กระทรวงวัฒนธรรม

กระทรวงวฒั นธรรม

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม สารบญั  ภาพรวมกระทรวง หน้า  สานักงานปลดั กระทรวงวัฒนธรรม 1  กรมการศาสนา 15  กรมการศาสนา สาหรบั กองทุนสง่ เสริมการเผยแผพ่ ระพทุ ธศาสนาเฉลิมพระเกียรติ 80 พรรษา 21  กรมศิลปากร 25  กรมศิลปากร สาหรบั กองทนุ สง่ เสริมงานจดหมายเหตุ 28  กรมสง่ เสริมวัฒนธรรม 33  กรมส่งเสริมวฒั นธรรม สาหรับกองทุนสง่ เสรมิ งานวฒั นธรรม 35  สถาบนั บัณฑติ พัฒนศิลป์ 39  สานกั งานศิลปวัฒนธรรมร่วมสยั 41  สานักงานศิลปวัฒนธรรมร่วมสยั สาหรับกองทุนส่งเสรมิ ศลิ ปะร่วมสมัย 45  ศนู ย์คุณธรรม (องคก์ ารมหาชน) 47  ศนู ยม์ านษุ ยวิทยาสิรินธร (องค์การมหาชน) 49  หอภาพยนตร์ (องค์การมหาชน) 52 56 สานกั งบประมาณของรฐั สภา สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม กระทรวงวัฒนธรรม ส่วนที่ 1 ภาพรวมกระทรวง 1. วสิ ัยทัศน์ พันธกิจ วิสัยทัศน์ : วัฒนธรรมสร้างคนดี สร้างสังคมดี ทุนทางวัฒนธรรมเพ่ิมมูลค่าทางเศรษฐกิจ เพื่อให้ไทย เปน็ ศนู ย์กลางการแลกเปล่ียนทางวฒั นธรรมในระดับนานาชาติ พนั ธกิจ : 1) เทิดทูนสถาบันชาติ ศาสนา พระมหากษัตริย์ และทานุบารุงศาสนา ศิลปะ วัฒนธรรมให้มีการสืบทอด และพฒั นาอย่างยัง่ ยนื 2) สร้างจติ สานึก คา่ นยิ ม และวิถชี ีวติ ท่ดี ีงามแบบไทย 3) สง่ เสริมการพฒั นาและต่อยอดทุนทางวฒั นธรรมเพ่ือสร้างมลู คา่ เพ่ิมทางเศรษฐกจิ 4) จดั การศึกษา วจิ ัย บรหิ ารจัดการองคค์ วามรู้ และสรา้ งนวัตกรรมด้านศาสนา ศิลปะ และวัฒนธรรม 5) สง่ เสรมิ และพัฒนาความสมั พันธท์ างวฒั นธรรมกบั นานาประเทศ เพือ่ นาความเป็นไทยสู่สากล 6) พัฒนาการบริหารจัดการ กลไก มาตรการ แผน ยุทธศาสตร์ และกฎหมายต่าง ๆ ด้านศาสนา ศิลปะ และ วฒั นธรรม ผลสัมฤทธิแ์ ละประโยชนท์ ี่คาดวา่ จะไดร้ บั จากการใชจ้ ่ายงบประมาณ ผลสัมฤทธ์ิและประโยชน์ท่ีคาดว่าจะไดร้ บั หน่วยนับ/คา่ เปา้ หมาย ปี 2563 1) ประชาชนในจงั หวัดชายแดนภาคใตม้ คี วามสงบสขุ รม่ เยน็  ประชาชนในจังหวดั ชายแดนภาคใตม้ ีสว่ นรว่ มในการอนุรักษ์ บนความหลากหลายทางวฒั นธรรม และสบื ทอดศาสนา ศิลปะและวฒั นธรรมเพ่ิมมากขน้ึ ร้อยละ 5 2) ประเทศมรี ายไดจ้ ากการนาทุนทางวัฒนธรรมมาตอ่ ยอด  ประชาชนกลมุ่ เป้าหมายมีรายไดจ้ ากการท่องเทีย่ ว เชิงสรา้ งสรรค์และเพิม่ มลู คา่ ทางเศรษฐกจิ เชงิ สร้างสรรคแ์ ละวฒั นธรรมเพ่มิ ขึ้น ร้อยละ 5 3) เมอื งและชมุ ชนมศี กั ยภาพดา้ นการท่องเท่ียวเชงิ สรา้ งสรรค์  จานวนเมืองและชุมชนทีม่ ศี กั ยภาพดา้ นการทอ่ งเท่ยี ว และวัฒนธรรมเพิ่มขน้ึ เชงิ สร้างสรรค์และวฒั นธรรมเพ่ิมข้นึ 1 เมือง 4) คนไทยมคี ณุ ธรรมจรยิ ธรรม มีคา่ นิยมที่ดงี าม มคี วามรัก  ประชากรอายุ 13 ปขี ึ้นไป ที่เปน็ กลุ่มเป้าหมายมีกจิ กรรม ความภูมิใจในความเปน็ ไทยมากขน้ึ นาหลกั ปรชั ญาของ การปฏิบตั ติ นทีส่ ะท้อนการมคี ุณธรรมจริยธรรมเพิ่มขึน้ ร้อยละ 3 เศรษฐกิจพอเพียงไปใชใ้ นการดารงชวี ิต สงั คมเป็นสุข เปน็ ท่ี  ภาคธรุ กิจทีเ่ ป็นวสิ าหกจิ เพอื่ สงั คม เพ่ิมขน้ึ 30 องคก์ ร ยอมรับของนานาประเทศ  ประชาชนกลุ่มเปา้ หมายรบั รู้ ตระหนกั และใช้ส่ืออยา่ ง ปลอดภยั และสร้างสรรคเ์ พม่ิ ขนึ้ รอ้ ยละ 50 5) วัยเรยี น/วัยร่นุ มีความรแู้ ละทกั ษะในศตวรรษที่ 21 ครบถ้วน  ภาพยนตร์ถูกใช้เป็นส่อื การศึกษา และเปน็ แหล่งให้การศึกษา ร้จู ักคดิ วิเคราะห์ รักการเรียนรู้ มีสานกึ พลเมืองมีความกลา้ หาญ เรียนรูน้ อกระบบ การศึกษาตามอัธยาศัยและการศึกษาตลอด ทางจริยธรรม มีความสามารถในการแกป้ ัญหา ปรบั ตวั สื่อสาร ชีวิต เพิ่มขึน้ ร้อยละ 10 และทางานร่วมกับผูอ้ ื่นได้อย่างมีประสิทธิผลตลอดชวี ิต 6) ภาคีเครือข่ายทางวฒั นธรรมมีบทบาทในการพัฒนาสังคม  ภาคีเครือข่ายทางวัฒนธรรมมีบทบาทในการพัฒนาสังคม เพิ่มขนึ้ 1,000 เครือขา่ ย/ชมุ ชน  ดัชนีความกา้ วหน้าของการพัฒนาคน (HAI) ด้านการศกึ ษา ทุกจังหวัด ไม่ตา่ กว่า ร้อยละ 0.3 7) บคุ คลมีค่านิยมทางานเพื่อประชาชนยดึ หลักคณุ ธรรม  บคุ ลากรมวี ัฒนธรรม คา่ นิยมสจุ รติ มที ัศนคติและพฤตธิ รรม จรยิ ธรรม มีจติ สานึกมีความสามารถสูง มงุ่ มัน่ และเปน็ มืออาชีพ ในการต่อตา้ นการทุจรติ และประพฤติมชิ อบ ร้อยละ 80 ทีม่ า: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับที่ 3 (ขาวคาดแดง) เลม่ ท่ี 9 หน้าที่ 499-501 สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 1 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณาร่างพระราชบัญญัตงิ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม 2. สรุปภาพรวมงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 และเงนิ นอกงบประมาณ (จาแนกตามหนว่ ยงาน) 2.1 สรปุ ภาพรวมงบประมาณรายจา่ ยประจาปี หนว่ ย : ล้านบาท หนว่ ยงำน ปงี บประมำณ เพ่ิม/ลด จำนวน รอ้ ยละ ปี 2562 ปี 2563 รวมทงั้ ส้ิน 8,162.8389 8,674.7876 511.9487 6.27 ส่วนรำชกำร 7,768.1008 8,251.4138 483.3130 6.22 1. สำนักงำนปลดั กระทรวงวฒั นธรรม 1,897.3772 2,972.6307 1,075.2535 56.67 2. กรมกำรศำสนำ 409.8216 415.3661 5.5445 1.35 3. กรมศลิ ปำกร 3,070.1475 2,581.0478 - 489.0997 - 15.93 4. กรมสง่ เสริมวฒั นธรรม 761.7537 738.0799 - 23.6738 - 3.11 5. สถำบันบัณฑิตพฒั นศลิ ป์ 1,359.3168 1,282.2670 - 77.0498 - 5.67 6. สำนักงำนศลิ ปวฒั นธรรมร่วมสมัย 269.6840 262.0223 - 7.6617 - 2.84 องค์กำรมหำชน 347.2143 318.3176 - 28.8967 - 8.32 1. ศนู ยค์ ณุ ธรรม 59.2165 65.2235 6.0070 10.14 2. ศนู ย์มำนุษยวทิ ยำสริ ินธร 120.6141 110.9439 - 9.6702 - 8.02 3. หอภำพยนตร์ 167.3837 142.1502 - 25.2335 - 15.08 กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวยี น 47.5238 105.0562 57.5324 121.06 1.กองทนุ สง่ เสริมกำรเผยแผพ่ ระพทุ ธศำสนำฯ 17.6900 22.7790 5.0890 28.77 2. กองทนุ สง่ เสรมิ งำนจดหมำยเหตุ 21.0000 20.7742 - 0.2258 - 1.08 52.5900 52.5900 100.00 3. กองทนุ สง่ เสริมงำนวฒั นธรรม - 8.9130 0.0792 0.90 4. กองทนุ สง่ เสริมศลิ ปวฒั นธรรมรว่ มสมัย 8.8338 ท่ีมา: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับที่ 1 (ขาวคาดส้ม) 1) ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ภาพรวมกระทรวง วัฒนธรรม รวม 9 หน่วยงาน และ 4 กองทุน ได้รับจัดสรร งบประมาณ จานวน 8,674.7876 ล้านบาท เพ่ิมข้ึนจาก ปี 2562 จานวน 511.9487 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 6.27 ประกอบดว้ ย 1.1) ส่วนราชการ รวม 6 หน่วยงาน ได้รับ งบประมาณปี 2563 จานวน 8,251.4138 ล้านบาท (คิดเป็น สัดส่วนร้อยละ 95.12 ของงบประมาณทั้งกระทรวง) เพ่ิมข้ึน จากปี 2562 จานวน 483.3130 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 6.22 ท้ังนี้ ส่วนราชการท่ีได้รับงบประมาณสูงสุด 3 ลาดับ แรก คือ สานักงานปลัดกระทรวงฯ 2,972.6307 ล้านบาท รองลงมา คือ กรมศิลปากร 2,581.0478 ลา้ นบาท และสถาบัน บณั ฑติ พฒั นศิลป์ 1,282.2670 ลา้ นบาท ตามลาดับ สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 2 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณารา่ งพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม 1.2) องค์การมหาชน รวม 3 หน่วยงาน ได้รับงบประมาณปี 2563 จานวน 318.3176 ล้านบาท (คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 3.67 ของงบประมาณท้ังกระทรวง) ลดลงจากปี 2562 จานวน 28.8967 ล้านบาท คิดเปน็ รอ้ ยละ 8.32 ท้ังน้ี องค์การมหาชนท่ีได้รับงบประมาณสูงสุด คือ หอภาพยนตร์ 142.1502 ล้านบาท รองลงมา คอื ศนู ยม์ านุษยวิทยาสิรินธร 110.9439 ล้านบาท และศนู ยค์ ณุ ธรรม 65.2235 ลา้ นบาท ตามลาดบั 1.3) กองทุนและเงินทุนหมุนเวียน รวม 4 กองทุน ได้รับงบประมาณปี 2563 จานวน 105.0562 ล้านบาท (คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 1.21 ของงบประมาณทั้งกระทรวง) เพิ่มข้ึนจากปี 2562 จานวน 57.5324 ล้านบาท คดิ เปน็ ร้อยละ 121.06 ท้ังนี้ กองทุนและเงินทุนหมุนเวียนที่ได้รับงบประมาณสูงสุด คือ กรมส่งเสริมวัฒนธรรม สาหรบั กองทนุ ส่งเสริมงานวัฒนธรรม 52.5900 ลา้ นบาท กรมการศาสนา สาหรับกองทนุ สง่ เสรมิ การเผยแผ่ พระพุทธศาสนาเฉลิมพระเกียรติ 80 พรรษา 22.7790 ล้านบาท กรมศิลปากร สาหรับกองทุนส่งเสริมงาน จดหมายเหตุ 20.7742 ล้านบาท และ สานักงานศิลปวัฒนธรรมร่วมสมัย สาหรับกองทุนส่งเสริมศิลปะร่วมสมัย 8.9130 ล้านบาท ตามลาดับ 2.2 สรุปภาพรวมเงนิ นอกงบประมาณท่ีนามาสมทบกับงบประมาณรายจา่ ย หนว่ ย : ล้านบาท หนว่ ยงำน ปี 2562 ปี 2563 งปม. เงินนอกฯ สัดส่วน งปม. เงินนอกฯ สัดส่วน รวมทงั้ ส้ิน 8,162.8389 19.0000 0.23 8,674.7876 19.0000 0.22 ส่วนรำชกำร 7,768.1008 19.0000 0.24 8,251.4138 19.0000 0.23 1. สำนักงำนปลดั กระทรวงวฒั นธรรม 1,897.3772 - 2,972.6307 - 2. กรมกำรศำสนำ 409.8216 - 415.3661 - 3. กรมศลิ ปำกร 3,070.1475 - 2,581.0478 - 4. กรมสง่ เสรมิ วฒั นธรรม 761.7537 19.0000 2.49 738.0799 19.0000 2.57 5. สถำบันบณั ฑิตพฒั นศลิ ป์ 1,359.3168 - 1,282.2670 - 6. สำนักงำนศลิ ปวฒั นธรรมรว่ มสมัย 269.6840 - 262.0223 - องค์กำรมหำชน 347.2143 -- 318.3176 -- กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวียน 47.5238 - 105.0562 - ที่มา: เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ท่ี 3 (ขาวคาดแดง) เล่มท่ี 9 ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กระทรวงวัฒนธรรม มีหน่วยงานท่ีมีเงินนอกงบประมาณซ่ึงเป็นเงินรายได้มาสมทบ เงินงบประมาณเพียงหน่วยงานเดียวคือ กรมส่งเสริมวัฒนธรรม จานวน 19.0000 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 2.57 ของ งบประมาณท่ีกรมสง่ เสรมิ วัฒนธรรมได้รับจดั สรร เพ่อื เปน็ ค่าใช้จ่าย ในการดาเนินงานของศูนย์วัฒนธรรมแห่งประเทศไทย (เอกสาร ขาวคาดชมพู หน้าท่ี 440) สานักงบประมาณของรัฐสภา หนา้ 3 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณาร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม 3. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 (จาแนกตามงบรายจา่ ย) หนว่ ย : ลา้ นบาท หนว่ ยงำน งบบคุ ลำกร งบดำเนนิ งำน งบลงทนุ งบเงินอดุ หนนุ งบรำยจำ่ ยอนื่ รวม งบประมำณ รวมท้ังสิ้น 2,352.6817 1,430.1761 2,391.4991 1,273.7514 1,226.6793 8,674.7876 ส่วนรำชกำร 2,352.6817 1,430.1761 2,391.4991 955.4338 1,121.6231 8,251.4138 1. สำนกั งำนปลดั กระทรวงวฒั นธรรม 961.1110 903.9129 615.1245 15.0000 477.4823 2,972.6307 2. กรมกำรศำสนำ 34.8714 31.2578 - 328.3036 20.9333 415.3661 3. กรมศลิ ปำกร 631.4626 264.9119 1,181.6378 314.1585 188.8770 2,581.0478 4. กรมสง่ เสรมิ วฒั นธรรม 123.5135 122.1423 99.0948 184.6169 208.7124 738.0799 5. สถำบันบณั ฑิตพฒั นศลิ ป์ 575.6942 40.7823 465.1236 104.3548 96.3121 1,282.2670 6. สำนักงำนศลิ ปวฒั นธรรมร่วมสมัย 26.0290 67.1689 30.5184 9.0000 129.3060 262.0223 องค์กำรมหำชน -- - 318.3176 - 318.3176 1. ศนู ย์คณุ ธรรม 65.2235 65.2235 2. ศนู ย์มำนษุ ยวทิ ยำสริ นิ ธร 110.9439 110.9439 3. หอภำพยนตร์ 142.1502 142.1502 กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวียน -- - - 105.0562 105.0562 1.กองทนุ สง่ เสรมิ กำรเผยแผพ่ ระพทุ ธศำสนำฯ 22.7790 22.7790 2. กองทนุ สง่ เสรมิ งำนจดหมำยเหตุ 20.7742 20.7742 3. กองทนุ สง่ เสริมงำนวฒั นธรรม 52.5900 52.5900 4. กองทนุ สง่ เสรมิ ศลิ ปวฒั นธรรมร่วมสมัย 8.9130 8.9130 ทีม่ า: เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ที่ 3 (ขาวคาดแดง) เลม่ ท่ี 9 เมือ่ พจิ ารณางบประมาณปี 2563 โดยจาแนกตามงบรายจ่าย พบวา่ งบรายจ่ายทีไ่ ด้รับงบประมาณสูงสดุ คอื งบลงทนุ จานวน 2,391.4991 ล้านบาท คดิ เป็น สดั ส่วนรอ้ ยละ 27.57 งบบุคลากร จานวน 2,352.6817 ล้านบาท คดิ เปน็ สัดส่วนร้อยละ 27.12 งบดาเนินงาน จานวน 1,430.1761 ลา้ นบาท คดิ เป็น สัดส่วนรอ้ ยละ 16.49 งบเงินอุดหนนุ จานวน 1,273.7514 ลา้ นบาท คิดเป็น สัดส่วนร้อยละ 14.68 งบรายจ่ายอ่ืน จานวน 1,226.6793 ลา้ นบาท คดิ เปน็ สัดส่วนรอ้ ยละ 14.14 หนว่ ย : ล้านบาท หนว่ ยงำน ปงี บประมำณ งบบคุ ลำกร งบดำเนนิ งำน งบลงทนุ งบเงินอดุ หนนุ งบรำยจำ่ ยอน่ื รวมทง้ั สิ้น ปี 2562 2,131.5905 736.4368 2,628.8480 1,382.8161 1,283.1475 8,162.8389 8,674.7876 กระทรวง ปี 2563 2,352.6817 1,430.1761 2,391.4991 1,273.7514 1,226.6793 511.9487 วฒั นธรรม เพม่ิ /ลด 221.0912 693.7393 - 237.3489 - 109.0647 - 56.4682 6.27 รอ้ ยละ 10.37 94.20 - 9.03 - 7.89 - 4.40 ทม่ี า: เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ท่ี 3 (ขาวคาดแดง) เลม่ ท่ี 9 สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 4 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณาร่างพระราชบัญญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม หากพิจารณาโดยเปรียบเทียบงบประมาณ ปี 2563 ปี 2562 ปี 2562 ปี 2563 ในปี 2563 กับปี 2562 พบว่า งบรายจ่ายที่ได้รับ งบประมาณเพ่ิมขึ้นสูงสุด คือ งบดาเนินงาน เพิ่มขึ้น จานวน 693.7393 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 94.20 รองลงมาคือ งบบุคลากร เพิ่มขึ้นจานวน 221.0912 ลา้ นบาท คิดเปน็ ร้อยละ 10.37 4. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 (จาแนกตามแผนงาน) หน่วย : ลา้ นบาท หนว่ ยงำน แผนงำน แผนงำน แผนงำน แผนงำน รวม ยทุ ธศำสตร์ บรู ณำกำร บคุ ลำกรภำครฐั พืน้ ฐำน 2,099.1736 2,039.4178 รวมท้ังส้ิน 2,514.9029 2,872.2416 1,188.4695 8,674.7876 399.3432 ส่วนรำชกำร 2,426.4394 2,601.1731 341.5382 1,184.3835 8,251.4138 286.3185 1. สำนกั งำนปลดั กระทรวงวฒั นธรรม 1,023.6330 1,449.6301 283.8780 100.0244 2,972.6307 597.0374 2. กรมกำรศำสนำ 35.3127 35.2630 131.3025 3.2522 415.3661 59.7558 3. กรมศลิ ปำกร 637.1845 608.5595 27.6738 1,048.9853 2,581.0478 4. กรมสง่ เสริมวฒั นธรรม 124.7061 329.4958 2.5820 - 738.0799 29.5000 5. สถำบันบัณฑิตพฒั นศลิ ป์ 578.6834 100.5181 6.0281 1,282.2670 - 6. สำนกั งำนศลิ ปวฒั นธรรมรว่ มสมัย 26.9197 77.7066 26.0935 262.0223 องค์กำรมหำชน 88.4635 166.0123 4.0860 318.3176 1. ศนู ย์คณุ ธรรม 19.5550 13.9087 4.0860 65.2235 2. ศนู ย์มำนุษยวทิ ยำสริ นิ ธร 38.1363 70.2256 110.9439 3. หอภำพยนตร์ 30.7722 81.8780 142.1502 กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวียน - 105.0562 - 105.0562 1.