 HP Xiomi 2.842.000 27 2.089.000 Jumlah 193.315.400 86 7. TOTAL ANGGARAN BELANJA NO REK NAMA PERKIRAAN RENCANA REALISASI % 1 Belanja Usaha 20.437.200.000 18.734.007.505 92 2 Belanja Operasional 70 3 Belanja Adm & Umum 2.033.759.800 1.433.337.640 95 4 Belanja Pemeliharaan 4.830.859.100 4.582.444.232 72 5 Belanja Organisasi 95 6 Belanja Modal 208.795.000 150.186.713 86 3.202.665.000 .033.279.772 Jumlah 193.315.400 91 224.400.000 28.126.571.262 30.937.678.900 Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 23

C. KESIMPULAN Rencana Anggaran Pendapatan tahun 2021 secara keseluruhan terealisasi 92 %. penurunan pendapatan tersebut akibat adanya penurunan penjualan pertokoan, makanan, usaha pengadaan perumahan dan kredit kepemilikan rumah, serta usaha pinjaman uang mengalami penurunan juga. Pendapatan yang melebihi dari target yang ditetapkan ada 2 unit usaha, yaitu pendapatan makanan & minuman (539%), dan Jasa Pinjaman KPR (170%). Usaha yang pendapatannya masih dibawah target yaitu pertokoan (93%), Makanan (45%), Jasa foto copy (77%), Jasa ID-Card (46%), Pendapatan Konsinyasi Toko (71%), Pendapatan Konsinyasi Makanan & Minuman (61%), Jasa Pelayanan Food Center (97%), Rental Mobil (98%), Jasa PPOB (41%), Sewa Cafetaria (90%), Sewa Stand Food Center (90%), Sewa Stand Tenda Gaul (67%), Jasa Pinjaman Uang (98%), Jasa Pinjaman Barang (81%). Adapun 1 unit usaha yang belum terealisasi adalah Jasa Pendidikan dan Pelatihan SDM, belum bisa dilaksanakan karena terjadinya Pandemi Covid-19. Untuk rencana belanja terealisasikan sebagai berikut : 1. Belanja usaha turun 8% 2. Belanja operasional turun 30% 3. Belanja administrasi dan umum turun 5% 4. Belanja pemeliharaan turun 28% 5. Belanja organisasi turun 5% 6. Belanja modal turun 14% Sehingga total belanja dari rencana sebesar Rp. 30.937.678.900 terealisasi sebesar Rp. 28.126.571.262 terdapat penurunan Rp. 2.811.107.638 atau 9%. Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 24

BAB V EVALUASI BIDANG USAHA 1. Unit Usaha Simpan Pinjam Usaha Simpan Pinjam ada yang meningkat , hal ini dapat dilihat dari hasil kegiatan selama 3 tahun ( 2019 – 2021 ) sebagai berikut : a. Simpanan anggota :  Jumlah transaksi Simpanan Sukarela dan Tabungan Khusus tahun 2021 sebesar (29.871) turun 0,2% dibandingkan tahun 2020 (29.939) dan naik 58,27% dibandingkan tahun 2019 (18.873).  Jumlah penerimaan Simpanan Sukarela naik 13,34% dibandingkan tahun 2020 dan naik 0,96 % dibandingkan tahun 2019 b. Pinjaman Anggota :  Pinjaman Uang : - Dilihat dari jumlah transaksi pinjaman uang pada tahun 2021 turun 7.58% dibanding tahun 2020, turun 22,90% dibanding tahun 2019. - Transaksi terbanyak untuk Jangka waktu kredit adalah pinjaman untuk jangka waktu 49 - 60 bulan, yaitu sebanyak 499 transaksi. - Dilihat dari jumlah pinjaman uang pada tahun 2021 turun 9,67% dibandingkan tahun 2020, turun 22,58% dibanding tahun 2019. - Untuk kecepatan persetujuan pengajuan pinjaman dapat dilihat bahwa yang selesai dalam 1-2 hari turun pada tahun 2021 : 55,66% dibandingkan tahun 2020 : 66,47%, dan menurun dibandingkan tahun 2019 : 76,28%.  Pinjaman barang - Transaksi pinjaman barang tahun 2021 turun 39,85% dibandingkan tahun 2020, dan turun 62,84% dibandingkan tahun 2019. - Nilai transaksi pinjaman barang tahun 2021 turun 14,25% dibanding tahun 2020, turun 40,84% dibanding 2019. Secara rinci data perkembangan unit simpan pinjam dapat dilihat pada tabel dibawah ini . Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 25

