E. Manual de Procesos Gestión de Colocación

REVISIÓN: 2017/07/24 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.00 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 1/8 CODIGO E.5.2-P-01 ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR: Adriana Rosero Diego Buendía Consejo de Administración Paola Cuaspud E.5.2-P-01 PROCEDIMIENTO PARA ELABORAR FLUJO DE CAJA AGROPECUARIO Revisión Fecha Modificaciones 00 2017/07/24 Emisión Inicial

REVISIÓN: 2017/07/24 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.00 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 2/8 CODIGO E.5.2-P-01 1. OBJETO Conocer y evaluar las actividades agropecuarias a través de un flujo de caja proyectado para analizar su capacidad de pago en base al flujo de ingresos por la variedad de cultivos o actividades que tiene el socio y diseñar, en caso de ser factible un plan de crédito ajustado a los requerimientos del socio en función de los ciclos agropecuarios. 2. ALCANCE Desde que se realiza la inspección del negocio agropecuario con el levantamiento de la información económica y financiera, hasta realizar el flujo de caja con rubros agrícolas de producción incluyendo aquellos que se hayan iniciado las labores correspondientes o que vayan a proyectarse hasta los tres meses siguientes posterior al análisis. 3. DEFINICIONES Crédito Agropecuario: Es un crédito destinado a atender las necesidades de financiamiento a corto, mediano y largo plazo de los sectores agrícola y pecuario. Flujo de caja: es un informe que da cuenta de lo que efectivamente ingresa y egresa del negocio, como los ingresos por ventas o los gastos (egresos), así como también las proyecciones de los futuros ingresos y egresos de efectivo de la microempresa para un periodo de tiempo determinado. Proyección: es una herramienta que permite ver en números el futuro de una microempresa, pronosticar ventas, gastos e inversiones en un periodo determinado. Mermas: es la pérdida que se produce en el proceso de producción y que se debe a causas inherentes al proceso de la elaboración; por lo cual sus costos deben ser absorbidos por las unidades procesadas. 4. REFERENCIAS Reglamento de Crédito y Cobranzas 5. RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD Coordinador de Agencia Asesor de Negocios 6. DESCRIPCIÓN En las proyecciones del flujo de efectivo de las microempresas agropecuarias familiares se toman en consideración los ingresos y egresos en efectivo correspondiente a todas las actividades que el socio va a realizar en el periodo del crédito. En el caso de los rubros agrícolas de producción se deben incluir aquellos que se hayan iniciado las labores correspondientes o que vayan a iniciar hasta los tres meses siguientes posteriores al análisis.

REVISIÓN: 2017/07/24 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.00 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 3/8 CODIGO E.5.2-P-01 No se deben considerar bajo ningún criterio rubros de producción cuyos ciclos inicien más tarde dada la incertidumbre sobre la realización de los mismos en vista de posibles variaciones tanto climáticas o de cambios de decisión del productor. En el caso de rubros de producción nuevos, donde el socio no ha tenido experiencia y es la primera vez que lo va a realizar, solamente se incluirán los egresos en las proyecciones, dejando por fuera los ingresos. Para tener una visión proyectada de pérdida o ganancia en el cultivo o la producción a financiar; en el análisis del flujo de caja proyectado se podrá considerar hasta un mes más después del plazo del crédito solicitado por el socio (considerando el inicio del ciclo), a fin de tomar en consideración el posible impacto de ingresos posteriores o de compromisos de pago que el socio pudiera tener con otros acreedores. Los siguientes rubros serán ingresados en el Registro 1 del literal 7 de este procedimiento: Formato de Flujo de Caja Agropecuario. De los Ingresos: Para la obtención de los ingresos proyectados se tomará en consideración los ingresos históricos, son el punto de referencia para las proyecciones, ya que estas nos van a permitir tener una idea de cómo serán los ingresos que se considerarán a futuro, además de que podemos trabajar con esos datos históricos como una forma de ser conservadores, esto sin afectar su flujo de caja. Los ingresos históricos nos permiten medir su experiencia, capacidad productiva y administrativa. Para determinar los ingresos agropecuarios futuros debemos considerar lo siguiente:
Las unidades de producción como superficies de labranza, cantidad de animales que históricamente ha manejado el socio. Cuando haya significativas ampliaciones de las unidades históricas, esto será posible solamente dentro de los límites de capacidad productiva del socio (mano de obra, maquinaría, riego, entre otros), además de su capacidad administrativa.
Como dijimos anteriormente se debe hacer una proyección conservadora de los rendimientos futuros. Será importante para los productos agrícolas tomar en cuenta la siguiente consideración para el cálculo de los ingresos: Un rendimiento ponderado que se calcula con la siguiente aplicación: Rendimiento mínimo histórico: ponderar por dos Rendimiento máximo histórico: ponderar por uno Rendimiento ciclo anterior o el Propuesto por el Asesor: ponderar por uno Rendimiento a proyectar: Sumatoria / 4

REVISIÓN: 2017/07/24 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.00 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 4/8 CODIGO E.5.2-P-01 El Asesor de Negocios deberá aplicar un criterio conservador y tomar la decisión de trabajar con el rendimiento obtenido de la aplicación o un rendimiento menor.
Para el cálculo de los ingresos pecuarios se tomará los índices de producción tales como producción de leche por vaca en función del sector, producción de crías por parto, etc.
Se debe tomar en cuenta también lo que el socio va a destinar de la producción para su consumo familiar, para consumo de la microempresa por ejemplo semilla o para la alimentación de otros animales, etc. También se debe considerar que muchos productores dependiendo del tipo de cultivo saben guardar producción de la cosecha para poder vender después y así poder tener mejores precios. Esta producción almacenada para la venta debe ser mermada de la producción total, e incluso en algunos casos hay pérdida y estas mermas deben ser descontadas también de la producción total.
También se debe considerar para la producción agropecuaria la proyección de precios mínimos tomando como referencia los precios históricos. Es importante que el Asesor de Negocios y el Coordinador de Agencia se mantengan actualizados de los precios agropecuarios de los diferentes productos, para lo cual puede consultar en ferias agropecuarias, mercados, periódicos, etc., esto va a ser importante para que el productor no exagere en los precios de los productos si se da cuenta de que el funcionario desconoce del tema. El Asesor y el Coordinador deben tomar en cuenta los siguientes elementos para así poder determinar un precio conservador, tales como: forma de comercialización, fecha de venta, experiencia de venta, evolución de precios históricos, evolución probable de la oferta y demanda, etc. Hay otros factores que influyen en los precios: vías de acceso, distancias hasta donde tienen que sacar sus productos, entre otros.
De la siguiente manera se hará la estimación de los ingresos agropecuarios:  Ingreso por venta: Cantidad para la Venta x Precio de Venta  Cantidad para la Venta: Producción Total – Consumo Familiar y Empresarial + (Producción almacenada para la Venta – Mermas de Almacenamiento)  Producción: Unidades de Producción x Rendimientos Cuando existan otros ingresos no agropecuarios y que estos sean actividades de comercio, servicio, producción, no se considerarán en el análisis si estos tienen menos de 6 meses de haber iniciado la actividad, pero si estas actividades tienen más de 6 meses, deberán ser evaluadas como otra actividad, utilizando los formatos

REVISIÓN: 2017/07/24 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.00 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 5/8 CODIGO E.5.2-P-01 correspondientes y en el flujo de caja solamente irá el ingreso neto con sus respectivos justificativos. De los Egresos: Para la consideración de los egresos del socio, se calcula tomando en cuenta las unidades de producción proyectada y también de acuerdo al tipo de tecnología que emplea tradicionalmente. De los resultados obtenidos debe descontarse los insumos y otros que el socio posea, además de la mano de obra familiar, etc. Los insumos y recursos requeridos por el socio serán para el periodo de duración del crédito y entre algunos de estos son: a. Insumos Agrícolas: Químicos, herbicidas, insecticidas, fertilizantes, mano de obra, arado del terreno, etc. b. Insumos Pecuarios: Vacunas, desparasitantes, vitaminas, balanceados, fertilizantes para el pasto, arreglo de cercas, construcción de corrales, limpia de potreros, reposición de animales, etc. Cuando el socio utiliza maquinaría propia se debe considerar los egresos que efectivamente tenga que hacer en el periodo por ejemplo: gasolina, operario, compra de repuestos, aceites, mantenimiento, etc. En caso de pagar transporte también deben considerarse estos egresos, cuando exista pago de arrendamientos estos deberán incluirse en el flujo de caja proyectado en el momento que se produzcan como un gasto estacional. En el flujo de caja se considera un 10% de imprevistos del costo de venta y por el contrario los egresos como los costos de mano obra familiar no remunerada, aporte familiar en especies, depreciación de los equipos no se incluyen. Por último se registrarán los gastos familiares: como alimentación, educación, entre otros, así como también los pagos de créditos que hayan sido invertidos en la unidad familiar. Fechas de los Ingresos y Egresos: Las fechas de los ingresos futuros se deberán considerar de forma conservadora, estas se deben establecer cuando el socio cuente con la mayor seguridad de los ingresos previstos y que el Asesor de Negocios tenga la certeza de que en realidad el socio va a percibir ese ingreso. Tomará en cuenta fechas de venta habituales tradicionalmente, comercialización de la producción de cada uno de los productos agropecuarios.