กองทนุ สง่ เสรมิ กำรเผยแผพ่ ระพทุ ธศำสนำฯ 22.7790 22.7790 2. กองทนุ สง่ เสรมิ งำนจดหมำยเหตุ 20.7742 20.7742 3. กองทนุ สง่ เสรมิ งำนวฒั นธรรม 52.5900 52.5900 4. กองทนุ สง่ เสริมศลิ ปวฒั นธรรมรว่ มสมัย 8.9130 8.9130 ทม่ี า: เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ท่ี 1 (ขาวคาดสม้ ) เมอ่ื พจิ ารณางบประมาณในปี 2563 โดยจาแนกตามแผนงาน พบว่า แผนงานที่ไดร้ บั งบประมาณสูงสดุ คือ แผนงานพนื้ ฐาน จานวน 2,872.2416 ล้านบาท คิดเปน็ สดั ส่วนร้อยละ 33.11 แผนงานบุคลากรภาครัฐ จานวน 2,514.9029 ล้านบาท คดิ เปน็ สัดสว่ นร้อยละ 28.99 แผนงานยุทธศาสตร์ จานวน 2,099.1736 ล้านบาท คิดเป็น สัดสว่ นร้อยละ 24.20 แผนงานบูรณาการ จานวน 1,188.4695 ลา้ นบาท คดิ เปน็ สดั สว่ นร้อยละ 13.70 สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 5 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณารา่ งพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม หนว่ ยงำน ปงี บประมำณ แผนงำน แผนงำน แผนงำน แผนงำน หนว่ ย : ล้านบาท บคุ ลำกรภำครัฐ พ้ืนฐำน ยทุ ธศำสตร์ บรู ณำกำร รวมทงั้ ส้ิน ปี 2562 2,271.8974 1,795.3488 2,615.0898 1,480.5029 2,099.1736 1,188.4695 8,162.8389 กระทรวง ปี 2563 2,514.9029 2,872.2416 8,674.7876 515.9162 - 292.0334 วัฒนธรรม เพิ่ม/ลด 243.0055 1,076.8928 - 19.73 - 19.73 511.9487 6.27 รอ้ ยละ 10.70 59.98 - ทมี่ า: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ท่ี 1 (ขาวคาดส้ม) หากพิจารณาโดยเปรียบเทียบงบประมาณ ในปี 2563 กับปี 2562 พบว่า แผนงานท่ีได้รับ งบประมาณ เพม่ิ ขึน้ สูงสดุ คอื  แผนงานพ้ืนฐาน เพิ่มข้ึน จานวน 1,076.8928 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 59.98 โดย งบประมาณที่เพ่ิมข้ึนส่วนใหญ่เป็นงบประมาณของ สานักงานปลัดกระทรวงวัฒนธรรม จานวน ปี 2563 ปี 2562 ปี 2562 ปี 2563 1,049.8173 ลา้ นบาท  แผนงานบุคลากรภาครัฐ เพ่ิมขึ้น จานวน 243.0055 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 10.70 โดย งบประมาณท่ีเพม่ิ ขึ้นสว่ นใหญ่เป็นงบประมาณของสานกั งานปลัดกระทรวงวัฒนธรรม จานวน 199.5577 ล้านบาท 5. งบประมาณแผนงานบรู ณาการ หนว่ ย : ล้านบาท แผนงำนบรู ณำกำร ปีงบประมำณ เพม่ิ /ลด ปี 2562 ปี 2563 จำนวน ร้อยละ รวมทง้ั สิ้น 1,480.5029 1,188.4695 -292.0334 -19.73 แผนงำนบูรณำกำรขับเคล่ือนกำรแก้ไขปัญหำจงั หวัดชำยแดนภำคใต้ 111.9030 79.1894 - 32.7136 -29.23 แผนงำนบูรณำกำรต่อตำ้ นกำรทุจรติ และประพฤติมชิ อบ 11.0480 10.8041 - 0.2439 -2.21 แผนงำนบูรณำกำรพัฒนำพนื้ ที่ระดับภำค 284.3350 237.2406 - 47.0944 -16.56 แผนงำนบูรณำกำรสรำ้ งรำยไดจ้ ำกกำรท่องเที่ยว 1,068.6302 861.2354 - 207.3948 -19.41 แผนงำนบูรณำกำรพัฒนำด้ำนคมนำคมและระบบโลจสิ ติกส์ 4.5867 - - 4.5867 -100.00 ท่มี า: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ท่ี 1 (ขาวคาดสม้ ) ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กระทรวงวัฒนธรรม ได้รับจัดสรรงบประมาณภายใต้แผนงานบูรณาการ รวมทัง้ สนิ้ 1,188.4695 ลา้ นบาท ใน 4 แผนงาน สรุปได้ดงั นี้  แผนงานบูรณาการขับเคล่ือนการแก้ไขปัญหาจังหวัดชายแดนภาคใต้ งบประมาณ 79.1894 ล้านบาท ลดลงจากปี 2562 จานวน 32.7136 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 29.23 โดยในปี 2563 มีหน่วยงาน ดาเนนิ การ รวม 4 หน่วยงาน ดังน้ี  สานกั งานปลดั กระทรวงฯ งบประมาณ 37.8290 ล้านบาท เพอ่ื เป็นค่าใช้จา่ ยในการจดั กจิ กรรม ทางศิลปะและวฒั นธรรมท้องถ่นิ ในจังหวดั ชายแดนภาคใต้ 4 กจิ กรรม สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 6 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณาร่างพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม  กรมการศาสนา งบประมาณ 3.2522 ล้านบาท เพื่อเป็นเงินอุดหนุนการส่งเสริมพหุวัฒนธรรม เข้มแข็ง โดยมีเป้าหมายให้เด็ก เยาวชน และประชาชนเข้าร่วมกิจกรรมในมิติศาสนา สร้างความรู้ความเข้าใจและ อยู่ร่วมกันอย่างสนั ติสุข เพม่ิ ขน้ึ รอ้ ยละ 5 (เทียบจากฐาน 1,000 คน)  กรมศลิ ปากร งบประมาณ 32.1500 ล้านบาท เพอื่ เปน็ ค่าใช้จ่ายในการบรู ณะโบราณสถานด้าน ศาสนา รวม 5 รายการ จานวน 29.0000 ล้านบาท และค่าใช้จ่ายสาหรับกิจกรรมที่ส่งเสริมการเกิดสังคม พหุวัฒนธรรม ได้แก่ การอนุรักษ์คัมภีร์อัล-กุรอานและศิลปวัตถุด้วยวิธีการทางวิทยาศาสตร์ จานวน 1.1500 ล้านบาท การศึกษาและขยายฐานความรู้เมืองโบราณยะรัง จังหวัดปัตตานี 1.5000 ล้านบาท และการศึกษา ค้นคว้าและรวบรวมจัดทาต้นฉบับหนังสือพัฒนาการทางโบราณคดีและประวัติศาสตร์ 3 จังหวัดชายแดนภาคใต้ จานวน 0.5000 ลา้ นบาท  สานักงานศิลปวัฒนธรรมร่วมสมัย งบประมาณ 5.9582 ล้านบาท เพื่อเป็นค่าใช้จ่ายในการ พฒั นาผลงานศลิ ปวฒั นธรรมรว่ มสมัยในพื้นท่จี ังหวดั ชายแดนภาคใต้ จานวน 137 ผลงาน  แผนงานบูรณาการต่อต้านการทุจริตและประพฤติมิชอบ งบประมาณ 10.8041 ล้านบาท ลดลง จากปี 2562 จานวน 0.2439 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 2.21 โดยในปี 2563 มีหน่วยงานท่ีดาเนินการ รวม 3 หน่วยงาน ดงั นี้  สานักงานปลัดกระทรวงฯ งบประมาณ 0.6900 ล้านบาท เพ่ือเป็นค่าใช้จ่ายในการส่งเสริม สนับสนุนการป้องกนั และต่อต้านการทุจรติ ในกระทรวงวฒั นธรรม ไม่นอ้ ยกวา่ 2 กจิ กรรม  สถาบนั บัณฑติ พฒั นศิลป์ งบประมาณ 6.0281 ล้านบาท เพื่อเป็นค่าใช้จ่ายในการสรา้ งจิตสานึก ให้มีความซ่ือสัตยส์ จุ รติ ภายในสถาบนั บณั ฑติ พฒั นศิลป์ จานวน 6,000 คน  ศูนย์คุณธรรม (องค์การมหาชน) งบประมาณ 4.0860 ล้านบาท เพ่ือเป็นค่าใช้จ่ายในการ ดาเนินโครงการส่งเสริมเครือข่ายทางสังคมต่อต้านการทุจริตด้วยมิติทางวัฒนธรรมและมิติด้านสังคม โดยมี เป้าหมายคือ มีวิทยากรกระบวนการส่งเสริมชุมชนเข้มแข็งและวิทยากรตัวคูณในการสร้างการป้องกัน การทุจริต เชิงรุก จานวน 860 คน  แผนงานบูรณาการพัฒนาพื้นที่ระดับภาค งบประมาณ 237.2406 ล้านบาท ลดลงจากปี 2562 จานวน 47.0944 ลา้ นบาท คิดเปน็ รอ้ ยละ 16.56 โดยในปี 2563 มีหนว่ ยงานท่ีดาเนินการ รวม 2 หน่วยงาน ดังนี้  สานักงานปลัดกระทรวงฯ งบประมาณ 8.8256 ล้านบาท เพื่อเป็นค่าใช้จ่ายในการพัฒนาและ ยกระดบั ชุมชนท่องเทย่ี วเชิงวัฒนธรรม ถนนสายวฒั นธรรม ในวถิ ีบรู พาสู่ความยัง่ ยนื ในพ้นื ท่ภี าคตะวนั ออก  กรมศิลปากร งบประมาณ 228.4150 ล้านบาท เพื่อพัฒนาแหล่งศิลปวัฒนธรรมเพื่อเพิ่ม ขีดความสามารถในการแขง่ ขันในพื้นทภ่ี าคกลาง 8 แห่ง จานวน 107.3750 ลา้ นบาท พน้ื ทภ่ี าคใต้ 1 แห่ง จานวน 12.0000 ล้านบาท พื้นทภี่ าคตะวันออก 3 แหง่ จานวน 13.9000 ลา้ นบาท พื้นท่ภี าคตะวนั ออกเฉียงเหนือ (อสี านใต้) 1 แห่ง จานวน 9.0000 ล้านบาท พื้นที่ภาคเหนือ 10 แห่ง จานวน 72.5200 ล้านบาท และจัดต้ังอุทยาน ประวัติศาสตรโ์ นนเมือง จงั หวดั ขอนแก่น 13.6200 ลา้ นบาท  แผนงานบูรณาการสร้างรายได้จากการท่องเท่ียว งบประมาณ 861.2354 ล้านบาท ลดลงจากปี 2562 จานวน 207.3948 ล้านบาท คิดเปน็ ร้อยละ 19.41 โดยในปี 2563 มหี น่วยงานทด่ี าเนินการ 3 หนว่ ยงาน ดังนี้  สานักงานปลัดกระทรวงฯ งบประมาณ 52.6798 ล้านบาท เพ่ือเป็นค่าใช้จ่ายในการจัดงาน มหกรรมวฒั นธรรมรัตนโกสินทร์ จานวน 45.5468 ล้านบาท และคา่ ใชจ้ า่ ยในการดาเนินงานสรา้ งสรรค์ผลิตภัณฑ์ วฒั นธรรมไทย 7.1330 ลา้ นบาท สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 7 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณารา่ งพระราชบัญญตั งิ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม  กรมศิลปากร งบประมาณ 788.4203 ล้านบาท เพื่อพัฒนาแหล่งศิลปวัฒนธรรมเพื่อ เพิ่มศักยภาพด้านการท่องเทีย่ ว 74 แห่ง จานวน 624.4203 ล้านบาท และเพื่ออนุรักษ์และพัฒนาพระราชวงั บวร สถานมงคล (วังหนา้ ) จานวน 164.0000 ลา้ นบาท  สานักงานศิลปวัฒนธรรมร่วมสมัย งบประมาณ 20.1353 ล้านบาท เพื่อเป็นค่าใช้จ่ายในการ สร้างสรรค์ศลิ ปะรว่ มสมยั เพื่อต่อยอดทุนทางวัฒนธรรม จานวน 4.4500 ลา้ นบาท และเปน็ ค่าใชจ้ า่ ยในการพัฒนา ศกั ยภาพชมุ ชนสกู่ ารเปน็ เมอื งแห่งศิลปะ จานวน 15.6853 ลา้ นบาท 6. รายการผูกพนั ขา้ มปงี บประมาณ หนว่ ย : ลา้ นบาท หนว่ ยงำน จำนวน ปงี บประมำณ ปี 2566-จบ รวม รำยกำร ปี 2563 ปี 2564 ปี 2565 258.2372 1,914.2646 258.2372 1,914.2646 รวมทงั้ สิ้น 21 566.2759 789.1073 300.6442 250.7476 7.2600 685.2050 ส่วนรำชกำร 21 566.2759 789.1073 300.6442 13.2000 0.2296 648.9056 1. สำนกั งำนปลดั กระทรวงวฒั นธรรม 6 157.4573 151.0055 125.9946 196.5268 368.8164 2. กรมกำรศำสนำ 1 0.6600 2.6400 2.6400 1.6108 3. กรมศลิ ปำกร 2 135.9915 352.7141 160.2000 4. กรมสง่ เสรมิ วฒั นธรรม 4 98.7973 86.3135 11.4160 5. สถำบันบณั ฑิตพฒั นศลิ ป์ 7 172.7758 196.0406 6. สำนักงำนศลิ ปวฒั นธรรมร่วมสมัย 1 0.5940 0.3936 0.3936 ที่มา: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ที่ 3 (ขาวคาดแดง) เล่มที่ 9 ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กระทรวงวัฒนธรรมมีรายการผูกพันข้ามปีงบประมาณ รวม ท้ังสิ้น 21 รายการ ตง้ั งบประมาณในปี 2563 จานวน 566.2759 ล้านบาท ประกอบด้วย  รายการผูกพนั เดมิ 9 รายการ งบประมาณปี 2563 จานวน 371.0262 ลา้ นบาท หนว่ งำน/รำยกำร ปที ผี่ กู พนั วงเงนิ ผกู พนั ตง้ั ปี 63 เอกสำร งบประมำณ (ลำ้ นบำท) (ลำ้ นบำท) ขำวคำดแดง รวมรำยกำรผกู พนั เดมิ 9 รำยกำร 1,023.0834 371.0262 สำนกั งำนปลัดกระทรวงวัฒนธรรม 219.8118 101.0549 - ค่ำเช่ำรถยนต์ 84 คัน ปี 61-65 119.9118 25.6954 หนำ้ 523 - ค่ำตกแตง่ ภำยในอำคำรหอศิลป์รว่ มสมัย พรอ้ มครภุ ัณฑ์ประจำอำคำร ปี 62-63 99.9000 75.3595 หนำ้ 528 กรมศลิ ปำกร 310.5070 55.8915 - คำ่ ตกแตง่ ภำยในและงำนระบบอำคำรคลังกลำงเก็บโบรำณวัตถุศลิ ปวัตถุ ปี 62-64 310.5070 55.8915 หนำ้ 597 กรมส่งเสริมวัฒนธรรม 104.9814 72.4500 - คำ่ ปรบั ปรงุ ภูมทิ ัศน์ ศนู ย์วัฒนธรรมแห่งประเทศไทย ปี 62-64 104.9814 72.4500 หนำ้ 632 สถำบนั บณั ฑติ พฒั นศลิ ป์ 385.0339 141.0358 - คำ่ ก่อสรำ้ งอำคำรนำฏดุรยิ ำงคศิลป์ 7 ชั้น วิทยำลัยนำฏศลิ ปอ่ำงทอง ปี 60-63 132.8000 58.4320 หนำ้ 667 - ค่ำก่อสรำ้ งอำคำรวิทยบรกิ ำร วิทยำลัยนำฏศลิ ปพัทลุง ปี 61-63 54.4500 16.8795 หนำ้ 668 - ค่ำก่อสรำ้ งอำคำรเรยี นรวม วิทยำลัยนำฏศลิ ปจนั ทบุรี ปี 61-64 101.8950 45.8274 หนำ้ 668 - ค่ำก่อสรำ้ งอำคำรดรุ ยิ ำงคไ์ ทย 5 ช้ัน วิทยำลัยนำฏศิลปนครศรธี รรมรำช ปี 62-64 95.8889 19.8969 หนำ้ 668 สำนกั งำนศลิ ปวัฒนธรรมร่วมสมัย 2.7493 0.5940 - ค่ำเช่ำรถยนต์ 2 คนั ปี 61-66 2.7493 0.5940 หนำ้ 695 ที่มา: เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับที่ 3 (ขาวคาดแดง) เล่มที่ 9 สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 8 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณาร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม  รายการผูกพนั ใหม่ 12 รายการ งบประมาณปี 2563 จานวน 195.2497 ล้านบาท ดังนี้ หนว่ งำน/รำยกำร ปที ผี่ ูกพนั วงเงินผูกพนั ตั้งปี 63 เอกสำร งบประมำณ (ล้ำนบำท) (ล้ำนบำท) ขำวคำดแดง 195.2497 รวมรำยกำรผูกพนั ใหม่ 12 รำยกำร 1,217.7647 56.4024 สำนกั งำนปลัดกระทรวงวฒั นธรรม 532.7593 19.3050 หน้ำ 520 29.3412 หน้ำ 520 - คำ่ เชำ่ รถโดยสำร 12 ทน่ี ั่ง 130 คนั ปี 63-68 193.0500 1.5034 หน้ำ 520 6.2528 หน้ำ 524 - คำ่ เชำ่ รถบรรทกุ 6 ลอ้ 98 คนั ปี 63-68 293.4120 0.6600 0.6600 หน้ำ 559 - คำ่ เชำ่ รถบรรทกุ 4 ลอ้ (ขับเคลือ่ น 2 ลอ้ แบบดบั เบิ้ลแคบ) 16 คนั ปี 63-68 15.0336 80.1000 80.1000 หน้ำ 597 - คำ่ กอ่ สร้ำงอำคำรสำนกั งำนวฒั นธรรมจังหวดั เชยี งรำย 1 แห่ง ปี 63-64 31.2637 กรมกำรศำสนำ 13.2000 - คำ่ เชำ่ รถยนตโ์ ดยสำร 12 ท่นี ั่ง 8 คนั ปี 63-67 13.2000 กรมศิลปำกร 400.5000 - คำ่ จัดสรำ้ งพพิ ธิ ภัณฑสถำนงำนพระรำชพธิ ถี วำยพระเพลงิ พระบรมศพ ปี 63-65 400.5000 พระบำทสมเดจ็ พระปรมินทรมหำภูมิพลอดลุ ยเดช บรมนำถบพติ ร จังหวดั ปทมุ ธำนี กรมส่งเสรมิ วัฒนธรรม 112.6054 26.3473 10.3547 - คำ่ เชำ่ ทรพั ย์สนิ ปี 63-65 32.6431 15.4196 หน้ำ 631 0.5730 หน้ำ 632 - คำ่ ปรับปรุงหออคั รศลิ ปนิ จังหวดั ปทมุ ธำนี ปี 63-64 77.0977 31.7400 หน้ำ 632 8.6000 - คำ่ ควบคมุ งำนปรับปรุงหออคั รศลิ ปิน จังหวดั ปทมุ ธำนี ปี 63-64 2.8646 11.6000 หน้ำ 668 11.5400 หน้ำ 668 สถำบนั บณั ฑติ พฒั นศิลป์ 158.7000 หน้ำ 668 - คำ่ กอ่ สรำ้ งอำคำรศนู ยก์ ำรเรียนรู้ศลิ ปวฒั นธรรม วทิ ยำลยั ชำ่ งศลิ ปสพุ รรณบุรี ปี 63-64 43.0000 - คำ่ กอ่ สร้ำงอำคำรวทิ ยบริกำร วทิ ยำลยั นำฏศลิ ปลพบรุ ี ปี 63-64 58.0000 - คำ่ กอ่ สรำ้ งอำคำรวทิ ยบริกำร วทิ ยำลยั นำฏศลิ ปเชยี งใหม่ ปี 63-64 57.7000 ทม่ี า: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับที่ 3 (ขาวคาดแดง) เลม่ ท่ี 9 7. โครงการ/รายการสาคญั ปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 กระทรวงวฒั นธรรม มกี ารดาเนินการท่สี าคญั ๆ ดังน้ี โครงการ/รายการสาคัญ งบประมาณ หน่วยงาน (ล้านบาท) รับผิดชอบ ผลผลิตการปฏบิ ัติงานพธิ ีศพทไี่ ด้รบั พระราชทาน ตามพระราโชบาย 1,146.1080 สานักงานปลดั ค่าใช้จ่ายในการจัดงานเทิดทูนสถาบนั พระมหากษตั รยิ ์ และพระบรมวงศานวุ งศ์ ค่าตกแต่งภายในอาคารหอศิลปร์ ่วมสมัย พรอ้ มครุภัณฑป์ ระจาอาคาร 100.0000 กระทรวงฯ (ผกู พันงบประมาณ ปี 62-63 วงเงินทง้ั สิน้ 99.9000 ลา้ นบาท) 75.3595 เงินอุดหนุนการดาเนินโครงการส่งเสริมคณุ ธรรมในองค์กรเครือข่าย เงนิ อุดหนนุ บูรณะและปรับปรงุ ภูมิทัศน์โบราณสถาน 183.3580 กรมการศาสนา ค่าจัดสร้างพพิ ธิ ภัณฑส์ ถานงานพระราชพธิ ถี วายพระเพลิงพระบรมศพ พระบาทสมเด็จ 313.0000 กรมศลิ ปากร พระปรมินทรมหาภมู พิ ลอดลุ ยเดช บรมนาถบพิตร 80.1000 (ผกู พันงบประมาณ ปี 63-65 วงเงินทง้ั สิน้ 400.5000 ลา้ นบาท) คา่ ใชจ้ า่ ยในการดาเนินโครงการส่งเสริมและเผยแพรค่ ่านยิ มและความเปน็ ไทย 86.3038 กรมสง่ เสริม เงนิ อุดหนนุ ส่งเสรมิ สนบั สนุนและพัฒนาการดาเนินงานของเครอื ข่ายทางวฒั นธรรม 81.9100 วฒั นธรรม ทง้ั ในประเทศและต่างประเทศ คา่ ปรับปรงุ ภูมทิ ัศน์ ศูนยว์ ฒั นธรรมแหง่ ประเทศไทย 72.4500 (ผูกพันงบประมาณ ปี 62-64 วงเงินทง้ั สน้ิ 104.9814 ลา้ นบาท) ค่ากอ่ สรา้ งอาคารการศกึ ษาและสง่ิ กอ่ สร้างประกอบ รวม 8 รายการ 187.7758 สถาบนั บัณฑติ พฒั นศิลป์ ท่ีมา: เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ที่ 3 (ขาวคาดแดง) เล่มที่ 9 สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 9 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณารา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม 8. ผลการเบิกจ่ายงบประมาณประจาปีงบประมาณ 3 ปียอ้ นหลัง (พ.ศ. 2560-2562) ข้อมูลจากระบบ GFMIS ของกรมบัญชีกลาง ณ วันที่ 30 กันยายน 2562 พบว่า กระทรวงวัฒนธรรม (รวมองค์การมหาชนและทุนหมุนเวียน) มีงบประมาณหลังโอนเปล่ียนแปลงรายการ จานวน 8,221.81 ล้านบาท เบิกจ่ายแลว้ จานวน 7,029.50 ลา้ นบาท คิดเปน็ รอ้ ยละ 85.50 ประกอบด้วย  รายจ่ายประจา จานวน 4,978.18 ล้านบาท คิดเปน็ รอ้ ยละ 97.24  รายจ่ายลงทุน จานวน 2,051.32 ล้านบาท คิดเป็น ร้อยละ 66.13 ทั้งน้ี หากพิจารณาเปรียบเทียบกับเป้าหมายการใช้จ่ายงบประมาณ ตามมาตรการด้านการงบประมาณ เพ่ือการขับเคล่ือนยุทธศาสตร์ชาติและแผนแม่บท ท่ีคณะรัฐมนตรีได้ให้ความเห็นชอบไว้เม่ือวันที่ 13 ธันวาคม 2561 กาหนดเป้าหมายการใช้จ่ายงบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 (ไม่รวมงบกลาง) ในไตรมาสท่ี 4 ท่ีร้อยละ 100 แสดงให้เห็นว่า กระทรวงวัฒนธรรม มีภาพรวมการเบิกจ่ายงบประมาณต่ากว่าเป้าหมาย ท่ีรัฐบาลกาหนด เนื่องจากหน่วยงานเบิกจ่ายรายจ่ายลงทุนได้ต่ากว่าเป้าหมายค่อนข้างมาก โดยเฉพาะ รายจา่ ยลงทุนของกรมสง่ เสริมวัฒนธรรม (เบกิ จ่ายร้อยละ 23.62) สานักงานปลดั กระทรวงวัฒนธรรม (เบิกจ่าย รอ้ ยละ 38.57) กรมศิลปากร (เบิกจา่ ยร้อยละ 67.94) และสถาบนั บณั ฑิตพัฒนศิลป์ (เบกิ จ่ายรอ้ ยละ 72.70) รายจ่ายภาพรวม รายจ่ายประจา รายจ่ายลงทุน สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 10 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณาร่างพระราชบัญญตั งิ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามัญพิจารณารา่ งพระราชบญั ญตั งิ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนว่ ยงำน ปี 2560 ปี 2561 เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% ปี 2562 หนว่ ย : ลำ้ นบำท วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 96% เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 96% รำยจำ่ ยประจำ เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% งปม. เบกิ จำ่ ย % งปม. เบกิ จำ่ ย % งปม. เบกิ จำ่ ย % รำยจำ่ ยลงทนุ ภำพรวมกำรเบกิ จำ่ ย 5,119.72 4,978.18 97.24% งปม. เบกิ จำ่ ย % รวมทัง้ ส้ิน 7,401.33 6,743.94 91.12 8,189.17 6,947.07 84.83 4,824.28 4,682.75 97.07% 3,102.10 2,051.32 66.13% งปม. เบกิ จำ่ ย % 6,152.06 90.35 7,830.43 6,588.33 84.14 1,549.45 1,512.59 97.62% 3,002.79 1,952.02 65.01% 8,221.81 7,029.50 85.50 ส่วนรำชกำร 6,809.46 1,535.67 93.32 1,818.59 1,666.07 91.61 361.85 139.58 38.57% 7,827.07 6,634.76 84.77 95.27 95.37 402.14 390.01 96.98% 1,911.30 1,652.17 86.44 1. สนง.ปลดั กระทรวงวฒั นธรรม 1,645.62 386.19 85.51 409.60 390.63 75.15 1,065.22 1,020.17 95.77% 3.27 3.27 99.94% 2,168.33 92.60 3,254.55 2,445.72 93.41 2,028.73 1,378.28 67.94% 405.41 393.28 97.01 2. กรมกำรศำสนำ 405.37 91.92 86.44 724.60 700.90 96.73% 3,093.95 2,398.45 77.52 723.44 96.96 770.16 719.38 87.51 840.93 829.26 98.61% 40.60 9.59 23.62% 3. กรมศลิ ปำกร 2,535.90 1,076.78 100.00 1,302.07 1,125.47 100.00 241.94 229.81 94.99% 538.65 391.62 72.70% 765.19 710.49 92.85 100.00 100.00 247.91 247.91 100.00% 29.69 29.68 99.97% 1,379.58 1,220.87 88.50 4. กรมสง่ เสรมิ วฒั นธรรม 781.23 261.66 100.00 275.46 241.06 100.00 56.37 56.37 100.00% 99.31 99.31 100.00% 552.92 100.00 319.44 319.44 100.00 111.65 111.65 100.00% 271.63 259.49 95.53 5. สถำบันบัณฑิตพฒั นศลิ ป์ 1,171.49 45.49 100.00 57.11 57.11 100.00 79.88 79.88 100.00% 2.84 2.84 100.00% 347.21 347.21 100.00 187.26 100.00 135.35 135.35 100.00 47.52 47.52 100.00% 8.96 8.96 100.00% 59.22 59.22 100.00 6. สนง.ศลิ ปวฒั นธรรมรว่ มสมัย 269.86 320.17 126.99 126.99 17.69 17.69 100.00% 87.50 87.50 100.00% 120.61 120.61 100.00 38.96 39.30 39.30 167.38 167.38 100.00 องค์กำรมหำชน 552.92 20.00 19.50 19.50 21.00 21.00 100.00% 47.52 47.52 100.00 17.69 17.69 100.00 1. ศนู ย์คณุ ธรรม 45.49 8.83 8.83 100.00% 21.00 21.00 100.00 2. ศนู ย์มำนษุ ยวทิ ยำสริ นิ ธร 187.26 8.83 8.83 100.00 3. หอภำพยนตร์ 320.17 กองทนุ และเงินทนุ หมุนเวยี น 38.96 1. กองทนุ สง่ เสริมกำรเผยแผ่ 20.00 พระพทุ ธศำสนำฯ 2. กองทนุ สง่ เสริมงำนจดหมำยเหตุ 18.96 18.96 100.00 19.80 19.80 100.00 3. กองทนุ สง่ เสรมิ งำนวฒั นธรรม 4. กองทนุ สง่ เสรมิ ศลิ ปวฒั นธรรมร่วม สมัย ที่มำ: ขอ้ มูลจำกระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลำง หนา้ 11

