ספר תקציב 2023

‫סתפקרציב‬ ‫‪1‬‬

2

‫תוכן עניינים‬ ‫דברי פתיחה‬ ‫‪7‬‬ ‫דברי ראש המועצה‬ ‫‪9‬‬ ‫דברי מנכ״לית המועצה‬ ‫‪15‬‬ ‫דברי גזבר המועצה‬ ‫‪17‬‬ ‫‪19‬‬ ‫ספר תקציב‬ ‫‪21‬‬ ‫מבוא להנחות התקציב לשנת ‪ 2023‬כתכנית כלכלית‬ ‫‪23‬‬ ‫ניתוח שינויים בתחזית הביצוע לשנת ‪ 2022‬לעומת הצעת תקציב לשנת ‪2023‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪31‬‬ ‫גרפים ודוחות‬ ‫‪33‬‬ ‫גרף מס' ‪ – 1‬הכנסות הוצאות‬ ‫‪35‬‬ ‫גרף מס ‪ – 2‬התפלגות חיוב השומה‬ ‫‪37‬‬ ‫גרף מס ‪ – 3‬התפלגות אמצעי תשלום‬ ‫‪39‬‬ ‫גרף מס' ‪ - 4‬פילוח פטור מארנונה‬ ‫‪41‬‬ ‫גרף מס' ‪ – 5‬אחוז גבייה שוטף ומצטבר‬ ‫‪43‬‬ ‫‪51‬‬ ‫ספר הכנסות‬ ‫‪53‬‬ ‫ספר הכנסות‬ ‫‪59‬‬ ‫‪71‬‬ ‫ספר הוצאות‬ ‫‪85‬‬ ‫לשכת ראש המועצה‬ ‫‪97‬‬ ‫‪103‬‬ ‫אגף גזברות‬ ‫אגף מנכ\"ל‬ ‫אגף חינוך‬ ‫אגף תיירות‬ ‫אגף הנדסה‬

4

‫תוכן עניינים‬ ‫אגף תפעול‬ ‫‪113‬‬ ‫אגף יישובים‬ ‫‪131‬‬ ‫מבקר הרשות‬ ‫‪143‬‬ ‫ספר התב״רים‬ ‫‪147‬‬ ‫לשכת ראש המועצה‬ ‫‪151‬‬ ‫‪155‬‬ ‫אגף מנכ״ל‬ ‫‪159‬‬ ‫אגף גזברות‬ ‫‪163‬‬ ‫‪167‬‬ ‫אגף חינוך‬ ‫‪171‬‬ ‫אגף יישובים‬ ‫‪175‬‬ ‫‪183‬‬ ‫אגף תפעול‬ ‫‪185‬‬ ‫אגף הנדסה‬ ‫‪187‬‬ ‫‪189‬‬ ‫נספחים‬ ‫‪191‬‬ ‫נספח ‪1‬‬ ‫‪195‬‬ ‫תקציב בנוסח משרד הפנים‬ ‫‪197‬‬ ‫נספח ‪2‬‬ ‫מצבת כ״א‬ ‫נספח ‪3‬‬ ‫מועדים לישיבות מועצה לשנת ‪2023‬‬

6

‫דברי פתיחה‬ ‫‪7‬‬

8

‫לכבוד‬ ‫חברי מליאת המועצה‬ ‫שלום רב‪,‬‬ ‫הנדון‪ :‬סיכום שנת ‪ 2022‬והצעת לעקרונות התקציב לשנת ‪20232‬‬ ‫הריני מתכבד להגיש לעיונכם את הצעת התקציב לשנת ‪ ,2023‬תקציב המהווה את הכלי המרכזי‬ ‫להגדרת סדרי העדיפויות של המועצה לשנת הכספים השוטפת‪.‬‬ ‫השנה היוצאת הייתה שנה בה פעלנו לקיצוץ תקציבי של כ‪ 15-‬מליון ‪( ₪‬עפ\"י החלטת משרד הפנים‬ ‫לחלוקת הכנסות)‪ .‬ראיתי בתהליך הזדמנות לבדוק ולשפר את עבודת הארגון ולהתכונן להתייעלות‬ ‫הנדרשת מחד והגדלת הכנסות מחד לקראת חלוקת הכנסות נוספת בשנת העבודה ‪.2023‬‬ ‫השנה‪ ,‬המשכנו בעבודתנו המסורה והמקצועית לקידום פרויקטים חדשים רבים לטובת פיתוח‬ ‫האזור כולו‪.‬‬ ‫תושבים‪ ,‬התיישבות וחינוך‬ ‫בתחום החינוך‬ ‫בתחום החינוך‪ ,‬ולאחר שקלטנו את הפנימיה לאחריות ולניהול המועצה‪ ,‬עמדנו בהבטחתנו להרחבת‬ ‫פעילותה‪ ,‬קלטנו את מגמת ביכורים המתמקדת במצוינות במוזיקה ובאומנות‪ ,‬והגענו למעל ל ‪90‬‬ ‫תלמידי פנימייה‪ ,‬גידול המעמיד את מספר תלמידי התיכון על קרוב ל ‪ ,300‬המספר הגדול אי פעם‬ ‫בתולדות המועצה‪ ,‬יחד עם ביקושים הולכים וגדלים‪.‬‬ ‫מערכת החוגים כמעט והכפילה את כמות המשתתפים בה לעומת שנת ‪( 2019‬טרום‬ ‫•‬ ‫הקןרונה) כמות תלמידי ביה\"ס יסודי הולכת וגדלה משנה לשנה דבר המעיד על אמון‬ ‫במערכת החינוך המועצתית וגידול בקהילות‪.‬‬ ‫אנו נמשיך לשים את שדרוג ושיפור מערכת החינוך כולה (מגיל ‪ 0.5‬שנה ועד ‪ ) 18‬כמטרת על‬ ‫של המועצה וכמפתח לחיזוק הישובים וקליטת משפחות חדשות‪.‬‬ ‫בהר עמשא‬ ‫•‬ ‫במקביל לסיום פיתוח כלל המגרשים בשכונה ב' (‪ 48‬מגרשים) וניתן לראות כבר התחלות‬ ‫בניה בשכונה בתקווה שהשנה כבר יגורו תושבים בשכונה‪ .‬בימים אלו נפתח מועדון הנוער‪,‬‬ ‫מגרש הספורט והפעוטון החדש שניבנו ע\"י המועצה וישרתו את כלל משפחות הישוב כולל‬ ‫המשפחות החדשות שבונות את ביתם בשכונה ב' של הישוב ויעברו לחיות בישוב במהלך‬ ‫השנה‪.‬‬ ‫במקביל עם הנהלת הישוב ומשרד השיכון אנו מקדמים את התב\"ע של שכונה ג' בישוב‬ ‫להמשך חיזוק וביסוס הישוב והקהילה‬ ‫• בעין גדי השקענו בשיפוץ מסיבי למועדונית א‪-‬ג‪ ,‬השתתפנו בפרויקט שיקום מדרכות‬ ‫הקיבוץ‪ ,‬אולם הספורט המשופץ נפתח (בחודשים הקרובים תפתח גם בריכת השחייה)‬ ‫ובימים אלו מכרז לקבלן לביצוע עבודות הפיתוח של שכונת הכדורגל ב\"אויר\"‪ .‬עסקנו‬ ‫‪9‬‬

10

‫בליווי הנהלת הקיבוץ בתהליכים קהילתיים שעיקרן בהקמת שכונת הכדורגל וקליטת‬ ‫משפחות חדשות‪.‬‬ ‫בנאות הכיכר יחד עם הנהלת הישוב תמכנו בתהליך קליטת משפחות חדשות‪.‬‬ ‫•‬ ‫בנינו השנה פעלטון לגיל הרך בשותפות עם קבוצת אימהות נפלאה מהכיכר שגם מפעילה‬ ‫את הפעלטון‪.‬‬ ‫אנו עוסקים בימים אלו בשותפות עם משרד השיכון והחטיבה להתיישבות בתכנון והקמה‬ ‫של שכונת קרוואנים כ\"בקום\" קליטה עתידי ליישוב ושוקדים על הקמה מחדש של מגרשי‬ ‫הטניס‪ ,‬ועל שיפוץ וחימום הבריכה לעונת הרחצה הבאה‪.‬‬ ‫בעין תמר יחד עם הנהלת הישוב החדשה‪ ,‬ולאחר החלטת הישוב לפתיחת מסלול קליטה‬ ‫•‬ ‫נוסף במתווה קהילתי‪ ,‬אנו שוקדים יחד עם הישוב בשיתוף החטיבה להתיישבות להקמת‬ ‫מחנה זמני לקליטת משפחות חדשות‪ .‬בנוסף הוכרז קבלן זוכה להקמת אולם ספורט חדש‬ ‫וממוזג בישוב ובימים הקרובים נתחיל לראות את הקבלן עובד בשטח‪ .‬בנוסף‪ ,‬מתוכננים‬ ‫מתקני ספורט ופאמפ טראק חדשים‪ ,‬הנתמך בכספים שגוייסו ממשרד התרבות והספורט‪.‬‬ ‫• בנווה זוהר מסתיים פרויקט 'חדש מול ישן' המשדרג את שטחי הציבור והתשתיות בישוב‪,‬‬ ‫על אף אתגרים בלתי צפויים אל מול הקבלן שנבחר לביצוע העבודות ואנו פועלים יחד עם‬ ‫משרד התיירות (וחל\"י) לתכנון חוף רחצה מוכרז באזור‪.‬‬ ‫• בעין חצבה אנו עוסקים בהסדרה הסטטוטורית של הישוב שתאפשר צמיחה וחיזוק הישוב‬ ‫כמו גם הסדרה נדרשת בנושאי תחבורה שלא הוסדרו בעבר‪.‬‬ ‫כחלק מראייתי את המועצה כקטר פיתוח אזורי אשר מטרתה הבסיסית חיזוק ההתיישבות‬ ‫בפריפריה אנו עוסקים בפיתוח הצמיחה וההתיישבות בנגב הצפון מזרחי‪:‬‬ ‫קידום היישוב חירן‪/‬דרור הישוב שקיבלנו כ\"אינקובטור\" לתחילת דרכו ואנו מגבשים את‬ ‫•‬ ‫המהלך להעברתו לרשות אחרת באחריות‪.‬‬ ‫•‬ ‫מעורבות בתכנון ‪ 5‬יישובי מבואות ערד שיחזקו את ציר ‪ 80‬בואכה הר עמשא ואמורים‬ ‫•‬ ‫להיות ישובים כפריים של עד ‪ 500‬משפחות שכרגע מתוכנן לקום קיבוץ אחד באזור וייתכן‬ ‫שגם מושב‪.‬‬ ‫מעורבות בפרויקטים אזוריים בשותפות עם רשויות במרחב‪.‬‬ ‫אני מבין כי עלינו להיות שותפים מתחילת הדרך לתהליכים אסטרטגיים במרחב‪ ,‬ולהובילם‬ ‫בהתאם לתפיסות עולמנו‪.‬‬ ‫בתיירות אנו ממשיכים את שיגרת העבודה רואים גידול בכמויות המבקרים ותיירים מחו\"ל בכל‬ ‫האזור‬ ‫רמ\"י שווקה בהצלחה עצומה עוד ‪ 7‬מגרשים לבניית מלונות במתחם התיירות בעין בוקק‪.‬‬ ‫מדובר בהצלחה מטאורית המעידה על אמון היזמים והמשקיעים במוצר התיירותי הקיים בים‬ ‫המלח ובפיתוחו העתידי‪ .‬אנחנו כבר ניפגשים עם חלק מהיזמים להאיץ את פיתוח האזור‪.‬‬ ‫הסתיים בהצלחה מרובה מכרז להקמת גלמפינג במתחם הסולריום‪ ,‬להרחבת מגוון הלינה באזור‬ ‫עין בוקק‪ .‬לשמחתנו זכו במכרז קבוצת של ‪ 4‬יזמים ברובם תושבי האזור‪.‬‬ ‫‪11‬‬

