ระเบียบการเงิน ปี 2558

ระเบยี บการเงิน ป 2558 ปรบั ปรุงล่าสดุ พ.ศ. 2562 การไฟฟาสว่ นภมู ภิ าค



















สารบัญ ระเบียบการไฟฟา สวนภมู ิภาค วาดวยการเงิน (ฉบับปรบั ปรงุ พ.ศ. 2558) ขอ 1. ชื่อระเบยี บ หนา ขอ 2. วันทีใ่ ชบ งั คบั 1 ขอ 3. ยกเลิกระเบยี บการไฟฟาสว นภูมิภาค วา ดว ยการเงิน พ.ศ. 2556 1 ขอ 4. การดาํ เนินการที่เกิดขึ้นกอนใชร ะเบยี บ 1 ขอ 5. การเปลี่ยนแปลงชอ่ื หนว ยงาน 1 ขอ 6. คําจํากดั ความ 1 ขอ 7. ผูรกั ษาระเบียบ 1 2 หมวดท่ี ๑ การรบั เงิน สว นท่ี ๑ ใบเสรจ็ รบั เงิน 3 การใชใ บเสรจ็ รับเงนิ 3 ขอ 8. ประเภทใบเสรจ็ รบั เงนิ 3 ขอ 9. หมายเลขกํากับใบเสรจ็ รบั เงนิ 3 ขอ 10. การดําเนินงานเก่ยี วกบั ใบเสร็จรบั เงิน 3 ขอ 11. การแกไขขอ ความในใบเสร็จรับเงิน ขอ 12. 3 3 สว นท่ี ๒ การรับเงิน 3 ขอ 13. การจดหนวยการใชไ ฟฟา ๕ ขอ 14. การจดั เก็บรายไดคาไฟฟา ๖ ขอ 15. การแจงคาไฟฟา ระยะเวลาการชําระเงิน และวันครบกาํ หนดชาํ ระเงนิ ๙ ขอ 16. วธิ ีการรบั ชําระเงนิ คาไฟฟา ๑๐ ขอ 17. การติดตามเรงรดั หน้ี ๑๐ ขอ 18. การงดจายไฟ ๑๐ ขอ 19. คา ธรรมเนียมตอกลบั การใชไฟฟา ๑๑ ขอ 20. การเรียกรองใหผคู าํ้ ประกันชําระหนแ้ี ทนผูใ ชไฟฟา เอกชนรายใหญ ๑๑ ขอ 21. การหักเงินประกนั ของผใู ชไฟฟา เอกชนรายยอ ย ๑๑ ขอ 22. การรบั ชาํ ระเงนิ ของการไฟฟา สวนภมู ภิ าคสาขายอ ย ขอ 23. การรับชําระเงนิ ผา นระบบ GFMIS ขอ 24. การรับชําระเงนิ คาใชจายงานกอ สรางขยายเขตระบบไฟฟา คา ซอมแซม หรือคาปรบั ปรงุ ระบบไฟฟา

-2- ขอ 25. การรบั เงินรายไดอน่ื ๆ เงินประกนั การใชไ ฟฟา และเงินประกันอน่ื ๆ หนา ขอ 26. การรบั ชาํ ระเงินคาบริการแกกระแสไฟฟาขัดของ ๑๑ ขอ 27. การรับชาํ ระเงนิ คา ไฟฟาโดยวธิ หี ักบัญชีเงนิ ฝากธนาคาร หรอื บัญชบี ตั รเครดิต ๑๑ ขอ 28. การรบั ชาํ ระเงินคา ไฟฟาผานชองทางเลือกอน่ื ๆ ๑๒ ขอ 29. การรบั ชําระเงินเปน เงินสด หรือเช็ค ๑๒ ขอ 30. การแกไขขอมลู คาไฟฟา และการปรับปรุงคา ไฟฟา ๑๒ ขอ 31. ขอ หา มในการรบั ชําระเงนิ ๑๒ ๑๒ หมวดที่ 2 การจา ยเงนิ สว นท่ี ๑ ใบสาํ คญั จา ยเงนิ ๑๔ การตรวจสอบใบสําคัญจา ยเงิน ๑๕ ขอ 32. เอกสารประกอบการเบิกจายเงนิ สูญหาย ขอ 33. ๑๕ ๑๖ สว นที่ ๒ การจายเงนิ และการคนื เงิน ๑๖ ขอ 34. การจายเงิน ๑๗ ขอ 35. เงนิ หมนุ เวยี นของหนว ยงาน ๑๘ ขอ 36. การยืมเงนิ และการหักลา งเงินยืมทดลองจา ย ๒๐ ขอ 37. อาํ นาจการอนมุ ัติสัง่ จายเงนิ และการลงนามอนุมตั ิจายเงนิ ในใบสาํ คัญจา ยเงิน ขอ 38. การจา ยเงินคนื ใหบ คุ คลภายนอก และอาํ นาจอนมุ ตั ิจา ยเงิน ขอ 39. อํานาจอนุมัตสิ ั่งจายเงิน หมวดที่ 3 ธนาคาร และการเกบ็ รักษาเงิน ๒๑ สวนที่ ๑ บัญชเี งนิ ฝากธนาคาร ๒๑ บัญชีเงนิ ฝากธนาคารของหนว ยงานในสํานักงานใหญ ๒๑ ขอ 40. บัญชเี งินฝากธนาคารของหนวยงานในสว นภูมภิ าค ๒๑ ขอ 41. การถอนเงนิ หรอื ส่งั จายเงินจากธนาคาร ขอ 42. การสอบยอดเงนิ ฝากธนาคาร ๒๑ ขอ 43. ๒๒ สว นที่ ๒ การโอนเงนิ ขอ 44. การโอนเงินรายไดเ ขาสํานักงานใหญ ขอ 45. การโอนเงินจากสาํ นกั งานใหญใหห นวยงานในสวนภูมภิ าค สว นที่ 3 การควบคุม และเก็บรักษาเงิน ๒๒ ขอ 46. การควบคมุ และเก็บรักษาเงินประจําวนั ในสาํ นกั งานใหญ ๒๒ ขอ 47. การควบคมุ และเก็บรักษาเงินประจําวันในสว นภมู ิภาค ๒๓ ขอ 48. การควบคมุ การจา ยเช็ค การเก็บรกั ษาเช็ค และตน ข้ัวเชค็ และสาํ เนาใบรบั ฝากเงนิ ของธนาคาร (Pay-in) ๒๓ ขอ 49. การเก็บรักษาลกู กุญแจตูนิรภัย หรอื หองนิรภัย

-3- หนา ๒๕ ภาคผนวก ๓๖ ภาคผนวก 1 วิธปี ฏบิ ัติเก่ยี วกบั ใบเสรจ็ รบั เงนิ ๓๙ ภาคผนวก 2 การแจงคา ไฟฟา ของสวนราชการ รัฐวิสาหกจิ และเอกชนแบบรวมศูนย ๔๐ (Group Invoice) ๔๔ ภาคผนวก 3 วธิ กี ารคาํ นวณคา ดอกเบย้ี ๔๗ ภาคผนวก 4 วธิ ปี ฏบิ ัตใิ นการรบั เงินคา ไฟฟานอกเวลาทําการของชุดปฏบิ ัตกิ ารแกกระแส ๕๑ ๕๒ ไฟฟา ขดั ของ ภาคผนวก 5 วิธปี ฏบิ ัตกิ ารเรียกเก็บเงนิ คา ธรรมเนยี มตอกลับการใชไ ฟฟา ๕๗ ภาคผนวก 6 วธิ ปี ฏบิ ตั ิการรับชําระเงนิ ของการไฟฟา สวนภมู ภิ าคสาขายอย ๖๐ ภาคผนวก 7 วธิ ีปฏบิ ัตกิ ารรบั ชาํ ระเงินผา นระบบ GFMIF ๖๒ ภาคผนวก 8 วธิ ปี ฏบิ ตั กิ ารรับชาํ ระคา ไฟฟาโดยวธิ ีหักบัญชีเงินฝากธนาคาร หรอื บัญชี ๖๕ ๖๖ บัตรเครดติ แบบรวมศนู ย ภาคผนวก 9 วิธปี ฏิบัตกิ ารรบั เช็ค ๖๙ ภาคผนวก 10 วิธีปฏิบตั ิการแกไ ขขอมลู คาไฟฟา และการปรับปรงุ คา ไฟฟา ๗๑ ภาคผนวก 11 วิธีปฏิบัติการใชเงนิ หมนุ เวยี น ๗๓ ภาคผนวก 12 วธิ ีปฏิบตั ิการยืมเงนิ และหกั ลา งคาใชจายในการดําเนนิ คดี ภาคผนวก 13 ผูมอี ํานาจสั่งจายเงินจากบญั ชีเงินฝากของการไฟฟา สวนภูมิภาคเขต และ ๗๖ ๗๗ การไฟฟา ๗๘ ภาคผนวก 14 วธิ ปี ฏบิ ัติการสอบยอดเงินฝากธนาคาร ๘๐ ภาคผนวก 15 วิธีปฏิบัตกิ ารโอนเงินจากสาํ นักงานใหญใหหนว ยงานในสว นภมู ิภาค ๘๑ ภาคผนวก 16 วิธีปฏิบตั กิ ารเก็บรกั ษาลูกกุญแจตูน ริ ภยั หรอื หองนิรภัย ๘๒ ๘๓ เอกสารแนบ ๘๔ เอกสารแนบ ๑ แบบขอใหจดั สงหนังสอื แจง คาไฟฟา เอกสารแนบ ๒ ใบสาํ คัญจายเงินในระบบ SAP เอกสารแนบ ๓ การทาํ เช็คนําฝากเขา บัญชธี นาคารของเจาหนี้ หรือ คูส ญั ญา เอกสารแนบ ๔ ใบสําคัญจา ยเงนิ ยืมทดรองจาย เอกสารแนบ ๕ ทะเบยี นคุมลกู หนี้เงนิ ยืมรายตัว เอกสารแนบ ๖ หนังสือแจงขอเปด บัญชีเงินฝากธนาคาร เอกสารแนบ ๗ บันทึกการตรวจนับเงนิ คงเหลือประจําวนั เอกสารแนบ ๘ ทะเบยี นควบคุมการจา ยเชค็

-4- เอกสารประกอบคาํ อธิบาย ระเบยี บฯ ขอ 15.2.2 (2) อนมุ ัตผิ ูวา การ ลงวนั ที่ ๑๔ พฤศจิกายน ๒๕๕๗ ตามบนั ทึก หนา อธบิ าย (2) ๘๖ ระเบยี บฯ ขอ 16. ท่ี กรด.(ปก.)๕๓๗/255๗ ลงวันที่ 3 พฤศจิกายน ๒๕๕๗ อธบิ าย (4) หลกั เกณฑแ ละวธิ ปี ฏบิ ตั งิ านสําหรับ PEA Shop และ หลกั เกณฑ ๘๘ ระเบียบฯ ขอ 17.1.5 อธบิ าย ( 7.1) และวธิ ปี ฏิบัตงิ านสําหรับ PEA Mobile Shop อนุมัตผิ วู า การ ลงวันท่ี ๖ พฤศจกิ ายน ๒๕๕๗ ระเบยี บฯ ขอ 17.2.1 อธิบาย (8.2 ) หลักเกณฑและวธิ ีปฏิบตั ิในการพจิ ารณาเรง รดั หนี้ การงดจายไฟ ๙๕ ระเบียบฯ ขอ 17.4 และอํานาจในการพิจารณาผอนผันหรือผอ นชําระหน้ีคา ไฟฟาคาง อธบิ าย (9 ) ชําระ ผใู ชไ ฟฟา เอกชนรายใหญ ตามอนุมัตผิ ูว าการ ลงวนั ที่ ๔ กมุ ภาพันธ ๒๕๕๘ ระเบยี บฯ ขอ 18.3 อธิบาย (9.1 ) หลกั เกณฑและวิธปี ฏิบัติในการแจง เตอื นกอ นการงดจา ยไฟฟา ผูใ ช ๑๐๖ ไฟฟา เอกชนรายยอย ระบบงานจดหนว ยพรอ มแจงคาไฟฟา (SPOT ระเบียบฯ ขอ 24.1 อธบิ าย (10.๑) BILL) ตามอนุมัตผิ วู า การ ลงวันที่ 22 ตุลาคม 2556 มติคณะรฐั มนตรี ลงวันที่ ๒๒ กรกฎาคม ๒๕๔๖ ตามหนังสือของ ๑๑๖ ระเบียบฯ ขอ 30. สํานักเลขาธิการคณะรฐั มนตรี ดว นทสี่ ดุ ท่ี นร ๐๕๐๔/ว ๑๙๔ อธบิ าย (10.๒) ลงวันที่ ๗ สิงหาคม ๒๕๔๖ ๑๒๖ ระเบยี บฯ ขอ 44.1 คําส่ัง การไฟฟา สวนภมู ภิ าค ท่ี พ.(ม) ๘๕/๒๕๕๖ ลงวนั ที่ ๓ อธิบาย (15 ) เมษายน ๒๕๕๖ ภาคผนวก ๘ ขอ ๒๐. บันทกึ ท่ี อส.(ก.)(บห.) ๗๔๗/๒๕๕๑ ลงวันท่ี ๕ สิงหาคม ๒๕๕๑ ๑๒๗ อธิบาย เรอื่ ง การกําหนดยนื ราคา และการชําระเงนิ ตามรายละเอยี ด และเง่ือนไขในการติดต้ังไฟฟาของ กฟภ. สาํ หรบั หนวยราชการ ภาคผนวก ๙ ขอ ๓.๖ อธิบาย รัฐวสิ าหกิจ และผูใชไ ฟท่เี ปนเอกชน ๑๓๖ คําสั่งการไฟฟา สวนภมู ิภาค ที่ พ.(ม) ๘๖/๒๕๕๖ ลงวันที่ ๓ เมษายน ๒๕๕๖ อนมุ ตั ริ องผูวา การ (บัญชีการเงิน) ลงวนั ท่ี ๑๘ ธันวาคม ๒๕๕๐ ๑๓๘ ตามบันทกึ คณะทาํ งานจดั ทาํ คมู อื การปฏิบตั งิ านดา นบัญชี ท่ี บบ. ๗๐๒/๒๕๕๐ ลงวันท่ี ๑๔ ธันวาคม ๒๕๕๐ บนั ทกึ ท่ี กรด.(ปก) ๕๘๔/๒๕๕๗ ลงวันท่ี ๒7 พฤศจิกายน ๒๕๕๗ ๑๔๐ อนมุ ตั ิหลักการ ผวู าการ ลงวนั ท่ี ๑ สงิ หาคม ๒๕๒๙ ตามบันทึก ๑๔๑ ท่ี ศฟ. ๓๖๓๐ ลงวนั ท่ี ๔ สิงหาคม ๒๕๒๙

ระเบียบการไฟฟา สวนภมู ิภาค วา ดวยการเงนิ (ฉบบั ปรบั ปรงุ พ.ศ. ๒๕๕๘) โดยท่ีเห็นเปน การสมควรปรบั ปรงุ การปฏิบัตงิ านดานการเงนิ ของการไฟฟา สว นภมู ภิ าค ใหมี ประสิทธภิ าพเพิ่มมากขน้ึ โดยลดข้ันตอนการปฏบิ ตั ิงาน เพม่ิ การกระจายอาํ นาจ มกี ารบรหิ ารความ เส่ียงและการควบคมุ ภายในดา นการเงินทเ่ี พยี งพอ สอดคลอ งกับโครงสรา งการบรหิ ารงานขององคกร ในปจ จุบนั อาศยั อาํ นาจตามความในมาตรา ๓๑ (๒) แหง พระราชบญั ญตั ิการไฟฟาสว นภูมภิ าค พ.ศ. ๒๕๐๓ จงึ วางระเบียบไว ดงั น.ี้ - ขอ ๑. ระเบียบนเี้ รยี กวา “ ระเบียบการไฟฟา สวนภมู ภิ าค วา ดว ยการเงนิ (ฉบับปรับปรงุ พ.ศ. ๒๕๕๘) ” ขอ ๒. ระเบยี บนี้ ใหใชบังคับ ตง้ั แตว นั ท่ี 1 เมษายน ๒๕๕๘ เปน ตนไป ขอ ๓. ใหยกเลกิ ระเบยี บการไฟฟา สว นภมู ิภาค วา ดว ยการเงิน พ.ศ. ๒๕๕๖ และระเบยี บ การไฟฟา สวนภมู ภิ าค วาดว ยการเงิน พ.ศ. ๒๕๕๖ (แกไ ขครงั้ ท่ี ๑) ระเบียบ หลกั เกณฑ วิธปี ฏบิ ัติ และคาํ สั่งอ่นื ใดในสวนทเี่ กย่ี วขอ งกบั การเงินทีไ่ ด กําหนดไวแ ลวซ่ึงขดั หรอื แยง กับขอกําหนดแหงระเบียบน้ี ใหใชระเบยี บนีแ้ ทน กรณที ่ีหนวยงานใดมีความจําเปนจะตองดาํ เนินการอยา งหน่งึ อยางใดท่ีไมเปนไปตาม ระเบียบน้ี หรือไมไดกําหนดไวในระเบียบน้ี ใหหนวยงานเจาของเร่ืองสงเรื่องตามสายงานใหฝาย การเงินพิจารณาใหค วามเห็น เพ่อื เปนขอมูลใหห นวยงานเจาของเรือ่ งดําเนนิ การตอ ไป ขอ ๔. การใดที่อยูในระหวางดําเนินการและยังไมแลวเสร็จในวันที่ระเบียบนี้ใชบังคับ ก็ให ดําเนนิ การตอ ไปตามระเบยี บท่ีใชอ ยูเดมิ จนกวา จะดําเนินการแลวเสร็จ ขอ ๕. หากมีการเปล่ียนแปลงชื่อหนวยงาน ชื่อตําแหนง หลังจากระเบียบน้ีมีผลใชบังคับ ก็ใหหนว ยงาน หรอื ตําแหนงใหมท ม่ี หี นา ที่ดูแลรับผิดชอบการปฏบิ ัติงานตามระเบียบน้ีดําเนนิ การตอไป ขอ ๖. คําจํากัดความในระเบียบน้ี “ หนวยงาน ” หมายความวา สํานัก การไฟฟาสวนภูมิภาคเขต ฝาย กอง การไฟฟา หรือท่เี รยี กชื่อเปนอยา งอนื่ ซงึ่ มีฐานะเปนหนวยงานของการไฟฟา สวนภูมภิ าค “ สว นราชการ ” หมายความวา กระทรวง ทบวง กรม สาํ นักงาน หรอื หนวยงาน อื่นใดของรัฐทั้งในราชการบริหารสวนกลาง ราชการบริหารสวนภูมิภาค และราชการบริหารสวน ทอ งถ่ิน “ พนกั งาน ” หมายความวา พนักงานการไฟฟาสว นภูมิภาค และพนกั งานทดลอง ปฏบิ ัติงาน