1.1. Perkembangan pelayanan simpanan anggota dalam tahun 2019-2021 NO URAIAN TH 2019 TH 2020 TH 2021 TREND 1 Jumlah transaksi 17.329 26.619 26.376 Turun menyimpan : 1.544 3.320 3.495 Naik a. SR ( U ) b. Tabungan Khusus Jumlah total 18.873 29.939 29.871 Turun 2 Jumlah Penerimaan (Rp.) (Rp.) (Rp.) Simpanan 19.300.000 7.600.000 4.900.000 Turun a. S. Pokok 1.195.187.500 1.213.200.000 1.186.300.000 Turun b. S. Wajib 77.723.935.425 69.236.111.682 78.472.965.712 Naik c. SR ( U ) 16.886.500.000 18.420.650.000 28.543.800.000 Naik d. Tabungan Khusus Jumlah total 95.824.922.925 88.877.561.682 108.207.965.712 Naik 3 Jumlah penarikan (Rp.) (Rp.) (Rp.) Simpanan 3.415.000 a. S. Pokok 287.972.910 3.085.000 3.200.000 Naik b. S. Wajib 77.145.806.370 349.665.188 340.538.756 Turun c. SR ( U ) 14.837.500.000 66.309.572.697 78.522.015.838 Naik d. Tabungan 15.133.900.000 16.581.350.000 Naik Khusus Jumlah total 92.274.694.280 81.796.222.885 95..447.104.594 Naik 4 Jumlah jasa (Rp.) (Rp.) (Rp.) simpanan yang dibayarkan pada 1.331.543.357 1.387.984.846 1.459.376.934 Naik anggota 3.222.741.441 3.571.623.259 4.095.653.673 Naik a. SR ( U ) b. Tabungan Khusus Jumlah total 4.554.284.798 4.959.608.105 5.555.030.607 Naik Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 26

1.2. Perkembangan pelayanan pinjaman anggota tahun 2019-2021 NO URAIAN TH 2019 TH 2020 TH 2021 TREND 1a Jumlah transaksi 271 212 208 Turun 224 189 161 Turun meminjam 421 380 327 Turun 68 52 55 Naik berdasar waktu 536 481 499 Naik 314 216 164 Turun pinjaman uang 1 – 12 bln 13 – 24 bln 25 – 36 bln 37 – 48 bln 49 – 60 bln > 60 bln Jumlah 1.834 1.530 1.414 Turun 662 409 246 Turun 1b Transaksi Pinjam 22 32 11 Turun barang (Rp.) (Rp.) (Rp.) Naik 1c Transaksi Pinjam Turun 2.491.000.000 2.427.750.000 3.139.590.000 Turun KPR 4.455.890.000 3.628.408.335 3.452.025.000 Turun 12.419.927.000 11.472.500.000 9.398.200.000 Naik 2 Jumlah pemberian 3.210.500.000 3.044.569.000 2.845.800.000 Turun 23.227.537.200 20.541.425.000 20.610.050.000 pinjaman berdasar 24.408.850.000 19.061.960.000 14.910.350.000 waktu pinjaman 1 – 12 bln 13 – 24 bln 25 – 36 bln 37 – 48 bln 49 – 60 bln > 60 bln Jumlah 70.213.704.200 60.176.612.335 54.356.015.000 Turun 2b Pinjaman barang 539.585.450 372.274.585 319.234.900 Turun 2c Pinjaman KPR 6.904.400.000 8.608.019.500 4.535.000.000 Turun 3 Kecepatan 1.399 = 76,28% 1.017 =66,47% 787 = 55,66% Turun persetujuan 435 = 23,72% 513 = 33,53% 627 = 44,34% Naik pengajuan pinjaman 1 – 2 hari Lebih 2 hari 4 Kecepatan realisasi pinjaman 1 – 2 hari 1.834 = 100% 1.530 = 100% 1.414 = 100% Turun Lebih 2 hari 5 Penerimaan jasa (Rp.) (Rp.) (Rp.) - pinjaman uang 11.233.136.820 11.145.701.483 10.871.268.523 Turun - pinjaman barang 49.131.485 30.795.465 25.496.529 Turun - pinjaman KPR 326.838.493 911.979.743 1.530.967.219 Naik Jumlah 11.609.106.798 12.088.476.691 12.427.732.271 Naik Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 27