REVISIÓN: 2017/07/24 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.00 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 6/8 CODIGO E.5.2-P-01 Las fechas de los egresos se consideran asumiendo fechas anticipadas para su realización. Propuesta de Crédito por parte de Asesor de Negocios Las propuestas de cada crédito se elaboran a partir del flujo de ingresos y egresos del socio. Las fechas de desembolso, como los pagos se fijarán buscando garantizar que el socio mantenga durante todo el plazo del crédito una liquidez suficiente para que pueda seguir realizando sus operaciones normalmente. Los plazos y formas de pago, serán flexibles en base al flujo de caja proyectado, por tal razón podrán existir planes de pago con cuotas fijas, variables o al vencimiento. Las fechas de pago se fijan en consenso con el socio, tomando en cuenta las fechas previstas de sus ingresos, y en tal caso analizando el flujo de caja donde está toda la información proporcionada por el mismo. No hay que olvidar que se busca recuperar el crédito a la mayor brevedad evitando que el socio destine sus ingresos a otros fines de consumo antes de cancelar sus deudas. Las fechas de pago se establecerán de tal forma, que se aprovechen las primeras etapas superavitarias que muestre el flujo. Siempre será criterio del Asesor de Negocios perfeccionar la propuesta minimizando los riesgos con la revisión y recomendación del Coordinador de Agencia. El diseño final del flujo tomara en cuenta los siguientes conceptos: a. Ingresos Totales: Saldo Inicial + Ingresos Agropecuarios y No Agropecuarios. b. Egresos Totales: Insumos + mano de obra y otros + gastos familiares + pago de deudas que se realicen durante el periodo del crédito. c. Flujo sin Crédito: Es la suma de todos los ingresos (no se toma en cuenta el crédito propuesto) menos todos los egresos. Este flujo nos refleja la necesidad financiera del socio sin aporte de recursos propios, y en caso de requerir crédito la Cooperativa financiaría el 100% de la inversión. d. Flujo sin Crédito y Saldo Inicial: Este flujo nos refleja la necesidad de financiamiento, pero con el aporte de recursos propios por parte del Socio, es el que se debe considerar ya que la Cooperativa no debería asumir el 100% de la inversión. e. Flujo con Crédito: Es la suma de todos los ingresos menos los egresos incluyendo las cuotas del crédito propuesto. Este flujo nos refleja la capacidad de pago del socio.

REVISIÓN: 2017/07/24 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.00 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 7/8 CODIGO E.5.2-P-01 En el saldo mensual del flujo de caja proyectado no puede haber meses negativos, todos los saldos deber ser positivos, incluyendo aquellos donde no se debe realizar pagos. 7. REGISTROS Registro 1: Flujo de Caja Agropecuario.

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REVISIÓN: 2017/06/28 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/26 VERSION: No.04 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 1/5 CODIGO E.5.2-P-02 ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR: Daniela Paspuezán Vinicio Castillo Consejo de Administración Daniela Paspuezán Silvia Díaz Consejo de Administración Adriana Rosero Jessica Mediavilla Consejo de Administración Karina Domínguez Adriana Rosero Diego Buendía Consejo de Administración Paola Cuaspud E.5.2-P-02 PROCEDIMIENTO PARA ORDENAR DOCUMENTOS DEL EXPEDIENTE DE CRÉDITO Revisión Fecha Modificaciones 00 2012/07/06 Emisión Inicial 01 2012/10/05 Actualización Orden de Documentos 03 2014/10/21 Actualización de la Descripción del Procedimiento 04 2017/06/28 Actualización Orden de Formularios y Requisitos

REVISIÓN: 2017/06/28 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/26 VERSION: No.04 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 2/5 CODIGO E.5.2-P-02 1. OBJETO Establecer el orden para la ubicación de documentos, información y formularios en el expediente de crédito. 2. ALCANCE Desde tomar la carpeta de cartón y suministros hasta finalizar la clasificación y ubicación de cada hoja dentro del expediente de crédito. 3. DEFINICIONES Expediente de Crédito: Consiste en una carpeta de cartón física que contiene los requisitos de crédito, formularios y documentación necesaria para el análisis de crédito de un socio. Documentos de respaldo de pertenencia de bienes: Son títulos de propiedad, escrituras, matrículas vehiculares, o cualquier otro documento legal que compruebe que el bien mueble o inmueble es de pertenencia del socio solicitante del crédito. 4. REFERENCIAS Reglamento de Crédito y Cobranzas. 5. RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD Coordinador de agencia Asesor de Negocios Asistente Operativo. 6. DESCRIPCIÓN El asesor de Negocios debe seguir los siguientes pasos para armar en orden el expediente de crédito: 1. Tomar la carpeta de cartón entregada por el solicitante. Si el caso amerita, entonces la carpeta será otorgada por la cooperativa. 2. Escribir en la Solicitud de Crédito y Servicios Financieros, esquina frontal superior derecha en el campo Fecha Asignada, la fecha de cuándo se arma la expediente de crédito. Si son créditos renovados, la información debe ser levantada nuevamente, no se puede tomar los documentos anteriores y duplicarlos para el nuevo crédito. 3. Perforar y colocar los documentos y formularios en el siguiente orden (inicio superior hasta abajo):

REVISIÓN: 2017/06/28 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/26 VERSION: No.04 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 3/5 CODIGO E.5.2-P-02
   FORMULARIOS Y DOCUMENTOS Actualización de Datos (del Sistema financiero)  Formulario PEP`s.
 Solicitud de Crédito. Informe Técnico.  
 Reimpresión de Liquidación (Tabla de amortización).  Liquidación de Crédito. Para Créditos Superiores a $5.000,00 Formulario de Licitud de Fondos.
 Autorización para Verificación de Datos (buró de crédito).  Estado económico  Listado de documentos del expediente de crédito (check list).  Formulario de Resolución y Aprobación de crédito.  Formulario de Solicitud de Crédito y Servicios Financieros.   i. Ubicación del socio titular más referencias y garantes. ii. Copias de cédulas y certificados de votación del socio y su  conyugue (al reverso la consulta en el Registro Civil) iii. Reportes de Buró de Crédito y Resultado del Análisis Modelo  Experto (titular y cónyuge). iv. Original o copia de carta de Servicio Básico.
 Formulario de evaluación Microcrédito.  i. RUC /RISE ii. Patente del Negocio o documento que avale su actividad.  iii. Facturas de Compra y venta si las tuviere iv. Certificados de Trabajo más copia de cédula de quien emite con su  respectiva verificación v. Fotografías impresas de la actividad
 Formulario de evaluación de Microcrédito Agropecuario   i. Facturas de Compra y venta si las tuviere ii. Flujo de Caja Proyectado.  iii. Fotografías impresas de la actividad
 Formulario de evaluación de crédito de Consumo  i. Roles de pagos y mecanizado ii. Certificados de Trabajo más copia de cédula de quien emite con su  respectiva verificación.
 Formulario Resolución y Aprobación de crédito Grupal i. Hoja de evaluación y análisis horizontal para Crédito Grupal
 Documentos que respalden propiedad de bienes. 
  Copia y/o original del Impuesto Predial   Certificado de Gravamen  Copia de la Hipoteca Abierta, si es Hipotecario