-2- “ ลกู จาง ” หมายความวา ลกู จา งตามระเบยี บการไฟฟาสวนภมู ภิ าค วา ดวยการ จา งและการทํางานของลกู จา ง “ เงนิ ” หมายความวา เงินสด และเอกสารแทนเงนิ สด เชน เชค็ ดราฟต ธนาณัติ ตั๋วแลกเงนิ เปนตน “ คาใชจายในการดาํ เนนิ งาน ” หมายความวา คาใชจา ยประจําของหนว ยงานและ คาสวัสดิการของพนักงาน เชน คา นา้ํ ประปา คา ไฟฟา คาเชา คาเลาเรียน คาใชจายในการเดินทาง ไปปฏบิ ตั ิงาน เปนตน “ เงนิ หมุนเวียน ” หมายความวา เงนิ ทห่ี นว ยงานไดร บั อนุมตั ใิ หม ไี ว เพือ่ ใชต าม วัตถุประสงคข องหนว ยงาน “ เงินยืมทดรองจาย ” หมายความวา เงินท่พี นกั งานยมื จากหนว ยงาน เพ่ือเปนคา ใชจ ายในการดําเนนิ งาน “ ใบเสรจ็ รับเงิน ” หมายความวา เอกสารทกี่ ารไฟฟาสวนภูมภิ าคกําหนดใหใ ชรบั ชาํ ระเงินท่ีมภี าษมี ูลคาเพิม่ เชน คาไฟฟา คาขยายเขต เงินรายไดอ น่ื ๆ เปนตน และทไ่ี มมภี าษี มูลคาเพ่มิ เชน เงินประกัน คา ปรับ คา ชดใชความเสียหาย เปนตน “ ใบสําคัญจายเงิน ” หมายความวา เอกสารท่ีการไฟฟาสวนภูมิภาคกาํ หนดใหใช ประกอบการเบิกจายเงิน “ ตนู ิรภยั หรือหองนริ ภัย ” หมายความวา ตูหรือหองที่ทําข้ึนใหแข็งแรงเปนพิเศษ เพือ่ ใชสําหรบั เก็บรกั ษาเงนิ และเอกสารสาํ คัญ “ การรับชําระเงินผานระบบ GFMIS (Government Fiscal Management Information System) ” หมายความวา การรับชําระเงินคาไฟฟา หรือคาบริการอ่ืนจากสวนราชการ ผานระบบการบริหารการเงนิ การคลังภาครฐั แบบอิเลก็ ทรอนกิ ส “ ระบบ SAP (System Applications Products In Data Processing) ” หมายความวา ระบบคอมพวิ เตอรซอฟตแวรสําเรจ็ รูปสําหรบั ธรุ กิจหลกั ทกี่ ารไฟฟา สวนภูมิภาคนํามา ใชงาน “ ระบบ BPM (Bill Printing & Payment Management) ” หมายความวา ระบบบริหารการรับชําระเงินท่ีสํานักงานของการไฟฟาสวนภูมิภาคท่ีเชื่อมโยงกับระบบ SAP โดยผาน เครื่องบันทกึ การเกบ็ เงนิ ขอ ๗. ผรู กั ษาระเบยี บ ใหผ ูอ าํ นวยการฝา ยการเงิน เปนผูรักษาระเบยี บน้ี

-3- หมวดท่ี ๑ การรับเงิน สว นที่ ๑ ใบเสรจ็ รับเงิน ขอ ๘. ใบเสร็จรบั เงิน ใหใ ชแบบฟอรม ที่การไฟฟา สวนภูมภิ าคกําหนด ขอ ๙. ประเภทใบเสร็จรับเงิน ๙.๑ ใบเสร็จรับเงินแบบเปน เลม ใหใชร บั ชําระเงนิ คา ไฟฟา รายไดอ ืน่ ๆ คาประกนั การใชไฟฟา และเงนิ ประกนั อื่นๆ ๙.๒ ใบเสรจ็ รบั เงนิ แบบตอเน่ือง ใหใชร ับชําระเงนิ คา ไฟฟา รายไดอ ืน่ ๆ คา ประกนั การใชไฟฟา และเงนิ ประกนั อื่นๆ ๙.๓ ใบเสรจ็ รบั เงิน (Slip Pos) ท่รี บั ชําระผา นเครอ่ื งบนั ทกึ การเกบ็ เงนิ ใหใชร บั ชําระเงนิ คาไฟฟา และรายไดอน่ื ๆ ขอ ๑๐. ใบเสรจ็ รบั เงนิ ตองมหี มายเลขลาํ ดบั การพิมพเรียงกนั ทกุ ฉบบั กรณีใบเสรจ็ รบั เงนิ ชนิดเลม ใหพ ิมพห มายเลขกาํ กบั เลม ไวด ว ย ขอ ๑๑. การดําเนนิ งานเกย่ี วกบั ใบเสรจ็ รบั เงินของการไฟฟา สว นภมู ิภาค ใหห นว ยงานที่ เกย่ี วขอ งปฏิบตั ติ าม “ วธิ ีปฏิบตั ิเกี่ยวกับใบเสร็จรบั เงิน ” (ภาคผนวก ๑) ขอ ๑๒. ใบเสร็จรบั เงินฉบับใดลงรายการรับเงินผดิ พลาด ใหขีดฆาและเขียนใหม โดยใหผูรบั เงนิ ลงลายมอื ชอ่ื กาํ กับการขีดฆา นน้ั ไวด วย ยกเวนรายการที่ผิดพลาดเปนจํานวนเงินหรือผูชําระเงิน ให ยกเลิกทง้ั ฉบบั และจดั ทาํ ฉบบั ใหมใ หถูกตอง กรณีใบเสรจ็ รับเงิน/ใบกาํ กบั ภาษี ลงรายการผดิ พลาดในสวนทเี่ ปนสาระสาํ คญั ตาม ท่กี ําหนดไวใ นประมวลรัษฎากร หามขดู ลบ ขีดฆา แกไข เพิ่มเติม แตใ หยกเลกิ ทง้ั ฉบับ และจดั ทํา ฉบบั ใหมใหถ ูกตอ ง สว นท่ี ๒ การรบั เงิน ขอ ๑๓. การจดหนว ยการใชไฟฟา ใหถ ือปฏบิ ตั ติ ามระเบยี บ หลกั เกณฑ หรอื วธิ ปี ฏิบัตทิ ่ีการไฟฟาสวนภูมิภาคกําหนด ขอ ๑๔. การจดั เกบ็ รายไดค า ไฟฟา ใหหนวยงานท่ีเก่ียวของจัดทําแผนการจัดเก็บรายไดคาไฟฟา ใหสอดคลองกับ แผนการจดหนว ยการใชไ ฟฟา และระบบงานอน่ื ท่ีเก่ยี วของ เพ่ือใหการบริหารจัดเก็บรายไดคาไฟฟามี ประสทิ ธภิ าพ โดยปฏิบัตติ ามระเบยี บ หลกั เกณฑ หรือวิธีปฏบิ ัติที่การไฟฟาสวนภูมภิ าคกาํ หนด ขอ ๑๕. การแจงคา ไฟฟา ระยะเวลาการชาํ ระเงนิ และวันครบกําหนดชําระเงิน ๑๕.๑ ผูใ ชไ ฟฟา เอกชนรายใหญ ๑๕.๑.๑ การแจงคาไฟฟา ผูทําหนาท่ีคุมผูใชไฟฟาเอกชนรายใหญ หรือผูท่ี ไดร ับมอบหมายจากผูจ ดั การการไฟฟา ตองสงหนังสือแจงคาไฟฟาใหแกผูใชไฟฟาไมเกินวันทําการถัดจาก

-4- วนั ท่พี มิ พหนงั สอื แจงคา ไฟฟา และตอ งดาํ เนินการใหแลวเสรจ็ ไมเ กิน ๓ วัน นับถดั จากวันท่ปี ระมวลผล คา ไฟฟา ทงั้ นี้ ตองไมเกนิ ๕ วนั นับถดั จากวนั ท่ีจดหนวย โดยใหผูรับลงลายมือช่ือพรอมลงวันที่รับใน สําเนาหนังสอื แจง คา ไฟฟา การแจง คา ไฟฟาทางโทรสาร หรอื ทางจดหมายอเิ ลก็ ทรอนกิ ส (E-Mail) หรือทางอนิ เตอรเ นต็ (Internet) ใหผูใชไ ฟฟาแจงความประสงคต ามแบบฟอรม ท่กี าํ หนด (เอกสารแนบ ๑) หรอื ตามหลักเกณฑทก่ี ารไฟฟาสวนภูมภิ าคกําหนด ๑๕.๑.๒ ระยะเวลาการชาํ ระเงนิ ใหเปนไปตามสัญญาซือ้ ขายไฟฟา ๑๕.๑.๓ วนั ครบกําหนดชาํ ระเงนิ ใหถ ือตามวนั ครบกําหนดทีร่ ะบุในหนังสอื แจงคาไฟฟา และเปนไปตามระยะเวลาท่ีระบุไวในสัญญาซื้อขายไฟฟา กรณีวันครบกําหนดชําระเงิน ตรงกับวนั หยุดทาํ การของการไฟฟา สว นภูมภิ าค ใหเ ลอื่ นวันครบกาํ หนดชําระเงนิ เปน วนั ทําการถัดไป (๑) ๑๕.๒ ผใู ชไฟฟาเอกชนรายยอย ๑๕.๒.๑ การแจง คาไฟฟา ของระบบงานจดหนว ยพรอ มแจง คาไฟฟา หรอื ตวั แทนเก็บเงินคาไฟฟา ใหปฏบิ ตั ติ ามระเบยี บ หลักเกณฑ หรอื วิธปี ฏบิ ตั ทิ ก่ี ารไฟฟา สวนภมู ิภาคกําหนด ๑๕.๒.๒ ระยะเวลาการชําระเงนิ (๑) ระบบงานจดหนวยพรอ มแจงคา ไฟฟา มีระยะเวลาการชาํ ระเงนิ ๑๐ วัน รวมกบั ใหตวั แทนจุดบริการรบั ชําระเงินคา ไฟฟา สามารถรบั ชาํ ระเงินทเี่ กนิ กาํ หนดไดอ ีก ๓ วนั รวมเปน ๑๓ วนั (๒) ตวั แทนเกบ็ เงินคา ไฟฟา มรี ะยะเวลาการชาํ ระเงิน ๑๗ วัน รวมกบั การใหต วั แทนจดุ บริการรบั ชาํ ระเงินคาไฟฟา สามารถรับชําระเงนิ ที่เกนิ กําหนดไดอีก ๓ วนั รวมเปน ๒๐ วนั (๒) ๑๕.๓ ผูใชไฟฟาสว นราชการ และรฐั วสิ าหกจิ ๑๕.๓.๑ การแจง คาไฟฟา ใหสง หนงั สอื แจงคา ไฟฟา ภายใน ๓ วัน นับจาก วนั ท่ีพิมพหนังสือแจง คา ไฟฟา โดยใหผ รู บั ลงลายมือชอ่ื พรอมลงวนั ที่รับในสาํ เนาหนงั สือแจงคาไฟฟา ๑๕.๓.๒ ระยะเวลาการชาํ ระเงนิ ภายใน ๑๕ วัน หรือเปนไปตามสญั ญาซือ้ ขายไฟฟา หรือตามท่ีการไฟฟาสว นภูมภิ าคกาํ หนด (๓) ๑๕.๓.๓ ระยะเวลาการชําระเงนิ ตามขอ ๑๕.๓.๒ รวมกับระยะเวลาในการ ประมวลผลคา ไฟฟา การจดั พิมพและสง หนังสือแจง คา ไฟฟาอีก ๓ วนั เปน วนั ครบกาํ หนดชําระเงนิ ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... อธิบาย (๑) : ขอ ๑๕.๑.๓ ในระบบ SAP วันครบกําหนดชําระเงนิ ท่รี ะบุในหนงั สือแจงคา ไฟฟา เรม่ิ นบั ระยะเวลา ชาํ ระเงนิ ตามสญั ญาซ้ือขายไฟฟา คือ ๑๕ วัน หรอื ๒๕ วัน รวมกับระยะเวลาการประมวลผลคาไฟฟา จดั พมิ พ สง หนังสอื แจง คา ไฟฟา อีก ๓ วนั รวมเปน ๑๘ วนั หรือ ๒๘ วนั อธิบาย (๒) : ผใู ชไฟฟา ท่มี ีตวั แทนไปจัดเก็บเงนิ คา ไฟฟา มีระยะเวลาการชาํ ระเงนิ ๑๐ วัน รวมกับการตรวจสอบ หนวยการประมวลผลคา ไฟฟา การจดั พมิ พใ บแจงคา ไฟฟา ใบเสรจ็ รบั เงิน/ใบกาํ กับภาษี ๒ วนั ระยะเวลาการจัดเกบ็ เงนิ ของตวั แทนฯ ๕ วัน และใหตัวแทนจดุ บริการรบั ชาํ ระเงนิ คาไฟฟา สามารถรบั ชาํ ระเงนิ ท่เี กนิ กาํ หนดไดอ ีก ๓ วนั ตามอนมุ ัติ ผวู าการ ลงวนั ที่ ๑๔ พฤศจิกายน ๒๕๕๗ ตามบนั ทึกท่ี กรด.(ปก.)๕๓๗/255๗ ลงวนั ท่ี ๘ พฤศจิกายน ๒๕๕๗ รวมเปน ๒๐ วัน อธิบาย (๓) : การขายไฟฟาใหร ัฐวสิ าหกิจของประเทศเพื่อนบาน (สปป.ลาว) ระยะเวลาการชําระเงินตามสัญญาซื้อ ขายไฟฟา ๔๕ วนั รวมกบั ระยะเวลาประมวลผลคา ไฟฟา จัดพิมพ สงหนงั สอื แจงคา ไฟฟา ๕ วัน รวมเปน ๕๐ วนั

-5- ๑๕.๔ ผูใชไฟฟาประเภทไฟชวั่ คราว ๑๕.๔.๑ การใชไ ฟฟาท่ีมีระยะเวลาไมเ กนิ ๓๐ วัน เมือ่ เลกิ ใชไ ฟฟา ใหจ ดหนว ย คํานวณคา ไฟฟา และเกบ็ เงินทันที ๑๕.๔.๒ การใชไ ฟฟา ที่มรี ะยะเวลาเกินกวา ๓๐ วนั ใหปฏิบตั เิ ชนเดยี วกบั ผใู ชไฟฟาเอกชนรายใหญ หรือเอกชนรายยอยแลว แตกรณี ๑๕.๕ ผูใชไ ฟฟา ทช่ี าํ ระเงนิ คาไฟฟา แบบรวมศูนย (Group Invoice) ๑๕.๕.๑ การแจง คา ไฟฟาใหดาํ เนนิ การแลว เสรจ็ ภายในวนั ที่ ๑๐ ของเดอื น ถดั ไปโดยปฏบิ ตั ิตาม “ การแจงคาไฟฟาของสว นราชการ รฐั วสิ าหกิจ และเอกชนแบบรวมศนู ย (Group Invoice) ” (ภาคผนวก ๒) ๑๕.๕.๒ ระยะเวลาการชําระเงิน ผูใชไฟฟา เอกชนรายใหญ และเอกชนรายยอ ย ชาํ ระเงนิ ภายใน กําหนดเวลาทีป่ รากฏในหนงั สือแจงคาไฟฟา ขอ ๑๖. วธิ ีการรบั ชาํ ระเงินคา ไฟฟา ๑๖.๑ ผใู ชไฟฟาเอกชนรายใหญ ๑6.1.1 ทีส่ ํานกั งานการไฟฟา สวนภูมภิ าค PEA Shop และ PEA Mobile Shop (4) 16.1.2 โดยวธิ หี ักบัญชีเงินฝากธนาคาร หรอื บญั ชีบัตรเครดิต 16.1.3 โดยวธิ โี อนเงนิ เขาบัญชธี นาคารของการไฟฟาสว นภมู ภิ าค (5) ๑๖.๒ ผใู ชไ ฟฟาเอกชนรายยอ ย 16.2.1 ทสี่ าํ นักงานการไฟฟา สวนภูมภิ าค PEA Shop และ PEA Mobile Shop (4) 16.2.2 โดยผา นตวั แทนเกบ็ เงนิ คา ไฟฟา 16.2.3 โดยผา นตวั แทนจดุ บริการรับชําระเงนิ คา ไฟฟา 16.2.4 โดยวธิ หี ักบญั ชีเงินฝากธนาคาร หรือบญั ชีบตั รเครดติ 16.2.5 โดยวธิ โี อนเงนิ เขา บัญชธี นาคารของการไฟฟา สว นภูมภิ าค (5) 16.2.6 โดยผานโทรศัพทเ คลอ่ื นที่ 16.2.7 โดยผา นอินเตอรเน็ต ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... อธบิ าย (๔) : การรับชําระเงินคาไฟฟา เงินรายไดอื่นๆ และเงินประกัน ใหรับชําระผานระบบ BPM หากระบบ SAP หรือระบบเครือขายขัดของ ใหรับชําระเงินในระบบ Offline ซ่ึงเม่ือระบบฯ สามารถใชงานไดตามปกติ การรับเงิน ในชว ง Offline จะถกู สง ไปตดั ลกู หนใี้ นระบบ SAP หลังปดบัญชีประจําวันโดยอัตโนมัติ โดยผูบังคับบัญชาตองกําชับ และตรวจสอบไมใหมีการรับชําระเงินผานสมุดเงินสด (Cash book : CB) เพ่ือลดความเสี่ยงการบันทึกขอมูลการรับ ชําระเงนิ ไมถูกตอ ง/ไมครบถวน และเพิ่มการรับชําระเงินท่ี PEA Shop และ PEA Mobile Shop ตาม“หลักเกณฑ และวิธีปฏิบัติงานสาํ หรับ PEA Shop” และ “หลักเกณฑและวิธีปฏิบตั ิงานสําหรับ PEA Mobile Shop” อนุมตั ิ ผวู า การ ลงวันท่ี ๖ พฤศจกิ ายน ๒๕๕๗ อธิบาย (๕) : ผูใชไฟฟาที่ประสงคชําระเงินโดยวิธีโอนเงินเขาบัญชีธนาคารของการไฟฟาสวนภูมิภาค ใหแจงความ ประสงคเปนหนังสอื ใหหนว ยงานทีร่ ับเงินทราบและเก็บไวเปนหลักฐาน เม่ือผูใชไฟฟาชําระเงินแลวใหสงสําเนาใบรับ ฝากเงนิ ของธนาคาร (Pay-in) ใหหนวยงานท่ีรับชําระเงินภายในวันเดียวกัน ทั้งน้ี หากมีเงินคาธรรมเนียมการโอนเงิน เขาบญั ชี ทธ่ี นาคารเรยี กเกบ็ ผูใ ชไ ฟฟา เปนผูร บั ผิดชอบ

-6- ๑๖.๓ ผูใชไ ฟฟา สว นราชการ 16.3.1 ทส่ี ํานักงานการไฟฟา สวนภมู ภิ าค (4) 16.3.2 โดยผา นระบบ GFMIS ๑๖.๔ รฐั วสิ าหกจิ 16.4.1 ทสี่ ํานกั งานการไฟฟาสว นภมู ิภาค (4) 16.4.2 โดยวิธโี อนเงนิ เขา บญั ชีธนาคารของการไฟฟาสวนภูมภิ าค (5) ๑๖.๕ การรบั ชาํ ระเงนิ ตา งสาํ นกั งานการไฟฟา ใหห นว ยงานของการไฟฟา สว นภมู ิภาครบั ชาํ ระเงินคาไฟฟา และเงนิ รายได อืน่ ๆ ตางสํานักงานจากผูใชไ ฟฟาทกุ ราย ทัง้ การรบั ชาํ ระเงนิ ภายในกาํ หนดชาํ ระเงนิ หรอื ทเ่ี กินกําหนด หรอื ถูกงดจายไฟแลว โดยหา มปฏเิ สธการรบั ชาํ ระเงนิ กรณถี กู งดจา ยไฟแลว ใหรบั ชาํ ระเงนิ คาไฟฟา คาดอกเบ้ยี (ถา มี) และคา ธรรมเนยี มตอกลับการใชไ ฟฟา ทง้ั น้ี เมื่อมกี ารยนื ยนั การปฏบิ ตั ิงานงดจายไฟแลว ใหการไฟฟาเจาของ ขอ มูลออกรายงาน “ การตดิ ตามงานงดจายไฟและตอกลบั (ZWMR๐๒๑) ” เพอ่ื แจงใหพ นกั งานชาง หรอื ผรู บั จา งไปตอ กลบั มิเตอรภ ายในวนั เดียวกนั ขอ ๑๗. การตดิ ตามเรง รัดหน้ี ใหหนว ยงานเจา ของขอมลู ทาํ หนาทต่ี ดิ ตามเรง รดั หน้ี ยกเวนคา ไฟฟา ทแ่ี จงหนแ้ี บบ รวมศนู ย (Group Invoice) ใหหนว ยงานทแี่ จงหนแี้ บบรวมศนู ยทาํ หนา ทเ่ี ฉพาะการจดั ทําหนังสือแจง เตือนผูใชไฟฟา (๖) ๑๗.๑ ผูใชไฟฟาเอกชนรายใหญ ๑๗.๑.๑ ผใู ชไ ฟฟา ที่ไมชาํ ระเงินภายในกาํ หนดตามหนงั สอื แจงคาไฟฟา ใหการไฟฟาจัดทําหนงั สอื แจง เตอื นผูใชไฟฟาชําระเงนิ คา ไฟฟา พรอมคาดอกเบย้ี ภายใน ๕ วัน นับถดั จาก วนั ครบกําหนด พรอมกบั ขออนุมตั งิ ดจายไฟอยางชาไมเ กินวนั ทําการถัดไป โดยแจงใหผใู ชไ ฟฟา ทราบ ดว ยวา หากผดิ นัดชําระเงนิ อาจถกู งดจา ยไฟโดยไมบอกกลาวใหทราบลวงหนา และไมรับผดิ ชอบตอความ เสยี หายใดๆ ที่จะเกดิ ขึ้น ๑๗.๑.๒ ผูใชไฟฟาขอผอนผัน และหรือขอผอนชําระคาไฟฟา ใหแจง ความประสงคกับการไฟฟาเปนลายลักษณอักษรไมเกินวันครบกําหนดชําระเงินที่ปรากฏในใบแจงคา ไฟฟา ใหหนวยงานพิจารณาผอนผัน และหรือผอนชําระไดไมเกินวันสิ้นเดือนท่ีครบกําหนดชําระเงิน ทั้งน้ี คาไฟฟาคางชําระรวมกับประมาณการคาไฟฟาท่ียังไมจดหนวยจนถึงวันท่ีผอนผัน และหรือขอ ผอนชําระ จะตอ งไมเ กนิ วงเงินคํ้าประกัน เมื่อไดรับอนุมัตแิ ลว ใหบันทกึ วนั ครบกาํ หนดชําระเงนิ ใหม ในระบบ SAP หากผดิ นดั ชาํ ระเงินใหด ําเนนิ การขออนุมัตงิ ดจา ยไฟ อยา งชา ไมเกินวนั ทาํ การถัดไป ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... อธบิ าย (6) : การติดตามเรงรัดหนี้แบบรวมศูนย เม่ือครบกําหนดชําระเงินแลวยังไมไดรับชําระเงิน ใหหนวยงานท่ีทํา หนาท่แี จงหนแี้ บบรวมศนู ย จัดทําหนงั สอื เตือนผใู ชไฟฟา โดยไมตองนาํ เสนอขออนมุ ตั งิ ดจายไฟ เพราะหากผูใชไฟฟา ผิดนดั ชําระหนี้ ระบบ SAP จะประมวลผลคาไฟฟาคางชําระ เพอื่ ใหหนว ยงานเจาของขอมูลเปน ผนู ําเสนอขออนมุ ัติ งดจายไฟ

