ล�ำดบั ช่อื – นามสกลุ หุ้นสามัญ (หุ้น) ต�ำแหน่ง 30 ก.ย. 2560 30 ก.ย. 2559 เพ่ิม (ลด) 300 300 - 15 นายวบิ ลู ย์ สขุ อวยชัย ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการสายงาน - - - การเงนิ และบริหาร ภรรยา และบุตรยังไมบ่ รรลนุ ิตภิ าวะ - - - 16 นายพัฒนา เจอื ทอง ผ้อู �ำนวยการจัดหาวัตถดุ ิบการเกษตร ภรรยา และบุตรยังไมบ่ รรลนุ ติ ิภาวะ 17 นางชนยิ า จนั ทรเกษมวฒั น ์ ผูอ้ �ำนวยการฝา่ ยประกนั คณุ ภาพ สามี และบุตรยังไมบ่ รรลุนิติภาวะ 18 นายชชั วาล เปาทอง ผู้อ�ำนวยการฝา่ ยเกษตร - - - ภรรยา และบุตรยังไม่บรรลนุ ติ ิภาวะ 19 นายนพดล ทองประเจยี ด ผอู้ ำ� นวยการฝา่ ยโรงงาน - - - ภรรยา และบุตรยงั ไม่บรรลนุ ติ ิภาวะ - - - ผอู้ �ำนวยการฝ่ายการตลาด - - - 20 นายภาคภมู ิ เติมพงศ์พิสฐิ และขายตา่ งประเทศ ภรรยา และบุตรยงั ไม่บรรลุนิตภิ าวะ ผอู้ �ำนวยการฝา่ ยการเงนิ และบญั ชี 21 นางสาวธนภร นันทโววาทย์ สามี และบตุ รยงั ไมบ่ รรลุนติ ภิ าวะ 22 นางวนั ด ี ขวัญอ่อน ผอู้ ำ� นวยการฝา่ ยคลงั สนิ คา้ - - - สามี และบุตรยงั ไม่บรรลนุ ติ ภิ าวะ รวม 300 300 - www.siamfood.co.th 51
- การเข้ารว่ มอบรมของกรรมการอสิ ระหลกั สูตรใดหลักสูตรหน่งึ ซึ่งจดั โดยสมาคมส่งเสริมสถาบนั กรรมการบริษทั ไทย (IOD) หลกั สตู รการอบรม Directors Directors DCP Audit Role of the Finance for รายชื่อกรรมการของบรษิ ทั ฯ Certification Accreditation Refresher Course Committee Compensa- Non-Finance อ่นื ๆ Program Program (DCP-Re) (DCP) (DAP) Program tion Director (ACP) Committee (FND)1. นายเทยี ร เมฆานนท์ชยั - / - / - - MIR ร่นุ ที่ 14/2556 MFR รุน่ ท่ี 17/2556 MIA รุ่นท่ี 14/2556 MFM รุ่นท่ ี 9 /25562. นายประสิทธ์ิ โฆวิไลกลู - / - - - / หน้าที่ความรับผิด3. นายศริ ิพล ยอดเมอื งเจรญิ / ชอบของกรรมการ อิสระ / Corporate good governance / - - - - -4. นายอนันต์ ดาโลดม - / - - - - -5. นายประเสริฐ เมฆวัฒนา / / - - - - -6. นายสทิ ธชิ ยั ชัยเกรียงไกร / - - - - - -7. นายชัย จรงุ ธนาภิบาล / - - / - - -8. นางฉวีวรรณ จนั ทนภุมมะ - / - / - - -9. พลตำ� รวจเอกกฤษณะ ผลอนันต ์ - / - - - - -10. นางนดิ ดา ธีระวฒั นชยั / 11. นางสาวพรพมิ ล เชดิ ชชู ัย - - - - - - Company Secretary Program / - - - - -12. นายเกรม แอนโทนี่ คอ้ กซ - / - - - - -52 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
8.10 บุคคลากร จำ� นวนพนกั งานทงั้ หมด 2,097 คน โดยแบง่ เปน็ พนกั งานรายเดอื น 406 คน พนกั งานรายวนั ประจำ� 658 คน พนกั งานรายวนั ตามฤดกู าล1,033 คน แยกตามสายงานหลกั ได้ดังต่อไปน้ี สำ� นกั งาน พนักงานรายเดอื น พนกั งานรายวนั ประจำ� พนกั งานรายวนั ตามฤดูกาล 1 สำ� นักงานใหญ ่ 73 - - 2 ส�ำนกั งานโรงงาน(ชลบุรี) 259 486 989 3 สำ� นักงานไร ่ เกษตร 62 171 44 จดั หาวตั ถดุ บิ 12 1 - ผลตอบแทนรวมของพนกั งานแยกเป็น ลา้ นบาท - เงินเดือน/ค่าแรง 324.65 ล้านบาท - โบนสั 42.54 ลา้ นบาท - เงนิ สะสมกองทุนสำ� รองเลีย้ งชพี 8.28 นโยบายอาชีวอนามัย และความปลอดภัย บรษิ ทั อาหารสยาม จำ� กดั (มหาชน) เปน็ ผู้ผลติ อาหารช้นั นำ� ในระดับโลก มงุ่ ม่นั ในการผลติ และพัฒนาผลิตภัณฑอ์ าหารให้มีความปลอดภัยต่อการบริโภค มีคุณภาพตามข้อก�ำหนดของลูกค้า และสอดคล้องกับกฎหมายท่ีเกี่ยวข้อง เพ่ือความพึงพอใจของผู้มีส่วนได้เสีย และความยั่งยืนขององค์กร บรษิ ทั ก�ำหนดนโยบายนเ้ี พ่อื ใหพ้ นกั งานทุกระดับใช้เป็นแนวทางในการปฏิบัติงาน ดังนี้ 1. ป้องกันการบาดเจ็บและโรคจากการท�ำงาน รวมถึงเหตุการณ์ท่ีจะก่อให้เกิดความสูญเสียต่อชีวิต ทรัพย์สิน และอันตรายที่ม ี ความเสีย่ งระดับปานกลางขนึ้ ไปทกุ กจิ กรรมของพนกั งาน และผ้เู กยี่ วขอ้ ง 2. พัฒนาระบบการจัดการด้านอาชีวอนามัยและความปลอดภัยอย่างเหมาะสมและสอดคล้องกับข้อก�ำหนดกฎหมาย และข้อก�ำหนด อ่นื ๆ ทบี่ ริษัทได้ท�ำขอ้ ตกลงไว้ 3. จดั ทำ� ทบทวน วัตถปุ ระสงคแ์ ละเปา้ หมาย ให้สอดคล้องกับความเสยี่ งระดับปานกลางขึ้นไป 4. ส่งเสริม สนับสนุน คู่ค้าและคู่สัญญาในการจัดหาวัตถุดิบและบริการ ท่ีแสดงความรับผิดชอบในการด�ำเนินการตามมาตรฐาน อาชีวอนามยั และความปลอดภัย 5. ฝึกอบรม สรา้ งจติ สำ� นึก ด้านอาชวี อนามัยและความปลอดภยั ใหพ้ นักงานทุกระดบั พรอ้ มทั้งกระต้นุ และสง่ เสรมิ ใหท้ ุกคนมีส่วนรว่ ม เสนอแนะในกจิ กรรมของบริษัท และปฏบิ ัติอย่างจรงิ จงั 6. ปรบั ปรงุ ระบบการจดั การดา้ นอาชวี อนามยั และความปลอดภยั ใหม้ ปี ระสทิ ธภิ าพอยา่ งตอ่ เนอ่ื งเพอื่ ใหบ้ รรลนุ โยบายขา้ งตน้ ผบู้ รหิ าร จะสื่อสารให้พนักงานทุกคนเข้าใจ และสามารถน�ำไปปฏิบัติอย่างจริงจัง ตลอดจนส่ือสารต่อสาธารณชน ผู้เกี่ยวข้อง ผู้รับเหมา ผรู้ บั จา้ งชว่ ง และผทู้ ี่ทำ� งานในนามของบริษัท นอกจากน้ีบริษัทได้แต่งต้ังคณะกรรมการความปลอดภัย อาชีวอนามัยและสภาพแวดล้อมในการท�ำงาน เพ่ือติดตามดูแลพนักงานอย่างท่ัวถึง เป็นไปตามกฎกระทรวง เรื่อง ก�ำหนดมาตรฐานในการบริหารและจัดการด้านความปลอดภัยอาชีวอนามัย และสภาพแวดล้อมในการท�ำงาน พ.ศ. 2549 และเป็นตัวแทนนายจ้างในการด�ำเนินกิจกรรมด้านความปลอดภัย การจัดสรรงบประมาณ การส่ังการให้มีการแก้ไขปรับปรุงความไม่ปลอดภัย และการลงโทษเมื่อสอบสวนพบว่าพนักงานมีความผิดที่ไม่ปฏิบัติงานตามข้อบังคับด้านความปลอดภัย รวมท้ังพิจารณานโยบายและแผนงานด้านความปลอดภัยในการท�ำงาน และความปลอดภัยนอกงานเพื่อป้องกัน และลดการเกิดอุบัติเหตุการ www.siamfood.co.th 53
ประสบอันตราย การเจ็บป่วย หรือการเกิดเหตุเดือดร้อนร�ำคาญอันเน่ืองจากการท�ำงาน หรือความไม่ปลอดภัยในการท�ำงาน รายงานและ เสนอแนะมาตรการหรือแนวทางปรับปรุงแก้ไขให้ถูกตอ้ งเสนอตอ่ นายจา้ ง เปน็ ต้น คณะกรรมการความปลอดภัย อาชีวอนามัยและสภาพแวดล้อมในการท�ำงานได้ร่วมกันก�ำหนดเป้าหมายลดการเกิดอุบัติเหตุ ลดอัตราการหยดุ งาน และลดอตั ราการเจบ็ ปว่ ยจากการทำ� งานของพนกั งานบรษิ ทั อยา่ งเปน็ รปู ธรรม โดยมกี ารเกบ็ รวบรวมสถติ ิ สาเหตกุ ารเกดิ อบุ ตั เิ หตุและวิธกี ารแก้ไข เพ่ือใหพ้ นักงานท�ำงานดว้ ยความปลอดภยั และสามารถดำ� เนินการไดต้ ามเป้าหมายทกี่ �ำหนดสถติ ิอุบตั ิเหตุเปรียบเทยี บกับชว่ั โมงการท�ำงานยอ้ นหลงั 3 ปี ปี 2559 ปี 2558 ปี 2560 (ม.ค. – ก.ย.) (ต.ค.59 – ก.ย.60) CASE 17 14 26 Day leave Man hour 105 80 601 IFR ( Injury Frequency Rate ) 5,891,297.06 ISR ( Injury Severity Rate ) 2.89 4,472,044.78 6,300,420.35 17.74 3.13 4.13 17.89 95.39หมายเหตุ : Injury Frequency Rate : IFR = อัตราความถข่ี องการบาดเจบ็ Injury Severity Rate : ISR = อตั ราความรนุ แรงของการบาดเจบ็นโยบายและแนวปฏบิ ตั ิเกีย่ วกบั คา่ ตอบแทนและสวสั ดกิ ารแกพ่ นักงาน บริษัทบริหารค่าจ้างและผลตอบแทนโดยยึดหลักความเป็นธรรมภายใน ซึ่งเป็นไปตามความเหมาะสมกับหน้าท่ีความรับผิดชอบและสอดคลอ้ งกบั ความสามารถของพนกั งานเปน็ รายบคุ คล รวมทงั้ ความเปน็ ธรรมทเ่ี ปรยี บเทยี บกบั อตุ สาหกรรมภายนอกสามารถแขง่ ขนั ในระดบัผู้น�ำกับบริษัทภายนอกท่ีอยู่ในอุตสาหกรรมเดียวกันได้และสอดคล้องกับผลการด�ำเนินงานของบริษัทในระยะส้ันและในระยะยาวโดยบริษัท จะก�ำหนดเป้าหมายการท�ำงานที่ชัดเจนร่วมกับพนักงานโดยมีดัชนีช้ีวัดความสาเร็จ (KPI) เพื่อค�ำนวณจ่ายค่าตอบแทนประจ�ำปีโดยพนักงานจะไดร้ บั การประเมนิ ผลการปฏบิ ัติงานและการชแี้ จงอยา่ งสมำ่� เสมอและตรงไปตรงมา เพ่ือการพัฒนาและปรับปรุงตนเองอย่างตอ่ เน่อื ง นอกจากนั้นบริษัทมีนโยบายจัดให้มีสวัสดิการณ์ต่างๆนอกเหนือจากที่กฎหมายก�ำหนด เช่น นโยบายที่จะดูแลพนักงานให้มีสุขภาพที่ดีเพอ่ื ปฏบิ ตั งิ านไดอ้ ยา่ งมปี ระสทิ ธภิ าพ โดยมศี นู ยก์ ฬี าสำ� หรบั พนกั งาน จดั ใหม้ สี หกรณอ์ อมทรพั ยแ์ ละกองทนุ สำ� รองเลยี้ งชพี ซงึ่ ทำ� ใหพ้ นกั งานสามารถสะสมเงนิ ไว้ใชเ้ ม่อื เกษียณอายอุ ีกด้วยนโยบายในการพัฒนาพนกั งาน บรษิ ทั อาหารสยาม จำ� กดั (มหาชน) ตระหนกั ดวี า่ ทรพั ยากรบคุ คล เปน็ ปจั จยั ทางการบรหิ ารทส่ี ำ� คญั ตอ่ การสรา้ งความไดเ้ ปรยี บในการแข่งขัน และการน�ำพาองค์กรไปส่คู วามเป็นมาตรฐานสากล เพ่อื ใหส้ อดคล้องกบั วสิ ัยทศั นแ์ ละพันธกิจของบรษิ ทั จงึ ไดเ้ ร่งพัฒนาและเสรมิ สร้างระบบการบรหิ ารและพฒั นาทรพั ยากรบคุ คล กำ� หนดใหม้ กี ารปรบั ปรงุ พฒั นาพนกั งานอยา่ งตอ่ เนอื่ ง สรปุ เปน็ แนวทางในการพฒั นาทรพั ยากรบุคคล ของบริษัท ได้ดงั น้ี 1. เสริมสร้างวัฒนธรรมองคก์ ร และสภาพแวดล้อมทเ่ี อ้อื อ�ำนวยในการพฒั นาทรัพยากรบุคคล ใหม้ ีจริยธรรม คุณธรรม ขยนั อดทน มีความกระตือรือร้นในการพัฒนาตนเอง เพื่อพัฒนาบริษัทไปสู่องค์กรท่ีมีประสิทธิภาพ ส่งเสริมให้พนักงานมุ่งมั่นปฏิบัติงานใน ความรับผิดชอบอย่างเต็มท่ี 2. พฒั นากลไกในการจดั การดา้ นทรพั ยากรบคุ คล โดยผา่ นบทบาทและการมสี ว่ นรว่ มของผบู้ งั คบั บญั ชา ผรู้ บั ผดิ ชอบพนกั งาน ในการ จัดท�ำแผนอัตราก�ำลังคน แผนการพัฒนาพนักงาน ติดตามดูแลประเมินผลการด�ำเนินการ เพ่ือให้บรรลุวัตถุประสงค์ อย่างมี ประสทิ ธภิ าพ 3. การด�ำเนินการพัฒนาทรัพยากรบุคคล มีการฝึกอบรมตามแผนท่ีกำ� หนด โดยฝึกอบรมหลักสูตรพื้นฐานของพนักงานแต่ละระดับ เช่น หลกั สูตรระบบคณุ ภาพตามมาตรฐานสากล การฝกึ อบรมพนักงานปฏิบัติการในงาน (OJT) หลกั สตู รเฉพาะตามสายวิชาชพี เพอื่ รองรบั การเตบิ โตของแตล่ ะสายอาชพี หลกั สตู รพฒั นาศกั ยภาพดา้ นการบรหิ ารจดั การของผบู้ งั คบั บญั ชาแตล่ ะระดบั ทงั้ นเ้ี พอ่ื พฒั นาศกั ยภาพของพนกั งานแตล่ ะระดบั สอดคลอ้ งกบั การเตบิ โตของตำ� แหนง่ งานและสรา้ งบคุ ลากรทดแทนโดยพนกั งานของบรษิ ทั54 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
ทกุ คนจะต้องไดร้ บั การฝกึ อบรมและพฒั นาเฉลย่ี 6 ช่ัวโมง / ปีทัง้ นี้ ในปี 2560 (ตลุ าคม 2559 – กนั ยายน 2560) พนักงานของบริษัท ไดร้ บั การฝกึ อบรมเฉลี่ย 6 ชว่ั โมง/ปี 4. ดำ� เนินโครงการ Total Productive Maintenance (TPM) เพ่ือพฒั นาทรพั ยากรบุคคล และพฒั นาประสิทธิภาพการทำ� งานควบคู่ กันไปอย่างต่อเนื่อง โดยการเปิดโอกาสให้พนักงานทุกคน ทุกระดับมีส่วนร่วมในการพัฒนาปรับปรุงแก้ไขการท�ำงานเพื่อลด ความสญู เสยี และลดตน้ ทนุ การผลติ การดำ� เนนิ โครงการ ปฏบิ ตั งิ านแบบมงุ่ สมั ฤทธผิ ล โดยกำ� หนดตวั ชว้ี ดั ความสำ� เรจ็ ในการทำ� งาน (KPI) ท่ัวท้ังองค์กร โดยมีวัตถุประสงค์ในการพัฒนาศักยภาพของพนักงานและให้การปฏิบัติงานของทุกหน่วยงานสอดคล้องกับ เป้าหมายที่องค์กรต้องการ เพื่อการท�ำงานร่วมกันเป็นทีมอย่างมีประสิทธิภาพ และสามารถวัดผลได้ ตลอดจนสามารถน�ำผลของ การด�ำเนินการมาส่กู ารปรับปรุงและพฒั นาบคุ ลากรและพัฒนาระบบการปฏบิ ตั ิงานไดด้ ยี ง่ิ ขึน้ 5. นโยบายการส่งเสริมให้พนักงานออมเงิน เมื่อพนักงานได้รับการบรรจุเป็นพนักงานประจ�ำบริษัทจะส่งเสริมและประชาสัมพันธ์ให้ พนักงานออมทรพั ย์ โดยการสมคั รเปน็ สมาชกิ สหกรณ์ออมทรพั ย์ และเปน็ สมาชกิ กองทุนสำ� รองเล้ียงชพี ทงั้ นเี้ พื่อความมั่นคงของ พนักงานในอนาคต9. การก�ำกบั ดูแลกจิ การ 9.1 นโยบายการกำ� กับดแู ล คณะกรรมการบริษัทตระหนักถึงบทบาทหน้าที่ในฐานะผู้น�ำขององค์กร และให้ความส�ำคัญอย่างยิ่งในการปฏิบัติตามหลัก บรรษัทภิบาล และข้อพึงปฏิบัติที่ดีส�ำหรับคณะกรรมการบริษัทจดทะเบียน ตามแนวทางของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และส�ำนักงาน คณะกรรมการกำ� กบั หลักทรัพย์และตลาดหลกั ทรัพย์ ในปี 2560 คณะกรรมการบริษัท ได้มมี ติอนมุ ัติปรบั ปรุงนโยบายหลักการกำ� กับดแู ลกจิ การทด่ี ขี องบริษทั ตามประกาศ และขอ้ กำ� หนดสำ� หรบั บรษิ ทั จดทะเบยี นใหส้ อดคลอ้ งกบั หลกั เกณฑ์ ASEAN Corporate Governance Scorecard (ASEAN CG Scorecard) และพฒั นาการก�ำกบั ดูแลกจิ การท่ดี ีของบรษิ ทั ตามหลักการกำ� กบั ดูแลกจิ การทีด่ สี ำ� หรบั บริษทั จดทะเบยี น ปี 2560 (CG Code) ของส�ำนักงาน ก.ล.ต. เพอ่ื ให้สอดคลอ้ งตอ่ ภาวะการเปลย่ี นแปลงทเ่ี กดิ ขน้ึ ในสงั คมตลาดทนุ ยกระดบั มาตรฐานการกำ� กบั ดแู ลกจิ การทสี่ งู ขนึ้ บรษิ ทั จงึ ไดป้ ระกาศใหผ้ บู้ รหิ ารและพนกั งานทกุ คนทราบ และยึดถือปฏบิ ัติ อย่างไรก็ดีคณะกรรมการบริษัทจัดท�ำนโยบายการก�ำกับดูแลกิจการของบริษัทเป็นลายลักษณ์อักษร และให้ความเห็นชอบนโยบายและคณะกรรมการมกี ารทบทวนนโยบายและการปฏบิ ตั ิตามนโยบายดงั กล่าวเป็นประจ�ำอย่างนอ้ ยปลี ะ 1 ครัง้ โดยได้ปรบั ปรุงให้มกี ารปฏบิ ตั ิตามหลกั การก�ำกบั ดูแลกจิ การที่ดตี ามมาตรฐานสากล โดยแบง่ เน้อื หาออกเปน็ 5 หมวด ดงั นี้1. สทิ ธิของผถู้ ือห้นุ คณะกรรมการบรษิ ัท ตระหนกั และให้ความส�ำคัญถงึ สทิ ธิของผถู้ อื หุ้น การปกป้องสิทธิของผู้ถอื หุน้ และสง่ เสริมให้ผ้ถู ือหุน้ ทุกกลมุ่ ใช้สทิ ธขิ องตนโดยครอบคลมุ สิทธิขน้ั พนื้ ฐานตามกฎหมาย และไม่กระท�ำการใดๆ อนั เปน็ การละเมดิ หรือริดรอนสิทธิของผถู้ อื หนุ้ คณะกรรมการบริษัทได้ส่งเสริม และให้ความส�ำคัญในการจัดประชุมผู้ถือหุ้น โดยคณะกรรมการบริษัทเข้าร่วมประชุม รวมท้ัง คณะกรรมการตรวจสอบ และกรรมการอิสระ อกี ทง้ั ได้เชิญผู้ทม่ี สี ว่ นเกย่ี วข้องเขา้ ร่วมประชมุ ด้วย ไดแ้ ก่ ผู้สอบบญั ชขี องบรษิ ัท เพอ่ื สามารถให้ข้อมลู ตา่ งๆ แก่ผูถ้ อื หุ้น และพิจารณารายงานต่างๆ อยา่ งเพยี งพอ บริษัทมกี ารให้ข้อมูล วัน เวลา สถานท่ี และวาระการประชุมโดยมคี �ำชี้แจงและเหตุผลประกอบในแตล่ ะวาระ หรือประกอบมติทีข่ อตาม ทรี่ ะบไุ ว้ในหนงั สอื เชญิ ประชมุ ผถู้ อื หนุ้ เปน็ การลว่ งหนา้ อยา่ งเพยี งพอ รวมทง้ั คณะกรรมการบรษิ ทั เปดิ โอกาสใหผ้ ถู้ อื หนุ้ สง่ คำ� ถามลว่ งหนา้ กอ่ นวันประชุม โดยได้ก�ำหนดหลักเกณฑ์การส่งค�ำถามล่วงหน้าให้ชัดเจน และแจ้งให้ผู้ถือหุ้นทราบ พร้อมกับการน�ำส่งหนังสือเชิญประชุมผู้ถือหุ้นทงั้ น้ี บรษิ ัทได้เผยแพรห่ ลักเกณฑ์การส่งคำ� ถามลว่ งหน้าดงั กล่าวไวบ้ นเว็บไซตข์ องบริษัท คณะกรรมการบริษัท สนับสนุนให้ผู้ถือหุ้นที่ไม่สะดวกเข้าร่วมประชุมด้วยตนเอง สามารถใช้สิทธิออกเสียงโดยมอบฉันทะให้ผู้อ่ืนมาประชุมและออกเสียงแทน โดยบรษิ ัทไดเ้ สนอชอ่ื กรรมการอิสระอย่างน้อย 1 คน เพ่อื เปน็ ทางเลือกในการมอบฉันทะใหเ้ ข้าประชมุ และใชส้ ทิ ธิออกเสยี งแทนผู้ถือหุน้ ทง้ั นี้บริษัทสนับสนนุ ให้ผูถ้ ือหุน้ ใชห้ นังสือมอบฉนั ทะรูปแบบท่ีผถู้ ือหนุ้ สามารถกำ� หนดทิศทางการลงคะแนนเสียงได้ www.siamfood.co.th 55
ประธานกรรมการบรษิ ทั หรือประธานในทีป่ ระชมุ แจ้งให้ผู้ถือห้นุ ทราบกฎเกณฑ์ต่างๆ ท่ใี ช้ในการประชมุ ขัน้ ตอนการออกเสยี งลงมติจดั สรรเวลาอยา่ งเหมาะสม และเปดิ โอกาสใหผ้ ถู้ อื หนุ้ ได้ใชส้ ทิ ธอิ ยา่ งเทา่ เทยี มกนั ในการสอบถาม แสดงความคดิ เหน็ หรอื ขอ้ เสนอแนะตอ่ ทป่ี ระชมุอย่างทัว่ ถึง ตามระเบียบวาระการประชุมและเรือ่ งทเี่ สนอ คณะกรรมการสนับสนุนให้มีการใช้บัตรลงคะแนนเสียงในวาระที่ส�ำคัญ และจัดให้มีการลงมติเป็นรายบุคคลส�ำหรับวาระการแต่งตั้งกรรมการ รวมถึงจดั ใหม้ บี คุ คลทเี่ ป็นอสิ ระเป็นผตู้ รวจนบั หรอื ตรวจสอบคะแนนเสียงในการประชมุ ผถู้ ือหุน้ และเปิดเผยให้ทป่ี ระชมุ ทราบ รายงานการประชุมผู้ถือหุ้นซึ่งได้บันทึกข้อมูลโดยถูกต้อง ครบถ้วน จัดส่งรายงานการประชุมต่อส�ำนักงาน ก.ล.