12

‫אנו מקדמים פתיחתו מחדש של חוף חמי עין גדי כחוף ציבורי פתוח לטובת מיליוני המבקרים באזור‬ ‫עין גדי שחסרים חוף בחלקו הצפוני והטבעי של ים המלח‪.‬‬ ‫בתעשייה משקיעה המועצה מאמצים רבים ביצירת התשתיות התכנוניות הנדרשות לפיתוח מקיים‬ ‫ואחראי‪ ,‬סימנו את שידרוג כביש ‪ 101‬למען בטיחות משתמשי הכביש‪ ,‬ובימים אלו נכנסים לעבודה‬ ‫על כביש מס ‪( 1‬הכביש הראשי של מישור רותם) בהשקעה של כ ‪ 11‬מליון ‪ ₪‬ממשרד הכלכלה‪.‬‬ ‫בניהול הארגון נפרדנו השנה מכמה עובדים ותיקים מאוד ובמקביל קידמנו עובדים במערכת‬ ‫וקלטנו חדשים‪ ,‬כחלק מפיתוח וקידום הארגון ועסקנו בהתאמת צוות העובדים לעולמות הניהול‬ ‫והעבודה החדשים‪.‬‬ ‫השנה יצרנו מערכת יחסי עבודה מצוינים עם היחידות השונות במשרד הפנים ובמשרד התיירות‬ ‫דבר שהיה לוקה בחסר בשנים האחרונות‪ .‬על אף ההחלטה הקשה של חלוקת ההכנסות ממפעלי ים‬ ‫המלח‪,‬‬ ‫הצלחנו להגיע להסכם היסטורי בו מוא\"ז תמר מעבירה שטח למוא\"ז ערבה אך מנגד מקבלת שטח‬ ‫(פעם ראשונה בהיסטוריית ועדות גבולות) לטובת צורכי המועצה בחקלאות ובנוסף התחייבות‬ ‫שלטונית חתומה על אי פתיחת ועדה לחלוקת הכנסות או שינוי גבולות בעשור הקרוב‪.‬‬ ‫בנוסף הצלחנו אחרי כ ‪ 7‬שנים להביא את צוות משרד האוצר העוסק בחוק זיכיון הפעלה של מפעלי‬ ‫ים המלח לסיור אצלנו ולייצר תחילתה של עבודה משותפת בנושא יחד עם גורמים נוספים איתם‬ ‫אנחנו משתפים פעולה בנושא זה כמו רט\"ג ‪ ,‬רשות ניקוז ים המלח‪ ,‬והיחידה הסביבתית ‪.‬‬ ‫תקציב השנה האתגר התקציבי שלנו גדל בעקבות חלוקת ההכנסות המלאה בשנת ‪ 2023‬של כ ‪32‬‬ ‫מיליון ‪ ₪‬בעקבות חתימת צו החלוקה של ארנונה מפעלי ים המלח‪.‬‬ ‫השנה בפעם הראשונה נממש את רווחי החברה הכלכלית מדיבדנד ממטמנות אפעה לטובת הפעילות‬ ‫השוטפת של המועצה וההשקעות הנדרשות בישובים ובמרחב‪.‬‬ ‫כהרגלנו‪ ,‬נחשוב מחוץ לקופסא נשתפר ונעמוד איתנים ונמשיך ללא הפסקה בקידום ופיתוח האזור‪.‬‬ ‫הקו המנחה של ניהול התכנון העומד בבסיס תכניות העבודה והתקציב המוגש לאישורכם היה ונותר‬ ‫תפישתנו כי תפקיד המועצה להוביל את האזור‪ ,‬לטובת כלל מרכיביה השונים‪ ,‬המהווים את‬ ‫ההצדקה לקיומה‪ :‬תושבים התיישבות וחינוך‪ ,‬תיירות שרות מעולה למיליוני מבקרים‪ ,‬תעשייה‬ ‫קידום פיתוח וניהול אזורי התעשייה הגדולים בארץ‪ ,‬בנוסף להיות המועצה נציגת המדינה‬ ‫(רגולטור) במרחב‪.‬‬ ‫צוות המועצה ואני עומדים לרשותכם כל העת‪ .‬הריני מאחל לכולנו שנת עבודה פורה ומוצלחת‬ ‫והרבה בריאות‪.‬‬ ‫שלכם ובשבילכם‪,‬‬ ‫ניר ונגר‬ ‫ראש המועצה‬ ‫‪13‬‬

14

‫דבר המנכ\"לית לספר תקציב ‪2023‬‬ ‫חברי מליאה ועובדי מועצה יקרים‪,‬‬ ‫בכל שנה‪ ,‬תהליך בניית התקציב וכתיבת תוכניות העבודה הינן מלאכת מחשבת תוך מתן דגש על העצמת‬ ‫הדרג הניהולי‪ ,‬דרגי הביניים והעצמאות האגפית‪/‬מחלקתית‪.‬‬ ‫תוכניות העבודה מאפשרות לנו מידיי שנה לבדוק ולבחון את עצמנו – כמה הספקנו‪ ,‬האם אנחנו יעילים‬ ‫ואפקטיביים‪ ,‬ולעיתים לחשב מסלול חדש‪ .‬כל משימה נבחנת לעומק ומאחוריה עומדת מחשבה‪ ,‬תכנית‬ ‫פעולה ורעיון שהבשיל לפרויקט‪.‬‬ ‫מועצה אזורית תמר מציגה בפניכם את תכנית העבודה והתקציב ערוכים ומוכנים לאתגרי שנת ‪.2023‬‬ ‫תוכניות העבודה שלפניכם‪ ,‬נותנת ביטוי למגוון התחומים והנושאים שבהם מתבצעת העשייה המועצתית‬ ‫שלנו‪.‬‬ ‫זוהי השקעה ציבורית אדירה ורחבת היקף אשר מיועדת לקדם את ייחודה של תמר כרשות מרכזית ובלעדית‬ ‫במרחב הנותנת מענה מקיף בתחומי חיים רבים‪ ,‬מעל ומעבר לנדרש ממנה כרשות מוניציפאלית‪.‬‬ ‫נכללים בכך‪ ,‬בין השאר‪ ,‬תחומי החינוך ‪ -‬הפורמלי והבלתי פורמלי‪ ,‬חיי תרבות ותוכן‪ ,‬קהילות‪ ,‬שגשוג‬ ‫התיירות‪ ,‬טיפוח התעשייה‪ ,‬שמירה על איכות הסביבה והקיימות‪ ,‬חיזוק הביטחון והסדר הציבורי ‪,‬שיפור‬ ‫תשתיות ועוד‪ .‬אלה‪ ,‬יחד עם שירות קשוב ומקצועי‪ ,‬מאפשרים לנו להציע לתושבינו איכות חיים ברמה‬ ‫הגבוהה ביותר‪ ,‬וכן לתיירנים‪ ,‬לתעשיינים ולמיליוני המבקרים במרחב שירות איכותי וייחודי‪.‬‬ ‫המועצה נהנית מחוסן כלכלי ומדורגת בצמרת הניהול הכספי ומחלקת בתקציב שלפניכם כ‪ 50-‬מיליון שקלים‬ ‫באהבה לכ‪ 10-‬רשויות בנגב‪ .‬כולי תקווה שהרשויות הסמוכות ישגשגו גם הן‪ ,‬ויפיקו מהתקציב הנוסף את‬ ‫המירב‪.‬‬ ‫בשנה הקרובה נשים דגש על עבודת צוות ושיתופי פעולה פנימה ‪ -‬בין האגפים השונים‪ ,‬והחוצה – עם הרשויות‬ ‫השכנות לטובת חיזוק המרחב כולו‪.‬‬ ‫שילוב הגורמים הללו יחד‪ ,‬יביא בסופו של יום לשיפור השירות‪ ,‬הידוק השותפות‪ ,‬חיזוק החוסן המועצתי‬ ‫והאזורי ולעמידה בכל היעדים שהצבנו לנו ‪.‬‬ ‫אני גאה בעשייה מועצתית איכותית‪ ,‬מקצועית‪ ,‬קשובה ושקופה של עובדי המועצה‪ ,‬שהיא כל כולה ציונות‪.‬‬ ‫תודה גדולה לניר ונגר‪ ,‬ראש המועצה על האמון והגיבוי לאורך כל הדרך‪.‬‬ ‫תודה מיוחדת לעידן שילמן‪ ,‬גזבר המועצה ‪,‬שותף אמיתי וגרזן רציני ולכל צוות המועצה שבזכות עבודתכם‬ ‫המקצועית והיסודית חווית הכנת התקציב והתוכנית הפכה לחוויה נעימה ואפילו מהנה‪.‬‬ ‫שלכם‪,‬‬ ‫מורן יצחקי‬ ‫מנכ\"לית המועצה‪.‬‬ ‫‪15‬‬

16

‫הנדון‪ :‬תקציב שנת ‪2023‬‬ ‫הריני מתכבד להגיש לעיונכם את הצעת התקציב לשנת ‪ ,2023‬תוצאת עבודה משותפת של ראש המועצה‪,‬‬ ‫מנכ\"לית המועצה‪ ,‬אגפי ומחלקות המועצה‪ ,‬ואחרונים חביבים – צוות עובדי הגזברות אשר השקיע מאמצים‬ ‫רבים באיסוף החומר‪ ,‬עיבודו ועריכתו לתוצר הסופי המוגש לאישורכם‪.‬‬ ‫הריני לברך אתכם בפרוס שנת התקציב החדשה‪ .‬אנו נמצאים בתקופה מאתגרת בחיי המועצה‪ ,‬שיאה של תקופת‬ ‫גזירות כלכליות והחלטות חד צדדיות על חלוקת הכנסות נעדרות בסיס כלכלי‪ ,‬הגיוני או צודק‪ ,‬הבא לידי ביטוי‬ ‫בצו החלוקה החדש של הכנסות המועצה ממפעלי ים המלח אשר מקטין את תקציב המועצה בסך של כ ‪32‬‬ ‫מיליוני ‪.₪‬‬ ‫לרשות מקומית‪ ,‬אשר כל עבודתה מבוססת על תקציב קשיח ומאושר מראש‪ ,‬ועל תכניות עבודה מפורטות‪,‬‬ ‫המתבססות על תקציב זה ועל המשאבים הזמינים האחרים‪ ,‬הקטנת הכנסות בהיקף כזה הינה משמעותית‪ .‬אם‬ ‫ברצוננו לשמור על רמת השירותים לתושבים‪ ,‬לתיירות ולתעשייה עלינו לחשב מסלול מחדש‪ ,‬לפחות בחלק‬ ‫מפעולותינו ולהמשיך ולחפש להגדיל את מקורות ההכנסה העצמיים של המועצה‪.‬‬ ‫אל תקציב ‪ 2023‬נערכנו בתום שנת ‪ ,2022‬לאור הציפייה שהמשק ימשיך בפריחה בכלכלה‪ ,‬בתעשייה‪ ,‬במסחר‬ ‫ובתיירות ענפי הכלכלה העיקריים עליהם נשענת כלכלת חבל ים המלח‪ .‬ענפים מוטי ייצוא אלה‪ ,‬המהווים את‬ ‫עיקר פרנסת תושבי האזור‪ ,‬מרכיבים את מרבית השירותים המוניציפאליים אותם מספקת המועצה ומהווים‪,‬‬ ‫בהתאם‪ ,‬את מקורות ההכנסה העיקריים שלה‪ ,‬מארנונה‪ ,‬אגרות והיטלים‪.‬‬ ‫לאור עבודה מאומצת של אגף גזברות אנו מצפים לסיים את שנת ‪ 2022‬בשיעורי גבייה גבוהים בארנונה‪ ,‬אגרות‬ ‫והיטלים ולהמשיך לעמוד ביעדים אלה גם בשנת התקציב הבאה‪.‬‬ ‫יחד עם זאת‪ ,‬לצד האתגרים לאור חלוקת ההכנסות השתדלנו להישאר נאמנים להנחיית ראש המועצה ועשינו‬ ‫כל שביכולתנו שלא לפגוע בשירותים המסופקים לשלושת העוגנים המרכזיים של המועצה‪ ,‬תושבים‪ ,‬תיירות‬ ‫ותעשייה‪ ,‬כאשר בכל מקום בו התאפשרה התייעלות‪ ,‬אנו מתייעלים ובכל מקום בו ניתן למצות הכנסות אנו‬ ‫פועלים‪.‬‬ ‫לצד התקציב הרגיל ניצב התקציב הבלתי רגיל‪ .‬תקציב זה מיועד לעבודות הפיתוח‪ ,‬השיקום והשדרוג של אזורי‬ ‫התיירות‪ ,‬התעשייה והיישובים‪ .‬עיקר מקורותיו של התקציב הבלתי רגיל הינו קרן העודפים של הרשות‪,‬‬ ‫ומיעוטו‪ ,‬העברות משרדי ממשלה‪ ,‬לצד נגיסה מתמשכת של הפעילות השוטפת בקרן העודפים‪ ,‬עשויים להוות‬ ‫חסם לפיתוח האזורי‪ .‬חלק גדול מהמאמצים מוקדש כתמיד למציאת פתרונות תקציביים והגדלת מערך הקולות‬ ‫קוראים‪ ,‬פרויקטים כלכליים אשר יאפשרו את המשך תנופת הפיתוח שחווה המועצה‪.‬‬ ‫בסופו של יום תפקידנו למצוא פתרונות‪ ,‬לא להציף בעיות‪ .‬זוהי הציפייה שלכם ושל הציבור מאיתנו וזהו‬ ‫תפקידנו‪ ,‬בשגרה ובעתות משבר‪.‬‬ ‫את התקציב המוגש לעיונכם תמצאו כתקציב מאוזן‪ ,‬שקול ואחראי‪ ,‬תקציב שלהכנתו הוקדשה מחשבה רבה על‬ ‫מנת לגדר היטב את הסיכונים והאתגרים‪.‬‬ ‫בסיכומם של דברים‪ ,‬ברצוני להודות לראש המועצה ומנכ\"לית המועצה על האמון ושיתוף הפעולה ולהודות‬ ‫לצוות הגזברות הנאמן שבלעדיו לא הייתה מופקת הצעת תקציב זו ברמתה הנוכחית‪.‬‬ ‫שלכם ובשבילכם‪,‬‬ ‫עידן שילמן – גזבר המועצה‬ ‫‪17‬‬