REVISIÓN: 2017/06/28 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/26 VERSION: No.04 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 4/5 CODIGO E.5.2-P-02
   FORMULARIOS Y DOCUMENTOS  Copia y/o original de Escritura de la Propiedad  Copia de Matricula de Vehículos, o Contratos Compra Venta  Copia de Títulos de Propiedad de los Bienes del Hogar  Tablas de Amortización o Comprobantes de Pago a otras Instituciones.  Entre otros que fuere necesario anexar. (poder especial, general, etc.)
 Formulario de Información del garante i. Copias de Cédulas y Papeletas de Votación del Garante (s) y Cónyuge (s) 
 (al reverso la consulta en el Registro Civil)  ii. Centrales de Riesgo del Garante (s) y Cónyuge (es)  iii. Original o copia de carta de Servicio Básico  i. Roles de pagos y mecanizado 
  ii. Certificados de Trabajo más copia de cédula de quien emite.  iii. RUC/RISE  iv. Facturas de Compra y venta si las tuviere Declaración de Bienes del Garante, (en el caso de necesitar cobertura de garantías
 que le falten al Socio)  Copia y/o original del Impuesto Predial 
  Copia y/o original de Escritura de la Propiedad   Copia de Matricula de Vehículos, o Contratos Compra Venta  Copia de Títulos de Propiedad de los Bienes del Hogar  Tablas de Amortización o Comprobantes de Pago a otras Instituciones.  Entre otros que fuere necesario anexar. (poder especial, general, etc.) Todos estos documentos deberán ser adjuntos en el lado derecho del expediente tanto del titular como garantes, no se admitirá perforaciones en otros lados. 4. Llenar los campos de los formularios que hagan falta, los datos personales del socio, y toda la información previa que se haya recopilado en el proceso anterior y que corresponda a este procedimiento. Una vez que estos documentos han sido colocados en el orden correcto, se tiene armado el expediente para que se apliquen las verificaciones y demás información que deba ser llenada. 7. REGISTROS 1. Listado de documentos del expediente de crédito (check list). 2. Formulario de Resolución y Aprobación de crédito. 3. Formulario de Solicitud de Crédito y Servicios Financieros. 4. Formulario de evaluación Microcrédito. 5. Formulario de evaluación de Microcrédito Agropecuario

REVISIÓN: 2017/06/28 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/26 VERSION: No.04 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 5/5 CODIGO E.5.2-P-02 6. Formulario de evaluación de crédito de Consumo 7. Formulario Resolución y Aprobación de crédito Grupal 8. Formulario de Información del garante

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COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO \"ARTESANOS\" Código: E.6 DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES Pág. 1 de 1 MACROPROCESO: Gestión de Colocación (E) PROCESO: Ejecutar Subcomité de Crédito (E.6) No. ACTIVIDAD ENTIDAD DESCRIPCIÓN RESPONSABLE Coordinación Proceso predecesor definido como inicio para realizar el subcomité de Coordinador de E.5 Armar crédito de Agencia crédito agencia El Coordinador de agencia deberá establecer con su grupo de Asesores de Establecer un tiempo en el día Coordinación Coordinador de 1 Negocios que en una hora específica del día se realizarán Subcomités de para realizar Subcomités de Agencia agencia crédito para determinar si es procedente o no. El Asesor de Negocios debe hacer una presentación de los aspectos generales del socio que solicita el crédito, nombre, edad, estado civil, número de hijos definiendo su edad y ocupación, lugar donde vive, tiempo de vivir en el lugar, Presentar la propuesta de Subcomité de tenencia de la vivienda etc.; 2 Asesor de Negocios crédito Crédito Explicar el monto solicitado, el plazo, la cuota que puede pagar y el destino que dará al crédito; Brindar una explicación clara de los estados financieros, comenzando por el balance, flujo de caja de la unidad familiar. Se expondrá de forma clara el levantamiento de información en el campo respecto a referencias bancarias, comerciales, personales, de vecinos y la Explicar referencias y criterio Subcomité de opinión personal del Asesor respecto al balance de la unidad familiar, 3 Asesor de Negocios personal de análisis Crédito capacidad del pago, experiencia crediticia comprobada, cobertura de las garantías y en sí cuál es la razonabilidad del asesor respecto al crédito propuesto. El Coordinador de Agencia en presencia del Asesor de Negocios revisa Revisar minuciosamente Subcomité de Coordinador de 4 minuciosamente los formularios adjuntos en el expediente de crédito, así documentos y formularios Crédito agencia como también los documentos de respaldo que el socio entregó. Revisar si es un crédito vinculado de acuerdo a lo establecido en el Reglamento y devolver al asesor si es inconsistente con procedimientos y/o No procede: Subcomité de políticas no cumplidas. Coordinador de 5 Devolver al asesor Crédito El Coordinador puede devolver al asesor si a criterio suyo encuentra falencias agencia en el armado del expediente con documentos o formularios mal hechos, faltantes o en sí por el análisis en la evaluación y destino del crédito. Inmediatamente después de determinar que la carpeta se devuelve al asesor, el Coordinador debe establecer las correcciones necesarias a fin de que el crédito sea agilitado. Determinar correcciones Subcomité de De ser necesario, el Coordinador se personalizará con la propuesta de Coordinador de 6 inmediatas Crédito crédito, realizando verificaciones e inspecciones para aclarar dudas e agencia inquietudes respecto a la información suministrada en el expediente. No se puede quedar una carpeta para ser tratada otro día, deberá ser enviada el mismo día de la aprobación del Subcomité a Siacredit. Si procede el crédito: Si el Coordinador una vez revisada la propuesta de crédito, determina que 7 Aprobación en Subcomité de Subcomité de procede el crédito, se deberá escribir bajo su responsabilidad la conclusión Coordinador de Crédito Crédito del análisis en el Formulario de Resolución y Aprobación. agencia Registrar gestión en el Siacredit Subcomité de Ingresar a la aplicación Siacredit y registrar la gestión de aprobación de Coordinador de 8 E.1-P-01 Crédito crédito por parte del Coordinador, seguir el procedimiento E.1-P-01. agencia

Registrar documentos y firmar El Coordinador de agencia firmará como última revisión de documentos en el 9 en CheckList Subcomité de formulario Checklist en el espacio destinado para su responsabilidad; Coordinador de Formato E.5.2-D Crédito registrar la fecha del Subcomité. agencia Entregar carpeta al Asistente Subcomité de Una vez aprobado el crédito en el Subcomité, inmediatamente entregar al Coordinador de 10 Operativo Crédito Asistente Operativo para el envío a la fábrica agencia Si el envío a la fábrica es de forma digital, el Asistente Operativo escaneará Envío digital: Escanear 11 documentos y enviar al correo Asistencia todos los documentos y formularios del expediente de crédito de forma Asistente Operativo ordenada y clara que se visualice la información. del Asist. Crédito Operativa Enviar el archivo digital al correo del Asistente de Crédito para su revisión. Envío físico: Si el envío de la carpeta de crédito es de forma física, se seguirá con el Enviar expediente de crédito a Asistencia procedimiento I.5-P-01 Procedimiento para Envío y Recepción de Valijas y 12 Asistente Operativo fábrica Operativa Documentos quedando bajo responsabilidad del Asistente Operativo el envío I.5-P-01 el mismo día y el registro en la bitácora diaria. Proceso predefinido siguiente para analizar la carpeta de crédito del socio E.7 Analizar Crédito Siacredit Siacredit solicitante