ต. และ ตลาดหลักทรัพย์ฯ พร้อมท้ังเผยแพร่รายงานการประชุมภายใน 14 วัน นับจากวันประชุมผู้ถือหุ้น ทั้งนี้ ได้เปิดเผยมติที่ประชุมและ ผลการลงคะแนนในแต่ละวาระในวนั ทำ� การถดั ไปบนเวบ็ ไซตข์ องบรษิ ทั โดยปี 2560 บรษิ ทั จดั ประชมุ สามญั ผถู้ อื หนุ้ ประจำ� ปี 2560 ครงั้ ท่ี บมจ. 25 ในวนั ที่ 20 มกราคม 2560โดยบรษิ ทั ไดม้ อบหมายใหบ้ รษิ ทัศนู ย์รับฝากหลักทรพั ย์ (ประเทศไทย) จ�ำกัด ซึง่ เปน็ นายทะเบียนห้นุ ของบริษัท เปน็ ผู้จดั สง่ หนงั สอื เชญิ ประชุมให้แก่ผ้ถู อื หนุ้ เป็นเวลากอ่ น 21 วนัทั้งนร้ี ายช่อื กรรมการผู้เข้าร่วมประชุมสามารถดูได้ในข้อ 9.9 ปฏบิ ตั ติ ามหลักการก�ำกบั ดแู ลกิจการทดี่ ใี นเรื่องการประชุมคณะกรรมการ2. การปฏบิ ตั ิต่อผ้ถู อื หุ้นอย่างเท่าเทยี มกัน คณะกรรมการบริษัท สนับสนุนให้ผู้ถือหุ้นท่ีไม่สะดวกเข้าร่วมประชุมด้วยตนเอง สามารถใช้สิทธิออกเสียงโดยมอบฉันทะให้ผู้อ่ืนมาประชุมและออกเสยี งแทน โดยบริษทั ได้เสนอชื่อกรรมการอสิ ระอยา่ งน้อย 1 คน เพื่อเป็นทางเลอื กในการมอบฉนั ทะใหเ้ ขา้ ประชุมและใช้สทิ ธิออกเสยี งแทนผู้ถอื หุ้น ทง้ั น้ีบรษิ ัทยงั สนบั สนุนให้ผู้ถอื หุ้นใช้หนังสอื มอบฉันทะรปู แบบทีผ่ ถู้ ือห้นุ สามารถกำ� หนดทิศทางการลงคะแนนเสยี งได้ แต่หากผ้ถู ือหุน้ มีความประสงคจ์ ะใชห้ นงั สือมอบฉันทะรูปแบบอ่นื ตามประกาศทกี่ รมพฒั นาธุรกิจการค้าก�ำหนดไว้ก็ได้ หนังสอื เชิญประชุมผู้ถือหุ้นจดั ท�ำทั้งฉบับภาษาไทยและภาษาอังกฤษ เพ่ือแจง้ กำ� หนดการประชมุ พร้อมระเบียบวาระและความเหน็ ของคณะกรรมการ โดยเผยแพร่ผ่านทางเว็บไซต์ของบรษิ ทั อย่างน้อย 30 วัน ก่อนวันนัดประชุมผถู้ ือหนุ้ คณะกรรมการบรษิ ทั เปดิ โอกาสใหผ้ ถู้ อื หนุ้ สว่ นนอ้ ยในการเสนอเพมิ่ วาระการประชมุ และเสนอชอื่ บคุ คลเพอ่ื เขา้ ดำ� รงตำ� แหนง่ กรรมการรวมท้ังเปิดโอกาสใหผ้ ้ถู ือห้นุ สง่ ค�ำถามลว่ งหน้าก่อนวนั ประชุม โดยเผยแพร่หลักเกณฑ์ และแจ้งให้ผถู้ ือหุน้ ทราบ ผา่ นเว็บไซดข์ องบริษทั ลว่ งหนา้อย่างนอ้ ย 3 เดอื นกอ่ นวนั ประชมุ ผ้ถู อื ห้นุ คณะกรรมการดำ� เนนิ การประชมุ ผถู้ อื หนุ้ ตามลำ� ดบั ระเบยี บวาระท่ีไดแ้ จง้ ไว้ในหนงั สอื เชญิ ประชมุ และมนี โยบายทจี่ ะไมเ่ พมิ่ ระเบยี บวาระในทป่ี ระชมุ โดยไม่ไดแ้ จง้ ใหผ้ ถู้ อื หนุ้ ทราบลว่ งหนา้ เพอ่ื ใหผ้ ถู้ อื หนุ้ ไดม้ โี อกาสศกึ ษาขอ้ มลู ประกอบระเบยี บวาระกอ่ นตดั สนิ ใจ สำ� หรบั การลงคะแนนเสียงบริษทั จัดใหม้ กี ารใชบ้ ัตรลงคะแนนเสียงในทกุ วาระ และสามารถตรวจสอบได้ในกรณีมีข้อโต้แย้งในภายหลงั คณะกรรมการบรษิ ัท กำ� หนดนโยบายเก่ียวกับการปอ้ งกนั การใชข้ อ้ มลู ภายในและกำ� หนดมาตรการทีจ่ ะสร้างความมั่นใจวา่ นโยบายดังกลา่ วเปน็ ทีร่ ับทราบและปฏิบตั ิตาม คณะกรรมการบรษิ ทั กำ� หนดเปน็ นโยบายใหก้ รรมการและผบู้ รหิ าร มหี นา้ ทจ่ี ดั ทำ� และเปดิ เผยรายงานการถอื ครองหลกั ทรพั ย์ในบรษิ ทัของตน ของคู่สมรส และของบุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ รวมถึงให้กรรมการและผู้บริหารระดับสูงแจ้งต่อคณะกรรมการเก่ียวกับการซื้อขายหุ้นของตน ของคู่สมรส และของบุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะอย่างน้อย 1 วันล่วงหน้าก่อนท�ำการซ้ือขาย โดยแจ้งเป็นหนังสือต่อประธานบริษัท เพ่อื รายงานการซ้ือขายหลกั ทรพั ย์ตอ่ ท่ปี ระชุมคณะกรรมการบริษทั ในการประชมุ ครงั้ ถัดไป คณะกรรมการบริษัท ก�ำหนดเป็นนโยบายให้กรรมการและผู้บริหาร มีหน้าที่จัดท�ำและเปิดเผยรายงานการมีส่วนได้เสียของตน รวมถึงผู้มีส่วนเกี่ยวข้องกับกรรมการ และผู้บริหาร ให้กับเลขานุการบริษัท เพื่อส่งส�ำเนารายงานการมีส่วนได้เสีย ให้ประธานกรรมการ และประธานกรรมการตรวจสอบทราบ ภายใน 7 วันท�ำการนบั แต่วันท่ีเลขานกุ ารบรษิ ัทไดร้ ับรายงาน56 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
3. การค�ำนงึ ถงึ บทบาทของผู้มสี ว่ นไดเ้ สีย คณะกรรมการบริษัท ได้ให้ความส�ำคัญ และตระหนักถึงสิทธิของผู้มีส่วนได้เสียกลุ่มต่างๆ โดยจัดให้มีนโยบายท่ีชัดเจนเก่ียวกับการปฏบิ ตั ติ ่อผ้มู สี ่วนได้เสียทุกฝา่ ย ดังน้ีลกู ค้า บริษทั มีนโยบายม่งุ มั่นในการด�ำรงไวซ้ ึ่งกระบวนการผลิตท่ีมีมาตรฐานระดบั สากล เพอื่ ให้ได้สินคา้ ทมี่ ีคุณภาพและความปลอดภัยในการบริโภคตลอดจนปรับปรงุ ประสิทธภิ าพการใหบ้ ริการ โดยยดึ ม่ันความเป็นธรรมทัง้ ในด้านราคา ความซ่อื สัตย์สจุ รติ ตอ่ การเจรจาและการปฏิบตั ติ ามสญั ญา แนวทางปฏิบัติ : บริษัทมุ่งม่ันพัฒนาคุณภาพสินค้าและบริการอย่างต่อเนื่อง โดยบริษัทได้รับการรับรองตามมาตรฐาน GMP,HACCP, BRC , ISO 9001 , ISO 14001 , OHSAS 18001 มรท.8001 และ CSR-DIW เพ่ือให้ไดส้ ินคา้ ท่ีดีมีคุณภาพและสรา้ งความพงึ พอใจใหก้ บั ลูกค้าอยา่ งยั่งยนื ต่อไปคู่ค้า บรษิ ทั กำ� หนดนโยบายคำ� นงึ ถึงความเสมอภาคและความซ่ือสตั ย์ในการด�ำเนนิ ธรุ กิจ รักษาผลประโยชน์รว่ มกับคคู่ า้ โดยก�ำหนดตามกฎหมายและขอ้ ตกลงทกี่ ำ� หนดรว่ มกันอยา่ งเคร่งครัด และมีจรรยาบรรณในการด�ำเนินธุรกจิ แนวทางปฏบิ ัติ : บรษิ ัทไดจ้ ดั ท�ำค่มู ือการดำ� เนินการเก่ยี วกับการจดั ซอื้ สินค้าและบรกิ ารไวอ้ ยา่ งชัดเจน มีขนั้ ตอนการคดั เลือกคคู่ า้ มีการปฏบิ ตั ติ ามเงอื่ นไขการคา้ และสญั ญาทตี่ กลงกนั ไว้ มกี ารจา่ ยชำ� ระเงนิ ตรงตามเวลารวมทง้ั ใหค้ วามรว่ มมอื แกผ่ ขู้ ายสนิ คา้ และบรกิ ารในดา้ นขอ้ มูลต่างๆ ท่จี �ำเป็นคแู่ ขง่ บริษัทก�ำหนดนโยบายปฏิบัติต่อคู่แข่งทางการค้าให้สอดคล้องกับหลักสากล ภายใต้กรอบกฎหมายเก่ียวกับการแข่งขันทางการค้าและปฏิบัติตามกรอบกตกิ าการแข่งขนั ทางธรุ กจิ ด้วยความสุจรติ แนวทางปฏบิ ตั ิ : บรษิ ทั ประพฤติปฏิบตั ภิ ายใตก้ รอบกติกาของการแขง่ ขันอยา่ งเสรี เป็นธรรม และด้วยความสจุ รติสถาบันการเงนิ บรษิ ทั มนี โยบายในการบรหิ ารเงนิ ทนุ อยา่ งรอบคอบ รดั กุม ไมใ่ หเ้ กิดกรณผี ิดนัดช�ำระหนีต้ ่อสถาบันการเงนิ ไมว่ ่ากรณใี ด แนวทางปฏิบัติ : บริษัทปฏิบัติตามเง่ือนไขการกู้ยืมเงินตามข้อตกลงและหน้าที่ที่พึงมีต่อเจ้าหน้ีสถาบันการเงินทุกแห่ง โดยบริษัทได้กำ� หนดกรอบในการอนมุ ตั ิรายการกู้ยืมเงนิ และการค�้ำประกนั ต้องผา่ นการอนมุ ัตริ ายการจากคณะกรรมการบริหารพนกั งาน บริษัทมนี โยบายให้ความสำ� คญั แกพ่ นกั งานของบริษทั ทกุ ระดบั ชัน้ ไมม่ ีการแบง่ แยกเชือ้ ชาติ ศาสนา และไม่วา่ เพศหญงิ หรือชาย โดยพนกั งานทกุ คนตา่ งมสี ทิ ธเิ ทา่ เทยี มกนั และไดร้ บั การปฏบิ ตั อิ ยา่ งเสมอภาค โดยมผี ลตอบแทนและสวสั ดกิ ารใหแ้ กพ่ นกั งานอยา่ งเหมาะสมประกอบดว้ ย เงนิ เดอื น กองทนุ สำ� รองเล้ียงชพี ประกันสังคม ค่ารกั ษาพยาบาล ประกนั ชวี ิต และยังมกี ารจัดตงั้ คณะกรรมการสวัสดกิ ารเพ่ือดแู ลสทิ ธิของพนักงานอยา่ งเปน็ ธรรม แนวทางปฏิบัติ : บริษัทปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับท่ีเก่ียวข้องกับพนักงานและหลักการเก่ียวกับสิทธิมนุษยชนข้ันพื้นฐานตามเกณฑ์สากล โดยไม่แบ่งแยกถิ่นก�ำเนิด เชื้อชาติ ศาสนา เพศ การศึกษา รวมถึงบริหารจัดการ พัฒนาบุคลากรให้สอดคล้อง และสนับสนุน เปา้ หมายธุรกจิ กลยุทธร์ ะยะสัน้ และระยะยาวขององคก์ ร โดยใหผ้ ลตอบแทนทเ่ี ปน็ ธรรมแก่พนักงานชุมชน สงั คม และสง่ิ แวดล้อม บรษิ ทั ได้ใหค้ วามสำ� คญั และเคารพตอ่ วถิ ชี วี ติ ความเปน็ อยขู่ องชมุ ชน สง่ เสรมิ และมสี ว่ นรว่ มในกจิ กรรมดา้ นการรกั ษาสภาพแวดลอ้ มและให้การสนับสนนุ ด้านสังคมและสาธารณประโยชน์ นโยบายดา้ นต่างๆของบรษิ ทั ท่คี ำ� นงึ ถงึ ผู้มสี ่วนไดเ้ สยี ได้ประกาศให้พนกั งานทราบและใช้ถือปฏิบตั โิ ดยทว่ั กนั ดังนี้ www.siamfood.co.th 57
นโยบายดา้ นความรบั ผดิ ชอบต่อสงั คม(CSR) บรษิ ทั ยดึ มน่ั ดำ� เนนิ ธรุ กจิ ดว้ ยความรบั ผดิ ชอบตอ่ สงั คม ชมุ ชน และสง่ิ แวดลอ้ ม เพอ่ื ตอบสนองความพงึ พอใจอยา่ งสงู สดุ ตอ่ ผมู้ สี ว่ นได้เสยี ที่เกย่ี วข้องกับองคก์ ร และสรา้ งความสขุ ทีส่ รา้ งสรรค์อย่างยงั่ ยนื ในทุกมติ ิ แนวทางปฏบิ ตั ิ : บรษิ ทั นำ� มาตรฐานความรบั ผดิ ชอบของผปู้ ระกอบการอตุ สาหกรรมตอ่ สงั คม(CSR-DIW) มาประยกุ ต์ใช้ใหส้ อดคลอ้ งกับการดำ� เนนิ ธุรกิจและปฏบิ ัติใน 7 หวั ขอ้ หลกั ของมาตรฐาน CSR-DIW อย่างต่อเนอ่ื ง ต้ังแต่ปี 2554 จนถึงปจั จุบนันโยบายการไมล่ ะเมิดสิทธมิ นุษยชน บรษิ ทั ใหค้ วามสำ� คญั และถอื เปน็ นโยบายหลกั ในการดำ� เนนิ ธรุ กจิ ไปสคู่ วามยง่ั ยนื โดยคำ� นงึ ถงึ การเคารพสทิ ธมิ นษุ ยชนและเคารพตอ่ศกั ด์ศิ รใี นความเป็นมนษุ ยข์ องพนกั งานทกุ คน ซึ่งเปน็ รากฐานของการดำ� เนินธรุ กจิ อยา่ งมคี ณุ ภาพและคุณคา่ แนวทางปฏิบัติ : SFP บริษัทให้โอกาสที่เท่าเทียมกันไม่เลือกปฏิบัติ โดยมีการรับคนพิการเข้าท�ำงาน ป้องกันการจ้างแรงงานเด็ก และคำ� นงึ ถงึ สิทธิมนษุ ยชนโดยเฉพาะไมก่ ารละเมดิ สทิ ธขิ ้ันพืน้ ฐาน ด้านเช้อื ชาติ สตรี เดก็ คนพกิ าร เปน็ ตน้นโยบายไมล่ ว่ งละเมิดลิขสิทธ์ิ หรอื ทรัพย์สินทางปัญญา บริษัทส่งเสริมและปฏบิ ัตติ ามสทิ ธใิ นทรพั ย์สิน ทรพั ยส์ นิ ทางปัญญา ลิขสิทธ์ิ สทิ ธิบัตร สทิ ธิทางศลี ธรรม อย่างเคร่งครัด แนวทางปฏบิ ตั ิ : บริษัทสง่ เสริมให้ผบู้ ริหาร พนกั งาน ใชท้ รพั ยากรและทรพั ย์สินของบริษัทอยา่ งมปี ระสทิ ธภิ าพ ใชส้ ินค้าและบรกิ ารท่ีมีลิขสิทธ์ิถูกต้องและไม่สนับสนุนสินค้าหรือการกระท�ำที่เป็นการละเมิดทรัพย์สินทางปัญญา เช่น ห้ามใช้ software ท่ีผิดกฎหมาย โดยบริษัทถอื วา่ เปน็ การละเมิดทรัพยส์ ินทางปญั ญาและเป็นความผดิ ร้ายแรงนโยบายตอ่ ต้านการทุจรติ และห้ามจ่ายสนิ บนเพอื่ ประโยชนท์ างธุรกจิ ของบรษิ ัท บริษัทให้ความส�ำคัญกับการต่อต้านการทุจริต คอร์รัปชัน ตลอดจนสนับสนุนและส่งเสริมให้บุคลากรทุกระดับมีจิตส�ำนึกในการต่อตา้ นการทจุ ริต คอรร์ ปั ชนั ในทุกรปู แบบ แนวทางปฏิบตั ิ : บุคลากรทุกระดับของบริษัท และบริษทั ยอ่ ยต้องปฏิบตั ิตามแนวทางที่ได้กำ� หนดไวด้ ังนี้ 1. ปฏิบัติตามนโยบายการป้องกันและต่อต้านการทุจริต การให้หรือรับสินบน จรรยาบรรณทางธุรกิจ รวมทั้ง กฎระเบียบและข้อบังคับบริษัท โดยต้องไม่เข้าไปเกี่ยวกับการทุจริตคอร์รัปชัน ในทุกรูปแบบ ไม่ว่าโดยทางตรง หรอื ทางอ้อม 2. ไม่กระท�ำการใดๆที่เป็นการแสดงถึงเจตนาว่าเป็นการทุจริตคอร์รัปชัน การให้หรือรับสินบน แก่ผู้มีส่วนได้เสีย ที่เกี่ยวข้องกับบริษัท ในเร่ืองที่ตนมีหน้าท่ีรับผิดชอบ ท้ังทางตรงหรือโดยทางอ้อม เพื่อให้ได้มาซึ่งผลประโยชน์ แก่ตนเองหรอื ผู้เกยี่ วข้อง 3. ไม่ละเลยหรือเพิกเฉย เม่ือพบเห็นการกระท�ำที่เข้าข่ายการทุจริตคอร์รัปชันท่ีเก่ียวข้องกับบริษัท และบริษัท ในกลุ่ม โดยถือเป็นหน้าที่ท่ีต้องแจ้งให้ผู้บังคับบัญชา หรือบุคคลท่ีรับผิดชอบได้ทราบ และให้ความร่วมมือ ในการตรวจสอบข้อเท็จจรงิ ต่างๆนโยบายสง่ิ แวดลอ้ ม อาชวี อนามัย และความปลอดภัย บริษัทมีความมุ่งมั่น และตั้งปณิธานที่จะเป็นผู้น�ำในการผลิตอาหารที่มีคุณภาพ ปลอดภัย และรักษาสภาพแวดล้อม โดยค�ำนึงถึง สง่ิ แวดลอ้ ม อาชวี อนามยั และความปลอดภยั ตามมาตรฐานสากล เพอื่ เปน็ ทพ่ี อใจของลกู คา้ และประชาคมโลก และเพอื่ ใหบ้ รรลนุ โยบายขา้ งตน้ ผูบ้ ริหารจะสือ่ สารให้พนักงานทกุ คนเขา้ ใจ และสามารถนำ� ไปปฏิบัตอิ ย่างจริงจงั ตลอดจนสื่อสารต่อสาธารณชน ผเู้ กีย่ วข้อง ผรู้ ับเหมา ผู้รบัจา้ งช่วง และผ้ทู ่ที �ำงานในนามของบริษัท แนวทางปฏบิ ตั ิ : 1. บริษัทมุ่งเน้นป้องกันปัญหา และปรับปรุงการจัดการด้านสิ่งแวดล้อมอย่างต่อเนื่อง โดยลดการใช้ทรัพยากร และเพิ่มการน�ำกลับไปใช้ใหม่ 2. สง่ เสริมสุขภาพทีด่ ี ปอ้ งกันการบาดเจบ็ และโรคจากการท�ำงาน รวมทง้ั อันตรายจากความเสีย่ งทกุ กจิ กรรมท้ัง ของพนกั งานและผเู้ กย่ี วขอ้ ง ทม่ี คี วามเสยี่ งตงั้ แตร่ ะดบั ปานกลางขน้ึ ไป พรอ้ มทง้ั ปอ้ งกนั อบุ ตั เิ หตุ และเหตกุ ารณ์ ทีจ่ ะก่อใหเ้ กดิ ความสญู เสยี ต่อชีวิต ทรัพยส์ นิ และกระบวนการผลิตอยา่ งต่อเนื่อง58 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
3. พัฒนาระบบการจัดการ รวมถึงสมรรถนะด้านส่ิงแวดล้อม อาชีวอนามัยและความปลอดภัยอย่างเหมาะสม และสอดคล้องกับข้อก�ำหนดของกฎหมาย และข้อก�ำหนดอื่นๆ ที่บริษัทได้ท�ำข้อตกลงไว้ รวมถึงกฎหมายและ ข้อก�ำหนดต่างๆที่เกี่ยวข้องกับปัญหาส่ิงแวดล้อมของกิจกรรม หรือผลิตภัณฑ์ของบริษัท ท่ีอยู่ในขอบเขตของ ระบบการจัดการด้านสงิ่ แวดลอ้ มทีก่ �ำหนดไว้ 4. จัดท�ำ ทบทวนวัตถุประสงค์และเป้าหมายให้สอดคล้องกับปัญหาสิ่งแวดล้อม และความเส่ียงระดับปานกลาง ขึ้นไป 5. ส่งเสริมและสนับสนุนคู่ค้า และคู่สัญญาในการจัดหาวัตถุดิบและบริการท่ีแสดงความรับผิดชอบในการ ด�ำเนินการตามมาตรฐานส่ิงแวดล้อม อาชวี อนามัยและความปลอดภัย ทงั้ ลูกค้าและผูข้ าย 6. ฝึกอบรม และสร้างจิตส�ำนึกด้านส่ิงแวดล้อม อาชีวอนามัยและความปลอดภัย ให้พนักงานทุกระดับพร้อมทั้ง กระตุน้ และสง่ เสรมิ ใหท้ กุ คนมสี ่วนรว่ ม และเสนอแนะในกจิ กรรมของบรษิ ัท และปฏิบตั ิอย่างจริงจัง 7. ให้การสนับสนุนทรัพยากรทั้งในเร่ืองบุคลากร เวลา และฝึกอบรมที่เหมาะสม และเพียงพอโดยจะมีการวัดผล และประเมนิ ผลพรอ้ มทง้ั ปรบั ปรงุ ระบบการจดั การสง่ิ แวดลอ้ ม อาชวี อนามยั และความปลอดภยั ใหม้ ปี ระสทิ ธภิ าพ อย่างตอ่ เนือ่ งนโยบายการอนรุ กั ษ์พลงั งาน บริษัทค�ำนึงถึงความส�ำคัญในเร่ืองของพลังงาน โดยถือเป็นหน้าที่ของพนักงานทุกคนที่ต้องให้ความร่วมมือในการอนุรักษ์พลังงานเพ่ือส่งผลใหม้ ีการพัฒนาพลังงานอยา่ งต่อเน่อื งและย่ังยนื แนวทางปฏิบัติ : 1. จดั ทำ� ระบบการจัดการดา้ นพลังงาน โดยกำ� หนดใหเ้ ปน็ ส่วนหน่งึ ในการดำ� เนนิ งานของบรษิ ทั 2. ก�ำหนดแผนงานและเป้าหมายการอนุรักษ์พลังงานในแต่ละปีให้เหมาะสมต่อการใช้พลังงานของบริษัท และ จะสือ่ สารให้พนกั งานของบรษิ ัทได้เขา้ ใจและปฏิบตั ไิ ด้อย่างถูกต้อง 3. บรษิ ทั ถอื วา่ การอนรุ กั ษพ์ ลงั งานเปน็ หนา้ ทคี่ วามรบั ผดิ ชอบของพนกั งานทกุ คน ทกุ ระดบั ทตี่ อ้ งใหค้ วามรว่ มมอื ในการปฏบิ ตั ิตามกฎหมายทีเ่ กย่ี วขอ้ งกบั การอนุรกั ษพ์ ลงั งานและการจดั การด้านพลังงาน 4. ให้การสนับสนุน จัดสรรทรัพยากร บุคลากร งบประมาณ เวลาในการท�ำงาน การฝึกอบรม เพ่ือพัฒนา งานดา้ นพลังงาน 5. ปรับปรุงประสิทธิภาพการใช้พลังงานอย่างต่อเน่ือง โดยจะมีการประชุม ทบทวน นโยบาย เป้าหมาย และแผนการจัดการด้านพลังงานอยา่ งตอ่ เน่ืองนโยบายการแจง้ เบาะแสและมาตรการคุ้มครองผู้แจ้งเบาะแส บริษัทเปิดโอกาสให้ผู้มีส่วนได้เสียท้ังภายในและภายนอกองค์กรแจ้งเบาะแสหรือข้อร้องเรียนเกี่ยวกับการกระท�ำผิดกฎหมาย จรรยาบรรณ ฝา่ ฝนื การกำ� กับดูแลกิจการท่ีดี แนวทางปฏิบัติ : บริษัทได้ก�ำหนดช่องทางในการรับและจัดการกับข้อร้องเรียนของผู้มีส่วนได้เสียผ่านทางคณะกรรมการตรวจสอบของบริษทั ได้โดยตรงท่ี บมจ.อาหารสยาม เลขท่ี 1 ชัน้ 43 อาคารเอม็ ไพร์ทาวเวอร์ ถนนสาทรใต้ แขวงยานนาวา เขตสาทร กทม.10120 หรือท่ีE-mail address: [email protected] รวมถึงจดั ใหม้ ีกล่องรบั ความเห็นภายในบรษิ ทั ทัง้ น้ี บรษิ ทั มีกระบวนการตรวจสอบและสอบสวนขอ้ รอ้ งเรยี นตามขนั้ ตอน เพอ่ื ใหเ้ กดิ ความมน่ั ใจวา่ ขอ้ รอ้ งเรยี นจะไดร้ บั การพจิ ารณาอยา่ งรอบคอบดว้ ยความถกู ตอ้ งและเปน็ ธรรมและรายงานต่อคณะกรรมการตามล�ำดับ โดยได้ประกาศนโยบายการแจ้งเบาะแสและมาตรการคุ้มครองผู้แจ้งเบาะแสให้พนักงานทราบและ ถือปฏิบัติโดยท่ัวกัน รวมทั้งการเผยแพรข่ อ้ มลู ในเว็บไซต์ของบรษิ ทั www.siamfood.co.th ในกรณีทเ่ี ปน็ เรอ่ื งทพ่ี นกั งานถกู ร้องเรยี นวา่ ไดม้ กี ารกระทำ� ผดิ บริษทั มนี โยบายและแนวทางในการใหค้ วามเปน็ ธรรมแก่พนกั งานและผู้แจ้งเบาะแสเพื่อไม่ให้เกิดผลกระทบตอ่ สทิ ธสิ ่วนบคุ คลตามกฎหมายทกุ ฝ่าย ทง้ั น้ี บรษิ ัทได้ชีแ้ จงรายละเอยี ดเกีย่ วกบั นโยบาย การด�ำเนนิ งาน และกิจกรรมตา่ งๆกบั ผ้มู สี ่วนไดเ้ สยี ในหวั ขอ้ ท่ี 10 ความรับผิดชอบต่อสงั คมของกจิ การ (CSR) www.siamfood.co.th 59
4. การเปิดเผยขอ้ มูลและความโปร่งใส คณะกรรมการบริษัท มีนโยบายที่จะเปิดเผยข้อมูลและสารสนเทศทั้งทางการเงินและไม่ใช่ทางการเงินที่เก่ียวข้องกับการด�ำเนินธุรกิจและผลประกอบการของบริษัทท่ีตรงต่อความเป็นจริงทุกประการอย่างครบถ้วน และแสดงให้เห็นสถานภาพของการประกอบการและสถานภาพทางการเงินทแ่ี ท้จรงิ ของบรษิ ัท อย่างถกู ตอ้ งรวมทงั้ อนาคตของธรุ กิจของบริษทั คณะกรรมการบริษทั มหี นา้ ทีก่ ำ� กบั ดูแลใหก้ ารเปดิ เผยขอ้ มลู ของบริษัทเปน็ ไปตามกฎหมาย ขอ้ บงั คับ และระเบียบทเ่ี กีย่ วข้องกับการเปิดเผยขอ้ มลู และความโปรง่ ใสอยา่ งเครง่ ครดั และไดม้ อบหมายใหเ้ ลขานกุ ารบรษิ ทั ทำ� หนา้ ทสี่ อ่ื สารกบั ผถู้ อื หนุ้ นกั ลงทนุ และนกั วเิ คราะหห์ ลกั ทรพั ย์ทว่ั ไปอยา่ งเท่าเทียมกนั สามารถติดตอ่ ไดท้ ส่ี �ำนกั งานบริษทั หรอื E-mail address : [email protected] หรือโทร 0-2287-7003รวมท้ังการเผยแพร่ขอ้ มลู ผ่านช่องทางและสื่อการเผยแพรข่ ้อมูลต่างๆ ของตลาดหลกั ทรพั ย์แหง่ ประเทศไทย ตลอดจนผ่านเวบ็ ไซต์ของบรษิ ัทที่http://www.siamfood.co.th เพอื่ ใหน้ กั ลงทนุ และผทู้ เ่ี กยี่ วขอ้ ง ทง้ั ทเี่ ปน็ ผถู้ อื หนุ้ และผทู้ สี่ นใจจะถอื หนุ้ ในอนาคตได้ใชป้ ระกอบการตดั สนิ ใจลงทนุอาทิ การจดั ทำ� คำ� อธบิ ายและการวเิ คราะหข์ องฝา่ ยจดั การ (Management Discussion and Analysis หรอื MD&A) เพอื่ ประกอบการเปดิ เผยงบการเงนิ ทกุ ไตรมาส ทง้ั น้ี เพอื่ ใหน้ กั ลงทนุ ไดร้ บั ทราบขอ้ มลู และเขา้ ใจการเปลยี่ นแปลงทเ่ี กดิ ขน้ึ กบั ฐานะการเงนิ และผลการดำ� เนนิ งานของบรษิ ทัในแต่ละไตรมาสไดด้ ีย่งิ ขึน้ นอกเหนอื จากขอ้ มูลตวั เลขในงบการเงนิ เพียงอย่างเดียว คณะกรรมการบรษิ ทั ได้มอบหมายใหค้ ณะกรรมการตรวจสอบ ซ่งึ ประกอบด้วยกรรมการอสิ ระ เปน็ ผู้ดแู ลรับผดิ ชอบเก่ยี