18

‫מועצה אזורית תמר ‪ -‬ים המלח‬ ‫ספר תקציב לשנת ‪2023‬‬ ‫דצמבר ‪2022‬‬ ‫‪19‬‬

20

‫הנדון‪ :‬מבוא להנחות התקציב לשנת ‪ 2023‬כתוכנית כלכלית‬ ‫הרינו מתכבדים להגיש לעיונכם את הצעת התקציב לשנת ‪ ,2023‬תקציב המתבסס על תוכניות עבודה מפורטות‬ ‫הנגזרות ממטרות המועצה לשנה‪ ,‬והמהווה את הכלי המרכזי לקביעת סדרי העדיפויות של המועצה לשנת‬ ‫הכספים השוטפת‪.‬‬ ‫להלן ההנחות המרכזיות בבניית התקציב‪:‬‬ ‫כללי‬ ‫‪ .1‬התקציב הרגיל הוא כלי הניהול המרכזי של המועצה והביטוי הכספי של יעדי תכנית העבודה לשנת הכספים‬ ‫השוטפת‪.‬‬ ‫‪ .2‬לתקציב הרגיל ארבעה תפקידים מרכזיים‪:‬‬ ‫‪ .2.1‬לשמש בסיס למימוש מטרות ויעדי תכנית העבודה שהוגדרו על ידי הנהלת המועצה‪.‬‬ ‫‪ .2.2‬להגדיר את מסגרת ההוצאות וההכנסות השנתית השוטפת והמאושרת לכלל המועצה‪.‬‬ ‫‪ .2.3‬לפרט את סעיפי ההכנסה וההוצאה בכל יחידה ויחידה‪.‬‬ ‫‪ .2.4‬לשמש בסיס לבקרה הכספית של המועצה‪.‬‬ ‫‪ .3‬הצעת התקציב לשנת ‪ 2023‬מסתכמת ב ‪ 204‬מיליוני ‪ ₪‬זאת לעומת תקציב ‪( 2022‬עדכון ‪ )1‬של ‪139.5‬‬ ‫מיליוני ‪ ₪‬ותחזית ביצוע של ‪ 193.1‬מיליוני ‪ ₪‬בשנת ‪.2022‬‬ ‫תקציב ההכנסות‬ ‫‪ .4‬תקציב ההכנסות מארנונה לשנת ‪ 2023‬מבוסס על ההנחות הבאות‪:‬‬ ‫‪ .4.1‬בהתאם להוראות חוק ההסדרים במשק המדינה (תיקוני חקיקה להשגת יעד התקציב)‪ ,‬התשנ\"ג –‬ ‫‪ 1992‬נקבע‪ ,‬כי יש לעדכן את תעריפי הארנונה לשנת ‪ 2023‬בשיעור של ‪ 1.37%‬לעומת התעריפים שעמדו‬ ‫בתוקפם בשנה הקודמת‪.‬‬ ‫‪ .4.2‬שיעור הגביה השוטף הצפוי הינו ‪ 95%‬כאשר שיעור גביית הפיגורים בגין שנים קודמות צפוי לעמוד על‬ ‫כ ‪.75%‬‬ ‫‪ .4.3‬הגביה לשנת ‪ 2023‬לוקחת בחשבון הכנסות מאתר ‪ P9‬ומרכז המבקרים של מפעלי ים המלח בגין שנת‬ ‫‪ 2022‬ובגין שנת ‪ 2023‬תוך צפי שיסתיימו ההליכים במהלך השנה‪.‬‬ ‫‪ .5‬פרט להכנסות מארנונה משקף תקציב ההכנסות הרחבה של הפעילות בביוב ומים‪ ,‬גידול באגרות השילוט‬ ‫לאחר הקפאה של שנתיים בעקבות משבר הקורונה וגידול באגרות הבניה לאור התקדמות בהגשת היתרי‬ ‫הבניה במתחם התיירות‪.‬‬ ‫‪ .6‬קיטון בהכנסות בקרן תשואה וסיום בהפסד בשנת ‪ 2022‬וצפי להתפתחות חיובית לקראת החציון השני של‬ ‫‪.2023‬‬ ‫‪ .7‬לצד אלה קיזוז של כ ‪ 32‬מיליוני ‪ ₪‬בהכנסות על ידי הגדלת ההעברות של ארנונה ממפעלי ים המלח לרשויות‬ ‫השכנות בהתאם לצו המועצות המקומיות (חלוקת הכנסות בין המועצה האזורית תמר לבין העיריות דימונה‬ ‫וערד‪ ,‬המועצות האזוריות אל קסום‪ ,‬הערבה התיכונה‪ ,‬נווה מדבר ורמת נגב והמועצות המקומיות ירוחם‪,‬‬ ‫כסיפה וערערה בנגב) התשפ\"ב – ‪.2022‬‬ ‫תקציב ההוצאות‬ ‫‪ .8‬בהתאם להחלטת משרד הפנים ובשונה משנים קודמות שבהן חלוקת ההכנסות נרשמה בקיזוז מהכנסות‬ ‫הארנונה של הרשות‪ ,‬חלוקת ההכנסות בסך של כ‪ 51-‬מ' ‪ ₪‬נרשמה בצד ההוצאות ‪.‬‬ ‫‪ .9‬תקציב השכר לשנת ‪ 2023‬כולל קידום בסך של ‪ 3.5%‬בשכר הממוצע במועצה‪.‬‬ ‫‪ .10‬בשנת ‪ 2023‬מתוכננת העברה לקרן עבודות פיתוח לצורך השתתפות בתקציב הבלתי רגיל בהיקף של כ ‪2‬‬ ‫מיליוני ‪ ₪‬והעברת דיבידנד מהחברה הכלכלית בסך של כ ‪ 15‬מיליוני ‪ ₪‬נטו‪.‬‬ ‫‪ .11‬בספר התקציב קיים פירוט בהרחבה לכל סעיף בספר ההוצאות ובספר ההכנסות של המועצה‪.‬‬ ‫‪ .12‬להלן דגשים בפעילות המועצתית לשנת ‪:2023‬‬ ‫‪21‬‬

‫‪ .12.1‬צמצום והתייעלות בחלק מפעילויות המועצה בהתאם לצו המועצות המקומיות (חלוקת הכנסות בין‬ ‫המועצה האזורית תמר לבין העיריות דימונה וערד‪ ,‬המועצות האזוריות אל קסום‪ ,‬הערבה התיכונה‪,‬‬ ‫נווה מדבר ורמת נגב והמועצות המקומיות ירוחם‪ ,‬כסיפה וערערה בנגב) התשפ\"ב – ‪.2022‬‬ ‫‪ .12.2‬שמירה על ניהול כלכלי מאוזן‪ ,‬באמצעות קביעת סדרי עדיפויות‪ ,‬הסטת תקציבים ואיגום משאבים‪.‬‬ ‫‪ .12.3‬גידול בהסכמי השירותים ושיתוף הפעולה מול ערבה תיכונה בהתאם לצו החלפת השטחים‬ ‫בהסכמה שעתיד להיחתם‪.‬‬ ‫‪ .12.4‬תקציב ‪ 2023‬מביא לידי ביטוי את המעבר לניהול פנימיית עין גדי באמצעות רשת ניהול האגודה‬ ‫לקידום החינוך שנבחרה במכרז פומבי ואת ההתייעלות כנגזרת מהתהליך‪.‬‬ ‫‪ .12.5‬במסגרת תקציב מנהל שירותים חברתיים נכללים‪ :‬הרחבת הטיפול‪ ,‬הסיוע והמענה לאוכלוסיות‬ ‫מוחלשות והנמצאות בסיכון‪ .‬תגבור תוכניות‪ ,‬תעריפים ומכסות למשפחה‪ ,‬לילד ולנוער‪ ,‬לקשישים‪,‬‬ ‫לבעלי מוגבלות שכלית והתפתחותית ולנכים‪.‬‬ ‫‪ .12.6‬בתחום איכות הסביבה והתפעול נכללים נושאים כמו‪ :‬שיפור איכות החיים בדגש על הסדר והביטחון‬ ‫העירוני‪ ,‬הניקיון ‪ ,‬תחזוקת הגנים‪ ,‬גידול בשטחים ירוקים‪ ,‬פיתוח תחום הקיימות במגוון נושאים‪,‬‬ ‫לרבות אנרגיה מתחדשת ומתן שרותי הצלה בחופים‪ .‬המשך פעילות אגף הפיקוח והביטחון‪.‬‬ ‫‪ .12.7‬אי הארכת אגרת השמירה מתוך רצון להקל על בעלי העסקים לאור משבר הקורונה ומנגד צמצום‬ ‫חלקי בהוצאות המועצה בשמירה במתחם‪.‬‬ ‫‪ .12.8‬שיפור השירות‪ :‬הרחבת השירות לתושב בערוצים דיגיטליים מקוונים‪ ,‬אפליקציית תיק תק במובייל‪,‬‬ ‫ניהול מוקדי שירות‪ ,‬שירות בזימון מראש ועוד‪.‬‬ ‫‪ .12.9‬שיתוף הציבור‪ :‬המשך פיתוח מתודולוגיה לשיתוף ציבור ויישומה‪ ,‬קיום מפגשים שוטפים עם‬ ‫תושבים וקיום דיאלוג בערוצים שונים כגון רשתות חברתיות‪.‬‬ ‫‪.12.10‬תקציב ‪ 2023‬ממשיך לבטא את שיפור התהליכים במנהל ההנדסה‪ :‬יישום הליך רישיון מקוון‪ ,‬הנגשת‬ ‫מידע לציבור וקיצור לו\"ז להיתרים‪.‬‬ ‫‪ .12.11‬בתחום משאבי אנוש נמשיך את פיתוח התרבות הארגונית בדגש על ניהול השינוי וחדשנות‪ .‬הרחבת‬ ‫פיתוח המנהלים ורווחת העובדים‪.‬‬ ‫‪.12.12‬בטיחות‪ :‬המשך השקעה בבטיחות מתקני המועצה והנגשתם לציבור‪.‬‬ ‫‪ .13‬במטרה לשמור על איזון תקציבי‪ ,‬עושה המועצה מאמצים ניכרים לקבוע סדרי עדיפויות ולאגם משאבים‪,‬‬ ‫להתייעל‪ ,‬להעמיק את הגבייה מחייבים‪ ,‬לאתר ולגייס מקורות מימון ומשאבים חדשים‪.‬‬ ‫‪ .14‬הצעת התקציב הרגיל לשנת ‪ 2023‬בנויה על איזון תקציבי חזוי בין ההכנסות להוצאות‪ .‬עם זאת‪ ,‬ישנם‬ ‫סיכונים העלולים להפר את האיזון התקציבי‪:‬‬ ‫‪ .14.1‬שינוי במצב הכללי של המשק כתוצאה מאי יציבות פוליטית‪ ,‬שינוי במצב הביטחוני וכד'‪.‬‬ ‫‪ .14.2‬משבר כלכלי בשווקים הבינלאומיים והמקומיים שעלול להשפיע על הכנסות המועצה‪.‬‬ ‫‪ .14.3‬משבר כלכלי במשק כתוצאה מעליית האינפלציה וכניסה להתחלת מיתון‪.‬‬ ‫‪ .14.4‬המשך הפסדים בתיקי ההשקעות של המועצה לאור חשש מכניסת המשק למיתון ועלייה באינפלציה‪.‬‬ ‫‪22‬‬

