โลจิสติกส์ โดยบริษัทดังกล่ำวมีทุนจดทะเบียน 0.1 ล้ำนริงกิตมำเลเซีย และบริษทั ยูโรเอเชีย โทเทิล โลจิสติกส์ จำกดั เขำ้ ถือหุน้ ในสดั ส่วนร้อยละ 100 และจ่ำยชำระคำ่ หุน้ ดงั กล่ำวแลว้ ในเดือนพฤศจิกำยน 2564 เม่ือวนั ท่ี 31 สิงหำคม 2564 บริษทั ฯลงทุนในหุน้ สำมญั เพิ่มทนุ ของบริษทั ยโู รเอเชีย โทเทิล โลจิสติกส์ จำกดั ซ่ึงเป็ นบริษทั ย่อยจำนวน 126.2 ลำ้ นบำท (หุ้นสำมญั จำนวน 2,244,898 หุ้น รำคำหุ้นละ 56.22 บำท) ท้งั น้ี ภำยหลงั กำรลงทุนสัดส่วนกำรถือหุ้นของบริษทั ฯในบริษทั ย่อยจะเพ่ิมจำกเดิมร้อยละ 40 เป็ นร้อยละ 51 กำรกระทบยอดเงินลงทุนส่วนเพม่ิ แสดงไดด้ งั น้ี (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินรวม รำคำซ้ือเงินลงทุนเพ่ิมในบริษทั ยอ่ ย 126,216 หกั : ปรับปรุงส่วนของผมู้ ีส่วนไดเ้ สียที่ไม่มีอำนำจควบคมุ ของบริษทั ยอ่ ย (89,013) ส่วนต่ำกวำ่ ทนุ จำกกำรเปล่ียนแปลงสดั ส่วนกำรถือหุน้ ในบริษทั ยอ่ ย 37,203 เมื่อวนั ท่ี 1 พฤศจิกำยน 2564 Wice Logistics (Singapore) Pte. Ltd. จัดต้งั บริษทั ย่อยแห่งใหม่ในประเทศ มำเลเซีย “Wice Logistics (Malaysia) Sdn. Bhd.” เพื่อให้บริกำรรับจดั กำรขนส่งและจดั หำระวำงกำรขนส่ง ทุกชนิดท้งั ภำยในประเทศและระหว่ำงประเทศ โดยมีทุนจดทะเบียนจำนวน 700,000 ริงกิตมำเลเซีย และ บริษทั ย่อยดงั กล่ำวเขำ้ ถือหุน้ ในสัดส่วนร้อยละ 70 และไดจ้ ่ำยชำระค่ำหุ้นดงั กล่ำวแลว้ ในเดือนพฤศจิกำยน 2564 เม่ือวนั ท่ี 29 ธันวำคม 2564 บริษทั ยูโรเอเชีย โทเทิล โลจิสติกส์ จำกดั เพ่ิมสัดส่วนกำรลงทุนใน Euroasia Total Logistics (M) Sdn. Bhd. บริษทั ย่อยในประเทศมำเลเซียจำกเดิมร้อยละ 40 เป็นร้อยละ 49 โดยกำรซ้ือ หุน้ สำมญั จำนวน 45,000 หุน้ จำกผถู้ ือหุ้นเดิมในรำคำ 2.5 ลำ้ นบำท กำรกระทบยอดเงินลงทุนส่วนเพ่มิ แสดง ไดด้ งั น้ี (หน่วย: พนั บำท) รำคำซ้ือเงินลงทนุ เพม่ิ ในบริษทั ยอ่ ย งบกำรเงินรวม หกั : ปรับปรุงส่วนของผมู้ ีส่วนไดเ้ สียที่ไม่มีอำนำจควบคุมของบริษทั ยอ่ ย 2,510 ส่วนต่ำกวำ่ ทนุ จำกกำรเปล่ียนแปลงสดั ส่วนกำรถือหุน้ ในบริษทั ยอ่ ย (1,054) 1,456 11.2 รำยละเอียดของบริษทั ยอ่ ยซ่ึงมีส่วนไดเ้ สียที่ไม่มีอำนำจควบคมุ (หน่วย: ลำ้ นบำท) แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 199
บริษทั ยอ่ ย สัดส่วนที่ถอื โดย ส่ วนได้เสี ยที่ ไม่ มี อ ำนำจ กำไรที่แบ่งให้กับส่วนได้เสีย เ งิ น ปั น ผ ล จ่ ำ ย ใ ห้ กั บ ส่ ว น ไ ด้ เ สี ย ท่ี ไ ม่ มี ควบคุมในบริษทั ยอ่ ยสะสม ที่ ไม่ มี อ ำน ำ จ ค ว บ คุ ม ใ น ส่ วนได้เสี ยที่ ไม่ มี อ ำนำจ อำนำจควบคมุ 2564 2563 บริษทั ยอ่ ยในระหว่ำงปี ควบคมุ ในระหว่ำงปี 2564 2563 2564 2563 2564 2563 (ร้อยละ) (ร้อยละ) บริษทั ยโู รเอเชีย โทเทลิ 49.00 60.00 169.06 73.04 58.82 34.75 - - โลจิสติกส์ จำกดั Euroasia Total Logistics 51.00 60.00 4.41 (4.98) 10.44 14.74 - - (M) Sdn. Bhd. Wice Logistics - 30.00 -- - 6.85* - (16.60) (Singapore) Pte. Ltd. Wice Logistics 30.00 - 1.84 - 0.14 - - - (Malaysia) Sdn. Bnd. Wice Logistic 20.00 20.00 23.34 26.83 14.30 16.18 (18.14) (2.19) (Hong Kong) Limited Wice Logistics 30.00 5.68 3.66 1.56 1.52 - - 204.33 98.55 85.26 74.04 (18.14) (18.79) (Shenzhen) Co., Limited 30.00 รวม * ขอ้ มูลของผูม้ ีส่วนไดเ้ สียที่ไม่มีอำนำจควบคุมต้งั แต่วนั ที่ 1 มกรำคม 2563 จนถึงวนั ท่ีบริษทั ฯใชส้ ิทธิซ้ือหุ้นเพิ่มเพื่อถือหุ้นใน บริษทั ยอ่ ยท้งั หมด 11.3 ขอ้ มูลทำงกำรเงินโดยสรุปของบริษทั ย่อยที่มีส่วนไดเ้ สียท่ีไม่มีอำนำจควบคุมท่ีมีสำระสำคญั ซ่ึงเป็นขอ้ มูล ก่อนกำรตดั รำยกำรระหวำ่ งกนั สรุปรำยกำรฐำนะทำงกำรเงิน (หน่วย: ลำ้ นบำท) บริษทั ยโู รเอเชีย โทเทิล โลจิ Wice Logistics (Hong Kong) Limited สติกส์ จำกดั และบริษทั ยอ่ ย และบริษทั ยอ่ ย ขอ้ มูลทำงกำรเงิน 2564 2563 2564 2563 สินทรัพยห์ มนุ เวียน สินทรัพยไ์ มห่ มุนเวยี น 779.68 389.6 339.2 413.9 หน้ีสินหมนุ เวยี น 354.29 101.8 26.4 25.2 หน้ีสินไมห่ มุนเวียน (625.70) (312.5) (239.2) (311.1) (140.21) (60.0) (3.0) (1.3) 200 Innovative Logistics Service and Solution Provider
สรุปรำยกำรกำไรขำดทนุ เบด็ เสร็จ (หน่วย: ลำ้ นบำท) สำหรับปี สิ้นสุดวนั ท่ี 31 ธนั วำคม บริษทั ยูโรเอเชีย โทเทิล Wice Logistics Wice Logistics โ ล จิ ส ติ ก ส์ จ ำ กั ด (Singapore) Pte. Ltd. และ (Hong Kong) Limited และบริษทั ยอ่ ย บริษทั ยอ่ ย และบริษทั ยอ่ ย ขอ้ มูลทำงกำรเงิน 2564 2563 2564 2563* 2564 2563 รำยได้ กำไร (ขำดทุน) 1,855.7 941.1 - 220.7 1,384.6 1,709.3 กำไรขำดทุนเบด็ เสร็จอน่ื 117.1 72.7 - 25.6 74.5 83.9 กำไรขำดทุนเบด็ เสร็จรวม 9.0 (1.5) - - 1.8 (1.2) 126.1 72.2 - 25.6 76.3 82.7 * ขอ้ มูลของผูม้ ีส่วนไดเ้ สียท่ีไม่มีอำนำจควบคุมต้งั แต่วนั ที่ 1 มกรำคม 2563 จนถึงวนั ที่บริษทั ฯใชส้ ิทธิซ้ือหุ้นเพ่ิมเพื่อถือ หุ้นในบริษทั ยอ่ ยท้งั หมด สรุปรำยกำรกระแสเงินสด (หน่วย: ลำ้ นบำท) สำหรับปี ส้ินสุดวนั ที่ 31 ธนั วำคม บริษทั ยโู รเอเชีย โทเทิล โล Wice Logistics Wice Logistics จิสติกส์ จำกดั และ (Singapore) Pte. Ltd. (Hong Kong) Limited บริษทั ยอ่ ย และบริษทั ยอ่ ย และบริษทั ยอ่ ย 2564 2563 ขอ้ มูลทำงกำรเงิน 2564 2563 2564 2563* 79.4 96.2 กระแสเงินสดจำก (ใชไ้ ปใน) กิจกรรมดำเนินงำน 103.3 13.8 - 16.9 - (2.0) กระแสเงินสดใชไ้ ปในกิจกรรมลงทนุ (189.5) (9.5) - (0.3) กระแสเงินสดจำก (ใชไ้ ปใน) กิจกรรมจดั หำเงิน 184.6 11.5 - (25.6) (97.8) (13.6) ผลต่ำงจำกกำรแปลงค่ำงบกำรเงิน 5.6 - - - 1.7 - เ งิ น ส ด แ ล ะ ร ำ ย ก ำ ร เ ที ย บ เ ท่ ำ เ งิ น ส ด 104.0 15.8 - (9.0) (16.7) 80.6 เพิ่มข้นึ (ลดลง) สุทธิ * ขอ้ มูลของผูม้ ีส่วนไดเ้ สียที่ไม่มีอำนำจควบคุมต้งั แต่วนั ท่ี 1 มกรำคม 2563 จนถึงวนั ที่บริษทั ฯใชส้ ิทธิซ้ือหุ้นเพ่ิมเพื่อถือ หุน้ ในบริษทั ยอ่ ยท้งั หมด แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 201
12. เงินลงทนุ ในบริษทั ร่วม 12.1 รำยละเอียดของบริษทั ร่วม (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร บริษทั ร่วม ทนุ เรียกชำระ สดั ส่วนเงินลงทนุ มูลค่ำเงินลงทนุ รำคำทุน 2564 2563 ตำมวธิ ีส่วนไดเ้ สีย 2564 2564 2563 2563 2564 2563 (ร้อยละ) (ร้อยละ) Euroasia Total Logistics 2,125 ลำ้ นดอง 2,125 ลำ้ นดอง 40.00 40.00 799 101 1,140 1,140 (Vietnam) Company Limited - - (1,140) (1,140) หกั : คำ่ เผ่ือกำรดอ้ ยคำ่ เงินลงทุน 799 101 - - รวม 12.2 ส่วนแบง่ กำไรขำดทุนเบด็ เสร็จและเงินปันผลรับ ในระหวำ่ งปี บริษทั ยอ่ ยรับรู้ส่วนแบ่งกำไรขำดทุนจำกกำรลงทุนในบริษทั ร่วมในงบกำรเงินรวม ดงั น้ี (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินรวม ส่ ว น แ บ่ ง ก ำ ไ ร ข ำ ด ทุ น จ ำ ก ส่วนแบ่งกำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอ่ืน บริษทั ร่วม เ งิ น ล ง ทุ น ใ น บ ริ ษั ท ร่ ว ม จ ำ ก เ งิ น ล ง ทุ น ใ น บ ริ ษั ท ร่ ว ม Euroasia Total Logistics (Vietnam) Co., Ltd. ในระหว่ำงปี ในระหว่ำงปี 2564 2563 2564 2563 656 (753) 42 (12) ในระหวำ่ งปี 2564 และ 2563 บริษทั ร่วมไม่ไดป้ ระกำศจ่ำยเงินปันผล 12.3 ขอ้ มูลทำงกำรเงินของบริษทั ร่วมที่มีสำระสำคญั สรุปรำยกำรฐำนะทำงกำรเงิน 2564 2563 (หน่วย: พนั บำท) 22,696 17,500 1,634 1,346 สินทรัพยห์ มุนเวียน (22,332) (18,594) สินทรัพยไ์ ม่หมุนเวยี น 1,998 252 หน้ีสินหมุนเวียน 40 40 สินทรัพย์ - สุทธิ 799 101 สัดส่วนเงินลงทนุ (ร้อยละ) สดั ส่วนตำมส่วนไดเ้ สียของบริษทั ยอ่ ยในสินทรัพย์ - สุทธิ สรุปรำยกำรกำไรขำดทุน 202 Innovative Logistics Service and Solution Provider
(หน่วย: พนั บำท) Euroasia Total Logistics (Vietnam) Company Limited สำหรับปี สิ้นสุดวนั ที่ 31 ธนั วำคม 2564 2563 รำยได้ 78,544 22,642 กำไร (ขำดทนุ ) 1,640 (578) สัดส่วนเงินลงทนุ (ร้อยละ) 40 40 ส่วนแบ่งกำไร (ขำดทุน) จำกเงินลงทนุ ในบริษทั ร่วม 656 (231) ส่วนแบง่ ผลขำดทนุ สะสมถึงปี 2562 ท่ีรับรู้ในปี 2563 - (522) ส่วนแบ่งกำไร (ขำดทุน) จำกเงินลงทุนในบริ ษัทร่วม 656 (753) ในระหวำ่ งปี แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 203
204 Innovative Logistics Service and Solution Provider 13. ท่ดี นิ อำคำรและอปุ กรณ์ (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินรวม อ ำ ค ำ ร แ ล ะ ส ถ ำ น ท่ี ตู้ ค อ น เ ท น เ น อ ร์ จอดรถบรรทุกและ เ ค ร่ื อ ง ต ก แ ต่ ง อุ ป ก ร ณ์ แ ล ะ อุ ป ก ร ณ์ สิ ท ท รั พ ย์ ท่ดี ิน วำงตสู้ ินคำ้ และตดิ ต้งั เคร่ืองใชส้ ำนกั งำน คอมพวิ เตอร์ ยำนพำหนะ คอนเทนเนอร์ ระหว่ำงก่อสร้ำง รวม รำคำทนุ 9,530 ณ วนั ท่ี 1 มกรำคม 2563 24,220 65,455 18,223 592 22,016 197,727 39,057 - 376,228 ซ้ือเพมิ่ - 1,257 1,413 (4) 2,727 - 13,445 1,712 21,146 จำหน่ำย - - ปรับปรุงเป็ นสินทรัพย์สิทธิกำรใช้จำกกำรนำมำตรฐำน - -- 32 -- -- (4) - -- 10,150 (17,485) รำยงำนทำงกำรเงิน ฉบบั ที่ 16 มำถือปฏิบตั ิ 834 127 4,175 - (17,485) - - ผลต่ำงจำกกำรแปลงคำ่ งบกำรเงิน - 77 2 22 - 1,094 ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2563 24,220 67,546 19,763 - 24,820 52,524 1,712 380,979 ซ้ือเพิ่ม - 615 22,580 (1,372) 4,788 180,244 31,465 1,831 174,018 จำหน่ำย - - (11) 12,953 (6) 108,564 (3,789) - (7,736) โอนเขำ้ (ออก) - - 2,103 7,400 - (3,930) - (2,103) ผลต่ำงจำกกำรแปลงค่ำงบกำรเงิน - 432 1,265 796 1,334 595 - - ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 24,220 68,593 45,700 (1) 30,936 - 80,795 1,440 3,717 ค่ำเส่ือมรำคำสะสม - 1,463 550,978 ณ วนั ที่ 1 มกรำคม 2563 - 286,341 146,591 คำ่ เสื่อมรำคำสำหรับปี 8,195 29,604 ค่ำเส่ือมรำคำสำหรบั ส่วนทจ่ี ำหน่ำย - 33,380 15,287 1,104 16,264 71,410 2,850 - ปรับปรุงเป็ นสินทรัพย์สิทธิกำรใช้จำกกำรนำมำตรฐำน - 15,173 1,584 - 2,596 4,585 4,870 - (1) - -- (27) - (1,600) รำยงำนทำงกำรเงิน ฉบบั ท่ี 16 มำถอื ปฏิบตั ิ 9,272 -- - - (1,299) ผลตำ่ งจำกกำรแปลงคำ่ งบกำรเงิน 1,955 - - 173,295 ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2563 -- - 3,681 - (1,600) (102) - 32,322 ค่ำเส่ือมรำคำสำหรบั ปี - (1,324) 96 29 2 7,618 - (3,523) คำ่ เสื่อมรำคำสำหรบั ส่วนที่จำหน่ำย - 47,229 16,967 18,889 74,397 6,577 - (1,503) ผลตำ่ งจำกกำรแปลงคำ่ งบกำรเงิน - 3,104 3,387 3,084 15,066 (239) - 200,591 - - (6) - (3,278) 72 - 207,684 - 432 704 849 (3,533) 14,028 350,387 ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 - 50,765 21,052 22,822 82,652 29,604 มลู ค่ำสุทธติ ำมบัญชี 32,322 ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2563 24,220 20,317 2,796 5,931 105,847 44,906 1,712 ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2564 24,220 17,828 24,648 8,114 203,689 66,767 1,440 ค่ำเส่ือมรำคำสำหรับปี 2563 (22.0 ลำ้ นบำทรวมอยใู่ นตน้ ทนุ กำรให้บริกำร ส่วนทเ่ี หลอื รวมอยใู่ นค่ำใชจ้ ่ำยในกำรขำยและบริหำร) 2564 (14.0 ลำ้ นบำทรวมอยใู่ นตน้ ทนุ กำรให้บริกำร ส่วนทีเ่ หลอื รวมอยใู่ นคำ่ ใชจ้ ำ่ ยในกำรขำยและบริหำร) …….……………………………....……… ………….…….………………....……… 31 อำรยำ คงสุนทร ชูเดช คงสุนทร (กรรมกำร) (กรรมกำร)
งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร (หน่วย: พนั บำท) อำคำรและสถำนท่ี สิ น ท รั พ ย์ จอดรถบรรทกุ เคร่ืองตกแต่งและ เ ค ร่ื อ ง ใ ช้ อุ ป ก ร ณ์ ระหว่ำงกอ่ สร้ำง รวม ที่ดิน และวำงตสู้ ินคำ้ ติดต้งั สำนกั งำน คอมพวิ เตอร์ ยำนพำหนะ รำคำทนุ - 247,903 ณ วนั ท่ี 1 มกรำคม 2563 24,220 61,403 11,586 5,554 9,623 135,517 1,712 2,277 ซ้ือเพม่ิ - - 379 117 69 - ปรับปรุงเป็นสินทรัพยส์ ิทธิกำรใชจ้ ำกกำรนำมำตรฐำน - (17,225) รำยงำนทำงกำรเงิน ฉบบั ที่ 16 มำถือปฏบิ ตั ิ - - - - - (17,225) 1,712 232,955 ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2563 24,220 61,403 11,965 5,671 9,692 118,292 1,476 4,996 แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน ซ้ือเพ่ิม - - 1,242 423 1,855 - จำหน่ำย - - - - - (3,062) - (3,062) โอนเขำ้ (ออก) - - 2,103 - - - (2,103) - ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 24,220 61,403 15,310 6,094 11,547 115,230 1,085 234,889 ค่ำเส่ือมรำคำสะสม ณ วนั ที่ 1 มกรำคม 2563 - 29,328 9,114 4,620 7,992 57,730 - 108,784 คำ่ เส่ือมรำคำสำหรับปี - 3,079 1,115 453 943 9,523 - 15,113 ปรบั ปรุงเป็นสินทรพั ยส์ ิทธิกำรใชจ้ ำกกำรนำมำตรฐำน - (1,496) รำยงำนทำงกำรเงิน ฉบบั ที่ 16 มำถอื ปฏบิ ตั ิ - - - - - (1,496) - 122,401 ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2563 - 32,407 10,229 5,073 8,935 65,757 - 11,124 คำ่ เสื่อมรำคำสำหรบั ปี - 3,071 1,342 329 565 5,817 - (3,062) คำ่ เส่ือมรำคำสำหรับส่วนท่ีจำหน่ำย - - - - - (3,062) - 130,463 ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 - 35,478 11,571 5,402 9,500 68,512 มูลค่ำสุทธติ ำมบญั ชี 1,712 110,554 ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2563 24,220 28,996 1,736 598 757 52,535 1,085 104,426 ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2564 24,220 25,925 3,739 692 2,047 46,718 ค่ำเส่ือมรำคำสำหรับปี 15,113 2563 (11.0 ลำ้ นบำทรวมอยใู่ นตน้ ทุนกำรให้บริกำร ส่วนท่เี หลอื รวมอยใู่ นค่ำใชจ้ ่ำยในกำรขำยและบริหำร) 11,124 2564 (7.6 ลำ้ นบำทรวมอยใู่ นตน้ ทนุ กำรใหบ้ ริกำร ส่วนทเ่ี หลือรวมอยใู่ นคำ่ ใชจ้ ำ่ ยในกำรขำยและบริหำร) ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2564 กลุ่มบริษทั มีอุปกรณ์จำนวนหน่ึงซ่ึงตดั ค่ำเสื่อมรำคำหมดแลว้ แต่ยงั ใช้งำนอยู่ มูลค่ำตำมบญั ชีก่อนหักค่ำเสื่อมรำคำสะสมของสินทรัพย์ ดงั กลำ่ วมีจำนวน 92.4 ลำ้ นบำท (2563: 65.2 ลำ้ นบำท) (งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร: 69.0 ลำ้ นบำท 2563: 41.8 ลำ้ นบำท) 205 …….……………………………....……… ………….…….………………....……… 32 อำรยำ คงสุนทร ชูเดช คงสุนทร (กรรมกำร) (กรรมกำร)
14. สัญญำเช่ำ 14.1 กลุ่มบริษทั ในฐำนะผ้เู ช่ำ กลุ่มบริษทั ทำสญั ญำเช่ำสินทรัพยเ์ พ่ือใชใ้ นกำรดำเนินงำนของกลมุ่ บริษทั โดยมีอำยสุ ญั ญำระหวำ่ ง 3 - 20 ปี ก) สินทรัพย์สิทธิกำรใช้ รำยกำรเปลี่ยนแปลงของบญั ชีสินทรัพยส์ ิทธิกำรใช้สำหรับปี สิ้นสุดวนั ท่ี 31 ธันวำคม 2564 และ 2563 สรุปไดด้ งั น้ี (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินรวม ที่ดิน อำคำร อุปกรณ์ ยำนพำหนะ รวม - - ณ วนั ที่ 1 มกรำคม 2563 -- - ป รั บ ป รุ ง จ ำ ก ก ำ ร น ำ ม ำ ตรฐ ำน 17,238 51,804 ก ำ ร ร ำ ย ง ำ น ท ำ ง ก ำ ร เ งิ น 5,263 5,263 ฉบบั ท่ี 16 มำถอื ปฏิบตั ิ 17,673 14,536 2,357 (1,849) เพม่ิ ข้ึนในระหว่ำงปี -- - - (15,995) ลดลงในระหวำ่ งปี - (1,849) - (2,309) 305 ค่ำเส่ือมรำคำสำหรับปี (1,219) (11,728) 39,528 (739) 14 82,214 ผลต่ำงจำกกำรแปลงคำ่ งบกำรเงิน - 252 39 20,206 (23,849) 23,015 ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2563 16,454 1,211 1,657 (3,675) 1,860 เพ่มิ ข้นึ ในระหว่ำงปี - 59,199 - 99,753 ค่ำเส่ือมรำคำสำหรับปี (1,219) (18,178) 1,055 ผ ล ต่ ำ ง จ ำ ก ก ำ ร แ ป ล ง ค่ ำ (777) 40,601 งบกำรเงิน - 680 125 ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2564 15,235 42,912 1,005 (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร ท่ีดิน ยำนพำหนะ รวม ณ วนั ที่ 1 มกรำคม 2563 --- ปรั บปรุ งจำ กกำร นำมำตรฐำนกำร รำยงำ นทำ งกำรเงิน ฉบบั ที่ 16 มำถือปฏิบตั ิ 17,673 15,729 33,402 คำ่ เส่ือมรำคำสำหรับปี (1,219) (1,208) (2,427) ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2563 16,454 14,521 30,975 เพิม่ ข้นึ ในระหวำ่ งปี - 1,159 1,159 ค่ำเสื่อมรำคำสำหรับปี (1,219) (1,591) (2,810) ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 15,235 14,089 29,324 206 Innovative Logistics Service and Solution Provider
ข) หนสี้ ินตำมสัญญำเช่ำ (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2564 2563 2564 2563 จำนวนเงินที่ตอ้ งจำ่ ยตำมสญั ญำเช่ำ 99,238 33,609 22,085 25,859 หกั : ดอกเบ้ียรอกำรตดั จำหน่ำย (9,775) (4,176) (3,466) (3,989) ผลตำ่ งจำกกำรแปลงคำ่ งบกำรเงิน - (1) -- รวม 89,463 29,432 18,619 21,870 หกั : ส่วนท่ีถึงกำหนดชำระภำยในหน่ึงปี (30,135) (7,791) (1,323) (4,033) หน้ีสินตำมสัญญำเช่ำ - สุทธิจำกส่วนที่ถึง 59,328 21,641 17,296 17,837 กำหนดชำระภำยในหน่ึงปี กำรเปล่ียนแปลงของบญั ชีหน้ีสินตำมสัญญำเช่ำสำหรับปี สิ้นสุดวนั ที่ 31 ธันวำคม 2564 และ 2563 มี รำยละเอียดดงั น้ี งบกำรเงินรวม (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2564 2563 2564 2563 26,051 ยอดคงเหลือตน้ ปี 29,432 23,451 21,870 26,766 เพม่ิ ข้ึน 81,991 1,035 1,159 - ดอกเบ้ียที่รับรู้ 2,437 (19,675) 526 698 จำ่ ยคำ่ เช่ำ (26,146) (1,849) (4,936) (5,594) ลดลงระหว่ำงปี - (กำไร) ขำดทุนจำกอตั รำแลกเปลี่ยนท่ียงั (107) -- ไม่เกิดข้ึนจริง 84 526 ผลตำ่ งจำกกำรแปลงค่ำงบกำรเงิน 1,665 29,432 -- -- ยอดคงเหลือปลำยปี 89,463 18,619 21,870 กำรวิเครำะห์กำรครบกำหนดของจำนวนเงินที่ตอ้ งจ่ำยตำมสญั ญำเช่ำเปิ ดเผยขอ้ มูลอยใู่ นหมำยเหตุ 31.2 ภำยใตห้ วั ขอ้ ควำมเสี่ยงดำ้ นสภำพคลอ่ ง แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 207
ค) ค่ำใช้จ่ำยเกย่ี วกบั สัญญำเช่ำทร่ี ับรู้ในส่วนของกำไรหรือขำดทุน (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2564 2563 2564 2563 2,810 2,427 ค่ำเส่ือมรำคำของสินทรัพยส์ ิทธิกำรใช้ 23,849 15,995 526 698 420 420 ดอกเบ้ียจ่ำยของหน้ีสินตำมสัญญำเช่ำ 2,437 1,035 630 1,107 คำ่ ใชจ้ ่ำยที่เก่ียวกบั สัญญำเช่ำระยะส้ัน 833 1,200 ค่ ำ ใ ช้จ่ ำ ย ท่ี เ กี่ ย ว กับ สั ญ ญ ำ เ ช่ ำ ซ่ึ ง สิ น ท รั พ ย์ อำ้ งอิงมีมลู ค่ำต่ำ 694 1,146 ง) อื่น ๆ กลุ่มบริ ษัทมีกระแสเงินสดจ่ำยท้ังหมดของสัญญำเช่ำสำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวำคม 2564 จำนวน 26.1 ล้ำนบำท (2563: 19.7 ลำ้ นบำท) (เฉพำะบริษทั ฯ: 4.9 ลำ้ นบำท 2563: 5.6 ลำ้ นบำท) ซ่ึง รวมถึงกระแสเงินสดจ่ำยของสัญญำเช่ำระยะส้ัน สัญญำเช่ำซ่ึงสินทรัพยอ์ ำ้ งอิงมีมูลค่ำต่ำ และค่ำเช่ำผนั แปรท่ีไมข่ ้ึนอยกู่ บั ดชั นีหรืออตั รำ 15. ค่ำควำมนยิ ม ค่ำควำมนิยมท่ีปรำกฏในงบแสดงฐำนะกำรเงินรวม เป็ นค่ำควำมนิยมจำกกำรซ้ือกิจกำรในต่ำงประเทศ 2 แห่ง โดยมีค่ำควำมนิยมดงั นี (หน่วย: พนั บำท) บริษทั ยอ่ ย 99,400 40,442 Wice Logistics (Singapore) Pte Ltd. Wice Logistics (Hong Hong) Limited 139,842 รวม บริษทั ฯพิจำรณำมูลค่ำท่ีคำดว่ำจะไดร้ ับคืนของค่ำควำมนิยม โดยประมำณกำรกระแสเงินสดในอนำคตท่ี กิจกำรคำดว่ำจะได้รับอำ้ งอิงจำกประมำณกำรทำงกำรเงินซ่ึงได้รับอนุมัติจำกฝ่ ำยบริหำร ประมำณกำร กระแสเงินสดดงั กล่ำวครอบคลมุ ระยะเวลำ 5 ปี 208 Innovative Logistics Service and Solution Provider
ขอ้ สมมติท่ีสำคญั ในกำรคำนวณประมำณกำรกระแสเงินสดในอนำคตที่คำดวำ่ จะไดร้ ับ สรุปไดด้ งั น้ี Wice Logistics Wice Logistics (Singapore) Pte. Ltd. (Hong Kong) Limited อตั รำกำรเติบโต 2% 3% อตั รำคิดลดก่อนภำษี 8% 13% ฝ่ ำยบริ หำรพิจำรณำอัตรำกำรเติบโตจำกผลกำรดำเนินงำนในอดีตและกำรคำดกำรณ์กำรเติบโต ของตลำด และอตั รำคิดลดเป็ นอตั รำก่อนภำษีท่ีสะทอ้ นถึงควำมเสี่ยงซ่ึงเป็ นลกั ษณะเฉพำะที่เกี่ยวขอ้ งกับ แต่ละกิจกำร ฝ่ำยบริหำรพจิ ำรณำแลว้ เชื่อวำ่ ค่ำควำมนิยมไม่เกิดกำรดอ้ ยค่ำ 16. สินทรัพย์ไม่มีตวั ตน มูลค่ำตำมบญั ชีของสินทรัพยไ์ มม่ ีตวั ตน ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 และ 2563 แสดงไดด้ งั น้ี ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564: (หน่วย: พนั บำท) รำคำทุน งบกำรเงินรวม หกั : ค่ำตดั จำหน่ำยสะสม ควำมสัมพันธ์ สิ ท ธ์ิ ใ น ก ำ ร ค อ ม พิ ว เ ต อ ร์ ผลต่ำงจำกกำรแปลงค่ำงบกำรเงิน ของกล่มุ ลกู คำ้ ซ้ือหุน้ เพม่ิ ซอฟตแ์ วร์ รวม มูลคำ่ ตำมบญั ชี - สุทธิ 299,221 - 13,334 312,555 ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2563: (70,582) - (7,553) (78,135) รำคำทุน - 3 2,252 หกั : ค่ำตดั จำหน่ำยสะสม 2,249 - 5,784 236,672 หกั : ตดั จำหน่ำยในระหวำ่ งปี 230,888 ผลต่ำงจำกกำรแปลงคำ่ งบกำรเงิน มลู คำ่ ตำมบญั ชี - สุทธิ 299,221 4,367 11,928 315,516 (56,106) (4,188) (5,296) (65,590) (179) - - (179) 67 - (1) 66 243,182 - 6,631 249,813 แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 209
ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2564: (หน่วย: พนั บำท) รำคำทนุ งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร หกั : ค่ำตดั จำหน่ำยสะสม คอมพวิ เตอร์ซอฟตแ์ วร์ มลู ค่ำตำมบญั ชี - สุทธิ ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2563: 11,741 รำคำทุน (7,271) หกั : คำ่ ตดั จำหน่ำยสะสม 4,470 มลู คำ่ ตำมบญั ชี - สุทธิ 11,661 (5,222) 6,439 ฝ่ ำยบริหำรพิจำรณำว่ำกำรลงทุนในกิจกำรท่ีก่อให้เกิดมูลค่ำควำมสัมพันธ์ของกลุ่มลูกค้ำไม่มีปัจจัย ท่ีช้ีให้เห็นว่ำเกิดกำรด้อยค่ำของมูลค่ำควำมสัมพนั ธ์ของกลุ่มลูกค้ำเนื่องจำกยงั คงมีกำรดำเนินธุรกิจกับ กลุ่มลูกคำ้ อยำ่ งต่อเนื่อง กำรกระทบยอดมลู คำ่ ตำมบญั ชีของสินทรัพยไ์ ม่มีตวั ตนสำหรับปี 2564 และ 2563 แสดงไดด้ งั น้ี งบกำรเงินรวม (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2564 2563 2564 2563 มลู คำ่ ตำมบญั ชีตน้ ปี 249,813 266,982 6,439 8,635 ซ้ือคอมพวิ เตอร์ซอฟตแ์ วร์ 1,406 235 80 91 ค่ำตดั จำหน่ำย (16,799) (17,291) (2,049) (2,287) ผ ล ข ำ ด ทุ น จ ำ ก ก ำ ร ตั ด จ ำ ห น่ ำ ย สิทธิในกำรซ้ือหุน้ เพิ่ม - (179) - - ผลตำ่ งจำกกำรแปลงค่ำงบกำรเงิน 2,252 66 - - มูลคำ่ ตำมบญั ชีปลำยปี 236,672 249,813 4,470 6,439 210 Innovative Logistics Service and Solution Provider
17. เงนิ กู้ยืมระยะส้ันจำกสถำบนั กำรเงิน (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินรวม เงินกูย้ มื ระยะส้ันจำกสถำบนั กำรเงิน อตั รำดอกเบ้ีย 2564 2563 2564 2563 (ร้อยละต่อปี ) (ร้อยละตอ่ ปี ) 7,876 11,677 4.00 - 15.00 4.00 - 6.00 เงินกู้ยืมระยะส้ันดังกล่ำวเป็ นเงินกู้ยืมของบริษทั ย่อยแห่งหน่ึงในต่ำงประเทศจำนวน 1.5 ลำ้ นหยวนจีน (2563: 2.5 ลำ้ นหยวนจีน) ซ่ึงไมม่ ีหลกั ประกนั 18. เจ้ำหนกี้ ำรค้ำและเจ้ำหนอี้ ื่น งบกำรเงินรวม (หน่วย: พนั บำท) เจำ้ หน้ีกำรคำ้ - กิจกำรที่เกี่ยวขอ้ งกนั 2564 2563 งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร เจำ้ หน้ีกำรคำ้ - กิจกำรที่ไม่เกี่ยวขอ้ งกนั 110,334 45 2564 2563 เจำ้ หน้ีอ่ืน - กิจกำรที่เก่ียวขอ้ งกนั 976,036 639,961 เจำ้ หน้ีอื่น - กิจกำรท่ีไม่เก่ียวขอ้ งกนั -- 23,231 17,147 รวมเจำ้ หน้ีกำรคำ้ และเจำ้ หน้ีอ่ืน 193,849 86,982 339,112 50,495 1,280,219 726,988 - 4,650 59,832 13,351 422,175 85,643 19. เงนิ กู้ยืมระยะยำวจำกธนำคำร (หน่วย: พนั บำท) วงเงินกู้ อตั รำดอกเบ้ีย เง่ือนไขกำรชำระคืน งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร ลำดบั ที่ (ลำ้ นบำท) (ร้อยละต่อปี ) 2564 2563 2564 2563 1 30 MLR - 2.75 2 40 MLR - 2.75 ตำมท่ีกลำ่ วใน (1) 19,930 24,700 -- 3 10 ตำมท่ีกล่ำวใน (3) ตำมท่ีกลำ่ วใน (2) 25,280 31,310 -- 4 80 MLR - 2.85 ตำมท่ีกล่ำวใน (3) 7,954 10,000 -- MLR - 2.85 ชำระคืนดอกเบ้ียทุกเดือนและ 5 100 MLR - 2.75 ทยอยชำระคืนเงินตน้ จนหมด 46,243 66,247 ในปี 2567 46,243 66,247 6 10 ชำระคืนดอกเบ้ียทุกเดือนและ 91,664 - ทยอยชำระคืนเงินตน้ จนหมด ในปี 2568 91,664 - -- ชำระคืนดอกเบ้ียทุกเดือนและ ทยอยชำระคนื เงินตน้ จนหมด ในปี 2569 9,282 - แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 211
(หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร ลำดบั ท่ี วงเงินกู้ อตั รำดอกเบ้ีย เงื่อนไขกำรชำระคืน 2564 2563 2564 2563 (ลำ้ นบำท) (ร้อยละต่อปี ) 7 20 MLR - 2.75 ชำระคืนดอกเบ้ียทุกเดือนและ ทยอยชำระคืนเงินตน้ จนหมด 8 70 MLR - 2.70 ในปี 2569 16,326 - - - รวม ชำระคืนดอกเบ้ียทุกเดือนและ 66,490 - - - หกั : ค่ำธรรมเนียมทำงกำรเงินรอตดั จ่ำย ทยอยชำระคนื เงินตน้ จนหมด 283,169 132,257 137,907 66,247 ในปี 2569 (122) (75) - - 283,047 132,182 137,907 66,247 หกั : ส่วนท่ีถงึ กำหนดชำระภำยในหน่ึงปี (81,890) (32,253) (45,012) (20,004) เงินกยู้ มื ระยะยำวจำกธนำคำร - สุทธิจำกส่วนท่ีถึงกำหนดชำระภำยในหน่ึงปี 201,157 99,929 92,895 46,243 (1) ในระหว่ำงเดือนเมษำยน 2563 ถึงเดือนมีนำคม 2564 จ่ำยเฉพำะดอกเบ้ียเป็นรำยเดือน และต้งั แต่เดือน เมษำยน 2564 ถึงเดือนกมุ ภำพนั ธ์ 2568 จ่ำยคืนเงินกูย้ มื เดือนละ 530,000 บำท และในเดือนมีนำคม 2568 จ่ำยคืนเงินตน้ และดอกเบ้ียท้งั หมด (2) ในระหว่ำงเดือนเมษำยน 2563 ถึงเดือนมีนำคม 2564 จ่ำยเฉพำะดอกเบ้ียเป็ นรำยเดือน และต้งั แต่เดือน เมษำยน 2564 ถึงเดือนกุมภำพนั ธ์ 2568 จ่ำยคนื เงินกูย้ มื เดือนละ 670,000 บำท และในเดือนมีนำคม 2568 จ่ำยคืนเงินตน้ และดอกเบ้ียท้งั หมด (3) เดือนท่ี 1-24 ชำระดอกเบ้ียในอัตรำร้อยละ 2.0 ต่อปี เดือนท่ี 25 เป็ นต้นไปชำระดอกเบ้ียตำม อตั รำดอกเบ้ีย MLR ตอ่ ปี เร่ิมจ่ำยคนื เงินตน้ และดอกเบ้ียในเดือนกมุ ภำพนั ธ์ 2564 เป็นตน้ ไป โดยจ่ำยคืน เงินกยู้ มื เดือนละ 186,000 บำท และในเดือนกรกฎำคม 2568 จ่ำยคนื เงินตน้ และดอกเบ้ียท่ีเหลือท้งั หมด กำรเปล่ียนแปลงของบญั ชีเงินกูย้ มื ระยะยำวสำหรับปี สิ้นสุดวนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 และ 2563 มีรำยละเอียด ดงั น้ี (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร งบกำรเงินรวม 2564 2563 2564 2563 ยอดคงเหลือตน้ ปี 132,182 59,482 66,247 - บวก: กูเ้ พม่ิ 200,000 90,000 100,000 80,000 หกั : จ่ำยคืนเงินกู้ (49,300) (17,225) (28,340) (13,753) หกั : ค่ำธรรมเนียมรอตดั จ่ำย ยอดคงเหลือปลำยปี 165 (75) - - 283,047 132,182 137,907 66,247 เงินกูย้ มื ลำดบั 1 ถึง 3 และลำดบั ที่ 8 ค้ำประกนั โดยบริษทั ฯและผถู้ ือหุน้ ของบริษทั ยอ่ ย 212 Innovative Logistics Service and Solution Provider