วกบั คุณภาพของรายงานทางการเงินและระบบควบคุมภายใน และความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบเกี่ยวกับเร่ืองนี้ ได้ปรากฏในรายงานของ คณะกรรมการตรวจสอบ ซ่งึ แสดงไว้ในรายงานประจำ� ปีแล้ว คณะกรรมการบรษิ ทั มหี นา้ ทรี่ บั ผดิ ชอบในการรายงานความรบั ผดิ ชอบของคณะกรรมการตอ่ รายงานทางการเงนิ แสดงไวค้ กู่ บั รายงานผสู้ อบบญั ชีในรายงานประจ�ำปี บรษิ ทั มกี ารเปดิ เผยบทบาท และหนา้ ทข่ี องคณะกรรมการและคณะกรรมการชดุ ยอ่ ย จำ� นวนครง้ั ของการประชมุ และจำ� นวนครงั้ ทก่ี รรมการแตล่ ะท่านเข้าร่วมประชุมในปีท่ผี ่านมา และความเหน็ จากการท�ำหนา้ ท่ี รวมถึงการฝึกอบรมและพัฒนาความร้ดู า้ นวชิ าชพี อยา่ งต่อเนื่องของคณะกรรมการในแบบ 56-1 และในรายงานประจ�ำปีของบริษัท อีกทั้งได้เผยแพร่หนังสือรับรอง ข้อบังคับของบริษัท และนโยบาย การก�ำกับดแู ลกจิ การที่ดใี นเว็บไซต์ของบรษิ ทั5. ความรับผดิ ชอบของคณะกรรมการ บทบาท หนา้ ท่ี และความรบั ผดิ ชอบของคณะกรรมการบรษิ ทั ใหเ้ ปน็ ไปตามที่ไดก้ ำ� หนดไวโ้ ดยกฎหมาย หนงั สอื บรคิ ณหส์ นธิ ขอ้ บงั คบั ของบริษทั และมติทปี่ ระชุมผ้ถู ือหุน้ กลา่ วคือคณะกรรมการตอ้ งปฏิบัติหนา้ ทีด่ ว้ ยความซื่อสตั ย์สุจริต (Fiduciary Duties) ควบคุมดูแลการบรหิ ารกิจการของบรษิ ัทด้วยความระมดั ระวงั (Duty of Care) ดว้ ยทกั ษะ (Skills) โดยยึดเหตผุ ล หลักจรยิ ธรรม มุ่งเน้นให้เกิดประโยชน์และการเพม่ิมูลค่าใหแ้ ก่บรษิ ทั จึงมคี วามจำ� เปน็ ตอ้ งให้มกี ารก�ำกบั ดแู ลฝ่ายบริหารอย่างมีประสิทธภิ าพ เพ่อื ให้เกดิ ประสทิ ธิผลตอ่ บรษิ ทั คณะกรรมการบรษิ ัท เป็นผู้มีบทบาทสำ� คญั ในการก�ำหนดนโยบายของบริษัท โดยรวมกับผู้บริหารระดบั สงู วางแผนการดำ� เนินงานทัง้ ระยะสนั้ ระยะยาว ตลอดจนกำ� หนดนโยบายการเงนิ การบริหารความเส่ยี ง และภาพรวมขององคก์ รมบี ทบาทสำ� คญั ในการก�ำกบั ดแู ล ตรวจสอบ และประเมนิ ผล การดำ� เนนิ งานของบรษิ ทั และผลการปฎบิ ตั งิ านของผบู้ รหิ ารระดบั สงู ใหเ้ ปน็ ไปตามแผนทว่ี างไวอ้ ยา่ งเปน็ ระบบ ในเรอื่ งตา่ งๆดังนี้• ความขดั แย้งของผลประโยชน์ คณะกรรมการบรษิ ทั ใหค้ วามสำ� คญั ในเรอ่ื งการจดั การเกย่ี วกบั ความขดั แยง้ ของผลประโยชนแ์ ละรายการทเ่ี กยี่ วโยงกนั โดยคณะกรรมการบรษิ ทั และคณะกรรมการตรวจสอบมหี นา้ ทพ่ี จิ ารณาความเหมาะสมของรายการอยา่ งรอบคอบ โดยคำ� นงึ ถงึ ผลประโยชนข์ องบรษิ ทั เปน็ สำ� คญัรวมท้งั มีการปฏบิ ัติตามหลกั เกณฑ์ของตลาดหลักทรพั ยแ์ ห่งประเทศไทย โดยราคา และเง่อื นไข เสมอื นท�ำรายการกบั บุคคลภายนอก โดยท่ผี ู้มีส่วนได้เสียไม่ควรมีส่วนร่วมในการตัดสินใจ และคณะกรรมการมีการก�ำกับดูแลให้มีการปฏิบัติตามข้อก�ำหนดเก่ียวกับข้ันตอนการด�ำเนินการและการเปดิ เผยข้อมลู ของรายการท่อี าจมคี วามขดั แย้งของผลประโยชน์ให้ถูกต้องครบถว้ น โดยไดเ้ ปิดเผยรายละเอยี ดมลู คา่ รายการ ค่สู ัญญาเหตุผล และความจ�ำเป็น ไว้ในรายงานประจำ� ปี และแบบ 56-160 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
• ระบบการควบคมุ ภายในและการตรวจสอบภายใน คณะกรรมการบริษัท ให้ความส�ำคัญต่อระบบการควบคุมภายในทุกระดับ ต้ังแต่ระดับบริหารจนถึงระดับปฏิบัติงาน ซึ่งคณะกรรมการบริษทั ได้ก�ำหนดภาระหนา้ ที่ และอ�ำนาจการดำ� เนนิ การไวอ้ ยา่ งชัดเจนเปน็ ลายลักษณอ์ กั ษร มกี ารแยกหนา้ ทผ่ี ู้ปฏบิ ตั งิ าน และผู้ควบคมุ ประเมนิผลออกจากกันเพื่อให้เกิดการถ่วงดุล และตรวจสอบระหว่างกันอย่างเหมาะสม ท้ังน้ีคณะกรรมการบริษัทได้แต่งต้ังคณะกรรมการตรวจสอบ ซงึ่ จะพิจารณาความเพยี งพอของระบบการควบคมุ ภายในของบรษิ ทั โดยทบทวนผลการปฏิบัตงิ านของสว่ นตรวจสอบภายใน และผ้สู อบบัญชีรับอนุญาตของบริษัทอยา่ งตอ่ เน่อื งนี้ ยังก�ำหนดให้สว่ นตรวจสอบภายใน เขา้ ร่วมหารอื และแลกเปลีย่ นขอ้ คิดเห็นพร้อมน�ำเสนอผลการตรวจสอบเป็นประจ�ำอย่างน้อยทุกไตรมาส เพ่ือพิจารณาความเหมาะสมของขอบเขตภาระความรับผิดชอบ รวมทั้งแผนการปฏิบัติงาน หรือพบข้อบกพรอ่ งท่เี ปน็ สาระสำ� คัญแล้วจึงรายงานต่อคณะกรรมการบรษิ ัท เพอ่ื ด�ำเนนิ การปรบั ปรงุ แก้ไขต่อไป ท้ังนี้ คณะกรรมการบริษทั ร่วมกับคณะกรรมการตรวจสอบ ได้ท�ำการประเมนิ ความเพยี งพอและความเหมาะสมของการควบคุมภายในและระบบการบรหิ ารความเส่ยี งตามแบบประเมนิ ทีส่ �ำนกั งานก�ำกบั หลักทรัพย์ และตลาดหลกั ทรัพย์ (ก.ล.ต.) ก�ำหนด โดยเปิดเผยไว้ในรายงานประจ�ำปขี องบริษัท• ระบบการการบริหารความเส่ียง คณะกรรมการบริษัท ให้ความส�ำคัญต่อการบริหารความเสี่ยงขององค์กร โดยก�ำหนดนโยบายด้านการบริหารความเส่ียงครอบคลุมการปฏบิ ตั งิ านทงั้ องคก์ ร โดยมอบหมายใหฝ้ า่ ยจดั การเปน็ ผปู้ ฏบิ ตั ติ ามนโยบาย และรายงานใหค้ ณะกรรมการทราบเปน็ ประจำ� อกี ทงั้ ไดก้ ำ� หนดให้ท�ำการทบทวนระบบหรือประเมินประสิทธิผลของการจัดการความเส่ียงปีละ 1 คร้ัง หากพบว่าระดับความเส่ียงมีการเปล่ียนแปลงในระดับท่ีสูงขึ้น ฝ่ายปฏิบัติการต้องวิเคราะห์สาเหตุ และก�ำหนดแนวทางการแก้ไข พร้อมติดตามอย่างใกล้ชิดและต่อเน่ือง โดยบริษัทได้เปิดเผยไว้ใน รายงานประจำ� ปี และแบบ 56-1 ของบริษัท• กลไกก�ำกบั ดูแลบรษิ ทั ยอ่ ย และบริษัทรว่ ม คณะกรรมการบริษัท ให้ความส�ำคัญต่อการบริหารงานในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม เพื่อดูแลรักษาผลประโยชน์ในเงินลงทุนของบริษัทโดยการสง่ คณะกรรมการที่มีคุณสมบตั ิเหมาะสมเขา้ ควบคมุ การบรหิ ารงานให้เป็นไปตามนโยบายของบริษทั เป็นไปตามกฎหมาย ประกาศ และหลักเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์ฯ นอกจากน้ี คณะกรรมการบรษิ ทั ยงั ได้แตง่ ต้งั คณะอนกุ รรมการชุดต่างๆ เพื่อใหผ้ ้ถู ือหุ้นม่ันใจได้ว่าบริษทั มกี ารด�ำเนินงานและกล่ันกรองอยา่ งรอบคอบ ไดแ้ ก่ คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการกำ� หนดคา่ ตอบแทนและสรรหา คณะกรรมการบรหิ ารความเสย่ี ง และคณะกรรมการกำ� กับดูแลกิจการทดี่ ี เพื่อปฎบิ ัติหนา้ ที่เฉพาะเรอื่ งและเสนอเรอื่ งใหค้ ณะกรรมการบรษิ ัทพจิ ารณาหรือรบั ทราบ คณะกรรมการบริษทั ได้ก�ำกับดแู ลการด�ำเนินงานของบริษัทย่อยและบริษทั ร่วมเพื่อดแู ลรักษาผลประโยชน์ในเงินลงทนุ ของบริษัท ดงั น้ี 1. พิจารณาเร่ืองทมี่ คี วามส�ำคญั เชน่ กลยุทธ์ แผนธุรกิจ การเพ่ิมทนุ หรือลดทนุ การเลกิ บรษิ ัท รวมทั้งนโยบายท่ีสำ� คัญตา่ งๆ 2. ติดตามผลการดำ� เนนิ งาน โดยฝา่ ยบริหาร คณะกรรมการบรหิ ารและคณะกรรมการบริษัท 3. ดูแลให้บริษัทย่อยและบริษัทร่วมปฏิบัติตามกฎระเบียบที่เกี่ยวข้องของหน่วยงานก�ำกับดูแล ได้แก่ การท�ำรายการระหว่างกัน การได้มาและจ�ำหน่ายไปซ่ึงสินทรัพย์ การเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอและทันเวลา รวมทั้งดูแลให้มีการจัดท�ำบัญชีและ รายงานทางการเงินถกู ต้อง ตามกฎหมายท่เี ก่ียวข้องและมาตรฐานการบัญชที รี่ ับรองโดยทั่วไป 5.1 โครงสรา้ งคณะกรรมการ บรษิ ทั ประกอบดว้ ยคณะกรรมการบรษิ ทั โดยคดั เลอื กจากบคุ คลทม่ี คี วามรู้ ความสามารถ มคี ณุ สมบตั หิ ลากหลาย มที กั ษะ และประสบการณ์ในการดำ� เนนิ ธรุ กจิ เปน็ บคุ คลทีม่ ภี าวะผู้น�ำ มวี ิสัยทัศน์ และมคี วามเปน็ อิสระในการตัดสินใจ เพ่ือประโยชนส์ ูงสดุ ของบรษิ ัท และ ผู้ถอื หนุ้ โดยรวม คณะกรรมการบริษัทได้มอบหมายให้คณะกรรมการก�ำหนดค่าตอบแทนและสรรหา มีหน้าที่พิจารณาคัดเลือกผู้ที่ม ี ความเหมาะสมจะด�ำรงต�ำแหนง่ กรรมการจากบุคคลทมี่ คี วามรู้ ความสามารถ รวมทงั้ วิชาชีพ ความเช่ียวชาญเฉพาะด้าน ทกั ษะที่จำ� เปน็ ท่ยี ังขาดอยใู่ นคณะกรรมการ โดยก�ำหนดคณุ สมบตั ใิ หส้ อดคล้องกบั กลยุทธ์ในการด�ำเนนิ ธรุ กิจของบริษัท ไม่จ�ำกดั เร่ืองเพศ และมีคณุ สมบตั ิตามท่ีก�ำหนดไว้ในหลักเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ตามนโยบายความหลากหลายในโครงสร้างของคณะกรรมการของบริษัท (Board Diversity) www.siamfood.co.th 61