‫ריכוז הכנסות והוצאות באלפי ‪₪‬‬ ‫ניתוח שינויים בתחזית הביצוע לשנת ‪ 2022‬לעומת הצעת תקציב לשנת ‪2023‬‬ ‫אחוז‬ ‫הפרש‬ ‫תקציב מעודכן תחזית ביצוע הצעת תקציב‬ ‫ההכנסות‬ ‫שינוי‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫ארנונה כללית‬ ‫ארנונה ועדת גבולות‬ ‫‪6%‬‬ ‫‪9,922‬‬ ‫‪155,922‬‬ ‫‪146,000‬‬ ‫‪140,536‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫(‪)33,829‬‬ ‫הנחות בארנונה‬ ‫מפעל המים‬ ‫(‪)198%‬‬ ‫(‪)4,386‬‬ ‫‪2,214‬‬ ‫‪6,600‬‬ ‫‪6,186‬‬ ‫(‪)38%‬‬ ‫(‪)217‬‬ ‫‪570‬‬ ‫‪787‬‬ ‫‪354‬‬ ‫יתר עצמיות אחרות‬ ‫(‪)17%‬‬ ‫יתר עצמיות חינוך‬ ‫(‪)3,987‬‬ ‫‪23,937‬‬ ‫‪27,924‬‬ ‫‪16,571‬‬ ‫יתר עצמיות רווחה‬ ‫‪6%‬‬ ‫‪41‬‬ ‫‪685‬‬ ‫‪644‬‬ ‫‪609‬‬ ‫תקבולים ממשרד החינוך‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪25‬‬ ‫‪25‬‬ ‫‪74‬‬ ‫תקבולים ממשרד הרווחה‬ ‫תקבולים ממשלתיים אחרים‬ ‫(‪)5%‬‬ ‫(‪)155‬‬ ‫‪2,884‬‬ ‫‪3,039‬‬ ‫‪2,823‬‬ ‫‪13%‬‬ ‫‪109‬‬ ‫‪836‬‬ ‫‪727‬‬ ‫‪713‬‬ ‫מענקים מיועדים‬ ‫(‪)280%‬‬ ‫תקבולים בלתי רגילים‬ ‫(‪)53%‬‬ ‫(‪)5,431‬‬ ‫‪1,939‬‬ ‫‪7,370‬‬ ‫‪5,462‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫(‪)21‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪61‬‬ ‫‪59‬‬ ‫תקבולים מדיבידנד‬ ‫‪10‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪15‬‬ ‫‪1‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫סה\"כ הכנסות‬ ‫‪15,000‬‬ ‫‪15,000‬‬ ‫‪6%‬‬ ‫‪193,177‬‬ ‫‪139,572‬‬ ‫‪10,884‬‬ ‫‪204,060‬‬ ‫אחוז‬ ‫הפרש‬ ‫הצעת‬ ‫תחזית‬ ‫תקציב מעודכן‬ ‫ההוצאות‬ ‫תקציב‬ ‫ביצוע‬ ‫‪2022‬‬ ‫שינוי‬ ‫‪1,326‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫שכר כללי‬ ‫‪12,977‬‬ ‫פעולות כלליות‬ ‫‪6%‬‬ ‫(‪)4,386‬‬ ‫‪24,023‬‬ ‫‪22,697‬‬ ‫‪22,790‬‬ ‫הנחות בארנונה‬ ‫‪15%‬‬ ‫‪89,066‬‬ ‫‪76,090‬‬ ‫‪76,174‬‬ ‫(‪)198%‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪6,600‬‬ ‫‪6,186‬‬ ‫מפעל המים‬ ‫‪775‬‬ ‫‪2,214‬‬ ‫שכר עובדי חינוך‬ ‫‪-‬‬ ‫‪3,869‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪8%‬‬ ‫‪352‬‬ ‫‪8,412‬‬ ‫‪8,438‬‬ ‫פעולות חינוך‬ ‫‪24%‬‬ ‫‪757‬‬ ‫‪9,187‬‬ ‫‪12,001‬‬ ‫‪12,277‬‬ ‫שכר עובדי רווחה‬ ‫‪41%‬‬ ‫(‪)14‬‬ ‫‪15,870‬‬ ‫‪43%‬‬ ‫(‪)1,757‬‬ ‫‪505‬‬ ‫‪676‬‬ ‫פעולות רווחה‬ ‫(‪)1%‬‬ ‫(‪)7,000‬‬ ‫‪857‬‬ ‫‪1,001‬‬ ‫‪1,367‬‬ ‫פרעון מלוות‬ ‫(‪)209%‬‬ ‫(‪)306‬‬ ‫‪1,757‬‬ ‫‪1,679‬‬ ‫‪1,641‬‬ ‫פרעון מלוות ביוב‬ ‫(‪)2,593%‬‬ ‫‪24,393‬‬ ‫‪1,665‬‬ ‫‪2,596‬‬ ‫‪2,534‬‬ ‫הוצאות מימון‬ ‫(‪)20,103‬‬ ‫‪7,270‬‬ ‫פנסיה ופיצויים‬ ‫()‬ ‫‪839‬‬ ‫‪5,045‬‬ ‫‪230‬‬ ‫ארנונה ועדת גבולות‬ ‫‪48%‬‬ ‫‪10,884‬‬ ‫‪270‬‬ ‫‪26,730‬‬ ‫‪4,482‬‬ ‫העברות והוצאות חד פעמיות‬ ‫(‪)856%‬‬ ‫‪4,739‬‬ ‫‪22,452‬‬ ‫‪51,123‬‬ ‫‪-‬‬ ‫סה\"כ ההוצאות‬ ‫‪6%‬‬ ‫‪2,349‬‬ ‫‪2,679‬‬ ‫‪204,060‬‬ ‫‪193,177‬‬ ‫‪139,572‬‬ ‫‪23‬‬

‫הסברים לשינויים בתקציב הכנסות והוצאות לשנת ‪ 2023‬לעומת תחזית ביצוע ‪:2022‬‬ ‫סך הצעת התקציב לשנת הכספים ‪ 2023‬הינה בסך של כ ‪ 204,060‬אלפי ‪ ,₪‬זאת לעומת תחזית ביצוע בסך של כ‬ ‫‪ 193,177‬אלפי ‪ ₪‬בשנת ‪ .2022‬הגידול בסך של כ ‪ 10,884‬אלפי ‪ ₪‬נובע בעיקרו מהגורמים שלהלן‪:‬‬ ‫הכנסות המועצה‬ ‫‪ .1‬ארנונה כללית‪ -‬סך הגידול בין תחזית הביצוע בשנת ‪ ,2022‬העומדת בסך של כ ‪ 146,000‬אלפי ‪ ,₪‬לבין הצעת‬ ‫התקציב לשנת ‪ ,2023‬העומדת בסך של כ ‪ ,₪ 155,922‬הינו בסך של כ ‪ 9,922‬אלפי ‪ . ₪‬הגידול נובע ממספר‬ ‫סיבות‪:‬‬ ‫‪ .1.1‬עדכון תעריפי הארנונה לשנת ‪ 2023‬בשיעור של ‪ 1.37%‬לעומת השנה הקודמת ‪-‬תוספת בסך של כ ‪2,000‬‬ ‫אלפי ‪.₪‬‬ ‫‪ .1.2‬הגביה לשנת ‪ 2023‬לוקחת בחשבון בין היתר הכנסות צפויות מנכסים חדשים בתעשייה והכנסות משנים‬ ‫קודמות בסך של כ ‪ 7,000‬אלפי ‪.₪‬‬ ‫‪ .2‬הנחות מארנונה‪ -‬סך הקיטון בין תחזית הביצוע לשנת ‪ ,2022‬העומדת בסך של כ ‪ 6,600‬אלפי ‪ ,₪‬לבין הצעת‬ ‫התקציב לשנת ‪ ,2023‬העומדת בסך של כ ‪ 2,214‬אלפי ‪ ,₪‬הינו בסך של כ ‪ 4,386‬אלפי ‪ .₪‬הקיטון נובע בעקבות‬ ‫הנחות קורונה שניתנו עד לשנת ‪ 2022‬על בסיס בקשות של עסקים למשרד הכלכלה בעקבות משבר הקורונה‬ ‫ומנגד התקבל עבורם שיפוי ממשרד הפנים‪.‬‬ ‫‪ .3‬מפעל המים‪ -‬הקיטון בסך של כ ‪ 217‬אלפי ‪ ₪‬נובע בעיקר מכך שבשנת ‪ 2022‬בוצע חיוב רטרו חד פעמי בגין‬ ‫שעון מים‪.‬‬ ‫‪ .4‬עצמיות אחרות‪ -‬סך הקיטון בין תחזית הביצוע לשנת ‪ ,2022‬העומדת בסך של כ ‪ 27,924‬אלפי ‪ ,₪‬לבין הצעת‬ ‫התקציב לשנת ‪ ,2023‬העומדת בסך של כ ‪ 23,937‬אלפי ‪ ,₪‬הינו בסך של כ ‪ 3,987‬אלפי ‪ ₪‬הנובע בעיקרו מהסיבות‬ ‫הבאות‪:‬‬ ‫‪ .4.1‬אגרת רישיונות בניה‪ -‬קיטון בסך של כ ‪ 7,100‬אלפי ‪ ₪‬הנובע ברובו מהכנסה חריגה בסך של כ ‪6,800‬‬ ‫אלפי ‪ ₪‬אגרת בניה חד פעמית של חברת רותם‪ .‬כמו כן‪ ,‬הכנסה מאגרות בניה אינה וודאית ולא ניתנת‬ ‫לצפייה‪ ,‬לכן תוקצבה בשנת ‪ 2023‬בשמרנות‪.‬‬ ‫‪ .4.2‬אגרת ביוב‪ -‬גידול בהכנסה בסך של כ ‪ 300‬אלפי ‪ ₪‬נובע מצפי גביה של שפכים אסורים בשנת ‪ 2023‬בגין‬ ‫שנים קודמות ‪.‬‬ ‫‪ .4.3‬דמי שימוש אפעה תא ‪ -7‬גידול בסך של כ ‪ 3,500‬אלפי ‪ ₪‬הנובע מהסכם חדש לדמי שימוש בין המועצה‬ ‫לחברת מטמנות אפעה בעבור הקצאת קרקע חדשה‪.‬‬ ‫‪ .4.4‬מתחם התיירות‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 1,000‬אלפי ‪ ₪‬לתוכנית חדשה לשיווק וקידום במתחם התיירות יחד‬ ‫עם משרד התיירות והתאחדות המלונות‪ ,‬מנגד קיימת הכנסה צפויה בסך של כ ‪ 600‬אלפי ‪.₪‬‬ ‫‪ .4.5‬מרחב זיכרון נחל צפית‪ -‬הכנסה חדשה חד פעמית בשנת ‪ 2023‬בסך של כ ‪ 150‬אלפי ‪ ₪‬ממשרד‬ ‫ההתיישבות בגין אחזקה ותחזוקת המתחם‪.‬‬ ‫‪ .4.6‬הכנסות מאירועים בשטחים פתוחים‪ -‬קיטון של כ ‪ 170‬אלפי ‪ ₪‬בעקבות תקצוב בשמרנות לאור כך‬ ‫שמדובר בהכנסה שאינה וודאית‪.‬‬ ‫‪ .4.7‬דמי חניה וקנסות מחניה‪ -‬קיטון בסך של כ ‪ 1,126‬אלפי ‪ ₪‬בעקבות תקצוב בשמרנות לאור כך שמדובר‬ ‫בהכנסה שאינה וודאית‪.‬‬ ‫‪ .4.8‬הכנסות משילוט‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 247‬אלפי ‪ ₪‬הנובע מהקפאה של גבייה בגין אגרת שילוט לאור משבר‬ ‫הקורונה בין השנים ‪.2021-2022‬‬ ‫‪ .5‬תקבולים משרד החינוך‪ -‬קיטון בסך של כ ‪ 155‬אלפי ‪ ₪‬הנובע בעיקרו ממעבר של פנימיית עין גדי לניהול‬ ‫באמצעות רשת ניהול האגודה לקידום החינוך ‪.‬‬ ‫‪ .6‬תקבולים ממשלתיים אחרים ‪-‬קיטון בסך של כ ‪ 5,431‬אלפי ‪ ₪‬שנובע ברובו מהכנסות שיפוי קורונה שנרשמו‬ ‫בשנת ‪ 2022‬ולא יירשמו בשנת ‪ 2023‬עקב סיום קבלת המענקים ‪.‬‬ ‫‪ .7‬תקבולים ממשרד הרווחה‪ -‬גידול בהכנסה בסך של כ ‪ 109‬אלפי ‪ ₪‬הנובע מביצוע תכנית מניעת אלימות בשנת‬ ‫‪ 2023‬בשנת ‪ 2022‬התוכנית תוקצבה אבל לא יצאה לפועל ‪.‬‬ ‫‪ .8‬תקבול דיבידנד‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 15,000‬אלפי ‪ ₪‬בגין משיכת דיבידנד מהחברה הכלכלית בשנת ‪. 2023‬‬ ‫‪24‬‬