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COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO \"ARTESANOS\" Código: E.7 DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES Pág. 1 de 1 MACROPROCESO: Gestión de Colocación (E) PROCESO: Analizar Crédito (E.7) No. ACTIVIDAD ENTIDAD DESCRIPCIÓN RESPONSABLE E.6 Ejecutar Subcomité de Subcomité de Proceso predecesor definido como inicio para realizar el Coordinador de agencia Crédito Crédito análisis de crédito Asesor de Negocios Si el expediente llegó de forma física, se debe tomar la carpeta y contactar telefónicamente al socio, su conyugue, Llegada del expediente físico: garantes y referencias personales. Indagar por este medio 1 Hacer verificación telefónica Siacredit que la información dada al asesor por el socio es certera. Pivot de Crédito E.7-P-01 Cruzar información. Escribir hallazgos en el formato correspondiente. Seguir con el procedimiento E.7-P-01 Llegada del expediente digital: Una vez revisado el correo, donde conste adjunto toda la 2 Imprimir “Resolución y Siacredit información del crédito, se debe imprimir el formulario Pivot de Crédito Aprobación” ¨Resolución y aprobación\" del crédito En caso que mediante la llamada telefónica no se logró No logró comunicarse: 3 Comunicar inconveniente en Siacredit comunicar con el titular o garante(s), inmediatamente se Pivot de Crédito comunica al funcionario el inconveniente en la verificación verificación y dar pronta solución telefónica para que emita una pronta solución. Para no alargar el tiempo en la verificación telefónica, se Intentar comunicación 4 Siacredit debe intentar nuevamente la comunicación con las personas Pivot de Crédito nuevamente que no se logró el contacto en el mismo día. Al finalizar la verificación telefónica habiendo o no comunicación, se debe ingresar al siacredit y registrar el Registrar gestión en el Siacredit estado de Verificación Telefónica, la fecha y cualquier 5 Siacredit Pivot de Crédito E.1-P-01 novedad encontrada. Seguir con el procedimiento E.1-P-01 para la utilización del Siacredit Recibir los expedientes de crédito previamente verificados telefónicamente. Revisar documentación del Revisar que los documentos sean los correctos, apropiados 6 Siacredit Asistente de Crédito expediente y requeridos. Si el expediente no contiene los requisitos adecuados se notifica al analista para que tome en cuenta en su análisis. Entregar de manera física el expediente o reenviar el Entregar/enviar expediente al correo digital a la dirección electrónica del Analista de 7 Siacredit Asistente de Crédito Analista de crédito Crédito donde contiene los documentos escaneados para su análisis respectivo. Recibir carpetas fisicas o digital, analizar en orden de llegada los expedientes. Revisar documentación con las firmas respectivas, 8 Analizar Crédito receptado Siacredit Analista de Crédito considerar el resultado de Modelo Experto, analizar las 5 C´s del crédito, examinar si el expediente cumple con las políticas del reglamento de Crédito.

Verificar si el socio solicitante consta en la nómina de empleados activos de la institución. Si: Tratar Crédito para Empleado 8 Siacredit Si corresponde a un crédito para empleado, seguir el Analista de Crédito E.7-P-02 procedimiento definido para el análisis y aprobación del crédito. E.7-P-02 Verificar si el socio solicitante consta en la base de vinculados proporcionado por la Oficial de Cumplimiento. Si: Tratar Crédito Vinculado 9 Siacredit Si corresponde a un crédito vinculado, seguir el Analista de Crédito E.7-P-03 procedimiento definido para el análisis y aprobación del crédito. E.7-P-03 Los créditos con hipoteca requieren un tratamiento Si crédito hipotecario: 10 Tratar Crédito Hipotecario E.7- Siacredit diferenciado. Incluyen pasos y tareas que los otros créditos Analista de Crédito no deben seguir. El detalle para este tipo de créditos se P-04 explica en el procedimiento E.7-P-04 Negado: Registrar motivo en el Al negar al crédito se registrará el motivo de negación en 11 Siacredit Siacredit la aplicación tecnológica Siacredit. Analista de Crédito E.1-P-01 Pendiente/devuelto: El Analista de Crédito debe registrar en el Siacredit el 12 Registrar motivo en el Siacredit Siacredit motivo por el que el expediente queda pendiente o de ser Analista de Crédito E.1-P-01 el caso porqué se devuelve. Al quedar la solicitud de crédito pendiente para adjuntar 13 Entregar expediente al Asistente Siacredit cualquier documento, o devuelto por errores en la carpeta, Analista de Crédito de Crédito se deberá entregar al Asistente de Crédito Una vez devuelto el crédito o pendiente, se espera que el 14 Esperar Correcciones a la carpeta Siacredit Asesor de Negocios corrija el motivo de devolución y Asistente de Crédito regrese al proceso E.5.2 Armar Expediente de Crédito En la hoja de resolución y aprobación indicar los valores Aprobado: Analizar tasas y 15 valores Siacredit para FIR. (Fondo Irrepartible de Reserva), CA. Analista de Crédito (Certificados de Aportación) y bloqueo en ahorros E.5.2-AA establecidos en el Formato E.5.2-AA Entregar la hoja de aprobación firmada y sellada por los Entregar Resolución y 16 Siacredit niveles de aprobación competentes al asistente de Analista de Crédito Aprobación firmada y sellada siacredit. Si es una carpeta fisica, entregar toda la carpeta. Ingresar al sistema el crédito digitando toda la información 17 Digitar crédito en el sistema Siacredit Asistente de Siacredit del socio y del garante del crédito. Una vez ingresado el crédito, si es un monto superior a los Crédito > $5000: 5000 USD, realizar Comité de Crédito. Para 18 Siacredit Analista de Crédito Realizar comité de Crédito especificaciones en niveles de aprobación ver Reglamento de Crédito y Cobranzas. Revisar y analizar la viabilidad del crédito presentado por Revisar Crédito, firmar y sellar Comité de el Analista. 19 Gerente o su delegado en señal de aprobación Crédito De considerar viable, firmar y sellar en el formulario de resolución como aprobación del crédito. Aprobar crédito en el sistema Comité de Ingresar al sistema financiero, revisar el crédito y dar visto 20 Gerente o su delegado financiero Crédito de aprobación.

Llamar al socio titular del crédito aprobado para concretar el día y la hora que el Asistente Operativo realizará la Concretar cita para liquidación de liquidación del crédito. 21 Siacredit Pivot de Crédito Crédito Informar al socio que deben asistir con sus cédulas originales y una copia a color en el que consten todas las cédulas de los firmantes. Ingresar al sistema Siacredit y registrar la aprobación. Registrar aprobación en el Digitar los valores analizados por FI, CA, Ahorro. 22 Siacredit Siacredit Detallar el día y la hora que el socio titular se acercará a la Pivot de Crédito E.1-P-01 oficina para su respectiva liquidación. Las impresiones de las fotos y las hojas de resolución y Archivar Hojas de Resolución y aprobación firmadas y selladas deben ser archivadas de 23 Siacredit Asistente de Siacredit Aprobación firmadas forma ordenada cada mes y custodiadas por el asistente de Siacredit hasta regularizar todo. Las carpetas de crédito deben retornar a las agencias que correspondan para que sean archivadas y custodiadas por 24 Enviar carpetas físicas a agencia Siacredit Asistente de Siacredit el Asistente Operativo; este proceso se realiza mediante envío por valija o entrega física. Liquidar Crédito Asistencia Proceso predefinido que contiene las actividades para el Asistente Operativo E.5 Operativa desembolso de un crédito.

REVISIÓN: 2017/06/28 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.03 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 1/5 CODIGO E.7-P-01 ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR: Daniela Paspuezán Silvia Díaz Consejo de Administración Daniela Paspuezán Silvia Díaz Consejo de Administración Adriana Rosero Blanca Terán Consejo de Administración Karina Domínguez Adriana Rosero Paola Cuaspud Consejo de Administración Diego Buendía E.7-P-01 PROCEDIMIENTO PARA VERIFICAR INFORMACIÓN DEL EXPEDIENTE DE CRÉDITO POR TELÉFONO Revisión Fecha Modificaciones 00 2012/07/10 Emisión Inicial 01 2013/01/10 Simplificación de tareas, implementación SIACREDIT 02 2014/10/14 Cambio de ¨Registro Ingreso a Siacredit¨ 03 2017/06/28 Actualización de la descripción, eliminación de registro 1.