-7- ๑๗.๑.๓ ผมู อี ํานาจอนมุ ัตผิ อ นผัน และหรือผอ นชาํ ระคา ไฟฟา ตามขอ ๑๗.๑.๒ ใหเ ปนไปตามอาํ นาจการลงนามในสัญญาซอื้ ขายไฟฟาท่กี ารไฟฟา สว นภมู ิภาคกาํ หนด โดย อนุมตั อิ ยา งชา ไมเกินวันทาํ การถัดจากวนั ท่ไี ดร บั เรื่องขออนุมตั ิ กรณที ีจ่ ัดทําสัญญาซือ้ ขายไฟฟาที่สํานักงานใหญ ใหเ ปนอํานาจของ หนว ยงานในสวนภูมิภาค (๗) ๑๗.๑.๔ ผูม ีอาํ นาจอนมุ ัตงิ ดจา ยไฟ ตามขอ ๑๗.๑.๑ และ ๑๗.๑.๓ ใหเ ปน ไป ตามอํานาจการลงนามในสัญญาซ้ือขายไฟฟาท่ีการไฟฟา สวนภูมภิ าคกําหนด โดยอนมุ ัตอิ ยา งชาไมเกินวัน ทาํ การถัดจากวันที่ไดร บั เรอื่ งขออนมุ ตั ิ และแจงผลการอนุมัติใหหนว ยงานทขี่ ออนมุ ตั ทิ ราบอยา งชาไมเ กนิ วนั ทาํ การถดั ไป กรณที ี่จดั ทําสญั ญาซ้อื ขายไฟฟา ท่สี ํานกั งานใหญ อาํ นาจอนุมตั ิงด จายไฟ ใหเ ปน อํานาจของหนวยงานในสว นภูมิภาค ๑๗.๑.๕ การดําเนินการนอกเหนือจากไดท่ีกําหนดไว ตามขอ ๑๗.๑.๒ ให หนวยงานดําเนินการตามแนวทางท่ีการไฟฟาสวนภูมิภาคกําหนดในการเรงรัดหนี้ การงดจายไฟ และ อํานาจในการพจิ ารณาผอ นผนั และหรือผอ นชําระคาไฟฟา คา งชาํ ระ (๗.๑) ๑๗.๑.6 ผใู ชไฟฟาท่ีชําระเงนิ คา ไฟฟา เกนิ กาํ หนด ใหเรยี กเก็บเงนิ คา ดอกเบ้ียตามอัตราท่ีระบุในสัญญาซ้ือขายไฟฟาโดยปฏิบัติตาม “ วิธีการคํานวณคาดอกเบี้ย ” (ภาคผนวก ๓) กรณีผูใชไฟฟา ชําระเงินตามจาํ นวนคา ไฟฟา ที่คางชาํ ระ แตไมไดนํา เงนิ คา ดอกเบยี้ มาชําระพรอมกนั ใหน ําเงินคา ไฟฟาทไี่ ดรับไปชําระเปน คาดอกเบีย้ กอ น เงนิ สวนที่เหลือ ใหนําไปชําระคาไฟฟาบางสวน และใหผูใชไฟฟาชําระเงินคาไฟฟาสวนท่ีเหลือ พรอมคาดอกเบี้ยให เสรจ็ สิ้นโดยเร็ว และตอ งไมเ กนิ กาํ หนดวนั ชาํ ระเงินคา ไฟฟา ของเดอื นถดั ไป โดยมีหนงั สอื แจงผใู ชไฟฟา เปนหลักฐาน (๘) ๑๗.๒ ผใู ชไฟฟาเอกชนรายยอ ย ๑๗.๒.๑ ผใู ชไ ฟฟาไมช ําระเงนิ ภายในระยะเวลาชาํ ระเงิน ตามขอ ๑๕.๒.๒ (๘.๑) ใหพนักงานบญั ชที าํ หนาทคี่ มุ ใบเสรจ็ รบั เงนิ คา ไฟฟา หรือผูท ่ีไดร บั มอบหมายจากหวั หนาแผนกบญั ชแี ละ ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... อธบิ าย (๗) : อาํ นาจการผอ นผัน หรือ ผอ นชาํ ระคาไฟฟา อางอิงตามหนงั สือมอบอํานาจของผูวาการ การไฟฟาสวนภูมิภาค ทีก่ าํ หนดผมู อี ํานาจลงนามในสัญญาซอื้ ขายไฟฟา กรณที าํ สัญญาซื้อขายไฟฟา ท่ีสาํ นักงานใหญ การผอ นผนั และหรอื ผอนชาํ ระคา ไฟฟา กใ็ หเปนอาํ นาจของหนวยงานในสว นภมู ิภาคแลวแตก รณี อธิบาย (๗.๑) : ใหถือปฏิบัติตาม “ หลักเกณฑและวิธีปฏิบัติในการพิจารณาเรงรัดหนี้ การงดจายไฟ และอํานาจใน การพิจารณาผอนผันหรือผอนชําระหนี้คาไฟฟาคางชําระ ผูใชไฟฟาเอกชนรายใหญ ” อนุมัติผูวาการ ลงวันที่ ๔ กุมภาพนั ธ ๒๕๕๘ อธบิ าย (๘) : ตามประมวลกฎหมายแพง และพาณิชย มาตรา ๓๒๙ ซ่งึ ระบบ SAP ไดร องรบั ไวแ ลว อธิบาย (๘.๑) : ระยะเวลา ชาํ ระเงินตามขอ 15.2.2 (จํานวน 13 วนั ) โดยในวนั ทาํ การถัดไป (วันที่ ๑๔) กองรายได ตองรับขอมูลการชาํ ระเงนิ ผา นชองทางเลือกฯ ไปตัดลูกหน้ีในระบบ SAP หากยังไมไดร บั ชาํ ระเงิน ภายในวันทาํ การ ถดั ไป (วันท่ี ๑๕) ใหการไฟฟา ดาํ เนนิ การ แจง เตอื นผใู ชไฟฟา ใหชาํ ระเงนิ กอนงดจายไฟ ตามท่ีการไฟฟาสวนภูมิภาค กาํ หนด

-8- ประมวลผล หวั หนาแผนกบญั ชีและการเงนิ ทําการแจงเตอื นผใู ชไฟฟา (๘.2) ภายในวันทาํ การถัดจาก วันทกี่ องรายไดร บั ขอมูลการชาํ ระเงนิ ผา นชอ งทางเลือกไปตดั ลูกหนี้ และกาํ หนดใหช ําระเงินภายใน ๕ วัน นับถัดจากวนั ที่ทาํ การแจงเตือน โดยปฏบิ ตั ิตามระเบยี บหลักเกณฑ หรือวิธีปฏบิ ตั ทิ ก่ี ารไฟฟา สว นภมู ิภาคกาํ หนด หากพนกําหนดยงั ไมไ ดร ับชาํ ระเงนิ ใหน าํ เสนอผูจดั การการไฟฟา พิจารณาอนุมัติ งดจา ยไฟ อยางชาไมเ กนิ วนั ทาํ การถัดไป ๑๗.๒.๒ ผใู ชไฟฟาทข่ี อผอ นผนั การชําระคาไฟฟา ใหแ จงความประสงคกบั การไฟฟาเปนลายลักษณอักษร ไมเกินวันครบกําหนดชําระเงิน ตามขอ ๑๕.๒.๒ โดยใหแผนกบัญชี และประมวลผล แผนกบญั ชีและการเงิน จดั ทาํ หนังสือขอผอนผันในระบบ SAP และพิมพใหผูใชไฟฟา ลงนาม นาํ เสนอผูจดั การการไฟฟา อนมุ ตั ใิ หผอนผนั ไดไ มเกนิ ๗ วัน นบั ถดั จากวนั ครบกาํ หนดชําระเงิน และบนั ทึกวันครบกาํ หนดชําระเงนิ ทไี่ ดร บั อนุมัติในระบบ SAP หากผิดนัดการชําระเงิน ใหนําเสนอขอ อนมุ ตั ผิ จู ดั การการไฟฟาพจิ ารณางดจายไฟ ๑๗.๓ สว นราชการ หนวยงานตองติดตามเรงรัดการชําระเงินใหเปนไปตามมติคณะรัฐมนตรี (๙) เปนประจําทุกเดือน โดยทุกสิ้นไตรมาสใหจัดทําหนังสือเรงรัดสวนราชการที่มีหน้ีคางชําระจากระบบ SAP และประสานงานเรง รดั สวนราชการใหช ําระหน้ีคา งชําระใหค รบถว น หากเงินงบประมาณคาไฟฟา ท่ีไดรับการจัดสรรไมพอชําระ ขอใหสวนราชการมีหนังสือถึงตนสังกัดขอรับเงินมาชําระหนี้คาไฟฟา เพ่มิ เติม โดยขอสาํ เนาหนงั สือดังกลาวสง ใหก องรายได เพ่ือใชติดตามเรงรัดจากสวนราชการตนสังกัด ผูใชไ ฟฟาสวนราชการท่มี ีสญั ญาซ้อื ขายไฟฟา ชาํ ระเงนิ เกินกาํ หนด ใหเรียกเกบ็ เงินคาดอกเบี้ย ตามอัตราที่ระบุไวในสัญญาซื้อขายไฟฟาโดยปฏิบัติตาม “ วิธีการคํานวณคาดอกเบี้ย” (ภาคผนวก ๓) ๑๗.๔ รฐั วิสาหกิจ หนวยงานตองติดตามเรงรัดการชําระเงินใหเปนไปตามมติคณะรัฐมนตรีเปน ประจําทุกเดือน (๙) หากไมไดร บั ชําระเงินภายในกําหนดตามหนงั สอื แจง คาไฟฟา ใหห นวยงานจัดทําหนังสือ แจง เตือนใหช าํ ระเงนิ ภายใน ๕ วนั นบั ถัดจากวนั ครบกําหนด สําหรบั รฐั วิสาหกจิ ท่มี สี ญั ญาซอื้ ขายไฟฟา ให เรียกเก็บเงินคาดอกเบ้ียตามอัตราที่กําหนดไวในสัญญาซื้อขายไฟฟา โดยปฏิบัติตาม “วิธีการคํานวณคา ดอกเบย้ี ” (ภาคผนวก ๓) ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... อธิบาย (8.2) : ใหถือปฏิบัติตาม “หลักเกณฑและวิธีปฏิบัติในการแจงเตือนกอนการงดจายไฟผูใชไฟฟาเอกชนราย ยอ ย ระบบงานจดหนว ยพรอ มแจง คา ไฟฟา (SPOT BILL)” อนุมัติผูวาการ ลงวันท่ี 22 ตุลาคม 2556 ทั้งน้ี การแจง เตือนใหรวมถึงผูใชไฟฟาท่ีมีตัวแทนไปจัดเก็บเงินดวย โดยการไฟฟาดําเนินการ แจงเตือนเปนหนังสือสงใหผูใชไฟฟา โดยตรง หรือผานโทรสาร หรอื ผานทางจดหมายอิเลก็ ทรอนิกส (E-Mail) หรือแจง เตือนผานโทรศัพทเคลอื่ นที่ (SMS) หรือวธิ ีการอืน่ ๆ ท่ผี ูจัดการการไฟฟา พจิ ารณาตามความเหมาะสม อธิบาย (๙) : มติคณะรัฐมนตรี ลงวนั ท่ี ๒๒ กรกฎาคม ๒๕๔๖ ตามหนังสอื ของสํานักเลขาธิการคณะรัฐมนตรี ดว นทีส่ ุด ท่ี นร ๐๕๐๔/ว ๑๙๔ ลงวันท่ี ๗ สงิ หาคม ๒๕๔๖ กาํ หนดใหหนว ยราชการและรฐั วิสาหกิจชาํ ระหนี้ คาสาธารณูปโภค ใหแ กร ัฐวสิ าหกจิ ผขู ายบรกิ ารใหแ ลว เสรจ็ ภายใน ๑๕ วนั นับแตวนั ทไ่ี ดรับใบแจง หนี้

-9- ๑๗.๕ บานพักของสว นราชการ และรฐั วสิ าหกิจ สว นราชการ หรอื รัฐวิสาหกิจไมช ําระเงินคาไฟฟา ของบานพัก ภายในระยะ เวลาชาํ ระเงินท่ปี รากฏในใบแจง คา ไฟฟา หรือตามหนงั สือแจงคาไฟฟา ใหการไฟฟาพจิ ารณายกเลกิ การ อานหนวยของมิเตอรบานพัก และทําการอานหนวยของมิเตอรประธานเพียงเครื่องเดียวในเดือนถัดไป โดยมีหนังสอื แจง ใหหัวหนาสว นราชการ หรอื รัฐวิสาหกิจ ทราบลว งหนา ไมน อ ยกวา ๗ วัน ขอ ๑๘. การงดจา ยไฟ ๑๘.๑ ผใู ชไ ฟฟา เอกชนรายใหญ ๑๘.๑.๑ ใหดําเนินการงดจายไฟในวันทําการปกติของการไฟฟาสวนภูมิภาค หากตรงกับวันศุกร หรือตรงกับวันกอนวันหยุดทําการของการไฟฟาสวนภูมิภาค หามงดจายไฟแตใหงด จายไฟในวนั เปดทําการถัดไป ดงั นี้ (๑) กรณผี ดิ นัดชําระคาไฟฟา ตามขอ ๑๗.๑.๑ ใหงดจายไฟตาม กําหนดในหนงั สือแจงเตือน แตห ากไดร บั อนุมตั ใิ หงดจายไฟหลงั วันครบกําหนดในหนังสือแจงเตือน ใหงด จายไฟภายใน ๒ วนั ทาํ การ นับถัดจากวนั ที่ไดรบั อนุมตั ิใหงดจายไฟ (๒) กรณีผิดนัดชําระคาไฟฟาที่ไดรับอนุมัติใหผอนผัน และหรือ ผอ นชําระ ตามขอ ๑๗.๑.๒ ใหงดจายไฟภายใน ๒ วันทําการ นบั ถัดจากวนั ทไ่ี ดรบั อนมุ ัติใหง ดจา ยไฟ (๓) กรณีผิดนัดชําระคาไฟฟาที่ไดรับอนุมัติใหผอนผัน และหรือ ผอ นชาํ ระไมปฏบิ ตั ิตามหนังสือรับสภาพหน้ี ตามขอ ๑๗.๑.๕ ใหผ รู ับผดิ ชอบดําเนนิ การดังนี้ (๓.๑) กรณีอนุมัติใหผอนผัน และหรือผอนชําระเงิน ได กําหนดใหสามารถงดจายไฟไดโดยไมตองขออนุมัติอีก และหนังสือรับสภาพหนี้มีขอความท่ีผูใชไฟฟา รบั ทราบวา หากผิดนัดชําระเงินงวดหน่ึงงวดใดใหงดจายไฟไดทันที โดยไมตองบอกกลาวใหทราบลวงหนา ใหก องซ้ือขายไฟฟา แจง ใหการไฟฟาดําเนินการงดจายไฟภายในวันทําการถัดจากวันที่ผิดนัดชําระเงิน และ ใหงดจายไฟภายใน ๒ วันทําการ นบั ถดั จากวันที่ไดร บั แจงจากกองซอื้ ขายไฟฟา (๓.๒) กรณีอนุมัติใหผอนผัน และหรือผอนชําระเงิน โดย หนังสือรับสภาพหนี้ไมม ขี อความใหงดจา ยไฟตามขอ (๓.๑) ใหก องซอื้ ขายไฟฟา นําเสนอขออนมุ ตั ิงดจายไฟ จากผูมีอํานาจอนุมัติผอนผัน และหรือผอนชําระไมเกินวันทําการถัดจากวันครบกําหนดตามหนังสือรับ สภาพหน้ี และแจง อนุมัตงิ ดจา ยไฟ ใหก ารไฟฟา ภายในวนั ทาํ การถดั ไปนบั จากวนั ทไ่ี ดรบั แจง อนุมัติใหงด จา ยไฟ และใหงดจายไฟภายใน ๒ วันทําการ นบั ถัดจากวนั ที่ไดรบั แจง ๑๘.๑.๒ เมื่องดจายไฟแลว ผูใชไฟฟามาติดตอขอตอกลับการใชไฟฟาให การไฟฟา เรยี กเกบ็ คาไฟฟาทีค่ างชาํ ระพรอ มคา ดอกเบย้ี และคา ธรรมเนียมตอ กลบั การใชไฟฟา ๑๘.๑.๓ กรณีที่ไมสามารถงดจายไฟได ใหหนวยงานปฏิบัติตามแนวทางที่ การไฟฟา สว นภูมิภาคกําหนด (๗.๑) ๑๘.๒ ผใู ชไฟฟา เอกชนรายยอ ย ใหด าํ เนินการงดจายไฟในวนั ทาํ การปกติของการไฟฟา สว นภูมภิ าค ภายใน เวลา ๐๘.๓๐ - ๑๔.๓๐ น. โดยปฏบิ ตั ติ าม “ หลักเกณฑก ารจา งเหมาบคุ คลภายนอกปฏบิ ตั เิ กย่ี วกบั มเิ ตอรข องการไฟฟาสว นภูมิภาค ”