กรรมการบริษัทได้รบั การเลือกตง้ั จากทป่ี ระชมุ ผถู้ อื หุ้น ซง่ึ ได้กำ� หนดจำ� นวนกรรมการของบรษิ ทั มี 12 คน ประกอบด้วย กรรมการอิสระ 4 คน กรรมการบริหาร 8 คน (อยา่ งนอ้ ยประกอบดว้ ยสุภาพสตรี 1 ท่าน) กรรมการอิสระส่วนใหญ่ด�ำรงต�ำแหน่งในคณะกรรมการตรวจสอบ และมีบางส่วนด�ำรงต�ำแหน่งในคณะกรรมการก�ำหนด คา่ ตอบแทนและสรรหาของบรษิ ทั โดยมคี ุณสมบตั ิตามกฎระเบยี บของตลาดหลกั ทรพั ยแ์ ห่งประเทศไทย ท่ีไดก้ ำ� หนดหลักเกณฑ์ไว้ ท้ังน้ี กรรมการบริษัทมีวาระการด�ำรงตำ� แหนง่ ครั้งละ 3 ปี และสามารถได้รับเลือกตงั้ กลบั มาอีกได้ ซง่ึ บรษิ ทั ไม่ไดก้ ำ� หนดจำ� นวนวาระในการด�ำรงต�ำแหน่งหรือจ�ำนวนบริษัทท่ีกรรมการบริษัทแต่ละคนด�ำรงต�ำแหน่งในบริษัทอื่น เนื่องจากบริษัทมีความเชื่อว่าความสามารถทางธรุ กจิ และความเชย่ี วชาญในเรอ่ื งตา่ งๆ ของกรรมการบรษิ ทั ไม่ไดข้ นึ้ อยกู่ บั จำ� นวนวาระ หรอื จำ� นวนบรษิ ทั ทด่ี ำ� รงตำ� แหนง่ แตข่ นึ้ อยกู่ บั ความสามารถก�ำหนดนโยบายในการด�ำเนินธุรกิจ การให้ค�ำปรึกษา การแก้ไขปัญหาต่างๆได้ตามมาตรฐานที่บริษัทคาดหวังไว้ และตราบเท่าท่ียังสามารถอทุ ศิ เวลาใหก้ บั บรษิ ทั อยา่ งเตม็ ที่ อกี ทงั้ อำ� นาจในการตดั สนิ ใจในการเลอื กตงั้ บคุ คลเขา้ ดำ� รงตำ� แหนง่ กรรมการบรษิ ทั นน้ั เปน็ สทิ ธขิ องผถู้ อื หนุ้ โดยตรงทจี่ ะคดั เลอื กบคุ คลเขา้ ทำ� หนา้ ทแ่ี ทนตนในการกำ� หนดนโยบายและควบคมุ บรษิ ทั ทตี่ นเปน็ เจา้ ของ อยา่ งไรกด็ บี รษิ ทั ไดร้ ะบจุ ำ� นวนปีการด�ำรงตำ� แหน่งกรรมการในบริษทั ของกรรมการแต่ละคนในรายงานประจำ� ปี และบนเว็บไซต์ของบรษิ ัท 5.2 ความเปน็ อสิ ระของคณะกรรมการ กรรมการตอ้ งมคี วามเปน็ อสิ ระในการ แสดงความคดิ เหน็ ออกเสยี งและมอี ำ� นาจตดั สนิ ใจ ในกรณกี ารตดั สนิ ใจในเรอื่ งใดกรรมการท่านใดมสี ่วนไดเ้ สยี เลขานกุ ารบรษิ ทั จะแจง้ ให้กรรมการท่านน้ันงดออกเสยี งในเรอื่ งนั้น และออกจากหอ้ งประชมุ เพื่อให้คณะกรรมการสามารถพิจารณา ใหค้ วามเหน็ ได้อย่างอสิ ระ • การรวมหรอื แยกต�ำแหน่ง ประธานกรรมการ และกรรมการผจู้ ดั การของบรษิ ทั ไม่ไดเ้ ปน็ บคุ คลคนเดยี วกนั จงึ ทำ� ใหส้ ามารถแบง่ แยกหนา้ ทร่ี ะหวา่ งการก�ำกับดูแลด้านนโยบาย กับหน้าที่การบริหารงานประจ�ำได้อย่างชัดเจน และคณะกรรมการบริษัทได้ก�ำหนดขอบเขตอ�ำนาจหน้าท่ีและ ความรับผิดชอบของประธานกรรมการและกรรมการผู้จัดการต่างกันอย่างชัดเจน ทั้งนี้เพื่อไม่ให้มีอ�ำนาจอย่างไม่จ�ำกัด โดยก�ำหนดขอบเขตอำ� นาจกรรมการดงั น้ี ขอบเขตอำ� นาจหนา้ ทข่ี องประธานกรรมการ 1. รับผิดชอบในฐานะผู้น�ำของคณะกรรมการในการก�ำกับ ติดตาม ดูแลการบริหารงานของคณะกรรมการบริหาร และคณะอนกุ รรมการอ่นื ๆ ใหบ้ รรลุวัตถุประสงคต์ ามแผนงานท่กี ำ� หนดไว้ 2. เปน็ ประธานการประชมุ คณะกรรมการ และผู้ถือหนุ้ ของบรษิ ัท 3. เป็นผลู้ งคะแนนเสียงชี้ขาดในกรณที ีท่ ป่ี ระชมุ คณะกรรมการบรษิ ทั มีการลงคะแนนเสียง และคะแนนเสยี ง 2 ฝา่ ยเท่ากัน ขอบเขตอำ� นาจหนา้ ทีข่ องกรรมการผู้จัดการเปน็ ไปตามทรี่ ะบไุ ว้ในโครงสร้างการจัดการ 5.3 กรรมการอิสระ กรรมการอสิ ระมคี ณุ สมบตั เิ ปน็ ไปตามประกาศคณะกรรมการการกำ� กบั หลกั ทรพั ยแ์ ละตลาดหลกั ทรพั ยแ์ หง่ ประเทศไทย (ก.ล.ต.)และตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกำ� หนด เพื่อให้กรรมการอิสระสามารถดูแลผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น และผู้มีส่วนได้เสียได้อย่างเป็นอิสระซ่งึ เปน็ สัดสว่ น 1 ใน 3 ของจำ� นวนกรรมการทงั้ คณะ โดยกรรมการอิสระส่วนใหญด่ ำ� รงตำ� แหน่งกรรมการตรวจสอบ เป็นผลใหเ้ กิดการถ่วงดลุและสามารถสอบทานการบรหิ ารงานไดอ้ ย่างอิสระ 5.4 บทบาท หนา้ ที่ และความรบั ผดิ ชอบของคณะกรรมการ คณะกรรมการเป็นผู้ก�ำหนดทิศทางการเจริญเติบโตและตัดสินใจในเร่ืองส�ำคัญของบริษัทในด้านต่างๆ โดยมีขอบเขตอ�ำนาจหน้าทข่ี องคณะกรรมการบรษิ ทั เปน็ ไปตามที่ระบไุ ว้ในโครงสรา้ งการจัดการ62 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
5.5 คณะกรรมการชดุ ยอ่ ย คณะกรรมการบริษัทใหค้ วามส�ำคัญในเรอ่ื งการก�ำกับดูแลกจิ การทีด่ ี มีมาตรฐานสากล และมีความสอดคล้องกบั นโยบายของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย จึงจัดให้มีคณะกรรมการจ�ำนวนหนึ่งจากคณะกรรมการบริษัท และผู้บริหารของบริษัทเพ่ือช่วยศึกษาใน รายละเอยี ด และกลนั่ กรองงาน ตามความจ�ำเปน็ และความเหมาะสม ดงั นี้ • คณะกรรมการตรวจสอบ จดั ตง้ั เมื่อวนั ที่ 30 มนี าคม 2542 ดำ� รงต�ำแหน่งคราวละ 3 ปี คณะกรรมการตรวจสอบประกอบดว้ ยกรรมการอสิ ระ อยา่ งนอ้ ย3 คน และอย่างน้อย 1 คน ต้องมีความรู้ด้านบัญชี / การเงิน ซ่ึงทั้งหมดมาจากการแต่งตั้งของท่ีประชุมคณะกรรมการบริษัทหรือ ที่ประชุมผู้ถอื หุ้น โดยมีรายชือ่ และขอบเขตอ�ำนาจหน้าที่ของคณะกรรมการตรวจสอบเป็นไปตามทีร่ ะบุไว้ในโครงสรา้ งการจัดการ ในปี 2560 ระหว่างเดอื นตลุ าคม 2559 - กันยายน 2560 คณะกรรมการตรวจสอบมกี ารประชมุ รวม 4 ครั้ง และคณะกรรมการตรวจสอบยังได้มีการประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชีโดยไม่มีฝ่ายจัดการประชุมร่วมด้วยจ�ำนวน 1 ครั้ง และประชุมร่วมกับคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงเพอ่ื สอ่ื สารแลกเปล่ียนขอ้ มลู ประสานงานเกย่ี วกับความเสี่ยง และการควบคุมภายในอีกจำ� นวน 1 ครงั้ หมายเหตุ : นายชัย จรงุ ธนาภิบาล กรรมการตรวจสอบทม่ี คี วามร้แู ละประสบการณด์ า้ นบญั ชี • คณะกรรมการกำ� หนดค่าตอบแทนและสรรหา จัดต้งั เมอ่ื วันท่ี 29 พฤศจิกายน 2545 ดำ� รงต�ำแหน่งคราวละ 3 ปี โดยแตง่ ตั้งจากคณะกรรมการบริษัท อยา่ งนอ้ ย 3 คน และอย่างนอ้ ยกึง่ หนง่ึ ต้องเปน็ กรรมการอิสระ โดยประธานกรรมการกำ� หนดคา่ ตอบแทนและสรรหา ต้องเป็นกรรมการอสิ ระ โดยมขี อบเขตอ�ำนาจหนา้ ที่ของคณะกรรมการกำ� หนดคา่ ตอบแทนและสรรหาเปน็ ไปตามท่ีระบุไว้ในโครงสรา้ งการจดั การ ทง้ั น้ี เพอ่ื ใหก้ ารปฏบิ ตั หิ นา้ ทข่ี องคณะกรรมการกำ� หนดคา่ ตอบแทนและสรรหา เปน็ ไปอยา่ งมปี ระสทิ ธภิ าพและบรรลวุ ตั ถปุ ระสงค์ต่อหน้าทีแ่ ละความรับผิดชอบท่ีไดร้ บั มอบหมายจากคณะกรรมการ จงึ กำ� หนดให้มีการประชุมอย่างน้อย 2 ครงั้ ตอ่ ปี เพื่อพจิ ารณา หารอื และด�ำเนนิ การใดๆใหส้ ำ� เร็จลลุ ว่ งตามหน้าที่ความรับผิดของของตน ในปี 2560 ระหว่างเดือนตลุ าคม 2559 - กันยายน 2560 คณะกรรมการกำ� หนดค่าตอบแทนและสรรหา มีการประชมุ 3 ครัง้ • คณะกรรมการบริหารความเสย่ี ง จัดต้ังขน้ึ เมื่อวันที่ 30 กนั ยายน 2546 และคณะกรรมการบริษทั ครงั้ ที่ 212 เมือ่ วันพธุ ที่ 6 สงิ หาคม 2557 ได้มมี ตกิ ารปรับโครงสรา้ งคณะกรรมการบรหิ ารความเสยี่ ง โดยแต่งตัง้ จากคณะกรรมการบริษทั อย่างนอ้ ย 3 คน โดยมีกรรมการผจู้ ัดการเป็นกรรมการโดยต�ำแหนง่ รวมอยู่ด้วย ทง้ั น้ี คณะกรรมการบริหารความเสย่ี งมวี าระการด�ำรงต�ำหนง่ คราวละ 3 ปี โดยมขี อบเขตอ�ำนาจหน้าท่ขี องคณะกรรมการบริหารความเสีย่ งเปน็ ไปตามทรี่ ะบไุ ว้ในโครงสร้างการจดั การ ในปี 2560 ระหว่างเดือนตุลาคม 2559 - กนั ยายน 2560 คณะกรรมการบริหารความเสย่ี ง มีการประชมุ รวม 4 คร้ัง และประชุมรว่ มกับคณะกรรมการตรวจสอบเพอื่ แลกเปลย่ี นขอ้ มูลและประสานงานเก่ียวกบั ความเสย่ี ง จ�ำนวน 1 ครงั้ • คณะกรรมการก�ำกับดแู ลกจิ การทดี่ ี จัดตั้งเม่ือวันท่ี 24 กุมภาพันธ์ 2557 ด�ำรงต�ำแหน่งคราวละ 3 ปี โดยแต่งต้ังจากคณะกรรมการบริษัท อย่างน้อย 3 คน และมากกว่าก่ึงหนึ่งต้องเป็นกรรมการอิสระ โดยประธานกรรมการก�ำกับดูแลกิจการท่ีดี ต้องเป็นกรรมการอิสระโดยมีขอบเขตอ�ำนาจหน้าท่ีของคณะกรรมการกำ� กับดูแลกิจการทดี่ ี เป็นไปตามท่รี ะบไุ ว้ในโครงสรา้ งการจัดการ ในปี 2560 ระหวา่ งเดอื นตลุ าคม 2559 - กนั ยายน 2560 คณะกรรมการก�ำกับดูแลกจิ การทด่ี ี มีการประชมุ 3 คร้งั • คณะกรรมการบรหิ าร แต่งตั้งจากคณะกรรมการบริษัท ปัจจุบันประกอบด้วยกรรมการจ�ำนวน 8 คน โดยมีรายชื่อ และขอบเขตอ�ำนาจหน้าที่ของ คณะกรรมการบรหิ าร เปน็ ไปตามทร่ี ะบไุ ว้ในโครงสร้างการจดั การ ในปี 2560 ระหวา่ งเดอื นตุลาคม 2559 - กนั ยายน 2560 คณะกรรมการบริหาร มีการประชุมรวม 11 คร้ัง www.siamfood.co.th 63