REVISIÓN: 2017/06/28 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.03 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 2/5 CODIGO E.7-P-01 1. OBJETO Estandarizar pasos para receptar la carpeta de crédito digital, registrarla y hacer la revisión de documentación. 2. ALCANCE Desde la recepción de la carpeta de crédito en el buzón de correo electrónico de las asistentes de Siacredit, hasta llenar la información recabada en la verificación telefónica. 3. DEFINICIONES No requiere especificación de definiciones. 4. REFERENCIAS Sin referencias. 5. RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD Analista de Crédito Pivot de Crédito 6. DESCRIPCIÓN 1. Abrir correo electrónico que contiene la carpeta de crédito digital o tomar la carpeta que haya llegado de manera física. 2. Digitar números telefónico fijo del solicitante, sino se encuentra en el fijo: al celular. 3. Contactar al socio y dar inicio a cuestionario sobre información otorgada y recopilada. 4. Anotar en hoja de “Verificación Telefónica de Información” (Reverso del checklist) siguiendo el protocolo de llamada: Buenos días le saluda ….(nombre del funcionario)….. de la Cooperativa ¨Artesanos¨, el motivo de mi llamada es con la finalidad de realizar una verificación de datos respecto a su solicitud de crédito por favor indíqueme: • ¿Cuál es su dirección de domicilio? (registrar la certeza de la respuesta en el formulario) • ¿Cuál es su estado civil? …..(registrar respuesta en el formulario)…. • ¿Su vivienda es propia, arrendada o familiar?(registrar respuesta en el formulario) o En caso de ser respuesta Arrendada (preguntar y registrar el valor que cancela) • ¿Cuál es el monto de crédito que solicita? ...(registrar respuesta en el formulario).. • ¿Para qué va a ser destinado su crédito? ...(registrar respuesta en el formulario).. • ¿Qué día realizó la inspección el asesor? ...(registrar respuesta en el formulario).. • ¿Qué fecha para el pago de cuota le convendría a usted? ...(registrar el día en el formulario)..

REVISIÓN: 2017/06/28 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.03 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 3/5 CODIGO E.7-P-01 Cualquier observación, novedad o inconsistencia que obtenga el Pivot de Crédito en la verificación telefónica respecto a los datos registrados en el expediente, podrá registrar en el mismo formulario en el campo OBSERVACIONES. Al finalizar registrar la hora y fecha que se realizó la verificación telefónica, así como también su firma y sello. 5. Contactar telefónicamente al/los garantes 6. Anotar en hoja de “Verificación Telefónica de Información” siguiendo el protocolo de llamada: Buenos días le saluda ….(nombre del funcionario)….. de la Cooperativa ¨Artesanos¨, el motivo de mi llamada es con la finalidad de realizar una verificación de datos respecto a la solicitud de crédito que usted garantizará del Sr(a).…(nombre del socio solicitante)….. por favor indíqueme: • ¿Cuál es su dirección de domicilio? (registrar la certeza de la respuesta en el formulario) • ¿Cuál es su estado civil? …..(registrar respuesta en el formulario)…. • ¿Su vivienda es propia, arrendada o familiar?(registrar respuesta en el formulario) o En caso de ser respuesta Arrendada (preguntar y registrar el valor que cancela) • ¿Cuál es el monto de crédito que solicita su garantizado? ...(registrar respuesta en el formulario)… • ¿Conoce para qué va a ser destinado el crédito? ...(registrar respuesta en el formulario)… • ¿Qué día realizó la inspección el asesor? ..(registrar respuesta en el formulario)… Cualquier observación, novedad o inconsistencia que obtenga el Pivot de Crédito en la verificación telefónica respecto a los datos registrados en el expediente, podrá registrar en el mismo formulario en el campo OBSERVACIONES. Al finalizar registrar la hora y fecha que se realizó la verificación telefónica, así como también su firma y sello. 7. Contactar telefónicamente a las referencias personales. 8. Verificar, comprobar e indagar sobre la información otorgada y la recopilada. 9. Anotar en hoja de “Verificación Telefónica de Información” siguiendo el protocolo de llamada: Buenos días le saluda ….(nombre del funcionario)….. de la Cooperativa ¨Artesanos¨, el motivo de mi llamada es con la finalidad de realizar una verificación de datos respecto a la solicitud de crédito que esta solicitando el Sr(a) ya que usted consta como su referencia personal por favor indíqueme:

REVISIÓN: 2017/06/28 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.03 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 4/5 CODIGO E.7-P-01 • ¿Conoce cuál es la dirección de domicilio del Sr(a)…..(nombre solicitante)…? (registrar la certeza de la respuesta en el formulario) • ¿Conoce cuál es el estado civil del Sr(a)…(nombre del solicitante)...? (registrar respuesta en el formulario)…. • ¿Sabe si la vivienda del Sr(a)…(nombre del solicitante)…. es propia, familiar o arrendada? …..(registrar respuesta en el formulario)…. Cualquier observación, novedad o inconsistencia que obtenga el Pivot de Crédito en la verificación telefónica respecto a los datos registrados en el expediente, podrá registrar en el mismo formulario en el campo OBSERVACIONES. Al finalizar registrar la hora y fecha que se realizó la verificación telefónica, así como también su firma y sello. NOTAS: • Uso exclusivo del teléfono de call center para actividades propias del cargo. • Es responsabilidad de los funcionarios de Siacredit que los teléfonos celulares que le corresponde cuente con tiempo aire disponible para contar telefónicamente a los socios, para propósitos de su trabajo. 7. REGISTROS • Formulario de Verificación Telefónica de Información (Reverso Check List) La hoja de verificación telefónica, que se halla impresa al reverso de la hoja “check list” tiene los siguientes campos:

REVISIÓN: 2017/06/28 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.03 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 5/5 CODIGO E.7-P-01 VERIFICACIÓN CALL CENTER DEPARTAMENTO DE CRÉDITO VERIFICACIÓN DE CRÉDITO TITULAR GARANTE REFERENCIAS DIRECCIÓN DE DOMICILIO Y TRABAJO ESTADO CIVIL: Casado/o (C),Soltero/a (S), Divorciado/a (D), Unión libre (UL), Viudo/a (V) VIVIENDA PROPIA / ARRENDADA (SI/NO) MONTO DE CRÉDITO DESTINO DE CRÉDITO VERIFICACIÓN ASESOR OBSERVACIONES OBSERVACIONES DEL COMITÉ FIRMA

REVISIÓN: 2017/06/29 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.00 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 1/4 CODIGO E.7-P-02 ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR: Adriana Rosero Paola Cuaspud Consejo de Administración Diego Buendía E.7-P-02 PROCEDIMIENTO PARA TRATAR CRÉDITO PARA EMPLEADO Revisión Fecha Modificaciones 00 2017/06/29 Emisión Inicial

REVISIÓN: 2017/06/29 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.00 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 2/4 CODIGO E.7-P-02 1. OBJETO Estandarizar tareas para el procesamiento de créditos de funcionarios de la Cooperativa en el Siacredit. 2. ALCANCE Este procedimiento abarca todas las actividades para el análisis y aprobación de un crédito para empleado desde la llegada del expediente a la fábrica hasta el envío de la “Autorización de Desembolso” 3. DEFINICIONES Ninguna 4. REFERENCIAS Código Orgánico Monetario y Financiero. Reglamento de Crédito y Cobranzas. 5. RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD Gerente Auditor Interno Oficial de Riesgos Coordinador de Agencia Asesor de Negocios Analista de Crédito Asistente de Crédito 6. DESCRIPCIÓN 1. Analista de Crédito. Una vez analizado el crédito, se deberá continuar con los siguientes pasos de aprobación/negación: a. En caso de que hagan falta, solicitar todos los requisitos u otros documentos que considere pertinentes para un mejor análisis de crédito para empleado al Asesor de Negocios. b. Revisar expediente y realizar informe de crédito para empleado, detallando comentarios y conclusión respecto al análisis del crédito solicitado. c. Entregar la carpeta al Oficial de Riesgos 2. Oficial de Riesgos