- 10 - กรณีผใู ชไ ฟฟา ถกู งดจา ยไฟมาติดตอชําระเงินนอกเวลารับชําระเงินตามปกติ ของการไฟฟา ใหพ นกั งานอยเู วรแกก ระแสไฟฟาขัดของทไี่ ดร บั มอบหมาย รบั ฝากเงินคาไฟฟาคา งชาํ ระ และคาธรรมเนยี มตอกลบั การใชไฟฟา โดยปฏิบัติตาม “ วิธีปฏิบัติในการรับเงินคาไฟฟานอกเวลาทํา การของชุดปฏิบตั ิการแกก ระแสไฟฟา ขดั ขอ ง ” (ภาคผนวก ๔) ๑๘.๓ ผูใชไฟฟา ตามขอ 18.1 หรือ 18.2 ที่ถูกงดจายไฟแลว ย่ืนความประสงค ขอเปดจายไฟและขอผอนชําระคาไฟฟาคางชําระ ใหหนวยงานดําเนินการตามระเบียบ หลักเกณฑ คําส่ัง ท่ีการไฟฟา สว นภมู ภิ าคกาํ หนด (๙.๑) ขอ ๑๙. คาธรรมเนียมตอ กลับการใชไฟฟา ผใู ชไ ฟฟาเอกชนรายใหญ และเอกชนรายยอ ย ใหเ รียกเกบ็ คาธรรมเนียมตอ กลับการ ใชไ ฟฟา ตามอตั ราที่กําหนดไวตาม “ คาธรรมเนียมการใชไฟฟาและคาบริการ ” สําหรับแนวทางการ เรยี กเกบ็ คา ธรรมเนียมตอกลบั การใชไฟฟา ของผใู ชไ ฟฟา รายยอยใหถือปฏิบัติตาม “ วิธีปฏิบัติการเรียก เก็บเงนิ คา ธรรมเนยี มตอ กลบั การใชไฟฟา ” (ภาคผนวก ๕) ขอ ๒๐. การเรยี กรอ งใหผคู ํา้ ประกันชาํ ระหนี้แทนผูใ ชไ ฟฟาเอกชนรายใหญ ๒๐.๑ การไฟฟารวบรวมหลักฐานคาไฟฟาคางชําระ พรอมคาดอกเบี้ยสําหรับ ระยะเวลาที่ชําระเงินเกินกําหนด และคาไฟฟาคางในมิเตอร ตลอดจนหน้ีสินอ่ืนๆ ที่เก่ียวของกับการ ใชไฟฟาใหแลวเสร็จภายใน ๓ วันทําการ นับถัดจากวันท่ีงดจายไฟ โดยสงหนังสือแจงผูใชไฟฟา และ ผูค้ําประกันใหชําระหน้ีภายในกําหนดเวลา ๑๕ วัน นับถัดจากวันที่ไดรับหนังสือแจงคาไฟฟา สําหรับ หนวยคางในมิเตอร ถาชําระเงินเกินกําหนด ๑๕ วัน นับถัดจากวันที่ไดรับหนังสือ ใหเรียกเก็บเงินคา ดอกเบ้ยี ๒๐.๒ ผูใชไฟฟา และหรือผูคํ้าประกันไมนําเงินมาชําระตามเวลาที่กําหนด หรือเงิน ประกันไมพอชําระคาไฟฟา และหรือหน้ีสินอื่นๆ ใหการไฟฟารายงานผูบังคับบัญชาตามลําดับจนถึง ผูอํานวยการการไฟฟาสวนภูมิภาคเขต เพ่ือพิจารณาส่ังดําเนินการดานกฎหมาย และหรือหาผูรับผิดชอบ ชดใชความเสียหาย ตามขอบังคับการไฟฟาสวนภูมิภาควาดวย “ หลักเกณฑการปฏิบัติเกี่ยวกับความ รับผิดทางละเมิดของเจา หนา ที่ ” (๑๐) ขอ ๒๑. การหกั เงินประกนั ของผูใชไฟฟาเอกชนรายยอ ย ๒๑.๑ เมือ่ พน กาํ หนด 30 วนั นบั ถดั จากวันที่งดจา ยไฟ ผใู ชไ ฟฟา ไมม าตดิ ตอ ชาํ ระเงิน ใหหกั คาไฟฟากับเงินประกนั การใชไ ฟฟา หากมีเงนิ ประกันคงเหลือใหร ับฝากไว และใหต ดิ ตอ ผใู ชไ ฟฟา มารบั เงินคืน ท้งั นี้ เมอ่ื รบั ฝากเงนิ ครบกาํ หนด ๒ ปแลว ยังไมมกี ารขอรับเงนิ คืน ใหก องบัญชี (กบญ.) ตรวจสอบภาระหนสี้ นิ อ่นื ๆ กอ นโอนเปนรายไดข องการไฟฟา สว นภูมิภาค ๒๑.๒ กรณเี งนิ ประกนั ไมพ อชาํ ระคา ไฟฟา และหรอื หนี้สนิ อน่ื ๆ ใหผบู งั คบั บญั ชา หนว ยงานดาํ เนนิ การตามขอ บังคบั การไฟฟา สว นภมู ิภาควา ดวย “หลกั เกณฑก ารปฏิบัติเกยี่ วกับความ รับผดิ ทางละเมดิ ของเจา หนาท่ี ” (๑๐) ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... อธบิ าย (๙.๑) : คาํ สัง่ การไฟฟา สวนภมู ภิ าค ที่ พ.(ม) ๘๕/๒๕๕๖ ลงวนั ท่ี ๓ เมษายน ๒๕๕๖ อธบิ าย (๑๐) : การชดใชค าเสยี หายไมถ ือเปน การขายสินคา หรอื การใหบริการ ตามประมวลรษั ฎากร มาตรา ๗๗/๑ (๘) และ (๑๐) ผูช ดใชคา เสยี หาย รบั ผิดชอบเฉพาะคา เสยี หายไมมีภาษมี ลู คาเพ่มิ

- 11 - ขอ ๒๒. การรับชําระเงินของการไฟฟาสว นภูมิภาคสาขายอย ใหร ับชาํ ระเงินคา ไฟฟา เงนิ ประกันการใชไฟฟา และเงินรายไดอืน่ ๆ โดยปฏบิ ัติตาม “ วิธีปฏิบัติการรบั ชําระเงินของการไฟฟาสวนภมู ิภาคสาขายอย ” (ภาคผนวก 6) ขอ ๒๓. การรบั ชาํ ระเงินผา นระบบ GFMIS การรบั ชาํ ระเงนิ คา ไฟฟา และรายไดอน่ื ๆ ของสว นราชการผานระบบ GFMIS ให หนวยงานที่เกยี่ วของปฏิบตั ติ าม “ วิธปี ฏิบตั ิการรบั ชาํ ระเงนิ ผานระบบ GFMIS ” (ภาคผนวก ๗) ขอ ๒๔. การรบั ชาํ ระเงนิ คา ใชจ า ยงานกอสรางขยายเขตระบบไฟฟา คาซอมแซม หรือคา ปรับปรุงระบบไฟฟา ๒๔.๑ คาใชจา ยงานกอ สรา งขยายเขตระบบไฟฟา (๑๐.๑) ใหห นวยงานทเี่ ก่ยี วขอ ง จดั ทาํ หนังสอื แจงคา ใชจา ยงานกอสรา งขยายเขต ระบบไฟฟา ทง้ั หมด และคาภาษมี ูลคาเพิ่ม พรอมกําหนดยนื ราคาคา ใชจ า ยสง ใหแ กผูใ ชไ ฟฟา เม่อื ได รับการตอบตกลงราคาคา ใชจ ายแลว ใหออกหนงั สอื แจง คา ใชจายเรยี กเกบ็ เงนิ เต็มจาํ นวน รวมภาษี มูลคา เพมิ่ สําหรับสว นราชการและรฐั วสิ าหกิจ ใหจ ดั ทาํ หนังสอื แจงคา ใชจ ายเตม็ จํานวน รวมภาษมี ลู คา เพ่ิม พรอ มจดั ทาํ หนังสือเรียกเกบ็ เงินลว งหนา ๕๐ % แรก รวมภาษีมลู คา เพ่ิม โดยสรา ง แผนผอ นชําระเงนิ และพมิ พใ บแจงหน้ีจากระบบ SAP เมอื่ ไดรบั ชาํ ระเงนิ สวนทเี่ หลอื พรอ มคาธรรมเนียม ครบถวนแลว จึงเปด จา ยกระแสไฟฟา โดยใหถอื ปฏบิ ตั ติ ามระเบียบ หลักเกณฑ คาํ สั่ง และวิธปี ฏิบัติ เกีย่ วกบั งานกอ สรา งของการไฟฟาสวนภมู ภิ าคทมี่ ผี ลใชบ ังคบั ๒๔.๒ คาซอมแซม หรอื คาปรับปรุงระบบไฟฟา ใหการไฟฟาจัดทําใบแจงหน้ี กําหนดใหชําระเงินภายในระยะเวลาท่ี พจิ ารณาเหน็ สมควร แตไมเกนิ ๑๕ วนั นบั ถัดจากวันทไ่ี ดรบั ใบแจงหนี้ ๒๔.๓ ใหผอู าํ นวยการการไฟฟา สวนภมู ิภาคเขต มอี าํ นาจอนมุ ตั เิ ปดจายกระแสไฟฟา ตามท่ีสวนราชการมีหนังสือรองขอเปดจายกระแสไฟฟากอนชําระเงิน โดยสวนราชการตองมีหนังสือจาก หนว ยงานตนสงั กัด เชน กระทรวง ทบวง กรม รบั รองวา จะชําระคา ใชจ ายตางๆ ใหค รบถวนภายใน กําหนดระยะเวลาท่ีแนน อน และไมเ กินปงบประมาณถัดไป ขอ ๒๕. การรับเงินรายไดอ่นื ๆ เงินประกันการใชไฟฟา และเงินประกันอ่ืนๆ ใหรับชาํ ระเงินรายไดอื่นๆ ผานระบบรับชําระเงิน BPM สําหรับเงินประกันการใช ไฟฟา และเงินประกันอ่ืนๆ ใหใชแบบฟอรมใบเสร็จรับเงินแบบตอเนื่อง หรือแบบเปนเลม ขอ ๒๖. การรบั ชําระเงินคาบรกิ ารแกก ระแสไฟฟาขดั ของ ใหแผนกปฏบิ ตั กิ ารบาํ รงุ รกั ษา แผนกกอ สรา งและปฏิบตั กิ าร จดั ทําและสง ใบแจง หน้ี ใหผ ใู ชไฟฟา กําหนดใหชําระเงินภายในระยะเวลาท่ีพิจารณาเห็นสมควร แตไมเกิน ๗ วัน นับถัดจาก วนั ท่ีไดรับใบแจงหนี้ พรอมสงสําเนาใหแผนกบญั ชีและประมวลผล แผนกบญั ชีและการเงนิ ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... อธิบาย (๑๐.๑) : บันทึกที่ อส.(ก.)(บห.) ๗๔๗/๒๕๕๑ ลงวันที่ ๕ สิงหาคม ๒๕๕๑ เรื่อง การกําหนดยืนราคา และ การชําระเงิน ตามรายละเอียด และเง่ือนไขในการติดตั้งไฟฟาของ กฟภ. สําหรับหนวยราชการ รัฐวิสาหกิจ และ ผใู ชไฟฟาทีเ่ ปน เอกชน

- 12 - ขอ ๒๗. การรับชําระเงินคา ไฟฟาโดยวธิ ีหักบญั ชีเงินฝากธนาคาร หรือบญั ชีบตั รเครดิต ใหหนวยงานที่เก่ียวของปฏิบัติตาม “ วิธีปฏิบัติการรับชําระคาไฟฟาโดยวิธีหัก บัญชีเงินฝากธนาคาร หรือบัญชีบัตรเครดิตแบบรวมศูนย ” (ภาคผนวก ๘) สําหรับคาธรรมเนียม การใหบรกิ าร ผใู ชไฟฟา เปน ผูช าํ ระตามอัตราทผี่ ูใหบ ริการกาํ หนด ขอ ๒๘. การรับชําระเงินคาไฟฟา ผา นชองทางเลอื กอน่ื ๆ ผใู ชไฟฟาชาํ ระคาธรรมเนียมตามอัตราท่ผี ูใ หบรกิ ารกําหนด กรณที ่ีขอ มูลผูใชไ ฟฟาที่ ไดรับจากผูใหบริการไมสามารถตัดชําระลูกหนี้ในระบบ SAP ใหการไฟฟาเจาของขอมูลรีบหาสาเหตุ และดําเนนิ การแกไ ขใหแ ลว เสร็จภายใน ๓ วนั ทาํ การ ขอ ๒๙. การรับชาํ ระเงินเปนเงนิ สด หรอื เช็ค การรับชําระเงินเปนเงินสดที่มีเศษสตางค ใหรับชําระเงินโดยการปดเศษสตางคแต ละชว งเปน ๐ , ๒๕ , ๕๐ หรือ ๗๕ สตางค โดยเศษท่มี ากกวา ครึ่งของแตล ะชวง (๑๓ สตางค) เปนฐาน ปด ขึน้ และเศษที่นอยกวา ครึ่งของแตละชวง (๑๒ สตางค) เปนฐานปดลง สาํ หรบั การรับชาํ ระเงินดวย เช็ค ใหห นวยงานทร่ี บั เชค็ ปฏิบตั ติ าม“ วิธปี ฏิบัตกิ ารรบั เช็ค ” (ภาคผนวก ๙) ขอ ๓๐. การแกไ ขขอมลู คาไฟฟา และการปรบั ปรงุ คาไฟฟา ใหผูอํานวยการกองซ้ือขายไฟฟา มีอํานาจอนุมัติการแกไขขอมูลคาไฟฟาของผูใช ไฟฟาทุกประเภท ท่ียังไมไดรับชําระเงิน และมีอํานาจอนุมัติปรับปรุงคาไฟฟา ที่รับชําระเงินแลวของ ผใู ชไ ฟฟา รายใหญ สาํ หรบั ผใู ชไฟฟา รายยอยทไ่ี ดร บั ชาํ ระเงนิ แลว ใหเปนอาํ นาจของผูจัดการการไฟฟา สวนภูมิภาค การไฟฟาสวนภูมิภาคสาขา ทั้งนี้ ใหหนวยงานที่เกี่ยวของปฏิบัติตาม “วิธีปฏิบัติการ แกไข ขอมลู คาไฟฟา และการปรบั ปรุงคาไฟฟา ” (ภาคผนวก ๑๐) กรณผี ใู ชไ ฟฟาขอผอ นชาํ ระ หรือขอลดหยอ น คาไฟฟาท่ีปรับปรุงเรียกเก็บเพิ่มจาก สาเหตตุ า งๆ ทไ่ี มไดเกิดจากการกระทําของผูใชไฟฟา อํานาจอนุมัติผอนชําระ หรือลดหยอนใหปฏิบัติ ตามระเบียบ หลักเกณฑ คําสงั่ ทีก่ ารไฟฟา สว นภูมภิ าคกําหนด (๑๐.๒) โดยการผอนผันชําระคาไฟฟา ปรับปรุงเพ่ิมท่ีแบงชําระเปนงวด การรับชําระเงินงวดแรกตองมีจํานวนเงินไมนอยกวาจํานวนเงินภาษี มูลคา เพ่ิมตามใบเพ่ิมหน้ี การปรับปรุงคาไฟฟา และหรือการผอนชําระคาไฟฟาท่ีปรับปรุงเรียกเก็บเงินเพ่ิม กรณีละเมิดการใชไ ฟฟา ใหป ฏิบตั ิตามระเบยี บ หลักเกณฑ คําสงั่ ทกี่ ารไฟฟาสวนภมู ภิ าคกําหนด ขอ ๓๑. ขอ หา มในการรับชําระเงิน ๓๑.๑ หามพนักงานที่ไมไดรับมอบหมายจากผูบังคับบัญชาหนวยงาน รับเงินหรือ รับฝากเงินจากผูใชไ ฟฟาทกุ กรณี ๓๑.๒ หามผูบังคับบัญชาหนวยงานมอบหมายหนาที่การรับเงิน (cashier หลัก) ใหแกลกู จางท่มี ีสัญญาจา งของการไฟฟาสว นภูมภิ าค ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... อธบิ าย (๑๐.๒) : คาํ ส่ังการไฟฟาสว นภูมภิ าค ที่ พ.(ม) ๘๖/๒๕๕๖ ลงวนั ที่ ๓ เมษายน ๒๕๕๖ สําหรับการลดหยอน คาไฟฟาทป่ี รับปรงุ เพิม่ ดาํ เนินการไดเฉพาะกรณีมเิ ตอร และหรืออุปกรณประกอบผิดปกติทุกกรณี และผูใชไฟฟารอง ขอลดหยอ นโดยชอบดวยเหตผุ ลและหลกั ฐาน

- 13 - ๓๑.๓ หามผูบังคับบัญชาหนวยงานมอบหมายหนาที่การรับเงินทุกประเภทใหแก คนงานของนิติบุคคลทเี่ ปนคสู ญั ญาจดั หาแรงงานใหการไฟฟา สว นภูมิภาค ๓๑.๔ หามผูบังคับบัญชาหนวยงานมอบหมายหนาท่ีการรับเงินทุกประเภทใหแก พนักงาน หรอื ลูกจางที่ไมไดมหี นา ท่ีในการรบั ชําระเงนิ เวนแตมคี วามจาํ เปน ใหผูบังคับบัญชาหนวยงาน มอบหมายใหรับเงินไดเ ปนคราวๆไป ๓๑.๕ หามการไฟฟาสวนภูมิภาคสาขายอยท่ีไมไดรับชําระเงินผานระบบ BPM รับ ชาํ ระเงนิ ชวยเหลอื งานกอ สรา งจากผใู ชไ ฟฟา

- 14 - หมวดที่ ๒ การจายเงิน สวนท่ี ๑ ใบสําคัญจา ยเงิน ใหหนวยงานจัดทําใบสําคัญจายเงินในระบบ SAP ตามแบบฟอรมท่ีการไฟฟาสวน ภมู ิภาคกาํ หนด (เอกสารแนบ 2) ขอ ๓๒. การตรวจสอบใบสาํ คัญจา ยเงิน ๓๒.๑ หนา ทก่ี ารตรวจสอบใบสําคญั จายเงนิ ๓๒.๑.๑ หนวยงานในสังกัดสาํ นักงานใหญ ใหกองตรวจจา ยตรวจสอบ เอกสารประกอบการเบิกจาย และจดั ทําใบสาํ คญั จายเงิน กอนนาํ เสนอผมู ีอํานาจอนมุ ัติ ๓๒.๑.๒ การไฟฟา สว นภูมิภาคเขต และหนว ยงานในสงั กัด ใหผมู หี นา ที่ รับผิดชอบตามภาระหนา ที่ของหนวยงาน ตรวจสอบเอกสารประกอบการเบิกจาย และจัดทําใบสําคัญ จา ยเงิน กอ นนาํ เสนอผูมีอาํ นาจอนมุ ัติ (1๑) ๓๒.๑.๓ การไฟฟา สวนภูมภิ าค การไฟฟาสวนภูมิภาคสาขา(๑๑) ใหผูมหี นา ที่ รบั ผิดชอบตามภาระหนาที่ของหนวยงาน ตรวจสอบเอกสารประกอบการเบิกจาย และจัดทําใบสําคัญ จายเงิน กอ นนาํ เสนอผูม ีอํานาจอนมุ ัติ เวนแตใบสําคัญจายเงินท่ีเกินอํานาจอนุมัติของผูจัดการการไฟฟา สว นภูมิภาค ใหจัดสงแผนกบริหารงานท่ัวไป กองอํานวยการ ทําการตรวจสอบ แตหากเปนใบสําคัญ จายเงินคาซื้อ คาจางที่เกินอํานาจอนุมัติผูจัดการการไฟฟาสวนภูมิภาค ใหจัดสงแผนกติดตามและ ประเมนิ การปฏบิ ตั ิงานทาํ การตรวจสอบ กอนนาํ เสนอผมู ีอาํ นาจอนุมตั ิ ๓๒.๒ ใบสําคญั จา ยเงนิ ท่ีจายดว ยเงนิ สด ใหทาํ การจายเงินผา นระบบ BPM ๓๒.๓ ใบสําคัญจา ยเงนิ ที่จายดวยเชค็ ใหท าํ การจา ยเงินผานระบบ SAP ๓๒.๔ ใบสําคัญจายเงินท่ีจายเงินแลว ใหผูจายเงินประทับตรา “ จายเงินแลว ” พรอมลงวนั เดอื น ป ที่จาย กาํ กับไวใ นหลักฐานการจา ยเงิน ดงั นี้ ๓๒.๔.๑ ตนฉบับใบสาํ คญั จา ยเงิน และสาํ เนาทกุ ฉบบั ๓๒.๔.๒ ตน ฉบบั อนุมัตใิ หจ า ยเงนิ ทกุ ฉบับ ๓๒.๔.๓ ตนฉบับใบเสรจ็ รบั เงินทกุ ฉบบั ๓๒.๕ ใบสาํ คญั จายเงินท่จี า ยเงนิ แลว ทกุ ฉบบั รวมท้งั เอกสารประกอบการบนั ทกึ บัญชีท่ีเกี่ยวของ และไมเกี่ยวของกับภาษีมูลคาเพิ่ม ใหหนวยงานท่ีจายเงินเปนผูจัดเก็บ สําหรับ สํานักงานใหญ ใหกองบัญชีเปน ผูจดั เกบ็ เปน เวลาไมน อ ยกวา ๕ ป และเปน ไปตามท่ีกฎหมายกําหนด (1๒) ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... อธิบาย (1๑) : เพอ่ื ความคลองตวั และรวดเรว็ ในการปฏิบัติงาน คาใชจ า ยสว นใหญท่ีเกิดเปนประจํา เชน คาใชจายในการเดินทางไป ปฏิบัติงาน คาที่พัก คาเลาเรียน คารักษาพยาบาล เปนตน ใหพนักงานท่ีทําหนาท่ีธุรการของแตละฝาย หรือของแตละกอง เปนผู ตรวจสอบและจัดทําใบสําคัญจายเงิน โดยใหผูบังคับบัญชาหนวยงาน (ฝาย/กอง/กฟส.) ท่ีไมมีหัวหนาแผนก ใหมอบหมายเปนลาย ลักษณอักษรใหพนักงานท่ีเหมาะสม ทําหนาที่ตรวจสอบและลงนามในชอง หผ. ในใบสําคัญจายเงิน (ตจ.๑-ป.๕๖) สําหรับ ผูอํานวยการการไฟฟาสวนภูมิภาคเขต กองอํานวยการ และพนักงานที่ขึ้นตรงตอผูอํานวยการการไฟฟาสวนภูมิภาคเขต ใหแผนก บรหิ ารงานทว่ั ไป กองอํานวยการ เปน ผูตรวจสอบและจัดทําใบสําคัญจายเงิน อธิบาย (1๒) : เพอื่ ใหสอดคลอ งกบั ประมวลรัษฎากร มาตรา ๘๗/๓ และพระราชบญั ญัติการบัญชี พ.ศ. ๒๕๔๓ ขอ ๑๓ และสอดคลอง กบั ระบบ SAP ท่ี กองบัญชี (กบญ.) สามารถตรวจสอบขอมูลในระบบ หากพบรายการผิดปกติ สามารถแจงให การไฟฟาในสังกัด กอง อาํ นวยการ นาํ สง เอกสารเพอื่ ทําการตรวจสอบ ซ่ึงชวยลดปญหาสถานทจี่ ดั เกบ็ เอกสารของ กองบัญชี (กบญ.)