Perkembangan Simpanan Perkembangan Simpanan 90.000.000.000 2019 2020 2021 80.000.000.000 16.886.500.000 18.420.650.000 28.543.800.000 70.000.000.000 77.723.935.425 69.236.111.682 78.472.965.712 60.000.000.000 50.000.000.000 40.000.000.000 30.000.000.000 20.000.000.000 10.000.000.000 - Tabungan Khusus Simpanan Sukarela Perkembangan Pinjaman ( uang & barang ) Perkembangan Pinjaman 80.000.000.000 2019 2020 2021 70.000.000.000 539.585.450 372.274.585 319.234.900 60.000.000.000 70.213.704.200 60.136.612.335 54.356.015.000 50.000.000.000 40.000.000.000 30.000.000.000 20.000.000.000 10.000.000.000 - Pinjaman Barang Pinjaman Uang Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 28

2. Usaha Pertokoan Perkembangan usaha pertokoan dalam tahun 2021 mengalami penurunan dibanding tahun 2020 dan tahun 2019. Hal ini nampak dari nilai transaksi sebesar Rp 7,7 M, menurun 12,25% dibanding tahun 2020 dan menurun 3,94% dibanding tahun 2019. Secara rinci perkembangan transaksi di toko dapat dilihat dari tabel dibawah ini. Perkembangan jumlah nilai transaksi di toko KPRI-RSSA tahun 2019 - 2021 JENIS TUNAI 2019 JUMLAH TUNAI 2020 JUMLAH TUNAI 2021 JUMLAH TREND TOKO KREDIT KREDIT KREDIT Naik Toko I 5.676.666.220 5.946.697.720 6.120.200.560 6.298.910.660 6.428.030.811 6.571.163.411 Turun Toko 270.031.500 178.710.100 143.132.600 Pavilyun Toko 1.190.516.870 1.190.516.870 541.079.893 541.079.893 Elektro SP 193.257.181 161.756.200 355.013.381 53.613.880 54.667.300 108.281.180 40.548.300 40.548.300 Turun RSSA Sub total 301.332.500 301.332.500 1.669.859.595 233.377.400 1.669.859.595 971.078.955 183.680.900 971.078.955 Turun Pend. 7.361.772.771 431.787.700 7.793.560.471 8.384.753.928 8.618.131.328 7.399.109.766 7.582.790.666 Turun Konsy. 241.737.235 Turun 241.737.235 177.530.569 177.530.569 135.601.052 135.601.052 Total 7.603.510.006 431.787.700 8.035.297.706 8.562.284.497 233.377.400 8.795.661.897 7.534.710.818 183.680.900 7.718.391.718 Turun Perkembangan Pendapatan Toko Pendapatan Toko 10.000.000.000 8.000.000.000 6.000.000.000 4.000.000.000 2.000.000.000 0 1 2 3 Jumlah 8.035.297.706 8.795.661.897 7.718.391.718 Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 29