5.6 เลขานกุ ารบรษิ ทั คณะกรรมการบริษัทได้แต่งตั้งเลขานุการบริษัท ซ่ึงท�ำหน้าท่ีให้ค�ำแนะน�ำด้านกฎหมายและกฎเกณฑ์ต่างๆท่ีคณะกรรมการจะตอ้ งทราบและปฎบิ ตั หิ นา้ ทใี่ นการดแู ลกจิ กรรมของคณะกรรมการรวมทง้ั ประสานงานใหม้ กี ารปฎบิ ตั ติ ามมตคิ ณะกรรมการโดยมสี ำ� นกั กรรมการผู้จัดการเป็นหน่วยงานสนับสนุนงานเลขานุการบริษัทเพื่อให้เป็นไปตามหลักการก�ำกับดูแลกิจการที่ดีของบริษัทและเพ่ือให้การบริหารงานของบริษัทเป็นไปอย่างมีประสิทธิผลย่ิงขึ้น ทั้งน้ี บริษัทเปิดเผยการก�ำหนดคุณสมบัติของเลขานุการบริษัทจากท่ีประชุมคณะกรรมการ ในรายงานประจำ� ปี และบนเว็บไซต์ของบรษิ ัท บริษัทมีการสนับสนุนให้เลขานุการบริษัทได้รับการอบรมและพัฒนาความรู้อย่างสม�่ำเสมอ ซ่ึงได้มีการเปิดเผยไว้ในรายงาน ประจำ� ปขี องบรษิ ทั 5.7 การประชุมคณะกรรมการ บริษทั มกี ารก�ำหนดการประชุมและวาระการประชุมคณะกรรมการบริษทั ล่วงหนา้ ในรอบ 1 ปี จะมกี ารประชมุ 1 – 3 เดือนต่อครงั้ และมกี ารประชมุ พเิ ศษเพมิ่ ตามความจำ� เปน็ โดยมกี ารแจง้ ใหก้ รรมการแตล่ ะคนทราบกำ� หนดการดงั กลา่ วเพอื่ ใหก้ รรมการสามารถจดั เวลาและเข้าร่วมการประชมุ ได้ โดยปกตใิ นการประชุมแต่ละคร้งั จะใชเ้ วลาประมาณ 1.5 - 2 ช่ัวโมง ที่สำ� นกั งานใหญ่ของบริษัท ทัง้ น้ี ได้มกี ารจดบันทึกการประชุมเปน็ ลายลกั ษณอ์ กั ษร และจดั เกบ็ รายงานการประชุมทผ่ี ่านการรับรองจากคณะกรรมการ พรอ้ มใหค้ ณะกรรมการ และผทู้ เี่ ก่ยี วขอ้ งตรวจสอบได้ ประธานกรรมการและกรรมการผจู้ ดั การรว่ มกนั พจิ ารณาการเลอื กเรอื่ งเขา้ วาระการประชมุ คณะกรรมการ โดยเปดิ โอกาสให้กรรมการแตล่ ะคนมีอสิ ระท่ีจะเสนอเร่อื งทีเ่ ปน็ ประโยชน์ตอ่ บรษิ ัทเข้าสูว่ าระการประชุมได้ ฝา่ ยจดั การจะสง่ หนงั สอื เชญิ ประชมุ และระเบยี บวาระการประชมุ พรอ้ มดว้ ยเอกสารทเี่ กยี่ วขอ้ งกอ่ นการประชมุ ลว่ งหนา้ ไมน่ อ้ ยกว่า 7 วัน เพ่ือให้คณะกรรมการบริษัท มีเวลาศึกษาข้อมูลอย่างเพียงพอ ท่ีจะวิเคราะห์หรือพิจารณาในเร่ืองต่าง ๆ ก่อนเข้าร่วมประชุม หากกรรมการผู้ใดต้องการสารสนเทศ เพม่ิ เติมใหต้ ิดต่อขอได้จากกรรมการผ้จู ัดการหรือเลขานกุ ารบริษทั คณะกรรมการบริษทั ก�ำหนดให้มกี ารประชุมร่วมกันระหว่างกรรมการอิสระและกรรมการที่ไม่ไดเ้ ปน็ ผ้บู ริหาร เป็นประจำ� อย่างน้อยปลี ะ 1 ครัง้ เพ่อื ให้มโี อกาสอภปิ รายประเดน็ หรือแสดงข้อคิดเห็นเกีย่ วกับการบรหิ ารจดั การในเรอ่ื งทส่ี นใจอยา่ งอสิ ระ ในการประชุมคณะกรรมการ กรรมการผูจ้ ัดการและผบู้ ริหารระดบั สูงจะเข้าร่วมประชุมเพอ่ื ให้สารสนเทศรายละเอยี ดเพิม่ เติมในฐานะท่ีเกย่ี วข้องกบั ปญั หาโดยตรง จากการพฒั นาปรบั ปรงุ การจดั ประชมุ ผถู้ อื หนุ้ อยา่ งตอ่ เนอ่ื ง ทำ� ให้ในปนี บี้ รษิ ทั ฯไดร้ บั การประเมนิ คณุ ภาพการจดั ประชมุ สามญัผู้ถือหุ้น 98 คะแนน จากคะแนนเต็ม 100 คะแนน ซ่ึงอยู่ในเกณฑ์ “ดีเลิศ” ในโครงการประเมินคุณภาพการจัดประชุมสามัญผู้ถือหุ้น (AnnualGeneral Meeting – AGM) ประจ�ำปี 2560 ซึง่ จัดโดยสมาคมสง่ เสรมิ ผู้ลงทุนไทย 5.8 การประเมนิ ผลการปฏิบัตงิ านของกรรมการ และกรรมการผู้จัดการ บริษัทให้ความส�ำคัญกับการประเมินผลการปฏิบัติงานคณะกรรมการบริษัท ทั้งน้ีเพ่ือใช้เป็นแนวทางในการพิจารณาผลงานทราบถึงปัญหาเพื่อการปรับปรุงแก้ไข และเพิ่มประสิทธิภาพการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัท โดยผ่านแบบประเมินทั้ง 4 แบบดังน้ี “1) แบบประเมนิ ตนเองของคณะกรรมการเป็นรายคณะ 2) แบบประเมนิ ตนเองของคณะกรรมการชดุ ย่อยแบบรายคณะ 3) แบบประเมนิ ของคณะกรรมการและคณะกรรมการชดุ ยอ่ ยรายบคุ คล และ 4) แบบประเมนิ ความเพยี งพอของระบบควบคมุ ภายใน” เปน็ ประจำ� ปลี ะ 1 ครงั้ โดยเลขานกุ ารบรษิ ทั จะเปน็ ผจู้ ดั สง่ และรวบรวมผลการประเมนิ เสนอตอ่ ทปี่ ระชมุ คณะกรรมการบรษิ ทั พจิ ารณาเพอื่ ใชเ้ ปน็ ขอ้ มลู ในการปรบั ปรงุ การดำ� เนนิ งานของบรษิ ัท คณะกรรมการบริษัทประเมินผลการประเมินผลการปฏิบัติงานของกรรมการผู้จัดการเป็นประจำ� ทุกปี โดยใช้หลักเกณฑ์การประเมนิ ที่เชอ่ื มโยงกับแผนธรุ กจิ ประจ�ำปีน้นั ๆ เพอื่ กำ� หนดค่าตอบแทนและมาตรการจูงใจทีเ่ หมาะสม ทัง้ น้ี บริษัทได้เปดิ เผยหลกั เกณฑ์ ขนั้ ตอนและผลการประเมนิ ในภาพรวมไว้ในรายงานประจำ� ปีของบริษัทด้วยแล้ว นอกจากนี้ คณะกรรมการบรษิ ทั ประเมนิ ผลการปฏบิ ตั งิ านของกรรมการผจู้ ดั การเปน็ ประจำ� ทกุ ปี โดยใชห้ ลกั เกณฑก์ ารประเมนิท่ีเชอื่ มโยงกบั แผนธุรกิจประจ�ำปนี ัน้ ๆ เพอื่ ก�ำหนดค่าตอบแทนและมาตรการจูงใจทเ่ี หมาะสม64 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
ในปี 2560 คณะกรรมการบรษิ ทั มมี ตอิ นมุ ตั ปิ รบั ปรงุ “แบบประเมนิ กรรมการชดุ ยอ่ ยแบบรายคณะ” โดยเพม่ิ การประเมนิ บทบาทหนา้ ท่ี และความรับผิดชอบของคณะกรรมการบริหาร ซงึ่ เปน็ กรรมการชดุ ยอ่ ย อีก 1 คณะเพื่อใหส้ อดคล้องกับหลกั การกำ� กบั ดูแลกจิ การทด่ี ีของบรษิ ทั โดยสามารถสรุปผลการประเมนิ ของคณะกรรมการบรษิ ทั ได้ดังน้ี • แบบประเมินตนเองของคณะกรรมการเป็นรายคณะ มีเกณฑ์ทใ่ี ช้ในการประเมนิ ทั้งหมด 6 หัวข้อ ได้แก่ 1. โครงสร้างและคณุ สมบัตขิ องคณะกรรมการ 2. บทบาท หน้าท่ี และความรับผดิ ชอบของคณะกรรมการ 3. การประชมุ คณะกรรมการ 4. การทำ� หน้าที่ของกรรมการ 5. ความสัมพันธ์กับฝ่ายจัดการ 6. การพฒั นาตนเองของกรรมการและการพฒั นาผู้บริหาร โดยสรปุ ผลการประเมนิ มคี ะแนนเฉลย่ี รอ้ ยละ 89.12 ซ่ึงอยู่ในเกณฑ์ดี • แบบประเมินตนเองของคณะกรรมการชดุ ยอ่ ยแบบรายคณะ มีเกณฑ์ที่ใช้ในการประเมนิ ทงั้ หมด 3 หัวขอ้ ไดแ้ ก่ 1. โครงสร้างและคุณสมบัติของคณะกรรมการในเร่ืองดังต่อไปน้ีมีความเหมาะสม ท�ำให้การท�ำงานของคณะกรรมการ มีประสิทธิภาพ 2. การประชมุ คณะกรรมการชดุ ยอ่ ยไดด้ ำ� เนนิ การในเรอื่ งดงั ตอ่ ไปนี้ เพอื่ ใหค้ ณะกรรมการปฏบิ ตั หิ นา้ ทใี่ นการประชมุ ได้ อยา่ งมปี ระสิทธภิ าพ 3. บทบาท หน้าท่ี และความรับผดิ ชอบของคณะกรรมการชดุ ย่อย ไดแ้ ก่ 3.1 คณะกรรมการตรวจสอบ 3.2 คณะกรรมการสรรหา 3.3 คณะกรรมการกำ� หนดค่าตอบแทน 3.4 คณะกรรมการกำ� กบั ดูแลกิจการท่ีดี 3.5 คณะกรรมการบริหารความเส่ียง 3.6 คณะกรรมการบริหาร โดยสรุปผลการประเมนิ มีคะแนนเฉล่ยี ร้อยละ 85.20 ซึ่งอยูใ่ นเกณฑ์ดี • แบบประเมนิ ของคณะกรรมการและคณะกรรมการชุดยอ่ ยรายบคุ คล มเี กณฑท์ ่ใี ช้ในการประเมนิ ทงั้ หมด 3 หวั ขอ้ ได้แก่ 1. โครงสรา้ งและคุณสมบัติของคณะกรรมการ 2. การประชมุ ของคณะกรรมการ 3. การประชุมของคณะกรรมการ โดยสรุปผลการประเมนิ มคี ะแนนเฉลยี่ รอ้ ยละ 90.08 ซงึ่ อยู่ในเกณฑด์ ีเย่ียม • แบบประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน บริษัท อาหารสยาม จ�ำกัด (มหาชน) มีเกณฑ์การประเมิน ท้งั หมด 5 หวั ขอ้ ได้แก่ 1. องค์กรและสภาพแวดลอ้ ม 2. การบรหิ ารความเส่ยี ง 3. การควบคมุ การปฏิบตั ิงานของฝ่ายบรหิ าร 4. ระบบสารสนเทศและการสื่อสารขอ้ มลู 5. ระบบการตดิ ตาม โดยสรุปผลการประเมินมีคะแนนเฉลี่ยร้อยละ 98.82 ซง่ึ อยใู่ นเกณฑ์ดีเยยี่ ม www.siamfood.co.th 65
5.9 ค่าตอบแทน บริษัทได้ก�ำหนดนโยบายค่าตอบแทนกรรมการ ไว้อย่างชัดเจน และโปร่งใส โดยพิจารณาถึงผลการด�ำเนินงาน ภาระความรับผิดชอบของกรรมการ สถานะทางการเงินของบริษัท หรือตามความเหมาะสม โดยเปรียบเทียบค่าตอบแทนของอุตสาหกรรมที่คล้ายคลงึ กนั ใหด้ พี อท่ีจะดงึ ดูด และรักษากรรมการทมี่ ีคุณสมบตั ิท่ตี อ้ งการ ณ เวลาน้ันๆ และขออนุมตั ิผู้ถอื หนุ้ เก่ยี วกับคา่ ตอบแทนทจี่ า่ ยและเปิดเผยให้ทราบ • ค่าตอบแทนกรรมการ บริษัทได้ก�ำหนดนโยบายค่าตอบแทนกรรมการบริษัท ไว้อย่างชัดเจน และโปร่งใส โดยพิจารณาถึงผลการด�ำเนินงาน ภาระความรับผิดชอบของกรรมการ สถานะทางการเงินของบริษัท หรือตามความเหมาะสม โดยเปรียบเทียบค่าตอบแทนของอุตสาหกรรม ทคี่ ลา้ ยคลงึ กนั ใหด้ พี อทจ่ี ะดงึ ดดู และรกั ษากรรมการทมี่ คี ณุ สมบตั ทิ ตี่ อ้ งการ ณ เวลานน้ั ๆ และขออนมุ ตั ผิ ถู้ อื หนุ้ เกยี่ วกบั คา่ ตอบแทนทจ่ี า่ ย และเปิดเผยให้ทราบ • คา่ ตอบแทนผู้บริหาร คา่ ตอบแทนผู้บริหารเป็นไปตามนโยบาย และหลกั เกณฑ์ทคี่ ณะกรรมการบริษัทก�ำหนด ซึง่ เชื่อมโยงกบั ผลการด�ำเนินงานของบริษัท และผลการด�ำเนินงานของผู้บริหารแต่ละท่าน โดยคณะกรรมการก�ำหนดค่าตอบแทนและสรรหาจะเป็นผู้พิจารณา ค่าตอบแทนตาม ผลงานทที่ ำ� ได ้ หรอื เปรยี บเทยี บกบั เปา้ หมายทนี่ ำ� เสนอตอ่ คณะกรรมการบรษิ ทั หรอื ผลประกอบการของบรษิ ทั อนื่ ทม่ี ธี รุ กจิ ลกั ษณะคลา้ ยคลงึกัน หรอื ตามความเหมาะสม เพ่ือให้ธุรกจิ ของบรษิ ัทดำ� เนินต่อไปดว้ ยดี ในรายงานประจ�ำปี คณะกรรมการบริษัท ได้เปิดเผยนโยบายค่าตอบแทน