- 15 - ๓๒.๖ แผนกติดตามและประเมินการปฏิบัติงาน ตองสุมตรวจใบสําคัญจายเงินท่ี จา ยเงนิ แลว ของทุกหนว ยงานในสงั กดั การไฟฟาสวนภูมภิ าคเขต ๓๒.๗ สํานกั ตรวจสอบภายใน มหี นาท่ีสอบทานใบสําคัญจา ยเงินของทุกหนวยงาน ขอ ๓๓. กรณีเอกสารประกอบการเบิกจายเงินสูญหาย เชน ใบเสร็จรับเงิน ใบกํากับภาษี ใบเสร็จรับเงิน/ใบกํากับภาษี บัตรโดยสารยานพาหนะ เปนตน ใหผูขอเบิกจายทําบันทึกช้ีแจงเหตุผล และรายละเอียดประกอบ พรอมแนบสําเนาหลักฐานการแจงความตอเจาหนาท่ีตํารวจ นําเสนอ ผูบ งั คบั บัญชาหนว ยงาน อนมุ ัติใหใ ชสําเนาใบเสรจ็ รบั เงิน หรือหนงั สือรบั รองจากผูรบั เงนิ หรอื ใบแทน ใบกาํ กบั ภาษี แทนตน ฉบับ สวนท่ี ๒ การจา ยเงิน และการคนื เงนิ ขอ ๓๔. การจายเงิน ๓๔.๑ ใหจัดทําเปนเช็คส่ังจายในนามเจาหนี้ คูสัญญา หรือผูมีสิทธิรับเงินตามท่ี ระบุไวในใบสําคัญจายเงิน โดยมีขอความวา “ A/C PAYEE ONLY ” ปรากฏในเช็คและตนขั้วเช็ค และขดี ฆาคําวา “ หรือตามคําส่ัง ” หรือ “ หรือผูถือ ” โดยผูมีอํานาจสั่งจายเงินจากบัญชีเงินฝาก ลงนามในเชค็ ตน ข้วั เชค็ และทะเบยี นคุมเชค็ ไวเปนหลกั ฐาน ๓๔.๒ กรณีจาํ นวนเงนิ ไมเ กนิ ๑๕,๐๐๐.-บาท จายเปน เงินสด หรือเชค็ ก็ได ยกเวน คารักษาพยาบาลที่จายใหโรงพยาบาลโดยตรง คาภาษี เงินนําสงตามหมายบังคับคดี เงินกูสวัสดิการ พนกั งานจายใหส ถาบันการเงิน ตอ งจายเปนเช็คเทา น้ัน ๓๔.๓ กรณีจํานวนเงินเกินกวา ๑๕,๐๐๐.-บาท หากมีความจําเปน ตองจายเปน เงินสด ใหระบเุ หตผุ ลไวใ นใบสําคัญจายเงนิ โดยใหผูบ งั คบั บัญชาหนว ยงานพิจารณาอนุมตั ิ ๓๔.๔ การจายเงินยืมจัดประชุม อบรม สัมมนานอกสถานท่ี ใหจายเปนเช็คใน นามบคุ คล นติ ิบุคคล บรษิ ทั หางราน หากมีความจําเปนขอรับเปนเงินสดเพ่ือเปนคาใชจายบางสวน ใหผูยืมเงินแสดงรายการที่จะขอรับเปน เงนิ สดไวใ นใบสาํ คัญจายเงินยมื ๓๔.๕ การจายเงนิ เดอื น และสว นควบของเงนิ เดอื น เงนิ ชว ยเหลอื ใหจ า ยผา นบญั ชี เงนิ ฝากธนาคาร ตามทก่ี ารไฟฟา สว นภมู ิภาคกําหนด ๓๔.๖ การจา ยเงินโดยวธิ ีจัดทําเช็คนาํ ฝากเขา บญั ชธี นาคารของเจาหนี้ หรอื คสู ัญญา 34.6.1 สวนภมู ภิ าค (1) เจาหน้ี หรือคูสัญญา ตองมีหนังสือแจงความประสงคขอให โอนเงินเขาบัญชีเงินฝากธนาคารของเจาหนี้หรือคูสัญญาเทานั้น โดยแจงเหตุผลและความจําเปน และ ตอ งยินยอมเปนผรู ับภาระคา ธรรมเนียมธนาคาร โดยระบุช่ือธนาคาร สาขา หมายเลขบัญชีในหนังสือ แจง ความประสงคใหช ัดเจน นาํ สงใหหนวยงานเจา ของเรอ่ื ง เพอ่ื นําเสนอขออนุมัติผูม ีอาํ นาจสงั่ จา ยเงิน (2) ใหจายเงินเปนเช็ค ตามขอ 34.1 โดยตองระบุช่ือธนาคาร สาขา หมายเลขบัญชีตอทายช่ือเจาหนี้ หรือ คูสัญญา (เอกสารแนบ 3) ทั้งนี้ กรณีการจายเงินท่ีมี ภาษมี ลู คา เพิ่ม หนว ยงานตอ งไดรบั ตนฉบบั ใบกํากับภาษีกอนการจายเงิน

- 16 - (3) ใหใชสําเนาใบรับฝากเงินของธนาคาร (Pay-in) เปนหลักฐาน แทนการลงนามในใบสําคัญจายเงิน และเม่ือจายเงินแลวตองติดตามใบเสร็จรับเงินมาแนบใบสําคัญ จา ยเงินภายใน 5 วนั นับแตวนั ท่ีจา ยเงิน (4) ใหหนวยงานสงหนังสือรับรองภาษีเงินไดหัก ณ ท่ีจาย ให เจาหนี้ หรอื คูส ัญญา ทางไปรษณียล งทะเบยี นตอบรับ 34.6.2 สํานกั งานใหญ ใหหนวยงานท่ีเกี่ยวขอ งปฏบิ ตั ิตามขอตกลงท่มี ีกับเจาหนี้ หรอื คสู ญั ญา 34.7 การจา ยคนื เงนิ คาไฟฟา กรณีท่ผี ใู ชไ ฟฟามหี นงั สือแจงความประสงคใหจา ย เงนิ คืน โดยโอนเขาบัญชีเงนิ ฝากธนาคารของผูใชไฟฟา โดยระบุช่ือธนาคาร สาขา ช่ือบัญชี หมายเลข บัญชี ในหนังสือแจงความประสงคใหชัดเจนนําสงใหหนวยงานเจาของเร่ือง เพ่ือนําเสนอขออนุมัติ ผูบงั คบั บัญชาหนว ยงาน การจายเงินใหจา ยเปนเชค็ ตามขอ 34.1 โดยตองระบุช่อื ธนาคาร สาขา หมายเลขบญั ชตี อทา ยชื่อผูใชไ ฟฟา และใหใชสําเนาใบรบั ฝากเงินของธนาคาร (Pay-in) เปน หลักฐาน แทนการลงนามในใบสําคัญจา ยเงนิ สาํ หรบั คา ธรรมเนยี มธนาคาร การไฟฟา สว นภูมภิ าคเปน ผรู บั ภาระ กรณีท่กี ารคนื เงนิ มจี ํานวนไมเ กิน 2,๐00.- บาท ใหน ําเงนิ สดฝากเขาบญั ชี แทนการทําเชค็ ได โดยระบกุ ารโอนเงินในชอ งผูรบั เงนิ ในใบสําคญั จา ยเงนิ ใหชดั เจนวาเปนการนําเงนิ สด ฝากเขาบญั ชีของผูใชไฟฟา พรอ มกบั แนบสําเนาใบรับฝากเงินของธนาคาร (Pay-in) เปนหลกั ฐานแทน การลงนามในใบสาํ คัญจา ยเงนิ สาํ หรบั คา ธรรมเนยี มธนาคาร การไฟฟาสวนภูมภิ าคเปน ผรู บั ภาระ 34.8 หามพนักงาน หรือลูกจาง ของการไฟฟาสวนภูมิภาค เปนผูรับมอบอํานาจ การรบั เงินทกุ ประเภทแทนบคุ คล-นติ ิบคุ คลภายนอก เจาหน้ี หรือคูส ญั ญา ขอ ๓๕. เงนิ หมนุ เวียนของหนว ยงาน หนว ยงานในสํานักงานใหญ และการไฟฟาสวนภูมิภาคเขตมีเงนิ หมนุ เวยี น เพือ่ เปน คาใชจายประจาํ ตามวตั ถุประสงค และจํานวนเงนิ ทไี่ ดรบั อนุมตั จิ ากการไฟฟาสว นภมู ิภาค กรณมี ีความ จําเปน ตองเพ่ิมเงนิ หมนุ เวียน ใหท าํ บนั ทกึ ขออนมุ ตั ไิ ปตามลาํ ดบั ช้ันจนถงึ ผวู า การ หรือผทู ไี่ ดรบั มอบหมาย โดยตอ งชี้แจงเหตุผลความจาํ เปน ใหชดั เจน ทงั้ น้ี ใหห นว ยงานทม่ี เี งนิ หมุนเวียนปฏบิ ตั ติ าม “ วิธปี ฏบิ ตั ิการใชเงนิ หมนุ เวยี น ” (ภาคผนวก ๑๑) ขอ ๓๖. การยืมเงินและการหักลา งเงนิ ยืมทดรองจา ย ๓๖.๑ ใหทําใบสําคัญจายเงินยืมทดรองจายผานระบบงานตามแบบฟอรมท่ีการ ไฟฟา สว นภูมิภาคกําหนด (เอกสารแนบ 4) ๓๖.๒ การยืมเงิน เพื่อเปนคาใชจายในกรณีจาํ เปนเรงดวน หากปลอยลาชาจะ เกิดความเสียหายแกการไฟฟาสวนภูมิภาค ใหร ับเงินยืมไมเกิน ๕ วันทําการกอนการดําเนินงาน โดย ใหผ ยู มื เงินหกั ลางเงนิ ยมื ภายใน ๗ วนั ทําการ นบั ถดั จากวันทกี่ ารดาํ เนนิ งานเสรจ็ ส้ิน หากไมไดดําเนินการ ใหสง คนื เงนิ ยมื ทันที กรณีท่ีไมไดดําเนินการ หรือดําเนินการแลวมีเงินคงเหลือไมสงคืน ใหผู ควบคมุ ลูกหนีร้ ายงานผบู ังคับบญั ชาของผยู ืมเงนิ เพือ่ ทราบ และแจงผยู ืมเงนิ นาํ สงคืนเงินยมื ภายใน 3 วัน ทาํ การ หากไมนําสงภายในกําหนดใหผคู วบคุมลูกหน้ีตรวจสอบลูกหนีค้ า งชําระ (เอกสารแนบ 5) และ

- 17 - แจง ผูจายเงินเดือนหรือคาจาง หักเงินเดือนหรือคาจางทันที หากหักเงินเดือนไมครบตามจํานวนท่ีตอง สงคืน ใหนําเงินสดมาชําระใหครบถวนภายใน 7 วันทําการ พนกําหนดไมดําเนินการใหหนวยงานตน สังกัดผยู ืมเงนิ ดาํ เนินการแตง ตั้งคณะกรรมการสอบขอ เทจ็ จริง และดําเนนิ การทางวนิ ยั ๓๖.๓ การยืมเงนิ เพ่ือเปน คา ใชจ ายในการเดนิ ทางไปปฏิบตั ิงาน ใหถอื ปฏบิ ตั ิตาม คําสง่ั ของการไฟฟาสวนภูมภิ าค ทเ่ี กย่ี วขอ งกับคา ใชจ า ยในการเดินทางไปปฏิบตั ิงาน ๓๖.๔ การยืมเงินเพื่อเปนคาใชจายในการดําเนินคดีทางศาล ใหเปนไปตามกรอบ วงเงนิ คา ใชจ า ยตามทนี่ ิตกิ รผวู าคดีไดรบั อนมุ ตั ิ สําหรับการหักลา งเงนิ ยมื ใหน ิตกิ รผูวา คดีปฏบิ ตั ิตาม “ วิธีปฏิบตั กิ ารยืมเงิน และหกั ลา งคา ใชจ า ยในการดาํ เนินคดี ” (ภาคผนวก ๑๒) ๓๖.๕ หามยมื เงินไปจายคาซ้ือ คา จา ง ตามขอ บงั คบั การไฟฟา สวนภมู ภิ าควาดว ย การซ้ือ การจางทม่ี ีจํานวนเงินเกนิ กวา ๕๐,๐๐๐.-บาท ขอ ๓๗. อาํ นาจการอนุมตั ิส่ังจายเงิน และการลงนามอนมุ ตั ิจายเงินในใบสาํ คญั จา ยเงิน ๓๗.๑ การจายเงินเดอื น คาจาง โบนสั และเงนิ สว นควบที่จายพรอ มเงนิ เดือน ๓๗.๑.๑ ผอู าํ นวยการการไฟฟา สวนภมู ิภาคเขต มีอาํ นาจอนมุ ัตสิ ง่ั จา ยเงนิ และลงนามอนมุ ตั จิ า ยเงินในใบสําคญั จา ยเงนิ ใหพ นักงานในสงั กดั รวมทง้ั พนกั งานของหนว ยงานอนื่ ซ่ึงมี ทตี่ ง้ั อยใู นพน้ื ทีข่ องการไฟฟา สว นภมู ภิ าคเขต ไดตามจาํ นวนเงนิ ทจี่ ายจรงิ โดยใหก องอํานวยการ (กอก.) ขอโอนเงนิ จากการไฟฟา ท่ีต้งั เขต ๓๗.๑.๒ ผูจัดการการไฟฟาสวนภูมิภาค ผูจัดการการไฟฟาสวนภูมิภาค สาขา มีอํานาจอนุมัติส่ังจายเงิน และลงนามอนุมัติจายเงินในใบสําคัญจายเงินใหพนักงานในสังกัด รวมทงั้ พนกั งานของหนวยงานอืน่ ซึง่ มีทต่ี ้ังอยูในพน้ื ท่ีของการไฟฟา ไดต ามจาํ นวนเงนิ ทจี่ า ยจริง ๓๗.๒ การจายเงินหมนุ เวียนของการไฟฟาสวนภูมิภาคเขต เพื่อเปนคาใชจายในการ ดําเนินงาน และเงนิ ยมื ทดรองจาย (๑๓) ๓๗.๒.๑ ผอู ํานวยการการไฟฟา สว นภมู ภิ าคเขต คร้ังละไมเกนิ ๕๐๐,๐๐๐.-บาท ๓๗.๒.๒ ผูอํานวยการฝายในสังกัดการไฟฟาสวนภูมิภาคเขต ครั้งละไมเกิน ๓๐๐,๐๐๐.-บาท ๓๗.๒.๓ ผูอํานวยการกองในสังกัดการไฟฟาสวนภูมิภาคเขต คร้ังละไมเกิน ๕๐,๐๐๐.-บาท ๓๗.๒.๔ กรณเี กนิ อาํ นาจอนุมตั ิจายเงิน ใหขออนมุ ตั ไิ ปยังผบู ังคบั บญั ชาที่มี อาํ นาจตามลาํ ดบั ชน้ั ๓๗.๓ การเบกิ ถา ยเงินหมุนเวยี น ใหผอู าํ นวยการฝา ยบัญชแี ละพลงั งานไฟฟา มอี ํานาจอนมุ ตั จิ า ยเงนิ ใน ใบสาํ คญั จา ยเงนิ เพื่อเบกิ ถายเงนิ หมนุ เวียนไดต ามจาํ นวนเงนิ ที่ขอเบิกถา ย ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... อธบิ าย (๑๓) : เน่อื งจากคาสนิ คาหรือคาบรกิ ารรวมท้งั คาใชจายตางๆ เพิ่มสูงขึน้ จงึ เห็นควรเพิม่ อํานาจการสัง่ จา ย เงนิ ใหม ีวงเงินเพิม่ ขึ้น เพื่อความคลองตัวในการปฏบิ ัติงาน และลดปริมาณงานท่ีนาํ เสนอผบู ังคับบญั ชาท่ีมอี าํ นาจ ตามลาํ ดบั ช้ัน