‫הוצאות המועצה‬ ‫‪ .1‬שכר כללי‪ -‬סך הגידול בין תחזית הביצוע לשנת ‪ ,2022‬העומדת בסך של כ ‪ 22,697‬אלפי ‪ ₪‬לבין הצעת‬ ‫התקציב לשנת ‪ ,2023‬העומדת בסך של כ ‪ 24,023‬אלפי ‪ ,₪‬הינו בסך של כ ‪ 1,326‬אלפי ‪ .₪‬הגידול נובע בעיקרו‬ ‫בעקבות כך שהרשות מקדמת את השכר המתחייב לפי צפי שינויים ועליות שכר‪ ,‬וכן שינויים בגין הנחיות‬ ‫על פי חוק שהועברו לרשות‪ .‬השנה קידמה המועצה את השכר המוצע ב ‪.3.5%‬‬ ‫‪ .2‬פעולות כלליות‪ -‬סך הגידול בין תחזית הביצוע לשנת ‪ 2022‬העומדת בסך של כ ‪ 76,090‬אלפי ‪ , ₪‬לבין הצעת‬ ‫התקציב לשנת ‪ ,2023‬העומדת בסך של כ ‪ 89,066‬אלפי ‪ ,₪‬הינו בסך של כ ‪ 12,977‬אלפי ‪ .₪‬הגידול נובע‬ ‫בעיקר מהגורמים שלהלן‪:‬‬ ‫קיטון בהוצאות‪:‬‬ ‫‪ .2.1‬מנהלי פרויקטים‪ -‬קיטון בסך של כ ‪ 169‬אלפי ‪ ₪‬מתחזית ביצוע ‪ 2022‬לתקציב ‪ - 2023‬בעקבות סיום‬ ‫העסקה של מנהל מחלקת בינוי ותשתיות חיצוני וגיוס מנהל מחלקה פנימי‪.‬‬ ‫‪ .2.2‬פיקוח ומדידות עבודות קבלניות ‪ -‬קיטון בסך של כ ‪ 170‬אלפי ‪ ₪‬מתחזית ביצוע ‪ 2022‬לתקציב ‪- 2023‬‬ ‫ההוצאה הועמסה כחלק מתקצוב של הפרויקטים בתקציב הבלתי רגיל ‪.‬‬ ‫‪ .2.3‬מרכז מדע ים המלח‪ -‬קיטון בסך של כ ‪ 100‬אלפי ‪ ₪‬מתחזית ביצוע ‪ 2022‬לתקציב ‪ 2023‬בעקבות הסכם‬ ‫שנחתם ‪.‬‬ ‫‪ .2.4‬בוגרים ‪ +‬תכנית מסע לחקלאות ‪ -‬קיטון בסך של כ ‪ 201‬אלפי ‪ ₪‬בעקבות ביטול של התכנית מלח הארץ‬ ‫ע\"י המכינה‪.‬‬ ‫‪ .2.5‬חברה וקליטה צמיחה דמוגרפית ‪ -‬קיטון בסך של כ ‪ 230‬אלפי ‪ ₪‬מתחזית ביצוע ‪ 2022‬לתקציב ‪2023‬‬ ‫הוצאה שתלויה בהכנסות מקולות קוראים היוצאים לתושבים בעבור הכשרות מקצועיות וכדומה ולכן‬ ‫תוקצב בשמרנות‪.‬‬ ‫‪ .2.6‬חניות עמלות חברת גביה ‪ -‬קיטון בסך של כ ‪ 150‬אלפי ‪ ₪‬מתחזית ביצוע ‪ 2022‬לתקציב ‪ 2023‬מתוך‬ ‫ציפייה ליציאה של מכרז חדש במתכונת שונה ויעליה יותר‪.‬‬ ‫‪ .2.7‬ביוב שנים קודמות ‪ -‬קיטון בסך של כ ‪ 145‬אלפי ‪ ₪‬שנובע בעיקר מחוב חד פעמי שהתגלה וששולם רטרו‬ ‫בשנת ‪.2022‬‬ ‫‪ .2.8‬קבלניות מטש הר עמשא ‪ -‬קיטון בסך של כ ‪ 226‬אלפי ‪ ₪‬מתחזית ביצוע ‪ 2022‬לתקציב ‪ 2023‬עקב ביטול‬ ‫שרותי השמירה והכנסה של טכנולוגיות חכמות לשמירה על המט\"ש‪.‬‬ ‫גידול בהוצאות‪:‬‬ ‫‪ .2.9‬השתתפות בוועד עין גדי‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 161‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪,2022‬‬ ‫הנובע מהתאמת סל השירותים בהתאם לצרכי היישוב החדשים‪.‬‬ ‫‪ .2.10‬השתתפות בוועד מקומי עין תמר‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 212‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע‬ ‫לשנת ‪ ,2022‬הנובע מהתאמת סל השירותים בהתאם לצרכי היישוב החדשים‪.‬‬ ‫‪ .2.11‬השתתפות בוועד מקומי הר עמשא ‪-‬גידול בסך של כ ‪ 252‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע‬ ‫בשנת ‪ ,2022‬הנובע מהתאמת סל השירותים בהתאם לצרכי היישוב החדשים‪.‬‬ ‫‪ .2.12‬השתתפות בוועד מקומי נאות הכיכר‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 215‬א' ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית ביצוע‬ ‫לשנת ‪ 2022‬הנובע מהתאמת סל השירותים בהתאם לצרכי הישוב החדשים ‪.‬‬ ‫‪ .2.13‬ביטוחי רשות ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 300‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪ ,2022‬הנובע‬ ‫מהתייקרות של כ‪ 20%‬בכלל שוק הביטוח‪.‬‬ ‫‪ .2.14‬אירוע תיירות נוסף ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 225‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪,2022‬‬ ‫הנובע מביטול אירוע דיי זירו בשנת ‪.2022‬‬ ‫‪ .2.15‬מרתון ים המלח ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 100‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪ ,2022‬הנובע‬ ‫מהרצון להכנסה של מרתון ים המלח לספר שיא גינס בשנה הבאה‪.‬‬ ‫‪ .2.16‬פיתוח מנהלים ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 150‬אלפי ‪ ₪‬בשנת ‪ 2023‬ביחס לשנת ‪ 2022‬הנובע בעקבות פיצול‬ ‫סעיפים ובקרה נכונה יותר להוצאות‪.‬‬ ‫‪25‬‬

‫‪ .2.17‬ועידת אקלים ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 100‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪ 2022‬בשנת‬ ‫‪ 2022‬התוכנית לא הופעלה‪.‬‬ ‫‪ .2.18‬קידום ממומן רשתות חברתיות ‪+‬ניהול דיגיטלי ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 104‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת‬ ‫תחזית הביצוע לשנת ‪ 2022‬מנגד התקציב הוקטן בדוברות המועצה ‪.‬‬ ‫‪ .2.19‬ריסוסים וניטור ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 265‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪ 2022‬לפי‬ ‫תוכנית ביצוע לשנת ‪.2023‬‬ ‫‪ .2.20‬מכון מחקר ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 175‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪ 2022‬חברה‬ ‫נמצאת בפירוק צפויה להיסגר עד לסוף הרבעון הראשון לשנת ‪.2023‬‬ ‫‪ .2.21‬גנים ונטיעות עבודות קבלניות ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 103‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע‬ ‫לשנת ‪ 2022‬לאור היציאה למכרז חדש במהלך השנה והצפי להתייקרות בנושא‪.‬‬ ‫‪ .2.22‬מים לפעולות ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 103‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪ 2022‬ע\"פ צריכה‬ ‫בשנת ‪ 2022‬והתייקרות תעריף המים ‪.‬‬ ‫‪ .2.23‬יועצים צמיחה דמוגרפית ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 300‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת‬ ‫‪ 2022‬סעיף תקציבי חדש לצורך יעוץ לצמיחה דמוגרפית ביישובי המועצה ‪.‬‬ ‫‪ .2.24‬התיישבות חדשה ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 100‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪2022‬‬ ‫תוקצב לצורך מענה ראשוני להוצאות שונות ליישובים החדשים דרור ויתיר‪.‬‬ ‫‪ .2.25‬חגיגות עשור בישובים‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 100‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪2022‬‬ ‫בשנת ‪ 2022‬בעקבות כך שהתוכנית לא מומשה‪.‬‬ ‫‪ .2.26‬שלוחת מרכז טיפולי עין גדי מגילות ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 500‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע‬ ‫לשנת ‪ 2022‬במסגרת הסכם מול מגילות להרחבה של הסיוע והמענה לאוכלוסיות מוחלשות והנמצאות‬ ‫בסיכון‪.‬‬ ‫‪ .2.27‬ערבה תיכונה חקלאות ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 1,100‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת‬ ‫‪ 2022‬תוקצב בהתאם לצו החלפת שטחים בהסכמה שעתיד להיחתם‪.‬‬ ‫‪ .2.28‬השתתפות מועצה בעמותת תמרית מנהלה‪ ,‬חקלאות ותרבות ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 2,559‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב‬ ‫‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪ 2022‬הגידול הינו בהתאם לתוכניות העבודה לרבות תקצוב מחלקת‬ ‫חקלאות אשר עד לשנת ‪ 2022‬תוקצבה במועצה והועברה לתמרית‪ ,‬כמו כן בשנת ‪ 2022‬חלק מההוצאות‬ ‫נוצלו מהעודף הנצבר בעמותה‪.‬‬ ‫‪ .2.29‬השתתפות בעמותת תמרית חוגים ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 672‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע‬ ‫לשנת ‪ 2022‬לאור פתיחת חוגים חדשים בתכנית העבודה לשנת ‪ 2023‬הכוללים בתוכה יום לימודים ארוך‬ ‫ומענה לחוגים במהלך יום הלימודים‪ ,‬כמו כן בשנת ‪ 2022‬חלק מההוצאות נוצלו מהעודף הנצבר‬ ‫בעמותה‪.‬‬ ‫‪ .2.30‬מלגות מחול ומוזיקה ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 100‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪2022‬‬ ‫לאור נוהל מלגות שאושר במועצה‪ ,‬הנ\"ל תוקצב בשנת ‪ 2023‬בהתאמה ‪.‬‬ ‫‪ .2.31‬אירוח נוער באד קיסינגן ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 200‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת‬ ‫‪ ,2022‬בשנת ‪ 2023‬התקצוב הוא בעיקר בעבור אירוח של המשלחת בארץ‪.‬‬ ‫‪ .2.32‬ערבה תיכונה בריאות ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 250‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪2022‬‬ ‫תוקצב בהתאם לצו החלפת שטחים בהסכמה שעתיד להיחתם ‪.‬‬ ‫‪ .2.33‬א‪.‬הסביבה השתתפות עובדת ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 250‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת‬ ‫‪ 2022‬בשנת ‪ 2023‬השרות הנ\"ל יינתן ע\"י איכות הסביבה בהסכם לעומת שנת ‪ 2022‬שמשרה זו אוישה‬ ‫ע\"י המועצה ‪.‬‬ ‫‪ .2.34‬הוצאות חשמל ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 100‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪ 2022‬ע\"פ‬ ‫צריכה בשנת ‪ 2022‬והתייקרות תעריף החשמל ‪.‬‬ ‫‪ .2.35‬הוצאות מים‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 250‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪ 2022‬ע\"פ צריכה‬ ‫בשנת ‪ 2022‬והתייקרות תעריף המים‪.‬‬ ‫‪ .2.36‬מדפסות כלל המועצה‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 166‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪2022‬‬ ‫בעקבות איחוד כלל הסעיפים לסעיף אחד תחת מחלקת מחשוב‪.‬‬ ‫‪ .2.37‬טיהור מי ביוב חשמל ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 130‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪2022‬‬ ‫ע\"פ צריכה בשנת ‪ 2022‬והתייקרות תעריף החשמל ‪.‬‬ ‫‪26‬‬