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม 9. เงนิ กันไวเ้ บิกเหล่อื มปีและขยายระยะเวลาเบิกจ่าย ข้อมูลจากระบบ GFMIS ของกรมบัญชีกลาง ณ วันที่ 30 กันยายน 2562 พบว่า กระทรวงวัฒนธรรม มีเงินกันไว้เบิกเหล่ือมปีสะสม จานวนทั้งส้ิน 1,376.44 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้ว 1,079.88 ล้านบาท คิดเป็น ร้อยละ 78.45 คงเหลือเงินกันฯ จานวน 296.56 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 21.55 ประกอบด้วย เงินกันแบบ มีหนี้ผูกพัน จานวน 27.35 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 1.99 เงินกันแบบไม่มีหนี้ผูกพัน จานวน 58.15 ล้านบาท คดิ เปน็ ร้อยละ 4.22 และอยูร่ ะหว่างดาเนินการ จานวน 211.06 ล้านบาท คิดเปน็ รอ้ ยละ 15.33 ท้ังนี้ เงินกันไว้เบิกเหล่ือมปีที่ยังไม่ได้เบิกจ่ายส่วนใหญ่เป็นเงินกันของกรมศิลปากร จานวน 223.43 ล้านบาท คิดเป็นรอ้ ยละ 75.34 และสานักงานปลัดกระทรวง จานวน 63.51 ลา้ นบาท คดิ เป็นร้อยละ 21.41 หน่วย : ลา้ นบาท รวมเงนิ กันฯ เงนิ กันไวเ้ บิกเหล่ือมปี ณ วนั ท่ี 30 ก.ย.62 สะสม หนว่ ยงำน เบิกจ่ำย คงเหลือเงนิ กันฯ จำนวน ร้อยละ มีหนผ้ี ูกพนั ไม่มีหนผี้ ูกพนั อยู่ระหวำ่ งดำเนนิ กำร ส่วนรำชกำร 1,376.44 1,079.88 78.45 27.35 58.15 211.06 1. สนง.ปลัดกระทรวงวัฒนธรรม 150.87 87.36 57.91 - - 63.51 2. กรมกำรศำสนำ 15.99 15.99 100.00 - - - 3. กรมศิลปำกร 982.27 758.85 77.25 26.85 57.63 138.95 4. กรมส่งเสรมิ วฒั นธรรม 42.09 41.73 99.14 0.32 0.04 - 5. สนง.ศิลปวฒั นธรรมรว่ มสมัย 21.19 20.69 97.65 0.01 0.49 8.60 6. สถำบนั บณั ฑติ พฒั นศิลป์ 164.03 155.27 94.65 0.17 - - ท่มี า: ขอ้ มูลจากระบบ GFMIS กรมบญั ชีกลาง 10. ประเดน็ ข้อสงั เกตของกรรมาธิการฯ ที่สาคัญในปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 1) กระทรวงวัฒนธรรม ควรขยายงานของกระทรวงโดยจัดทาโครงการใหม่ ๆ เช่น นาวัฒนธรรม มาเช่ือมโยงกับเศรษฐกิจให้ความสาคัญกับการอนุรักษ์วัฒนธรรมประจาถ่ิน ความเชื่อ และขนบธรรมเนียมไทย ในแตล่ ะภาค การรับประทาน อาหารไทยที่ถกู ต้องตามขนบธรรมเนยี มประเพณี รวมทง้ั อาคารบ้านเรือนทม่ี ีประวัติ และศลิ ปะอันเป็นที่เชดิ หน้าชตู าของท้องถิ่น มีการเผยแพร่ประชาสมั พันธใ์ หค้ นต่างชาตเิ ข้าใจวัฒนธรรมไทยมากขึ้น 2) กระทรวงวัฒนธรรม ควรมีการส่งเสริมในเร่ืองคุณธรรม จริยธรรม การเห็นแก่ประโยชน์ส่วนรวม มากกว่าส่วนตน ความสามัคคีกลมเกลียวทางสังคมเพ่ือให้เกิดวัฒนธรรมที่ดี สังคมไทยมีสันติสุข ตอบสนอง เปา้ หมายตามวิสัยทศั นข์ องกระทรวง 3) กรมศิลปากร ควรกาหนดหลักเกณฑ์ท่ีเหมาะสมในการจัดลาดับความสาคัญการเลือกโครงการ ทีจ่ ะบูรณะ ซ่อมแซม เพื่อไมใ่ หโ้ บราณสถานและโบราณวัตถเุ สื่อมโทรมและเสยี หายจนบรู ณะซอ่ มแซมได้ยาก หรือ ตอ้ งใช้งบประมาณจานวนมาก 4) สถาบันบัณฑิตพัฒนศิลป์ ควรมีการเปิดสอนทุกสาขาวิชาโดยขยายวิทยาเขตให้ครบ 76 จังหวัด สนับสนุนนักศึกษาที่จบการศึกษาแล้วให้มีรายได้จากการแสดงศิลปวัฒนธรรม จัดให้มีสถานที่ให้นักศึกษา ทาการแสดง หรอื สง่ ไปแสดงตา่ งประเทศ สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 12 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพิจารณารา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม 11. ขอ้ สังเกต/ความเหน็ ของ PBO 11.1 ผลสมั ฤทธแิ์ ละประโยชน์ท่ีคาดวา่ จะไดร้ ับ จากผลสัมฤทธิ์ของกระทรวงวัฒนธรรม : ภาคีเครือข่ายทางวัฒนธรรมมีบทบาทในการพัฒนาสังคม ซ่ึงมี ตัวชี้วัดคอื “ดชั นีความกา้ วหนา้ ของการพฒั นาคน (HAI) ดา้ นการศกึ ษาทุกจังหวดั ไม่ต่ากว่า ร้อยละ 0.3” กระทรวงวฒั นธรรม เอกสาร (6) ผลสัมฤทธ์ิ : ภาคเี ครอื ขา่ ยทางวัฒนธรรมมบี ทบาทในการพฒั นาสงั คม ขาวคาดแดง ตัวชี้วัด : ดัชนีความกา้ วหนา้ ของการพฒั นาคน (HAI) ดา้ นการศกึ ษาทกุ จังหวดั ไม่ตา่ กวา่ รอ้ ยละ 0.3 หนา้ ที่ 501 1) ดัชนีความก้าวหน้าของการพัฒนาคน (Human Achievement Index: HAI) เป็นดัชนีที่สะท้อน ถึงการพัฒนาคนในระดับจังหวัดของประเทศไทย ดาเนินการโดยสานักงานสภาพัฒนาการเศรษฐกิจและสังคม แห่งชาติ (สศช.) จดั ทาทุก 2 ปี ซึ่งท่ีผ่านมาได้จดั ทาในปี 2558 ปี 2560 และปี 2562 เนื่องจากการจดั ทาดัชนี HAI คร้ังต่อไป สศช. จะดาเนินการในปี 2564 ในปี 2563 กระทรวงวัฒนธรรมจะมีแนวทางในการติดตามและ ประเมนิ ผลตัวชวี้ ัดดังกลา่ วอยา่ งไร 2) เน่ืองจากสถาบันบัณฑิตพัฒนศิลป์เป็นหน่วยงานเดียวในกระทรวงยุติธรรมท่ีมีภารกิจจัด การศึกษา ซึ่งปัจจุบันมีสถานศึกษาในสังกัด จานวน 18 แห่งท่ัวประเทศ1 ประกอบกับ ตัวชี้วัดดัชนีย่อยด้าน การศึกษาท่ี สศช. ใช้ในการประเมินในปี 2562 คือ (1) จานวนปีการศึกษาเฉลี่ยของประชากรอายุ 15 ปีขึ้นไป (2) อัตราการเข้าเรียนรวมระดับมัธยมศึกษาตอนปลายและอาชีวศึกษา (3) ค่าเฉล่ียเชาวน์ปัญญา (IQ) ของ เด็กนักเรียนไทยช้ันประถมศึกษาปีท่ี 1 และ (4) คะแนนเฉลี่ยการทดสอบ O-Net ระดับมัธยมศึกษาตอนปลาย2 การกาหนดตัวชี้วัดดังกล่าวจึงไม่สะท้อนถึงการดาเนินงานท่ีแท้จริงของกระทรวงวัฒนธรรม รวมทั้งไม่สอดคล้อง กับผลสัมฤทธิ์ของกระทรวงศึกษาธิการท่ีเป็นหน่วยงานหลักในด้านการจัดการศึกษาที่ใช้ตัวช้ีวัด : อันดับ ความสามารถในการแข่งขันดา้ นการศึกษา IMD ดขี ้ึนจากปีที่ผา่ นมา อนั ดบั ท่ี 54 11.2 เป้าหมายการใหบ้ รกิ ารกระทรวงวัฒนธรรม 1) จากเป้าหมายการให้บริการกระทรวง : ประเทศไทยมีรายได้จากอุตสาหกรรมวัฒนธรรมเชิงสร้างสรรค์ เพิ่มมากข้ึน ซ่ึงมีตัวช้ีวัดเชิงคุณภาพคือ “แหล่งท่องเท่ียวทางวัฒนธรรมได้รับการพัฒนาให้มีคุณภาพมาตรฐานตาม เกณฑ์ที่กาหนดไม่น้อยกว่า ร้อยละ 5” (เอกสารขาวคาดแดง หน้าที่ 504) กระทรวงวัฒนธรรมมีแผนการพัฒนา แหล่งท่องเที่ยวทางวัฒนธรรมหรือไม่ เกณฑ์แหล่งท่องเท่ียวทางวัฒนธรรมที่มีคุณภาพมาตรฐานมีเกณฑ์อย่างไร ปัจจุบันมีแหล่งท่องเที่ยวท่ีมีคุณภาพมาตรฐานแล้วกี่แห่ง ท่ีไหนบ้าง และการกาหนดค่าเป้าหมายการพัฒนา แหลง่ ท่องเทย่ี วใหม้ ีคุณภาพมาตรฐานแต่ละปีไว้ไมน่ ้อยกว่า รอ้ ยละ 5 จะทาใหแ้ ผนดังกล่าวบรรลุเปา้ หมายได้เม่ือใด 1 ขอ้ มลู จากเอกสารชี้แจงคณะกรรมาธิการวสิ ามัญฯ ปี 2563 ของสถาบันบณั ฑติ พัฒนศลิ ป์ หนา้ 13 2 ดชั นีความก้าวหน้าของคน ประจาปี 2562 สานักงานสภาพัฒนาเศรษฐกจิ และสงั คมแห่งชาติ สานักงบประมาณของรัฐสภา เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพิจารณาร่างพระราชบญั ญตั งิ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม ขอ้ 2.1 ขอ้ 2.2 2) จากเป้าหมายการให้บริการกระทรวง : การบริหารจัดการความรู้ด้านศาสนา ศิลปะและวัฒนธรรม มคี ณุ ภาพและมาตรฐาน (เอกสารขาวคาดแดง เล่มท่ี 9 หนา้ ที่ 505) 2.1) จากตัวช้ีวัดเชิงคุณภาพที่กาหนด “นักเรียนที่มีคะแนนเฉลี่ยผลการทดสอบการศึกษานานาชาติ พื้นฐาน (O-Net) แต่ละวิชาผ่านเกณฑ์ ร้อยละ 50 ขึ้นไป เพ่ิมข้ึน” แต่เนื่องจากผล O-Net ช้ันมัธยมศึกษาปีที่ 6 ในปีการศึกษา 2561 คะแนนเฉล่ียของนักเรียนสถาบันบัณฑิตพัฒนศิลป์มีคะแนนที่ต่ากว่าคะแนนเฉล่ีย ระดับประเทศ (รวมทุกสังกัด) ค่อนข้างมากในทุกวิชา ในปี 2563 กระทรวงวัฒนธรรมจะมีแนวทางเพ่ือพัฒนา ให้นักเรยี นสถาบนั บณั ฑิตพัฒนศิลปม์ ขี ีดความสามารถทางวชิ าการเพ่ิมขึน้ และบรรลุเป้าหมายทก่ี าหนดไว้ อยา่ งไร ปกี ารศกึ ษา ผล O-NET ภาษาไทย สงั คมศึกษา ภาษาอังกฤษ คณติ ศาสตร์ วิทยาศาสตร์ 2558 คา่ เฉลย่ี (รวมทกุ สงั กัด) 49.36 39.70 24.98 26.59 33.40 2559 คา่ เฉลีย่ (รวมทกุ สงั กดั ) 52.29 35.89 27.76 24.88 31.62 2560 ค่าเฉลย่ี (รวมทุกสงั กดั ) 49.25 34.70 28.31 24.53 29.37 2561 ค่าเฉลยี่ (รวมทุกสังกดั ) 47.31 35.16 31.41 30.72 30.51 2561 สถาบนั บัณฑิตพัฒนศิลป์ 39.60 31.41 23.88 19.70 25.72 ทีม่ า: ค่าสถิตพิ นื้ ฐานผลการทดสอบ O-Net ชัน้ มธั ยมศึกษาปีที่ 6 ปีการศึกษา 2558-2560 และผลการทดสอบ O-Net ปกี ารศึกษา 2561 โดยสถาบนั ทดสอบทางการศึกษาแห่งชาติ (องคก์ ารมหาชน) หรอื สทศ. 2.2) จากตัวช้วี ัดเชิงคุณภาพท่กี าหนดไว้คือ “เยาวชนและประชาชนปฏิบัติตนทสี่ ะท้อนการมีศีลธรรม คุณธรรม จริยธรรม เพ่ิมขึ้นร้อยละ 5 ต่อปี” ในปี 2563 กระทรวงวัฒนธรรมมีแนวทางในการติดตามและ ประเมินผลตัวช้ีวัดดงั กล่าวอย่างไร และเหตุใดกระทรวงวัฒนธรรมจึงกาหนดเป้าหมายให้เพิ่มขึ้นเพียงร้อยละ 5 ต่อปี เทา่ นัน้ สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 14 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพิจารณารา่ งพระราชบญั ญัตงิ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม สว่ นที่ 2 การวิเคราะหร์ ายหน่วยงาน สานักงานปลัดกระทรวงวฒั นธรรม (เอกสารงบประมาณขาวคาดแดง ฉบบั ท่ี 3 เลม่ ท่ี 9 หนา้ ที่ 509) 1. วสิ ัยทศั น์ วิสัยทัศน์ : เป็นองค์กรท่ีมีสมรรถนะสูงในการกาหนดนโยบาย ยุทธศาสตร์ และการบริหารงานด้าน วฒั นธรรมทงั้ ในและตา่ งประเทศ พฒั นาคณุ ภาพมาตรฐานการทางาน รวมทง้ั งานบรกิ ารหนว่ ยงานในสังกดั 2. สรุปภาพรวมงบประมาณ หนว่ ย : ลา้ นบาท แผนงำน ปี 2562 ปี 2563 เพม่ิ /ลด จำนวน ร้อยละ รวมท้ังส้ิน 1,897.3772 2,972.6307 1,075.2535 56.67 1. แผนงำนบุคลำกรภำครัฐ 824.0753 1,023.6330 199.5577 24.22 2. แผนงำนพนื้ ฐำน 399.8128 1,449.6301 1,049.8173 262.58 - แผนงำนพื้นฐำนด้ำนกำรพัฒนำและเสรมิ สรำ้ งศักยภำพทรพั ยำกรมนษุ ย์ 48.8330 48.0041 - 0.8289 - 1.70 - แผนงำนพื้นฐำนด้ำนกำรสรำ้ งโอกำสและควำมเสมอภำคทำงสังคม 350.9798 1,401.6260 1,050.6462 299.35 3. แผนงำนยุทธศำสตร์ 541.7940 399.3432 - 142.4508 - 26.29 - แผนงานยุทธศาสตรเ์ สรมิ สรา้ งพลังทางสังคม 541.7940 399.3432 - 142.4508 - 26.29 4. แผนงำนบูรณำกำร 131.6951 100.0244 - 31.6707 - 24.05 - แผนงานบูรณาการขับเคล่ือนการแก้ไขปัญหาจงั หวัดชายแดนภาคใต้ 32.8972 37.8290 4.9318 14.99 - แผนงานบูรณาการสรา้ งรายได้จากการท่องเท่ียว 97.8780 52.6798 - 45.1982 - 46.18 - แผนงานบูรณาการพัฒนาพ้ืนที่ระดับภาค - 8.8256 8.8256 100.00 - แผนงานบูรณาการต่อต้านการทุจรติ และประพฤติมิชอบ 0.9199 0.6900 - 0.2299 - 24.99 ทีม่ า: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับท่ี 1 (ขาวคาดส้ม) ในปี 2563 สานักงานปลัดกระทรวงวัฒนธรรม ได้รับจัดสรร งบประมาณ จานวน 2,972.6307 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 34.27 ของงบประมาณกระทรวงวัฒนธรรม ได้รับงบประมาณเพ่ิมขึ้นจากปี 2562 จานวน 1,075.2535 ล้านบาท คดิ เป็นรอ้ ยละ 56.67 เม่ือพิจารณางบประมาณโดยจาแนกตามแผนงาน พบว่า แผนงาน ที่ได้รับงบประมาณสูงสุดคือ แผนงานพื้นฐาน จานวน 1,449.6301 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 48.77 รองลงมาคือ แผนงานบุคลากร ภาครฐั จานวน 1,023.6330 ล้านบาท คิดเปน็ สดั ส่วนร้อยละ 34.44 หนว่ ย : ลา้ นบาท หนว่ ยงำน ปงี บประมำณ แผนงำน แผนงำน แผนงำน แผนงำน รวมทงั้ สิ้น บคุ ลำกรภำครัฐ พนื้ ฐำน ยทุ ธศำสตร์ บรู ณำกำร สำนกั งำนปลัดกระทรวง ปี 2562 824.0753 399.8128 541.7940 131.6951 1,897.3772 วฒั นธรรม ปี 2563 1,023.6330 1,449.6301 399.3432 100.0244 2,972.6307 เพมิ่ /ลด 1,049.8173 - 142.4508 - 31.6707 1,075.2535 รอ้ ยละ 199.5577 24.22 262.58 - 26.29 - 24.05 56.67 สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 15 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณารา่ งพระราชบัญญตั งิ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม หากพิจารณาโดยเปรียบเทียบงบประมาณในปี 2563 กับปี 2562 พบว่า แผนงานที่ได้รับงบประมาณ เพ่ิมขน้ึ สูงสดุ คอื 1) แผนงานพ้ืนฐาน ได้รับงบประมาณเพิ่มขึ้น จานวน 1,049.8173 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 262.58 โดยงบประมาณที่เพ่ิมข้ึนส่วนใหญ่อยู่ในแผนงานพื้นฐานด้านการสร้างโอกาสและความเสมอภาคทางสังคม เน่ืองจากมีผลผลิตใหมค่ ือการปฏิบัติงานพธิ ีศพท่ีได้รับพระราชทาน ตามพระราโชบาย จานวน 1,146.1080 ล้านบาท (เอกสารขาวคาดแดง หน้าที่ 519) 2) แผนงานบุคลากรภาครัฐ ได้รับงบประมาณเพิ่มข้ึน จานวน 199.5577 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 24.22 โดยงบประมาณที่เพ่ิมขึ้นส่วนใหญ่เป็นค่าตอบแทนพนักงานราชการและเงินสมทบกองทุนประกันสังคม ทเ่ี พิม่ ข้นึ จานวน 134.9028 ล้านบาท คดิ เปน็ ร้อยละ 929.39 (เอกสารขาวคาดแดง หน้าที่ 516) หน่วย : ลา้ นบาท รำยกำรงบประมำณ ปี 25621 ปี 25632 เพมิ่ /ลด จำนวน ร้อยละ รวมท้ังสิ้น 14.5152 149.4180 134.9028 929.39 ค่ำตอบแทนพนกั งำนรำชกำร 14.0424 143.7449 129.7025 923.65 เงินสมทบกองทุนประกันสังคม 0.4728 5.6731 5.2003 1,099.89 ท่ีมา:1. เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 ฉบับท่ี 3 (ขาวคาดแดง) ฉบับปรับปรุง ตามพระราชบัญญัติ งบประมาณรายจา่ ย เล่มท่ี 9 หน้าท่ี 16 2. เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับที่ 3 (ขาวคาดแดง) เล่มที่ 9 หน้าที่ 516 ข้อสังเกต ในปี 2563 สานักงานปลดั กระทรวงวฒั นธรรมมพี นกั งานราชการ รวมทง้ั สิน้ กอ่ี ัตรา พนกั งานราชการ ทีเ่ พ่ิมข้ึนเป็นผทู้ ปี่ ฏบิ ตั งิ านพิธีศพทไี่ ด้รบั พระราชทาน ตามพระราโชบาย ทเี่ ปน็ ภารกจิ ใหม่จานวนกอี่ ตั รา 3. งบประมาณแผนงานบูรณาการ หนว่ ย : ลา้ นบาท แผนงำนบูรณำกำร ปีงบประมำณ เพมิ่ /ลด ปี 2562 ปี 2563 จำนวน ร้อยละ รวมท้ังส้ิน 131.6951 100.0244 - 31.6707 - 24.05 - แผนงานบูรณาการขับเคลื่อนการแก้ไขปัญหาจงั หวัดชายแดนภาคใต้ 32.8972 37.8290 4.9318 14.99 - แผนงานบูรณาการสรา้ งรายได้จากการท่องเที่ยว 97.8780 52.6798 - 45.1982 - 46.18 - แผนงานบูรณาการพัฒนาพื้นที่ระดับภาค - 8.8256 8.8256 100.00 - แผนงานบูรณาการต่อต้านการทุจรติ และประพฤติมิชอบ 0.9199 0.6900 - 0.2299 - 24.99 ท่ีมา: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ท่ี 1 (ขาวคาดสม้ ) 4. รายการผกู พันขา้ มปีงบประมาณ รำยกำรผกู พนั ปีท่ีผกู พนั วงเงนิ ผกู พนั ตั้งปี 63 เอกสำร งบประมำณ (ล้ำนบำท) (ล้ำนบำท) ขำวคำดแดง 157.4573 รวมรำยกำรผกู พนั 752.5711 25.6954 หน้ำ 523 - ค่าเช่ารถยนต์ 84 คัน ปี 61-65 119.9118 75.3595 หนำ้ 528 19.3050 หนำ้ 520 - ค่าตกแต่งภายในอาคารหอศิลป์รว่ มสมัย พรอ้ มครภุ ัณฑป์ ระจาอาคาร ปี 62-63 99.9000 29.3412 หน้ำ 520 1.5034 หนำ้ 520 - ค่าเช่ารถโดยสาร 12 ที่นงั่ 130 คัน ปี 63-68 193.0500 6.2528 หนำ้ 524 - ค่าเช่ารถบรรทุก 6 ล้อ 98 คัน ปี 63-68 293.4120 หนา้ 16 - ค่าเช่ารถบรรทุก 4 ล้อ (ขับเคลื่อน 2 ล้อ แบบดับเบ้ิลแคบ) 16 คัน ปี 63-68 15.0336 - ค่าก่อสรา้ งอาคารสานกั งานวัฒนธรรมจงั หวัดเชียงราย 1 แห่ง ปี 63-64 31.2637 ที่มา : เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับท่ี 3 (ขาวคาดแดง) เลม่ ที่ 9 สานกั งบประมาณของรัฐสภา เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามัญพิจารณาร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม 5. ผลการเบกิ จ่ายงบประมาณปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 ข้อมูลจากระบบ GFMIS ของกรมบัญชีกลาง ณ วันที่ 30 กันยายน 2562 พบว่า สานักงานปลัดกระทรวงวัฒนธรรม มีงบประมาณหลังโอนเปลี่ยนแปลงรายการ จานวน 1,911.30 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้ว จานวน 1,652.17 ล้านบาท คิดเป็น ร้อยละ 86.44 ต่ากว่าเป้าหมายการใช้จ่ายงบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 (ไมร่ วมงบกลาง) ที่รฐั บาลกาหนดให้ รายจ่ายภาพรวม ไตรมาสท่ี 4 เบกิ จ่ายทร่ี ้อยละ 100 หนว่ ย : ลำ้ นบำท ปี 2562 หนว่ ยงำน เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% รำยจำ่ ยประจำ รำยจำ่ ยลงทนุ ภำพรวมกำรเบกิ จำ่ ย งปม. เบกิ จำ่ ย % งปม. เบกิ จำ่ ย % งปม. เบกิ จำ่ ย % สนง.