- 18 - ๓๗.๔ การจายเงนิ คา ใชจายในการดําเนนิ งาน และเงินยืมทดรองจา ย ๓๗.๔.๑ ผจู ดั การการไฟฟาสว นภูมภิ าค (ชน้ั ๑) ไมเ กิน ๑๐๐,๐๐๐.-บาท 37.4.2 ผูจัดการการไฟฟาสวนภมู ิภาค (ชั้น ๒-๓) ไมเกนิ ๕๐,๐๐๐.-บาท ๓๗.๔.3 ผูจัดการการไฟฟา สวนภมู ิภาคสาขา ไมเกนิ ๓๐,๐๐๐.-บาท ๓๗.๔.4 กรณีเกินอํานาจอนุมัติจายเงิน ใหขออนุมัติไปยังผูบังคับบัญชาท่ีมี อํานาจตามลาํ ดบั ช้นั ๓๗.๕ การจา ยเงนิ คารักษาพยาบาล ๓๗.๕.๑ ผอู ํานวยการการไฟฟา สวนภูมิภาคเขต มีอาํ นาจตามทจี่ ายจรงิ ๓๗.๕.๒ ผูอํานวยการฝายในสังกัดการไฟฟาสวนภูมิภาคเขต และ ผจู ดั การการไฟฟาสวนภูมภิ าค (ชนั้ 1) ไมเ กนิ ๓๐๐,๐๐๐.-บาท ๓๗.๕.๓ ผูอํานวยการกองในสังกัดการไฟฟาสวนภูมิภาคเขต และผูจัดการ การไฟฟา สวนภูมภิ าค (ช้นั ๒-๓) ไมเกนิ ๑๐๐,๐๐๐.-บาท ๓๗.๕.๔ ผูจ ดั การการไฟฟา สว นภูมิภาคสาขา ไมเกนิ ๕๐,๐๐๐.-บาท ๓๗.๕.๕ กรณีเกินอํานาจอนุมัติจายเงิน ใหขออนุมัติไปยังผูบังคับบัญชาท่ีมี อํานาจตามลาํ ดบั ชน้ั ๓๗.๖ การอนุมตั ิส่ังจายเงินคาซือ้ คา จา ง ใหถ อื ปฏบิ ตั ติ ามขอ บงั คับการไฟฟา สว น ภูมิภาควาดว ยการซ้อื การจา ง ๓๗.๗ การสัง่ จา ยเงินในสํานกั งานใหญ ใหเ ปน ไปตามทกี่ ารไฟฟา สวนภมู ิภาค กาํ หนด ๓๗.๘ อํานาจการส่ังจายเงินตามระเบียบ หลักเกณฑ วิธีปฏิบัติ และคําสั่งอ่ืนใด ท่ีไมไ ดกําหนดไวใ นระเบียบนี้ ใหปฏบิ ตั ิตามท่ไี ดก าํ หนดไวใ นเร่อื งนนั้ ๆ ขอ ๓๘. การจายเงนิ คนื ใหบ ุคคลภายนอก และอาํ นาจอนุมตั ิจายเงนิ บุคคลภายนอกทําหนังสือขอคืนเงินตอหนวยงานเจาของเรื่อง พรอมทั้งแนบตนฉบับ ใบเสร็จรับเงิน กรณีไมสามารถนําตนฉบับใบเสร็จรับเงินมาแสดงได ใหหนวยงานเจาของเรื่อง ตรวจสอบรายงานการรับชําระเงิน หรือหลักฐานสําคัญอื่นๆ เชน สําเนาใบแจงความ ภาพถาย ใบเสรจ็ รับเงนิ เปนตน มาแนบใบสําคญั จา ยคืนเงนิ ๓๘.๑ การจา ยคืนเงนิ คา ไฟฟา ๓๘.๑.๑ เงินคา ไฟฟามากกวา ความเปน จรงิ กรณีจํานวนเงินตามใบเสร็จรับเงินคาไฟฟามากกวาความเปนจริง และไดร บั ชําระเงนิ แลว ใหก ารไฟฟาตรวจสอบและปรับปรุงคาไฟฟา ในระบบ SAP (1) เอกชน สวนราชการ รฐั วสิ าหกจิ ท่เี ปน ผูใชไ ฟฟารายใหญ ให นําเสนอผูอํานวยการกองซ้ือขายไฟฟา เปนผูอนุมัติคืนเงินตามจํานวนท่ีตองจายคืน และสงใหผูจัดการ การไฟฟา ลงนามอนมุ ัติจายเงินในใบสําคัญจายเงนิ ตามจํานวนที่ตองจา ยคนื (๒) เอกชน สว นราชการ รฐั วิสาหกจิ ทเ่ี ปน ผูใ ชไฟฟารายยอย ให ผูจัดการการไฟฟาสวนภูมิภาค ผูจัดการการไฟฟาสวนภูมิภาคสาขา เปนผูอนุมัติคืนเงิน และลงนาม อนุมตั จิ า ยเงนิ ในใบสาํ คญั จา ยเงนิ ตามจํานวนท่ตี องจา ยคืน

- 19 - (๓) กรณีสํานักงานใหญเปนผูรับชําระเงิน หรือผูใชไฟฟาแจง ความประสงคขอคืนเงินที่สํานักงานใหญ ใหหนวยงานเจาของขอมูลสงตนฉบับอนุมัติคืนเงิน และ เอกสารที่เกย่ี วขอ งใหก องรายไดด าํ เนนิ การแจงกองตรวจจา ยจดั ทาํ ใบสาํ คัญจายเงนิ โดยใหผอู ํานวยการ กองตรวจจาย ลงนามอนมุ ัติจายเงนิ ในใบสําคัญจา ยเงนิ ตามจาํ นวนท่ตี องจายคืน (๔) ใหหนวยงานเจาของขอมูลจัดทําใบลดหน้ีในระบบ SAP และ ใหหนว ยงานที่คนื เงินพมิ พใ บลดหนี้ใหผใู ชไฟฟา ในวันท่ีคนื เงิน ๓๘.๑.๒ รับเงินเกนิ รบั ซ้าํ รับผิดราย ใหผอู ํานวยการกองรายได ผูจัดการ การไฟฟาสวนภูมิภาค ผูจัดการการไฟฟาสวนภูมิภาคสาขา ตรวจสอบความถูกตองและอนุมัติคืนเงิน ตามจํานวนท่ตี อ งจายคืน และใหผูอํานวยการกองตรวจจาย ผูจัดการการไฟฟาสวนภูมิภาค ผูจัดการ การไฟฟา สว นภมู ภิ าคสาขา อนมุ ัติจา ยเงินในใบสาํ คัญจา ยเงินตามจาํ นวนท่ีตองจา ยคนื โดยหามออกใบ ลดหนี้ ๓๘.๒ การจา ยคนื เงินคา กอ สรางขยายเขตระบบจําหนา ยไฟฟา ๓๘.๒.๑ กรณีมีการปรับลดประมาณการ ยกเลิกงานกอสรางท้ังหมดหรือ เพยี งบางสวนหลังจากไดรบั ชําระเงนิ แลว ใหผูอนุมตั ิขยายเขตตามหลกั เกณฑแ ละวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับงาน กอสราง มีอํานาจอนุมัติคืนเงิน และใหผูบังคับบัญชาหนวยงานผูจายเงิน อนุมัติจายเงินในใบสําคัญ จา ยเงินตามจาํ นวนทต่ี อ งจา ยคนื โดยออกใบลดหน้ี ๓๘.๒.๒ รบั เงนิ เกนิ รับซ้ํา รับผิดราย ใหผูอนุมัติขยายเขตตามหลักเกณฑ และวิธีปฏิบัติเก่ียวกับงานกอสราง มีอํานาจอนุมัติคืนเงิน และใหผูบังคับบัญชาหนวยงานผูจายเงิน อนมุ ัติจายเงินในใบสําคัญจา ยเงินตามจํานวนที่ตอ งจา ยคนื โดยหามออกใบลดหน้ี ๓๘.๓ การจายคนื เงินประกันทุกประเภท ๓๘.๓.๑ สํานกั งานใหญ หนวยงานเจาของเร่ืองตรวจสอบภาระผูกพัน โดยให ผูบังคับบัญชาหนวยงานเจาของเร่ืองมีอํานาจอนุมัติจายคืนเงิน และสงตนฉบับอนุมัติคืนเงิน และเอกสารที่ เกย่ี วของใหก องตรวจจา ย เพ่ือตรวจสอบและจดั ทําใบสําคัญจายเงนิ สง ใหกองการเงนิ คนื เงิน ๓๘.๓.๒ สวนภูมิภาค หนวยงานเจาของเร่ืองตรวจสอบภาระผูกพัน โดยให ผูบ ังคบั บัญชาหนวยงานเจาของเร่อื งมีอาํ นาจอนุมัติจายคืนเงิน และอนุมัติจายเงินในใบสําคัญจายเงินตาม จํานวนที่ตองจา ยคืน ๓๘.๓.๓ เงนิ ประกนั การใชไ ฟฟา และเงนิ ประกนั อน่ื ๆ ทมี่ ีภาษีมูลคา เพม่ิ (๑๔) ใหอ อกใบลดหนีส้ งมอบใหผ ูรบั เงิน ๓๘.๔ การจา ยคืนเงนิ อ่ืนๆ อํานาจอนุมตั ิคนื เงนิ และอาํ นาจอนุมตั ิสง่ั จา ยคนื เงนิ กรณอี ่ืนๆ ทไ่ี มไ ดกาํ หนด ไวใ นระเบยี บน้ี ใหถ อื ปฏิบัตติ ามทรี่ ะเบียบ หลกั เกณฑ วธิ ปี ฏิบตั ใิ นเรอ่ื งดงั กลาวทไ่ี ดก ําหนดไวเปน การเฉพาะ ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... อธบิ าย (๑๔) : การไฟฟาสว นภมู ภิ าค มกี ารเรียกเกบ็ ภาษมี ูลคา เพ่ิมจากเงินประกันการใชไฟฟา และเงินประกันอื่นๆ ในชว งระหวา งวันที่ ๑ กรกฎาคม ๒๕๔๑ ถึงวันท่ี ๓๑ มนี าคม ๒๕๔๒ ในอตั รารอยละ ๑๐ และในชว งระหวางวันท่ี ๑ เมษายน ๒๕๔๒ ถงึ วนั ท่ี ๓๑ กรกฎาคม ๒๕๔๓ ในอตั รารอ ยละ ๗

- 20 - กรณที ไ่ี มไดก ําหนดไวเ ปน การเฉพาะตามวรรคแรก ใหห นวยงานเจาของเรอ่ื งเปน ผทู าํ การตรวจสอบความถกู ตอ ง และนําเสนอผมู อี าํ นาจสั่งจายเงนิ ตามขอ ๓๗.๒ ขอ ๓๗.๔ ขอ ๓๗.๖ และ ขอ ๓๗.๗ เปนผอู นมุ ัติคนื เงนิ และอนมุ ตั จิ า ยเงนิ ในใบสําคญั จายเงิน ๓๘.๕ กรณีผใู ชไฟฟา หรือผชู ําระเงินมีความประสงคขอคนื เงินจากหนว ยงานที่ไมไ ด เปนเจา ของขอ มูล ใหผ รู ับผดิ ชอบของหนวยงานเจา ของขอ มลู ดําเนินการตรวจสอบความถูกตอง ภาระ ผูกพัน พรอมนําเสนอผูบงั คบั บัญชาหนวยงานอนมุ ตั ิคืนเงนิ แลวสง ตนฉบับอนุมัติคืนเงิน และเอกสาร ประกอบท่ีเกีย่ วขอ ง ใหห นว ยงานท่ผี ใู ชไ ฟฟา หรือผชู าํ ระเงินมคี วามประสงคขอคนื เงนิ โดยใหผูบงั คบั บัญชา หนว ยงานท่คี ืนเงินมอี าํ นาจอนมุ ตั จิ ายเงนิ ในใบสาํ คัญจา ยเงนิ ตามจาํ นวนทตี่ องจายคืน การคืนเงนิ ทีม่ ภี าษมี ลู คาเพม่ิ เมื่อหนว ยงานเจา ของขอมลู อนมุ ัติคืนเงินแลวให จัดทาํ ใบลดหนี้ ในระบบ SAP ในนามของหนวยงานท่ีรับเงินคร้ังแรก และใหหนวยงานที่คืนเงินพิมพ ใบลดหน้ีใหผ ูรบั เงินในวันเดยี วกนั ขอ ๓๙. อํานาจอนุมตั ิสงั่ จายเงิน อํานาจอนุมัติสั่งจายเงินตามระเบียบน้ีเปนอํานาจเฉพาะตําแหนง ไมสามารถ มอบหมายใหผูใดปฏิบัติงานแทน หากผูมีอํานาจไมอยู หรือไมอาจปฏิบัติงานได ใหผูรักษาการแทนมี อํานาจอนมุ ตั ิ

- 21 - หมวดท่ี ๓ ธนาคาร และการเกบ็ รกั ษาเงนิ สวนที่ ๑ บัญชเี งินฝากธนาคาร ขอ ๔๐. บญั ชีเงินฝากธนาคารของหนวยงานในสาํ นกั งานใหญ การเปด ปด บัญชี การขอเปล่ียนแปลงผมู ีอาํ นาจส่งั จา ยเงิน การลงนามในหนังสือถึง ธนาคาร การถอนเงิน ใหเ ปน ไปตามทก่ี ารไฟฟาสว นภูมิภาคกาํ หนด ขอ ๔๑. บัญชเี งินฝากธนาคารของหนวยงานในสวนภมู ิภาค ๔๑.๑ การเปด ปดบัญชี และการลงนามในหนังสือถึงธนาคาร ใหเปนอํานาจ เฉพาะของผูอํานวยการการไฟฟาสวนภูมิภาคเขต โดยดําเนินการตามแบบฟอรมท่ีกําหนด (เอกสาร แนบ 6) เม่ือดาํ เนนิ การแลวเสร็จ หนว ยงานเจา ของบญั ชตี องแจง รายละเอยี ดชือ่ บัญชี เลขทบ่ี ัญชี ช่ือ ธนาคาร สาขา ใหก องการเงนิ กองบญั ชี กองบญั ชี (กบญ.) เพือ่ ดาํ เนนิ การในสว นทีเ่ กีย่ วของ ๔๑.๒ ใหเปดบัญชีเงินฝากออมทรัพยควบคูกับบัญชีเงินฝากกระแสรายวัน โดยใช ช่ือหนวยงานเปนชื่อบัญชีเงินฝาก พรอมระบุเง่ือนไขผูมีอํานาจสั่งจายเงินกลุมที่ ๑ และผูมีอํานาจสั่ง จายเงินกลุมที่ ๒ กลุมละ ๑ ทาน ลงลายมือช่ือรวมกัน โดยปฏิบัติตาม “ ผูมีอํานาจส่ังจายเงินจาก บญั ชีเงินฝากของการไฟฟาสวนภูมภิ าคเขต และการไฟฟา ” (ภาคผนวก ๑๓) ๔๑.๓ การแจงธนาคารขอเปลี่ยนแปลงผูมีอํานาจส่ังจายเงิน และการลงนามใน หนงั สอื ถงึ ธนาคาร ใหเ ปน อํานาจและหนาทีข่ องผอู าํ นวยการฝายบัญชแี ละพลงั งานไฟฟา ขอ ๔๒. การถอนเงินหรอื สงั่ จายเงนิ จากธนาคาร ใหจดั ทาํ เปน เช็คส่งั จายเงนิ จากบัญชกี ระแสรายวนั โดยแนบเช็คและทะเบยี นคมุ เชค็ พรอมตนฉบับใบสําคญั จา ยเงนิ ทีผ่ มู อี าํ นาจลงนามอนมุ ตั จิ ายเงนิ แลว นาํ เสนอใหผมู ีอาํ นาจลงนามในเชค็ ตรวจสอบความถกู ตอ งครบถวนกอนลงนามในเช็ค ขอ ๔๓. การสอบยอดเงนิ ฝากธนาคาร ใหผูบังคับบัญชาหนวยงานท่ีมีบัญชีเงินฝากธนาคาร มอบหมายใหพนักงานทําการ สอบยอดเงินฝากธนาคาร โดยปฏิบัตติ าม “ วธิ ีปฏิบตั ิการสอบยอดเงนิ ฝากธนาคาร ”(ภาคผนวก ๑๔) สว นท่ี ๒ การโอนเงิน ขอ ๔๔. การโอนเงินรายไดเ ขาสํานกั งานใหญ ๔๔.๑ ใหก ารไฟฟา สว นภูมภิ าค การไฟฟาสวนภมู ิภาคสาขา โอนเงนิ รายไดเขา สาํ นักงานใหญทกุ วันทม่ี เี งินคงเหลอื ในบญั ชีเงนิ ฝากธนาคาร หลงั จากหกั คาใชจ ายทจี่ ําเปน จะตองจายแลว เกนิ ๑๐๐,๐๐๐.-บาท (เงนิ หนงึ่ แสนบาท) ใหโอนดว ยจาํ นวนเลขกลมหลกั หม่ืนข้ึนไป โดยสงั่ จา ยเชค็ ขดี ครอ มระบุขอ ความ “โอนเงนิ เขาบัญชกี ารไฟฟาสว นภมู ิภาค บัญชีเลขท…่ี ...…… ธนาคาร….…….… สาขา..........” พรอ มทงั้ ปฏบิ ตั ติ ามคมู อื การปฏิบตั ิงานดา นบญั ชีของบญั ชีเงนิ สดและเงนิ ฝากธนาคาร (๑๕) ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... อธบิ าย (๑๕) : การโอนสงเงินไปยงั สาํ นักงานใหญ ปจจบุ ัน กฟฟ.ทวั่ ประเทศปฏิบตั ิตาม อนมุ ตั ิ รผก.(บ) ลงวันที่ ๑๘ ธนั วาคม ๒๕๕๐ ตามบนั ทึกของคณะทาํ งานจดั ทาํ คูม ือการปฏบิ ัตงิ านดา นบญั ชี เลขที่ บบ.๗๐๒/๒๕๕๐ ลงวนั ท่ี ๑4 ธนั วาคม ๒๕๕๐ ใหใ ชค มู ือการปฏิบัติงานดานบัญชใี นระบบ SAP ของบัญชเี งนิ สดและเงนิ ฝากธนาคาร บญั ชพี สั ดุ และบัญชีสินทรพั ยถ าวร

- 22 - ๔๔.๒ ผูจัดการการไฟฟาสวนภูมิภาค ผูจัดการการไฟฟาสวนภูมิภาคสาขา ตอง ควบคุมดูแลการโอนเงินรายไดเขาสํานักงานใหญ โดยไมใหมีเงินคงเหลือในบัญชีเงินฝากธนาคารมาก เกินความจาํ เปนในแตละวนั ๔๔.๓ ใหกองบญั ชี (กบญ.) มีหนาท่สี อบทานการโอนเงนิ รายไดเ ขา สาํ นกั งานใหญ ขอ ๔๕. การโอนเงนิ จากสํานักงานใหญใหหนว ยงานในสว นภูมภิ าค กรณีหนวยงานในสวนภูมิภาค มีความจําเปนใหสํานักงานใหญโอนเงินเพื่อเปน คา ใชจ าย ใหผ ูบงั คับบญั ชาหนว ยงานในสวนภูมิภาค ลงนามในแบบฟอรมบันทึกแจงกองการเงิน โดย ปฏิบตั ิตาม“ วธิ ีปฏบิ ตั ิการโอนเงนิ จากสาํ นักงานใหญใ หหนว ยงานในสวนภมู ิภาค ” (ภาคผนวก ๑๕) สวนท่ี ๓ การควบคุม และเก็บรักษาเงิน ขอ ๔๖. การควบคมุ และเกบ็ รกั ษาเงินประจาํ วนั ในสาํ นักงานใหญ ๔๖.๑ รองผูวาการบัญชีและการเงิน เปนผูมีอํานาจแตงตั้งคณะกรรมการตรวจนับ เงนิ คงเหลอื ประจําวันท่ีกองการเงิน จํานวน ๓ คน โดยจดั ทาํ เปนคําส่ังคราวละ ๓ เดือน ประกอบดวย ผแู ทนกองในสายงานบัญชีและการเงนิ ต้ังแตระดับ ๕ ขึ้นไป โดยการตรวจนับเงินใหมีกรรมการลงนาม รว มกันไมนอ ยกวาสองในสาม ๔๖.๒ ใหปดการรับ จายเงินในเวลา ๑๕.๓๐ น. และปดบัญชีภายในเวลา ๑๖.๐๐ น. โดยจัดทําบันทึกการตรวจนับเงินคงเหลือประจําวัน (เอกสารแนบ 7) ใหคณะกรรมการตรวจนับเงิน คงเหลือประจาํ วนั ลงนามในวนั เดียวกนั กรณีปดบัญชีแลว หากมีความจําเปนตองรับ จายเงิน ใหเปดรับ จายเงิน และปดบัญชีผานระบบงานอีกคร้ังหนึ่ง โดยใหหัวหนาแผนกการเงินตรวจนับ และบันทึกการตรวจนับ เงินคงเหลอื ครงั้ ท่ี ๒ นาํ เสนอผูอาํ นวยการกองการเงินลงนาม ๔๖.๓ กองการเงินนาํ เงนิ ฝากเขาบญั ชีธนาคาร โดยมีเงนิ สดคงเหลือประจําวันนอย ที่สุดไมเกิน ๕๐,๐๐๐.-บาท กรณีเกินกวาที่กําหนด ใหหัวหนาแผนกการเงินหมายเหตุในบันทึกการ ตรวจนบั เงนิ คงเหลือประจําวันทกุ คร้ัง โดยเก็บรักษาเงนิ สด และเอกสารสําคัญทางการเงินไวใ นหองนริ ภยั ขอ ๔๗. การควบคมุ และเก็บรักษาเงนิ ประจาํ วันในสวนภมู ิภาค ๔๗.๑ ผูอํานวยการกองอํานวยการ (กอก.) เปนผูแตงตั้งพนักงานในสังกัดกอง อํานวยการเปน คณะกรรมการตรวจนบั เงนิ คงเหลือประจาํ วนั ของเงินหมนุ เวียนการไฟฟา สว นภมู ิภาคเขต และผจู ดั การการไฟฟา สวนภมู ภิ าค ผูจ ดั การการไฟฟาสวนภูมภิ าคสาขา เปน ผแู ตง ตัง้ พนักงานในสงั กดั เปน คณะกรรมการตรวจนบั เงนิ คงเหลือประจาํ วันของการไฟฟา โดยจดั ทาํ เปนคําสง่ั คราวละไมนอ ยกวา ๓ เดือน แตไ มเ กิน ๑ ป แลว รายงานใหผอู ํานวยการฝา ยบัญชแี ละพลังงานไฟฟา ทราบ ภายใน ๗ วนั ๔๗.๒ คณะกรรมการตามขอ ๔๗.๑ มีจํานวนไมนอยกวา ๕ คน ประกอบดวย พนกั งานต้ังแต ระดับ ๕ ขึ้นไปเปนกรรมการ ถาพนักงานตั้งแตระดับ ๕ ข้ึนไปมีจํากัดหรือไมมี ก็ให แตงตั้งพนกั งานตํ่ากวา ระดับ ๕ เปนกรรมการไดต ามความจาํ เปน โดยการตรวจนบั เงินใหมีกรรมการ ลงนามรวมกัน ๓ คน