3. Usaha Makanan dan Minuman Usaha makanan dan minuman tahun 2021 :  Volume usaha tahun 2021 meningkat 41,64% dibanding tahun 2020, dan meningkat 69,19% dibanding tahun 2019.  Penjualan Food Center meningkat 66,72% dibanding tahun 2020, dan meningkat 214,87% dibanding tahun 2019.  Jasa pelayanan makanan meningkat (1,93%) dibanding tahun 2020, menurun (23,16%) dibanding tahun 2019.  Penjualan makanan catering menurun (12,88%) dibanding tahun 2020, menurun (43,15%) dibanding tahun 2019. Perkembangan volume usaha makanan dan minuman tahun 2019-2021 NO JENIS KEGIATAN 2019 VOLUME USAHA 2021 TREND 2.164.914.250 2020 6.816.696.075 1 Penjualan food center Naik 2 Pelayanan makanan ( 20 % ) 157.637.600 4.088.669.440 121.127.100 Naik 3 Penyewaan stand food center 59.055.000 118.836.100 71.095.000 Naik 4 Penyewaan stand tenda gaul 66.806.300 63.020.000 63.681.000 Naik 5 Penyewaan stand Cafetaria 54.000.000 62.995.000 48.375.000 Turun 6 Penyewaan stand Pujasera 63.380.000 54.000.000 Turun 7 Penjualan makanan catering 2.251.558.250 26.750.000 - Turun 8 Pendapatan konsinyasi 229.036.748 1.279.880.000 Turun 9 1.469.080.000 144.648.540 137.253.034 Jumlah 5.046.388.148 6.027.999.080 8.538.107.209 Naik Perkembangan pendapatan makanan & minuman Pendapatan Makmin 10.000.000.000 8.000.000.000 6.000.000.000 4.000.000.000 2.000.000.000 0 1 2 3 Jumlah 5.289.893.763 5.046.388.148 6.027.999.080 Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 30

4. Usaha Foto Copy Usaha foto copy pada tahun 2021 menurun dibanding tahun 2020 dan tahun 2019, hal ini dapat dilihat dari volume penjualan jasa foto copy dibeberapa tempat. Secara total menurun (22,68%) dibanding tahun 2020, menurun (32,26%) dibanding tahun 2019. Perkembangan volume usaha foto copy tahun 2019-2021 NO URAIAN VOLUME PENJUALAN TREND 1 Foto copy 1 2019 2020 2021 ( IRNA II ) 101.982.000 81.247.000 74.327.800 Turun 2 Foto copy 2 ( IRJ ) 94.363.000 79.584.000 73.625.000 Turun 3 Foto copy 3 224.695.125 241.399.275 194.919.265 Turun ( lantai III ) - - 331.000 Naik 4 Foto copy 4 ( IRNA I ) 89.632.000 51.061.000 577.000 Turun 5 Foto copy 5 33.065.600 24.777.900 24.665.800 Turun ( IGD ) 1.924.500 0 1.198.800 Naik 6 Foto copy 6 ( kantor ) 545.662.225 478.069.175 369.644.665 Turun 7 Foto copy IGD JUMLAH Perkembangan pendapatan foto copy 800.000.000 Jasa foto copy 700.000.000 600.000.000 2019 2020 2021 500.000.000 545.662.225 478.069.175 478.069.175 400.000.000 300.000.000 200.000.000 100.000.000 - Jasa foto copy Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 31

5. Unit Usaha ID - Card Secara keseluruhan usaha ID-Card pada tahun 2021 menurun dibanding tahun 2020 yaitu menurun sebesar (22,57%) dan menurun (74,36%) dibanding tahun 2019. Perkembangan volume usaha ID-Card tahun 2019-2021 NO URAIAN VOLUME PENJUALAN (Rp.) TREND 2019 2020 2021 1 ID-Card Pasien & Diklit 124.217.500 41.132.500 31.850.000 Turun Jumlah 124.217.500 41.132.500 31.850.000 Turun Perkembangan pendapatan ID-Card Pendapatan ID-Card 140.000.000 2019 2020 2021 120.000.000 124.217.500 41.132.500 31.850.000 100.000.000 80.000.000 60.000.000 40.000.000 20.000.000 - ID-Card Pasien & diklit Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 32