ปลดั กระทรวงวฒั นธรรม 1,549.45 1,512.59 97.62% 361.85 139.58 38.57% 1,911.30 1,652.17 86.44 ทม่ี ำ: ข้อมูลจำกระบบ GFMIS กรมบญั ชกี ลำง หากพจิ ารณาผลการเบิกจา่ ยงบประมาณโดยจาแนกตาม ประเภทรายจ่าย พบว่า สานักงานปลัดกระทรวงวัฒนธรรม เ บิ ก จ่ า ย ง บ ป ร ะ ม า ณ ร า ย จ่ า ย ล ง ทุ น ไ ด้ ต่ า ก ว่ า เ ป้ า ห ม า ย ที่รัฐบาลกาหนดค่อนข้างมาก ส่งผลให้ภาพรวมการเบิกจ่าย ของหนว่ ยงานไมเ่ ปน็ ไปตามเป้าหมาย ดังน้ี รายจ่ายลงทนุ หน่วย : ลา้ นบาท งบประมาณรายจ่ายลงทนุ ปี 2562 ปี 2563 จาแนกตาม ผลผลติ /โครงการ งปม. หลังโอน ผลเบกิ จ่าย ณ 30 ก.ย.62 งบประมาณ เปลย่ี นแปลง จานวน ร้อยละ รวมรายจ่ายลงทนุ 361.85 139.58 38.57 โครงการส่งเสรมิ อตุ สาหกรรมวฒั นธรรมสรา้ งสรรคเ์ พ่ือเพิม่ ศกั ยภาพ - ในการแข่งขัน 30.00 -- - ค่าตกแต่งอาคารภายในอาคารพิพิธภัณฑก์ ลางแจง้ ธรณพี ิบตั ิภัยสึนามิ โครงการพฒั นาความรว่ มมือด้านศลิ ปวัฒนธรรมและนาความเป็นไทย สู่สากล 266.68 85.97 32.24 75.36 - โครงการพัฒนาศูนย์วัฒนธรรมแห่งประเทศไทยให้เปน็ พ้นื ท่บี รกิ าร ทางวัฒนธรรมระดับนานาชาติ ผลผลติ : นโยบาย แผนด้านศลิ ปะ ศาสนา และวฒั นธรรมไดร้ ับ 65.16 53.61 82.27 44.54 การบริหารจัดการ ทม่ี า : ข้อมูลจากระบบ GFMIS กรมบญั ชกี ลาง ขอ้ สงั เกต 1) สานกั งานปลดั กระทรวงฯ ไดร้ ับงบประมาณปี 2560-2561 วงเงินทั้งส้นิ 59.80 ลา้ นบาท เพื่อเปน็ ค่ากอ่ สร้าง อาคารพิพิธภณั ฑก์ ลางแจ้งธรณพี บิ ตั ภิ ยั สนึ ามิ ตาบลบางมว่ ง อาเภอตะกั่วปา่ จังหวดั พงั งา ปัจจุบันการกอ่ สรา้ งอาคาร ดังกลา่ วมผี ลการดาเนินงานเปน็ อย่างไร และเหตุใดค่าตกแตง่ อาคารภายในอาคารพิพธิ ภณั ฑ์กลางแจง้ ธรณพี ิบัติภยั สึนามิ ที่ไดร้ บั งบประมาณในปี 2562 จานวน 30.00 ล้านบาท จึงไม่มกี ารเบกิ จ่ายงบประมาณ สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 17 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณารา่ งพระราชบัญญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม 2) เหตุใดงบประมาณโครงการพัฒนาศนู ย์วฒั นธรรมแหง่ ประเทศไทยใหเ้ ปน็ พน้ื ทบี่ ริการทางวฒั นธรรมระดับ นานาชาติ ทไี่ ด้รับงบประมาณในปี 2562 จานวน 266.68 ล้านบาท มีผลการเบิกจา่ ยเพียง ร้อยละ 32.24 และในปี 2563 โครงการดังกล่าวไดร้ บั งบประมาณ จานวน 75.36 ล้านบาท ดังนั้น สานกั งานปลดั กระทรวงฯ มีแนวทางการปฏิบตั งิ าน เพือ่ เร่งรัดการเบิกจา่ ยงบประมาณโครงการดงั กลา่ วในปี 2563 อย่างไร 6. ผลการเบิกจา่ ยเงนิ กนั ไว้เบิกเหลื่อมปแี ละขยายระยะเวลาเบิกจ่าย หนว่ ย : ลำ้ นบำท สำนกั งำนปลัดกระทรวง รวมเงนิ กันฯ เงินกนั ไวเ้ บกิ เหลื่อมปี ข้อมูลจากระบบ GFMIS ของกรมบัญชีกลาง ณ วนั ที่ 30 ก.ย.62 ณ วันท่ี 30 กันยายน 2562 พบว่า สานักงาน วัฒนธรรม สะสม เบกิ จำ่ ย จำนวน ร้อยละ ปลัดกระทรวงวัฒนธรรมมีเงินกันเหล่ือมปีสะสม รวมเงนิ กันทั้งสิ้น 150.86 87.36 57.91 จานวนทงั้ ส้ิน 150.87 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้ว 87.36 ปี 61 142.40 85.03 59.71 ลา้ นบาท คิดเป็นรอ้ ยละ 57.91 ปี 60 7.61 1.48 19.47 ปี 59 0.85 0.85 100.00 ขอ้ สังเกต รายการเงินกนั ไว้เบกิ เหลอื่ มปีของปี 2560 และปี 2561 ท่ีหน่วยงานยงั ไมเ่ บกิ จา่ ยเป็นรายการใด และ เพราะเหตุใด 7. ข้อสังเกต/ความเหน็ ของ PBO 7.1 ผลสัมฤทธ์แิ ละประโยชน์ท่ีคาดว่าจะได้รบั 1) จากผลสัมฤทธิ์ของกระทรวงวัฒนธรรม และสานักงานปลัดกระทรวงวัฒนธรรม: เมืองและชุมชน มีศักยภาพด้านการท่องเที่ยวเชิงสร้างสรรค์และวัฒนธรรมเพิ่มข้ึน ซึ่งมีตัวช้ีวัดคือ “จานวนเมืองและชุมชนที่มี ศักยภาพด้านการท่องเท่ียวเชิงสร้างสรรค์และวัฒนธรรมเพิ่มขึ้น 1 เมือง” ในปี 2563 สานักงานปลัดกระทรวง วัฒนธรรมกาหนดเป้าหมายการพัฒนาเมืองและชุมชนไว้ในพ้นื ที่ใด และมแี ผนการดาเนนิ งานอย่างไร กระทรวงวัฒนธรรม เอกสาร (3) ผลสัมฤทธิ์ : เมืองและชมุ ชนมศี กั ยภาพด้านการทอ่ งเทีย่ วเชงิ สรา้ งสรรค์และวัฒนธรรมเพม่ิ ข้นึ ขาวคาดแดง ตัวช้วี ัด : จานวนเมืองและชุมชนท่ีมีศกั ยภาพดา้ นการท่องเท่ียวเชงิ สร้างสรรคแ์ ละวฒั นธรรม เพ่ิมขึ้น 1 เมือง หน้าที่ 500 สานกั งานปลัดกระทรวงวัฒนธรรม เอกสาร (3) ผลสัมฤทธิ์ : เมืองและชุมชนมีศกั ยภาพดา้ นการทอ่ งเท่ียวเชงิ สรา้ งสรรค์และวัฒนธรรมเพ่ิมข้นึ ขาวคาดแดง ตวั ชวี้ ดั : จานวนเมืองและชมุ ชนทม่ี ศี กั ยภาพด้านการท่องเทยี่ วเชงิ สร้างสรรคแ์ ละวฒั นธรรม เพิ่มข้ึน 1 เมือง หน้าท่ี 510 2) จากผลสัมฤทธิ์ของกระทรวงวัฒนธรรม และสานักงานปลัดกระทรวงวัฒนธรรม : ภาคีเครือข่ายทาง วัฒนธรรมมีบทบาทในการพัฒนาสังคม ซ่ึงเป็นตัวชี้วัดที่เชื่อมโยงกัน เหตุใดผลสัมฤทธิ์ของกระทรวงฯ จึงกาหนด 1,000 เครือข่าย/ชมุ ชน และสานกั งานปลัดกระทรวงวัฒนธรรมมีแนวทางในการติดตามและประเมนิ ผลดชั นีชี้วัด ต้นทุนทางสงั คมท่เี พิ่มขึ้นอยา่ งไร กระทรวงวฒั นธรรม เอกสาร (6) ผลสัมฤทธิ์ : ภาคีเครือขา่ ยทางวัฒนธรรมมบี ทบาทในการพฒั นาสังคม ขาวคาดแดง ตวั ช้ีวัด : ภาคีเครือขา่ ยทางวัฒนธรรมมีบทบาทในการพัฒนาสงั คม เพิ่มขึ้น 1,000 เครือข่าย/ชุมชน หน้าท่ี 501 สานกั งานปลดั กระทรวงวฒั นธรรม เอกสาร (5) ผลสมั ฤทธิ์ : ภาคีการพฒั นามีบทบาทในการพฒั นาสงั คมมากขน้ึ ขาวคาดแดง ตัวชว้ี ัด : ดัชนีชี้วดั ตน้ ทนุ ทางสงั คมเพิม่ ขนึ้ เฉลยี่ รอ้ ยละ 6 (เทียบจากฐาน 5,400 ภาค/ี เครือข่าย) หน้าท่ี 510 สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 18 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณารา่ งพระราชบัญญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม 7.2 ภารกจิ เกย่ี วกับพธิ ีการศพทไ่ี ด้รบั พระราชทาน ตามพระราโชบาย (เอกสารขาวคาดแดง หนา้ ที่ 519) 1) เมื่อวันท่ี 8 มกราคม 2562 คณะรัฐมนตรีได้มีมติเห็นชอบในหลักการของแผนปฏิบัติงานตามภารกิจ พิธกี ารศพท่วั ประเทศ และใหก้ ระทรวงวฒั นธรรมเป็นหน่วยงานหลักในการปฏิบัตภิ ารกจิ โดยใหพ้ ร้อมดาเนินการ เต็มรูปแบบตั้งแต่วันที่ 1 พฤษภาคม 2562 เป็นต้นไป (ตามหนังสือสานักเลขาธิการคณะรัฐมนตรี ด่วนที่สุด ที่ นร 0505/2017 ลงวนั ที่ 11 มกราคม 2562 เร่ือง การรบั มอบภารกิจพธิ กี ารศพทไี่ ด้รบั พระราชทาน) 2) เม่ือวันที่ 17 เมษายน 2562 คณะรัฐมนตรีได้มีมติอนุมัติตามความเห็นของสานักงบประมาณ ให้สานักงานปลัดกระทรวงวัฒนธรรม เบิกจ่ายงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 งบกลาง รายการเงนิ สารองจ่ายเพ่ือกรณีฉุกเฉนิ หรือจาเป็น เพ่อื เป็นค่าใช้จ่ายในการปฏิบัติงานพธิ ีการศพท่ีได้รับพระราชทาน จานวน 875.1742 ล้านบาท ที่กระทรวงการคลังได้อนุมัติให้กันเงินไว้เบิกเหลื่อมปีถึงวันทาการสุดท้ายของเดือน กันยายน 2562 (ตามหนังสือสานักเลขาธิการคณะรัฐมนตรี ด่วนที่สุด ที่ นร 0505/13978 ลงวันที่ 18 เมษายน 2562 เรื่อง ขออนุมัติงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 งบกลาง รายการเงินสารองจ่าย เพือ่ กรณีฉุกเฉนิ หรอื จาเปน็ เพอ่ื เปน็ ค่าใช้จ่ายในการดาเนินงานการปฏิบัตงิ านพธิ ีการศพท่ีได้รับพระราชทาน) 3) เมือ่ วนั ที่ 24 กนั ยายน 2562 คณะรัฐมนตรไี ด้มีมติอนมุ ัตติ ามความเห็นของกระทรวงการคลัง ใหก้ ระทรวง วฒั นธรรมเช่ารถยนต์ทผ่ี า่ นการใช้งานมาแล้ว จานวน 3 ประเภท รวม 226 คัน ระยะเวลาเช่า 5 เดอื น (ตามหนังสือ สานักเลขาธิการคณะรัฐมนตรี ด่วนท่ีสุด ท่ี นร 0505/30834 ลงวันท่ี 25 กันยายน 2562 เร่ือง ขออนุมัติเช่ารถยนต์ มาใช้ในราชการงานพิธีการศพที่ได้รับพระราชทานตามหลักเกณฑ์สานักพระราชวัง) โดยในปี 2563 สานักงาน ปลัดกระทรวงวัฒนธรรม ได้รบั งบประมาณเป็นค่าเช่ารถสาหรับการปฏบิ ัติภารกิจดังกล่าว รวม 244 คัน รายการเชา่ รถตามมติคณะรัฐมนตรี เมอ่ื วนั ที่ 24 ก.ย. 62 รายการเชา่ รถตามเอกสารงบประมาณปี 2563 จานวน 226 คนั จานวน 244 คัน (เอกสารขาวคาดแดง หน้าท่ี 520) 1. รถโดยสารขนาดไมน่ ้อยกวา่ 12 ทน่ี ง่ั 120 คัน 1. ค่าเชา่ รถโดยสาร 12 ท่นี ั่ง (ผกู พันปี 63-58) 130 คนั เครื่องยนตแ์ บบเบนซินและ NGV วงเงนิ ทั้งสนิ้ 193.0500 ล้านบาท 2. รถบรรทกุ (ดเี ซล) ขนาด 1 ตัน ขนาด 16 คัน 2. ค่าเช่ารถบรรทกุ 4 ลอ้ (ผูกพนั ปี 63-68) 16 คัน ปริมาตรกระบอกสบู ไม่ตา่ กว่า 2,400 ซซี ี วงเงินทงั้ สน้ิ 15.0336 ล้านบาท 3. รถบรรทกุ 6 ล้อ ขนาดปรมิ าตรกระบอกสบู 90 คนั 3. คา่ เชา่ รถบรรทกุ 6 ล้อ (ผูกพนั ปี 63-68) 98 คนั ไม่ต่ากวา่ 7,500 ซซี ี วงเงินท้ังสน้ิ 293.4120 ล้านบาท สานักงบประมาณของรัฐสภา หนา้ 19 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณารา่ งพระราชบญั ญัตงิ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม ข้อสังเกต 1) ในปี 2563 หนว่ ยงานมีแผนการดาเนนิ งานเพื่อรองรบั การปฏิบัติภารกิจดังกล่าวทว่ั ประเทศอย่างไร เช่น การปรับ โครงสรา้ งการปฏิบัติงาน ความพรอ้ มของบุคลากรทปี่ ฏบิ ัติงาน การปฏบิ ตั ิภารกจิ ร่วมกับหน่วยงานทเ่ี กี่ยวข้อง เป็นตน้ 2) หน่วยงานมคี วามจาเปน็ อยา่ งใดในปี 2562 จึงต้องเช่ารถยนตท์ ีผ่ า่ นการใชง้ านมาแลว้ และสาหรบั การเช่ารถ ในปี 2563 เปน็ รถใหม่ท่ีไมเ่ คยใชง้ านมากอ่ นตามเงอ่ื นไขการเชา่ รถยนต์มาใชใ้ นราชการ (มติคณะรฐั มนตรเี มือ่ วนั ที่ 22 พฤษภาคม 2550 ตามหนังสอื เลขาธิการคณะรัฐมนตรี ท่ี นร 0505/ว 78 ลงวันท่ี 24 พฤษภาคม 2550) 3) เหตุใดจานวนรถเช่าในปี 2563 จงึ มจี านวนรถเชา่ เพม่ิ ขึ้นจากทีค่ ณะรัฐมนตรีเคยอนมุ ัติไว้ 22 คัน 4) ค่าวัสดเุ ชอ้ื เพลิงสาหรบั รถเชา่ ในปี 2563 สานกั งานปลดั กระทรวงฯ มีแผนทจ่ี ะใช้งบประมาณจากที่ใด เน่ืองจากในผลผลติ นี้ไมม่ งี บประมาณรายการค่าวสั ดนุ ้ามนั เช้อื เพลงิ (เอกสารขาวคาดแดง หนา้ ที่ 520-521) 5) ผลผลติ การปฏบิ ตั ิงานพธิ ศี พที่ได้รบั พระราชทาน ตามพระราโชบาย มรี ายการสาคญั คือ - ค่าเช่าทรัพยส์ นิ 38.0532 ล้านบาท - คา่ จ้างเหมาบริการ 362.8805 ลา้ นบาท - คา่ จ้างเหมาบรกิ ารบคุ คลภายนอกปฏิบัตงิ านเกินกวา่ ข้อตกลงว่าจา้ ง 65.2880 ล้านบาท - ค่าครภุ ณั ฑอ์ น่ื ๆ ที่มรี าคาตอ่ หน่วยต่ากวา่ 1 ลา้ นบาท รวม 1,707 รายการ 485.7638 ล้านบาท 7.3 ผลผลิตนโยบาย แผนดา้ นศลิ ปะ ศาสนา และวัฒนธรรมไดร้ ับการบริหารจัดการ ทม่ี า : เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับที่ 3 (ขาวคาดแดง) เลม่ ที่ 9 หน้าที่ 522 ขอ้ สังเกต 1) ตัวชี้วัดผลผลติ : จานวนนโยบาย แผนด้านศาสนา ศลิ ปะและวัฒนธรรมที่นาไปสูก่ ารปฏบิ ัติ 8 ด้าน ในปี 2563 ประกอบด้วยดา้ นใดบา้ ง และเหตุใดจึงกาหนดคา่ เปา้ หมาย 8 ดา้ นคงทท่ี ุกปี 2) คา่ ใชจ้ ่ายในการพฒั นาความร่วมมอื และความสัมพนั ธท์ างวฒั นธรรมกบั ต่างประเทศ 11.6808 ลา้ นบาท (เอกสารขาวคาดแดง หนา้ ที่ 525) เป็นการดาเนนิ งานทแ่ี ตกตา่ งจากค่าใชจ้ า่ ยในการพฒั นาความร่วมมือและเช่อื มโยง ศิลปวัฒนธรรมของอาเซียน 9.8951 ล้านบาท (เอกสารขาวคาดแดง หนา้ ที่ 528) อย่างไร 7.4 แผนงานบรู ณาการพัฒนาพนื้ ท่รี ะดบั ภาค โครงการส่งเสริมการท่องเที่ยวเชิงนิเวศน์ ศาสนา วัฒนธรรม และอารยธรรม ได้รับงบประมาณปี 2563 ในงบรายจ่ายอ่ืน เป็นค่าใช้จ่ายในการพัฒนา และยกระดับชุมชนท่องเที่ยวเชิงวัฒนธรรม ถนนสายวัฒนธรรม ในวิถี บูรพาสู่ความย่ังยืน จานวน 8.8256 ล้านบาท (เอกสารขาวคาดแดง หน้าที่ 544) โดยดาเนินกิจกรรมพัฒนาและ ยกระดับการท่องเท่ียวเชิงวัฒนธรรม ในชุมชนท่องเท่ียวเชิงวัฒนธรรม 11 แห่ง ในพ้ืนที่ 8 จังหวัดภาคตะวันออก โดยมีตวั ช้ีวดั “จานวนผลิตภณั ฑ์ทางวัฒนธรรมทรี่ ่วมสาธติ จดั แสดง จาหน่าย ไม่นอ้ ยกว่า 100 ผลิตภัณฑ์” ชมุ ชน ท่องเท่ียวเชิงวัฒนธรรมท้ัง 11 แห่ง คือชุมชนใดบ้าง และผลิตภัณฑ์ทางวัฒนธรรมท่ีเป็นเป้าหมายโครงการ คอื ผลิตภณั ฑ์ประเภทใด สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 20 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณาร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม กรมการศาสนา (เอกสารงบประมาณขาวคาดแดง ฉบบั ที่ 3 เลม่ ที่ 9 หนา้ 551) 1. วิสัยทศั น์ วิสัยทัศน์ : ขับเคลื่อนงานราชูปถัมภ์และศาสนพิธีได้สมพระเกียรติ ศาสนาทุกศาสนาได้รับการอุปถัมภ์ คุ้มครอง ประชาชนมคี ณุ ธรรมจรยิ ธรรมนาสู่สังคมคุณธรรมท้ังแผน่ ดิน 2. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ หน่วย : ลา้ นบาท แผนงำน ปี 2562 ปี 2563 เพมิ่ /ลด จำนวน ร้อยละ รวมท้ังสิ้น 409.8216 415.3661 5.5445 1.35 1. แผนงำนบุคลำกรภำครัฐ 37.6266 35.3127 - 2.3139 - 6.15 2. แผนงำนพน้ื ฐำน 35.8348 35.2630 - 0.5718 - 1.60 - แผนงำนพื้นฐำนด้ำนกำรพัฒนำและเสรมิ สรำ้ งศักยภำพทรพั ยำกรมนษุ ย์ 35.8348 35.2630 - 0.5718 - 1.60 3. แผนงำนยุทธศำสตร์ 332.9314 341.5382 8.6068 2.59 - แผนงำนยุทธศำสตรป์ รบั เปลี่ยนค่ำนยิ มและวัฒนธรรม 307.4049 295.3918 - 12.0131 - 3.91 - แผนงำนยุทธศำสตรเ์ สรมิ สรำ้ งพลังทำงสังคม 25.5265 46.1464 20.6199 80.78 4. แผนงำนบูรณำกำร 3.4288 3.2522 - 0.1766 - 5.15 - แผนงำนบูรณำกำรขับเคลื่อนกำรแก้ไขปัญหำจงั หวัดชำยแดนภำคใต้ 3.4288 3.2522 - 0.1766 - 5.15 ทม่ี า: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ที่ 1 (ขาวคาดส้ม) ในปี 2563 กรมการศาสนา ได้รับจัดสรรงบประมาณ จานวน 415.3661 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 4.79 ของงบประมาณ กระทรวงวัฒนธรรม ได้รับงบประมาณเพิ่มขึ้นจากปี 2562 จานวน 5.5445 ลา้ นบาท คิดเป็นรอ้ ยละ 1.35 เมอ่ื พจิ ารณางบประมาณโดยจาแนกตามแผนงาน พบวา่ แผนงาน ที่ได้รับงบประมาณสูงสุดคือ แผนงานยุทธศาสตร์ จานวน 341.5382 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 82.23 โดยมีโครงการสาคัญคือ โครงการการเสริมสร้างคุณธรรมจรยิ ธรรม ค่านิยมและความเป็นไทย 295.3918 ลา้ นบาท (คดิ เป็นร้อยละ 71.12 ของงบประมาณท่หี น่วยงาน ได้รับจัดสรร) หนว่ ย : ลา้ นบาท หนว่ ยงำน ปงี บประมำณ แผนงำน แผนงำน แผนงำน แผนงำน รวมทงั้ สิ้น บคุ ลำกรภำครัฐ พื้นฐำน ยทุ ธศำสตร์ บรู ณำกำร ปี 2562 37.6266 35.8348 332.9314 3.4288 409.8216 341.5382 3.2522 415.3661 กรมกำรศำสนำ ปี 2563 35.3127 35.2630 0.1766 8.6068 - 5.5445 เพมิ่ /ลด - 2.3139 - 0.5718 2.59 - 5.15 1.35 รอ้ ยละ - 6.15 - 1.60 ที่มา: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ที่ 1 (ขาวคาดส้ม) สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 21 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณาร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม 3. งบประมาณแผนงานบูรณาการ หนว่ ย : ล้านบาท แผนงำนบูรณำกำร ปีงบประมำณ เพม่ิ /ลด ปี 2562 ปี 2563 จำนวน ร้อยละ รวมท้ังส้ิน 3.4288 3.2522 - 0.1766 - 5.15 - แผนงำนบูรณำกำรขับเคลื่อนกำรแก้ไขปัญหำจงั หวัดชำยแดนภำคใต้ 3.4288 3.2522 - 0.1766 - 5.15 ทมี่ า: เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ท่ี 1 (ขาวคาดส้ม) 4. รายการผกู พันข้ามปงี บประมาณ รำยกำรผกู พนั ปีท่ีผกู พนั วงเงนิ ผกู พนั ต้งั ปี 63 เอกสำร งบประมำณ (ล้ำนบำท) (ล้ำนบำท) ขำวคำดแดง รวมรำยกำรผกู พนั 13.2000 0.6600 0.6600 หนำ้ 559 - คำ่ เชำ่ รถยนตโ์ ดยสำร 12 ทน่ี ง่ั 8 คนั ปี 63-67 13.2000 ที่มา : เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับท่ี 3 (ขาวคาดแดง) เลม่ ท่ี 9 5. ผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 ข้อมลู จากระบบ GFMIS ของกรมบญั ชีกลาง ณ วันที่ 30 กันยายน 2562 พบว่า กรมการศาสนา มีงบประมาณ หลังโอนเปล่ียนแปลงรายการ จานวน 405.41 ล้านบาท เบิกจา่ ยแล้ว จานวน 393.28 ล้านบาท คดิ เป็นรอ้ ยละ 97.01 ต่ากว่าเป้าหมายการใช้จ่ายงบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 (ไม่รวมงบกลาง) ที่รัฐบาลกาหนดให้ไตรมาสท่ี 4 รายจ่ายภาพรวม เบิกจา่ ยที่รอ้ ยละ 100 หน่วย : ลำ้ นบำท ปี 2562 หนว่ ยงำน เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% รำยจำ่ ยประจำ รำยจำ่ ยลงทนุ ภำพรวมกำรเบกิ จำ่ ย งปม. เบกิ จำ่ ย % งปม. เบกิ จำ่ ย % งปม. เบกิ จำ่ ย % กรมกำรศำสนำ 402.14 390.01 96.98% 3.27 3.27 99.94% 405.41 393.28 97.01 ทม่ี ำ: ข้อมูลจำกระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลำง 6. ผลการเบกิ จา่ ยเงินกันไว้เบกิ เหลอื่ มปแี ละขยายระยะเวลาเบิกจา่ ย หนว่ ย : ลำ้ นบำท เงินกนั ไวเ้ บกิ เหล่ือมปี ข้อมูลจากระบบ GFMIS ของกรมบัญชีกลาง กรมกำรศำสนำ รวมเงนิ กันฯ ณ วันท่ี 30 ก.