ภำยใตส้ ญั ญำเงินกดู้ งั กลำ่ ว บริษทั ฯและบริษทั ยอ่ ยตอ้ งปฏิบตั ิตำมเงื่อนไขทำงกำรเงินบำงประกำรตำมท่ีระบุ ในสัญญำ เช่น กำรดำรงอตั รำส่วนหน้ีสินต่อส่วนของผถู้ ือหุน้ และอตั รำส่วนควำมสำมำรถในกำรชำระหน้ี เป็ นตน้ ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 และ 2563 บริษทั ฯและบริษทั ยอ่ ยเบิกใชว้ งเงินกูค้ รบท้งั จำนวนแลว้ 20. สำรองผลประโยชน์ระยะยำวของพนกั งำน จำนวนเงินสำรองผลประโยชน์ระยะยำวของพนักงำนซ่ึงเป็ นเงินชดเชยพนักงำนเม่ือออกจำกงำน และ ผลประโยชนร์ ะยะยำวอ่ืนแสดงไดด้ งั น้ี สำรองผลประโยชน์ระยะยำวของพนกั งำนต้นปี งบกำรเงินรวม 2563 (หน่วย: พนั บำท) ส่วนท่ีรับรู้ในกำไรหรือขำดทนุ : 2564 19,954 งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 663 2564 2563 ตน้ ทนุ บริกำรในปัจจุบนั 20,326 486 ตน้ ทนุ ดอกเบ้ีย - 18,175 18,151 ตน้ ทุนบริกำรในอดีต 2,536 ส่วนที่รับรู้ในกำไรขำดทุนเบด็ เสร็จอื่น: 514 - 2,104 498 (กำไร) ขำดทุนจำกกำรประมำณกำรต ำม 1,058 - 498 271 - 1,068 - หลกั คณิตศำสตร์ 1,215 (745) ส่ ว น ท่ี เ กิ ด จ ำ ก ก ำ ร เ ป ลี่ ย น แ ป ล ง ข้อ ส ม ม ติ (32) 1,145 - (483) 20,326 ดำ้ นประชำกรศำสตร์ (350) - ส่ ว น ที่ เ กิ ด จ ำ ก ก ำ ร เ ป ลี่ ย น แ ป ล ง ข้อ ส ม ม ติ 3,042 (845) 2,341 - ทำงกำรเงิน 172 (845) (745) ส่วนที่เกิดจำกกำรปรับปรุงจำกประสบกำรณ์ 27,535 ผลประโยชนท์ ่ีจำ่ ยในระหวำ่ งปี - - ผลกระทบจำกกำรแปลงคำ่ งบกำรเงิน 24,136 18,175 สำรองผลประโยชน์ระยะยำวของพนักงำนปลำยปี กลุ่มบริษัทคำดว่ำจะจ่ำยชำระผลประโยชน์ระยะยำวของพนักงำนภำยใน 1 ปี ข้ำงหน้ำเป็ นจำนวน 0.1 ลำ้ นบำท (2563: จำนวน 1.0 ลำ้ นบำท) (เฉพำะบริษทั ฯ: 0.1 ลำ้ นบำท 2563: 1.0 ลำ้ นบำท) ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2564 ระยะเวลำเฉล่ียถ่วงน้ำหนกั ในกำรจ่ำยชำระผลประโยชน์ระยะยำวของพนกั งำน ของกล่มุ บริษทั คอื 14 ปี (2563: 11 ปี ) (เฉพำะบริษทั ฯ: 10 ปี 2563: 11 ปี ) แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 213
สมมติฐำนท่ีสำคญั ในกำรประมำณกำรตำมหลกั คณิตศำสตร์ประกนั ภยั สรุปไดด้ งั น้ี (หน่วย: ร้อยละต่อปี ) งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2564 2563 2564 2563 อตั รำคิดลด 1.77 - 2.87 1.44 - 2.49 1.77 - 1.94 1.49 อตั รำกำรข้ึนเงินเดือน 4.00 - 5.00 2.66 - 5.00 4.00 4.00 อตั รำกำรเปล่ียนแปลงในจำนวนพนักงำน 3 - 34 3 - 40 (ข้ึนกบั ช่วงอำย)ุ 2 - 40 3 - 40 ผลกระทบของกำรเปล่ียนแปลงสมมติฐำนท่ีสำคญั ต่อมูลค่ำปัจจุบนั ของภำระผูกพนั ผลประโยชน์ระยะยำว ของพนกั งำน ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2564 และ 2563 สรุปไดด้ งั น้ี ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 (หน่วย: ลำ้ นบำท) งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร เพมิ่ ข้ึน 1% ลดลง 1% เพิ่มข้นึ 1% ลดลง 1% อตั รำคดิ ลด (1.71) 1.92 (1.55) 1.73 อตั รำกำรข้ึนเงินเดือน อตั รำกำรเปล่ียนแปลงใน 1.74 (1.58) 1.56 (1.42) จำนวนพนกั งำน (1.76) 2.11 (1.59) 1.91 ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2563 (หน่วย: ลำ้ นบำท) งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร เพิม่ ข้นึ 1% ลดลง 1% เพิ่มข้นึ 1% ลดลง 1% อตั รำคดิ ลด (1.46) 1.67 (1.40) 1.60 อตั รำกำรข้ึนเงินเดือน อตั รำกำรเปลี่ยนแปลงใน 1.53 (1.37) 1.47 (1.31) จำนวนพนกั งำน (1.45) 1.73 (1.37) 1.63 21. สำรองตำมกฎหมำย ภำยใตบ้ ทบญั ญตั ิของมำตรำ 116 แห่งพระรำชบญั ญตั ิบริษทั มหำชนจำกดั พ.ศ. 2535 บริษทั ฯตอ้ งจดั สรร กำไรสุทธิประจำปี ส่วนหน่ึงไว้เป็ นทุนสำรองไม่น้อยกว่ำร้อยละ 5 ของกำไรสุทธิประจำปี หักด้วย ยอดขำดทุนสะสมยกมำ (ถำ้ มี) จนกว่ำทุนสำรองน้ีจะมีจำนวนไม่น้อยกว่ำร้อยละ 10 ของทุนจดทะเบียน สำรองตำมกฎหมำยดงั กล่ำวไม่สำมำรถนำไปจ่ำยเงินปันผลได้ ในปัจจุบนั บริษทั ฯไดจ้ ดั สรรสำรองตำม กฏหมำยไวค้ รบถว้ นแลว้ 214 Innovative Logistics Service and Solution Provider
22. ต้นทุนทำงกำรเงิน (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2564 2563 2564 2563 คำ่ ใชจ้ ำ่ ยดอกเบ้ียของเงินกยู้ มื 9,857 5,932 2,350 1,275 ค่ ำ ใ ช้ จ่ ำ ย ด อ ก เ บ้ี ย ข อ ง เ จ้ ำ ห น้ี ค่ ำ ซ้ื อ 3,012 2,836 เงินลงทนุ ในบริษทั ยอ่ ย 3,012 2,836 570 698 คำ่ ใชจ้ ำ่ ยดอกเบ้ียของหน้ีสินจำกสญั ญำเช่ำ 2,437 1,035 5,932 4,809 รวม 15,306 9,803 23. ค่ำใช้จ่ำยตำมลกั ษณะ รำยกำรค่ำใชจ้ ่ำยแบ่งตำมลกั ษณะสำหรับปี สิ้นสุดวนั ท่ี 31 ธันวำคม 2564 และ 2563 ประกอบดว้ ยรำยกำร คำ่ ใชจ้ ่ำยท่ีสำคญั ดงั ต่อไปน้ี (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร เ งิ น เ ดื อ น แ ล ะ ค่ ำ แ ร ง แ ล ะ ผ ล ป ร ะ โ ย ช น์ อ่ื น ข อ ง 2564 2563 2564 2563 พนกั งำน 319,527 303,543 175,016 117,199 คำ่ เสื่อมรำคำและค่ำตดั จำหน่ำย 61,199 61,332 15,983 19,827 ค่ำใช้จ่ำยเกี่ยวกับสัญญำเช่ำระยะส้ันและสินทรัพย์ อำ้ งอิงมูลค่ำต่ำ 2,645 5,995 1,050 1,527 24. สินทรัพย์ (หนสี้ ิน) ภำษเี งินได้รอตดั บัญชี/ค่ำใช้จ่ำยภำษีเงนิ ได้ คำ่ ใชจ้ ่ำยภำษเี งินไดส้ ำหรับปี สิ้นสุดวนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 และ 2563 สรุปไดด้ งั น้ี (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2564 2563 ภำษเี งินได้ปัจจุบัน: 2564 2563 87,790 15,282 ภำษเี งินไดน้ ิติบคุ คลสำหรับปี 146,373 50,753 ภำษเี งินได้รอกำรตัดบัญชี: ภำษเี งินไดร้ อกำรตดั บญั ชีจำกกำรเกิดผลแตกตำ่ ง ชว่ั ครำวและกำรกลบั รำยกำรผลแตกต่ำงชวั่ ครำว 1,112 (2,329) (87) (116) ค่ำใช้จ่ำยภำษเี งินได้ทแ่ี สดงอย่ใู นกำไรขำดทุน 147,485 48,424 87,703 15,166 แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 215
จำนวนภำษเี งินไดท้ ่ีเก่ียวขอ้ งกบั ส่วนประกอบแตล่ ะส่วนของกำไรขำดทุนเบ็ดเสร็จอ่ืนสำหรับปี สิ้นสุดวนั ที่ 31 ธนั วำคม 2564 และ 2563 สรุปไดด้ งั น้ี (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงิน งบกำรเงินรวม เฉพำะกิจกำร 2564 2563 2564 2563 ภำษีเงินได้รอตัดบัญชี เก่ียวข้องกับขำดทุนจำก 686 - 627 - กำรประมำณกำรตำมหลกั คณิตศำสตร์ประกนั ภยั 686 - 627 - รำยกำรกระทบยอดระหวำ่ งกำไรทำงบญั ชีกบั คำ่ ใชจ้ ่ำยภำษีเงินไดม้ ีดงั น้ี (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินรวม งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2564 2563 2564 2563 574,317 111,898 กำไรทำงบญั ชีก่อนภำษีเงินไดน้ ิติบุคคล 768,273 323,663 อตั รำภำษีเงินไดน้ ิติบคุ คล ร้อยละ 8.25 - 25 ร้อยละ 8.25 - 25 ร้อยละ 20 ร้อยละ 20 กำไรทำงบญั ชีก่อนภำษีเงินไดน้ ิติบุคคลคณู อตั รำภำษี 181,203 73,683 114,863 22,380 รำยกำรปรับปรุ งค่ำใช้จ่ำยภำษีเงินได้นิติบุคคล ของปี ก่อน (11,699) (13,131) - 2,649 ผลกระทบทำงภำษสี ำหรับ: คำ่ ใชจ้ ่ำยตอ้ งหำ้ ม 2,140 698 1,677 (252) ค่ำใชจ้ ำ่ ยที่มีสิทธิหกั ไดเ้ พม่ิ ข้ึน (31,021) (1,095) (28,749) - รำยไดท้ ี่ไดร้ ับกำรยกเวน้ - (9,576) (2,155) - (9,495) อ่นื ๆ 6,862 (12,128) (88) (116) รวม (22,019) 48,424 (27,160) (9,863) 147,485 87,703 15,166 คำ่ ใชจ้ ำ่ ยภำษีเงินไดท้ ี่แสดงอยใู่ นกำไรขำดทุน 216 Innovative Logistics Service and Solution Provider
ส่วนประกอบของสินทรัพยภ์ ำษีเงินไดร้ อกำรตดั บญั ชีและหน้ีสินภำษีเงินไดร้ อกำรตดั บญั ชี ประกอบดว้ ย รำยกำรดงั ต่อไปน้ี (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงิน งบกำรเงินรวม เฉพำะกิจกำร 2564 2563 2564 2563 สินทรัพย์ภำษเี งนิ ได้รอกำรตดั บัญชี คำ่ เผ่อื ผลขำดทนุ ดำ้ นเครดิตท่ีคำดวำ่ จะเกิดข้นึ 364 54 194 54 สำรองผลประโยชนร์ ะยะยำวของพนกั งำน 5,368 3,773 4,827 3,635 ข ำ ด ทุ น ที่ ยั ง ไ ม่ เ กิ ด ข้ึ น จ ำ ก ก ำ ร เ ป ล่ี ย น แ ป ล ง 8 25 8 มลู คำ่ ยตุ ิธรรมของตรำสำรอนุพนั ธ์ 25 สญั ญำเช่ำ 601 446 522 446 ดอกเบ้ียเงินลงทนุ คำ้ งจ่ำย 2,207 1,604 2,207 1,604 ขำดทนุ ทำงภำษีที่ยงั ไมไ่ ดใ้ ช้ 5,483 - - - รวมสินทรัพยภ์ ำษเี งินไดร้ อกำรตดั บญั ชี 14,048 5,885 7,775 5,747 หนีส้ ินภำษเี งินได้รอกำรตดั บญั ชี 35,389 37,857 - - สินทรัพยไ์ มม่ ีตวั ตน - ควำมสมั พนั ธ์ของกลุ่มลกู คำ้ ก ำ ไ ร ที่ ยั ง ไ ม่ เ กิ ด ข้ึ น จ ำ ก ก ำ ร เ ป ล่ี ย น แ ป ล ง 67 92 67 90 มลู ค่ำยตุ ิธรรมของเงินลงทุน ค่ำเสื่อมรำคำสะสม - ยำนพำหนะ 9,671 - 1,655 318 อน่ื ๆ 1,380 - - - รวมหน้ีสินภำษเี งินไดร้ อกำรตดั บญั ชี 46,507 37,949 1,722 408 สินทรัพย์ (หนีส้ ิน) ภำษีเงนิ ได้รอกำรตัดบญั ชี - สุทธิ โดยแสดงเป็ น 692 136 6,053 5,339 สินทรัพยภ์ ำษเี งินไดร้ อกำรตดั บญั ชี หน้ีสินภำษีเงินไดร้ อกำรตดั บญั ชี 33,151 32,200 - - 25. กำไรต่อหุ้น กำไรต่อหุน้ ข้นั พ้ืนฐำนคำนวณโดยหำรกำไรสำหรับปี ที่เป็นของผถู้ ือหุ้นของบริษทั ฯ (ไม่รวมกำไรขำดทุน เบด็ เสร็จอื่น) ดว้ ยจำนวนถวั เฉล่ียถ่วงน้ำหนกั ของหุน้ สำมญั ที่ออกอยใู่ นระหวำ่ งปี 26. ข้อมูลทำงกำรเงินจำแนกตำมส่วนงำน ขอ้ มูลส่วนงำนดำเนินงำนท่ีนำเสนอน้ีสอดคลอ้ งกบั รำยงำนภำยในของบริษทั ฯที่ผูม้ ีอำนำจตดั สินใจสูงสุด ดำ้ นกำรดำเนินงำนไดร้ ับและสอบทำนอยำ่ งสม่ำเสมอเพื่อใชใ้ นกำรตดั สินใจในกำรจดั สรรทรัพยำกรให้กบั ส่วนงำนและประเมินผลกำรดำเนินงำนของส่วนงำน แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 217
เพ่ือวัตถุประสงค์ในกำรบริ หำรงำน กลุ่มบริษัทจัดโครงสร้ำงองค์กรเป็ นหน่วยธุรกิจตำมประเภท กำรให้บริ กำร ซ่ึงกลุ่มบริ ษัทมีส่วนงำนที่รำยงำนท้ังสิ้น 4 ส่วนงำนคือส่วนงำนจัดหำระวำงกำร ขนส่งทำงเรือ ส่วนงำนจดั หำระวำงกำรขนส่งทำงอำกำศ ส่วนงำนขนส่งทำงบกขำ้ มแดนและส่วนงำน ซพั พลำยเชนโซลูชนั่ ผูม้ ีอำนำจตดั สินใจสูงสุดสอบทำนผลกำรดำเนินงำนของแต่ละหน่วยธุรกิจแยกจำกกันเพื่อวตั ถุประสงค์ ในกำรตดั สินใจเก่ียวกบั กำรจดั สรรทรัพยำกรและกำรประเมินผลกำรปฏิบตั ิงำน กลุ่มบริษทั ประเมินผล กำรปฏิบัติงำนของส่ วนงำนโดยพิจำรณำจำกกำไรหรื อขำดทุนจำกกำรดำเนิ นงำนและสิ นทรัพย์รวม ซ่ึงวดั มูลค่ำโดยใช้เกณฑ์เดียวกับที่ใช้ในกำรวดั กำไรหรือขำดทุนจำกกำรดำเนินงำนและสินทรัพย์รวม ในงบกำรเงิน กำรบนั ทึกบญั ชีสำหรับรำยกำรระหว่ำงส่วนงำนท่ีรำยงำนเป็นไปในลกั ษณะเดียวกบั กำรบนั ทึกบญั ชีสำหรับ รำยกำรธุรกิจกบั บุคคลภำยนอก ขอ้ มูลรำยได้ กำไร และสินทรัพยร์ วมของกลุ่มบริษทั สำหรับปี สิ้นสุดวนั ที่ 31 ธันวำคม 2564 และ 2563 มีดงั ตอ่ ไปน้ี (หน่วย: ลำ้ นบำท) สำหรับปี ส้ินสุดวนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 รำยกำร จัดห ำระ ว ำ ง จัดหำระวำง ข น ส่ ง ปรับปรุงและ ก ำ ร ข น ส่ ง ก ำ ร ข น ส่ ง ท ำ ง บ ก ซัพพลำยเชน ตัด ร ำ ย ก ำ ร ทำงเรือ ทำงอำกำศ ขำ้ มแดน โซลชู น่ั ระหว่ำงกนั รวม รำยได้จำกกำรให้บริกำร รำยไดจ้ ำกลูกคำ้ ภำยนอก 3,690 1,687 1,794 399 - 7,570 รำยไดร้ ะหว่ำงส่วนงำน 40 98 133 3 (207) 67 รวมรำยได้ 3,730 1,785 1,927 402 (207) 7,637 ผลกำรดำเนินงำน กำไรของส่วนงำน 625 298 255 66 - 1,244 รำยไดอ้ น่ื (รวมรำยไดท้ ำงกำรเงิน) 33 คำ่ เสื่อมรำคำและตดั จำหน่ำย (59) ค่ำใชจ้ ำ่ ยในกำรขำยและบริหำร (436) ส่วนแบ่งกำไรจำกเงินลงทนุ ในบริษทั ร่วม 1 ตน้ ทนุ ทำงกำรเงิน (15) กำไรก่อนค่ำใช้จ่ำยภำษีเงนิ ได้ 768 คำ่ ใชจ้ ่ำยภำษเี งินได้ (147) 621 กำไรสำหรับปี จังหวะเวลำในกำรรับรู้รำยได้ 5,844 รับรู้รำยได้ ณ เวลำใดเวลำหน่ึง 1,793 รับรู้รำยไดต้ ลอดช่วงเวลำหน่ึง สินทรัพย์รวมของส่วนงำน 3,495 สินทรัพยส์ ่วนกลำง 3,495 รวมสินทรัพย์ 218 Innovative Logistics Service and Solution Provider