‫‪ .2.38‬תיירות מתחם ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 1,000‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לתוכנית חדשה לשיווק וקידום במתחם‬ ‫התיירות יחד עם משרד התיירות והתאחדות המלונות‪ ,‬מנגד קיימת הכנסה צפויה בסך של כ ‪ 600‬אלפי‬ ‫‪.₪‬‬ ‫‪ .2.39‬רזרבות ‪ -‬כמדי שנה‪ ,‬ובהתאם להנחיות משרד הפנים אנו‪ ,‬כרשות איתנה‪ ,‬מחויבים לתקצב ב‪ 1% -‬מסך‬ ‫התקציב כרזרבה לצורך שימוש וייעוד במהלך שנת התקציב‪ .‬כבכל שנה במהלך שנת התקציב נעשה‬ ‫שימוש ברזרבה ולכן היא מתאפסת בסוף השנה‪ .‬לאור כך התקצוב ההתחלתי בסך של כ ‪ 2,000‬אלפי ‪₪‬‬ ‫מהווה גידול בהוצאות התקציב הרגיל לשנת ‪ 2023‬בהשוואה לתחזית הביצוע בפועל‪.‬‬ ‫‪ .3‬הנחות מארנונה ‪ -‬סך הקיטון בין תחזית הביצוע לשנת ‪ ,2022‬העומדת בסך של כ ‪ 6,600‬אלפי ‪ ,₪‬לבין הצעת‬ ‫התקציב לשנת ‪ ,2023‬העומדת בסך של כ ‪ 2,214‬אלפי ‪ ,₪‬הינו בסך של כ ‪ 4,386‬אלפי ‪ .₪‬הקיטון נובע בעקבות‬ ‫הנחות קורונה שניתנו עד לשנת ‪ 2022‬על בסיס בקשות של עסקים למשרד הכלכלה בעקבות משבר הקורונה‬ ‫ומנגד התקבל עבורם שיפוי ממשרד הפנים‪.‬‬ ‫‪ .4‬שכר עובדי חינוך – סך הגידול בין תחזית הביצוע לשנת ‪ ,2022‬העומדת בסך של כ ‪ 8,412‬אלפי ‪ , ₪‬לבין הצעת‬ ‫התקציב לשנת ‪ ,2023‬העומדת בסך של כ ‪ 9,187‬אלפי ‪ ,₪‬הינו בסך של כ ‪ 775‬אלפי ‪ .₪‬הגידול נובע מהסכם שכר‬ ‫לעובדי חינוך וקידום שכר רוחבי‪.‬‬ ‫‪ .5‬פעולות חינוך‪ -‬סך הגידול בין תחזית הביצוע לשנת ‪ ,2022‬העומדת בסך של כ ‪ 12,001‬אלפי ‪ , ₪‬לבין הצעת‬ ‫התקציב לשנת ‪ ,2023‬העומדת בסך של כ ‪ 15,870‬אלפי ‪ ,₪‬הינו בסך של כ ‪ 3,869‬אלפי ‪.₪‬הנובע בעיקר מהגורמים‬ ‫הבאים ‪:‬‬ ‫קיטון בהוצאות ‪:‬‬ ‫‪ .5.1‬ביה\"ס יסודי נזק פריצה ‪-‬קיטון בסך של כ ‪ 132‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית ביצוע ‪2022‬‬ ‫בעקבות מקרה לא צפוי התקבל שיפוי מחברת הביטוח בגין הנזק הנ\"ל ‪.‬‬ ‫‪ .5.2‬תלמ\"א חינוך‪ -‬קיטון בסך של כ ‪ 180‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית ביצוע ‪ 2022‬לאור סיום‬ ‫תוכנית פדגוגית שניתנה ע\"י תלמ\"א ‪.‬‬ ‫גידול בהוצאות‪:‬‬ ‫‪ .5.3‬שמירה בגנים‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 142‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪ 2022‬ע\"פ חוזה‬ ‫הלוקח בחשבון התייקרויות לשנת ‪.2023‬‬ ‫‪ .5.4‬תיכון רשת ניהול אגודה לקידום החינוך ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 360‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית‬ ‫הביצוע לשנת ‪ 2022‬לאור בניית תכנית פדגוגית לשנת תשפ\"ג‪-‬תשפ\"ד וגידול מספר התלמידים בתיכון‪.‬‬ ‫‪ .5.5‬השתתפות הרשות פנימית עין גדי ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 1,641‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע‬ ‫לשנת ‪ 2022‬בעקבות המעבר לניהול פנימיית עין גדי באמצעות רשת ניהול האגודה לקידום החינוך‬ ‫שנבחרה במכרז פומבי ואת ההתייעלות כנגזרת מהתהליך‪ ,‬בשנת ‪ 2022‬התקצוב ישב בעמותת תמרית‪.‬‬ ‫‪ .5.6‬השתתפות הרשות בתכנית ביכורים – גידול בסך של כ ‪ 1,134‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לאור מעבר‬ ‫הפנימייה מעמותת תמרית לניהול ע\"י האגודה לקידום החינוך והתאמת תכנית ביכורים בתיכון‬ ‫וההוצאות הנגזרות מהפעלת המגמות של התוכנית‪.‬‬ ‫‪ .5.7‬שמירה מוסדות חינוך‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 150‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪2022‬‬ ‫ע\"פ חוזה הלוקח בחשבון התייקרויות לשנת ‪.2023‬‬ ‫‪ .5.8‬הסעות ילדים‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 119‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪ 2022‬ע\"פ חוזה‬ ‫הלוקח בחשבון התייקרויות לשנת ‪.2023‬‬ ‫‪ .6‬שכר עובדי רווחה‪ -‬סך הגידול בין תחזית הביצוע לשנת ‪ ,2022‬העומדת בסך של כ ‪ 505‬אלפי ‪ , ₪‬לבין הצעת‬ ‫התקציב לשנת ‪ ,2023‬העומדת בסך של כ ‪ 857‬אלפי ‪ ,₪‬הינו בסך של כ ‪ 352‬אלפי ‪ ₪‬הגידול נובע בעיקרו בעקבות‬ ‫כך שהרשות מקדמת את השכר המתחייב לפי צפי שינויים ועליות שכר‪ ,‬וכן סיום העסקה של עו\"ס במהלך‬ ‫השנה וצפי לקליטה לשנת עבודה מלאה‪.‬‬ ‫‪ .7‬פעולות רווחה‪ -‬סך הגידול בין תחזית הביצוע לשנת ‪ ,2022‬העומדת בסך של כ ‪ 1,000‬אלפי ‪ , ₪‬לבין הצעת‬ ‫התקציב לשנת ‪ ,2023‬העומדת בסך של כ ‪ 1,757‬אלפי ‪ ,₪‬הינו כ ‪ 757‬אלפי ‪.₪‬הגידול נובע בעיקר מהגורמים‬ ‫הבאים‪:‬‬ ‫‪27‬‬

‫גידול בהוצאות‪:‬‬ ‫‪ .7.1‬ערבה תיכונה רווחה ‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 300‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת ‪2022‬‬ ‫תוקצב בהתאם לצו החלפת שטחים בהסכמה שעתיד להיחתם ‪.‬‬ ‫‪ .7.2‬תכנית אלימות – גידול בסך של כ ‪ 138‬אלפי ‪ ₪‬הנובע מביצוע תכנית מניעת אלימות בשנת ‪ ,2023‬בשנת‬ ‫‪ 2022‬התוכנית תוקצבה אבל לא יצאה לפועל ‪.‬‬ ‫‪ .7.3‬מועדון ותיקים הר עמשא‪ -‬גידול בסך של כ ‪ 100‬אלפי ‪ ₪‬בתקציב ‪ 2023‬לעומת תחזית הביצוע לשנת‬ ‫‪ 2022‬לצורך מתן מענה לאוכלוסייה הבוגרת בישוב ‪.‬‬ ‫‪ .8‬פירעון מלוות ביוב‪ -‬סך הקיטון בין תחזית הביצוע לשנת ‪ ,2022‬העומדת בסך של כ ‪ 2,596‬אלפי ‪ ,₪‬לבין הצעת‬ ‫התקציב לשנת ‪ 2023‬העומדת בסך של כ ‪ 839‬אלפי ‪ ₪‬הינו בסך של כ ‪ 1,757‬אלפי ‪ ,₪‬הקיטון נובע עקב סיום‬ ‫של חלק מההלוואות בשנים קודמות ‪.‬‬ ‫‪ .9‬הוצאות מימון‪ -‬קיטון בסך של כ ‪ 7,000‬אלפי ‪ ₪‬לתקציב ‪ 2023‬ביחס לתחזית ביצוע ‪ 2022,‬הפער הנובע‬ ‫מההפסדים שנצברו בשנת ‪ 2022‬בתיק ההשקעות לעומת שנת ‪ 2023‬שבה הציפיה היא להתפתחות חיובית‬ ‫לקראת החציון השני של ‪.2023‬‬ ‫‪ .10‬פנסיה ופיצויים ‪ -‬סך הקיטון בין תחזית הביצוע לשנת ‪ ,2022‬העומדת בסך של כ ‪ 5,045‬אלפי ‪ , ₪‬לבין הצעת‬ ‫התקציב לשנת ‪ ,2023‬העומדת בסך של כ ‪ 4,739‬אלפי ‪ ,₪‬הינו בסך של כ ‪ 306‬אלפי ‪ .₪‬הנובע מכך שבשנת ‪2022‬‬ ‫שולמו סך של כ ‪ 500‬אלפי ‪ ₪‬דמי פיצויים לזכאים‪.‬‬ ‫‪ .11‬ארנונה וועדת גבולות – סך הגידול בין תחזית הביצוע לשנת ‪ ,2022‬העומדת בסך של כ ‪ 26,730‬אלפי ‪ ,₪‬לבין‬ ‫הצעת התקציב לשנת ‪ ,2023‬העומדת בסך של כ ‪ 51,123‬אלפי ‪ ₪‬הינו בסך של כ ‪ 24,393‬אלפי ‪ .₪‬הגידול נובע‬ ‫בעקבות צו החלוקה לארנונה של מפעלי ים המלח החל בשנת ‪ 2023‬באופן מלא לעומת שנת ‪ 2022‬אשר חל באופן‬ ‫יחסי‪.‬‬ ‫‪ .12‬העברות והוצאות חד פעמיות – קיטון בסך כ ‪ 20,103‬אלפי ‪ ₪‬בשנת ‪ 2023‬ביחס ליתרת עודפים מוערכת לשנת‬ ‫‪ 2023‬בסך של כ ‪ 2,389‬אלפי ‪ ₪‬הנובע ברובו מהעברת העודפים שהצטברו במהלך שנת ‪ 2022‬לקרן עבודות פיתוח‪.‬‬ ‫לקראת כל סוף שנת תקציב יתרות העודפים שהצטברו בתקציב השוטף מועברות לקרן לעבודות פיתוח‪ .‬על כן‪,‬‬ ‫בתחילת שנה מתוקצב סכום ההכנסות העודף על סכום ההוצאות‪ ,‬כעודף המועבר לקרן עבודות פיתוח ומשמש‬ ‫את המועצה לצורך תקצוב פרויקטים שונים‪.‬‬ ‫‪28‬‬

‫גרפים‬ ‫ודוחות‬ ‫‪29‬‬

30

31

32

‫התפלגות חיוב השומה לשנת ‪2022‬‬ ‫מגורים‬ ‫משרדים‪ ,‬שרותים ומסחר‪,‬‬ ‫‪4% , 6,362‬‬ ‫משרדים‪,‬‬ ‫שרותים‬ ‫מגורים‪,‬‬ ‫תעשיה‪,‬‬ ‫ומתסעחרשיה‬ ‫‪2% , 2,996‬‬ ‫‪,66,834‬‬ ‫בתי מלון‬ ‫*נכסים אחרים‪,‬‬ ‫‪42%‬‬ ‫‪2% , 3,978‬‬ ‫קרקע תפוסה‬ ‫קרקע תפוסה‪,‬‬ ‫בתי מלון‪,‬‬ ‫*נכסים אחרים‬ ‫‪27% , 42,310‬‬ ‫‪22% , 34,612‬‬ ‫*נכסים אחרים הם‪ :‬או‪.‬פי‪.‬סי רותם בע\"מ‪ ,‬מקורות מים בע\"מ‪.‬‬ ‫• \"קרקע תפוסה\" מוגדרת בסעיף ‪ 269‬לפקודת העיריות כקרקע שבתחום העירייה שאינה‬ ‫אדמה חקלאית‪ ,‬שמשתמשים בה ומחזיקים אותה לא יחד עם בנין הלקוחות העיקרים‬ ‫בקרקע תפוסה זה מחצבה ומטמנות אפעה‪.‬‬ ‫‪33‬‬

34

35

36

4,386 1,459 568 45 75% 25% 10% 124 1% 1% 187 3% 535 9% 37

38

‫בגרף המוצג ניתן לראות את אחוז גביית הארנונה במועצה על פי השנים‪ .‬הנתון לגבי שנת ‪ 2022‬הינו אומדן עד לסוף‬ ‫השנה‪ ,‬בפועל אחוז הגביה עד לתקופה של חיוב בגין חודשים ‪ 1-10/2022‬עומד על ‪ 88%‬וצפי הרשות כי אחוז הגביה‬ ‫יעמוד על כ ‪ 95%‬בסוף השנה‪.‬‬ ‫בנוסף הסיבה לירידה באחוז הגביה הינה הליכים שעומדים ומתנהלים בהקשר לחיובי ארנונה‪ ,‬הרשות צופה לסיים‬ ‫את ההליכים ולגבות את הסכום שייפסק‪ ,‬גם אם הדבר לא יקרה עד סוף השנה‪ ,‬הרי שהסכומים ייגבו בשנה הבאה‪.‬‬ ‫הגרף המוצג לעיל מבטא את סך אחוז הגביה המצטבר בגין כל שנה‪ ,‬כלומר‪ ,‬בניגוד לגרף \"אחוז גביה שוטף\"‪,‬‬ ‫הנתונים המוצגים מבטאים לגבי כל שנה גם כספים שנגבו עבור אותה השנה בשנים שלאחר מכן‪.‬‬ ‫‪.‬‬ ‫‪39‬‬

40

‫ספר‬ ‫הכנסות‬ ‫‪41‬‬

42

‫‪ .1‬הכנסות מארנונה‬ ‫ארנונה כללית‬ ‫‪.1.1‬רכיבי ההכנסה‬ ‫הפרש מתקציב ‪2022‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫תחזית ביצוע עד‬ ‫תקציב ‪2022‬‬ ‫שם כרטיס‬ ‫מס' כרטיס‬ ‫לתקציב ‪2023‬‬ ‫‪12/2022‬‬ ‫‪140,536,461‬‬ ‫ארנונה כללית‬ ‫‪1110000100‬‬ ‫‪15,385,125‬‬ ‫‪155,921,586‬‬ ‫‪146,000,000‬‬ ‫‪4,007,016‬‬ ‫הנחות קורונה‬ ‫‪1114000100‬‬ ‫)‪)4,007,016‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪4,386,228‬‬ ‫‪3,500,000‬‬ ‫הכנסה משרד הכלכלה בגין‬ ‫‪308,961‬‬ ‫ארנונה (קורונה)‬ ‫‪1119200990‬‬ ‫)‪)3,500,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪5,519,810‬‬ ‫‪148,352,438‬‬ ‫הנחות סוציאליות‬ ‫‪1116000100‬‬ ‫‪468,749‬‬ ‫‪777,710‬‬ ‫‪777,710‬‬ ‫סה\"כ‬ ‫‪8,346,858‬‬ ‫‪156,699,296‬‬ ‫‪156,683,748‬‬ ‫‪.1.2‬ארנונה ועדת גבולות‬ ‫‪ .1.1.2‬רכיב השתתפות‬ ‫הפרש מתקציב ‪2022‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫תחזית ביצוע עד‬ ‫תקציב ‪2022‬‬ ‫מס' כרטיס שם כרטיס‬ ‫לתקציב ‪2023‬‬ ‫‪12/2022‬‬ ‫‪18,829,216‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪ 1110000101‬ארנונה ו‪ .‬גבולות מישור רותם )‪- (18,829,216‬‬ ‫‪15,000,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪ 1110000102‬ארנונה ו‪ .‬גבולות מפעלי ים‬ ‫)‪- (15,000,000‬‬ ‫המלח‬ ‫‪33,829,216‬‬ ‫)‪- - (33,829,216‬‬ ‫סה\"כ‬ ‫• בהתאם להנחיית משרד הפנים סעיפי תקציב של ועדת גבולות נרשמים בספר הוצאות‪.‬‬ ‫‪ .2‬אגרת רישיונות בניה‬ ‫‪.2.1‬פירוט רכיבי ההכנסה‬ ‫הפרש מתקציב ‪2022‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫תחזית ביצוע עד‬ ‫תקציב ‪2022‬‬ ‫שם כרטיס‬ ‫מס' כרטיס‬ ‫לתקציב ‪2023‬‬ ‫‪12/2022‬‬ ‫ועדה אגרות בתי משפט בגין‬ ‫‪1233400490‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫‪20,000‬‬ ‫‪62,000‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫עבירות בנייה‬ ‫‪1233100220‬‬ ‫‪700,000‬‬ ‫‪2,000,000‬‬ ‫‪9,100,000‬‬ ‫‪1,300,000‬‬ ‫אגרת רישיונות בניה‬ ‫‪710,000‬‬ ‫‪2,020,000‬‬ ‫‪9,162,000‬‬ ‫‪1,310,000‬‬ ‫סה\"כ‬ ‫‪43‬‬