REVISIÓN: 2017/06/29 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.00 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 3/4 CODIGO E.7-P-02 a. Revisar expediente de crédito y realizar informe de crédito para el empleado mediante el Formato E.7-A, realizar una breve síntesis respecto a su análisis de riesgo. b. Entregar carpeta al Analista de Talento Humano. 3. Analista de Talento Humano a. Revisar expediente de crédito y realizar informe para el empleado, realizar una breve síntesis respecto a su análisis de riesgo y plasmar en el formato E.7-A como responsable del personal. b. Entregar el expediente al Analista de Crédito. 4. Analista de Crédito. a. Realizar Comité de Crédito dando a conocer su conclusión respecto a la aprobación o negación, argumentar el comentario de Riesgos y Talento Humano. 5. Gerencia General a. Una vez receptado el análisis y recomendación del Analista de Crédito, determinará si el crédito es aprobado o no. b. Si el crédito se aprueba, firmar y sellar como constancia. 6. Analista de Crédito. Si el crédito fue aprobado: a. Entregar al Asistente de Crédito para enviar la aprobación y autorización de desembolso. 7. Asistente de Crédito: a. Verificar que el Formulario de Resolución y Aprobación de Crédito conste las firmas de responsabilidad respectivas (Comité de Crédito). b. Escanear resolución y enviar “Autorización de Desembolso”. Nota: En caso de que el empleado solicitante dentro de sus funciones tenga la facultad de liquidar créditos, podrá realizar el desembolso de crédito a sí mismo. El Coordinador posteriormente verificará que se haya cumplido con todas las condiciones señaladas por el Siacredit debiendo enviar un correo al Analista de Crédito sobre este particular. 7. REGISTROS. • Informe de Crédito

REVISIÓN: 2017/06/29 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.00 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 4/4 CODIGO E.7-P-02 !
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REVISIÓN: 2017/07/10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.01 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 1/5 CODIGO E.7-P-03 ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR: Adriana Rosero Jessica Mediavilla Consejo de Administración Adriana Rosero Paola Cuaspud Consejo de Administración Diego Buendía E.7-P-03 PROCEDIMIENTO PARA TRATAR CRÉDITO VINCULADO Revisión Fecha Modificaciones 00 2015/07/20 Emisión Inicial 01 2017/07/10 Actualización del procedimiento

REVISIÓN: 2017/07/10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.01 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 2/5 CODIGO E.7-P-03 1. OBJETO Estandarizar tareas para el procesamiento de créditos vinculados en Siacredit. 2. ALCANCE Este procedimiento abarca todas las actividades para el análisis y aprobación de un crédito vinculado desde la solicitud de requisitos hasta el envío de la “Autorización de Desembolso” 3. DEFINICIONES Crédito Vinculado: son los créditos otorgados a directivos, familiares cercanos y funcionarios que participan y tienen decisión en el otorgamiento de crédito, así como también sus familiares. 4. REFERENCIAS Código Orgánico Monetario y Financiero. Reglamento de Crédito y Cobranzas. 5. RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD Consejo de Administración Gerente Auditor Interno Oficial de Cumplimiento Oficial de Riesgos Coordinador de Agencia Asesor de Negocios Analista de Crédito Asistente de Crédito Secretaría Consejo de Administración 6. DESCRIPCIÓN Artículo 450.- Cupo de créditos. Las cooperativas de ahorro y crédito establecerán un cupo de crédito y garantías de grupo, al cual podrán acceder los miembros de los consejos, gerencia, los empleados que tienen decisión o participación en operaciones de crédito e inversiones, sus cónyuges o convivientes y sus parientes dentro del cuarto grado de consanguinidad y segundo de afinidad. 1. Analista de Crédito. Una vez analizado el crédito y verificado en la base de vinculados que proporciona la Oficial de Cumplimiento, y si está considerado como crédito vinculado, continuar con los siguientes pasos de aprobación/negación:

REVISIÓN: 2017/07/10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.01 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 3/5 CODIGO E.7-P-03 a. En caso de que hagan falta, solicitar todos los requisitos u otros documentos que considere pertinentes para un mejor análisis de crédito vinculado al Asesor de Negocios. b. Verificar que se adjunte la Carta de Crédito empleado vinculado en el expediente de crédito. c. Entregar la carpeta a la Oficial de Riesgos 2. Oficial de Riesgos a. Revisar expediente y realizar informe de crédito vinculado de acuerdo al Formato E.7-A registro 1 de este procedimiento, detallando todo el análisis del crédito vinculado solicitado. Este informe debe contener en síntesis del análisis para dar a conocer a los miembros del Consejo de Administración. b. Considerar los cupos asignados para créditos vinculados por Agencia y de acuerdo al Art. 410 literal 3 del COMF que no sobrepase el 2% del Patrimonio Técnico. c. Considerar el grado de consaguinidad y afinidad del funcionario o pariente vinculado a la institución de acuerdo al Art. 450 del COMF. d. Entregar la carpeta al Analista de Crédito para su respectivo análisis. 3. Analista de Crédito. a. Presentar el expediente al Comité de Crédito dando a conocer su análisis respecto a la aprobación o negación y recomendación realizada por el Oficial de Riesgos. 4. Gerencia General a. Para agilitar el trámite presentado por el funcionario vinculado, la Gerencia una vez receptado el análisis y recomendación del Analista de Crédito, tiene la potestad de aprobación del crédito para en la próxima sesión del Consejo de Administración realizar su regularización. 5. Analista de Crédito. Si el crédito fue aprobado: a. Entregar al Asistente de Crédito para enviar la aprobación y autorización de desembolso. b. Entregar a la Secretaría del Consejo de Administración el expediente del socio/funcionario vinculado para que conste en el orden del día en la siguiente sesión. 6. Asistente de Crédito:

REVISIÓN: 2017/07/10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.01 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 4/5 CODIGO E.7-P-03 a. Verificar que el Formulario de Resolución y Aprobación de Crédito conste las firmas de responsabilidad respectivas (Comité de Crédito). b. Escanear resolución y enviar “Autorización de Desembolso”. 7. Secretaria del Consejo de Administración: a. Receptar la documentación del socio vinculado. b. Integrar al orden del día de la próxima sesión ordinaria del Consejo de Administración. 8. Consejo de Administración: a. Revisar la documentación del socio/funcionario vinculado, el informe del Oficial de Riesgos y aprobación del Comité de Crédito. b. Conocer el cupo vigente para créditos vinculados por Agencia y el porcentaje del Patrimonio Técnico. c. El Presidente del Consejo de Administración firmar en el Formulario de Resolución y Aprobación de crédito como regularización del crédito liquidado. 9. Secretaria del Consejo de Administración: a. Escribir en el Formulario de Resolución y Aprobación en el campo OBSERVACIONES: ¨Crédito aprobado en sesión del Consejo de Administración Acta Nº__, resolución Nº__¨ b. Entregar el expediente vinculado al Analista de Crédito debidamente regularizado. Nota: el Auditor Interno como actividades de control revisará el crédito liquidado y de existir cualquier anomalía comunicará a las jefaturas para su corrección inmediata. 7. REGISTROS. • Informe de crédito

REVISIÓN: 2017/07/10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.01 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 5/5 CODIGO E.7-P-03 !
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REVISIÓN: 2017/07/10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.03 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 1/4 CODIGO E.7-P-04 ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR: Daniela Paspuezán Cristian Oñate Consejo de Administración Erika Montenegro Daniela Paspuezán Jessica Mediavilla Consejo de Administración Adriana Rosero Jessica Mediavilla Consejo de Administración Karina Domínguez Adriana Rosero Paola Cuaspud Consejo de Administración Diego Buendía E.7-P-04 PROCEDIMIENTO PARA TRATAR CRÉDITO HIPOTECARIO Revisión Fecha Modificaciones 00 2013/07/17 Emisión Inicial 01 2014/03/10 Requisitos para Hipotecas Prestadas 02 2014/10/14 Actualización Descripción del Procedimiento. 03 2017/07/10 Actualización Descripción del Procedimiento.

REVISIÓN: 2017/07/10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.03 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 2/4 CODIGO E.7-P-04 1. OBJETO Estandarizar tareas para el procesamiento de créditos hipotecarios en Siacredit. 2. ALCANCE Este procedimiento abarca todas las actividades para la entrega de un crédito con hipoteca, desde la solicitud de requisitos hasta el envío de la “Autorización de Desembolso” 3. DEFINICIONES Hipoteca: Derecho que grava bienes inmuebles para garantizar el cumplimiento de una obligación o el pago de una deuda. 4. REFERENCIAS Reglamento de crédito y Cobranzas 5. RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD Gerente General Asesor de Negocios Analista de Crédito Asistente de Cobranzas Asistente de Siacredit 6. DESCRIPCIÓN Para tratar un crédito con garantía hipotecaria, el expediente debe contener la verificación de campo del bien a hipotecar por parte del Coordinador de Agencia. De ser así, continuar con las siguientes actividades: 1. Asesor de Negocios Revisar que todos los requisitos entregados por el socio para Crédito Hipotecario según el Procedimiento E.2.1-P-01 Entrega Lista de Requisitos de Crédito, se encuentren en el expediente. a. Contactar al socio con el arquitecto vinculado a la cooperativa para obtener el avalúo. b. Preparar la carpeta de crédito y adjuntar todos los requisitos (incluyendo el avalúo) 2. Asistente de Siacredit. a. Recibir el expediente físico con todos los documentos. b. Revisar que los requisitos sean los correctos y estén en regla.