ย.62 ณ วนั ท่ี 30 กันยายน 2562 พบว่า กรมการศาสนา สะสม เบกิ จำ่ ย มีเงินกันเหล่ือมปีสะสม จานวนท้ังสิ้น 15.99 รวมเงนิ กันท้ังสิ้น จำนวน รอ้ ยละ ปี 61 15.99 15.99 100.00 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้ว 15.99 ล้านบาท คิดเป็น 15.99 15.99 100.00 ร้อยละ 100 สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 22 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามัญพิจารณาร่างพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม 7. ข้อสังเกต/ความเหน็ ของ PBO 7.1 ผลสัมฤทธ์แิ ละประโยชน์ทคี่ าดว่าจะไดร้ บั (เอกสารขาวคาดแดง หน้าที่ 551) จากผลสัมฤทธิข์ องกรมการศาสนา: ประชาชนกลุ่มเปา้ หมายมีคุณธรรมจริยธรรม ค่านยิ มทดี่ งี าม มคี วามรัก และภูมิใจในความเป็นไทยนาหลักปรัชญาของเศรษฐกิจพอเพียงมาใช้ในการดารงชีวิต สังคมไทยมีความสุขเป็น ที่ยอมรับของนานาประเทศ ซึ่งมีตัวช้ีวัดคือ “ประชาชนกลุ่มเป้าหมายปฏิบัติตนที่สะท้อนการมีคุณธรรมจริยธรรม ค่านิยมท่ีดีงาม และมีความรักความภูมิใจในความเป็นไทย นาหลักปรัชญาของเศรษฐกิจพอเพียงมาใช้ในการ ดารงชวี ติ เพม่ิ ข้นึ ร้อยละ 5 (เทียบจากฐาน 5,000,000 คน)” ข้อสังเกต ประชาชนกลุ่มเป้าหมายคือกลุ่มใด กรมการศาสนามีแนวทางในการติดตามและประเมินผลตัวช้ีวัดดังกล่าว อยา่ งไร และเหตใุ ดจึงกาหนดให้เทยี บจากฐาน 5,000,000 คน 7.2 เป้าหมายการให้บริการหนว่ ยงาน (เอกสารขาวคาดแดง หน้าท่ี 552-553) ข้อสังเกต คา่ เป้าหมายตวั ชีว้ ัดการให้บริการหนว่ ยงานส่วนใหญ่กาหนดไว้เฉพาะตัวช้ีวดั เชงิ ปริมาณ ขาดตวั ช้วี ดั เชิงคณุ ภาพ ทาใหต้ ัวชีว้ ัดทก่ี าหนดยงั ไมส่ ามารถแสดงถึงประสทิ ธภิ าพของการดาเนนิ งานและประโยชนท์ ่ีประชาชนจะไดร้ บั จาก การใช้จ่ายงบประมาณของหน่วยงานได้ สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 23 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณาร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม 7.3 โครงการการเสริมสรา้ งคุณธรรมจริยธรรม ค่านิยมและความเปน็ ไทย (เอกสารขาวคาดแดง หน้าที่ 562) โครงการการเสริมสร้างคุณธรรมจริยธรรม ค่านิยมและความเป็นไทย ได้รับงบประมาณปี 2563 จานวน 295.3918 ล้านบาท คิดเป็นสดั ส่วนร้อยละ 71.12 ของงบประมาณทก่ี รมการศาสนาไดร้ ับจดั สรร ประกอบด้วย  งบเงนิ อุดหนุน จานวน 282.1514 ลา้ นบาท คดิ เปน็ สัดส่วนร้อยละ 95.52 มีรายการสาคญั คือ - เงินอุดหนนุ การดาเนินโครงการสง่ เสริมคณุ ธรรมในองค์กรเครอื ขา่ ย จานวน 183.3580 ล้านบาท - เงนิ อดุ หนุนการจัดกิจกรรมส่งเสรมิ ค่านยิ มหลัก 12 ประการ จานวน 47.7640 ลา้ นบาท เสริมสร้างภมู ิคมุ้ กนั ทางสงั คม - เงนิ อุดหนุนการบูรณะศาสนสถาน จานวน 16.0000 ลา้ นบาท  งบรายจ่ายอนื่ จานวน 13.2404 ลา้ นบาท คิดเปน็ สัดสว่ นรอ้ ยละ 4.48 มรี ายการสาคัญคอื - ค่าใช้จ่ายการดาเนนิ งานคณะกรรมการส่งเสรมิ คุณธรรมแห่งชาติ จานวน 13.2404 ลา้ นบาท ขอ้ สงั เกต 1) เงินอุดหนุนการดาเนนิ โครงการส่งเสริมคณุ ธรรมในองคก์ รเครอื ข่าย จานวน 183.3580 ล้านบาท หน่วยงาน มีแผนท่จี ะอดุ หนนุ งบประมาณใหก้ บั องค์กรเครือข่ายใดบา้ ง และมีหลกั เกณฑใ์ นการพิจารณาจดั สรรเงนิ ให้กบั องค์กร ต่าง ๆ อยา่ งไร 2) เงินอดุ หนุนการจดั กจิ กรรมส่งเสรมิ ค่านยิ มหลัก 12 ประการ จานวน 47.7640 ลา้ นบาท หนว่ ยงานมีแผน ท่จี ะอุดหนุนให้กบั หน่วยงานใด และมีหลักเกณฑ์ในการพิจารณาจดั สรรเงินอยา่ งไร 7.4 การดาเนินภารกจิ เกีย่ วกบั พิธีการศพที่ไดร้ บั พระราชทาน ตามพระราโชบาย เมือ่ วนั ท่ี 8 มกราคม 2562 คณะรัฐมนตรีมีมติเหน็ ชอบในหลักการของแผนปฏิบตั ิงานตามภารกิจพธิ ีการศพ ทั่วประเทศ และให้กระทรวงวัฒนธรรมเป็นหน่วยงานหลักในการปฏิบัติภารกิจ โดยให้พร้อมดาเนินการ เต็มรูปแบบตั้งแต่วันท่ี 1 พฤษภาคม 2562 เป็นต้นไป (ตามหนังสือสานักเลขาธิการคณะรัฐมนตรี ด่วนท่ีสุด ท่ี นร 0505/2017 ลงวันท่ี 11 มกราคม 2562 เร่ือง การรบั มอบภารกจิ พิธีการศพทไ่ี ดร้ ับพระราชทาน) ขอ้ สังเกต แผนปฏิบตั ิงานตามภารกจิ พิธกี ารศพท่วั ประเทศตามมตคิ ณะรฐั มนตรขี า้ งต้นได้กาหนดให้กรมการศาสนา รบั ผิดชอบ “ศูนยป์ ฏิบัตกิ ารพิธีการศพท่ีไดร้ บั พระราชทาน เขต 1 กรุงเทพมหานคร” ในปี 2563 หน่วยงาน มีความพร้อมในการปฏิบตั ิภารกจิ ดังกลา่ วอย่างไร และได้ต้งั งบประมาณเพือ่ เปน็ คา่ ใช้จา่ ยสาหรับการปฏบิ ัติภารกจิ ดังกลา่ วไว้หรือไม่ 7.5 การจดั ทาพระไตรปิฎก ฉบับภาษาองั กฤษ (เอกสารขาวคาดแดง หนา้ ท่ี 566) มติคณะรัฐมนตรีเม่ือวันที่ 11 มิถุนายน 2562 เห็นชอบในหลักการให้กระทรวงวัฒนธรรม โดยกรมการ ศาสนา มหาเถรสมาคม และสานักงานพระพุทธศาสนา ร่วมกันจดั ทาพระไตรปิฎก ฉบับภาษาองั กฤษ เพอื่ ถวายเป็น พระราชกุศลและเฉลิมพระเกียรติพระบาทสมเด็จพระปรเมนทรรามาธิบดีศรีสินทรมหาวชิราลงกรณ พระวิชรเกล้า เจ้าอยู่หัว พร้อมท้ังเผยแผ่และสืบทอดพระพุทธศาสนาสู่ประชาคมโลก (ตามหนังสือสานักเลขาธิการคณะรัฐมนตรี ดว่ นทส่ี ดุ ท่ี นร 0505/20856 ลงวนั ท่ี 13 มิถุนายน 2562 เรือ่ ง โครงการจัดทาพระไตรปิฎก ฉบับภาษาอังกฤษ) ข้อสังเกต การจดั ทาพระไตรปฎิ ก ฉบับภาษาอังกฤษ จะแล้วเสรจ็ เมือ่ ใด ปัจจุบนั การจัดทาพระไตรปิฎกฯ มีความคบื หนา้ เปน็ อยา่ งไร สาหรับในปี 2563 กรมการศาสนาไดร้ บั งบประมาณเปน็ เงนิ อุดหนุนการดาเนนิ งานโครงการจดั ทา พระไตรปฎิ ก ฉบับภาษาองั กฤษ จานวน 20.5800 ลา้ นบาท กรมการศาสนามีแผนการดาเนินงานอยา่ งไร สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 24 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพิจารณารา่ งพระราชบัญญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม 7.6 แผนงานบูรณาการขับเคลื่อนการแก้ไขปัญหาจังหวดั ชายแดนภาคใต้ (เอกสารขาวคาดแดง หนา้ ท่ี 569) โครงการเสริมสร้างสังคมพหุวัฒนธรรมที่เข้มแข็ง ภายใต้แผนงานบูรณาการขับเคล่ือนการแก้ไขปัญหา จังหวัดชายแดนภาคใต้ ของกรมศาสนา มีระยะเวลาดาเนินการ 6 ปี (ปี 2560 ถึงปี 2565) วงเงินท้ังสิ้นของ โครงการ 61.1132 ล้านบาท (เอกสารขาวคาดแดง หนา้ ท่ี 569)  ในปี 2563 กรมการศาสนาได้รับงบประมาณเพ่ือดาเนนิ โครงการดังกล่าว เป็นเงินอุดหนุนการสง่ เสรมิ พหุวัฒนธรรมเข้มแข็ง จานวน 3.2522 ล้านบาท ซึ่งสานักงานปลัดกระทรวงวัฒนธรรมก็ได้รับงบประมาณ เพื่อดาเนินโครงการเสริมสร้างสังคมพหุวัฒนธรรมท่ีเข้มแข็ง จานวน 37.8290 ล้านบาท (เอกสารขาวคาดแดง หน้าท่ี 539) กรมการศาสนามีแผนการดาเนนิ งานรว่ มกับสานักงานปลดั กระทรวงวฒั นธรรมอย่างไร กองทุนสง่ เสริมการเผยแผ่พระพทุ ธศาสนาเฉลมิ พระเกียรติ 80 พรรษา (เอกสารงบประมาณขาวคาดแดง ฉบบั ที่ 3 เล่มที่ 20 หนา้ ท่ี 63) 1. ขอ้ มูลท่วั ไป กองทุนส่งเสริมการเผยแผ่พระพุทธศาสนาเฉลิมพระเกียรติ 80 พรรษา จัดตั้งข้ึนตามมติคณะรัฐมนตรี เม่ือวันที่ 12 มิถุนายน 2550 เพ่ือใช้ในการดาเนินการบริหารจัดการส่งเสริมการเผยแผ่พระพุทธศาสนา โดยมี วัตถุประสงค์ดังน้ี 1) เพ่อื เฉลิมพระเกยี รติพระบาทสมเดจ็ พระเจ้าอยู่หวั เนือ่ งในวโรกาสทรงเจริญพระชนมพรรษา 80 พรรษา 2) เพื่อใช้ดอกผลของเงินทนุ ในการบรหิ ารจัดการสง่ เสรมิ ใหพ้ ระสงฆ์และพุทธบริษัทไปประกอบศาสนกิจ ณ สังเวชนียสถาน 4 ตาบล เพ่ือประโยชน์ในการเผยแผ่พระพุทธศาสนา โดยเฉพาะพระคุณเจา้ ผู้ประกอบคุณงาม ความดตี อ่ ประเทศชาติ เพ่อื ให้เปน็ รางวัลชวี ิตและเพือ่ ใช้เงนิ ต้นในกรณีจาเป็น 3) เพื่อสร้างความสมัครสมานสามัคคีให้กับคนในชาติ ให้เกิดความรู้สึกว่าได้รับการสนับสนุนจากรัฐ อยา่ งเสมอภาค โดยไม่เลือกลทั ธิศาสนา หากแตท่ กุ ศาสนามสี ทิ ธิได้รับการดูแลอย่างทดั เทยี มกัน 4) เพื่อเป็นการน้อมฯ รับสนองพระราชปณิธาน พระบาทสมเด็จพระเจ้าอยู่หวั ท่ีทรงมีพระเมตตาในการ สถาปนาจัดต้ังกองทุนเผยแผ่พระธรรมในพระพุทธศาสนาตามพระราชประสงค์เฉลิมพระเกียรติในวโรกาส ทรงเจรญิ พระชนมพรรษา 80 พรรษา 5) สนบั สนุนการดาเนินการในกิจกรรมการเผยแผพ่ ระพุทธศาสนา ทัง้ น้ี กองทนุ ส่งเสรมิ การเผยแผ่พระพทุ ธศาสนาเฉลมิ พระเกียรติ 80 พรรษา มหี นา้ ทค่ี วามรับผดิ ชอบ คือ 1) ส่งเสรมิ สนับสนุนการดาเนนิ กจิ กรรมการเผยแผ่ พระพุทธศาสนา และ 2) สง่ เสรมิ สนบั สนุนพระสงฆ์และพทุ ธศาสนิกชนไปประกอบศาสนกจิ ณ สงั เวชนยี สถาน 2. ผลสัมฤทธ์แิ ละประโยชน์ท่คี าดวา่ จะได้รบั ผลสัมฤทธ์ิและประโยชนท์ ่คี าดวา่ จะได้รับ หนว่ ยนบั /คา่ เปา้ หมาย ปี 2563 พระภิกษุสงฆ์ หนว่ ยงาน องค์กรเครอื ข่ายด้านศาสนาและ  พระสงฆ์และพทุ ธศาสนกิ ชนทีไ่ ดร้ ับการสนบั สนนุ การไป พทุ ธศาสนกิ ชน ไดม้ ีส่วนร่วมในการเผยแผ่พระพทุ ธศาสนา ประกอบศาสนกจิ ณ สังเวชนยี สถาน จานวน 230 รปู /คน ใหก้ วา้ งขวาง โดยนาสชู่ มุ ชนตา่ ง ๆ ท้ังในสว่ นกลางและ  กจิ กรรม/โครงการทส่ี ่งเสริม สนบั สนนุ และพฒั นาดา้ น ส่วนภูมิภาค การเผยแผ่พระพทุ ธศาสนา ภายใตก้ องทนุ ส่งเสริมการเผยแผ่ พระพทุ ธศาสนา เฉลมิ พระเกียรติ 80 พรรษา จานวน 3 กิจกรรม/โครงการ สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 25 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณาร่างพระราชบัญญตั งิ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม ข้อสังเกต 1) จากวตั ถปุ ระสงค์ในการจัดตง้ั กองทุนฯ กาหนดให้ใชด้ อกผลของเงินทนุ ในการบรหิ ารจดั การส่งเสรมิ ใหพ้ ระสงฆ์ และพุทธบรษิ ัทไปประกอบศาสนกจิ ณ สังเวชนียสถาน 4 ตาบล เพอ่ื เผยแผ่พระพทุ ธศาสนา แตท่ ผี่ า่ นมากองทนุ ฯ มีดอกผลจากรายไดด้ อกเบ้ยี เงนิ ฝากจากสถาบนั การเงนิ และรายไดอ้ น่ื เพยี งปลี ะประมาณ 0.26-0.36 ล้านบาท ซึง่ น้อยกวา่ คา่ ใช้จ่ายเดินทางไปราชการ ตา่ งประเทศทเ่ี กดิ ขึน้ ปีละประมาณ 16.38-16.88 ล้านบาท 2) กองทนุ ฯ มีหลกั เกณฑ์ในการคัดเลือกพระสงฆแ์ ละพุทธศาสนกิ ชนทไ่ี ปประกอบศาสนกิจ ณ สังเวชนียสถาน 4 ตาบล อย่างไร 3. สรุปภาพรวมงบประมาณ แผนงำน ปี 2562 ปี 2563 เพมิ่ /ลด (ล้ำนบำท) (ล้ำนบำท) จำนวน ร้อยละ แผนงำนพน้ื ฐำน 17.6900 22.7790 5.0890 28.77 - แผนงานพื้นฐานด้านการพัฒนาและเสรมิ สรา้ งศักยภาพทรพั ยากรมนษุ ย์ 17.6900 22.7790 5.0890 28.77 ท่ีมา: เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ท่ี 3 (ขาวคาดแดง) เลม่ ท่ี 20 หนา้ ท่ี 63 4. ผลการประเมินผลการดาเนินงานทนุ หมุนเวยี น ประจาปีบัญชี 2561 ข้อมูลจากรายงานสถานะทางการเงินและผลการดาเนินงานของทุนหมุนเวียน ประจาปีบัญชี 2561 ของ กรมบัญชีกลาง (ข้อมูล ณ 2 สิงหาคม 2562) พบว่า กองทุนส่งเสริมการเผยแผ่พระพุทธศาสนาเฉลิมพระเกียรติ 80 พรรษา มผี ลการดาเนนิ งานผ่านเกณฑ์การประเมนิ ผลของกรมบัญชีกลาง (ตงั้ แตร่ ะดับ 3.0000 คะแนนขน้ึ ไป) รายการ ดา้ นท่ี 1 ดา้ นที่ 2 ด้านท่ี 3 ด้านท่ี 4 รวม การเงิน การสนองประโยชน์ตอ่ การปฏบิ ตั ิการ การบริหารพฒั นา ผมู้ ีสว่ นไดส้ ว่ นเสยี ทนุ หมุนเวียน ค่าเฉลี่ย ประจาปีบัญชี 2561 3.6426 4.4204 3.8339 3.5472 3.8398 กองทุนสง่ เสริมการเผยแผพ่ ระพุทธศาสนา - 5.0000 4.6700 3.4088 4.3906 เฉลมิ พระเกียรติ 80 พรรษา หมายเหตุ: กองทนุ ส่งเสริมการเผยแผ่พระพทุ ธศาสนาเฉลิมพระเกยี รติ 80 พรรษา ไม่มีการประเมินผลการดาเนนิ งานดา้ นท่ี 1 การเงิน 5. ข้อมลู งบการเงิน ข้อมูลจากเอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับที่ 5 (ขาวคาดม่วง) หน้าท่ี 832 และ รายงานงบการเงินของกองทุนส่งเสริมการเผยแผ่พระพุทธศาสนาเฉลิมพระเกียรติ 80 พรรษา ณ วันที่ 30 กันยายน 2560 จากระบบ CFS กรมบัญชีกลาง สรุปได้ดังน้ี 5.1 สภาพคลอ่ ง หน่วย : ลา้ นบาท กองทนุ สง่ เสรมิ การเผยแผพ่ ระพุทธศาสนา สนิ ทรพั ยห์ มุนเวียน หนส้ี นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง เฉลมิ พระเกียรติ 80 พรรษา (1) (2) (3)=(1)/(2) เทา่ ปี 2559 38.1031 0.0407 936.20 ปี 2560 22.4938 0.0660 340.57 ปี 2561 10.1552 0.0015 6,770.13 จากการวิเคราะห์อัตราส่วนเงินทุนหมุนเวียน เพื่อพิจารณาถึงความสามารถในการชาระหนี้ระยะสั้น ด้วยสินทรัพย์ระยะส้ันที่กองทุนมี พบว่า สภาพคล่องของกองทุนฯ ในปี 2560 เท่ากับ 340.82 เท่า และปี 2561 เท่ากับ 6,770.13 เท่า แสดงให้เห็นว่ากองทุนฯ มีสภาพคล่องที่สูงมากคือ มีความสามารถชาระหน้ีสินระยะสน้ั ได้ และหากชาระหนี้สินระยะส้ันแล้ว ยังมีเงินและสินทรัพย์หมุนเวียนเหลอื เพียงพอสาหรับการดาเนินงาน เน่ืองจาก สนิ ทรพั ย์หมุนเวียนสว่ นใหญ่ของกองทุนฯ เป็นเงินฝากธนาคาร สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 26 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณารา่ งพระราชบญั ญตั งิ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม 5.2 รายได้และค่าใชจ้ ่าย หนว่ ย : ลา้ นบาท กองทนุ สง่ เสรมิ การเผยแผ่ รายได้ รวม รายได้สงู /ตำ่ คชจ. เดินทาง ค่าใชจ้ า่ ย กว่ำค่ำใชจ้ ำ่ ย ไปราชการ พระพุทธศาสนา งบประมาณ นอกงบประมาณ รวม ต่างประเทศ เฉลมิ พระเกียรติ 80 พรรษา ปี 2559 30.0000 0.3638 30.3638 34.2234 - 3.8596 16.8776 ปี 2560 20.0000 0.2555 20.2555 36.0698 - 15.8143 16.3785 ปี 2561 19.5000 0.2083 19.7083 32.0000 - 12.2917 หากพิจารณางบแสดงผลการดาเนินงานทางการเงิน พบว่า กองทุนฯ มีรายได้หลักจากเงินงบประมาณท่ีได้รับ การอุดหนุนจากรัฐบาล และมีรายได้นอกงบประมาณคือ ดอกเบี้ยเงินฝากธนาคาร และรายได้อื่น ๆ และท่ีผ่านมา กองทุนฯ มีค่าใช้จ่ายสูงกว่ารายได้ทุกปี โดยค่าใช้จ่ายส่วนใหญ่เป็นค่าใช้จ่ายในการเดินทางไปราชการ-ต่างประเทศ ตามเป้าหมายที่กาหนดคือ การส่งเสริมพระสงฆ์และพุทธศาสนิกชนไปประกอบศาสนกิจ ณ สังเวชนียสถาน 4 ตาบล ณ ประเทศอินเดีย-เนปาล ซง่ึ ทาให้กองทนุ ฯ ต้องพง่ึ พางบประมาณเพ่ือใช้ในการดาเนินกิจกรรมตามเป้าหมายดังกลา่ ว สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 27 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณาร่างพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม กรมศิลปากร (เอกสารงบประมาณขาวคาดแดง ฉบบั ที่ 3 เล่มที่ 9 หนา้ 571) 1. วิสัยทศั น์ วิสัยทัศน์ : อนุรักษ์ พัฒนา มรดกวัฒนธรรมของชาติ เพ่ือเป็นฐานในการพัฒนาสังคมและเศรษฐกิจของ ประเทศให้มคี วามมนั่ คงเข้มแขง็ 2. สรุปภาพรวมงบประมาณ หน่วย : ลา้ นบาท แผนงำน ปี 2562 ปี 2563 เพม่ิ /ลด จำนวน ร้อยละ รวมท้ังสิ้น 3,070.1475 2,581.0478 - 489.0997 - 15.93 1. แผนงำนบุคลำกรภำครัฐ 609.8189 637.1845 27.3656 4.49 2. แผนงำนพน้ื ฐำน 584.3423 608.5595 24.2172 4.14 - แผนงำนพ้ืนฐำนด้ำนกำรสรำ้ งโอกำสและควำมเสมอภำคทำงสังคม 584.3423 608.5595 24.2172 4.14 3. แผนงำนยุทธศำสตร์ 573.2354 286.3185 - 286.9169 - 50.05 - แผนงำนยุทธศำสตรพ์ ัฒนำเศรษฐกิจและสังคมดิจทิ ัล 127.8550 108.2490 - 19.6060 - 15.33 - แผนงำนยุทธศำสตรก์ ำรวิจยั และพัฒนำนวัตกรรม 0.6239 1.0200 0.3961 63.49 - แผนงำนยุทธศำสตรเ์ สรมิ สรำ้ งพลังทำงสังคม 444.7565 177.0495 - 267.7070 - 60.19 4. แผนงำนบูรณำกำร 1,302.7509 1,048.9853 - 253.7656 - 19.48 - แผนงำนบูรณำกำรขับเคลื่อนกำรแก้ไขปัญหำจงั หวัดชำยแดนภำคใต้ 61.0270 32.1500 - 28.8770 - 47.32 - แผนงำนบูรณำกำรสรำ้ งรำยได้จำกกำรท่องเท่ียว 952.8022 788.4203 - 164.3819 - 17.25 - แผนงำนบูรณำกำรพัฒนำพ้ืนท่ีระดับภำค 284.3350 228.4150 - 55.9200 - 19.67 - แผนงำนบูรณำกำรพัฒนำด้ำนคมนำคมและระบบโลจสิ ติกส์ 4.5867 - 4.5867 - 100.00 ท่ีมา: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับที่ 1 (ขาวคาดสม้ ) ในปี 2563 กรมศิลปากร ได้รับจัดสรรงบประมาณ จานวน 2,581.0478 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 29.75 ของงบประมาณ กระทรวงวัฒนธรรม ได้รับงบประมาณลดลงจากปี 2562 จานวน 489.0997 ลา้ นบาท คิดเป็นรอ้ ยละ 15.93 เม่ือพิจารณางบประมาณโดยจาแนกตามแผนงาน พบว่า แผนงานท่ีได้รับงบประมาณสูงสุดคือ แผนงานบูรณาการ จานวน 1,048.9853 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 40.64 รองลงมาคือ แผนงานบุคลากรภาครัฐ จานวน 637.1845 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วน ร้อยละ 24.69 หนว่ ย : ลา้ นบาท หนว่ ยงำน ปงี บประมำณ แผนงำน แผนงำน แผนงำน แผนงำน รวมทงั้ สิ้น บคุ ลำกรภำครฐั พ้ืนฐำน ยทุ ธศำสตร์ บรู ณำกำร กรมศิลปำกร ปี 2562 609.8189 584.3423 573.2354 1,302.7509 3,070.1475 ปี 2563 637.1845 608.5595 286.3185 1,048.9853 2,581.0478 เพม่ิ /ลด 27.3656 24.2172 - 286.9169 - 253.7656 - 489.0997 รอ้ ยละ 4.49 4.14 - 50.05 - 19.48 - 15.93 สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 28 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณารา่ งพระราชบญั ญตั งิ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม 3. งบประมาณแผนงานบรู ณาการ หน่วย : ล้านบาท แผนงำนบูรณำกำร ปีงบประมำณ เพมิ่ /ลด ปี 2562 ปี 2563 จำนวน ร้อยละ รวมท้ังส้ิน 1,302.7509 1,048.9853 - 253.7656 - 19.48 - แผนงำนบูรณำกำรขับเคลื่อนกำรแก้ไขปัญหำจงั หวัดชำยแดนภำคใต้ 61.0270 32.1500 - 28.8770 - 47.32 - แผนงำนบูรณำกำรสรำ้ งรำยได้จำกกำรท่องเท่ียว 952.8022 788.4203 - 164.3819 - 17.25 - แผนงำนบูรณำกำรพัฒนำพ้ืนที่ระดับภำค 284.3350 228.4150 - 55.9200 - 19.67 - แผนงำนบูรณำกำรพัฒนำด้ำนคมนำคมและระบบโลจสิ ติกส์ 4.5867 - 4.5867 - 100.00 ที่มา: เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับท่ี 1 (ขาวคาดสม้ ) 4. รายการผกู พันขา้ มปงี บประมาณ รำยกำรผกู พนั ปีท่ีผกู พนั วงเงนิ ผกู พนั ต้งั ปี 63 เอกสำร งบประมำณ (ล้ำนบำท) (ล้ำนบำท) ขำวคำดแดง 135.9915 รวมรำยกำรผกู พนั 711.0070 55.8915 หนำ้ 597 - คำ่ ตกแตง่ ภำยในและงำนระบบอำคำรคลงั กลำงเกบ็ โบรำณวตั ถศุ ลิ ปวตั ถุ ปี 62-64 310.5070 80.1000 หนำ้ 597 - คำ่ จัดสรำ้ งพพิ ธิ ภณั ฑสถำนงำนพระรำชพธิ ถี วำยพระเพลงิ พระบรมศพ ปี 63-65 400.5000 พระบำทสมเดจ็ พระปรมินทรมหำภมู ิพลอดลุ ยเดช บรมนำถบพติ ร จ.