- 23 -



- 25- ภาคผนวก ๑ วิธีปฏิบตั ิเก่ยี วกับใบเสร็จรับเงิน ขอ ๑. การจดั หาและการเกบ็ รกั ษาเพือ่ รอการเบกิ ไปใชง าน ๑.๑ กองการเงนิ มหี นาที่จดั หาใบแจงคาไฟฟาและใบเสรจ็ รับเงิน/ใบกาํ กับภาษี (กง.๑๑๔-ป.๕๒ ) ตามแบบที่การไฟฟาสว นภมู ภิ าคกาํ หนด โดยใหมจี ํานวนเพียงพอตอการใชงาน ๑.๒ กองบริหารและจัดการคลังพสั ดุ (1-4) มหี นาทเี่ กบ็ รกั ษาใบเสรจ็ รบั เงนิ ทกุ ประเภททไี่ ดผา นการตรวจรบั จากคณะกรรมการตรวจรบั และรับมอบใบเสรจ็ รบั เงนิ จากผูร บั จา ง เพ่ือให หนว ยงานเบิกไปใชง าน ๑.๓ กองบริหารและจดั การคลงั พสั ดุ (1-4) ตรวจสอบ และสาํ รองใบเสรจ็ รับเงนิ ใหเ พียงพอตอการใชง านในรอบ ๖ เดือน หากไมเพยี งพอใหแ จงกองการเงนิ ดาํ เนนิ การ ตามขอ ๑.๑ ขอ ๒. การเบกิ ใบเสรจ็ รับเงินจากกองบรหิ ารและจดั การคลงั พสั ดุ (1-4) ๒.๑ ผูอาํ นวยการกองการเงิน ผูอํานวยการกองรายได หรือผูจัดการการไฟฟาสวน ภมู ิภาคที่เปนท่ตี ง้ั คลังพสั ดุหลกั หรอื ผทู ่ีไดร ับมอบอาํ นาจเปนผลู งนามในใบเบกิ โดยการเบกิ ครั้งหน่ึงๆ ให เพยี งพอตอการใชงานของหนว ยงาน และหนวยงานในสังกดั กลมุ คลังพสั ดหุ ลัก ในรอบ ๓ เดือน ๒.๒ การสงใบเสร็จรับเงินจากกองบริหารและจัดการคลังพัสดุ (1-4) ไปยังกอง การเงิน กองรายได หรือการไฟฟาสวนภูมิภาคที่เปนท่ีต้ังคลังพัสดุหลัก ใหกองบริหารและจัดการคลัง พัสดุ (1-4) ระบุจํานวนและหมายเลขของใบเสร็จรับเงินแตละเลม หรือใบเสร็จรับเงินตอเน่ืองแตละ ชดุ ลงไวใ นใบบรรจหุ บี หอ หรือใบสงของดวยทุกคร้งั โดยใหจ ัดสงใบเสร็จรับเงินเปนชุด ซึ่งแตละชุดตองมี หมายเลขเรยี งกนั ๒.๓ พนักงานผูท่ีไดรับมอบหมายจากหนวยงานใหเปนผูรับใบเสร็จรับเงิน ตอง ตรวจสอบจํานวน และรายละเอียดของใบเสร็จรับเงินท่ีไดรับจากกองบริหารและจัดการคลังพัสดุ (1-4) ใหมรี ายการตรงตามท่รี ะบุไวใ นใบบรรจุหบี หอ หรอื ใบสง ของ และลงลายมือชอ่ื รบั ไวเ ปนหลักฐาน ๒.๔ กองการเงิน กองรายได การไฟฟา สวนภมู ิภาคที่เปน ทตี่ ั้งคลังพสั ดุหลัก ทีเ่ บิก ใบเสรจ็ รับเงนิ ตอบยนื ยนั การรับใบเสรจ็ รบั เงนิ ใหกองบรหิ ารและจัดการคลงั พัสดุ (1-4) ทราบภายใน ๓ วันทาํ การ นับถัดจากวนั ทีไ่ ดร บั ใบเสรจ็ รบั เงนิ ขอ ๓. การเบิกใบเสร็จรบั เงนิ จากแผนกคลังพัสดุหลัก แผนกคลงั พัสดบุ รกิ าร ๓.๑ แผนกคลังพัสดุบริการ เบิกใบเสร็จรับเงินจากแผนกคลังพัสดุหลักแตละครั้ง ใหเพียงพอสาํ หรบั การใชง านในรอบ ๓ เดอื น ๓.๒ การไฟฟาสวนภูมิภาคเขต ใหเบิกใบเสร็จรับเงินจากแผนกคลังพัสดุหลัก สาํ หรบั การไฟฟาสว นภมู ภิ าค หรือการไฟฟาสวนภมู ภิ าคสาขา ใหเ บกิ ใบเสร็จรบั เงนิ จากแผนกคลังพสั ดุ หลกั หรือแผนกคลงั พัสดุบรกิ าร โดยจดั ทําใบเบกิ ของทอี่ อกจากระบบ SAP ๓.๓ พนักงานที่ไดรับมอบหมายจากผูอํานวยการกองอํานวยการ (อก.อก.) ผูจัดการการไฟฟาสวนภูมิภาค หรือผูจัดการการไฟฟาสวนภูมิภาคสาขา เปนผูรับใบเสร็จรับเงินตอง ตรวจสอบจํานวนเลม หรือจํานวนกลองของใบเสร็จรับเงินใหมีรายการตรงตามท่ีระบุไวในใบสงของ และลงลายมอื ช่อื รบั ไวเปน หลกั ฐาน

- 26- ๓.๔ หนว ยงานท่ีเบกิ ใบเสรจ็ รบั เงนิ ตอบยนื ยนั การรบั ใบเสรจ็ รบั เงนิ ใหแผนกคลงั พัสดุหลัก หรือแผนกคลังพัสดุบรกิ ารทราบภายใน ๓ วนั ทําการ นบั ถดั จากวันทไ่ี ดร บั ใบเสรจ็ รบั เงนิ ขอ ๔. การนาํ ใบเสรจ็ รับเงนิ ไปใชง าน ๔.๑ แผนกบรหิ ารงานทว่ั ไป การไฟฟา สว นภมู ภิ าคเขต เบกิ ใบเสร็จรบั เงนิ แบบ ตอ เนอื่ ง / แบบเปน เลม จากแผนกคลงั พัสดุหลกั ใหเพียงพอสาํ หรบั ใชงานในแตล ะเดอื น ๔.๒ แผนกบญั ชแี ละประมวลผล หรอื แผนกบญั ชแี ละการเงนิ เบิกใบเสรจ็ รบั เงนิ แบบตอเนอ่ื ง / แบบเปนเลม สํารองไวใชงานของแผนก และของการไฟฟาสวนภมู ภิ าคสาขายอ ยในสงั กดั ใหเพยี งพอตอการใชง านในรอบไมเกนิ ๓ เดือน ๔.๓ แผนกบัญชแี ละประมวลผล หรอื แผนกบญั ชแี ละการเงนิ มอบใบเสรจ็ รบั เงนิ ใหการไฟฟาสวนภูมิภาคสาขายอ ยในสังกดั ใหเ พยี งพอตอการใชงาน ดังนี้.- ๔.๓.๑ การไฟฟา สว นภูมิภาคสาขายอยท่ียงั ไมใชระบบ BPM ใหมอบ ใบเสร็จรับเงนิ แบบเปน เลม จํานวน ๘ เลม แบง เปน ๒ ชุด ชุดละ ๔ เลม โดยระบุไวทีห่ นาปกใบเสร็จ รับเงนิ วา เปนชดุ ที่ ๑ หรือ ชดุ ท่ี ๒ ประกอบดว ย (๑) ใชในการรบั เงนิ ประกนั การใชไฟฟา จาํ นวน ๒ เลม (๒) ใชใ นการรบั เงนิ คาไฟฟา จาํ นวน ๒ เลม (๓) ใชในการรบั เงนิ รายไดอ น่ื ๆ ท่มี ีภาษมี ูลคาเพมิ่ จาํ นวน ๒ เลม (๔) ใชใ นการรบั เงนิ รายไดอนื่ ๆทไี่ มมีภาษมี ลู คา เพมิ่ จํานวน ๒ เลม ๔.๓.๒ การไฟฟา สว นภมู ิภาคสาขายอยทีใ่ ชระบบ BPM ใหมอบใบเสรจ็ รับเงนิ แบบตอเน่ือง จาํ นวน ๑ กลอง และใบเสรจ็ รับเงนิ แบบเปน เลม จํานวน ๔ เลม เพื่อใชใ นการรับ เงินตามขอ ๔.๓.๑ (๑) - (๔) ในกรณที ี่ระบบ BPM ขดั ขอ ง ๔.๔ หนว ยงานในสาํ นกั งานใหญท ไ่ี ดรบั อนมุ ตั ิใหรบั ชาํ ระเงนิ เบกิ ใบเสรจ็ รับเงนิ จากกองการเงนิ โดยอนุโลมใหถ อื ปฏบิ ตั ติ ามขอกาํ หนดเก่ียวกับใบเสร็จรบั เงนิ ตามวธิ ีปฏบิ ัตนิ ี้ ขอ ๕. การควบคมุ ใบเสรจ็ รบั เงินแบบตอ เนือ่ งทกุ ประเภท ๕.๑ หนว ยงานท่เี บิกใบเสรจ็ รบั เงนิ แบบตอ เน่ืองไปสาํ รองเพอื่ ใชงาน เมอ่ื มกี าร รบั หรือจายใบเสร็จรบั เงนิ แบบตอ เนือ่ งตอ งจดั ทาํ ทะเบยี นคุมใบเสรจ็ รบั เงนิ โดยบนั ทกึ รายละเอียดตาม แบบฟอรมท่ีการไฟฟา สว นภูมิภาคกําหนด (กง.๑๐๔-ป.๕๖) ๕.๒ พนักงานบัญชี (ทําหนา ทีร่ ับเงนิ ) ทเ่ี บกิ ใบเสรจ็ รบั เงนิ แบบตอ เนอ่ื งไปใชงาน เมือ่ มีการใชใบเสร็จรบั เงนิ ประจาํ วัน ตองจดั ทาํ ทะเบยี นคมุ การใชใ บเสร็จรบั เงนิ แบบตอเน่ือง โดยบนั ทกึ รายละเอยี ดตามแบบฟอรมท่ีการไฟฟาสว นภูมิภาคกาํ หนด (กง.๑๐๕-ป.๕๖) ๕.๓ พนกั งานหองศนู ยข อมลู รวมและระบบเครอื ขา ย (หอ ง LAN) เมือ่ มกี ารพิมพ ใบเสรจ็ รับเงนิ คาไฟฟาประจําวันแลว ตองนํารายงานสรุปการพิมพใบแจงคาไฟฟา (ใบแจงหนี้ตัวแทน) ประจําวันที่.... (RP 5.10.3) มาบนั ทกึ ในทะเบียนคุมการใชใบเสรจ็ รับเงนิ คา ไฟฟา ตามแบบฟอรมท่ีการ ไฟฟา สวนภูมิภาคกําหนด (กง.๑๐๖-ป.๕๖)

- 27- ขอ ๖. การควบคุมใบเสร็จรบั เงินแบบเปนเลมสําหรบั การไฟฟา สวนภูมิภาคสาขายอย ๖.๑ การไฟฟาตนสังกัดสงมอบใบเสร็จรับเงินใหผูจัดการการไฟฟาสวนภูมิภาค สาขายอ ย หรือพนักงานท่ไี ดร ับมอบหมายพรอมกับใหลงลายมือชือ่ รบั ใบเสรจ็ รับเงนิ เปน หลักฐานทุกครั้ง ในทะเบียนคุมฯ (กง.๗๒-ป.๕๖) ๖.๒ ผูจัดการการไฟฟาสวนภูมิภาคสาขายอย หรือผูที่ไดรับมอบหมายสงคืน สําเนาใบเสร็จรับเงินเม่ือใชหมดเลมแลวใหแ กก ารไฟฟาตน สังกัด พรอมกบั เบิกใบเสร็จรับเงนิ เลมใหม โดยลงลายมอื ชื่อสงคนื และรับใบเสรจ็ รบั เงินเปน หลักฐานทุกครั้งในทะเบยี นคมุ ฯ (กง.๗๒-ป.๕๖) ๖.3 ใบเสร็จรับเงนิ ของการไฟฟา สวนภูมภิ าคสาขายอ ยมี ๒ ชุด ๆ ละ ๔ เลม (ตามขอ ๔.๓.๑) เพือ่ ใชหมนุ เวยี นการรบั เงินท่สี ํานกั งานและนําสงเงินที่การไฟฟา ตน สงั กดั ๖.4 ใบเสรจ็ รบั เงนิ เลม ท่ใี ชครอมเดอื น ใหเขยี นระบุไวท ี่หนา ปกใหชัดเจนวาเดือน ใดใชถ งึ ฉบบั เลขทเ่ี ทา ใด และเดอื นถดั ไปเริ่มใชต้งั แตฉ บับเลขทเ่ี ทา ใด ๖.5 ใบเสรจ็ รับเงิน/ใบกํากับภาษี ที่ลงรายการผิดพลาดในสวนที่เปนสาระสําคัญ ตามท่ีกฎหมายกําหนด หามขูดลบ แกไข เพ่ิมเติม แตใหผูปฏิบัติงานประทับตรายกเลิกท้ังชุด พรอม ระบุสาเหตกุ ารยกเลิก ลงลายมือชื่อกํากับและเย็บตดิ ไวก บั เลม เพื่อเกบ็ ไวเปน หลกั ฐานในการตรวจสอบ ขอ ๗. การเกบ็ รกั ษาใบเสร็จรับเงนิ ๗.๑ กองบรหิ ารและจดั การพัสดุ (1-4) แผนกคลังพสั ดหุ ลัก และแผนกคลังพัสดุ บริการ มหี นา ท่ี 7.1.1 เก็บรกั ษาใบเสร็จรบั เงินไวในท่ีปลอดภัย 7.1.2 จัดทํารายงานใบรับของ ตามแบบฟอรม ทก่ี ําหนด (FBB-BO-LO-MM๐2) 7.1.3 ตรวจสอบและควบคมุ ยอดใบเสร็จรบั เงนิ คงเหลอื 7.1.4 ในกรณีใบเสร็จรับเงินเกิดชํารุดหรือเสียหายตองทําบันทึกรายงาน รายละเอียดใบเสรจ็ รบั เงนิ ทีช่ ํารุดหรือเสยี หาย ใหผ ูบ งั คบั บญั ชาทราบทนั ที ๗.๒ หนวยงานท่ีเบิกใบเสร็จรับเงินไปใช มีหนาที่เก็บรักษาใบเสร็จรับเงิน ที่ยัง ไมไ ดใ ชง านไวใ นท่ปี ลอดภัย ๗.๓ ใหห นว ยงานเก็บรักษาสําเนาใบเสร็จรับเงินแบบตอเน่ือง / เปนเลมท่ีใชแลว ทุกประเภท ไวในท่ีปลอดภัยอยางนอย ๕ ป ยกเวนใบเสร็จรับเงินคาประกันการใชไฟฟาใหเก็บรักษา ตลอดไป สาํ หรับการไฟฟาสว นภูมิภาคสาขายอย ใหก ารไฟฟาตนสงั กัดเปน ผูจดั เก็บ ขอ ๘. ใบเสร็จรับเงนิ ท่ีชาํ รดุ จากการพิมพข องผูร บั จาง ๘.๑ ใหผ ูปฏิบัตงิ านประทบั ตรา “ ยกเลกิ ” และทําบนั ทกึ รายงานผบู งั คบั บัญชา หนว ยงานทราบ โดยแนบใบเสร็จรบั เงินทงั้ ชดุ เพอื่ เปน หลักฐานในการตรวจสอบ ๘.๒ ใหหนวยงานท่ยี กเลกิ ใบเสรจ็ รบั เงินดําเนินการทําลายใบเสร็จรบั เงิน ตามขอ 15 ขอ ๙. การตรวจสอบใบเสร็จรบั เงนิ คาไฟฟา จากการพิมพ ใหดําเนนิ การ ดังน้ี ๙.๑ ตรวจสอบจํานวนใบเสร็จรับเงนิ คา ไฟฟา โดยนาํ เลขลาํ ดบั ใบเสรจ็ รับเงนิ คา ไฟฟา ดา นหลงั มาเปรยี บเทียบกับจํานวนใบเสรจ็ รับเงนิ จากรายงานสรุปการพิมพใ บแจงคา ไฟฟา ประจําวัน (RP