‫‪ .3‬הכנסות מים‬ ‫‪ .3.1.1‬פירוט רכיבי הכנסה‬ ‫הפרש מתקציב ‪2022‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫תחזית ביצוע עד‬ ‫תקציב ‪2022‬‬ ‫מס' כרטיס שם כרטיס‬ ‫לתקציב ‪2023‬‬ ‫‪12/2022‬‬ ‫‪253,800‬‬ ‫‪215,793‬‬ ‫‪469,593‬‬ ‫‪686,896‬‬ ‫‪100,000‬‬ ‫אגרת מים‪.‬‬ ‫‪1410000210‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪100,000‬‬ ‫‪100,000‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫אגרת מים‪-‬ציבורי (נ\"ז)‬ ‫‪1410000220‬‬ ‫‪168,000‬‬ ‫הכנסות התקנה‪/‬פירוק שעוני‬ ‫‪-‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪523,800‬‬ ‫‪1410000820‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪168,000‬‬ ‫‪168,000‬‬ ‫מים נ\"ז‬ ‫‪1247000490‬‬ ‫אחזקת חוף ליאונרדו‬ ‫‪215,793‬‬ ‫‪739,593‬‬ ‫‪956,896‬‬ ‫סה\"כ‬ ‫‪ .4‬הכנסות ביוב‬ ‫‪ .4.1.1‬פירוט רכיבי הכנסה‬ ‫הפרש מתקציב ‪2022‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫תחזית ביצוע עד‬ ‫תקציב ‪2022‬‬ ‫מס' כרטיס שם כרטיס‬ ‫לתקציב ‪2023‬‬ ‫‪12/2022‬‬ ‫‪6,214,314‬‬ ‫‪2,302,895‬‬ ‫‪8,517,209‬‬ ‫‪8,250,372‬‬ ‫)‪(420,000‬‬ ‫אגרת ביוב‬ ‫‪1472000210‬‬ ‫)‪( 405,000‬‬ ‫)‪(825,000‬‬ ‫)‪(785,000‬‬ ‫‪5,794,314‬‬ ‫הפרשה לקרן שיקום ביוב‬ ‫‪1472000212‬‬ ‫‪1,897,895‬‬ ‫‪7,692,209‬‬ ‫‪7,465,372‬‬ ‫סה\"כ‬ ‫‪ .5‬הכנסות משירות תברואה‪ ,‬וטרינריה ורישוי עסקים‬ ‫‪ .5.1.1‬פירוט רכיבי ההכנסה‬ ‫הפרש מתקציב ‪2022‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫תחזית ביצוע עד‬ ‫תקציב ‪2022‬‬ ‫מס' כרטיס שם כרטיס‬ ‫לתקציב ‪2023‬‬ ‫‪12/2022‬‬ ‫‪30,261‬‬ ‫‪507,332‬‬ ‫‪620,674‬‬ ‫‪477,071‬‬ ‫אשפה אגרה בגין שרותי‬ ‫‪1212300220‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪100,000‬‬ ‫‪75,000‬‬ ‫‪100,000‬‬ ‫אשפה פינוי ערבה תיכונה‬ ‫‪1212300222‬‬ ‫‪15,128‬‬ ‫‪130,000‬‬ ‫‪160,000‬‬ ‫‪114,872‬‬ ‫הכנסות פינוי קרטון‬ ‫‪1212300290‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪6,000‬‬ ‫‪6,000‬‬ ‫‪6,000‬‬ ‫‪8,000‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫‪5,500‬‬ ‫ובקבוקים ואלקטרונית‬ ‫‪1212300610‬‬ ‫‪2,500‬‬ ‫‪6,000‬‬ ‫‪8,000‬‬ ‫‪6,000‬‬ ‫הכנסות שירותי ניקיון חל\"י‬ ‫‪1214300220‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪250,000‬‬ ‫‪2,400‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪1214300290‬‬ ‫‪25,000‬‬ ‫‪25,000‬‬ ‫‪30,000‬‬ ‫חיסוני כלבים‬ ‫‪1213300220‬‬ ‫‪248,000‬‬ ‫בדיקת עופות ודגים‬ ‫‪1213200220‬‬ ‫)‪)5,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪5,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הכנסות משילוט‬ ‫‪1281000910‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪5,000‬‬ ‫‪1213300490‬‬ ‫אגרת רישיונות לעסקים‬ ‫)‪)3,000‬‬ ‫רפורמת רישוי עסקים משרד‬ ‫הפנים‬ ‫רישוי עסקים‪-‬אגרות בית‬ ‫משפט‬ ‫‪287,889‬‬ ‫‪1,034,332‬‬ ‫‪912,074‬‬ ‫‪746,443‬‬ ‫סה\"כ‬ ‫‪44‬‬

‫‪ .6‬הכנסות מפיקוח וחנייה‬ ‫‪ .6.1.1‬פירוט רכיבי ההכנסה‬ ‫הפרש מתקציב ‪2022‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫תחזית ביצוע עד‬ ‫תקציב ‪2022‬‬ ‫מס' כרטיס שם כרטיס‬ ‫לתקציב ‪2023‬‬ ‫‪12/2022‬‬ ‫‪2,000,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪2,000,000‬‬ ‫‪2,850,000‬‬ ‫‪2,200,000‬‬ ‫הכנסות מחניה‬ ‫‪1443200650‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪2,200,000‬‬ ‫‪2,650,000‬‬ ‫קנסות חניה‬ ‫‪1443200651‬‬ ‫)‪)1,500‬‬ ‫‪1,500‬‬ ‫‪1443200652‬‬ ‫‪15,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪5,000‬‬ ‫הכנסות מתווי חניה‬ ‫‪1281000651‬‬ ‫‪20,000‬‬ ‫‪24,000‬‬ ‫‪350,000‬‬ ‫צו עבירות קנס‬ ‫‪127,912‬‬ ‫‪50,000‬‬ ‫‪1443200653‬‬ ‫‪477,912‬‬ ‫‪303,436‬‬ ‫‪4,606,500‬‬ ‫הכנסות חניה אשראי חניונים‬ ‫‪20,255‬‬ ‫חברת חניה כחולה‬ ‫‪1443200654‬‬ ‫‪70,255‬‬ ‫‪44,765‬‬ ‫‪161,667‬‬ ‫הכנסות חניה מזומן חניונים‬ ‫‪4,768,167‬‬ ‫‪5,872,201‬‬ ‫חברת חניה כחולה‬ ‫סה\"כ‬ ‫‪ .7‬תקבולים משמירה וביטחון‬ ‫‪ .7.1.1‬פירוט רכיבי ההכנסה‬ ‫הפרש מתקציב ‪2022‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫תחזית ביצוע עד‬ ‫תקציב ‪2022‬‬ ‫מס' כרטיס שם כרטיס‬ ‫לתקציב ‪2023‬‬ ‫‪12/2022‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪8,000‬‬ ‫‪6,500‬‬ ‫‪8,000‬‬ ‫רכש לחינוך‪-‬ביטחון משה\"ח‬ ‫‪1220000920‬‬ ‫השתת מ‪ .‬ישראל בשמירה קו‬ ‫‪1222000990‬‬ ‫)‪)500‬‬ ‫‪358,000‬‬ ‫‪358,000‬‬ ‫‪358,500‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪93,780‬‬ ‫‪93,780‬‬ ‫‪93,780‬‬ ‫התפר‬ ‫‪1227000971‬‬ ‫רבש\"ץ נווה זוהר‬ ‫‪1227000973‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪414,204‬‬ ‫‪414,204‬‬ ‫‪414,204‬‬ ‫משרד הביטחון רבש\"צים‬ ‫‪-‬‬ ‫‪282,000‬‬ ‫‪282,000‬‬ ‫‪282,000‬‬ ‫‪1227000970‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪55,000‬‬ ‫‪55,806‬‬ ‫‪55,000‬‬ ‫יישובים‬ ‫‪1317100920‬‬ ‫מענק משרד הביטחון‬ ‫‪1317100990‬‬ ‫)‪)49,000‬‬ ‫‪250,000‬‬ ‫‪250,000‬‬ ‫‪299,000‬‬ ‫קב\"ט שמירה מוס חינוך‬ ‫‪73‬‬ ‫‪25,108‬‬ ‫‪25,108‬‬ ‫‪25,035‬‬ ‫השתת מ‪ .‬ישראל בשמירה בגין‬ ‫‪1317700920‬‬ ‫שמירה במוסדות חינוך‬ ‫)‪(49,427‬‬ ‫‪1,486,092‬‬ ‫‪1,485,398‬‬ ‫‪1,535,519‬‬ ‫קב\"ס קצין ביקור סדיר‬ ‫סה\"כ‬ ‫‪45‬‬