6. Usaha Cleaning Service Usaha cleaning service pada tahun 2021 tidak ada. Hal ini terjadi dikarenakan usaha Cleaning Service mulai bulan April 2020 diberlakukan sistem tender terbuka sedangkan KPRI-RSSA untuk usaha cleaning service belum memenuhi syarat mengikuti tender tersebut. Perkembangan volume usaha cleaning service tahun 2019-2021 NO URAIAN VOLUME PEKERJAAN ( M²) TREND 1 Ruang perawatan 2019 2020 2021 Turun 2 Jendela Turun 3 Selasar 12.324,18 m² 3.081,04 m² Turun 4 Saluran air Turun 5 KM / WC 1.731,60 m² 432,9 m² Turun 6 Tangga 7 Rabatan 5.592,65 m² 1.398,16 m² Turun 8 Gedung baru / arsip Turun 9 Ruang Tunggu 2.606,65 m² 651,66 m² Turun 10 Pengangkutan & Turun 2.199,06 m² 183,26 m² pembersihan sampah Turun 11 Pemeliharaan halaman 11.106,50 m² 2.776,62 m² 12 Pemeliharaan taman 278,71m² 69,68m² Turun 351,00 m² 29,25 m² Turun Jumlah volume pekerjaan 1,81 m² 0,45 m² Volume usaha 3.807,00 m² 951,75 m² 39.999,16 m² 9.574,77 m² Rp. 1.212.297.897 Rp. 332.265.000 Perkembangan Pendapatan Jasa Cleaning Service pendapatan Cleaning service 1.300.000.000 1.100.000.000 900.000.000 700.000.000 500.000.000 300.000.000 100.000.000 2019 2020 2021 pendapatan Cleaning service 1.212.297.897 332.265.000 - Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 33

7. Usaha Persewaan Mobil Persewaan mobil tahun 2021 menurun dibanding tahun 2020 dan tahun 2019 yaitu turun sebesar (20,36%) dibanding tahun 2020 dan turun (64,11%) dibanding tahun 2019. Perkembangan volume usaha persewaan mobil tahun 2019-2021 NO URAIAN 2019 2020 2021 TREND 1 Persewaan mobil 73.641.638 33.191.000 26.432.000 Turun - Jumlah pendapatan Perkembangan pendapatan Persewaan Mobil Jumlah Pendapatan 80.000.000 2019 2020 2021 70.000.000 73.641.638 33.191.000 26.432.000 60.000.000 50.000.000 40.000.000 30.000.000 20.000.000 10.000.000 - Jumlah Pendapatan Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 34

8. Usaha PPOB Pendapatan PPOB tahun 2021 menurun dibanding tahun 2020 yaitu menurun sebesar (55,78%) dan turun sebesar (66,91%) dibanding tahun 2019. Perkembangan PPOB tahun 2019-2021 NO URAIAN 2019 2020 2021 TREND 1 Pendapatan 9.196.550 6.882.000 3.043.200 Turun Perkembangan pendapatan PPOB 10.000.000 Pendapatan 9.000.000 8.000.000 2019 2020 2021 7.000.000 9.196.550 6.882.000 3.043.200 6.000.000 5.000.000 4.000.000 3.000.000 2.000.000 1.000.000 - Pendapatan Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 35

BAB VI EVALUASI LAPORAN KEUANGAN A. EVALUASI NERACA 1. EVALUASI KEKAYAAN LANCAR KPRI – RSSA Secara keseluruhan kekayaan lancar KPRI-RSSA tahun 2021 meningkat 8,92% dibanding tahun 2020. Peningkatan ini lebih besar dari peningkatan pada tahun 2020 dibanding tahun 2019 yang hanya mencapai 8,66%. Peningkatan kekayaan lancar ini disebabkan karena adanya peningkatan dari Kas dan setara kas (49,94%), persediaan (53,45%). Tapi untuk Piutang usaha ada penurunan sebesar (1,76%) dibanding tahun 2020 hal ini mengindikasikan bahwa partisipasi anggota dalam menggunakan fasilitas kredit yang disediakan koperasi menurun. PERKEMBANGAN KEKAYAAN LANCAR TAHUN 2019 - 2021 URAIAN 2019 2020 2021 2019-2020 2020-2021 %% Naik/Turun Naik/Turun KEKAYAAN LANCAR 18.783.084.236 23.168.188.649 34.739.519.829 23,35 49,94 Kas dan setara kas Naik Naik 8,78 (1,76) Piutang usaha 84.579.435.477 92.004.706.700 90.385.225.786 Naik Turun (79,45) 53,45 Persediaan 3.275.834.253 673.083.370 1.032.878.947 Turun Naik 111,19 Beban dibayar dimuka 0 20.455.578 43.200.000 - Naik Pendapatan yg msh hrs diterima 7.876.733 14.758.733 14.758.733 87,37 - Naik Jumlah kekayaan lancar 106.646.230.699 115.881.193.029 126.215.583.295 8,66 8,92 Naik Naik Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 36