ปทมุ ธำนี ท่ีมา : เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับที่ 3 (ขาวคาดแดง) เล่มที่ 9 5. ผลการเบิกจา่ ยงบประมาณปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 ข้อมูลจากระบบ GFMIS ของกรมบัญชีกลาง ณ วันที่ 30 กนั ยายน 2562 พบว่า กรมศลิ ปากร มีงบประมาณหลังโอน เปลี่ยนแปลงรายการ จานวน 3,093.95 ล้านบาท เบกิ จ่ายแล้ว จานวน 2,398.45 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 77.52 ต่ากว่า เป้าหมายการใช้จ่ายงบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 (ไม่รวมงบกลาง) ที่รัฐบาลกาหนดให้ไตรมาสท่ี 4 เบิกจ่าย รายจ่ายภาพรวม ทร่ี อ้ ยละ 100 หนว่ ย : ลำ้ นบำท ปี 2562 หนว่ ยงำน เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% รำยจำ่ ยประจำ รำยจำ่ ยลงทนุ ภำพรวมกำรเบกิ จำ่ ย งปม. เบกิ จำ่ ย % งปม. เบกิ จำ่ ย % งปม. เบกิ จำ่ ย % กรมศลิ ปำกร 1,065.22 1,020.17 95.77% 2,028.73 1,378.28 67.94% 3,093.95 2,398.45 77.52 ทม่ี ำ: ข้อมูลจำกระบบ GFMIS กรมบญั ชกี ลำง หากพิจารณาผลการเบิกจ่ายงบประมาณโดยจาแนกตาม ประเภทรายจ่าย พบว่า กรมศิลปากร เบิกจ่ายรายจ่ายลงทุน ได้ต่ากว่าเป้าหมายที่รัฐบาลกาหนดค่อนข้างมาก จึงทาให้ ภาพรวมการเบิกจ่ายของหน่วยงานไม่เป็นไปตามเป้าหมาย โดยมรี ายละเอียดดังนี้ รายจ่ายลงทนุ สานักงบประมาณของรัฐสภา หนา้ 29 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณารา่ งพระราชบญั ญตั งิ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม หน่วย : ล้านบาท งบประมาณรายจ่ายลงทนุ ปี 2562 ปี 2563 จาแนกตาม ผลผลิต/โครงการ งปม. หลังโอน ผลเบิกจ่าย ณ 30 ก.ย.62 งบประมาณ รวมรายจ่ายลงทนุ โครงการวฒั นธรรมเชอื่ มใจชายแดนใตส้ ันติสุข เปลี่ยนแปลง จานวน รอ้ ยละ โครงการพัฒนาแหล่งศิลปวัฒนธรรมเพ่อื เพ่มิ ศกั ยภาพทางการทอ่ งเท่ยี ว โครงการอนรุ กั ษ์และพฒั นาพระราชวังบวรสถานมงคล (วงั หนา้ ) 2,028.73 1,378.25 67.94 โครงการพฒั นากลมุ่ ท่องเทย่ี วมรดกโลกภาคเหนือ โครงการพฒั นาระบบ NSW การให้บรกิ ารนาเขา้ และสง่ ออก 58.17 39.19 67.37 32.15 ศลิ ปโบราณวตั ถุดว้ ยระบบอิเลก็ ทรอนกิ ส์ โครงการพฒั นาระบบข้อมูลเทคโนโลยีดจิ ิทลั ด้านศาสนา ศิลปะและ 713.06 545.59 76.51 624.42 วัฒนธรรม โครงการพฒั นากลมุ่ ท่องเทย่ี วอารยธรรมล้านนาและกลุ่มชาติพันธ์ุ 160.74 68.80 42.80 164.00 ภาคเหนือ โครงการสง่ เสรมิ การทอ่ งเท่ียวเชิงนเิ วศน์ และอารยธรรมขอม 63.25 23.46 37.09 72.52 ภาคตะวันออก โครงการพฒั นาและส่งเสริมการทอ่ งเทีย่ วเชงิ ประวตั ิศาสตร์ ศาสนา และ 4.59 2.48 53.96 - วัฒนธรรม โครงการยกระดบั การท่องเทย่ี วยุคก่อนประวัติศาสตร์ 127.86 81.29 63.58 108.25 โครงการศนู ยส์ รา้ งสรรค์และพฒั นาอุตสาหกรรมวัฒนธรรมไทย ผลผลติ มรดกทางศลิ ปวัฒนธรรมของชาติไดร้ บั การอนรุ ักษ์ 35.00 21.60 61.70 - ผลผลติ ศลิ ปวัฒนธรรม ได้รบั การสรา้ งสรรค์ สืบสานและเผยแพร่ ผลผลติ แหล่งเรียนรู้ และแหลง่ ศิลปวัฒนธรรมได้รับการพัฒนา 10.00 5.63 56.26 13.90 ที่มา : ขอ้ มลู จากระบบ GFMIS กรมบญั ชีกลาง 137.72 53.62 38.93 107.38 36.00 8.44 23.44 13.62 404.70 299.60 74.03 162.52 167.04 137.38 82.24 246.01 55.55 46.12 83.02 90.51 55.05 45.08 81.88 272.03 6. ผลการเบิกจา่ ยเงนิ กนั ไว้เบกิ เหลือ่ มปีและขยายระยะเวลาเบิกจา่ ย หนว่ ย : ลำ้ นบำท เงินกนั ไวเ้ บกิ เหล่ือมปี ข้อมูลจากระบบ GFMIS กรมบัญชีกลาง ณ วันที่ 30 กันยายน 2562 พบว่า กรมศิลปากร กรมศิลปำกร รวมเงนิ กันฯ ณ วันท่ี 30 ก.ย.62 มีเงินกันเหลื่อมปีสะสม จานวนท้ังส้ิน 897.80 สะสม รวมเงนิ กันทั้งส้ิน เบกิ จำ่ ย ปี 61 897.80 ปี 60 646.64 จำนวน ร้อยละ ปี 59 250.02 758.84 84.52 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้ว 758.85 ล้านบาท คิดเป็น 1.14 627.10 96.98 ร้อยละ 84.5 131.74 52.69 - ขอ้ สงั เกต 1) กรมศลิ ปากร มีปญั หา/อปุ สรรค ในการดาเนนิ งานอย่างไร จึงทาใหใ้ นปี 2562 เบกิ จา่ ยรายจ่ายลงทนุ ได้เพียงรอ้ ยละ 67.94 และเบกิ จา่ ยเงินกนั ไว้เบิกเหลอื่ มปีเพียงร้อยละ 84.52 2) รายการเงนิ กนั ไวเ้ บิกเหลอ่ื มปีที่ยงั ไมไ่ ด้เบกิ จา่ ย คือรายการใด 3) กรมศิลปากร มแี นวทางอย่างไรเพอ่ื เรง่ รัดการเบิกจา่ ยรายจ่ายลงทุนท่ียังไมไ่ ดเ้ บกิ จา่ ย และรายจา่ ยลงทุน ทไี่ ดร้ ับจัดสรรในปี 2563 เนื่องจากมีหลายผลผลิต/โครงการที่มีผลการเบกิ จ่ายต่ากวา่ ร้อยละ 65 ในปี 2562 (เปา้ หมายการเบกิ จ่ายในไตรมาส 3) แตไ่ ด้รบั จดั สรรงบประมาณอีกในปี 2563 สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 30 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามัญพิจารณาร่างพระราชบัญญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม 7. ประเด็นขอ้ สังเกตของกรรมาธิการฯ ทสี่ าคัญในปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 กรมศิลปากร ควรกาหนดหลักเกณฑ์ทีเ่ หมาะสมในการจัดลาดับความสาคัญการเลือกโครงการทจี่ ะบูรณะ ซ่อมแซม เพื่อไม่ให้โบราณสถานและโบราณวัตถุเสื่อมโทรมและเสียหายจนบูรณะซ่อมแซมได้ยาก หรือต้องใช้ งบประมาณจานวนมาก ข้อสังเกต ในปี 2563 กรมศลิ ปากร มีหลกั เกณฑใ์ นการจดั ลาดับความสาคญั ในการคัดเลือกโครงการท่จี ะดาเนนิ การ บูรณะซ่อมแซมโบราณสถานและโบราณวตั ถุอย่างไร 8. ข้อสงั เกต/ความเหน็ ของ PBO 8.1 โครงการพฒั นาระบบข้อมูลเทคโนโลยีดิจทิ ลั ดา้ นศาสนา ศิลปะ และวัฒนธรรม โครงการพัฒนาระบบข้อมูลเทคโนโลยีดิจิทัล ด้านศาสนา ศิลปะและวัฒนธรรม ภายใต้แผนยุทธศาสตร์ พฒั นาเศรษฐกิจและสังคมดจิ ทิ ลั มีวัตถปุ ระสงคเ์ พ่ือเพิ่มโอกาสให้ประชาชนใชป้ ระโยชน์จากเทคโนโลยแี ละบริการ ดิจิทัล ให้เข้าถึงองค์ความรู้ด้านมรดกศิลปวัฒนธรรมของชาติได้ง่ายข้ึน มีระยะเวลาดาเนินการ 5 ปี (ปี 2560 ถึง ปี 2564) วงเงนิ ทงั้ ส้นิ 554.3937 ลา้ นบาท โดยในปี 2563 ได้รับงบประมาณ 108.2490 ล้านบาท เพือ่ ดาเนนิ การ 3 กิจกรรม คือ (เอกสารขาวคาดแดง หนา้ ท่ี 590) 1) การพฒั นาระบบบรกิ ารเอกสารจดหมายเหตุเพื่อประชาชน 2) การพฒั นาระบบบริการข้อมูลแหล่งเรียนรูศ้ ิลปวฒั นธรรมเพ่ือประชาชนผา่ นเทคโนโลยี AR Code QR Code และ Virtual Reality 3) การพัฒนาระบบบริการห้องสมุดดิจทิ ลั หอสมุดแห่งชาติ ข้อสังเกต 1) ความคบื หน้าการดาเนินการพัฒนาระบบขอ้ มลู เทคโนโลยีดิจทิ ลั ทั้ง 3 กิจกรรมท่ผี า่ นมา เปน็ อยา่ งไร 2) สาหรับงบประมาณที่กรมศิลปากรได้รับในปี 2563 จานวน 108.2490 ล้านบาท หน่วยงานมแี ผนการ ดาเนนิ งานอย่างไร 3) โครงการพฒั นาระบบ NSW การให้บริการนาเขา้ และส่งออกศิลปะโบราณวัตถดุ ว้ ยระบบอิเล็กทรอนกิ ส์ ซงึ่ กรมศลิ ปากรไดร้ บั งบประมาณเพื่อดาเนินการมาต้ังแต่ปี 2561 แตเ่ นื่องจากงบประมาณในปี 2562 ของ โครงการนี้ มกี ารเบกิ จ่ายเพยี งร้อยละ 53.96 และในปี 2563 ไม่ได้ขอรับการจดั สรรงบประมาณ โครงการพฒั นา ระบบ NSW การใหบ้ ริการนาเข้าและสง่ ออกศิลปะโบราณวัตถดุ ว้ ยระบบอิเลก็ ทรอนิกส์ มีความคืบหน้าอยา่ งไร มปี ญั หา/อุปสรรคในการดาเนินงานหรือไม่ 8.2 โครงการศูนย์สร้างสรรค์และพัฒนาอุตสาหกรรมวฒั นธรรมไทย โครงการศูนย์สร้างสรรค์และพัฒนาอุตสาหกรรมวัฒนธรรมไทย ภายใต้แผนยุทธศาสตร์เสริมสร้างพลัง ทางสังคม มีวัตถุประสงค์เพื่อพัฒนาศักยภาพแหล่งท่องเท่ียวและแหล่งเรียนรู้ เพ่ือเพิ่มศักยภาพในการแข่งขัน และเผยแพร่อุตสาหกรรมวัฒนธรรมสร้างสรรค์ เพื่อประโยชน์ในการแข่งขันและสร้างรายได้ให้กับประเทศ ระยะเวลาดาเนินการ 7 ปี (ปี 2560 ถึงปี 2566) วงเงินทั้งส้ินของโครงการ 1,655.8522 ล้านบาท ในปี 2563 ไดร้ ับงบประมาณ 162.5165 ลา้ นบาท โดยมีรายการสาคญั คอื 1) ค่าจัดสร้างพิพิธภัณฑสถานงานพระราชพิธีถวายพระเพลิงพระบรมศพ พระบาทสมเด็จพระปรมินทร มหาภูมิพลอดุลยเดช บรมนาถบพิตร จังหวัดปทุมธานี (ผูกพันงบประมาณปี 2563 ถึงปี 2565 วงเงินท้ังสิ้น 400.5000 ล้านบาท) ได้รับงบประมาณปี 2563 จานวน 80.1000 ลา้ นบาท สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 31 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณารา่ งพระราชบญั ญตั งิ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม 2) ค่าตกแต่งภายในและงานระบบอาคารคลังกลางเก็บโบราณวัตถุ ศิลปวัตถุ จังหวัดปทุมธานี (ผูกพัน งบประมาณปี 2562-2564 วงเงินทั้งส้ิน 310.5070 ล้านบาท) ได้รับงบประมาณปี 2563 จานวน 55.8915 ล้านบาท ซงึ่ น้อยกวา่ วงเงินงบประมาณท่ปี รากฏในเอกสารงบประมาณปี 2562 (เอกสารขาวคาดแดง หน้าท่ี 597) เอกสารงบประมาณปี 2562 ฉบบั ปรบั ปรุงฯ ฉบับท่ี 3 เล่มที่ 9 หนา้ ท่ี 98 เอกสารงบประมาณปี 2563 ฉบับท่ี 3 เลม่ ท่ี 9 หนา้ ท่ี 597 ขอ้ สังเกต การดาเนนิ งานตกแต่งภายในและงานระบบอาคารคลังกลางเกบ็ โบราณวตั ถศุ ลิ ปวัตถทุ ่ผี า่ นมามปี ัญหาหรือ อปุ สรรคในการดาเนินงานหรือไม่ อย่างไร 8.3 โครงการพฒั นาแหล่งศลิ ปวัฒนธรรมเพื่อเพม่ิ ศักยภาพทางการท่องเท่ียว โครงการพัฒนาแหล่งศิลปวัฒนธรรมเพ่ือเพิ่มศักยภาพทางการท่องเที่ยว ภายใต้แผนงานบูรณาการสร้าง รายได้จากการท่องเที่ยว มีวัตถุประสงค์เพ่ือปรับปรุงและพัฒนาแหล่งท่องเท่ียวและแหล่งเรียนรู้ทางด้านมรดก ศิลปวัฒนธรรม ให้ยั่งยืน ดารงคุณค่า และเอกลักษณ์ของความเป็นชาติ อันจะนาไปสู่การพัฒนาท่ีย่ังยืนของชาติ และเพอื่ เพิ่มศักยภาพและสรา้ งภาพลักษณ์ทด่ี ีด้านการท่องเที่ยวแหล่งมรดกศิลปวัฒนธรรม ระยะเวลาดาเนินการ 7 ปี (ปี 2559 ถึงปี 2565) วงเงินท้ังส้ินของโครงการ 4,150.7649 ล้านบาท ในปี 2563 ได้รับงบประมาณ 624.4203 ล้านบาท โดยมีรายการสาคัญคือ เงินอุดหนุนบูรณะและปรับปรุงภูมิทัศน์โบราณสถาน จานวน 313.0000 ล้านบาท (เอกสารขาวคาดแดง หนา้ ท่ี 603) ข้อสังเกต เงินอุดหนนุ บูรณะและปรับปรุงภมู ิทัศน์โบราณสถาน 313.0000 ลา้ นบาท กรมศลิ ปากรอุดหนนุ ให้กับ หน่วยงานใดบ้าง และกรมศิลปากรมีหลักเกณฑ์ในการพิจารณาใหเ้ งนิ อุดหนนุ ดังกลา่ วแก่หน่วยงานตา่ ง ๆ อยา่ งไร สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 32 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามัญพิจารณารา่ งพระราชบญั ญัตงิ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม กองทนุ ส่งเสรมิ งานจดหมายเหตุ (เอกสารงบประมาณขาวคาดแดง ฉบับที่ 3 เลม่ ท่ี 20 หน้าท่ี 67) 1. ขอ้ มูลท่วั ไป กองทุนส่งเสริมงานจดหมายเหตุ จัดตั้งขึ้นตามพระราชบัญญัติจดหมายเหตุแห่งชาติ พ.ศ. 2556 มาตรา 24 เป็นหน่วยงานในสงั กัดกรมศิลปากร มีวัตถุประสงค์เพื่อใช้เป็นทุนหมุนเวียนและใช้จ่ายสาหรับกิจการด้านเอกสาร จดหมายเหตุ ในการเก็บรกั ษา อนรุ ักษ์ สนับสนนุ การบรกิ ารวิชาการงานดา้ นเอกสารจดหมายเหตุที่เกยี่ วขอ้ ง 2. ผลสัมฤทธแิ์ ละประโยชน์ท่ีคาดว่าจะไดร้ ับ ผลสัมฤทธแ์ิ ละประโยชน์ทค่ี าดว่าจะได้รบั หน่วยนบั /คา่ เป้าหมาย ปี 2563 เอกสารจดหมายเหตมุ ีระบบการจัดเก็บเอกสารทมี่ ี  หอจดหมายเหตุแหง่ ชาติสว่ นกลางและสว่ นภูมิภาค มาตรฐานวชิ าการงานจดหมายเหตุและงานจดหมายเหตุ มีกจิ กรรมการดาเนนิ งานจดหมายเหตุตามพระราชบญั ญัติ ได้รบั การส่งเสริมตามพระราชบญั ญัติจดหมายเหตุ จดหมายเหตุแหง่ ชาติ พ.ศ. 2556 จานวน 10 แหง่ แหง่ ชาติ พ.ศ.2556 3. สรุปภาพรวมงบประมาณ แผนงำน ปี 2562 ปี 2563 เพม่ิ /ลด (ล้ำนบำท) (ล้ำนบำท) จำนวน ร้อยละ แผนงำนพน้ื ฐำน 21.0000 20.7742 - 0.2258 - 1.08 - แผนงานพ้ืนฐานด้านการสรา้ งโอกาสและความเสมอภาคทางสังคม 21.0000 20.7742 - 0.2258 - 1.08 ท่มี า: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับท่ี 3 (ขาวคาดแดง) เล่มท่ี 20 หนา้ ท่ี 67 4. ผลการประเมินผลการดาเนินงานทนุ หมนุ เวยี น ประจาปบี ัญชี 2561 ข้อมูลจากรายงานสถานะทางการเงินและผลการดาเนินงานของทุนหมุนเวียน ประจาปีบัญชี 2561 ของ กรมบัญชีกลาง (ข้อมูล ณ 2 สิงหาคม 2562) พบว่า กองทุนส่งเสริมงานจดหมายเหตุ มีผลการดาเนินงานผ่าน เกณฑก์ ารประเมนิ ผลของกรมบัญชกี ลาง (ต้งั แต่ระดบั 3.0000 คะแนนขึน้ ไป) รายการ ดา้ นที่ 1 ด้านท่ี 2 ดา้ นท่ี 3 ดา้ นท่ี 4 รวม การเงิน การสนองประโยชน์ตอ่ การปฏิบัติการ การบรหิ ารพฒั นา คา่ เฉลยี่ ประจาปีบัญชี 2561 3.8398 กองทนุ ส่งเสรมิ งานจดหมายเหตุ ผูม้ ีส่วนได้ส่วนเสีย ทุนหมุนเวยี น 4.2307 3.6426 4.4204 3.8339 3.5472 5.0000 5.0000 4.0949 3.6425 5. ขอ้ มูลงบการเงิน ข้อมูลจากรายงานงบการเงินของกองทุนส่งเสริมงานจดหมายเหตุ ณ วันที่ 30 กันยายน 2561 จากระบบ CFS กรมบัญชีกลาง สรุปไดด้ ังนี้ หนว่ ย : ล้านบาท กองทนุ สง่ เสรมิ งานจดหมายเหตุ สนิ ทรพั ยห์ มุนเวียน หนส้ี นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง (1) (2) (3)=(1)/(2) เทา่ ปี 2560 6.2830 0.6336 9.92 ปี 2561 8.5243 0.8366 10.19 สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 33 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณารา่ งพระราชบัญญตั งิ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม จากการวิเคราะห์อัตราส่วนเงินทุนหมุนเวียน เพ่ือพิจารณาถึงความสามารถในการชาระหน้ีระยะส้ัน ด้วยสินทรัพย์ระยะสั้นที่กองทุนมี พบว่า สภาพคล่องของกองทุนฯ ในปี 2560 เท่ากับ 9.92 เท่า และปี 2561 เท่ากับ 10.19 เทา่ แสดงให้เหน็ ว่ากองทุนฯ มีสภาพคลอ่ งทีส่ ูงมากคอื มคี วามสามารถชาระหน้ีสินระยะสั้นได้ และ หากชาระหน้ีสินระยะส้ันแล้ว ยังมีเงินและสินทรัพย์หมุนเวียนเหลือเพียงพอสาหรับการดาเนินงาน เน่ืองจาก สินทรัพย์หมุนเวยี นสว่ นใหญข่ องกองทนุ ฯ เปน็ เงนิ ฝากไว้กับกระทรวงการคลงั ภายใตข้ อ้ กาหนดตามกฎหมาย โดยไม่มีดอกเบ้ีย ซึ่งสามารถเบิกถอนได้เม่ือต้องการใช้จ่ายตามรายการท่ีกาหนดไว้ในระเบียบที่ระบุข้อจากัดไว้ ในการใชจ้ า่ ย สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 34 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณารา่ งพระราชบัญญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม กรมส่งเสรมิ วัฒนธรรม (เอกสารงบประมาณขาวคาดแดง ฉบับท่ี 3 เลม่ ที่ 9 หน้า 619) 1. วิสัยทัศน์ วิสยั ทศั น์ : ภายในปี 2565 เปน็ องคก์ รหลักทส่ี ่งเสรมิ คุณคา่ ความเป็นไทยอย่างยั่งยนื 2. สรุปภาพรวมงบประมาณ หนว่ ย : ล้านบาท แผนงำน ปี 2562 ปี 2563 เพม่ิ /ลด จำนวน ร้อยละ รวมทั้งสิ้น 761.7537 738.0799 - 23.6738 - 3.11 1. แผนงำนบุคลำกรภำครัฐ 118.5613 124.7061 6.1448 5.18 2. แผนงำนพน้ื ฐำน 340.6974 329.4958 - 11.2016 - 3.29 - แผนงำนพ้ืนฐำนด้ำนกำรสรำ้ งโอกำสและควำมเสมอภำคทำงสังคม 340.6974 329.4958 - 11.2016 - 3.29 3. แผนงำนยุทธศำสตร์ 299.6950 283.8780 - 15.8170 - 5.28 - แผนงำนยุทธศำสตรก์ ำรวิจยั และพัฒนำนวัตกรรม 4.7040 5.0400 0.3360 7.14 - แผนงำนยุทธศำสตรป์ รบั เปล่ียนค่ำนยิ มและวัฒนธรรม 294.9910 278.8380 - 16.1530 - 5.48 4. แผนงำนบูรณำกำร 2.8000 - - 2.8000 - 100.00 - แผนงำนบูรณำกำรขับเคล่ือนกำรแก้ไขปัญหำจงั หวัดชำยแดนภำคใต้ 2.8000 - 2.8000 - 100.00 ทม่ี า: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ที่ 1 (ขาวคาดสม้ ) ในปี 2563 กรมส่งเสริมวัฒนธรรม ได้รับจัดสรรงบประมาณ จานวน 738.0799 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 8.51 ของ งบประมาณกระทรวงวัฒนธรรม ไดร้ บั งบประมาณลดลงจากปี 