(หน่วย: ลำ้ นบำท) สำหรับปี ส้ินสุดวนั ที่ 31 ธนั วำคม 2563 รำยกำร จัดห ำระ ว ำ ง จัดหำระวำง ข น ส่ ง ปรับปรุงและ ก ำ ร ข น ส่ ง ก ำ ร ข น ส่ ง ท ำ ง บ ก ซัพพลำยเชน ตัด ร ำ ย ก ำ ร ทำงเรือ ทำงอำกำศ ขำ้ มแดน โซลูชนั่ ระหวำ่ งกนั รวม รำยได้จำกกำรให้บริกำร รำยไดจ้ ำกลูกคำ้ ภำยนอก 633 2,076 933 337 - 3,979 รำยไดร้ ะหวำ่ งส่วนงำน 23 54 46 3 (109) 17 รวมรำยได้ 656 2,130 979 340 (109) 3,996 ผลกำรดำเนินงำน กำไรของส่วนงำน 134 282 148 65 - 629 รำยไดอ้ ่นื (รวมรำยไดท้ ำงกำรเงิน) 11 ค่ำเส่ือมรำคำและตดั จำหน่ำย (61) คำ่ ใชจ้ ่ำยในกำรขำยและบริหำร (245) ส่วนแบง่ ขำดทุนจำกเงินลงทนุ ในบริษทั ร่วม (1) ตน้ ทนุ ทำงกำรเงิน (10) กำไรก่อนค่ำใช้จ่ำยภำษีเงินได้ 323 ค่ำใชจ้ ำ่ ยภำษีเงินได้ (48) 275 กำไรสำหรับปี จงั หวะเวลำในกำรรับรู้รำยได้ 3,085 รับรู้รำยได้ ณ เวลำใดเวลำหน่ึง 911 รับรู้รำยไดต้ ลอดช่วงเวลำหน่ึง สินทรัพย์รวมของส่วนงำน 2,046 สินทรัพยส์ ่วนกลำง 2,046 รวมสินทรัพย์ ขอ้ มูลเก่ียวกบั เขตภมู ิศำสตร์ ขอ้ มูลรำยไดจ้ ำกลูกคำ้ ซ่ึงกำหนดข้ึนตำมส่วนงำนสำหรับปี สิ้นสุดวนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 และ 2563 แสดง ไดด้ งั น้ี (หน่วย: พนั บำท) 2564 2563 รำยไดจ้ ำกลูกคำ้ ภำยนอก 3,890,404 928,844 ส่วนงำนในประเทศ 3,746,198 3,066,690 ส่วนงำนตำ่ งประเทศ 7,636,602 3,995,534 รวม ท่ีดิน อำคำรและอปุ กรณ์และสินทรัพยส์ ิทธิกำรใช้ 335,599 183,858 ส่วนงำนในประเทศ 114,541 63,354 ส่วนงำนตำ่ งประเทศ 450,140 247,212 รวม แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 219
ขอ้ มูลเกี่ยวกบั ลูกคำ้ รำยใหญ่ ในปี 2564 และ 2563 กลุ่มบริษทั ไม่มีรำยไดจ้ ำกลูกคำ้ รำยใดที่มีมูลค่ำเท่ำกบั หรือมำกกว่ำร้อยละ 10 ของ รำยไดข้ องกิจกำร 27. กองทุนสำรองเลยี้ งชีพ กลุ่มบริษทั ในประเทศไทยและพนักงำนได้ร่วมกันจดั ต้งั กองทุนสำรองเล้ียงชีพข้ึนตำมพระรำชบัญญัติ กองทุนสำรองเล้ียงชีพ พ.ศ. 2530 โดยกลุ่มบริษทั และพนักงำนจะจ่ำยสมทบเข้ำกองทุนเป็ นรำยเดือน ในอัตรำร้อยละ 5 ของเงินเดือน กองทุนสำรองเล้ียงชีพน้ีบริหำรโดยบริษทั หลกั ทรัพยจ์ ดั กำรกองทุน ทิสโก้ จำกัด และจะจ่ำยให้แก่พนักงำนเม่ือพนักงำนน้ันออกจำกงำนตำมระเบียบว่ำด้วยกองทุนของ กลุ่มบริษทั ในระหว่ำงปี 2564 กลุ่มบริษทั จ่ำยเงินสมทบเป็ นค่ำใช้จ่ำยจำนวน 3.8 ลำ้ นบำท (งบกำรเงิน เฉพำะกิจกำร: 3.1 ลำ้ นบำท) (2563: 3.3 ลำ้ นบำท งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร: 3.0 ลำ้ นบำท) 28. เงินปันผลจ่ำย เงินปันผลท่ีประกำศจ่ำยในระหวำ่ งปี สิ้นสุดวนั ที่ 31 ธนั วำคม 2564 และ 2563 มีรำยละเอียดดงั น้ี เงินปันผลจ่ำย เงินปันผล อนุมตั ิโดย เงินปันผลจ่ำย ตอ่ หุน้ (ลำ้ นบำท) (บำท) ปี 2564 เงินปันผลประจำปี 2563 ที่ ป ร ะ ชุ ม ส ำ มัญ ป ร ะ จ ำ ปี ผู้ถื อ หุ้ น 91.2 0.14 เม่ือวนั ที่ 30 เมษำยน 2564 ปี 2563 เงินปันผลประจำปี 2562 ที่ ป ร ะ ชุ ม ส ำ มัญ ป ร ะ จ ำ ปี ผู้ถื อ หุ้ น 58.7 0.09 เมื่อวนั ท่ี 29 เมษำยน 2563 29. ภำระผกู พนั และหนสี้ ินท่อี ำจจะเกดิ ขึน้ 29.1 ภำระผูกพนั เกยี่ วกบั รำยจ่ำยฝ่ ำยทุน ณ วันท่ี 31 ธันวำคม 2564 บริษัทย่อยมีภำระผูกพันรำยจ่ำยฝ่ ำยทุนจำนวน 5 ล้ำนบำท (2563: ไม่มี) ที่เกี่ยวขอ้ งกบั กำรซ้ือตูค้ อนเทนเนอร์ 29.2 ภำระผูกพนั เกย่ี วกบั สัญญำเช่ำ กลุ่มบริษทั ได้เข้ำทำสัญญำเช่ำที่เก่ียวข้องกับพ้ืนที่ในอำคำรและอุปกรณ์สำนักงำน ซ่ึงแต่ละสัญญำ มีมูลค่ำตำมสญั ญำต่ำ อำยขุ องสัญญำมีระยะเวลำต้งั แต่ 1 ถึง 4 ปี (2563: 1 ถึง 3 ปี ) 220 Innovative Logistics Service and Solution Provider
ณ วนั ที่ 31 ธันวำคม 2564 กลุ่มบริษทั มีจำนวนเงินข้ันต่ำที่ตอ้ งจ่ำยในอนำคตภำยใต้สัญญำเช่ำระยะส้ัน ซ่ึงสินทรัพยม์ ีมลู ค่ำอำ้ งอิงต่ำจำนวน 4.8 ลำ้ นบำท (2563: 1.5 ลำ้ นบำท) (เฉพำะบริษทั ฯ: 1.5 ลำ้ นบำท 2563: 1.5 ลำ้ นบำท) ซ่ึงตอ้ งชำระภำยใน 4 ปี 29.3 ภำระผูกพนั เกย่ี วกบั สัญญำบริกำรระยะยำว กลุ่มบริษทั ไดท้ ำสัญญำบริกำรหลำยสญั ญำ ภำยใตเ้ งื่อนไขตำมสัญญำดงั กล่ำวกลมุ่ บริษทั ตอ้ งจ่ำยค่ำบริกำร รำยเดือนตำมอตั รำท่ีระบุในสัญญำ ในระหวำ่ งปี 2564 กลุ่มบริษทั มีค่ำใชจ้ ่ำยภำยใตส้ ัญญำดงั กล่ำวจำนวน 9.2 ลำ้ นบำท (2563: 6.0 ลำ้ นบำท) (เฉพำะบริษทั ฯ: 4.1 ลำ้ นบำท 2563: 5.5 ลำ้ นบำท) บริษัทย่อยได้ทำสัญญำบริกำรที่ปรึกษำทำงกฎหมำยและกำรเงิน ภำยใต้เงื่อนไขตำมสัญญำดังกล่ำว บริษทั ยอ่ ยตอ้ งจ่ำยค่ำบริกำรรำยเดือนตำมอตั รำท่ีระบุในสัญญำจำนวน 3.8 ลำ้ นบำท (2563: ไม่มี) ซ่ึง ตอ้ งชำระภำยใน 1 ปี 29.4 หนงั สือคำ้ ประกนั ธนำคำร ณ วนั ท่ี 31 ธันวำคม 2564 กลุ่มบริษัทมีหนังสือค้ำประกันซ่ึงออกโดยธนำคำรในนำมบริษัทฯและ บริษัทย่อยจำนวน 25 ล้ำนบำท (2563: 30 ล้ำนบำท) (เฉพำะบริษัทฯ: 2 ล้ำนบำท 2563: 3 ล้ำนบำท) ซ่ึงเกี่ยวเนื่องกับภำระผูกพันสำหรับงำนบริ หำรจัดกำรคลังสินค้ำ และ 0.8 ล้ำนเหรี ยญสิงคโปร์ (2563: 0.8 ลำ้ นเหรียญสิงคโปร์) เพอ่ื ค้ำประกนั ภำระผกู พนั ทำงปฎิบตั ิกบั สำยกำรบิน 30. ลำดับช้ันของมูลค่ำยุตธิ รรม ณ วนั ที่ 31 ธันวำคม 2564 และ 2563 กลุ่มบริษทั มีสินทรัพย์และหน้ีสินที่วัดมูลค่ำด้วยมูลค่ำยุติธรรม หรือเปิ ดเผยมูลคำ่ ยตุ ิธรรมแยกแสดงตำมลำดบั ช้นั ของมลู คำ่ ยตุ ิธรรม ดงั น้ี (หน่วย: ลำ้ นบำท) งบกำรเงินรวม ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 ระดบั 3 รวม ระดบั 1 ระดบั 2 สินทรัพย์ท่ีวัดมลู ค่ำด้วยมลู ค่ำยตุ ธิ รรม 393.6 สินทรัพยท์ ำงกำรเงินท่ีวดั มูลค่ำดว้ ยมูลค่ำยุติธรรม 0.1 ผำ่ นกำไรหรือขำดทุน เงินลงทนุ ในกองทนุ เปิ ด - 393.6 - หนสี้ ินที่วดั มูลค่ำด้วยมูลค่ำยุติธรรม - ตรำสำรอนุพนั ธ์ สัญญำซ้ือขำยเงินตรำต่ำงประเทศลว่ งหนำ้ - 0.1 แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 221
(หน่วย: ลำ้ นบำท) งบกำรเงินรวม ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2563 รวม ระดบั 1 ระดบั 2 ระดบั 3 131.7 สินทรัพย์ทวี่ ัดมูลค่ำด้วยมลู ค่ำยตุ ิธรรม 0.1 สินทรัพยท์ ำงกำรเงินท่ีวดั มูลค่ำดว้ ยมูลค่ำยุติธรรม ผำ่ นกำไรหรือขำดทนุ รวม เงินลงทนุ ในกองทนุ เปิ ด - 131.7 - 393.5 หนสี้ ินทวี่ ดั มลู ค่ำด้วยมลู ค่ำยตุ ิธรรม - 0.1 ตรำสำรอนุพนั ธ์ สญั ญำซ้ือขำยเงินตรำต่ำงประเทศล่วงหนำ้ - 0.1 รวม 126.7 (หน่วย: ลำ้ นบำท) งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 0.1 สินทรัพย์ที่วดั มูลค่ำด้วยมูลค่ำยุตธิ รรม ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 สินทรัพยท์ ำงกำรเงินท่ีวดั มูลค่ำดว้ ยมูลค่ำยุติธรรม ระดบั 1 ระดบั 2 ระดบั 3 ผำ่ นกำไรหรือขำดทนุ - 393.5 - เงินลงทุนในกองทุนเปิ ด - 0.1 - หนสี้ ินทว่ี ัดมลู ค่ำด้วยมลู ค่ำยุตธิ รรม ตรำสำรอนุพนั ธ์ สัญญำซ้ือขำยเงินตรำต่ำงประเทศลว่ งหนำ้ (หน่วย: ลำ้ นบำท) งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร สินทรัพย์ทีว่ ัดมลู ค่ำด้วยมูลค่ำยตุ ธิ รรม ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2563 สินทรัพยท์ ำงกำรเงินที่วดั มูลค่ำดว้ ยมูลค่ำยุติธรรม ระดบั 1 ระดบั 2 ระดบั 3 ผำ่ นกำไรหรือขำดทนุ - 126.7 - เงินลงทุนในกองทุนเปิ ด - 0.1 - หนสี้ ินทวี่ ดั มูลค่ำด้วยมูลค่ำยุติธรรม ตรำสำรอนุพนั ธ์ สญั ญำซ้ือขำยเงินตรำต่ำงประเทศลว่ งหนำ้ 222 Innovative Logistics Service and Solution Provider
31. เครื่องมือทำงกำรเงิน 31.1 ตรำสำรอนุพนั ธ์ (หน่วย: พนั บำท) ง บ ก ำ ร เ งิ น ร ว ม / งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร 2564 2563 หนีส้ ินตรำสำรอนุพนั ธ์ ห น้ี สิ น ต ร ำ ส ำ ร อ นุ พัน ธ์ ที่ ไ ม่ ไ ด้ ก ำ ห น ด ใ ห้ เ ป็ น เ ค รื่ อ ง มื อ ท่ีใชป้ ้องกนั ควำมเสี่ยง สัญญำซ้ือขำยเงินตรำตำ่ งประเทศลว่ งหนำ้ 127 39 รวมหนีส้ ินตรำสำรอนุพนั ธ์ 127 39 ตรำสำรอนุพนั ธ์ท่ไี ม่ได้กำหนดให้เป็ นเครื่องมือทใี่ ช้ป้องกนั ควำมเส่ียง กลุ่มบริษทั ใชส้ ัญญำซ้ือขำยเงินตรำต่ำงประเทศล่วงหนำ้ เพ่ือบริหำรควำมเส่ียงในกำรทำธุรกรรมบำงส่วน โดยเขำ้ ทำสัญญำดงั กล่ำวในช่วงเวลำที่สอดคลอ้ งกบั ควำมเส่ียงจำกอตั รำแลกเปลี่ยนเงินตรำต่ำงประเทศ ของรำยกำรอำ้ งอิงซ่ึงมีอำยสุ ญั ญำโดยทวั่ ไปต้งั แต่หน่ึงเดือนถึงหกเดือน 31.2 วตั ถุประสงค์และนโยบำยกำรบริหำรควำมเสี่ยงทำงกำรเงนิ เครื่ องมือทำงกำรเงินที่สำคัญของกลุ่มบริ ษัท ประกอบด้วย เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด ลูกหน้ีกำรคำ้ เงินให้กูย้ ืมแก่บุคคลและกิจกำรท่ีเกี่ยวขอ้ งกนั เงินฝำกประจำ เงินกูย้ ืมระยะส้ันและเงินกูย้ ืม ระยะยำวจำกจำกสถำบนั กำรเงิน และเงินกูย้ ืมระยะยำวจำกจำกบุคคลท่ีเกี่ยวขอ้ งกนั เจำ้ หน้ีค่ำซ้ือเงินลงทุน ในบริษทั ย่อยและค่ำซ้ือกิจกำร กลุ่มบริษทั มีควำมเสี่ยงทำงกำรเงินท่ีเก่ียวขอ้ งกับเคร่ืองมือทำงกำรเงิน ดงั กลำ่ ว และมีนโยบำยกำรบริหำรควำมเส่ียง ดงั น้ี ควำมเสี่ยงด้ำนเครดิต กลุ่มบริษทั มีควำมเสี่ยงด้ำนเครดิตท่ีเก่ียวเนื่องกับ ลูกหน้ีกำรค้ำ เงินให้กู้ยืม เงินฝำกกับธนำคำร และ สินทรัพย์ทำงกำรเงินอ่ืน ๆ โดยจำนวนเงินสูงสุดท่ีกลุ่มบริษทั อำจต้องสูญเสียจำกกำรให้สินเชื่อคือ มูลค่ำตำมบญั ชีที่แสดงอยใู่ นงบแสดงฐำนะกำรเงิน ยกเวน้ ตรำสำรอนุพนั ธ์ซ่ึงไดเ้ ปิ ดเผยจำนวนเงินสูงสุดท่ี กลุม่ บริษทั อำจตอ้ งสูญเสียไวใ้ นหวั ขอ้ ควำมเสี่ยงดำ้ นสภำพคลอ่ ง แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 223
ลกู หนีก้ ารค้า กลุ่มบริษทั บริหำรควำมเสี่ยงโดยใช้นโยบำยและข้นั ตอนในกำรควบคุมกำรให้สินเช่ืออย่ำงเหมำะสม จึงไม่คำดว่ำจะเกิดผลขำดทุนท่ีมีสำระสำคัญ นอกจำกน้ี กลุ่มบริ ษัทมีกำรติดตำมยอดคงค้ำงของ ลกู หน้ีกำรคำ้ อยำ่ งสม่ำเสมอ และไม่มีกำรกระจุกตวั ของลูกหน้ี กลุ่มบริษทั พิจำรณำกำรด้อยค่ำทุกวนั สิ้นรอบระยะเวลำรำยงำน อัตรำกำรต้ังสำรองของผลขำดทุน ดำ้ นเครดิตท่ีคำดว่ำจะเกิดข้ึนคำนวณโดยพิจำรณำจำกอำยุหน้ีคงคำ้ งนบั จำกวนั ที่ถึงกำหนดชำระสำหรับ กลุ่มลูกคำ้ ที่มีรูปแบบของควำมเสี่ยงดำ้ นเครดิตท่ีคลำ้ ยคลึงกนั กำรคำนวณผลขำดทุนจำกกำรดอ้ ยค่ำดำ้ น เครดิตที่คำดว่ำจะเกิดข้ึนคำนึงถึงผลของควำมน่ำจะเป็นถ่วงน้ำหนกั มูลค่ำของเงินตำมเวลำและขอ้ มูลที่มี ควำมสมเหตุสมผลและสำมำรถสนบั สนุนไดท้ ี่มีอยู่ ณ วนั ที่รำยงำนเก่ียวกบั เหตุกำรณ์ในอดีต สภำพกำรณ์ ปัจจุบนั และกำรคำดกำรณ์สภำวะเศรษฐกิจในอนำคต โดยทวั่ ไป กลมุ่ บริษทั จะตดั จำหน่ำยลกู หน้ีกำรคำ้ ออก จำกบญั ชีหำกลกู หน้ีน้นั คำ้ งชำระเกินกวำ่ หน่ึงปี เครื่องมือทางการเงนิ และเงินฝากธนาคาร ฝ่ ำยบริหำรเงินของกลุ่มบริษัทบริหำรควำมเส่ียงด้ำนเครดิตท่ีเกี่ยวข้องกับยอดคงเหลือกับธนำคำร และสถำบนั กำรเงินตำมนโยบำยของกลุ่มบริษทั โดยจะลงทุนกบั คู่สญั ญำท่ีไดร้ ับกำรอนุมตั ิแลว้ เท่ำน้นั และ อยู่ในวงเงินสินเช่ือท่ีกำหนดให้กบั คู่สัญญำแต่ละรำย โดยวงเงินสินเชื่อจะถูกสอบทำนโดยคณะกรรมกำร บริษทั ฯเป็ นประจำทุกปี และอำจมีกำรปรับปรุงในระหว่ำงปี ข้ึนอยู่กบั ควำมเห็นชอบของคณะกรรมกำร บริหำรของกลุ่มบริษทั กำรกำหนดวงเงินดงั กล่ำวเป็นกำรช่วยลดควำมเสี่ยงของกำรกระจุกตวั และบรรเทำ ผลขำดทุนทำงกำรเงินที่อำจเกิดข้นึ จำกผดิ นดั ชำระของคู่สัญญำ กลุ่มบริษทั มีควำมเส่ียงดำ้ นเครดิตของตรำสำรหน้ีและตรำสำรอนุพนั ธ์ไม่สูงมำกนกั เน่ืองจำกคู่สัญญำเป็ น ธนำคำรท่ีมีอนั ดบั ควำมน่ำเช่ือถือดำ้ นเครดิตที่อยใู่ นระดบั สูง ควำมเสี่ยงด้ำนตลำด กลุ่มบริษทั มีควำมเส่ียงดำ้ นตลำดเก่ียวกบั ควำมผนั ผวนของคำ่ ระวำงสินคำ้ ซ่ึงเป็นตน้ ทนุ หลกั ในกำรดำเนิน ธุรกิจ กลุ่มบริษทั ตระหนักถึงควำมเสี่ยงน้ีจึงมีกำรตรวจสอบรำคำค่ำระวำงอย่ำงใกลช้ ิดเพ่ือคำดกำรณ์ สถำนกำรณ์และแนวโนม้ ของค่ำระวำง รวมถึงกำรจดั ทำสัญญำกบั สำยเดินเรือ ความเส่ียงจากอัตราแลกเปลย่ี น กลุ่มบริษทั มีควำมเส่ียงจำกอตั รำแลกเปลี่ยนท่ีสำคญั อนั เก่ียวเนื่องจำกรำยไดค้ ่ำบริกำรหรือตน้ ทุนบริกำร ท่ีเป็ นเงินตรำต่ำงประเทศ โดยกลุ่มบริษทั บริหำรควำมเส่ียงโดยกำรทำสัญญำซ้ือขำยเงินตรำต่ำงประเทศ ล่วงหนำ้ ซ่ึงสญั ญำโดยส่วนใหญม่ ีอำยไุ ม่เกินหกเดือน 224 Innovative Logistics Service and Solution Provider
ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2564 และ 2563 กลุ่มบริษทั มียอดคงเหลือของสินทรัพยแ์ ละหน้ีสินทำงกำรเงินท่ีเป็ น สกลุ เงินตรำตำ่ งประเทศ ดงั น้ี สกลุ เงิน สินทรัพยท์ ำงกำรเงิน หน้ีสินทำงกำรเงิน อตั รำแลกเปลี่ยนเฉลี่ย เหรียญสหรัฐอเมริกำ 2564 2563 2564 2563 2564 2563 ฮ่องกงดอลลำร์ (ลำ้ น) (ลำ้ น) (ลำ้ น) (ลำ้ น) (บำทต่อหน่วยเงินตรำต่ำงประเทศ) 22.6 17.5 7.4 3.8 32.12 31.34 7.3 - 9.7 - 4.29 3.88 ผลกระทบต่อกำไรก่อนภำษีเกิดจำกกำรเปล่ียนแปลงของมูลค่ำยุติธรรมของสินทรัพยแ์ ละหน้ีสินท่ีเป็ น ตัวเงิน รวมถึงตรำสำรอนุพนั ธ์ที่เป็ นเงินตรำต่ำงประเทศท่ีไม่ได้กำหนดให้เป็ นเครื่องมือท่ีใช้ป้องกัน ควำมเสี่ยง ณ วนั ที่ 31 ธันวำคม 2564 และ 2563 ผลกระทบต่อกำไรก่อนภำษีของกลุ่มบริษัทจำกกำร เปลี่ยนแปลงท่ีอำจเกิดข้ึนอย่ำงสมเหตุสมผลของอัตรำแลกเปล่ียนสกุลเงินเหรียญสหรัฐอเมริกำ โดย กำหนดใหต้ วั แปรอ่ืนท้งั หมดคงที่ แสดงไดด้ งั น้ี ท้งั น้ี กลุ่มบริษทั ไม่มีควำมเส่ียงอย่ำงเป็นสำระสำคญั จำกกำรเปล่ียนแปลงของสกุลเงินตรำต่ำงประเทศสกุล เงินอ่ืน 2564 ผ ล ก ร ะ ท บ ต่ อ 2563 ผ ล ก ร ะ ท บ ต่ อ กำไรก่อนภำษี สกลุ เงิน เพม่ิ ข้นึ / ลดลง กำไรก่อนภำษี เพ่ิมข้ึน / ลดลง (ลำ้ นบำท) เหรียญสหรัฐอเมริกำ (ร้อยละ) (ลำ้ นบำท) (ร้อยละ) 2.85 +6 16.11 +6 (2.85) -6 (16.11) -6 ความเสี่ยงจากอตั ราดอกเบย้ี กลุ่มบริษทั มีควำมเสี่ยงจำกอตั รำดอกเบ้ียในระดบั ต่ำเนื่องจำกสินทรัพยแ์ ละหน้ีสินทำงกำรเงินส่วนใหญ่ มีอตั รำดอกเบ้ียที่ปรับข้นึ ลงตำมอตั รำตลำด หรือมีอตั รำดอกเบ้ียคงท่ีซ่ึงใกลเ้ คยี งกบั อตั รำตลำดในปัจจุบนั ควำมเส่ียงด้ำนสภำพคล่อง กลุ่มบริ ษัทบริ หำรควำมเส่ียงด้ำนขำดสภำพคล่องโดยกำรกู้ยืมจำกธนำคำรและกำรทำสัญญำเช่ำ ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 กลุม่ บริษทั ไดป้ ระเมินกำรกระจุกตวั ของควำมเส่ียงท่ีเกี่ยวขอ้ งกบั กำรกยู้ ืมเงินเพ่ือ นำไปชำระหน้ีสินเดิมและได้เห็นว่ำควำมเส่ียงดังกล่ำวอยู่ในระดับต่ำ ท้ังน้ี กลุ่มบริษทั มีควำมสำมำรถ ในกำรเขำ้ ถึงแหลง่ ของเงินทนุ ท่ีหลำกหลำยอยำ่ งเพยี งพอ แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 225
รำยละเอียดกำรครบกำหนดชำระของหน้ีสินทำงกำรเงินท่ีไม่ใช่ตรำสำรอนุพนั ธ์และเครื่องมือทำงกำรเงิน ท่ีเป็นตรำสำรอนุพนั ธ์ของกลุ่มบริษทั ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 และ 2563 ซ่ึงพิจำรณำจำกกระแสเงินสด ตำมสัญญำท่ียงั ไมค่ ิดลดเป็นมูลค่ำปัจจุบนั แสดงไดด้ งั น้ี งบกำรเงินรวม (หน่วย: พนั บำท) ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2564 รำยกำรท่ีไม่ใช่ตรำสำรอนุพนั ธ์ ไมเ่ กิน 1 ปี 1 - 5 ปี มำกกวำ่ 5 ปี รวม เงินกูย้ มื ระยะส้ันจำกสถำบนั กำรเงิน เจำ้ หน้ีกำรคำ้ และเจำ้ หน้ีอ่ืน 7,876 - - 7,876 เงินกยู้ มื ระยะยำวจำกบุคคลท่ีเก่ียวขอ้ งกนั 1,280,219 - - 1,280,219 เจำ้ หน้ีคำ่ ซ้ือเงินลงทนุ ในบริษทั ยอ่ ย 167 - เจำ้ หน้ีค่ำซ้ือกิจกำร 2,170 - - 2,337 หน้ีสินตำมสญั ญำเช่ำ 68,786 47,460 - 68,786 เงินกยู้ มื ระยะยำว 46,958 12,370 47,460 รวมรำยกำรที่ไม่ใช่ตรำสำรอนุพนั ธ์ - 201,157 - 89,463 30,135 295,742 12,370 283,047 81,890 1,779,188 1,471,076 ตรำสำรอนุพนั ธ์ 127 - - 127 หน้ีสินตรำสำรอนุพนั ธ์: จำ่ ยชำระสุทธิ 127 - - 127 รวมตรำสำรอนุพนั ธ์ งบกำรเงินรวม (หน่วย: พนั บำท) ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2563 รำยกำรท่ีไม่ใช่ตรำสำรอนุพนั ธ์ ไม่เกิน 1 ปี 1 - 5 ปี มำกกวำ่ 5 ปี รวม เงินกูย้ มื ระยะส้ันจำกสถำบนั กำรเงิน เจำ้ หน้ีกำรคำ้ และเจำ้ หน้ีอื่น 11,677 - - 11,677 เงินกยู้ มื ระยะยำวจำกบุคคลที่เกี่ยวขอ้ งกนั 726,988 - - 726,988 เจำ้ หน้ีคำ่ ซ้ือเงินลงทนุ ในบริษทั ยอ่ ย 2,014 - หน้ีสินตำมสญั ญำเช่ำ 1,859 47,389 - 3,873 เงินกยู้ มื ระยะยำว - 9,271 12,370 47,389 รวมรำยกำรท่ไี ม่ใช่ตรำสำรอนุพนั ธ์ 99,929 - 29,432 7,791 158,603 12,370 132,182 32,253 951,541 780,568 226 Innovative Logistics Service and Solution Provider
งบกำรเงินรวม (หน่วย: พนั บำท) ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2563 ตรำสำรอนุพนั ธ์ ไมเ่ กิน 1 ปี 1 - 5 ปี มำกกวำ่ 5 ปี รวม หน้ีสินตรำสำรอนุพนั ธ์: จ่ำยชำระสุทธิ รวมตรำสำรอนุพนั ธ์ 39 - - 39 39 - - 39 รำยกำรทไี่ ม่ใช่ตรำสำรอนุพนั ธ์ เจำ้ หน้ีกำรคำ้ และเจำ้ หน้ีอ่ืน (หน่วย: พนั บำท) เจำ้ หน้ีคำ่ ซ้ือเงินลงทนุ ในบริษทั ยอ่ ย งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร หน้ีสินตำมสัญญำเช่ำ เงินกยู้ มื ระยะยำว ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2564 รวมรำยกำรทไ่ี ม่ใช่ตรำสำรอนุพนั ธ์ ตรำสำรอนุพนั ธ์ ไมเ่ กิน 1 ปี 1 - 5 ปี มำกกวำ่ 5 ปี รวม หน้ีสินตรำสำรอนุพนั ธ์: จำ่ ยชำระสุทธิ รวมตรำสำรอนุพนั ธ์ 422,176 - - 422,176 68,786 - - 68,786 รำยกำรทีไ่ ม่ใช่ตรำสำรอนุพนั ธ์ 1,323 4,926 12,370 18,619 เจำ้ หน้ีกำรคำ้ และเจำ้ หน้ีอื่น 45,012 92,895 - 137,907 เจำ้ หน้ีคำ่ ซ้ือเงินลงทุนในบริษทั ยอ่ ย หน้ีสินตำมสัญญำเช่ำ 537,297 97,821 12,370 647,488 เงินกยู้ มื ระยะยำว รวมรำยกำรท่ไี ม่ใช่ตรำสำรอนุพนั ธ์ 127 - - 127 127 - - 127 (หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร ณ วนั ท่ี 31 ธนั วำคม 2563 ไมเ่ กิน 1 ปี 1 - 5 ปี มำกกวำ่ 5 ปี รวม 85,643 - - 85,643 - 47,389 - 47,389 4,034 5,467 12,370 21,871 20,004 46,243 - 66,247 109,681 99,099 12,370 221,150 แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 227
(หน่วย: พนั บำท) งบกำรเงินเฉพำะกิจกำร ณ วนั ที่ 31 ธนั วำคม 2563 ตรำสำรอนุพนั ธ์ ไม่เกิน 1 ปี 1 - 5 ปี มำกกวำ่ 5 ปี รวม หน้ีสินตรำสำรอนุพนั ธ์: จ่ำยชำระสุทธิ รวมตรำสำรอนุพนั ธ์ 39 - - 39 39 - - 39 31.3 มูลค่ำยตุ ิธรรมของเคร่ืองมือทำงกำรเงิน เน่ืองจำกเคร่ืองมือทำงกำรเงินส่วนใหญ่ของกลุ่มบริษทั จดั อยู่ในประเภทระยะส้ันหรือมีอัตรำดอกเบ้ีย ใกลเ้ คียงกบั อตั รำดอกเบ้ียในตลำด กลุ่มบริษทั จึงประมำณมูลค่ำยตุ ิธรรมของเคร่ืองมือทำงกำรเงินใกลเ้ คียง กบั มูลค่ำตำมบญั ชีที่แสดงในงบแสดงฐำนะกำรเงิน 32. กำรบริหำรจัดกำรทนุ วตั ถุประสงคใ์ นกำรบริหำรจดั กำรทุนที่สำคญั ของกลุ่มบริษทั คือกำรจดั ให้มีซ่ึงโครงสร้ำงทุนที่เหมำะสม เพื่อสนับสนุนกำรดำเนินธุรกิจของกลุ่มบริษัทและเสริมสร้ำงมูลค่ำกำรถือหุ้นให้กับผู้ถือหุ้น โดย ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2564 และ 2563 กลุ่มบริษัทมีอัตรำส่วนหน้ีสินต่อทุนเท่ำกับ 1.33:1 และ 1.10:1 (เฉพำะบริษทั ฯมีอตั รำส่วนหน้ีสินตอ่ ทุนเท่ำกบั 0.63:1 และ 0.31:1) 33. เหตกุ ำรณ์ภำยหลงั รอบระยะเวลำรำยงำน เมื่อวนั ท่ี 23 กมุ ภำพนั ธ์ 2565 ที่ประชุมคณะกรรมกำรบริษทั ฯไดม้ ีมติดงั ต่อไปน้ี - มีมติใหเ้ สนอต่อที่ประชุมสำมญั ผถู้ ือหุน้ ประจำปี 2565 ของบริษทั ฯ เพ่ือขออนุมตั ิกำรจ่ำยปันผลสำหรับ ผลกำรดำเนินงำนประจำปี 2564 ในอตั รำหุ้นละ 0.23 บำท (149.9 ลำ้ นบำท) เงินปันผลน้ีจะจ่ำยและ บนั ทึกบญั ชีภำยหลงั จำกไดร้ ับกำรอนุมตั ิจำกที่ประชุมสำมญั ประจำปี ผถู้ ือหุน้ ของบริษทั ฯ - อนุมัติกำรลงทุนเพิ่มในบริษทั ไวส์ ซัพพลำยเชน โซลูช่ันส์ จำกัด ซ่ึงเป็ นบริษทั ย่อยจำนวน 66.5 ลำ้ นบำท 34. กำรอนุมตั งิ บกำรเงิน งบกำรเงินน้ีไดร้ ับอนุมตั ิใหอ้ อกโดยคณะกรรมกำรบริษทั ฯ เมื่อวนั ท่ี 23 กมุ ภำพนั ธ์ 2565 228 Innovative Logistics Service and Solution Provider
การรับั รอง ความถูกู ต้้องของข้้อมูลู แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 229
ขกอารงรขั้ับ้อรมูอูลงความถููกต้อ้ ง ข้้าพเจ้้าได้้สอบทานข้้อมููลในแบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีีฉบัับนี้้�แล้้ว ด้้วยความระมััดระวัังในฐานะกรรมการบริิหารของบริิษััท หรือื ผู้้�ดำำ�รงตำำ�แหน่ง่ บริิหารสููงสุดุ ในสายงานบััญชีี ข้้าพเจ้า้ ขอรับั รองว่า่ ข้อ้ มููลดัังกล่า่ วถููกต้อ้ งครบถ้ว้ น ไม่่เป็็นเท็จ็ ไม่ท่ ำ�ำ ให้ผู้้�อื่น� สำ�ำ คัญั ผิดิ หรือื ไม่ข่ าดข้้อมููลที่่�ควรต้้องแจ้้งในสาระสำำ�คัญั นอกจากนี้�ข้้าพเจ้า้ ขอรัับรองว่า่ 1) งบการเงิินและข้้อมููลทางการเงิินที่่�สรุุปมาในแบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี ได้้แสดงข้้อมููลอย่่างถููกต้้องครบถ้้วน ในสาระสำ�ำ คัญั เกี่�ยวกัับฐานะการเงินิ ผลการดำ�ำ เนิินงาน และกระแสเงินิ สดของบริษิ ัทั และบริษิ ัทั ย่่อยแล้้ว 2) บริิษััทได้้จััดให้้มีีระบบการเปิิดเผยข้้อมููลที่่�ดีี เพื่่�อให้้แน่่ใจว่่าบริิษััทได้้เปิิดเผยข้้อมููลในส่่วนที่่�เป็็นสาระสำ�ำ คััญทั้้�งของบริิษััท และบริิษััทย่อ่ ยอย่า่ งถูกู ต้้องครบถ้้วนแล้้ว รวมทั้้ง� ควบคุุมดููแลให้้มีีการปฏิบิ ัตั ิติ ามระบบดัังกล่า่ ว 3) บริิษััทฯ ได้้จััดให้้มีีระบบการควบคุุมภายในที่่�ดีี และควบคุุมดููแลให้้มีีการปฏิิบััติิตาม ระบบดัังกล่่าว และบริิษััทฯ ได้แ้ จ้้งข้อ้ มูลู การประเมิินระบบการควบคุมุ ภายใน ณ วันั ที่่� 11 พฤศจิิกายน 2564 ต่่อผู้้�สอบบััญชีีและกรรมการตรวจสอบ ของบริิษััทฯ แล้ว้ ซึ่�ง่ ครอบคลุุมถึงึ ข้้อบกพร่่องและการเปลี่่ย� นแปลงที่่ส� ำำ�คัญั ของระบบการควบคุุมภายใน รวมทั้้�งการกระทำำ� ที่่�มิชิ อบที่่อ� าจมีผี ลกระทบต่อ่ การจัดั ทำำ�รายงานทางการเงินิ ของบริิษัทั และบริิษัทั ย่่อย ในการนี้� เพื่่�อเป็็นหลัักฐานว่่าเอกสารทั้้�งหมดเป็็นเอกสารชุุดเดีียวกัันกัับที่่�บริิษััทได้้รัับรองความถููกต้้องแล้้วบริิษััทได้้มอบหมายให้้ ดร.อารยา คงสุุนทร เป็็นผู้้�ลงลายมืือชื่อ� กำ�ำ กับั เอกสารนี้�ไว้้ทุกุ หน้้าด้้วย หากเอกสารใดไม่่มีีลายมือื ชื่�อกำ�ำ กัับไว้้ บริิษััทฯ จะถือื ว่า่ ไม่่ใช่่ข้้อมูลู ที่่�บริษิ ััทได้ร้ ับั รองความถูกู ต้้องของข้อ้ มูลู แล้้วดังั กล่่าวข้า้ งต้้น ชื่อ�่ ตำำ�แหน่ง่ ลายมืือชื่�อ่ 1. ดร. อารยา คงสุนุ ทร ประธานเจ้า้ หน้า้ ที่่�บริหิ าร - ดร.อารยา คงสุนุ ทร - 2. นายชููเดช คงสุุนทร กรรมการบริหิ าร - นายชููเดช คงสุุนทร - 3. นางสาวฐิิติิมา ตันั ติิกุลุ สุุนทร กรรมการบริหิ าร - นางสาวฐิิติมิ า ตันั ติิกุุลสุนุ ทร - 4. นางสาวบุศุ ริินทร์์ ต่ว่ นชะเอม ผู้้�อำำ�นวยการฝ่่ายบััญชีีและการเงิิน - นางสาวบุศุ รินิ ทร์์ ต่่วนชะเอม - ผู้้�รับั มอบอำ�ำ นาจ ชื่อ่� ตำำ�แหน่่ง ลายมืือชื่�อ่ 1. ดร. อารยา คงสุุนทร ประธานเจ้า้ หน้า้ ที่่�บริหิ าร - ดร.อารยา คงสุนุ ทร - 230 Innovative Logistics Service and Solution Provider
เอกสารแนบ • รายละเอีียดเกี่่�ยวกับั กรรมการ ผู้�บ้ ริหิ าร ผู้้�มีีอำ�ำ นาจควบคุุมของบริิษััท ผู้้�ที่�ได้้รัับมอบหมายให้ร้ ัับผิิด ชอบสูงู สุุดในสายงานบััญชีีและการเงิิน ผู้้�ที่�ได้้รับั มอบหมายให้ร้ ับั ผิดิ ชอบโดยตรงในการควบคุุมดูแู ล การทาบัญั ชีี เลขานุุการบริษิ ัทั • รายละเอีียดเกี่ย่� วกับั กรรมการของบริิษัทั ย่่อย • รายละเอีียดเกี่่�ยวกัับหัวั หน้้าหน่่วยงานตรวจสอบภายใน • ทรััพย์์สิินที่�่ใช้้ในการประกอบธุุรกิจิ และรายละเอีียดเกี่ย่� วกับั การประเมินิ ราคาทรัพั ย์ส์ ินิ • คู่่�มืือการกำ�ำ กัับดููแลกิจิ การที่่�ดีี และจรรยาบรรณธุุรกิิจ แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 231
เอกสารแนบ 1 รายละเอีียดเกี่่ย� วกับั กรรมการ ผู้�บริหิ าร ผู้�มีอี ำ�ำ นาจควบคุมุ ของบริิษัทั ผู้�ที่�ได้้รัับมอบหมายให้ร้ ับั ผิิดชอบสููงสุุดในสายงานบััญชีีและการเงินิ ผู้�ที่�ได้ร้ ับั มอบหมายให้ร้ ับั ผิิดชอบโดยตรงในการควบคุมุ ดูแู ลการทำ�ำ บััญชีี เลขานุุการบริษิ ััท 232 Innovative Logistics Service and Solution Provider
คณะกรรมการบริษิ ัทั ความ ประสบการณ์์ทำ�ำ งานในระยะเวลา 5 ปีีย้้อนหลััง สััดส่ว่ น สัมั พันั ธ์ข์ อง (ข้อ้ มููล ณ วัันที่�่ 31 ธันั วาคม 2564) ชื่�อ่ -สกุลุ อายุุ การถืือหุ้น�้ บริิษััท ครอบครัวั คุุณวุฒุ ิิการศึึกษา /ประวััติิการอบรม (ปี)ี ระหว่่าง นายเอกพล พงศ์์สถาพร (ร้้อยละ) ช่่วงเวลา ตำ�ำ แหน่่ง หน่่วยงาน/บริิษััท กรรมการอิิสระ / ประธานกรรมการ ผู้�บริหิ าร (ได้ร้ ัับแต่่งตั้ง� เมื่�อวันั ที่่� 14 สิงิ หาคม 2557) 58 0.00153 ไม่ม่ ีี คุณุ วุุฒิิการศึกึ ษา 2557 - ปัจั จุบุ ััน กรรมการอิสิ ระ และ บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำ�ำ กัดั (มหาชน) 2555 - 2563 ประธานกรรมการ บริษิ ัทั ทิปิ โก้ฟ้ ููดส์ ์ จำ�ำ กััด (มหาชน) แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน (ตนเอง 0.00153 ; ปริญิ ญาตรีี : วิทิ ยาศาสตร์์บัณั ฑิิต 2555 - 2563 กรรมการผู้้�จัดั การ บริษิ ััท ทิิปโก้้ เอฟแอนด์์บีี จำำ�กััด คู่่�สมรส 0) สาขาเคมีวี ิศิ วกรรม จุุฬาลงกรณ์์มหาวิิทยาลััย 2555 - 2563 กรรมการ บริษิ ััท ทิิปโก้ ้ รีีเทล จำำ�กัดั 2555 - 2563 กรรมการ บริิษััท ทิปิ โก้้ ไบโอเท็ค็ จำำ�กััด ปริญิ ญาโท : MBA (Finance & Marketing), Kellog School of 2555 - 2563 กรรมการ บริิษััท ทิปิ โก้้ ไพน์แ์ อปเปิ้�ล จำ�ำ กัดั Management, Northwestern กรรมการ University, USA ประวััติกิ ารอบรม การดำำ�รงตำำ�แหน่ง่ กรรมการในบริษิ ััทจดทะเบีียนฯ (ในปีีที่�ผ่ ่่านมา) • หลักั สููตร Certified Internal Auditor (CIA) with Certificate 2564 - ปัจั จุุบััน กรรมการ บริษิ ัทั ยููไนเต็ด็ ฟลาวมิลิ ล์ ์ จำ�ำ กััด (มหาชน) of Honor by The Institute of Internal Audit (USA) การดำ�ำ รงตำ�ำ แหน่่งกรรมการในบริิษััทจำ�ำ กััด / องค์์กรอื่น่� ๆ (ในปีที ี่�่ผ่่านมา) • หลัักสููตร Director Certification Program (DCP 141/2011) จากสมาคมส่่งเสริมิ สถาบัันกรรมการบริษิ ัทั ไทย (IOD) 2564 - ปััจจุุบันั ประธานเจ้้าหน้้าที่่� บริษิ ัทั ศรีีกรุุงวัฒั นา จำำ�กััด 2564 - ปััจจุบุ ันั บริหิ าร สมาคมบริษิ ััทจดทะเบียี นไทย • หลักั สููตร Anti- Corruption for Executive Program 2559 - ปัจั จุุบััน กรรมการ WICE Logistics (Singapore) Pte.Ltd. (ACEP 12/2014) ประธานกรรมการ (ประเทศสิงิ คโปร์)์ จากสมาคมส่ง่ เสริิมสถาบันั กรรมการบริษิ ััทไทย (IOD) กิิจกรรมพิิเศษที่�่สำำ�คัญั (ในปีีที่่�ผ่่านมา) • หลัักสููตร Role of the Chairman Program (RCP 40/2017) จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบันั กรรมการบริษิ ัทั ไทย (IOD) -- - • หลัักสูตู ร National Director Conference (NDC 1/2019) จากสมาคมส่่งเสริมิ สถาบัันกรรมการบริษิ ััทไทย (IOD) • หลักั สููตรสููตรวิิทยาการการจััดการสำำ�หรับั นักั บริิหารระดับั สูงู (วบส.) รุ่�นที่่� 5/2563 คณะรััฐประศาสนศาสตร์์ สถาบันั บัณั ฑิิตพััฒนาบริิหารศาสตร์์ • หลัักสููตรการบริหิ ารความมั่น� คงสำ�ำ หรัับผู้้�บริิหารระดับั สูงู (สวปอ.มส. SML) รุ่�นที่่� 1/2563 สมาคมวิิทยาลัยั ป้้องกัันราชอาณาจัักร ในพระบรมราชูปู ถัมั ภ์์ • หลัักสููตร Director Leadership Certification Program (DLCP 1/2021) จากสมาคมส่่งเสริมิ สถาบันั กรรมการบริษิ ััทไทย (IOD) • หลัักสูตู ร Successful Formulation and Execution of Strategy (SFE 36/2021) จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบันั กรรมการบริษิ ััทไทย (IOD) 233