- 28- 5.10.3) วามจี าํ นวนฉบบั ถกู ตอ งตรงกนั โดยจัดทําทะเบยี นคุมการใชใบเสรจ็ รับเงนิ คาไฟฟา ตามแบบฟอรม ท่กี ารไฟฟา สว นภูมิภาคกาํ หนด (กง.๑๐๖-ป.๕๖) ๙.๒ กรณีใบเสร็จรับเงินคาไฟฟาขาดจํานวน โดยเลขลําดับดานหลังของ ใบเสรจ็ รับเงินคาไฟฟา ไมต อ เนอื่ ง และใบเสรจ็ รบั เงนิ คา ไฟฟา ยังตอ เนอ่ื งกนั อยู ใหจัดทําบันทึกรายงาน ผูบังคบั บญั ชาหนว ยงานเพ่ือทราบ และเก็บไวเปน หลักฐานในการตรวจสอบตอไป ๙.๓ กรณีใบเสร็จรับเงินคาไฟฟาขาดจํานวน โดยเลขลําดับดานหลังของ ใบเสร็จรับเงินคาไฟฟาไมตอเนื่องกัน และใบเสร็จรับเงินคาไฟฟาไมตอเน่ืองกัน ใหดําเนินการตาม ขั้นตอนของใบเสรจ็ รับเงนิ สูญหาย ตามขอ ๑๐ ๙.๔ กรณีใบเสร็จรับเงินคาไฟฟาเกินจํานวน หรือเลขลําดับดานหลังซ้ํากัน หรือ ชํารุดจากการพิมพ ใหประทับตรา “ยกเลิก” ในใบเสร็จรับเงินฉบับที่พบวาเกินจํานวน หรือเลขลําดับ ดา นหลังซาํ้ กนั หรือชาํ รุด ใหเ สนอผูบงั คับบัญชาหนวยงานเพื่ออนุมัติทาํ ลาย ตามขอ 15 ขอ ๑๐. ใบเสรจ็ รบั เงนิ ท่ียงั ไมใชง านสูญหาย ใหดาํ เนินการ ดังน้ี ๑๐.๑ ใหผูบังคับบัญชาหนวยงานหรือผูที่ไดรับมอบอํานาจจากผูบังคับบัญชา หนวยงาน แจง ความตอ เจา หนาทต่ี ํารวจทอ งท่ีท่ีเกิดเหตุ โดยมีรายละเอยี ด ดงั นี้ - วนั เวลา สถานทเี่ กิดเหตุ - รายละเอยี ดใบเสรจ็ รบั เงนิ ทสี่ ญู หาย - ระบชุ ื่อ ตาํ แหนง พนกั งานผูรบั ผดิ ชอบ - สาเหตทุ ่ีสูญหาย ๑๐.๒ ปดประกาศยกเลิกเลขที่ใบเสร็จรับเงินที่สูญหายไวที่สํานักงานการไฟฟา และสถานทีร่ าชการในพน้ื ท่ีตามความเหมาะสม ๑๐.๓ หนวยงานท่ีใบเสร็จรับเงินสูญหาย ต้ังกรรมการสอบขอเท็จจริง ๓ คน และ รายงานผลเสนอผบู งั คบั บัญชาหนวยงาน อนุมัตยิ กเลิกใบเสรจ็ รับเงนิ ทส่ี ูญหาย ขอ ๑๑. ใบเสร็จรบั เงนิ ที่ชาํ รดุ เสียหายจากภยั พบิ ตั ิ หรือการไฟฟาสวนภมู ภิ าคยกเลกิ แบบฟอรมใบเสรจ็ รับเงิน ใหผ บู งั คับบญั ชาหนว ยงานอนุมตั ิทําลายใบเสรจ็ รบั เงิน ตามขอ 15 ขอ ๑๒. ใบเสรจ็ รับเงนิ คาไฟฟา ท่ีพิมพแ ลวสูญหายกอ นไดร บั ชาํ ระเงิน ใหด าํ เนินการ ดังน้ี ๑๒.๑ ใหผูบังคับบัญชาหนวยงาน หรือผูที่ไดรับมอบอํานาจจากผูบังคับบัญชา หนวยงาน แจงความตอเจาหนาท่ีตํารวจทองที่ท่ีเกิดเหตุ พรอมทั้งรายงานตามลําดับชั้นจนถึง ผูอํานวยการฝา ยบัญชีและพลงั งานไฟฟา เพ่อื ทราบทันที โดยมรี ายละเอยี ด ดังนี้ - วัน เวลา สถานทีเ่ กดิ เหตุ - รายละเอยี ดใบเสร็จรบั เงนิ ท่สี ญู หาย - ระบชุ อื่ ตาํ แหนง พนกั งานผรู บั ผดิ ชอบ - สาเหตุท่ีสูญหาย ๑๒.๒ ใหหนวยงานตรวจสอบเลขที่ใบเสร็จรับเงินที่สูญหาย จากรายงาน รายละเอียดประกอบสมุดจายบิล เลขที่....(PA-CA-B01_02) และรายงานทะเบียนรายไดคาไฟฟา

- 29- (ฟ.16) (RP5.10.6) แลวปดประกาศยกเลิกเลขที่ใบเสร็จรับเงินที่สูญหายไวที่สํานักงานการไฟฟา และสถานทีร่ าชการในพ้นื ท่ีตามความเหมาะสม ๑๒.๓ ผูจดั การการไฟฟาสว นภมู ภิ าค มีอาํ นาจอนุมัติยกเลิกใบเสร็จรบั เงินทสี่ ญู หาย และพิมพซอมใบเสร็จรับเงินฉบับใหม เพื่อเรียกเก็บเงินจากผูใชไฟฟาทันทีโดยไมตองรอผลการสอบ ขอ เทจ็ จริง ๑๒.๔ ผจู ดั การการไฟฟา สวนภมู ภิ าค แตงตงั้ คณะกรรมการสอบขอเท็จจรงิ ๓ คน และรายงานผลการสอบขอ เท็จจรงิ ตามลําดบั ชนั้ จนถึงผอู ํานวยการฝา ยบัญชแี ละพลังงานไฟฟา ขอ ๑๓. ใบเสรจ็ รบั เงนิ ทุกประเภททผี่ ดิ พลาดจากการรบั ชาํ ระเงนิ และมกี ารยกเลกิ ผา นระบบ รบั ชาํ ระเงนิ BPM ใหพ นักงานทที่ ําหนา ทร่ี บั ชาํ ระเงนิ ประทบั ตรา “ ยกเลกิ ” ในใบเสรจ็ รบั เงนิ และ นําไปแนบกบั รายงานการยกเลกิ การรบั ชาํ ระเงนิ ประจําวนั เพ่อื รอการตรวจสอบและทาํ ลาย ขอ ๑๔. ใบเสร็จรับเงนิ คา ไฟฟาทไี่ ดร บั คืนจากตวั แทนเกบ็ เงินเนอื่ งจากเกบ็ เงนิ ไมได หรอื กรณีอนื่ ๆ ทีม่ ีการสง ใบแจง คาไฟฟา แตไ มไดม อบใบเสรจ็ รบั เงนิ ใหไปจดั เกบ็ เงนิ (๑) ใหประทบั ตรา “ ยกเลกิ ” และเกบ็ รักษาไวเพื่อทําลาย ขอ ๑๕. การทาํ ลายใบเสรจ็ รบั เงนิ การทําลายใบเสร็จรบั เงนิ ทยี่ กเลกิ ตามขอ ๘.๑ , ขอ ๙.๔ , ขอ ๑๑ , ขอ ๑๓ และ ขอ ๑๔ ใหดาํ เนนิ การ ดังนี้ ๑๕.๑ ใหผูบังคับบัญชาหนวยงาน แตงตั้งคณะกรรมการตรวจสอบสภาพ ใบเสร็จรบั เงนิ และควบคุมการทาํ ลายใบเสร็จรบั เงนิ ทชี่ าํ รดุ เสียหาย หรอื ยกเลิก จํานวน ๓ คน ๑๕.๒ ใหคณะกรรมการ ฯ ตรวจสอบสภาพและจํานวนใบเสร็จรับเงินที่จะทําลาย กบั ทะเบยี นคุมการใชใบเสร็จรับเงนิ แบบตอเน่ือง (กง.๑๐๕-ป.๕๖) ทะเบียนคุมการใชใบเสร็จรับเงิน คาไฟฟา (กง.๑๐๖-ป.๕๖) รายงานการยกเลิกการรับชําระเงินแยกตามรหัสผูรับเงิน (RP2.14) และ รายงานรายละเอียดท่ีเก็บเงินไมไดตามผูใชไฟฟา ประจําวันท่ี.... (PA-CAB๐3_๐1) แลวนําเสนอ ผบู งั คับบัญชาหนว ยงานเพื่อขออนมุ ตั ิทาํ ลาย ๑๕.๓ ใหคณะกรรมการฯ ควบคุมการทําลายโดยวิธีการท่ีเหมาะสม เพื่อไมใหนํา ใบเสร็จรับเงินดังกลาวมาใชง านไดอกี แลวรายงานผลการทาํ ลายใหผูบงั คบั บัญชาหนวยงานทราบ ๑๕.๔ ผูอํานวยการกองซ้อื ขายไฟฟา มีอาํ นาจอนมุ ตั ทิ าํ ลายใบเสรจ็ รับเงนิ คา ไฟฟา ทมี่ กี ารแกไขขอมลู คา ไฟฟา พรอ มแตง ตงั้ คณะกรรมการควบคุมการทําลาย โดยวิธกี ารท่ี เหมาะสม จาํ นวน ๓ คน แลวรายงานผลการทาํ ลายใหผ ูอาํ นวยการกองซือ้ ขายไฟฟา ทราบ ๑๕.๕ ใหหนวยงานจดั เกบ็ รายงานการทาํ ลายใบเสร็จรบั เงนิ ไวเปน หลักฐาน เพอ่ื การ สอบทานของสาํ นกั ตรวจสอบภายใน ……………………………………………………………………………..…………… ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… คําอธบิ าย (๑) : กรณีอ่ืน ๆ เชน ไมมตี ัวแทนเก็บเงินตอ งสง มอบเฉพาะใบแจง คา ไฟฟา หรือ เกิดภัยพิบตั ติ อ งทาํ การ เฉลี่ยหนวย และพิมพใบแจง คา ไฟฟา / ใบเสร็จรับเงนิ ซงึ่ ระบบงานจดหนว ยพรอ มแจงคา ไฟฟา จะไมมกี ารไปจดั เก็บ เงิน แตส งเฉพาะใบแจงคา ไฟฟา ใหตัวแทนไปวางใหผูใ ชไ ฟฟา

- 30-

ขั้นตอนการบนั ทกึ ทะเบยี นคุมใบเสรจ็ รับเงนิ แบบตอเนอ่ื ง/ใบเสรจ็ รบั เงนิ คา ไฟฟา - 31- ชอ งที่ 1 ว /ด/ป หมายถึง วัน, เดอื น, ป ท่ี หผ.บป./หผ.บง. รบั ใบเสรจ็ รบั เงนิ แบบตอเนอื่ ง/ ใบเสร็จรบั เงนิ คา ไฟฟา จากแผนกคลงั พสั ดุหลกั หรอื แผนกคลังพสั ดบุ ริการ ชอ งที่ 2 เลขท่ีใบสง ของ / ลว. หมายถงึ ให หผ.บป./หผ.บง. บนั ทกึ เลขทใ่ี บสง ของและวนั ที่ ของการรับใบเสรจ็ รับเงนิ แบบตอ เนอ่ื ง/ใบเสรจ็ รบั เงนิ คา ไฟฟา ชอ งที่ 3 จาํ นวนกลอ ง หมายถึง จาํ นวนกลอ งที่ไดรบั ชอ งท่ี 4 เลขท่กี ลอ ง (จาก - ถงึ ) หมายถงึ เลขทีท่ ร่ี ะบุบนกลองตามจาํ นวนกลอ งท่ไี ดรบั ชอ งท่ี 5 เลขที่จากโรงพมิ พ (จาก – ถงึ ) หมายถึง เลขท่ีใบเสร็จรบั เงนิ ท่พี มิ พจ ากโรงพมิ พ ชองที่ 6 ว /ด/ป หมายถึง วัน, เดอื น, ป ที่ พบช. เบกิ ใบเสรจ็ รบั เงนิ จาก หผ.บป./หผ.บง. ไปใชง าน ชองท่ี 7 เลขที่กลอ ง หมายถึง เลขท่ีที่ระบุบนกลอ ง ชองที่ 8 เลขท่ีจากโรงพมิ พ (จาก - ถงึ ) หมายถึง เลขที่ใบเสร็จรบั เงนิ ทพ่ี มิ พจ ากโรงพมิ พ ชองท่ี 9 ลงชอ่ื ผูเบกิ หมายถงึ ลายมอื ชือ่ ผูเบกิ ใบเสร็จรับเงนิ ไปใชง าน ชอ งท่ี 10 คงเหลือ กลอง หมายถงึ จาํ นวนใบเสร็จรบั เงินคงเหลอื (กลอ ง) ตามจาํ นวนที่ยังไมมี การเบิกใชง าน ในความรบั ผดิ ชอบของ หผ.บป./หผ.บง.

- 32-

ขั้นตอนการบนั ทึกทะเบียนคมุ ใบเสร็จรบั เงินแบบตอเนอื่ งประจาํ วนั - 33- ชอ งที่ 1 ว/ด/ป หมายถงึ วัน, เดือน, ป ทผี่ ูไ ดร บั มอบหมายใหร บั เงิน ไดรับใบเสร็จรบั เงินจาก หผ.บป./หผ.บง. ชอ งที่ 2 เลขทจี่ ากโรงพิมพ หมายถงึ เลขท่ใี บเสรจ็ รบั เงินทพี่ ิมพจากโรงพิมพ ท่ีเบิก จาก หผ.บป./หผ.บง. นาํ มาใชง าน พรอ มจาํ นวนฉบบั ชองท่ี 3 เลขทีใ่ บเสร็จรับเงินคา ประกนั จาก BPM และ เลขทใ่ี บเสร็จรับเงนิ รายไดท ่วั ไป จาก BPM หมายถงึ เลขทรี่ ันนง่ิ จาก BPM ผา นเครอ่ื ง POS ท่ีพมิ พ ประจําวนั ตามใบเสร็จรับเงนิ ท่ีออกประจาํ วันแตล ะประเภท จากเลขทเี่ รม่ิ ตน –เลขทีส่ ดุ ทา ยของวัน การกรอกเลขที่จากเครอ่ื ง POS ใหแ ยกออกเปน แตละประเภท สิ้นวนั ใหสรปุ ยอดรวมการใชใบเสร็จรบั เงนิ ชองท่ี 4 ชาํ รุด/พมิ พซอม ฉบบั หมายถึง ใบเสรจ็ รับเงินท่ีพมิ พแลว มีการชํารุด / พิมพซอม ใหบนั ทกึ เลขท่ใี บเสร็จทช่ี ํารุด/พมิ พซ อม ของแตล ะประเภทลง ไวในชองน้ีทุกคร้งั ชองที่ 5 รวมจํานวนฉบับ หมายถึง ผลรวมของจาํ นวนฉบบั ทใ่ี ชงานและชํารุดในแตล ะวนั (ชอ ง 3+4) ชอ งท่ี 6 คงเหลอื หมายถงึ จาํ นวนฉบบั ทเ่ี หลอื จากการใชงานประจําวัน ชอ งที่ 7 ลงชอื่ ผูใ ชง าน หมายถึง ผทู ่ใี ชใบเสร็จรับเงินตอเนอื่ งกบั เคร่อื ง POS ประจําวนั ของแตละเครอ่ื งหรือเครื่องเดยี วกนั โดยให พบช. ผใู ชงานลงนาม ชองที่ 8 ลงชื่อ หผ./ชผ. หมายถงึ หผ. หรอื ชผ. ผบป./ผบง. ตรวจสอบความถกู ตองของการใชใบเสรจ็ รบั เงินประจาํ วันวายอดรวมจา ยใชงานกบั เคร่ือง POS กบั ผลรวมของจํานวน ท่ีใชงานกบั ท่ีชํารุด ตองเทา กบั ยอดคงเหลอื

- 34-

- 35- ทะเบยี นคุมการเบิก-จายใบเสร็จรบั เงนิ ใหแ ก การไฟฟาสว นภูมภิ าคสาขา/สาขายอ ย การไฟฟา ทสี่ ง มอบ ................................................ การไฟฟา ทรี่ บั มอบ ............................................. วันทส่ี ง มอบ เลม ท่ี ประเภท ลายมือช่อื วนั ทส่ี ง คืน เลมที่ ลายมือชื่อ การใช ผูเบิก ผรู ับคนื หมายเหตุ .................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................... (กง.๗๒-ป.๕๖)

- 36- ภาคผนวก ๒ การแจงคา ไฟฟาของสวนราชการ รฐั วิสาหกจิ และเอกชนแบบรวมศูนย (Group Invoice) ขอ ๑. ผใู ชไ ฟฟา ทปี่ ระสงคใหก ารไฟฟาสวนภูมิภาค แจง คา ไฟฟาและรบั ชาํ ระเงนิ แบบรวม ศนู ยใ หยื่น “ คาํ ขอใหจ ัดสงหนังสอื แจงคาไฟฟาแบบรวมศนู ย ” ตามตัวอยา งแนบ ขอ ๒. กองรายได การไฟฟา ท่ีทําหนาที่รับผิดชอบการแจงคาไฟฟาและรับเงินแบบรวม ศูนย เปน ผสู รา งประวัติของผูชําระเงนิ รวม (CA ที่ข้ึนตนดวยเลข ๓xxxxx) แกไข ยกเลิก ขอมูลหลักผูใช ไฟฟาท่ีชําระคาไฟฟาแบบรวมศูนย ใหแลวเสร็จกอนวันจัดเตรียมขอมูลการจดหนวยการใชไฟฟา ประจําเดอื น ขอ ๓. กองรายได การไฟฟา จัดทําหนังสือแจงคาไฟฟาแบบรวมศูนย แยกเปนผูใชไฟฟา เอกชนรายใหญ เอกชนรายยอ ย สวนราชการ รัฐวิสาหกิจ ภายใน ๓ วันทําการนับถัดจากวันส้ินสุดการอาน หนวยการใชไฟฟาของเดือน โดยกําหนดวันครบกําหนดชําระเงินใหมในหนังสือแจงคาไฟฟาแบบรวมศูนย ไม เกิน ๑๑ วัน (ผูใชไฟฟาที่เปนรายยอย) หรือไมเกิน ๒๐ วัน (ผูใชไฟฟาท่ีเปนรายใหญ) แลวสงใหผูชําระเงิน โดยตรง ทางไปรษณียล งทะเบยี นตอบรบั หรือทางส่ืออิเลก็ ทรอนิกส (๑) ขอ ๔. หากพนกาํ หนดชําระเงิน ตามขอ ๓ แลว ยังไมไ ดร บั ชาํ ระเงิน ใหกองรายได การไฟฟา มีหนังสือแจง เตือนผใู ชไ ฟฟา (นอกระบบ SAP) กําหนดใหชําระเงินคาไฟฟาพรอมคาดอกเบ้ีย ตามขอ ๕ ภายใน 5 วันนับถัดจากวันครบกําหนดชําระเงิน ตามขอ 3 หากพนกําหนดยังไมไดรับชําระ เงินใหก ารไฟฟา เจา ของขอ มลู ดําเนนิ การขออนุมัติงดจา ยไฟ โดยไมใ หมกี ารผอนผนั การชําระเงนิ ขอ ๕. สวนราชการ และรัฐวิสาหกิจที่มีสัญญาซ้ือขายไฟฟา ผูใชไฟฟาเอกชนรายใหญ ที่ ชําระคาไฟฟาลาชาเกินระยะเวลาท่ีกําหนด ใหเรียกเก็บเงินคาดอกเบี้ยตามอัตราที่กําหนดไวในสัญญา ซอื้ ขายไฟฟา โดยปฏิบัตติ าม “วธิ กี ารคาํ นวณคา ดอกเบ้ีย” (ภาคผนวก ๓) ขอ ๖. ผูใ ชไ ฟฟา มีหนงั สอื แจงความประสงคขอชําระหรือยกเลิกการชําระคาไฟฟาแบบรวม ศูนย กอนวันจัดเตรียมขอมูลการจดหนวยการใชไฟฟาประจําเดือน (วันท่ี ๑๓ ของเดือน) ใหแจงผูใช ไฟฟาทราบวา จะมผี ลในคาไฟฟาประจาํ เดอื นน้นั หากยื่นความประสงคหลงั วนั จดั เตรียมขอมูลการ จดหนวยฯ จะมีผลในเดือนถดั ไป ขอ ๗. กรณีการไฟฟาเจาของขอมูลตรวจสอบพบหรือไดรับแจงจากผูใชไฟฟาวาคาไฟฟาไม ถูกตอ ง การไฟฟา เจา ของขอมูลตองทาํ บันทกึ แจง กองรายได หรือการไฟฟา ท่ีจัดทําหนังสือแจงคาไฟฟา แบบรวมศูนย โดยเร็วที่สุด เพื่อยกเลิกการแจงคาไฟฟาแบบรวมศูนยกอนวันครบกําหนดชําระเงินไม นอ ยกวา ๗ วนั เพ่ือใหมเี วลาประสานงานกบั ผใู ชไฟฟา และทําการแจง คา ไฟฟาแบบรวมศูนยอ กี คร้งั หนง่ึ โดยใชว นั ครบกาํ หนดชาํ ระเงินเดิม .......................................................................................................................................................................................... อธิบาย (๑) : กรณีสวนราชการ รฐั วสิ าหกจิ และเอกชน ตอ งการใบแจง คา ไฟฟา (สมี วง) ของสบั มิเตอรแนบไป พรอมกบั หนังสือแจง คาไฟฟา ใหก ารไฟฟา ถือปฏบิ ัติตามเงือ่ นไขของระบบงานจัดเก็บเงนิ คา ไฟฟาผานตัวแทนเกบ็ เงนิ