2562 จานวน 23.6738 ลา้ นบาท คดิ เปน็ รอ้ ยละ 3.11 เมื่อพิจารณางบประมาณโดยจาแนกตามแผนงาน พบว่า แผนงานท่ีได้รับงบประมาณสูงสุดคือ แผนงานพ้ืนฐาน จานวน 329.4958 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 44.64 รองลงมาคือ แผนงานยุทธศาสตร์ จานวน 283.8780 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วน รอ้ ยละ 38.46 หน่วย : ลา้ นบาท หนว่ ยงำน ปงี บประมำณ แผนงำน แผนงำน แผนงำน แผนงำน รวมทง้ั สิ้น บคุ ลำกรภำครฐั พ้นื ฐำน ยทุ ธศำสตร์ บรู ณำกำร ปี 2562 118.5613 340.6974 299.6950 2.8000 761.7537 283.8780 - 738.0799 กรมส่งเสริมวฒั นธรรม ปี 2563 124.7061 329.4958 15.8170 - 23.6738 เพมิ่ /ลด 6.1448 - 11.2016 - 2.8000 - 5.28 - 100.00 - 3.11 ร้อยละ 5.18 - 3.29 - ท่มี า: เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับที่ 1 (ขาวคาดสม้ ) สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 35 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณาร่างพระราชบัญญตั งิ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม 3. เงินนอกงบประมาณท่ใี ช้สมทบในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 หนว่ ย : ลา้ นบาท หนว่ ยงำน งบประมำณ ปี 2562 สัดส่วน งบประมำณ ปี 2563 สัดส่วน เงินนอก เงินนอก 2.57 กรมส่งเสริมวัฒนธรรม 761.7537 19.0000 2.49 738.0799 19.0000 ทมี่ า : เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับท่ี 3 (ขาวคาดแดง) เลม่ ที่ 9 ข้อมูลจากเอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับที่ (ขาวคาดชมพู) หน้าที่ 440 พบว่า กรมส่งเสริมวัฒนธรรม มีเงินนอกงบประมาณ จานวน 19.0000 ล้านบาท เป็นค่าใช้จ่ายในการดาเนินงาน ของศนู ยว์ ฒั นธรรมแหง่ ประเทศไทย ซ่ึงหนว่ ยงานไมไ่ ดข้ อรับการสนับสนนุ งบประมาณเพื่อเป็นค่าใชจ้ ่ายดังกล่าว 4. รายการผกู พันข้ามปีงบประมาณ รำยกำรผกู พนั ปีท่ีผกู พนั วงเงนิ ผกู พนั ตั้งปี 63 เอกสำร งบประมำณ (ล้ำนบำท) (ล้ำนบำท) ขำวคำดแดง รวมรำยกำรผกู พนั 217.5868 98.7973 10.3547 หน้ำ 631 - คำ่ เชำ่ ทรัพยส์ นิ ปี 63-65 32.6431 15.4196 หนำ้ 632 0.5730 หนำ้ 632 - คำ่ ปรับปรุงหออคั รศลิ ปนิ จังหวดั ปทมุ ธำนี ปี 63-64 77.0977 72.4500 หน้ำ 632 - คำ่ ควบคมุ งำนปรบั ปรุงหออคั รศลิ ปนิ จังหวดั ปทมุ ธำนี ปี 63-64 2.8646 - คำ่ ปรับปรงุ ภูมิทศั น์ ศนู ยว์ ฒั นธรรมแหง่ ประเทศไทย ปี 62-64 104.9814 ท่ีมา : เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ที่ 3 (ขาวคาดแดง) เลม่ ท่ี 9 5. ผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 ข้อมูลจากระบบ GFMIS ของกรมบัญชีกลาง ณ วันที่ รายจ่ายภาพรวม 30 กนั ยายน 2562 พบว่า กรมส่งเสรมิ วฒั นธรรม มีงบประมาณ หลังโอนเปลี่ยนแปลงรายการ จานวน 765.19 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้ว จานวน 710.49 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 92.85 ต่ากว่าเป้าหมายการใช้จ่ายงบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 (ไม่รวมงบกลาง) ที่รัฐบาลกาหนดให้ไตรมาสท่ี 4 เบกิ จ่ายทีร่ ้อยละ 100 หนว่ ยงำน เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% ปี 2562 หนว่ ย : ลำ้ นบำท รำยจำ่ ยประจำ เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% งปม. เบกิ จำ่ ย % รำยจำ่ ยลงทนุ ภำพรวมกำรเบกิ จำ่ ย งปม. เบกิ จำ่ ย % กรมสง่ เสริมวฒั นธรรม 724.60 700.90 96.73% งปม. เบกิ จำ่ ย % 40.60 9.59 23.62% 765.19 710.49 92.85 ทม่ี ำ: ข้อมูลจำกระบบ GFMIS กรมบญั ชกี ลำง หากพิจารณาผลการเบิกจ่ายงบประมาณโดยจาแนกตาม ประเภทรายจ่าย พบว่า กรมส่งเสริมวัฒนธรรม เบิกจ่าย งบประมาณรายจา่ ยลงทุนได้ต่ากว่าเป้าหมายท่ีรัฐบาลกาหนด ค่อนข้างมาก ส่งผลให้ภาพรวมการเบิกจ่ายของหน่วยงาน ไม่เปน็ ไปตามเป้าหมาย ดงั นี้ รายจ่ายลงทนุ สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 36 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามัญพิจารณาร่างพระราชบัญญัติงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม หนว่ ย : ลา้ นบาท งบประมาณรายจ่ายลงทุน ปี 2562 จาแนกตาม ผลผลติ /โครงการ งปม. หลงั โอน ผลเบิกจ่าย ณ 30 ก.ย.62 รวมรายจา่ ยลงทุน ผลผลิตแหลง่ เรยี นรู้ทางวัฒนธรรมได้รบั การพฒั นาและเผยแพร่ เปลย่ี นแปลง จานวน ร้อยละ ผลผลิตประชาชนไดร้ ับการสง่ เสรมิ ค่านยิ ม และสืบทอดประเพณีและ ภูมปิ ญั ญาทอ้ งถิ่น 40.596 9.589 23.62 ผลผลติ มรดกภูมิปัญญาทางวัฒนธรรมไดร้ ับการเชิดชูและสบื สาน ทม่ี า : ขอ้ มลู จากระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลาง 40.124 9.484 23.64 0.467 0.100 21.35 0.005 0.005 100.00 ข้อสงั เกต 1) เหตุใดกรมสง่ เสริมวัฒนธรรมจึงเบกิ จ่ายรายจา่ ยลงทุนในปี 2562 ได้เพียงรอ้ ยละ 23.62 มีปัญหา/อุปสรรค ในการดาเนินงานอยา่ งไร 2) การปรับปรงุ ภูมทิ ศั น์ ศูนยว์ ฒั นธรรมแหง่ ประเทศไทย มีความคบื หนา้ ในการดาเนนิ งานอยา่ งไร เหตใุ ดจงึ ตอ้ ง ขยายระยะเวลาผกู พันงบประมาณ เอกสารงบประมาณปี 2562 ฉบบั ปรบั ปรุงฯ ฉบบั ที่ 3 เล่มท่ี 9 หนา้ ท่ี 138 เอกสารงบประมาณปี 2563 ฉบบั ท่ี 3 เล่มที่ 9 หนา้ ที่ 632 6. ผลการเบิกจา่ ยเงนิ กนั ไวเ้ บกิ เหลื่อมปแี ละขยายระยะเวลาเบิกจ่าย หน่วย : ลำ้ นบำท ข้อมูลจากระบบ GFMIS กรมบัญชีกลาง เงินกนั ไว้เบกิ เหล่ือมปี กรมส่งเสริมวัฒนธรรม รวมเงนิ กันฯ ณ วันท่ี 30 ก.ย.62 ณ วันท่ี 30 กันยายน 2562 พบว่า กรมส่งเสริม สะสม รวมเงนิ กันทั้งส้ิน เบกิ จำ่ ย วัฒนธรรมมีเงินกันเหลื่อมปีสะสม จานวนท้ังสิ้น ปี 61 41.73 จำนวน รอ้ ยละ 41.73 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้ว 41.73 ล้านบาท 41.73 41.73 100.00 41.73 100.00 คิดเปน็ ร้อยละ 100.00 สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 37 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณารา่ งพระราชบญั ญัตงิ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม 7. ข้อสงั เกต/ความเห็นของ PBO หนว่ ยนับ/คา่ เปา้ หมาย ปี 2563 7.1 ผลสัมฤทธแิ์ ละประโยชน์ท่ีคาดวา่ จะไดร้ ับ  ประชากรอายุ 13 ปขี นึ้ ไป มกี จิ กรรมการปฏบิ ตั ติ น ท่ีสะท้อนการมีคณุ ธรรมจริยธรรมเพิม่ ขนึ้ (เทียบจากฐาน ผลสัมฤทธิ์และประโยชนท์ คี่ าดวา่ จะได้รับ 22 กิจกรรม) ร้อยละ 5 คนไทยมคี ณุ ธรรม จรยิ ธรรม เขา้ ใจการปฏิบตั ิตนตาม ค่านิยม ความเปน็ ไทย ขอ้ สังเกต ฐาน 22 กจิ กรรม ที่ใชใ้ นการกาหนดตัวชวี้ ดั ผลสมั ฤทธปิ์ ระกอบดว้ ยกจิ กรรมใดบ้าง 7.2 ผลผลติ ประชาชนได้รับการสง่ เสริมคา่ นิยม และสืบทอดประเพณี ผลผลิตประชาชนได้รับการส่งเสริมค่านิยม และสืบทอดประเพณี ภายใต้แผนงานพ้ืนฐานด้านการสร้าง โอกาสและความเสมอภาคทางสังคม มีวัตถุประสงค์เพื่อให้องค์กรเครือข่ายทางวัฒนธรรมและประชาชนได้รับ ข้อมูลและมีส่วนร่วมในการส่งเสริมและเผยแพร่ค่านิยมและประเพณีและภูมิปัญญาท้องถ่ิน ในปี 2563 ได้รับ งบประมาณ 117.8804 ลา้ นบาท มรี ายการสาคญั คือ เงนิ อดุ หนนุ ส่งเสริม สนบั สนนุ และพฒั นาการดาเนินงานของ เครือขา่ ยทางวัฒนธรรมทง้ั ในประเทศและต่างประเทศ จานวน 81.9100 ลา้ นบาท (เอกสารขาวคาดแดง หน้าท่ี 629) ขอ้ สังเกต เงินอุดหนนุ ส่งเสริม สนบั สนุนและพัฒนาการดาเนนิ งานของเครือข่ายทางวฒั นธรรมท้ังในประเทศและ ต่างประเทศ จานวน 81.9100 ลา้ นบาท กรมส่งเสริมวฒั นธรรมอุดหนนุ ให้กบั องค์กรเครือข่ายใดบ้าง และ กรมสง่ เสรมิ วัฒนธรรมมีหลักเกณฑ์ในการพจิ ารณาให้เงินอุดหนนุ ดังกล่าวแก่องคก์ รเครือข่ายตา่ ง ๆ อย่างไร 7.3 ผลผลติ แหลง่ เรยี นรู้ทางวฒั นธรรมไดร้ ับการพฒั นาและเผยแพร่ ผลผลิตแหล่งเรียนรู้ทางวัฒนธรรมได้รับการพัฒนาและเผยแพร่ ภายใต้แผนงานพื้นฐานด้านการสร้าง โอกาสและความเสมอภาคทางสังคม ในปี 2563 ได้รับงบประมาณ 205.7906 ล้านบาท โดยมรี ายการในงบลงทุน ท่ีสาคญั และเปน็ รายการทีผ่ กู พันงบประมาณใหมใ่ นปี 2563 คือ (เอกสารขาวคาดแดง หน้าที่ 632) 1) ค่าปรับปรงุ หออัครศิลปิน จงั หวดั ปทุมธานี งบประมาณ 15.4196 ล้านบาท ผูกพนั งบประมาณปี 2563 ถงึ ปี 2564 วงเงนิ ท้ังสิ้น 77.0977 ล้านบาท 2) คา่ ควบคมุ งานปรบั ปรงุ หออคั รศลิ ปิน จงั หวดั ปทมุ ธานี งบประมาณ 0.5730 ล้านบาท ผกู พนั งบประมาณปี 2563 ถึงปี 2564 วงเงนิ ทั้งส้ิน 2.8646 ล้านบาท 7.4 การร่วมเป็นเจา้ ภาพจัดการประกวดดนตรแี ละมารช์ ช่งิ อารท์ ชงิ แชมป์โลก 2020 (WAMSB World Championship 2020) มติคณะรัฐมนตรีเมื่อวันท่ี 18 มิถุนายน 2562 เห็นชอบในหลักการให้กระทรวงวัฒนธรรม โดยกรม ส่งเสริมวัฒนธรรม ร่วมเป็นเจ้าภาพจัดการประกวดดนตรีและมาร์ชชิ่งอาร์ทชิงแชมป์โลก 2020 ซึ่งในปี 2563 กรมส่งเสริมวัฒนธรรมได้รับงบประมาณเป็น “เงินอุดหนุนในการร่วมเป็นเจ้าภาพจัดการประกวดดนตรีและ มารช์ ชิง่ อาร์ทชิงแชมปโ์ ลก 2020 จานวน 19.6759 ลา้ นบาท” (เอกสารขาวคาดแดง หนา้ ที่ 638) ข้อสงั เกต 1) กรมสง่ เสริมวฒั นธรรม มีการเตรียมความพรอ้ มในการเปน็ เจา้ ภาพจดั การประกวดฯ อย่างไร รวมทัง้ เปิดโอกาส ให้ภาคเอกชนได้เขา้ มามีส่วนรว่ มด้วยหรือไม่ 2) กระทรวงวัฒนธรรมได้ให้การสนบั สนนุ วงโยธวาทติ ของประเทศไทยให้มคี วามพร้อมสาหรับการแข่งขันดังกลา่ ว ดว้ ยหรือไม่ อย่างไร สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 38 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณาร่างพระราชบญั ญัตงิ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม 7.5 การเสนอโนรา เป็นรายการตัวแทนมรดกวัฒนธรรมที่จับต้องไม่ได้ของมนุษยชาติต่อองค์การ ยเู นสโก เมื่อวันที่ 12 มีนาคม 2562 มติคณะรัฐมนตรีได้มีมติเห็นชอบเอกสารนาเสนอโนรา ข้ึนบัญชีเป็น รายการตัวแทนมรดกวัฒนธรรมที่จับต้องไม่ได้ของมนุษยชาติต่อองค์การยูเนสโก (สาหรับขึ้นบัญชีฯ ในปี 2563) โดยเอกสารฯ มีสาระสาคัญครอบคลมุ ประเด็นตา่ ง ๆ เช่น (1) ชือ่ การนาเสนอ คอื โนรา (Nora, Dance Drama in Southern Thailand) (2) ช่อื ชมุ ชน/คณะ/กลุม่ บุคคล หรอื ปจั เจกบุคคลทีเ่ กย่ี วขอ้ ง (3) พน้ื ทแ่ี ละขอบเขตอาณาบริเวณของเรือ่ งท่นี าเสนอ ข้อสังเกต การนาเสนอโนรา ขึ้นบัญชีเป็นรายการตัวแทนมรดกวัฒนธรรมท่ีจับต้องไม่ได้ของมนุษยชาติต่อองค์การ ยเู นสโก สาหรับข้นึ บัญชฯี ในปี 2563 มคี วามคบื หนา้ อยา่ งไร กองทนุ สง่ เสริมงานวฒั นธรรม (เอกสารงบประมาณขาวคาดแดง ฉบับที่ 3 เล่มท่ี 20 หน้าที่ 71) 1. ข้อมูลท่วั ไป กองทุนส่งเสริมงานวัฒนธรรม จัดต้ังขึ้นตามพระราชบัญญัติวัฒนธรรมแห่งชาติ พ.ศ. 2553 โดยมี วัตถปุ ระสงค์เพอื่ เป็นทุนใช้จา่ ยเกย่ี วกับการสง่ เสรมิ และสนบั สนนุ งานวฒั นธรรม 2. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ แผนงำน ปี 2562 ปี 2563 เพมิ่ /ลด (ล้ำนบำท) (ล้ำนบำท) จำนวน ร้อยละ แผนงำนพนื้ ฐำน - 52.5900 52.5900 100.00 - แผนงำนพ้ืนฐำนด้ำนกำรสรำ้ งโอกำสและควำมเสมอภำคทำงสังคม 52.5900 52.5900 100.00 ที่มา: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับที่ 3 (ขาวคาดแดง) เล่มที่ 20 หน้าท่ี 71 3. ผลการประเมนิ ผลการดาเนินงานทนุ หมุนเวยี น ประจาปีบญั ชี 2561 ข้อมูลจากรายงานสถานะทางการเงินและผลการดาเนินงานของทุนหมุนเวียน ประจาปีบัญชี 2561 ของ กรมบัญชีกลาง (ข้อมูล ณ 2 สิงหาคม 2562) พบว่า กองทุนส่งเสริมงานวัฒนธรรม มีผลการดาเนินงานไม่ผ่าน เกณฑ์การประเมินผลของกรมบัญชีกลาง (ตั้งแต่ระดับ 3.0000 คะแนนข้นึ ไป) รายการ ด้านที่ 1 ด้านท่ี 2 ด้านท่ี 3 ด้านท่ี 4 รวม การเงิน การสนองประโยชน์ตอ่ การปฏบิ ตั ิการ การบรหิ ารพฒั นา คา่ เฉลี่ย ประจาปีบญั ชี 2561 กองทุนส่งเสริมงานวัฒนธรรม ผมู้ ีส่วนได้ส่วนเสยี ทุนหมุนเวยี น 3.6426 4.4204 3.8339 3.5472 3.8398 3.6667 2.3333 3.2125 2.6680 2.9854 ขอ้ สงั เกต จากการประเมินของกรมบัญชกี ลาง ประจาปีบญั ชี 2561 พบว่า กองทนุ สง่ เสริมงานวฒั นธรรม มผี ลการดาเนินงาน ไม่ผ่านเกณฑ์ทกี่ รมบญั ชกี ลางกาหนดในดา้ นการสนองประโยชนต์ ่อผู้มีส่วนไดส้ ว่ นเสีย และดา้ นการบรหิ ารพัฒนา ทนุ หมนุ เวยี น ทผ่ี ่านมากองทนุ ฯ มปี ญั หา/อุปสรรคในการดาเนินงานอย่างไร และในปี 2563 กองทุนฯ มแี นวทางในการ ปรับปรงุ การดาเนนิ งานของกองทนุ อย่างไร สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 39 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามัญพิจารณารา่ งพระราชบัญญัตงิ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม 4. ข้อมูลงบการเงิน ขอ้ มลู จากเอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ท่ี 5 (ขาวคาดม่วง) หน้าที่ 847 สรปุ ได้ดังนี้ 4.1 สภาพคลอ่ ง หน่วย : ล้านบาท กองทนุ สง่ เสรมิ สนิ ทรัพยห์ มุนเวยี น หน้สี นิ หมุนเวยี น สภำพคลอ่ ง งานวฒั นธรรม (1) (2) (3)=(1)/(2) เทำ่ ปี 2560 108.7414 6.6028 16.47 ปี 2561 103.2662 10.2984 10.03 จากการวิเคราะห์อัตราส่วนเงินทุนหมุนเวียน เพื่อพิจารณาถึงความสามารถในการชาระหน้ีระยะสั้นด้วย สินทรัพย์ระยะส้ันที่กองทุนมี พบว่า สภาพคล่องของกองทุน ในปี 2560 เท่ากับ 16.47 เท่า และปี 2561 เท่ากับ 10.03 เท่า แสดงให้เห็นว่ากองทุนฯ มีสภาพคล่องท่ีสูงมากคือ มีความสามารถชาระหนี้สินระยะสั้นได้ และหาก ชาระหน้ีสินระยะสั้นแล้ว ยังมีเงินและสินทรพั ย์หมนุ เวยี นเหลือเพียงพอสาหรับการดาเนินงาน เนื่องจากสินทรพั ย์ หมุนเวยี นสว่ นใหญข่ องกองทนุ ฯ เป็นเงินฝากกระทรวงการคลัง จานวน 100.5131 ล้านบาท คิดเปน็ ร้อยละ 97.33 4.2 รายไดแ้ ละคา่ ใชจ้ ่าย หนว่ ย : ลา้ นบาท กองทนุ สง่ เสรมิ รายได้ รวม รายไดส้ งู /ตา่ งานวฒั นธรรม งบประมาณ นอก งปม. รวม คา่ ใชจ้ ่าย กวา่ คา่ ใชจ้ ่าย ปี 2560 - 66.8605 66.8605 72.8177 - 5.9572 ปี 2561 - 3.3283 3.3283 87.0738 - 83.7455 หากพจิ ารณางบแสดงผลการดาเนินงานทางการเงิน พบวา่ กองทุนฯ มรี ายได้หลักจากรายได้นอกงบประมาณ คอื รายไดจ้ ากการอุดหนนุ และบริจาค และทผี่ ่านมากองทุนฯ มีคา่ ใช้จา่ ยสูงกวา่ รายได้ทุกปี โดยค่าใช้จ่ายสว่ นใหญ่เป็น ค่าใชจ้ ่ายในการดาเนินงาน สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 40 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณาร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม สถาบนั บัณฑิตพัฒนศลิ ป์ (เอกสารงบประมาณขาวคาดแดง ฉบับท่ี 3 เลม่ ท่ี 9 หน้า 641) 1. วสิ ัยทศั น์ วิสัยทัศน์ : สถาบันบัณฑิตพัฒนศิลป์ เป็นสถาบันจัดการศึกษาชั้นนาด้านนาฏศิลป์ ดนตรี คีตศิลป์ และ ทศั นศลิ ป์ในระดับชาติ และเปน็ ศนู ยก์ ลางความรว่ มมือในระดบั นานาชาติ ภายในปี พ.