‫‪ .8‬תקבולים מחינוך ותרבות‬ ‫‪ .8.1.1‬פירוט רכיבי ההכנסה‬ ‫הפרש מתקציב ‪2022‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫תחזית ביצוע עד‬ ‫תקציב ‪2022‬‬ ‫מס' כרטיס שם כרטיס‬ ‫לתקציב ‪2023‬‬ ‫‪12/2022‬‬ ‫)‪)7,000‬‬ ‫‪30,000‬‬ ‫‪70,000‬‬ ‫‪37,000‬‬ ‫הכנסות תרבות אולמות‬ ‫‪1324000490‬‬ ‫)‪)70,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪70,000‬‬ ‫‪1324000990‬‬ ‫השת‪ .‬במתנ\"ס סל המדע‬ ‫‪1326400920‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪56,080‬‬ ‫‪-‬‬ ‫)‪(10,000‬‬ ‫‪70,000‬‬ ‫‪77,239‬‬ ‫‪80,000‬‬ ‫משרד התרבות ‪ -‬הכנסות‬ ‫‪1327000920‬‬ ‫‪22,000‬‬ ‫\"תקנות סלע\"‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1327000921‬‬ ‫‪68,250‬‬ ‫תרבות יהודית‪-‬הכנסות‬ ‫‪1328000920‬‬ ‫‪37,250‬‬ ‫‪68,250‬‬ ‫‪35,067‬‬ ‫‪31,000‬‬ ‫‪45,000‬‬ ‫‪45,000‬‬ ‫‪30,000‬‬ ‫יוזמות תרבות‬ ‫‪1328000493‬‬ ‫‪30,000‬‬ ‫‪30,000‬‬ ‫שכר מנהלת יח' נוער‪-‬‬ ‫‪1328000492‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪5,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪15,000‬‬ ‫‪1311000920‬‬ ‫)‪)10,000‬‬ ‫‪154,696‬‬ ‫השתתפות‬ ‫‪1311000921‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪20,160‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪20,160‬‬ ‫‪850,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הכנסות פעילות נוער‬ ‫‪1311000923‬‬ ‫‪20,160‬‬ ‫‪900,000‬‬ ‫‪900,000‬‬ ‫‪1312000920‬‬ ‫‪300,000‬‬ ‫הכנסות תוכנית להב\"ה‬ ‫‪1313230920‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪300,000‬‬ ‫‪339,000‬‬ ‫הכנסות משרד החינוך‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1313230921‬‬ ‫)‪(39,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪5,000‬‬ ‫הכנסות משרד החינוך פנימייה‬ ‫‪5,006‬‬ ‫‪1313230930‬‬ ‫)‪)5,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪3,602‬‬ ‫‪-‬‬ ‫סל רשותי גפ\"ן‬ ‫‪3,602‬‬ ‫‪3,602‬‬ ‫השתת משרד החינוך גנים‬ ‫‪1317320920‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪50,866‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪12,000‬‬ ‫‪50,000‬‬ ‫השתת משה\"ח בתי ספר‬ ‫‪1317320921‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪6,435‬‬ ‫‪-‬‬ ‫יסודיים‬ ‫‪1315200491‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪25,000‬‬ ‫‪1315200920‬‬ ‫)‪)50,000‬‬ ‫‪30,000‬‬ ‫‪31,741‬‬ ‫‪35,000‬‬ ‫יסודי נ\"ז‪ -‬משרד החינוך‬ ‫‪1315200923‬‬ ‫‪48,775‬‬ ‫‪561,500‬‬ ‫‪30,000‬‬ ‫השתתפויות שונות‬ ‫‪1312000220‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪608,500‬‬ ‫‪500,000‬‬ ‫‪1312001220‬‬ ‫)‪)5,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪2,500‬‬ ‫משרד הרווחה חימום וצינון‬ ‫‪1313230490‬‬ ‫‪18,775‬‬ ‫בתי ספר‬ ‫‪1315200220‬‬ ‫‪108,500‬‬ ‫‪2,500‬‬ ‫‪2,500‬‬ ‫‪1,900‬‬ ‫)‪)2,500‬‬ ‫‪230,000‬‬ ‫‪230,000‬‬ ‫‪240,000‬‬ ‫שפי‪-‬ביס נאות‪-‬משרד החינוך‬ ‫‪1313300920‬‬ ‫‪82,620‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הכנסות ביה\"ס יסודי נזק‬ ‫‪1317300920‬‬ ‫)‪)10,000‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫פריצה‬ ‫‪1244100990‬‬ ‫‪82,620‬‬ ‫‪1,050,000‬‬ ‫השתת הורים בגין מחשבים‬ ‫‪1317800920‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪25,000‬‬ ‫‪1313230491‬‬ ‫השתת משרד החינוך תיכון‬ ‫‪1313230922‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1,050,000‬‬ ‫‪1,050,000‬‬ ‫‪36,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪25,000‬‬ ‫‪36,100‬‬ ‫מניעת נשירה עכשיו‬ ‫‪3,491,002‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪36,000‬‬ ‫‪37,421‬‬ ‫אגרת חינוך גן‬ ‫‪104,405‬‬ ‫‪3,595,407‬‬ ‫‪3,745,663‬‬ ‫תשלומי הורים ‪0-3‬‬ ‫בה\"ס יסודי הכנסות שונות‬ ‫הכנסות ביס תיכון ע\"ג אגרות‬ ‫חינוך‬ ‫הסעות חינוך‪-‬משרד החינוך‬ ‫הכנסות משה\"ח שפ\"ח‬ ‫בטיחות בדרכים‪-‬השת‪ .‬משרד‬ ‫התחבורה‬ ‫הסעות השתת משרד החינוך‬ ‫בי\"ס קיץ‪-‬הכנסות מהורים‬ ‫יסודי‪-‬השתת' משרד החינוך‬ ‫בית ספר קיץ‬ ‫סה\"כ‬ ‫‪46‬‬

‫‪ .9‬תקבולים שירותים חברתיים‬ ‫‪ .9.1.1‬פירוט רכיבי ההכנסה‬ ‫הפרש מתקציב ‪2022‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫תחזית ביצוע עד‬ ‫תקציב ‪2022‬‬ ‫מס' כרטיס שם כרטיס‬ ‫לתקציב ‪2023‬‬ ‫‪12/2022‬‬ ‫)‪)2,200‬‬ ‫‪200,000‬‬ ‫‪230,000‬‬ ‫‪202,200‬‬ ‫שכר עובדי לשכות‬ ‫‪1341000930‬‬ ‫רווחה הכנסות אבטחה‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪4,500‬‬ ‫‪16,086‬‬ ‫‪3,500‬‬ ‫‪1341011930‬‬ ‫)‪)18,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪18,000‬‬ ‫ומוגנות‬ ‫‪1341011932‬‬ ‫)‪)20,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪20,000‬‬ ‫רווחה ביטחון עובדים‬ ‫‪1341011933‬‬ ‫‪8,000‬‬ ‫רווחה סל ביטחון בסיסי‬ ‫‪1342200930‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪8,000‬‬ ‫‪9,490‬‬ ‫‪74,000‬‬ ‫צרכים מיוחדים למשפחה‬ ‫‪1343500930‬‬ ‫)‪)49,000‬‬ ‫‪25,000‬‬ ‫‪25,000‬‬ ‫פעולות קהילתיות לילד‬ ‫‪1,167‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1343510930‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪205,564‬‬ ‫‪174,000‬‬ ‫יתד לצעירים‬ ‫‪1344000930‬‬ ‫‪26,000‬‬ ‫‪200,000‬‬ ‫בית הבאובאב‪-‬משרד הרווחה‬ ‫‪1344300930‬‬ ‫‪95,128‬‬ ‫‪90,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪90,000‬‬ ‫‪7,500‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫שירותים לאזרח הוותיק‬ ‫‪1344500930‬‬ ‫)‪)2,500‬‬ ‫‪7,500‬‬ ‫‪9,500‬‬ ‫‪7,000‬‬ ‫מוסדי‬ ‫‪1348520930‬‬ ‫‪7,000‬‬ ‫‪4174‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫אזרח ותיק‪-‬בית בראשית‬ ‫‪1344310930‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫טיפול בפגיעות מיניות‬ ‫‪1344600930‬‬ ‫‪7,500‬‬ ‫‪7,500‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1344700930‬‬ ‫‪18,750‬‬ ‫‪18,750‬‬ ‫‪143,037‬‬ ‫‪180,000‬‬ ‫קהילתיות בזקנה‬ ‫‪1345300930‬‬ ‫‪112,500‬‬ ‫‪112,500‬‬ ‫‪-‬‬ ‫קהילתיות בזקנה‬ ‫‪1348520931‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪180,000‬‬ ‫‪786,700‬‬ ‫הזדקנות מיטבית בקהילה‬ ‫‪746,646‬‬ ‫מסגרות אוטיסטים‬ ‫‪74,050‬‬ ‫‪860,750‬‬ ‫תכנית מניעת אלימות‬ ‫סה\"כ‬ ‫‪47‬‬

‫‪ .10‬השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫‪ .10.1.1‬פירוט רכיבי ההכנסה‬ ‫הפרש מתקציב ‪2022‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫תחזית ביצוע עד‬ ‫תקציב ‪2022‬‬ ‫מס' כרטיס שם כרטיס‬ ‫לתקציב ‪2023‬‬ ‫‪12/2022‬‬ ‫)‪(2,885‬‬ ‫‪130,000‬‬ ‫‪150,000‬‬ ‫‪132,885‬‬ ‫‪ 1273200990‬הכנסות החטיבה להתיישבות‬ ‫)‪(2,885‬‬ ‫‪130,000‬‬ ‫‪150,000‬‬ ‫‪132,885‬‬ ‫סה\"כ‬ ‫‪ .11‬הכנסות מתיירות‬ ‫‪ .11.1.1‬פירוט רכיבי ההכנסה‬ ‫הפרש מתקציב ‪2022‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫תחזית ביצוע עד‬ ‫תקציב ‪2022‬‬ ‫מס' כרטיס שם כרטיס‬ ‫לתקציב ‪2023‬‬ ‫‪12/2022‬‬ ‫‪240,000‬‬ ‫‪110,000‬‬ ‫‪350,000‬‬ ‫‪520,000‬‬ ‫‪77,000‬‬ ‫הכנסות מאירועים בשטחים‬ ‫‪1271100490‬‬ ‫‪150,000‬‬ ‫פתוחים‬ ‫‪-‬‬ ‫‪77,000‬‬ ‫‪77,000‬‬ ‫‪250,000‬‬ ‫‪1271100740‬‬ ‫)‪)120,000‬‬ ‫‪30,000‬‬ ‫‪30,000‬‬ ‫‪50,000‬‬ ‫השתתפות מפעל הפיס‬ ‫‪72,500‬‬ ‫באירועים‬ ‫‪1271100791‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪250,000‬‬ ‫‪280,000‬‬ ‫‪1271100990‬‬ ‫)‪)50,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫תיירות הכנסות שונות לקוחות‬ ‫)‪)72,500‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪839,500‬‬ ‫השתתפות משרדי ממשלה‬ ‫‪1271100991‬‬ ‫‪600,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫באירועים‬ ‫‪1271100491‬‬ ‫‪600,000‬‬ ‫משרד התרבות והספורט‬ ‫‪1271100492‬‬ ‫‪467,500‬‬ ‫‪907,000‬‬ ‫‪1,307,000‬‬ ‫הכנסות מפארק אמציהו‬ ‫הכנסות תוכנית מתחם תיירות‬ ‫סה\"כ‬ ‫‪48‬‬

‫‪ .12‬הכנסות אחרות ומיוחדות‬ ‫‪ .12.1.1‬פירוט רכיבי ההכנסה‬ ‫הפרש מתקציב ‪2022‬‬ ‫תקציב ‪2023‬‬ ‫תחזית ביצוע עד‬ ‫תקציב ‪2022‬‬ ‫מס' כרטיס שם כרטיס‬ ‫לתקציב ‪2023‬‬ ‫‪12/2022‬‬ ‫)‪)5,000‬‬ ‫‪5,500‬‬ ‫‪7,052‬‬ ‫‪10,500‬‬ ‫הכנסות ‪ -‬התראות גבייה‬ ‫‪1129000490‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪400‬‬ ‫‪400‬‬ ‫‪400‬‬ ‫אגרות חופש מידע‬ ‫‪1129000290‬‬ ‫‪1,500‬‬ ‫‪1,500‬‬ ‫‪1217000490‬‬ ‫)‪)1,500‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪910‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הכנסות מתביעה משפטית‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪15,000‬‬ ‫‪1217000491‬‬ ‫‪15,000‬‬ ‫‪16,010‬‬ ‫‪25,000‬‬ ‫הכנסות משפטיות מזדמנות‬ ‫‪1269000491‬‬ ‫)‪)10,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪11,000‬‬ ‫‪16,010‬‬ ‫הכנסות ממכרזים‬ ‫‪1192000912‬‬ ‫)‪)16,010‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪40,000‬‬ ‫חג תשרי ‪ -‬קורונה‬ ‫‪40,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1192000991‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪43,000‬‬ ‫משרד הביטחון ממונה קורונה‬ ‫‪1192100910‬‬ ‫)‪)3,000‬‬ ‫‪600,000‬‬ ‫מענק פנסיה צוברת‬ ‫‪954,577‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1269000496‬‬ ‫‪600,000‬‬ ‫‪271,000‬‬ ‫‪22,000‬‬ ‫הכנסות מחברת בת דמי‬ ‫‪1269000490‬‬ ‫‪17,000‬‬ ‫‪300,000‬‬ ‫‪944,923‬‬ ‫שימוש‬ ‫)‪)673,923‬‬ ‫‪300,000‬‬ ‫‪17,000‬‬ ‫‪1269000492‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1,436,062‬‬ ‫‪300,000‬‬ ‫הכנסות חכ\"ל הסכם‬ ‫‪1269000690‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1,436,062‬‬ ‫‪-‬‬ ‫שירותים ודמי ניהול‬ ‫‪1115000100‬‬ ‫‪5,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1,870,000‬‬ ‫הכנסות מכירת פלאפונים‬ ‫‪1513000490‬‬ ‫)‪)433,938‬‬ ‫‪5,000‬‬ ‫‪5,000‬‬ ‫דמי ניהול מטמנות אפעה‬ ‫‪1594000490‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪233,803‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫פטורים ממיסים ע\"פ חוק‬ ‫‪1439000650‬‬ ‫‪281,300‬‬ ‫‪2,050,000‬‬ ‫תקבולים מהחזר הוצ' ש\"ק‬ ‫(‪)5,000‬‬ ‫‪2,100,000‬‬ ‫‪224,000‬‬ ‫הכנסות מיוחדות ובלתי נצפות‬ ‫‪1269000691‬‬ ‫‪1,200‬‬ ‫‪1,813,618‬‬ ‫שכ\"ד מחברות סלולר‪ +‬חלי‬ ‫‪1223000990‬‬ ‫‪57,300‬‬ ‫‪1,200‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪286,382‬‬ ‫‪150,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1,200‬‬ ‫דמי אירוח אפעה‬ ‫‪1826400990‬‬ ‫‪3,500,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫הכנסות המכון הגיאולוגי‬ ‫‪1269000692‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪15,000,000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1271100662‬‬ ‫‪150,000‬‬ ‫‪5,089,514‬‬ ‫‪-‬‬ ‫מרחב זכרון בנחל צפית‬ ‫‪3,500,000‬‬ ‫‪23,727,462‬‬ ‫דמי שימוש אפעה תא ‪7‬‬ ‫‪15,000,000‬‬ ‫‪5,282,151‬‬ ‫דיבדנד חכ\"ל‬ ‫‪18,445,311‬‬ ‫סה\"כ‬ ‫‪64,488,272 204,060,308 193,176,512 139,572,036‬‬ ‫סה\"כ הכנסות המועצה‬ ‫‪49‬‬

50