REVISIÓN: 2017/07/10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.03 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 3/4 CODIGO E.7-P-04 c. Hacer verificación telefónica. d. Indicar si hay documentos faltantes al Analista de Crédito, en el caso de haber errores o faltantes en la documentación de la carpeta. e. Entregar carpeta de crédito hipotecario al Analista de Crédito 3. Analista de Crédito. a. Solicitar todos los requisitos en caso de que hagan falta, u otros documentos que considere pertinentes para un mejor análisis de crédito. 4. Asistente de Cobranzas a. Recibir el expediente de Crédito del Analista de Crédito. b. Revisar el avalúo del bien inmueble realizado por el arquitecto. c. Realizar verificación en campo para constatar la veracidad de la información levantada en el avalúo. d. Notificar al Analista de Crédito si el avalúo concuerda con la descripción registrada por el arquitecto o cualquier novedad encontrada. e. Entregar todos los documentos al abogado para que realice la minuta correspondiente. f. Recibir minuta del abogado y hacer firmar a la Gerencia, habiendo firmado antes el(los) dueño(s) del bien; quienes fueron contactados por el abogado previamente. g. Entregar documentos firmados por la Gerencia al abogado. h. Esperar retorno de hipoteca legalmente constituida. i. Receptar constitución de la hipoteca y entregar al Analista de Crédito. 5. Analista de Crédito a. Realizar comité de crédito para créditos superiores a $ 5.000.00. b. En caso de que el crédito se niegue o se apruebe por un monto menor al solicitado, el analista de crédito comunicará al asesor este hecho, quien a su vez comunicará al socio para que decida si el aplicará al crédito. c. Registrar aprobación en la hoja de Resolución y Aprobación. d. Entregar al asistente de crédito para la digitación en el sistema. 6. Asistentes de Siacredit. a. Enviar “Autorización de Desembolso” con los valores detallados por el Analista mediante la utilización del Siacredit E.1-P-01. Importante: Una hipoteca puede ser constituida exclusivamente cuando el Analista de Crédito ha aprobado la solicitud de crédito y ha sido autorizada por Gerencia.

REVISIÓN: 2017/07/10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.03 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 4/4 CODIGO E.7-P-04 El crédito debe ser liquidado, después de la constitución de la hipoteca, por el monto aprobado, sin cambios posteriores. NOTA: Cuando el bien inmueble a hipotecar no pertenece al socio titular del crédito (hipoteca prestada), se debe solicitar al propietario que cede la escritura del bien los siguientes requisitos: • Copia de cédula y papeleta de votación a colores (así lo solicita la notaría) • Formulario de Garante Personal lleno y firmado • Consulta de Central de Riesgos. Además, el propietario debe acercarse también a la liquidación del crédito y firmar el pagaré. 7. REGISTROS. Ninguno.

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COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO \"ARTESANOS\" Código: E.8 DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES Pág. 1 de 1 MACROPROCESO: Gestión de Colocaciones (E) PROCESO: Liquidar Crédito (E.8) No. ACTIVIDAD ENTIDAD DESCRIPCIÓN RESPONSABLE Proceso predefinido para realizar el análisis de Analista de Crédito E.7 carpetas que ingresan al Siacredit y determinar si el Analizar Crédito Siacredit Asistente de Crédito crédito se aprueba o no. Pivot de Crédito Ingresar al sistema Siacredit para revisar los créditos pendientes por liquidar. (Estado Aprobado) Esta actividad es importante que lo realicen al menos Revisar créditos pendientes por liquidar Asistencia tres veces al día para organizar y tener todos los 1 Asistente Operativo E.1-P-01 Operativa recursos necesarios (efectivo, recursos de oficina, personal) a fin de realizar el desembolso en el turno generado anteriormente por el pivot de crédito. Seguir con el procedimiento E.1-P-01 Recibir cortezmente a todos los involucrados del crédito y explicar que se va a dar inicio con el Recibir al socio titular, garante(s) y sus Asistencia 2 desembolso del crédito solicitado y aprobado, siempre Asistente Operativo conyuge(s) Operativa y cuando se encuentren presentes todos; de ninguna manera se podrá liquidar el crédito en ausencia de uno. Solicitar las cédulas originales de todos quienes intervienen en el crédito (titular y conyuge, garante(s) Solicitar cédulas originales de los Asistencia 3 y conyuge(s)). Asistente Operativo firmantes Operativa Revisar que las cédulas sean claras, vigentes y que sean de las personas ahí presentes. Una vez receptadas y verificadas las cédulas de todos quienes intervienen en el crédito, sacar en la misma Sacar 1 copia de cédula legible con todos Asistencia oficina una sola copia bien legible donde consten todos 4 Asistente Operativo los firmantes Operativa los firmantes. Sellar y firmar en la copia como constancia de la verificación realizada. Ingresar en el sistema a la opción crédito, solicitud de crédito, digitar el número de crédito y observar el Acceder al sistema con el número de Asistencia 5 Nro. De cuotas, tasa, días de pago, nombres y Asistente Operativo crédito. Operativa apellidos y número de cédulas según consta en las originales. Si el crédito digitado en el sistema tiene algún error, se Si existe error en el crédito digitado: Asistencia 6 debe solicitar por teléfono al Asistente de Crédito que Asistente Operativo Solicitar corrección del error al Siacredit Operativa realice en ese momento la corrección pertinente. El Asistente de Crédito en el momento que se ha detectado un error en la digitación del crédito, deberá 7 Acceder al sistema y corregir Siacredit realizar inmediatamente la corrección y evitar retrazos Asistente de Crédito y molestia con el socio que está en espera en la oficina.

Posterior a la corrección del error detectado, se 8 Comunicar la corrección realizada Siacredit comunicará por cualquier medio al Asistente Asistente de Crédito Operativo para que siga con la liquidación del crédito. Todas las condiciones revisadas en la actividad anterior, se debe explicar al socio para que conozca sus obligaciones de pago. Antes de presionar el botón liquidar: Indicar fechas de pago, débitos, y demás condiciones de reembolso del crédito que se otorga. Además explicar las coberturas de los seguros que se No existe error en el crédito digitado: Asistencia 9 descuentan de su crédito (Seguro de vida y accidentes, Asistente Operativo Explicar condiciones de crédito Operativa Seguro de desgravámen) ya que son beneficios que van de la mano con el crédito y pueden ser utilizados por el socio en caso infortuito. Anunciar que habrá llamadas de recordatorio antes que se cumpla la fecha de pago de cada cuota, de modo que se evite inconvenientes a la hora de esta corrección preventiva. Según el detalle de la aprobación en el Siacredit, llamar al socio titular del crédito y comunicar el valor Informar al socio valores de aportación Asistencia que debe depositar por concepto de Fondo Irrepartible 10 Asistente Operativo voluntaria E.8-P-01 Operativa de Reserva, Certificados de aportación y bloqueo de ahorros. Revisar procedimiento E.8-P-01 Si el socio titular una vez que se le ha explicado las No acepta condiciones: Persuadir Asistencia condiciones del crédito, no acepta cualquiera de ellas, 11 Asistente Operativo respecto al otorgamiento de crédito Operativa el Asistente Operativo deberá persuadir y explicar de mejor manera el crédito al socio. Si el socio titular una vez que se le ha explicado las condiciones del crédito, acepta cada una de ellas. Si acepta condiciones: Solicitar Asistencia El Asistente Operativo se comunicará por cualquier 12 Asistente Operativo aprobación en el Sistema al Siacredit Operativa medio con el Analista de Crédito para solicitar la aprobación en el Sistema Financiero, brindando para esto el número de crédito a liquidar. Con el número de crédito solicitado por el Asistente Operativo, el Analista de crédito debe acceder al 13 Acceder al sistema, revisar y aprobar Siacredit Analista de Crédito sistema financiero y cambiar la opción de Técnico a Aprobado. Seguir con el procedimiento E.8-P-02 para iniciar con Imprimir documentos de liquidación y 14 garantías Asistencia la impresión de documentos del sistema que se Asistente Operativo Operativa generan al realizar el desembolso del crédito, así como E.8-P-02 también las garantías y revisión de firmas y cédulas. Asistencia Indicar el lugar donde el socio, conyuge y garante(s) 15 Receptar firmas de titular e involucrados Asistente Operativo Operativa deben firmar. Pedir cédula original-comparar firmas. Escoger la opción liquidar y automáticamente el Liquidar Crédito y entregar tabla de Asistencia dinero se acredita en la cuenta del socio. 16 Asistente Operativo Amortización Operativa Entregar impresa y sellada la tabla de amortización al socio.