2. EVALUASI KEWAJIBAN LANCAR KPRI-RSSA Secara keseluruhan kewajiban lancar KPRI-RSSA tahun 2021 meningkat 9,76 % dibanding tahun 2020. Peningkatan kewajiban lancar ini disebabkan karena Hutang usaha, Dana pembagian SHU, Tabungan Khusus dan Hutang Pihak III. Simpanan Sukarela tahun 2021 terjadi penurunan 0,12% dibanding tahun 2020 dan Tabungan Khusus tahun 2021 terjadi peningkatan 23,82% dibanding tahun 2020. Hal ini membuktikan kalau kepercayaan anggota untuk menabung berjangka terhadap koperasi semakin meningkat. PERKEMBANGAN KEWAJIBAN LANCAR KPRI-RSSA TAHUN 2019 – 2021 URAIAN 2019 2020 2021 2019-2020 2020-2021 %% Naik/Turun Naik/Turun KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Hutang usaha 325.231.975 277.693.908 541.933.314 (14,62) 95,15 Beban masih harus dibayar Turun Naik Dana pembagian SHU 2.809.495.082 3.963.769.900 2.448.363.909 41,08 (38,23) Simpanan Sukarela Naik Turun Tabungan Khusus 8.759.895 73.311.749 110.172.785 736,9 50,28 Simpanan Mudharabah Naik Naik Simpanan Wadiah 37.236.070.937 40.162.609.921 40.113.559.796 7,86 (0,12) Modal tidak tetap tambahan Naik Turun Hutang Pihak III 46.926.345.000 50.213.095.000 62.175.545.000 7,00 23,82 Hutang pajak Naik Naik Jumlah kewajiban lancar 1.105.373.042 1.157.491.328 - 4,71 Naik - 5.000.000 5.000.000 - Tetap - 266.347.488 - - - 3.403.811.795 - 2.809.324.818 3.197.829.841 21,16 Naik 6,44 64.487.160 278.602.527 235.505.005 432,03 Naik Naik (15,84) 91.556.435.397 99.329.404.175 109.028.891.604 8,49 Turun Naik 9,76 Naik Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 37

3. EVALUASI PERMODALAN KPRI-RSSA Peningkatan permodalan KPRI-RSSA sebesar 6,76% yaitu dari 19,7 M pada tahun 2020 menjadi 21 M pada tahun 2021, disebabkan antara lain kenaikan Simpanan Pokok, Simpanan Wajib , Cadangan Khusus, Cadangan tujuan resiko, Cadangan koperasi, SHU PKPRI dan SHU tahun berjalan. PERKEMBANGAN PERMODALAN KPRI-RSSA TAHUN 2019 – 2021 URAIAN 2019 2020 2021 2019-2020 2020-2021 %% PERMODALAN 156.157.500 Simpanan Pokok 3.350.000 Naik/turun Naik/turun Simpanan Pokok 9.322.163.409 160.672.500 162.372.500 2,89 1,06 Syariah 56.847.000 Naik Naik Simpanan Wajib 877.583.891 5.350.000 - 59,70 Naik - Simpanan Wajib 2.309.551.282 10.185.698.221 11.031.459.465 9,26 Syariah 4.651.471.039 Naik 8,30 Cadangan Khusus 88.122.000 - 55,02 Naik 10.988.485 Naik Cadangan Tujuan 979.741.932 845.583.891 918.819.291 (3,65) - Resiko 18.367.854.537 Turun Cadangan koperasi 2.563.667.782 2.837.740.793 11,00 8,66 Naik Naik SHU PKPRI 4.864.197.509 5.081.561.532 4,57 10,69 Naik Naik SHU tahun berjalan 19.835.830 27.153.442 80,51 4,47 Naik Jumlah Modal 1.001.100.869 1.010.120.032 2,18 36,89 Naik Naik 19.734.228.599 21.069.227.054 7,44 0,90 Naik Naik 6,76 Naik Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 38