234 Innovative Logistics Service and Solution Provider ความ ประสบการณ์ท์ ำ�ำ งานในระยะเวลา 5 ปียี ้อ้ นหลังั สัดั ส่่วน สััมพัันธ์์ของ (ข้้อมูลู ณ วัันที่่� 31 ธัันวาคม 2564) ชื่�่อ-สกุุล อายุุ การถืือหุ้้�นบริษิ ััท ครอบครััว คุณุ วุุฒิิการศึกึ ษา /ประวัตั ิกิ ารอบรม (ปีี) ระหว่า่ ง ศาสตราจารย์.์ ดร. รุุธิิร์์ พนมยงค์์ (ร้อ้ ยละ) ช่ว่ งเวลา ตำ�ำ แหน่่ง หน่ว่ ยงาน/บริิษัทั กรรมการอิสิ ระ / ผู้ �บริิหาร ประธานกรรมการตรวจสอบ 55 ไม่ม่ ีี ไม่ม่ ีี คุุณวุุฒิิการศึึกษา 2557 - ปััจจุบุ ันั กรรมการอิสิ ระ บริิษัทั ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน) (ได้ร้ ัับแต่่งตั้ง� เมื่�อวัันที่่� 14 สิิงหาคม 2557) และประธานกรรมการ ปริิญญาตรีี : กฎหมายระหว่า่ งประเทศ, ตรวจสอบ Universite de Paris I, Pantheon-Sorbonne, France 2559 - 2562 กรรมการอิิสระ บริษิ ัทั ซี.ี พีี.แอล.กรุ๊๊�ป จำำ�กััด (มหาชน) ปริิญญาตรีี : เศรษฐศาสตร์์ Lycee Michelet, France และประธานกรรมการ ปริิญญาโท : กฏหมายธุรุ กิิจระหว่า่ งประเทศ ตรวจสอบ Universite de Paris I, Pantheon-Sorbonne, France ปริิญญาเอก : โลจิสิ ติกิ ส์ร์ ะหว่่างประเทศ, Cardiff University, Wales, United Kingdom ประวััติิการอบรม การดำ�ำ รงตำ�ำ แหน่ง่ กรรมการในบริิษััทจดทะเบีียนฯ (ในปีที ี่ผ่� ่่านมา) • หลัักสูตู ร Director Accreditation Program (DAP 44/2005 ) 2544 - ปัจั จุุบััน กรรมการอิิสระ บริษิ ััท ซีีออยล์์ จำ�ำ กััด (มหาชน) จากสมาคมส่ง่ เสริิมสถาบันั กรรมการบริษิ ัทั ไทย (IOD) และประธานกรรมการ • หลัักสููตร Audit Committee Program (ACP 13/2006) ตรวจสอบ จากสมาคมส่่งเสริมิ สถาบัันกรรมการบริษิ ัทั ไทย (IOD) • หลักั สููตร Director Certification Program (DCP 103/2008 ) การดำ�ำ รงตำำ�แหน่่งกรรมการในบริษิ ััทจำ�ำ กััด / องค์์กรอื่่น� ๆ (ในปีที ี่่�ผ่า่ นมา) จากสมาคมส่ง่ เสริมิ สถาบันั กรรมการบริิษััทไทย (IOD) • หลัักสููตร Ethical Leadership Program (ELP18/2020) 2559 - ปัจั จุบุ ันั กรรมการ บริษิ ััท โกลบอล ออลไซท์ ์ จำำ�กัดั • จากสมาคมส่่งเสริมิ สถาบัันกรรมการบริิษััทไทย (IOD) 2539 - ปัจั จุุบััน กรรมการ บริษิ ัทั ลีีฟวิ่่�ง เฮดควอเตอร์์ จำำ�กััด หลักั สููตร Advanced Audit Committee Program (AACP 39/2021) 2536 - ปััจจุบุ ันั คณบดีี คณะพาณิิชยศาสตร์แ์ ละการบััญชีี มหาวิิทยาลัยั ธรรมศาสตร์์ จากสมาคมส่ง่ เสริิมสถาบันั กรรมการบริษิ ััทไทย (IOD) กิิจกรรมพิเิ ศษที่�ส่ ำ�ำ คััญ (ในปีที ี่�่ผ่่านมา) -- -
สััดส่ว่ น ความ ประสบการณ์์ทำำ�งานในระยะเวลา 5 ปีีย้อ้ นหลััง การถืือหุ้�น้ บริษิ ััท สัมั พัันธ์ข์ อง (ข้้อมููล ณ วันั ที่�่ 31 ธันั วาคม 2564) ชื่่�อ-สกุุล อายุุ ครอบครัวั คุุณวุฒุ ิกิ ารศึกึ ษา /ประวัตั ิิการอบรม (ปีี) (ร้้อยละ) ระหว่่าง ช่ว่ งเวลา ตำ�ำ แหน่ง่ หน่่วยงาน/บริิษัทั ผู้ �บริิหาร นายกมล รุ่�งเรือื งยศ 60 ไม่่มีี ไม่่มีี คุุณวุุฒิิการศึกึ ษา 2564 - ปัจั จุบุ ันั ประธานกรรมการ บริิษัทั ไวส์์ โลจิสิ ติิกส์ ์ จำำ�กััด (มหาชน) กรรมการอิิสระ / บริหิ ารความเสี่ย� ง กรรมการตรวจสอบ ปริิญญาตรีี : Computer Science and Economics Finance; องค์ก์ ร/ Cornell College, Iowa ประธานกรรมการ * กรรมการอิิสระ/กรรมการตรวจสอบ สรรหาและพิิจารณา (ได้้รัับแต่ง่ ตั้ง� เมื่�อวัันที่่� 11 สิงิ หาคม 2563) ปริญิ ญาโท : บริหิ ารธุุรกิจิ สถาบันั บััณฑิติ พัฒั นบริิหารศาสตร์์ (นิดิ ้้า) ค่่าตอบแทน / แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน ประธานกรรมการบริิหาร กรรมการกำ�ำ กัับ ความเสี่ย� งองค์ก์ ร / ดููแลกิจิ การและ ประธานกรรมการสรรหา ความยั่ง� ยืืน และพิิจารณาค่า่ ตอบแทน 2563 - ปััจจุุบััน กรรมการอิสิ ระ และ บริษิ ััท ไวส์์ โลจิสิ ติิกส์ ์ จำ�ำ กััด (มหาชน) กรรมการตรวจสอบ * ประธานกรรมการบริิหารความเสี่�ยงองค์ก์ ร 2553 - 2563 Vice President APL Logistics South East Asia Region และประธานสรรหาและพิจิ ารณาค่่าตอบแทน (ได้้รับั แต่ง่ ตั้ง� เมื่อ� วัันที่่� 14 พฤษภาคม 2564) ประวัตั ิกิ ารอบรม การดำำ�รงตำ�ำ แหน่ง่ กรรมการในบริษิ ััทจดทะเบีียนฯ (ในปีที ี่�ผ่ ่า่ นมา) กรรมการกำำ�กับั ดููแลกิิจการ • หลัักสููตร Director Accreditation Program (DAP 171/2020) - - - และความยั่ �งยืืน จากสมาคมส่ง่ เสริิมสถาบัันกรรมการบริิษััทไทย (IOD) • หลัักสูตู ร Advanced Audit Committee Program (AACP 41/2021) การดำ�ำ รงตำำ�แหน่ง่ กรรมการในบริิษัทั จำำ�กัดั / องค์์กรอื่น�่ ๆ (ในปีที ี่�ผ่ ่่านมา) * กรรมการกำ�ำ กับั ดููแลกิจิ การและความยั่�งยืืน จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบัันกรรมการบริิษััทไทย (IOD) (ได้้รัับแต่่งตั้ง� เมื่อ� วัันที่่� 11 พฤศจิิกายน 2564) • การสััมมนา ทิศิ ทาง ESG: จากทฤษฎีสีู่�การปฏิิบัตั ิิ :PwC - - - ประเทศไทย กิจิ กรรมพิิเศษที่�ส่ ำำ�คััญ (ในปีีที่่ผ� ่า่ นมา) - • การสััมมนา CGR Workshop ครั้้�งที่่� 1/2021 ; -- จากสมาคมส่ง่ เสริมิ สถาบัันกรรมการบริิษััทไทย (IOD) 235
236 Innovative Logistics Service and Solution Provider สััดส่่วน ความ ประสบการณ์์ทำำ�งานในระยะเวลา 5 ปียี ้อ้ นหลััง การถืือหุ้�น้ บริษิ ััท สัมั พันั ธ์์ของ (ข้อ้ มูลู ณ วัันที่่� 31 ธันั วาคม 2564) ชื่�่อ-สกุุล อายุุ ครอบครััว คุุณวุุฒิกิ ารศึึกษา /ประวัตั ิิการอบรม (ปี)ี (ร้อ้ ยละ) ระหว่่าง ช่่วงเวลา ตำ�ำ แหน่ง่ หน่่วยงาน/บริิษััท ผู้ �บริิหาร นายบุุญเกรีียง ธนาพัันธ์์สิิน 64 ไม่่มีี ไม่ม่ ีี คุณุ วุฒุ ิกิ ารศึึกษา 2564 - ปััจจุุบััน กรรมการอิิสระ / บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติกิ ส์์ จำำ�กััด (มหาชน) กรรมการอิสิ ระ ปริญิ ญาตรีี : คณะพาณิชิ ย์์ศาสตร์์และการบัญั ชีี 2524 - 2563 กรรมการตรวจสอบ / กรรมการตรวจสอบ มหาวิิทยาลััยธรรมศาสตร์์ ประธานกรรมการ ปริิญญาโท : หลัักสูตู ร Real Estate and Housing Development กำ�ำ กับั ดูแู ลกิิจการและ (ได้้รับั แต่ง่ ตั้�งเมื่อ� วันั ที่่� 14 พฤษภาคม 2564) จุฬุ าลงกรณ์ม์ หาวิทิ ยาลััย ความยั่ �งยืืน ประวัตั ิิการอบรม ผู้้�ช่ว่ ยผู้้�จัดั การใหญ่่ ธนาคารกรุงุ เทพ จำ�ำ กัดั (มหาชน) ประธานกรรมการกำ�ำ กับั ดููแลกิจิ การและ • Pacific Rim Bankers Program ความยั่ �งยืืน (University of Washington สหรััฐอเมริิกา) ปีี 2556 การดำำ�รงตำำ�แหน่่งกรรมการในบริษิ ััทจดทะเบีียนฯ (ในปีีที่ผ่� ่่านมา) • หลักั สูตู ร Strategy and Innovation for Business in Asia (ได้้รัับแต่ง่ ตั้�งเมื่อ� วัันที่่� 11 พฤศจิิกายน 2564) (MIT University สหรัฐั อเมริกิ า) ปีี 2558 -- - • หลักั สููตรผู้้�บริิหารระดัับสููงสถาบัันวิทิ ยาการตลาดทุุน (วตท) รุ่�นที่่� 24/2017 การดำ�ำ รงตำ�ำ แหน่่งกรรมการในบริษิ ัทั จำ�ำ กัดั / องค์์กรอื่น�่ ๆ (ในปีที ี่่ผ� ่่านมา) จากสมาคมส่่งเสริมิ สถาบัันกรรมการบริิษัทั ไทย (IOD) • หลัักสูตู ร Director Accreditation Program (DAP 184/2021) -- - จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบันั กรรมการบริิษัทั ไทย (IOD) • การสัมั มนา ทิิศทาง ESG: กิจิ กรรมพิิเศษที่่ส� ำำ�คััญ (ในปีที ี่่�ผ่า่ นมา) จากทฤษฎีสีู่�การปฏิบิ ััติิ :PwC ประเทศไทย • การสััมมนา CGR Workshop ครั้้ง� ที่่� 1/2021 ; -- - จากสมาคมส่ง่ เสริิมสถาบันั กรรมการบริษิ ััทไทย (IOD)
ความ ประสบการณ์์ทำ�ำ งานในระยะเวลา 5 ปียี ้อ้ นหลััง สััดส่ว่ น สัมั พัันธ์์ของ (ข้อ้ มููล ณ วัันที่�่ 31 ธัันวาคม 2564) ชื่่�อ-สกุุล อายุุ การถืือหุ้้�นบริษิ ััท ครอบครััว คุุณวุุฒิกิ ารศึกึ ษา /ประวัตั ิกิ ารอบรม (ปีี) ระหว่่าง ดร.อารยา คงสุุนทร (ร้้อยละ) ช่่วงเวลา ตำำ�แหน่่ง หน่ว่ ยงาน/บริษิ ัทั กรรมการ / ผู้ �บริิหาร ประธานเจ้้าหน้้าที่่�บริหิ าร/ กรรมการสรรหาและพิจิ ารณา 57 19.478 ตนเอง ; ภรรยาของ คุุณวุฒุ ิิการศึกึ ษา 2563 - ปััจจุบุ ันั กรรมการ บริิษััท ยููโรเอเชีีย ทรานสปอร์์ต จำำ�กัดั ค่่าตอบแทน 13.214 คู่่�สมรส ผู้้�บริิหาร ปริิญญาตรีี : บัญั ชีบี ัณั ฑิิต สาขาการเงิิน 2561 - ปััจจุุบััน กรรมการ บริษิ ัทั ยููโรเอเชีีย โทเทิลิ โลจิสิ ติกิ ส์์ จำำ�กัดั มหาวิทิ ยาลัยั หอการค้า้ ไทย 2557 - ปััจจุบุ ันั กรรมการ / ประธาน บริิษัทั ไวส์์ โลจิสิ ติิกส์ ์ จำ�ำ กััด (มหาชน) (ได้้รับั แต่่งตั้ง� เมื่อ� วันั ที่่� 14 สิิงหาคม 2557) ปริิญญาโท : การจัดั การมหาบััณฑิติ สาขาการจััดการทั่่ว� ไป เจ้า้ หน้า้ ที่่�บริิหาร / วิิทยาลััยการจััดการ มหาวิทิ ยาลัยั มหิดิ ล กรรมการสรรหาและ ปริิญญาเอก : บริิหารธุรุ กิิจดุุษฎีีบัณั ฑิิต สาขาวิิชาการพัฒั นาธุรุ กิจิ พิิจารณาค่่าตอบแทน แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน อุุตสาหกรรมและทรััพยากรมนุษุ ย์์ มหาวิทิ ยาลััยเทคโนโลยีีพระจอมเกล้้าพระนครเหนืือ ประวัตั ิิการอบรม การดำ�ำ รงตำ�ำ แหน่่งกรรมการในบริษิ ััทจดทะเบีียนฯ (ในปีที ี่�่ผ่า่ นมา) • หลัักสูตู ร Directors Certification Program (DCP181/2013) 2563 - ปัจั จุุบันั กรรมการ บริิษัทั ยููโรเอเชีีย ทรานสปอร์ต์ จำำ�กััด จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบัันกรรมการบริิษัทั ไทย (IOD) 2561 - ปััจจุุบััน กรรมการ บริษิ ัทั ยููโรเอเชียี โทเทิิล โลจิิสติกิ ส์ ์ จำำ�กััด 2559 - ปััจจุุบันั กรรมการ กรรมการ WICE Logistics (Hong Kong) Ltd. • หลักั สูตู ร Collective Action Against Corruption Conference 2559 - ปัจั จุุบันั กรรมการ (เขตบริิหารพิิเศษฮ่อ่ งกง) (C- Conference 1/2018) 2549 - ปััจจุบุ ันั กรรมการ WICE Logistics (Singapore) Pte.Ltd. จากสมาคมส่ง่ เสริมิ กรรมการบริิษััทจดทะเบีียนไทย (IOD) (ประเทศสิิงคโปร์์) บริษิ ัทั ไวส์์ ซััพพลายเชน โชลูชูั่น� ส์ ์ จำำ�กััด • หลัักสูตู ร Research Alliance 2018 (R-RA 1/2018) จากสมาคมส่ง่ เสริมิ กรรมการบริษิ ัทั จดทะเบีียนไทย (IOD) การดำ�ำ รงตำ�ำ แหน่ง่ กรรมการในบริิษัทั จำ�ำ กัดั / องค์์กรอื่�่นๆ (ในปีที ี่�่ผ่า่ นมา) • หลักั สูตู ร CFO’s Orientation Course for New IPOs • เลขาธิิการสมาคม สมาคมผู้�รับจัดั การขนส่่งสินิ ค้า้ ระหว่่างประเทศ (TIFFA) จากตลาดหลัักทรัพั ย์์แห่ง่ ประเทศไทย รุ่�นที่่� 3/2019 • กรรมการ ชมรม Human Capital Management Club (HCM Club) • หลัักสูตู รผู้้�บริิหารระดับั สููงสถาบันั วิิทยาการตลาดทุุน (วตท) สมาคมบริษิ ัทั จดทะเบีียนไทย รุ่�นที่่� 30/2020 จากสมาคมส่ง่ เสริิมสถาบัันกรรมการบริษิ ัทั ไทย (IOD) กิิจกรรมพิเิ ศษที่�่สำำ�คััญ (ในปีีที่�่ผ่่านมา) • หลักั สููตร Refreshment Training Program (RTP1/2021) -- - จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบัันกรรมการบริษิ ัทั ไทย (IOD) • หลัักสูตู ร Director Leadership Certification Program (DLCP 3/2021) จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบันั กรรมการบริิษััทไทย (IOD) • สััมนา TLCA CFO Professional Development Program (TLCA CFO CPD) 2019 ครั้้�งที่่� 2/2019 จากสมาคมบริิษััทจดทะเบียี นไทย 237