ศ. 2564 2. สรุปภาพรวมงบประมาณ หนว่ ย : ลา้ นบาท แผนงำน ปี 2562 ปี 2563 เพม่ิ /ลด จำนวน ร้อยละ รวมทั้งสิ้น 1,359.3168 1,282.2670 - 77.0498 - 5.67 1. แผนงำนบุคลำกรภำครัฐ 569.3378 578.6834 9.3456 1.64 2. แผนงำนพนื้ ฐำน 94.0481 100.5181 6.4700 6.88 - แผนงำนพื้นฐำนด้ำนกำรสรำ้ งโอกำสและควำมเสมอภำคทำงสังคม 94.0481 100.5181 6.4700 6.88 3. แผนงำนยุทธศำสตร์ 689.9028 597.0374 - 92.8654 - 13.46 - แผนงำนยุทธศำสตรก์ ำรวิจยั และพัฒนำนวัตกรรม 2.8427 2.8340 - 0.0087 - 0.31 - แผนงำนยุทธศำสตรเ์ สรมิ สรำ้ งพลังทำงสังคม 580.9322 501.3236 - 79.6086 - 13.70 - แผนงำนยุทธศำสตรส์ รำ้ งควำมเสมอภำคทำงกำรศึกษำ 106.1279 92.8798 - 13.2481 - 12.48 4. แผนงำนบูรณำกำร 6.0281 6.0281 - - - แผนงำนบูรณำกำรต่อต้ำนกำรทุจรติ และประพฤติมิชอบ 6.0281 6.0281 - - ทมี่ า: เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ที่ 1 (ขาวคาดสม้ ) ในปี 2563 สถาบันบัณฑิตพัฒนศิลป์ ได้รับจัดสรรงบประมาณ จานวน 1,282.2670 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 14.78 ของ งบประมาณกระทรวงวัฒนธรรม ได้รับงบประมาณลดลงจากปี 2562 จานวน 77.0498 ลา้ นบาท คิดเป็นร้อยละ 5.67 เมอื่ พจิ ารณางบประมาณโดยจาแนกตามแผนงาน พบวา่ แผนงาน ที่ได้รับงบประมาณสูงสุดคือ แผนงานยุทธศาสตร์ จานวน 597.0374 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 46.56 รองลงมาคือ แผนงานบุคลากร ภาครฐั จานวน 578.6834 ล้านบาท คิดเปน็ สัดส่วนรอ้ ยละ 45.13 หน่วย : ล้านบาท หนว่ ยงำน ปงี บประมำณ แผนงำน แผนงำน แผนงำน แผนงำน รวมทงั้ ส้ิน บคุ ลำกรภำครัฐ พื้นฐำน ยทุ ธศำสตร์ บรู ณำกำร ปี 2562 569.3378 94.0481 689.9028 6.0281 1,359.3168 597.0374 6.0281 1,282.2670 สถำบนั บณั ฑติ พฒั นศิลป์ ปี 2563 578.6834 100.5181 92.8654 เพมิ่ /ลด 9.3456 6.4700 - - - 77.0498 13.46 - - 5.67 รอ้ ยละ 1.64 6.88 - ท่ีมา: เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับที่ 1 (ขาวคาดสม้ ) สานักงบประมาณของรัฐสภา หนา้ 41 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณาร่างพระราชบญั ญัตงิ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม 3. งบประมาณแผนงานบูรณาการ แผนงำนบูรณำกำร ปีงบประมำณ หนว่ ย : ลา้ นบาท ปี 2562 ปี 2563 เพมิ่ /ลด จำนวน ร้อยละ รวมท้ังสิ้น 6.0281 6.0281 -- -- - แผนงำนบูรณำกำรต่อต้ำนกำรทุจรติ และประพฤติมิชอบ 6.0281 6.0281 ทมี่ า: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับท่ี 1 (ขาวคาดส้ม) 4. รายการผูกพันขา้ มปงี บประมาณ รำยกำรผกู พนั ปีที่ผกู พนั วงเงนิ ผกู พนั ตงั้ ปี 63 เอกสำร งบประมำณ (ล้ำนบำท) (ล้ำนบำท) ขำวคำดแดง 172.7758 รวมรำยกำรผกู พนั 543.7339 หนำ้ 667 58.4320 หน้ำ 668 - คำ่ กอ่ สรำ้ งอำคำรนำฏดรุ ิยำงคศลิ ป์ 7 ชนั้ วทิ ยำลยั นำฏศลิ ปอำ่ งทอง ปี 60-63 132.8000 16.8795 หนำ้ 668 45.8274 หนำ้ 668 - คำ่ กอ่ สร้ำงอำคำรวทิ ยบรกิ ำร วทิ ยำลยั นำฏศลิ ปพทั ลงุ ปี 61-63 54.4500 19.8969 หนำ้ 668 8.6000 หน้ำ 668 - คำ่ กอ่ สร้ำงอำคำรเรยี นรวม วทิ ยำลยั นำฏศลิ ปจันทบรุ ี ปี 61-64 101.8950 หน้ำ 668 11.6000 - คำ่ กอ่ สร้ำงอำคำรดรุ ยิ ำงคไ์ ทย 5 ชนั้ วทิ ยำลยั นำฏศลิ ปนครศรีธรรมรำช ปี 62-64 95.8889 11.5400 - คำ่ กอ่ สรำ้ งอำคำรศนู ย์กำรเรยี นรศู้ ลิ ปวฒั นธรรม วทิ ยำลยั ชำ่ งศลิ ปสพุ รรณบุรี ปี 63-64 43.0000 - คำ่ กอ่ สรำ้ งอำคำรวทิ ยบรกิ ำร วทิ ยำลยั นำฏศลิ ปลพบรุ ี ปี 63-64 58.0000 - คำ่ กอ่ สร้ำงอำคำรวทิ ยบริกำร วทิ ยำลยั นำฏศลิ ปเชยี งใหม่ ปี 63-64 57.7000 ทีม่ า : เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับที่ 3 (ขาวคาดแดง) เลม่ ที่ 9 5. ผลการเบกิ จ่ายงบประมาณปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 ข้อมูลจากระบบ GFMIS ของกรมบัญชีกลาง ณ วนั ที่ 30 กันยายน 2562 พบวา่ สถาบันบัณฑิตพฒั นศิลป์ มีงบประมาณหลังโอนเปล่ียนแปลงรายการ จานวน 1,379.58 ล้านบาท เบกิ จ่ายแลว้ จานวน 1,220.88 ลา้ นบาท คิดเป็นร้อยละ 88.50 ต่ากว่าเป้าหมายการใช้จ่าย งบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 (ไม่รวมงบกลาง) รายจ่ายภาพรวม ทีร่ ฐั บาลกาหนดใหไ้ ตรมาสท่ี 4 เบิกจ่ายทร่ี ้อยละ 100 หน่วย : ลำ้ นบำท ปี 2562 หนว่ ยงำน เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% รำยจำ่ ยประจำ รำยจำ่ ยลงทนุ ภำพรวมกำรเบกิ จำ่ ย งปม. เบกิ จำ่ ย % งปม. เบกิ จำ่ ย % งปม. เบกิ จำ่ ย % สถำบนั บัณฑิตพฒั นศลิ ป์ 840.93 829.26 98.61 538.65 391.62 72.70 1,379.58 1,220.88 88.50 ทม่ี ำ: ข้อมูลจำกระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลำง หากพิจารณาผลการเบิกจา่ ยงบประมาณโดยจาแนกตาม ประเภทรายจ่าย พบว่า สถาบันบัณฑิตพัฒนศิลป์ เบิกจ่าย งบประมาณรายจา่ ยลงทุนได้ต่ากว่าเป้าหมายท่ีรัฐบาลกาหนด ค่อนข้างมาก ส่งผลให้ภาพรวมการเบิกจ่ายของหน่วยงาน ไมเ่ ปน็ ไปตามเป้าหมาย ดงั น้ี รายจ่ายลงทุน สานักงบประมาณของรัฐสภา หนา้ 42 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณาร่างพระราชบญั ญตั งิ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม งบประมาณรายจ่ายลงทุน หน่วย : ลา้ นบาท จาแนกตาม ผลผลติ /โครงการ ปี 2562 งปม. หลงั โอน ผลเบิกจ่าย ณ 30 ก.ย.62 รวมรายจา่ ยลงทนุ เปลยี่ นแปลง จานวน รอ้ ยละ โครงการปฏิรูปการศกึ ษาเฉพาะดา้ นศลิ ปะวัฒนธรมทางนาฎศลิ ป์ 538.65 391.62 72.70 ดรุ ยิ างคศลิ ป์ และทัศนศิลป์ 6.75 1.16 17.22 โครงการพฒั นาแหล่งเรยี นรทู้ างการศกึ ษาด้านศิลปวัฒนธรรม ท่ีมา : ข้อมลู จากระบบ GFMIS กรมบัญชีกลาง 531.90 390.45 73.41 6. ผลการเบกิ จา่ ยเงินกนั ไว้เบกิ เหล่ือมปแี ละขยายระยะเวลาเบกิ จ่าย หน่วย : ลำ้ นบำท ข้อมูลจากระบบ GFMIS กรมบัญชีกลาง เงินกนั ไว้เบกิ เหลื่อมปี ณ วนั ท่ี 30 ก.ย.62 ณ วนั ท่ี 30 กนั ยายน 2562 พบว่า สถาบนั บณั ฑิต สถำบันบัณฑิตพฒั นศิลป์ รวมเงนิ กันฯ สะสม เบกิ จำ่ ย พัฒนศิลป์มีเงินกันเหลื่อมปีสะสม จานวนทั้งสิ้น รวมเงนิ กันท้ังส้ิน 163.87 จำนวน ร้อยละ 163.87 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้ว 155.27 ล้านบาท ปี 61 163.87 155.27 94.75 คิดเปน็ ร้อยละ 94.75 155.27 94.75 ข้อสงั เกต 1) สถาบันบณั ฑติ พฒั นศลิ ป์ มีปัญหา/อปุ สรรค ในการดาเนนิ งานอย่างไร จึงทาให้ในปี 2562 เบิกจา่ ยรายจา่ ย ลงทนุ ได้เพียงร้อยละ 72.70 2) สถาบันบัณฑติ พัฒนศิลป์ มีแนวทางเพ่ือเรง่ รัดการเบิกจ่ายรายจา่ ยลงทุนทยี่ ังไมไ่ ด้เบกิ จา่ ย และรายจ่าย ลงทนุ ทีไ่ ดร้ ับจัดสรรในปี 2563 อย่างไร 7. ประเดน็ ข้อสงั เกตของกรรมาธิการฯ ที่สาคญั ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 สถาบันบัณฑิตพัฒนศิลป์ ควรมีการเปิดสอนทุกสาขาวิชาโดยขยายวิทยาเขตให้ครบ 76 จังหวัด สนับสนุนนักศึกษาที่จบการศึกษาแล้วให้มีรายได้จากการแสดงศิลปวัฒนธรรม จัดให้มีสถานที่ให้นักศึกษาทาการ แสดง หรอื สง่ ไปแสดงต่างประเทศ 8. ข้อสงั เกต/ความเห็นของ PBO 8.1 การกาหนดคา่ เป้าหมายของตัวช้ีวดั เปา้ หมายการให้บริการหนว่ ยงาน การกาหนดค่าเปา้ หมายของตัวชว้ี ดั เปา้ หมายการให้บรกิ ารหน่วยงาน ส่วนใหญ่มคี ่าเป้าหมายคงท่ีต้ังแต่ ปี 2562 ถึงปี 2566 และมีค่าเป้าหมายตวั ช้ีวดั บางตัวท่ไี มส่ อดคล้องกับเงนิ งบประมาณที่ได้ประมาณการรายจ่าย ล่วงหนา้ ไว้ คือ จานวนเงินงบประมาณคงท่ี แต่ค่าเป้าหมายตวั ชี้วัดกลบั ลดลง สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 43 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณารา่ งพระราชบญั ญัตงิ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม 8.2 คา่ ก่อสรา้ งอาคารดรุ ิยางคไ์ ทย 5 ช้ัน วทิ ยาลยั นาฏศลิ ปนครศรีธรรมราช รายการค่าก่อสร้างอาคารดุริยางค์ไทย 5 ชั้น วิทยาลัยนาฏศิลปนครศรีธรรมราช เป็นรายการผูกพัน งบประมาณปี 2562 ถึงปี 2564 วงเงินค่าก่อสร้างท้ังส้ิน 95.8889 ล้านบาท จากข้อมูลในเอกสารขาวคาดแดง ปี 2563 หนา้ ท่ี 668 พบวา่ มีการเปลี่ยนแปลงวงเงินของปี 2563 และปี 2564 การกอ่ สรา้ งอาคารดังกลา่ วมีความ คืบหน้าในการก่อสรา้ งอย่างไร มีปญั หา/อปุ สรรคในการดาเนนิ งานหรือไม่ เอกสารงบประมาณปี 2562 ฉบับปรบั ปรุงฯ ฉบบั ที่ 3 เลม่ ที่ 9 หน้าท่ี 207 เอกสารงบประมาณปี 2563 ฉบับที่ 3 เล่มที่ 9 หนา้ ที่ 668 สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 44 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณารา่ งพระราชบัญญตั งิ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม สานกั งานศลิ ปวฒั นธรรมร่วมสมัย (เอกสารงบประมาณขาวคาดแดง ฉบบั ที่ 3 เล่มที่ 9 หน้า 687) 1. วิสัยทศั น์ วสิ ยั ทัศน์ : เปน็ องค์การชั้นนาในการขับเคลอ่ื นทนุ ทางวัฒนธรรม สู่การเพม่ิ มลู ค่าทางเศรษฐกจิ และสังคม อยา่ งยง่ั ยนื 2. สรุปภาพรวมงบประมาณ หน่วย : ลา้ นบาท แผนงำน ปี 2562 ปี 2563 เพม่ิ /ลด จำนวน ร้อยละ รวมทั้งส้ิน 269.6840 262.0223 - 7.6617 - 2.84 1. แผนงำนบุคลำกรภำครัฐ 25.6763 26.9197 1.2434 4.84 2. แผนงำนพน้ื ฐำน 76.5283 77.7066 1.1783 1.54 - แผนงำนพื้นฐำนด้ำนกำรสรำ้ งโอกำสและควำมเสมอภำคทำงสังคม 76.5283 77.7066 1.1783 1.54 3. แผนงำนยุทธศำสตร์ 137.7794 131.3025 - 6.4769 - 4.70 - แผนงำนยุทธศำสตรเ์ สรมิ สรำ้ งพลังทำงสังคม 137.7794 131.3025 - 6.4769 - 4.70 4. แผนงำนบูรณำกำร 29.7000 26.0935 - 3.6065 - 12.14 - แผนงำนบูรณำกำรขับเคลื่อนกำรแก้ไขปัญหำจงั หวัดชำยแดนภำคใต้ 11.7500 5.9582 - 5.7918 - 49.29 - แผนงำนบูรณำกำรสรำ้ งรำยได้จำกกำรท่องเที่ยว 17.9500 20.1353 2.1853 12.17 ที่มา: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับท่ี 1 (ขาวคาดส้ม) ในปี 2563 สานักงานศิลปวัฒนธรรมร่วมสมัย ได้รับจัดสรร งบประมาณ จานวน 262.0223 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 3.02 ของงบประมาณกระทรวงวัฒนธรรม ได้รับงบประมาณลดลง จากปี 2562 จานวน 7.6617 ล้านบาท คิดเปน็ ร้อยละ 2.84 เมื่อพิจารณางบประมาณโดยจาแนกตามแผนงาน พบว่า แผนงานที่ได้รับงบประมาณสูงสุดคือ แผนงานยุทธศาสตร์ จานวน 131.3025 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 50.11 รองลงมาคือ แผนงานพื้นฐาน จานวน 77.7066 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 29.66 หนว่ ย : ลา้ นบาท หนว่ ยงำน ปงี บประมำณ แผนงำน แผนงำน แผนงำน แผนงำน รวมทงั้ สิ้น บคุ ลำกรภำครฐั พ้นื ฐำน ยทุ ธศำสตร์ บรู ณำกำร ปี 2562 25.6763 76.5283 137.7794 29.7000 269.6840 131.3025 26.0935 262.0223 สำนกั งำนศิลปวฒั นธรรม ปี 2563 26.9197 77.7066 3.6065 - 6.4769 - 7.6617 รว่ มสมัย เพมิ่ /ลด 1.2434 1.1783 - 4.70 - 12.14 - 2.84 ร้อยละ 4.84 1.54 - ทมี่ า: เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับท่ี 1 (ขาวคาดสม้ ) สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 45 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณารา่ งพระราชบญั ญตั งิ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวฒั นธรรม 3. งบประมาณแผนงานบูรณาการ หนว่ ย : ล้านบาท แผนงำนบูรณำกำร ปีงบประมำณ เพม่ิ /ลด ปี 2562 ปี 2563 จำนวน ร้อยละ รวมทั้งส้ิน 29.7000 26.0935 - 3.6065 - 12.14 - แผนงำนบูรณำกำรขับเคลื่อนกำรแก้ไขปัญหำจงั หวัดชำยแดนภำคใต้ 11.7500 5.9582 - 5.7918 - 49.29 - แผนงำนบูรณำกำรสรำ้ งรำยได้จำกกำรท่องเที่ยว 17.9500 20.1353 2.1853 12.17 ที่มา: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับท่ี 1 (ขาวคาดสม้ ) 4. รายการผกู พันขา้ มปงี บประมาณ รำยกำรผกู พนั ปีที่ผกู พนั วงเงนิ ผกู พนั ตั้งปี 63 เอกสำร งบประมำณ (ล้ำนบำท) (ล้ำนบำท) ขำวคำดแดง รวมรำยกำรผกู พนั 2.7493 0.5940 0.5940 หนำ้ 695 - คำ่ เชำ่ รถยนต์ 2 คนั ปี 61-66 2.7493 ทม่ี า : เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับท่ี 3 (ขาวคาดแดง) เล่มท่ี 9 5. ผลการเบกิ จ่ายงบประมาณปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 ข้อมูลจากระบบ GFMIS ของกรมบัญชีกลาง ณ วันที่ 30 กนั ยายน 2562 พบว่า สานักงานศลิ ปวัฒนธรรม ร่วมสมัย มีงบประมาณหลังโอนเปล่ยี นแปลงรายการ จานวน 271.63 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้ว จานวน 259.49 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 95.53 ต่ากว่าเป้าหมายการใช้จ่าย งบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 (ไม่รวมงบกลาง) รายจ่ายภาพรวม ท่ีรัฐบาลกาหนดใหไ้ ตรมาสที่ 4 เบกิ จา่ ยท่รี อ้ ยละ 100 หน่วย : ลำ้ นบำท ปี 2562 หนว่ ยงำน เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% เปำ้ หมำยกำรเบกิ จำ่ ย 100% รำยจำ่ ยประจำ รำยจำ่ ยลงทนุ ภำพรวมกำรเบกิ จำ่ ย งปม. เบกิ จำ่ ย % งปม. เบกิ จำ่ ย % งปม. เบกิ จำ่ ย % สำนักงำนศลิ ปวฒั นธรรมร่วมสมัย 241.94 229.81 94.99 29.69 29.68 99.97 271.63 259.49 95.53 ทม่ี ำ: ขอ้ มูลจำกระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลำง 6. ผลการเบกิ จ่ายเงินกนั ไวเ้ บกิ เหลื่อมปีและขยายระยะเวลาเบกิ จา่ ย หน่วย : ลำ้ นบำท สำนกั งำนศลิ ปวัฒนธรรม รวมเงนิ กันฯ เงินกนั ไวเ้ บกิ เหล่ือมปี ข้อมูลจากระบบ GFMIS กรมบัญชีกลาง ณ วันท่ี 30 ก.ย.62 ณ วันที่ 30 กันยายน 2562 พบว่า สานักงาน ร่วมสมยั สะสม ศิลปวัฒนธรรมร่วมสมัยมีเงินกันเหลื่อมปีสะสม เบกิ จำ่ ย จานวนท้ังสิ้น 20.69 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้ว รวมเงนิ กันทั้งสิ้น 20.69 จำนวน ร้อยละ 20.69 ลา้ นบาท คิดเป็นรอ้ ยละ 100.00 ปี 61 20.19 ปี 60 0.50 20.69 100.00 20.19 100.00 0.50 100.00 สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 46 เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามัญพิจารณาร่างพระราชบญั ญัตงิ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม 7. ขอ้ สงั เกต/ความเห็นของ PBO  ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดผลผลิต/โครงการในปี 2563 ส่วนใหญ่กาหนดไว้ต่ากว่าผลการดาเนินงานรอบ 9 เดอื นของปี 2562 เชน่  โครงการเสริมสร้างอัตลักษณ์ไทยและความเป็นไทย ภายใต้แผนงานยุทธศาสตร์เสริมสร้างพลังทาง สังคม ไดร้ บั งบประมาณปี 2563 จานวน 37.3750 ลา้ นบาท (เอกสารขาวคาดแดง หนา้ ที7่ 02)  โครงการสง่ เสริมภาพลักษณ์ทางวัฒนธรรมและนาความเป็นไทยสสู่ ากล ภายใตแ้ ผนงานยุทธศาสตร์ เสริมสร้างพลังทางสังคม ไดร้ ับงบประมาณปี 2563 จานวน 24.3132 ล้านบาท (เอกสารขาวคาดแดง หน้าที่ 704)  โครงการส่งเสริมอุตสาหกรรมวัฒนธรรมสร้างสรรค์เพ่ือเพิ่มศักยภาพในการแข่งขัน ภายใตแ้ ผนงาน บูรณาการสร้างรายได้จากการท่องเท่ียว ได้รับงบประมาณปี 2563 จานวน 20.1353 ล้านบาท (เอกสารขาว คาดแดง หน้าที่ 708) กองทนุ ส่งเสริมศลิ ปะรว่ มสมัย (เอกสารงบประมาณขาวคาดแดง ฉบบั ที่ 3 เล่มที่ 20 หน้าที่ 75) 1. ขอ้ มลู ทัว่ ไป กองทุนส่งเสริมศิลปะร่วมสมัย จัดตั้งข้ึนตามพระราชบัญญัติส่งเสริมศิลปะร่วมสมัย พ.ศ. 2551 โดยมี วัตถุประสงค์เพ่ือเป็นทุนหมุนเวียนเก่ียวกับการให้การอุดหนุนแก่ผู้ขอรับการส่งเสริม ตลอดจนการดาเนินการอื่น เก่ียวกับการส่งเสรมิ ศิลปะร่วมสมยั ตามพระราชบัญญัตสิ ่งเสรมิ ศิลปะร่วมสมัย พ.ศ. 2551 สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 47 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณารา่ งพระราชบญั ญัตงิ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงวัฒนธรรม 2. สรุปภาพรวมงบประมาณ แผนงำน ปี 2562 ปี 2563 เพม่ิ /ลด (ล้ำนบำท) (ล้ำนบำท) จำนวน ร้อยละ แผนงำนพนื้ ฐำน - 8.9130 8.9130 100.00 - แผนงำนพนื้ ฐำนด้ำนกำรสร้ำงโอกำสและควำมเสมอภำคทำงสังคม 8.9130 8.9130 100.00 ท่ีมา: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ท่ี 3 (ขาวคาดแดง) เลม่ ท่ี 20 หนา้ ที่ 75 3. ผลการประเมินผลการดาเนินงานทนุ หมุนเวียน ประจาปีบัญชี 2561 ข้อมูลจากรายงานสถานะทางการเงินและผลการดาเนินงานของทุนหมุนเวียน ประจาปีบัญชี 2561 ของ กรมบัญชีกลาง (ข้อมูล ณ 2 สิงหาคม 2562) พบว่า กองทุนส่งเสริมศิลปะร่วมสมัย มีผลการดาเนินงานไม่ผ่าน เกณฑ์การประเมินผลของกรมบญั ชีกลาง (ตงั้ แต่ระดบั 3.0000 คะแนนขน้ึ ไป) รายการ ดา้ นที่ 1 ดา้ นท่ี 2 ด้านท่ี 3 ดา้ นที่ 4 รวม การเงนิ การสนองประโยชนต์ อ่ การปฏิบตั กิ าร การบริหารพัฒนา คา่ เฉลย่ี ประจาปบี ญั ชี 2561 กองทุนส่งเสรมิ ศิลปะร่วมสมัย ผู้มีส่วนไดส้ ่วนเสีย ทุนหมุนเวยี น 3.6426 4.4204 3.8339 3.5472 3.8398 1.0000 2.2000 1.2000 2.2920 1.7476 ข้อสงั เกต จากการประเมนิ ของกรมบัญชกี ลาง ประจาปบี ัญชี 2561 พบว่า กองทุนส่งเสรมิ ศิลปะรว่ มสมยั มีผลการ ดาเนินงานไม่ผ่านเกณฑ์ทก่ี รมบญั ชีกลางกาหนดทั้ง 4 ด้าน ทผ่ี า่ นมากองทุนฯ มีปญั หา/อปุ สรรคในการดาเนินงาน อย่างไร และในปี 2563 กองทนุ ฯ มีแนวทางในการปรบั ปรุงการดาเนนิ งานของกองทนุ อยา่ งไร 4. ข้อมูลงบการเงนิ ขอ้ มูลจากรายงานงบการเงินของกองทนุ ส่งเสริมศิลปะรว่ มสมยั ณ วนั ที่ 30 กนั ยายน 2560 จากระบบ CFS กรมบัญชกี ลาง สรปุ ไดด้ งั น้ี หน่วย : ล้านบาท กองทุนส่งเสรมิ ศิลปะ สินทรพั ย์หมนุ เวียน หน้ีสินหมนุ เวียน สภำพคล่อง รว่ มสมยั (1) (2) (3)=(1)/(2) เท่ำ ปี 2560 8.7104 - #DIV/0! ปี 2561 7.1048 5.1400 1.38 จากการวิเคราะห์อัตราส่วนทุนหมุนเวียนเพ่ือดูสภาพคล่องของกองทุนส่งเสริมศิลปะร่วมสมัย ปี 2561 เท่ากับ 1.38 เท่า หมายความว่า หากกองทุนมีหนี้สินหมุนเวียนเท่ากับ 1 บาท กองทุนจะมีสินทรัพย์หมุนเวียน ที่จะชาระหน้ีอยู่ 1.38 บาท ซ่ึงถือว่ามีสภาพคล่อง แสดงให้ทราบว่า กองทุนมีความสามารถชาระหน้ีสินระยะสั้นได้ และหากชาระหนี้สินระยะส้ันแล้วยังมีเงินและสินทรัพย์เหลือเพียงพอสาหรับการดาเนินงาน โดยสินทรัพย์ ในปี 2561 เปน็ เงินสดและรายการเทยี บเท่าเงนิ สด 7.1048 ลา้ นบาท หากพจิ ารณางบแสดงผลการดาเนินงาน สาหรบั ปีส้ินสดุ 30 กันยายน 2561 พบวา่ กองทนุ สง่ เสริมศิลปะ ร่วมสมยั มีรายไดจ้ ากการอดุ หนุนอ่ืนและบริจาค จานวน 9,600 บาท เพียงรายการเดยี ว หนว่ ย : ล้านบาท กองทุนส่งเสรมิ ศิลปะ รายได้ รวม รายได้สูง/ตา่ รว่ มสมยั งบประมาณ นอก งปม. รวม คา่ ใช้จา่ ย กว่าค่าใช้จา่ ย ปี 2560 - - 0.6144 - 0.6144 ปี 2561 - 0.0096 0.0096 6.7874 - 6.7778 สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 48 เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณาร่างพระราชบญั ญัติงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563