Antes de despedir a titulares y garantes del crédito, se sebe brindar recomendaciones respecto a las obligaciones y responsabilidades con la Institución al haber adquirido nuestro producto de crédito: - Recomendar pagos puntuales para evitar cargos por cobranza. Asistencia 17 Brindar recomendaciones al socio - Explicar la tabla de cobranza extrajudicial (días y Asistente Operativo Operativa valores). - Recomendar puntualidad para que en un futuro puedan acceder a nuevos créditos con mayor facilidad. - Recordar que es beneficiario de dos seguros (Desgravamen y De vida y accidentes) - Solicitar dos referencias de socios potenciales Despedir amablemente al socio, a continuación en una carpeta temporal archivar los documentos de respaldo de la liquidación de créditos para posteriormente Despedir al socio y archivar los cuando llegue la carpeta física adjuntarlos; o si el 18 documentos de liquidación Asistencia crédito fue aprobado en medio digital, adjuntar los Asistente Operativo Operativa E.5.2-P-02 documentos el mismo día. Seguir con el procedimiento E.5.2-P-02 para Ordenar los documentos del Expediente de crédito Verificar que el crédito liquidado cuente con los 19 Verificar valores depositados E.8-P-01 Siacredit valores de FIR, CA y Ahorros de acuerdo al Analista de Crédito procedimiento E.8-P-01 Registrar los valores del FIR, CA y Ahorros por cada Enviar Reporte de Valores a la Gerencia crédito en el anexo del procedimiento E.8-P-01 y 20 Siacredit Analista de Crédito E.8-P-01 Enviar Reporte de Valores a la Gerencia mensualmente para su conocimiento. Recibir del Siacredit por medio de valija o entrega Asesoría de 21 Recibir y archivar carpetas de crédito personal, todos los expedientes de crédito que han Asesor de Negocios Negocios sido liquidados y custodiar Legalizar firmas en las actas y documentos de Legalizar Firmas en Acta de Resolución liquidación del crédito con los diferentes niveles de 22 de Créditos Asistencia Asistencia Operativa E.8-P-03 Operativa aprobación. Seguir con el procedimiento E.8-P-03 Una vez firmada las actas el Asistente Operativo debe Archivar documentos y expediente de proceder a archivar y custodiar todo el expediente de 23 crédito Asistencia crédito. Asistencia Operativa L.4.1-P-01 Operativa Seguir con el procedimiento L.4.1-P-01 para la Administración y Custodia de Documentos

REVISIÓN: 2017/07/10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.01 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 1/5 CODIGO E.8-P-01 ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR: Adriana Rosero Ing. Jorge Paspuezán Consejo de Administración Adriana Rosero Paola Cuaspud Consejo de Administración Diego Buendía E.8-P-01 PROCEDIMIENTO PARA DEPÓSITO VOLUNTARIO DE VALORES Revisión Fecha Modificaciones 00 2015/10/27 Emisión Inicial 01 2017/07/10 Actualización del procedimiento y Registro 1

REVISIÓN: 2017/07/10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.01 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 2/5 CODIGO E.8-P-01 1. OBJETO Dar a conocer el proceso para realizar el depósito de valores a la cuenta Fondo Irrepartible de Reserva 2. ALCANCE Desde la aprobación del crédito en fábrica hasta el depósito y débito de la cuenta de ahorros para Fondo Irrepartible de Reserva. 3. DEFINICIONES Fondo Irrepartible de Reserva: pertenece al Patrimonio de la Cooperativa, se destina para solventar contingencias patrimoniales y se fortalece a través de las donaciones voluntarias a la Institución. 4. REFERENCIAS Ley Orgánica de Económica Popular y Solidaria y su reglamento. Código Orgánico Monetario y Financiero Resolución de la Junta de Regulación Monetaria y financiera No. 127 – 2015-F Resolución del Consejo de Administración CA-191-2015. 5. RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD Coordinadores de Oficina Asistentes Operativos Asesores de Negocios Recibidores Pagadores. 6. DESCRIPCIÓN 1. Seguir con el proceso estándar hasta la aprobación del Subcomité de Crédito y envío a fábrica. 2. El analista de crédito de acuerdo a las políticas internas establecidas aprobará y analizará el porcentaje para que el socio deposite en la cuenta de Fondo Irrepartible de Reserva, depósito de Certificados de Aportación y bloqueo del Ahorro mínimo. 3. Estos valores serán calculados en función del monto de crédito, periodicidad de pago y plazo del crédito. 4. El analista en la Hoja de Resolución y Aprobación del Crédito detallará los valores de la siguiente manera: F.I.R: $____ (Valor para Fondo Irrepartible de Reserva) C.A: $_____ (Valor para Certificados de Aportación) Bloqueo Ahorros:$_______ (Bloqueo cuota de Crédito)

REVISIÓN: 2017/07/10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.01 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 3/5 CODIGO E.8-P-01 5. El Asistente Operativo antes de liquidar el crédito examinará los valores detallados por el Analista que serán destinados a aportación voluntaria. De no ser así, explicará al socio que por su excelente historial crediticio y buen comportamiento con nuestra institución no realizará alguno de estos aportes. Informar que debe depositar en las siguientes cuentas los valores solicitados: a. Papeleta para Certificados de Aportación: se llenará la papeleta con el valor establecido para su depósito. b. Papeleta Ahorro a la Vista (Fondo Irrepartible de Reserva): se llenará la papeleta de depósito a la cuenta de Ahorros a la Vista del socio con el valor establecido por el analista de crédito y se hará firmar el Formulario ¨Adendum Informativo de Obligaciones del socio prestamista¨. Registro 1. c. Bloqueo Ahorros: Llenar y hacer firmar ¨Formulario Autorización de Bloqueo¨. 6. El Recibidor Pagador recibirá los valores y procesará los depósitos. Para el literal b del punto 5 (Fondo Irrepartible de Reserva), recibirá el registro 1 firmado por el socio y Asistente Operativo y realizará una nota de débito a la cuenta Fondo Irrepartible. 7. Al culminar la jornada laboral, la analista de Crédito verificará los valores depositados en la Cuenta de Fondo Irrepartible de Reserva en concordancia con los créditos aprobados, además reportará mensualmente a la Gerencia el cumplimiento de esta política a través del Registro 2. 7. REGISTROS Registro 1: Formulario ¨ Adendum Informativo de Obligaciones del socio prestamista ¨ Este archivo digital es distribuido a los asistentes operativos de cada oficina quienes deberán hacer firmar al socio antes de la liquidación.

REVISIÓN: 2017/07/10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.01 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 4/5 CODIGO E.8-P-01

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REVISIÓN: 2017/07/10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO APROBACIÓN: 2017/07/25 VERSION: No.00 “ARTESANOS” Ltda. PAG: 1/6 CODIGO E.8-P-02 ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR: Adriana Rosero Paola Cuaspud Consejo de Administración Diego Buendía E.8-P-02 PROCEDIMIENTO PARA IMPRIMIR DOCUMENTOS DE LIQUIDACIÓN Y GARANTÍAS Revisión Fecha Modificaciones 00 2017/07/10 Emisión Inicial