B. EVALUASI REALISASI SISA HASIL USAHA NO NAMA REKENING RENCANA REALISASI % 4 5 12 3 PENDAPATAN : 7.582.790.666 93 Penjualan : 8.158.000.000 6.816.696.075 539 - Barang toko 1.265.000.000 1.279.880.000 45 - Food Center 2.851.600.000 77 - Makanan 369.644.665 46 - Foto Copy 480.000.000 31.850.000 - ID Card 70.000.000 - Perumahan 6.000.000.000 0 - Pendapatan Konsinyasi 205.000.000 135.601.052 66 - Toko 150.000.000 137.253.034 92 - Makanan & Minuman 125.000.000 121.127.100 97 Jasa : 27.000.000 26.432.000 98 - Food Center - Mobil 0 0 41 - Cleaning Service 7.500.000 3.043.200 - PPOB 63.750.000 - Pendidikan dan Pelatihan SDM 48.375.000 90 54.000.000 63.681.000 67 Sewa : 94.800.000 71.095.000 90 - Cafetaria 79.200.000 - Tenda Gaul 16.687.468.792 85 - Stand Food Center 19.630.850.000 10.871.268.523 98 Jumlah 11.100.000.000 25.496.529 81 Jasa : 31.500.000 13.675.000 47 - Pinjaman uang 29.000.000 170 - Pinjaman barang 900.000.000 1.530.967.219 - Pinalty tabungan khusus - Pinjaman KPR 12.060.500.000 12.441.407.271 103 Jumlah Total Pendapatan 31.691.350.000 29.128.876.063 92 BEBAN POKOK PENJUALAN : 6.870.000.000 6.253.317.808 91 - Barang toko 1.057.000.000 5.651.713.717 535 - Food Center 2.289.950.000 1.179.344.000 52 - Makanan 33 - Bahan Foto copy 186.000.000 61.670.863 46 - Bahan ID-Card 44.000.000 20.020.000 - Perumahan 5.000.000.000 Pembayaran Jasa : - - Rental Mobil 12.000.000 - Pendidikan dan Pelatihan SDM 53.250.000 12.910.510 108 - Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 39

Pembayaran jasa : 1.380.000.000 1.459.376.934 106. - Simpanan Sukarela 3.545.000.000 4.095.653.673 116 - Tabungan Khusus 20.437.200.000 18.734.007.505 92 Jumlah 11.254.150.000 10.394.868.558 92 LABA KOTOR PENJUALAN Beban Operasional : 250.921.800 274.073.011 109 - Penghapusan Piutang 6.000.000 15.369.966 256 - Pengiriman 125.171.550 74 - Penjualan 168.498.000 859.680.000 60 - Potongan penjualan 1.422.840.000 66.888.025 74 - Promosi 90.500.000 Jumlah 1.938.759.800 1.341.182.552 69 Beban Administrasi & Umum 80.000.000 92.155.088 115 - Sewa gedung 15.000.000 - - - Asuransi mobil 490.740.000 - Pajak ( PPn + Pph ) 100.800.000 568.892.243 116 - lnsentif ke Pihak lain 51.365.000 51 Manajer 41.400.000 46.950.000 113 - Gaji Karyawan : 2.942.566.400 2.728.442.970 93 - Gaji 606.800.000 591.615.000 97 - Bonus Penasehat, Manajer & kary 137.257.700 132.791.393 97 - Pengobatan 45.440.000 55.117.500 121 - Lembur 34.000.000 37.820.313 111 - Pakaian Dinas 79.000.000 79.250.000 100 - THR 250.700.000 168.022.172 67 Listrik , Air & Telpon Alat Tulis Kantor 45.600.000 50.846.380 112 Pemeliharaan : 150.000.000 94.706.400 63 - Bangunan - Inventaris 47.950.000 52.005.813 108 - Kendaraan 10.845.000 3.474.500 32 Pajak 9.735.000 8.475.900 87 - Kendaraan Administrasi Bank 6.500.000 13.005.329 200 Urusan Rumah Tangga 34.320.000 25.621.397 75 Kerugian Barang Toko (konsinyasi) 6.000.000 5.384.350 95 Kerugian USP Inventaris yang dibiayakan 98.000 Lain - lain 13.060.400 5.685.885 Jumlah Beban Adm & Umum 5.134.654.100 4.824.786.033 94 JUMLAH BEBAN 7.073.413.900 6.165.968.585 87 Rapat Anggota Tahunan KPRI-RSSA Malang Tahun Buku 2021 40