238 Innovative Logistics Service and Solution Provider ความ ประสบการณ์ท์ ำำ�งานในระยะเวลา 5 ปียี ้้อนหลััง สััดส่ว่ น สััมพัันธ์ข์ อง (ข้้อมููล ณ วัันที่่� 31 ธันั วาคม 2564) ชื่่�อ-สกุลุ อายุุ การถืือหุ้น้� บริษิ ััท ครอบครััว คุุณวุฒุ ิกิ ารศึึกษา /ประวัตั ิกิ ารอบรม (ปีี) ระหว่่าง นายชููเดช คงสุุนทร (ร้อ้ ยละ) ช่ว่ งเวลา ตำำ�แหน่่ง หน่ว่ ยงาน/บริิษัทั กรรมการ / ผู้ �บริิหาร กรรมการบริิหาร / กรรมการผู้จ�้ ัดั การ ฝ่า่ ยพััฒนาธุุรกิจิ 58 13.214 ตนเอง ; สามีีของ คุณุ วุุฒิกิ ารศึกึ ษา 2563 - ปััจจุุบันั กรรมการ บริษิ ัทั ยููโรเอเชีีย ทรานสปอร์ต์ จำำ�กััด 19.478 คู่่�สมรส ผู้้�บริหิ าร ปริิญญาตรีี : พาณิชิ ยศาสตร์์บัณั ฑิติ สาขาพาณิิชนาวีี 2561 - ปััจจุุบััน กรรมการ บริษิ ััท ยููโรเอเชีีย โทเทิลิ โลจิิสติิกส์์ จำ�ำ กัดั (ได้้รับั แต่่งตั้�งเมื่�อวัันที่่� 14 สิิงหาคม 2557) มหาวิิทยาลััยธรรมศาสตร์์ 2557 - ปัจั จุบุ ััน กรรมการ / บริษิ ััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กัดั (มหาชน) กรรมการบริิหาร / กรรมการผู้้�จัดั การ ฝ่่ายพัฒั นาธุรุ กิจิ ประวัตั ิิการอบรม การดำ�ำ รงตำำ�แหน่ง่ กรรมการในบริษิ ััทจดทะเบีียนฯ (ในปีีที่่�ผ่่านมา) • หลักั สูตู รDirector Accreditation Program (DAP SEC/2014) -- - จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบันั กรรมการบริิษััทไทย (IOD) • หลัักสููตรผู้้�บริหิ ารระดัับสูงู สถาบันั วิิทยาการตลาดทุนุ (วตท) การดำำ�รงตำ�ำ แหน่่งกรรมการในบริษิ ัทั จำ�ำ กัดั / องค์์กรอื่น่� ๆ (ในปีีที่ผ�่ ่า่ นมา) รุ่�นที่่� 24/2017 2563 - ปััจจุบุ ันั กรรมการ บริิษััท ยููโรเอเชีีย ทรานสปอร์ต์ จำ�ำ กัดั สมาคมส่ง่ เสริิมสถาบันั กรรมการบริษิ ัทั ไทย (IOD) 2561 - ปัจั จุุบััน กรรมการ บริษิ ััท ยููโรเอเชียี โทเทิิล โลจิิสติกิ ส์์ จำ�ำ กัดั 2559 - ปัจั จุุบันั กรรมการ WICE Logistics (Hong Kong) Ltd. (เขตบริหิ ารพิเิ ศษฮ่่องกง) 2559 - ปัจั จุบุ ััน กรรมการ WICE Logistics (Singapore) Pte.Ltd. (ประเทศสิงิ คโปร์์) 2549 - ปััจจุบุ ััน กรรมการ บริษิ ัทั ไวส์์ ซััพพลายเชน โชลูชูั่น� ส์์ จำ�ำ กััด กิจิ กรรมพิิเศษที่่�สำ�ำ คััญ (ในปีที ี่�ผ่ ่า่ นมา) -- -
สััดส่่วน ความ ประสบการณ์์ทำ�ำ งานในระยะเวลา 5 ปียี ้อ้ นหลััง การถืือหุ้�น้ บริิษัทั สััมพันั ธ์ข์ อง (ข้้อมูลู ณ วันั ที่�่ 31 ธัันวาคม 2564) ชื่�่อ-สกุลุ อายุุ ครอบครััว คุณุ วุฒุ ิกิ ารศึกึ ษา /ประวััติกิ ารอบรม (ปี)ี (ร้้อยละ) ระหว่า่ ง ช่่วงเวลา ตำ�ำ แหน่่ง หน่ว่ ยงาน/บริิษัทั ผู้ �บริิหาร นางสาวฐิิติมิ า ตันั ติกิ ุุลสุุนทร 56 8.722 น้้องสาว คุุณวุฒุ ิิการศึึกษา 2564 - ปััจจุบุ ันั กรรมการกำำ�กัับดูแู ล บริษิ ััท ไวส์์ โลจิสิ ติกิ ส์์ จำำ�กััด (มหาชน) ของ กิจิ การที่่�ดีีและ กรรมการ / ผู้้�บริหิ าร ปริิญญาตรีี : คณะบริิหารธุรุ กิจิ สาขาการเงินิ 2559 - ปัจั จุุบันั ความยั่ �งยืนื กรรมการบริหิ าร / มหาวิทิ ยาลััยหอการค้้าไทย 2557 - ปััจจุุบััน กรรมการบริิหาร บริษิ ััท ไวส์์ โลจิิสติกิ ส์์ จำ�ำ กััด (มหาชน) กรรมการผู้�้จัดั การ ฝ่่ายสนัับสนุุนองค์ก์ ร ปริิญญาโท : คณะวารสารศาสตร์์ สาขาประชาสัมั พันั ธ์์ ความเสี่�ยงองค์ก์ ร กรรมการ / กรรมการ บริษิ ััท ไวส์์ โลจิสิ ติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน) (ได้ร้ ับั แต่่งตั้�งเมื่อ� วันั ที่่� 14 สิิงหาคม 2557) มหาวิทิ ยาลัยั ศรีปี ทุุม บริหิ าร / กรรมการ ผู้้�จััดการ แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน กรรมการบริหิ ารความเสี่ย� งองค์์กร ฝ่า่ ยสนัับสนุนุ องค์ก์ ร (ได้ร้ ับั แต่่งตั้ง� เมื่อ� วันั ที่่� 11 สิิงหาคม 2559) กรรมการสสรหาและพิิจารณ ประวัตั ิิการอบรม การดำ�ำ รงตำำ�แหน่ง่ กรรมการในบริษิ ัทั จดทะเบีียนฯ (ในปีีที่่ผ� ่า่ นมา) ค่่าตอบแทน • หลักั สูตู ร SME ADVANCED รุ่�นที่่� 1 • หลักั สููตรDirector Accreditation Program (DAP SEC/2014) -- - (ได้้รัับแต่ง่ ตั้�งเมื่อ� วันั ที่่� 25 กุุมภาพัันธ์์ 2562) จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบันั กรรมการบริิษัทั ไทย (IOD) การดำำ�รงตำ�ำ แหน่่งกรรมการในบริษิ ััทจำำ�กััด / องค์ก์ รอื่น�่ ๆ (ในปีที ี่ผ�่ ่่านมา) กรรมการกำ�ำ กับั ดููแลกิิจการ • หลัักสูตู ร Ethical Leadership Program (ELP 10/2017) และความยั่ง� ยืืน 2549 - ปัจั จุุบััน กรรมการ บริษิ ััท ไวส์์ ซััพพลายเชน โชลููชั่น� ส์ ์ จำ�ำ กัดั จากสมาคมส่ง่ เสริิมสถาบันั กรรมการบริิษัทั ไทย (IOD) (ได้้รัับแต่ง่ ตั้�งเมื่�อวัันที่่� 11 พฤศจิกิ ายน 2564) • หลักั สููตร Anti-Corruption the Practical Guide (ACPG42/2017) กิจิ กรรมพิิเศษที่�ส่ ำำ�คัญั (ในปีที ี่�ผ่ ่่านมา) จากสมาคมส่ง่ เสริิมสถาบัันกรรมการบริษิ ััทไทย (IOD) -- - • หลัักสูตู ร การบริหิ ารความเสี่�ยง ขั้้�น Advance จากสภาวิิชาชีพี บัญั ชีี ในพระบรมราชููปถัมั ภ์์ • หลัักสููตรวิิทยาการการจัดั การสำ�ำ หรับั นักั บริิหารระดับั สููง (วบส.) รุ่�นที่่� 6/2020 - คณะรัฐั ประศาสนศาสตร์์ • สััมมนา HCM Forum “People strategy is business strategy” จากสมาคมบริษิ ัทั จดทะเบียี นไทย • การสัมั มนา CGR Workshop ครั้้�งที่่� 1/2021 ; จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบัันกรรมการบริิษััทไทย (IOD) 239
240 Innovative Logistics Service and Solution Provider ชื่่�อ-สกุุล อายุุ สัดั ส่ว่ น ความ คุณุ วุุฒิกิ ารศึึกษา /ประวัตั ิกิ ารอบรม ประสบการณ์ท์ ำำ�งานในระยะเวลา 5 ปีีย้อ้ นหลังั (ปีี) การถืือหุ้้น� บริิษัทั สััมพันั ธ์์ของ (ข้้อมููล ณ วันั ที่่� 31 ธัันวาคม 2564) นางสาวบุุศริินทร์์ ต่่วนชะเอม ครอบครััว กรรมการ / (ร้อ้ ยละ) ช่ว่ งเวลา ตำ�ำ แหน่ง่ หน่่วยงาน/บริษิ ััท กรรมการบริหิ าร ระหว่า่ ง ผู้ �บริิหาร (ได้ร้ ับั แต่ง่ ตั้ง� เมื่อ� วันั ที่่� 22 กุมุ ภาพัันธ์์ 2561) 50 0.0003 ไม่่มีี คุุณวุฒุ ิกิ ารศึกึ ษา 2564 - ปััจจุุบััน กรรมการ บริษิ ััท ยููโรเอเชียี โทเทิิล โลจิิสติกิ ส์ ์ จำ�ำ กัดั ผู้�อ้ ำ�ำ นวยการ ฝ่า่ ยบัญั ชีีและการเงินิ 2564 - ปััจจุุบััน กรรมการกำ�ำ กับั ดููแล บริิษััท ไวส์์ โลจิสิ ติกิ ส์์ จำ�ำ กัดั (มหาชน) ปริิญญาตรีี : บริิหารธุรุ กิิจ สาขาบัญั ชีี 2561 - ปััจจุุบันั กิจิ การที่่�ดีแี ละ * ได้ร้ ับั มอบหมายให้้รัับผิดิ ชอบโดยตรงในการ มหาวิทิ ยาลััยรามคำ�ำ แหง ความยั่ง� ยืนื ควบคุุมดูแู ลการทำ�ำ บัญั ชี*ี กรรมการ/กรรมการ บริษิ ัทั ไวส์์ โลจิสิ ติิกส์ ์ จำำ�กัดั (มหาชน) (ได้้รัับแต่่งตั้�งเมื่อ� วันั ที่่� 1 มกราคม 2561) ปริิญญาตรี:ี คณะเศรษฐศาสตร์ ์ สาขาเศรษฐศาสตร์์ธุรุ กิิจ บริหิ าร/ผู้้�อำ�ำ นวยการ มหาวิิทยาลัยั สุุโขทััยธรรมาธิริ าช ฝ่า่ ยบัญั ชีแี ละการเงินิ กรรมการกำำ�กัับดููแลกิจิ การ และความยั่ง� ยืืน ปริิญญาโท : บริหิ ารธุุรกิิจ สาขาการเงิิน (MBA) การดำำ�รงตำ�ำ แหน่ง่ กรรมการในบริษิ ััทจดทะเบีียนฯ (ในปีที ี่�่ผ่า่ นมา) มหาวิิทยาลััยรามคำำ�แหง (ได้ร้ ัับแต่่งตั้�งเมื่อ� วันั ที่่� 11 พฤศจิิกายน 2564) ประวััติกิ ารอบรม • หลักั สููตร Company Secretary Program (CSP 65/2015) -- - จากสมาคมส่่งเสริมิ สถาบันั กรรมการบริษิ ััทไทย (IOD) การดำำ�รงตำำ�แหน่ง่ กรรมการในบริษิ ััทจำำ�กัดั / องค์ก์ รอื่่น� ๆ (ในปีีที่�ผ่ ่่านมา) • หลัักสูตู รStrategic CFO in Capital Markets Program รุ่�นที่่� 5/2017 -- - จากตลาดหลักั ทรัพั ย์แ์ ห่ง่ ประเทศไทย กิิจกรรมพิเิ ศษที่ส�่ ำำ�คััญ (ในปีีที่ผ่� ่า่ นมา) • หลักั สูตู ร Director Accreditation Program (DAP148/2018 ) จากสมาคมส่่งเสริมิ สถาบัันกรรมการบริิษััทไทย (IOD) -- - • หลัักสููตร การวิิเคราะห์์งบกระแสเงิินสดและ การบริิหารกระแสเงิินสด ปีี 2562 จากสภาวิิชาชีีพบัญั ชีี ในพระบรมราชููปถััมภ์์ • หลักั สูตู ร วิิเคราห์ป์ ััจจุุบันั รู้้�ทันั อนาคต ผ่า่ นงบการเงินิ ปีี 2562 จากสภาวิิชาชีพี บััญชีี ในพระบรมราชููปถัมั ภ์์
ผู้�บริหิ าร ผู้�มีอี ำ�ำ นาจควบคุุมของบริษิ ัทั ผู้�ที่�ได้้รัับมอบหมายให้ร้ ัับผิดิ ชอบสููงสุดุ ในสายงานบััญชีแี ละการเงิิน ผู้�ที่�ได้้รัับมอบหมายให้ร้ ัับผิิดชอบโดยตรงในการควบคุมุ ดููแลการทำ�ำ บััญชีี เลขานุุการบริิษัทั สัดั ส่ว่ น ความ ประสบการณ์์ทำ�ำ งานในระยะเวลา 5 ปียี ้อ้ นหลััง การถืือหุ้น�้ บริษิ ัทั สััมพันั ธ์์ของ (ข้อ้ มูลู ณ วันั ที่�่ 31 ธันั วาคม 2564) ชื่อ่� -สกุุล อายุุ ครอบครัวั คุุณวุฒุ ิกิ ารศึกึ ษา /ประวัตั ิิการอบรม (ปีี) (ร้้อยละ) ระหว่่าง นางสาวสมใจ ปุุราชะโก ช่ว่ งเวลา ตำ�ำ แหน่่ง หน่ว่ ยงาน/บริษิ ััท กรรมการบริหิ ารความเสี่ย� งองค์์กร ผู้�บริหิ าร (ได้ร้ ับั แต่่งตั้ง� เมื่อ� วันั ที่่� 11 สิงิ หาคม 2563 ) 47 0.0000004 ไม่ม่ ีี คุณุ วุฒุ ิิการศึกึ ษา ปััจจุบุ ันั ผู้้�อำ�ำ นวยการ บริษิ ัทั ไวส์์ โลจิิสติกิ ส์ ์ จำำ�กััด (มหาชน) ปริญิ ญาตรีี : คณะบริิหารธุรุ กิจิ สาขาการตลาด 2563 - ปััจจุุบันั ฝ่่ายพัฒั นาลููกค้้า บริิษัทั ไวส์์ โลจิสิ ติิกส์ ์ จำ�ำ กัดั (มหาชน) แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน ผู้อ�้ ำ�ำ นวยการ ฝ่า่ ยพััฒนาลููกค้้า มหาวิิทยาลััยกรุงุ เทพ 2563 - 2564 กรรมการบริหิ าร บริษิ ัทั ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กัดั (มหาชน) ปริิญญาโท : คณะบริิหารธุุรกิจิ สาขาโลจิสิ ติิกส์์ 2558 - 2562 ความเสี่ย� งองค์ก์ ร บริิษััท ไวส์์ โลจิสิ ติกิ ส์ ์ จำ�ำ กััด (มหาชน) มหาวิิทยาลััยรามคำ�ำ แหง ผู้้�จััดการทั่่�วไป ฝ่า่ ยพััฒนาลูกู ค้้า ผู้้�จััดการฝ่่ายขาย และการตลาด ประวัตั ิิการอบรม การดำ�ำ รงตำ�ำ แหน่ง่ กรรมการในบริิษัทั จดทะเบีียนฯ (ในปีีที่�ผ่ ่่านมา) • หลัักสูตู รผู้้�ชำำ�นาญการศุุลกากร รุ่�นที่่� 12/2557 -- - จากสถาบัันวิิทยาการศุุลกากร กรมศุุลกากร • หลักั สูตู รการบริหิ ารความเสี่�ยง (ขั้�นต้น้ ) การดำำ�รงตำำ�แหน่่งกรรมการในบริิษััทจำ�ำ กััด / องค์ก์ รอื่�น่ ๆ (ในปีีที่�ผ่ ่า่ นมา) จากสภาวิิชาชีีพบัญั ชีี ในพระบรมราชูปู ถััมถ์์ -- - • หลักั สููตรการบริิหารความเสี่ย� ง (ขั้น� Advance) จากสภาวิิชาชีพี บัญั ชีี ในพระบรมราชูปู ถัมั ถ์์ กิจิ กรรมพิเิ ศษที่ส่� ำำ�คััญ (ในปีีที่�่ผ่า่ นมา) • หลัักสูตู ร L&D Transformation Labs Scholarship Program 2021 จาก PacRim และสมาคมบริษิ ััทจดทะเบีียนไทย -- - 241
242 Innovative Logistics Service and Solution Provider สััดส่่วน ความ ประสบการณ์ท�ำงานในระยะเวลา 5 ปียอ้ นหลัง การถืือหุ้้�นบริิษััท สััมพัันธ์์ของ (ข้อมูล ณ วนั ท่ี 31 ธนั วาคม 2564) ชื่อ่� -สกุลุ อายุุ ครอบครััว คุณุ วุฒุ ิิการศึึกษา /ประวััติกิ ารอบรม (ปี)ี (ร้้อยละ) ระหว่่าง ชว่ งเวลา ตำำ�แหน่ง่ หน่่วยงาน/บริษิ ัทั ผู้�บริหิ าร นายประเสริฐิ จิริ าภิิวััฒนกุุล 58 ไม่ม่ ีี ไม่่มีี คุุณวุฒุ ิกิ ารศึึกษา มีนี าคม 2564 -ปัจั จุบุ ััน ผู้้�อำ�ำ นวยการ บริษิ ััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำ�ำ กัดั (มหาชน) ปริญิ ญาตรีี : การโรงแรม 2559 - มกราคม 2564 ฝ่่ายปฏิิบััติกิ าร ผู้้�อำ�ำ นวยการ ฝ่่ายปฏิบิ ัตั ิกิ ารโลจิสิ ติิกส์์ มหาวิทิ ยาลััยเทคโนโลยีรี าชมงคลกรุงุ เทพ 2545 - 2559 โลจิสิ ติิกส์์และ และซััพพลายเชน ซัพั พลายเชน General Manager APL Logiistics Svcs (Thailand ) Co.,Ltd. Operations Manager APL Logiistics Svcs (Thailand ) Co.,Ltd. ประวััติิการอบรม การด�ำรงต�ำแหนง่ กรรมการในบรษิ ทั จดทะเบียนฯ (ในปีที่ผ่านมา) • Logistics & Supply Chain Management Lean - -- Management Safety Office Management Level ISO 14001 Quality Training การด�ำรงต�ำแหนง่ กรรมการในบรษิ ัทจ�ำกัด / องค์กรอนื่ ๆ (ในปีทผ่ี ่านมา) - -- กจิ กรรมพิเศษท่ีส�ำคัญ (ในปีที่ผา่ นมา) - --
สัดั ส่ว่ น ความ ประสบการณ์์ทำ�ำ งานในระยะเวลา 5 ปียี ้อ้ นหลังั การถืือหุ้น้� บริิษััท สััมพัันธ์ข์ อง (ข้อ้ มููล ณ วัันที่่� 31 ธัันวาคม 2564) ชื่่�อ-สกุลุ อายุุ ครอบครััว คุณุ วุฒุ ิกิ ารศึึกษา /ประวััติกิ ารอบรม (ปี)ี (ร้อ้ ยละ) ระหว่า่ ง นายอำำ�นาจ พวงรอด ช่่วงเวลา ตำำ�แหน่ง่ หน่ว่ ยงาน/บริษิ ัทั ผู้จ�้ ัดั การทั่่ว� ไป ผู้ �บริิหาร ฝ่่ายเทคโนโลยีีสารสนเทศ 52 ไม่ม่ ีี ไม่่มีี คุณุ วุุฒิิการศึึกษา 2564 - ปัจั จุุบันั ผู้้�จัดั การทั่่�วไป บริษิ ััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กัดั (มหาชน) 2560 - 2564 ฝ่า่ ยเทคโนโลยีี บริิษััท ลินิ ฟอกซ์์ เอ็ม็ โลจิิสติกิ ส์์ จำ�ำ กััด แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน ปริิญญาตรีี : วิิศวกรรมศาสตร์บ์ ัณั ฑิติ อุุสาหการ สารสนเทศ จุฬุ าลงกรณ์ม์ หาวิทิ ยาลััย 2549 - 2560 ผู้้�จััดการ บริิษััท เอพีแี อล โลจิิสติิกส์์ จำำ�กัดั ฝ่่ายเทคโนโลยีี ปริิญญาโท: วิิทยาศาสตรมหาบัณั ฑิิต สารสนเทศ การจััดการงานคอมพิวิ เตอร์แ์ ละวิิศวกรรม ประจำำ�ประเทศไทย มหาวิิทยาลััยอััสสัมั ชััญ ผู้้�จัดั การ ฝ่า่ ยเทคโนโลยีี สารสนเทศ ประวััติิการอบรม การดำ�ำ รงตำ�ำ แหน่ง่ กรรมการในบริษิ ััทจดทะเบีียนฯ (ในปีีที่�ผ่ ่า่ นมา) • PDPA for IT Management Safety for Management - -- (OSHE) 6 Sigma green belt Leading without authorities การดำ�ำ รงตำ�ำ แหน่่งกรรมการในบริิษััทจำ�ำ กััด / องค์์กรอื่น่� ๆ (ในปีีที่ผ�่ ่่านมา) - -- กิิจกรรมพิิเศษที่�ส่ ำ�ำ คััญ (ในปีที ี่ผ่� ่่านมา) - -- 243
244 Innovative Logistics Service and Solution Provider ความ ประสบการณ์ท�ำงานในระยะเวลา 5 ปียอ้ นหลงั สััดส่ว่ น สััมพันั ธ์ข์ อง (ขอ้ มูล ณ วนั ท่ี 31 ธนั วาคม 2564) ชื่อ�่ -สกุุล อายุุ การถืือหุ้้�นบริิษััท ครอบครััว คุณุ วุฒุ ิกิ ารศึึกษา /ประวััติิการอบรม (ปี)ี ระหว่า่ ง นางสาวสาวดีี อัศั วมานะ (ร้้อยละ) ช่วงเวลา ตำำ�แหน่ง่ หน่่วยงาน/บริษิ ัทั ที่่�ปรึึกษาด้้านการตลาด ผู้�บริหิ าร 50 0.0003 ไม่ม่ ีี คุุณวุุฒิิการศึกึ ษา 2564 - ปจั จบุ ัน ที่่ป� รึึกษาด้า้ นการตลาด บริิษััท ไวส์์ โลจิสิ ติิกส์ ์ จำำ�กัดั (มหาชน) 2560 - 2563 ผู้้�จััดการทั่่�วไป บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติกิ ส์์ จำำ�กััด (มหาชน) ปริญิ ญาตรีี : คณะมนุษุ ยศาสตร์์ มหาวิิทยาลััยรามคำำ�แหง ปริิญญาโท : คณะการจัดั การภาครัฐั และเอกชน สถาบันั บััณฑิิตพััฒนบริิหารศาสตร์์ ประวัตั ิิการอบรม การดำ�ำ รงตำำ�แหน่ง่ กรรมการในบริิษัทั จดทะเบีียนฯ (ในปีที ี่ผ่� ่่านมา) • หลักั สูตู ร Professional Management Model 2018 -- - • หลัักสูตู รการบริหิ ารความเสี่ย� ง (ขั้�นต้้น) ปีี 2563 การดำ�ำ รงตำำ�แหน่ง่ กรรมการในบริิษััทจำำ�กััด / องค์ก์ รอื่น�่ ๆ (ในปีที ี่�ผ่ ่่านมา) จากสภาวิิชาชีีพบัญั ชีี ในพระบรมราชููปถััมถ์์ • หลัักสูตู รการบริหิ ารความเสี่ย� ง (ขั้น� Advance) ปีี 2563 -- - จากสภาวิิชาชีพี บัญั ชีี ในพระบรมราชููปถััมถ์์ กิิจกรรมพิเิ ศษที่ส่� ำ�ำ คััญ (ในปีีที่ผ�่ ่่านมา) • หลักั สูตู รวิทิ ยาการจััดการสำ�ำ หรับั นักั บริหิ ารระดับั สูงู (วบส.) -- - รุ่�นที่่� 7/2564 คณะรััฐประศาสนศาตร์์ สถาบันั บัณั ฑิติ พัฒั นบริหิ ารศาสตร์์
ความ ประสบการณ์์ทำำ�งานในระยะเวลา 5 ปียี ้อ้ นหลััง สััดส่ว่ น สัมั พันั ธ์์ของ (ข้้อมููล ณ วันั ที่�่ 31 ธัันวาคม 2564) ชื่�่อ-สกุุล อายุุ การถืือหุ้�น้ บริิษััท ครอบครัวั คุุณวุุฒิิการศึึกษา /ประวััติิการอบรม (ปีี) ระหว่า่ ง นางสาวสุุนทรีี พููลสมบัตั ิิ (ร้้อยละ) ช่ว่ งเวลา ตำ�ำ แหน่ง่ หน่่วยงาน/บริิษัทั ผู้้�ช่่วยผู้จ้� ัดั การทั่่�วไป ผู้ �บริิหาร 2558-ปััจจุุบันั 47 0.0002 ไม่่มีี คุณุ วุุฒิกิ ารศึกึ ษา ผู้้�ช่่วยผู้้�จััดการทั่่�วไป บริษิ ััท ไวส์์ โลจิิสติกิ ส์์ จำำ�กััด (มหาชน) แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน ปริิญญาตรีี : คณะบริหิ ารธุรุ กิจิ สาขาการตลาด การดำ�ำ รงตำำ�แหน่ง่ กรรมการในบริษิ ัทั จดทะเบีียนฯ (ในปีที ี่�ผ่ ่า่ นมา) มหาวิิทยาลััยหอการค้า้ ไทย ประวัตั ิิการอบรม • หลักั สููตรผู้้�ชำำ�นาญการศุุลกากร รุ่�นที่่� 13/2558 -- - จากสถาบัันวิทิ ยาการศุุลกากร กรมศุลุ กากร การดำ�ำ รงตำ�ำ แหน่ง่ กรรมการในบริษิ ััทจำ�ำ กััด / องค์ก์ รอื่น่� ๆ (ในปีที ี่่�ผ่า่ นมา) • หลักั สูตู รบริหิ ารความเสี่�ยง จากสภาวิิชาชีพี บััญชีี ในพระบรมราชูปู ถัมั ถ์์ -- - • หลัักสููตรต่่ออายุุใบรัับรองผู้้�ชำำ�นาญการศุุลกากร กิิจกรรมพิเิ ศษที่่�สำำ�คััญ (ในปีที ี่ผ�่ ่า่ นมา) ครั้้�งที่่� 2 ประจำำ�ปีี 2564 จากสถาบัันวิิทยาการศุุลกากร กรมศุุลกากร -- - • สัมั มนา กฎว่่าด้้วยถิ่น� กำำ�เนิดิ สินิ ค้า้ (Rules of Origin) และระเบีียบปฏิิบััติิภายใต้้ กฎว่่าด้้วยถิ่�นกำำ�เนิดิ สินิ ค้า้ ภายใต้้ 14 FTA ของไทย (online) จาก ICC Thailand 245
246 Innovative Logistics Service and Solution Provider ความ ประสบการณ์ท์ ำ�ำ งานในระยะเวลา 5 ปีีย้อ้ นหลััง สัดั ส่ว่ น สัมั พัันธ์ข์ อง (ข้อ้ มูลู ณ วันั ที่่� 31 ธัันวาคม 2564) ชื่่อ� -สกุุล อายุุ การถืือหุ้�น้ บริษิ ัทั ครอบครัวั คุุณวุุฒิกิ ารศึึกษา /ประวััติกิ ารอบรม (ปีี) ระหว่่าง นางสาวปรมาภรณ์์ จำ�ำ นงสุุข (ร้อ้ ยละ) ช่่วงเวลา ตำ�ำ แหน่่ง หน่ว่ ยงาน/บริษิ ัทั เลขานุุการบริษิ ััท ผู้ �บริิหาร (ได้้รับั แต่่งตั้ง� เมื่อ� วันั ที่่� 11พฤศจิิกายน 2558) 32 0.0000007 ไม่ม่ ีี คุณุ วุุฒิิการศึกึ ษา 2558 - ปัจั จุุบััน เลขานุกุ ารบริิษัทั บริษิ ััท ไวส์์ โลจิสิ ติกิ ส์ ์ จำำ�กัดั (มหาชน) ปริญิ ญาตรีี : นิิติิศาสตร์์บัณั ฑิติ คณะนิิติศิ าสตร์์ มหาวิิทยารัตั นบััณฑิติ ประวััติิการอบรม การดำำ�รงตำำ�แหน่่งกรรมการในบริษิ ัทั จดทะเบีียนฯ (ในปีีที่ผ่� ่า่ นมา) • หลักั สูตู รพื้้�นฐานเลขานุกุ ารบริษิ ัทั (Fundamentals for Corporate - - - Secretaries (หลัักสููตร 3 วันั ) รุ่�นที่่� 1/2016 จากสมาคมบริิษััทจดทะเบีียนไทย การดำ�ำ รงตำ�ำ แหน่ง่ กรรมการในบริิษััทจำำ�กััด / องค์ก์ รอื่่�นๆ (ในปีีที่�ผ่ ่า่ นมา) • หลัักสููตรผู้้�ปฏิบิ ัตั ิิงานเลขานุุการบริิษัทั Advances for Corporate - - - Secretaries (หลัักสููตร 4 วััน) รุ่�นที่่� 1/2016 จากสมาคมบริิษัทั จดทะเบียี นไทย กิจิ กรรมพิิเศษที่่ส� ำำ�คััญ (ในปีที ี่ผ�่ ่่านมา) • หลัักสูตู ร Thai Intelligent Investors Program (TIIP-17) จากสมาคมส่่งเสริิมผู้้�ลงทุุนไทย -- - • หลักั สููตร Company Reporting Program (CRP19/2017) จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบัันกรรมการบริิษััทไทย (IOD) • หลักั สูตู ร Collective Action Against Corruption Conference (C-Conference 1/2017) จากสมาคมส่ง่ เสริมิ สถาบัันกรรมการบริษิ ััทไทย (IOD) • หลักั สูตู ร Company Secretary Program (CSP 84/2017) จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบัันกรรมการบริิษัทั ไทย (IOD) • หลักั สููตร Board Reporting Program (BRP 26/2018) จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบัันกรรมการบริิษัทั ไทย (IOD) • หลักั สููตร Effective Minutes Taking (EMT 42/2018) จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบัันกรรมการบริิษัทั ไทย (IOD) • หลัักสููตร Corruption Risk & Control: Technical Update (CRC 3/2019) จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบันั กรรมการบริษิ ััทไทย (IOD) • สััมมนา Company Secretary Forum (R-CSF 1/2019) จากสมาคมส่่งเสริิมสถาบัันกรรมการบริิษัทั ไทย (IOD) • หลัักสูตู ร Anti Corruption : The practical Guide (ACPG 52/2020) จากสมาคมส่ง่ เสริมิ สถาบัันกรรมการบริษิ ััทไทย (IOD) • หลัักสููตร Corporate Governance for Executives (CGE 18/2021) จากสมาคมส่่งเสริมิ สถาบันั กรรมการบริิษัทั ไทย (IOD) • การสััมมนา CGR Workshop ครั้้ง� ที่่� 1/2021 จากสมาคมส่่งเสริมิ สถาบันั กรรมการบริษิ ัทั ไทย (IOD)
เอกสารแนบ 2 รายละเอียี ดเกี่่�ยวกัับกรรมการของบริิษัทั ย่่อย การดำ�ำ รงตำำ�แหน่่งของผู้้�บริิหารและผู้้�มีอี ำำ�นาจควบคุมุ ในบริิษััท ไวส์์ โลจิสิ ติิกส์์ จำ�ำ กัดั (มหาชน) บริิษัทั ย่่อย บริษิ ััทร่ว่ ม ประจำำ�ปีี 2564 รายชื่�อ่ ผู้�บริิหารฯ ณ วันั ที่่� 31 ธันั วาคม 2564 นายเอกพล พงศ์์สถาพร รายชื่�อ่ บริิษัทั ฯ ศาสตร ์์จารย ์์ ดร. รุุธิิร์์ พนมยงค ์์ ณ วันั ที่่� 31 ธัันวาคม 2564 นายกมล รุ่�งเรืืองยศ นายบุุญเกรีียง ธนาพัันธ ์์ส ิิน ดร. อารยา คงสุุนทร นายชููดเดช คงส ุุนทร นางสาวฐิิต ิิมา ตัันต ิิส ุุนทรกุุล นางสาวบุุศริินทร์์ ต่่วนชะเอม นางสาวสมใจ ปุุราชะโก นายประเสริิฐ จ ิิราภิิว ััฒนก ุุล นายอ ำำ�นาจ พวงรอด นางสาวสาวด ีี อััศวมานะ นางสาวส ุุนทรีี พููลสมบััต ิิ บริษัท ไวส์ โลจิสตกิ ส์ WICE X O O O O* O/ O/ O/ // // // // // จ�ำกดั (มหาชน) บจก. ไวส์ WSC O O/ O ซพั พลายเชน โซลูชั่นส์ บริิษััทย ่่อย WICE WICE X OO Logistics SG (Singapore) Pte. Ltd. WICE WICE OO Logistics HK (Hong Kong) Ltd. บรษิ ัท ยโู รเอเชยี ETL OO O โทเทิล โลจิสตกิ ส์ บร ิิษััทร ่่วม จ�ำกดั บริษัท ยโู รเอเชีย ETS OO ทรานสปอรต์ จ�ำกัด หมายเหตุุ : สัญั ลัักษณ์์ X = ประธานกรรมการบริษิ ััท O = กรรมการ , * = ประธานเจ้้าหน้า้ ที่่�บริิหาร , / = กรรมการบริิหาร, // = ผู้้�บริหิ าร รายชื่�อผู้้�บริิหารตามนิิยาม ก.ล.ต. 4 รายแรก นับั ต่่อจากประธานเจ้้าหน้้าที่่�บริหิ ารและกรรมการผู้้�จัดั การ ได้แ้ ก่่ นางสาวสมใจ ปุุราชะโก และ นายประเสริิฐ จิริ าภิวิ ัฒั นกุุล แบบแสดงรายการข้้อมููลประจำำ�ปีี/รายงานประจำำ�ปีี 2564 (แบบ 56-1 One Report) l บริิษััท ไวส์์ โลจิิสติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน 247
248 Innovative Logistics Service and Solution Provider เอกสารแนบ 3 รายละเอียี ดเกี่่ย� วกับั หััวหน้้าหน่ว่ ยงานตรวจสอบภายใน สััดส่ว่ น ความ ประสบการณ์์ทำ�ำ งานในระยะเวลา 5 ปีีย้อ้ นหลังั การถืือหุ้น�้ บริษิ ััท สัมั พันั ธ์์ของ (ข้อ้ มููล ณ วัันที่�่ 31 ธันั วาคม 2564) ชื่่อ� -สกุลุ อายุุ ครอบครััว คุุณวุุฒิกิ ารศึึกษา /ประวัตั ิกิ ารอบรม (ปี)ี (ร้้อยละ) ระหว่า่ ง นางสาวนิิภาพรรณ ดุุลนีีย์์ ช่่วงเวลา ตำ�ำ แหน่ง่ หน่ว่ ยงาน/บริษิ ัทั ผู้�้ตรวจสอบภายใน ผู้ �บริิหาร 35 ไม่ม่ ีี ไม่่มีี คุณุ วุฒุ ิิการศึึกษา 2561 - ปัจั จุุบััน ผู้้�ตรวจสอบภายใน บริิษััท ไวส์์ โลจิสิ ติิกส์์ จำำ�กััด (มหาชน) 2559 - 2561 เจ้้าหน้า้ ที่่อ� าวุโุ ส บริษิ ััท ซีีพีีออลล์์ จำ�ำ กัดั (มหาชน) ปริญิ ญาตรีี : บััญชีบี ัณั ฑิติ คณะบััญชีแี ละการจัดั การ มหาวิทิ ยาลัยั มหาสารคาม ปริิญญาโท : บััญชีมี หาบัณั ฑิติ คณะบัญั ชีแี ละการจัดั การ มหาวิิทยาลัยั มหาสารคาม ประวััติกิ ารอบรม การดำำ�รงตำ�ำ แหน่ง่ กรรมการในบริิษัทั จดทะเบีียนฯ (ในปีีที่�ผ่ ่่านมา) • How to do the Internal Control Assessment -- - การประเมินิ ความเพีียงพอของระบบควบคุมุ ภายใน การดำ�ำ รงตำ�ำ แหน่่งกรรมการในบริษิ ััทจำำ�กััด / องค์์กรอื่่�นๆ (ในปีที ี่�่ผ่า่ นมา) • Innovative IA: Recalibration for the COVID Environment สมาคมผู้้�ตรวจสอบภายในแห่่งประเทศไทย. -- - • Internal Audit New world กิิจกรรมพิิเศษที่่ส� ำ�ำ คัญั (ในปีีที่ผ�่ ่า่ นมา) - สมาคมผู้้�ตรวจสอบภายในแห่ง่ ประเทศไทย. -- • IA S New Value Preposal During and after the Crisis สมาคมผู้้�ตรวจสอบภายในแห่่งประเทศไทย. • Analytical Thinking in the Internal Audit Process สภาวิชิ าชีพี บัญั ชีี ในพระบรมราชูปู ถัมั ภ์์ • สัมั มนาเชิิงปฏิิบัตั ิกิ ารด้้านการเรียี นการสอนวิิชาสาขาบัญั ชีี • อบรมโครงการเพิ่่ม� ประสิิทธิภิ าพการบริหิ ารการคลััง
Search
Read the Text Version
- 1
- 2
- 3
- 4
- 5
- 6
- 7
- 8
- 9
- 10
- 11
- 12
- 13
- 14
- 15
- 16
- 17
- 18
- 19
- 20
- 21
- 22
- 23
- 24
- 25
- 26
- 27
- 28
- 29
- 30
- 31
- 32
- 33
- 34
- 35
- 36
- 37
- 38
- 39
- 40
- 41
- 42
- 43
- 44
- 45
- 46
- 47
- 48
- 49
- 50
- 51
- 52
- 53
- 54
- 55
- 56
- 57
- 58
- 59
- 60
- 61
- 62
- 63
- 64
- 65
- 66
- 67
- 68
- 69
- 70
- 71
- 72
- 73
- 74
- 75
- 76
- 77
- 78
- 79
- 80
- 81
- 82
- 83
- 84
- 85
- 86
- 87
- 88
- 89
- 90
- 91
- 92
- 93
- 94
- 95
- 96
- 97
- 98
- 99
- 100
- 101
- 102
- 103
- 104
- 105
- 106
- 107
- 108
- 109
- 110
- 111
- 112
- 113
- 114
- 115
- 116
- 117
- 118
- 119
- 120
- 121
- 122
- 123
- 124
- 125
- 126
- 127
- 128
- 129
- 130
- 131
- 132
- 133
- 134
- 135
- 136
- 137
- 138
- 139
- 140
- 141
- 142
- 143
- 144
- 145
- 146
- 147
- 148
- 149
- 150
- 151
- 152
- 153
- 154
- 155
- 156
- 157
- 158
- 159
- 160
- 161
- 162
- 163
- 164
- 165
- 166
- 167
- 168
- 169
- 170
- 171
- 172
- 173
- 174
- 175
- 176
- 177
- 178
- 179
- 180
- 181
- 182
- 183
- 184
- 185
- 186
- 187
- 188
- 189
- 190
- 191
- 192
- 193
- 194
- 195
- 196
- 197
- 198
- 199
- 200
- 201
- 202
- 203
- 204
- 205
- 206
- 207
- 208
- 209
- 210
- 211
- 212
- 213
- 214
- 215
- 216
- 217
- 218
- 219
- 220
- 221
- 222
- 223
- 224
- 225
- 226
- 227
- 228
- 229
- 230
- 231
- 232
- 233
- 234
- 235
- 236
- 237
- 238
- 239
- 240
- 241
- 242
- 243
- 244
- 245
- 246
- 247
- 248
- 249
- 250
- 251
- 252
- 253
- 254