และจ�ำนวนค่าตอบแทนของกรรมการบริษัท และระดบั ผู้บริหาร ตามประกาศของส�ำนักงานคณะกรรมการกำ� กบั หลักทรพั ย์ และตลาดหลักทรัพย์ จำ� นวนคา่ ตอบแทนปี 2560 ท่บี ริษัทไดจ้ ่ายให้แก่ กรรมการ และผู้บรหิ าร ดังรายละเอียดท่แี สดงไว้ในหวั ขอ้ โครงสรา้ งองคก์ รเรอื่ ง คา่ ตอบแทนผบู้ รหิ าร 5.10 การพัฒนากรรมการและผบู้ รหิ าร • การพฒั นาความรูค้ วามสามารถของกรรมการและผบู้ ริหาร บริษัทสนับสนุนใหค้ ณะกรรมการบรษิ ทั และผู้บริหารระดบั สูงเขา้ รว่ มสัมมนาหลักสูตรท่เี ป็นประโยชน์ตอ่ การปฏบิ ตั ิหน้าท่ี ทง้ัหลักสูตรทจ่ี ดั โดยหนว่ ยงานทีด่ ูแลการฝึกอบรมของบริษัท และหลักสตู รทจ่ี ัดโดยหนว่ ยงานกำ� กับดูแลของรัฐหรือองคก์ ารอิสระ เช่น หลักสตู รกรรมการบริษัทของสถาบันกรรมการบริษัทไทยที่ส�ำนักงานคณะกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ก�ำหนดให้กรรมการของบริษัทจดทะเบียนต้องผ่านการอบรมอย่างน้อยหน่ึงหลักสูตร ซ่ึงได้แก่ Director Certification Program (DCP), Director AccreditationProgram (DAP),และ Audit Committee Program (ACP) ท้ังนี้ เพ่อื น�ำความรู้และประสบการณ์มาใช้พัฒนาบริษทั ต่อไป • การปฐมนเิ ทศกรรมการบริษัทใหม่ คณะกรรมการบริษัทได้ก�ำหนดให้มีการปฐมนิเทศกรรมการบริษัทใหม่ทุกคน เพ่ือให้กรรมการบริษัทใหม่ที่ได้รับการแต่งต้ัง มโี อกาสในการสรา้ งความรคู้ วามเขา้ ใจในธรุ กจิ ของบรษิ ทั นโยบายตา่ งๆของบรษิ ทั รวมถงึ บทบาท หนา้ ทแ่ี ละความรบั ผดิ ชอบของคณะกรรมการบริษัทอย่างละเอียด โดยการจัดการปฐมนิเทศกรรมการใหม่นี้จะมีท้ังส่วนที่เป็นเอกสารชี้แจงการอบรมสัมมนา และการน�ำชมสถานที่การ ดำ� เนินงานของโครงการตา่ งๆของบริษัท เพื่อให้กรรมการบรษิ ทั ไดม้ โี อกาสสัมผสั สภาพการด�ำเนนิ งานจริงของบรษิ 5.11 แผนการสบื ทอดต�ำแหนง่ (Succession Plan) บริษัทมีแผนการคัดเลือกบุคลากรที่จะเข้ามารับผิดชอบในต�ำแหน่งงานบริหารระดับสูงท่ีสาคัญไว้ทุกต�ำแหน่งให้เป็นไปอย่างเหมาะสมและโปร่งใส โดยคณะกรรมการบริษัทเป็นผู้พิจารณาแต่งตั้งเพื่อให้ม่ันใจว่าบริษัทได้ผู้บริหารท่ีมีความเป็นมืออาชีพ และบริหารงานได้โดยอิสระจากผู้ถือหุ้นรายใหญ่หรือผู้ถือหุ้นรายอ่ืนใด ท้ังน้ีกระบวนการสรรหาผู้บริหารระดับสูงของบริษัท พิจาณาคัดเลือกผู้ที่มีความเหมาะสมดา้ นวยั วฒุ ิ คณุ วฒุ ิ ประสบการณเ์ ขา้ รว่ มงานโดยผา่ นขน้ั ตอนการประเมนิ ทม่ี ศี กั ยภาพสงู ซง่ึ ทกุ คนจะไดร้ บั การพฒั นาตามแผนทว่ี างไวเ้ ปน็รายบุคคล มีการมอบหมายงานท่ีท้าทาย รวมทั้งหมุนเวียนงานเพ่ือพัฒนาทักษะการเป็นผู้น�ำ และความรอบรู้ในงานทุกแบบกับพนักงาน ทกุ ระดบั ใหม้ คี วามพรอ้ มในการทดแทนกรณที ี่มีตำ� แหน่งงานว่างลง รวมถงึ การดำ� เนนิ งานสานตอ่ อย่างทนั ทว่ งที66 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
อีกท้ัง คณะกรรมการบริษัท ก�ำหนดให้กรรมการผู้จัดการท�ำการพัฒนาบุคลากรในองค์กรเพื่อเตรียมความพร้อมในการสืบทอดตำ� แหนง่ ในกรณที ีต่ นไมส่ ามารถปฏิบัติหน้าท่ีได้ จรยิ ธรรมทางธรุ กิจ บริษัทได้คัดเลือกคณะกรรมการบริษัท และผู้บริหาร ซ่ึงมีความรู้ ความสามารถ และมีประสบการณ์ในธุรกิจโดยมีนโยบายใน การบรหิ ารดว้ ยความซอ่ื สตั ยส์ จุ รติ มจี รยิ ธรรม ซง่ึ รวมถงึ ความยตุ ธิ รรม และคณุ ธรรมเปน็ หลกั มคี วามตงั้ ใจทจ่ี ะดำ� เนนิ ธรุ กจิ อยา่ งตอ่ เนอ่ื ง มีความสมั พนั ธ์กบั ผูม้ สี ่วนไดเ้ สยี ทุกฝ่ายทีเ่ ก่ียวขอ้ ง มคี วามเขา้ ใจ และรับผิดชอบตอ่ สาธารณชน คณะกรรมการสง่ เสรมิ ใหจ้ ดั ทำ� จรรยาบรรณทเ่ี ปน็ ลายลกั ษณอ์ กั ษร เพอ่ื ใหก้ รรมการ ผบู้ รหิ าร และพนกั งานทกุ คนเขา้ ใจถงึ มาตรฐานดา้ นจรรยาบรรณทบ่ี รษิ ทั ใช้ในการด�ำเนนิ ธุรกิจ และตดิ ตามใหม้ ีการปฏิบัตติ ามจรรยาบรรณดงั กลา่ วอยา่ งจริงจงั โดยบรษิ ัทไดจ้ ัดท�ำจรรยาบรรณ และข้อพึงปฏิบัติของพนักงาน ประกาศใหก้ บั พนักงานทราบเพ่ือใชเ้ ป็นแนวทางในการปฏิบัติ โดยมีฝา่ ยจดั การรบั ผดิ ชอบในการดแู ลใหพ้ นกั งานทอี่ ยใู่ ตบ้ งั คบั บญั ชาทกุ คนปฏบิ ตั ติ ามขอ้ กำ� หนดตา่ ง ๆ อยา่ งเครง่ ครดั ซงึ่ สามารถดขู อ้ มลู เพมิ่ เตมิได้ในหวั ข้อ จรรยาบรรณบรษิ ัท ท่ี http://www.siamfood.co.th/conduct-th.html 9.2 คณะกรรมการชุดยอ่ ย โครงสรา้ งการจดั การของบรษิ ทั ประกอบดว้ ยคณะกรรมการบรษิ ทั และคณะกรรมการชดุ ยอ่ ย 5 ชดุ ไดแ้ ก่ คณะกรรมการตรวจสอบคณะกรรมการกำ� หนดคา่ ตอบแทนและสรรหา คณะกรรมการกำ� กบั ดแู ลกจิ การทดี่ ี คณะกรรมการบรหิ ารความเสยี่ ง และ คณะกรรมการบรหิ ารโดยแตล่ ะคณะมรี ายชอ่ื และขอบเขตหนา้ ทค่ี วามรบั ผดิ ชอบ เปน็ ไปตามทรี่ ะบไุ ว้ในหวั ขอ้ ท่ี 8 โครงสรา้ งการจดั การ และหวั ขอ้ ท่ี 9.1 การกำ� กบั ดแู ลกิจการทดี่ ี หมวดที่ 5.5 คณะกรรมการชุดยอ่ ย 9.3 การสรรหากรรมการ กรรมการอสิ ระ กรรมการตรวจสอบ และผบู้ ริหาร 1) กรณที ก่ี รรมการ และกรรมการอสิ ระ ครบวาระหรอื ทดแทนตำ� แหนง่ ทวี่ า่ งลงดว้ ยเหตอุ นื่ ทปี่ ระชมุ คณะกรรมการบรษิ ทั จะเปน็ผพู้ จิ ารณาสรรหากรรมการทดแทน โดยผา่ นคณะกรรมการกำ� หนดคา่ ตอบแทนและสรรหา โดยคณะกรรมการบรษิ ทั จะพจิ ารณาคดั สรรบคุ คลผมู้ คี ณุ วฒุ ิ ความรู้ ความสามารถ และประสบการณก์ ารทำ� งานทเ่ี กยี่ วขอ้ งรวมทง้ั มคี ณุ สมบตั ติ ามมาตรา 68 แหง่ พระราชบญั ญตั บิ รษิ ทั มหาชนจำ� กดั พ.ศ. 2535 และตามประกาศคณะกรรมการกำ� กบั หลกั ทรพั ยแ์ ละตลาดหลกั ทรพั ยท์ เ่ี กย่ี วขอ้ ง เพอื่ ประโยชนต์ อ่ การดำ� เนนิ งานของบรษิ ทัให้มีประสทิ ธภิ าพ จากนนั้ จึงน�ำเสนอทป่ี ระชมุ ผ้ถู ือหุ้นเพ่อื พิจารณาแตง่ ต้ัง ตามหลักเกณฑแ์ ละวิธีการดังต่อไปน้ี 1. ผถู้ ือหุน้ คนหนง่ึ มีคะแนนเสียงเท่ากบั หน่งึ หุ้นตอ่ หนง่ึ เสียง 2. ผู้ถือหุ้นแต่ละคนจะต้องใช้คะแนนเสียงที่มีอยู่ทั้งหมดตาม 1. เลือกตั้งบุคคลเดียวหรือหลายคนเป็นกรรมการก็ได ้ แตจ่ ะแบง่ คะแนนเสยี งใหแ้ ก่ผู้ใดมากนอ้ ยเพียงใดไม่ได้ 3. บคุ คลซงึ่ ไดร้ บั คะแนนเสียงสูงสุดตามลำ� ดบั ลงมา เป็นผู้ได้รบั การเลือกต้ังเปน็ กรรมการเท่าจ�ำนวนกรรมการที่จะพงึ มี หรือพึงเลือกได้ในครั้งนั้น ในกรณีท่ีบุคคลซึ่งได้รับการเลือกต้ังในล�ำดับถัดลงมามีคะแนนเสียงเท่ากันเกินจ�ำนวน กรรมการทีพ่ งึ มหี รอื พึงเลือกต้ังในครงั้ นั้น ใหผ้ ้เู ป็นประธานเป็นผอู้ อกเสยี งชขี้ าด สำ� หรบั การสรรหาคดั เลอื กบคุ คลเขา้ ดำ� รงตำ� แหนง่ ผบู้ รหิ าร คณะกรรมการบรษิ ทั จดั ใหม้ กี ารตดิ ตามความคบื หนา้ แผนสบื ทอดต�ำแหน่งท่ีครอบคลุมต�ำแหน่งกรรมการผู้จัดการ และผู้บริหารระดับสูง เพ่ือให้มั่นใจว่าบริษัท มีผู้บริหารท่ีมีความรู้ ความสามารถ สามารถสืบทอดต�ำแหนง่ ที่ส�ำคญั ต่อไปในอนาคต www.siamfood.co.th 67
2) หลักเกณฑ์ในการคดั เลือกกรรมการอิสระ และกรรมการตรวจสอบ บรษิ ทั ไดก้ ำ� หนดหลกั เกณฑ์ในการคดั เลอื กกรรมการอสิ ระ และกรรมการตรวจสอบ จากคณุ สมบตั ขิ องผทู้ จ่ี ะไดร้ บั การแตง่ ตั้งเขา้ เปน็ กรรมการอสิ ระ กรรมการตรวจสอบ ของบริษทั โดยต้องมคี ุณสมบตั ดิ ังต่อไปนี้ 1. ถือหุน้ ไม่เกนิ ร้อยละ 1 ของทุนช�ำระแล้วของบรษิ ัท บริษัทในเครือ บริษัทร่วม บริษทั ท่เี ก่ยี วข้องทั้งนใ้ี ห้นับรวมหนุ้ ท่ีถือ โดยผู้ท่ีเก่ียวขอ้ งด้วย 2. ไม่เปน็ หรือ เคยเปน็ กรรมการท่มี สี ่วนรว่ มบรหิ ารงาน ลกู จา้ ง พนักงานที่ปรกึ ษาท่ีได้เงินเดอื นประจำ� หรอื ผูม้ ีอำ� นาจ ควบคมุ บริษัท บริษทั ใหญ่ บรษิ ทั ย่อย บรษิ ัทร่วม บรษิ ัทย่อยลำ� ดับเดียวกนั ผู้ถอื หุน้ รายใหญ่ หรอื ผมู้ อี �ำนาจควบคมุ เว้นแต่ได้พ้นจาก ลักษณะดังกลา่ วแล้วไมน่ อ้ ยกว่า 2 ปีกอ่ นได้รบั การแตง่ ตงั้ 3. ไมม่ ี หรอื เคยมคี วามสมั พนั ธ์ทางธุรกจิ หรอื ใหบ้ ริการทางวชิ าชีพ กับบริษทั บรษิ ทั ใหญ่ บรษิ ทั ยอ่ ย บรษิ ัทร่วม ผถู้ ือ หุ้นรายใหญ่ หรือผู้มีอ�ำนาจควบคุม ในลักษณะที่อาจขัดขวางการใช้วิจารณญาณอย่างอิสระของตน รวมท้ังไม่เป็น หรือเคยเป็น ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้มีอ�ำนาจควบคุม ของผู้ท่ีมีความสัมพันธ์ทางธุรกิจกับบริษัท บริษัทใหญ ่ บริษัทย่อย บริษัทร่วม ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้มีอ�ำนาจควบคุม เว้นแต่ได้พ้นจากลักษณะดังกล่าวไม่น้อยกว่า 2 ปี ก่อนได้รบั การแตง่ ตัง้ โดย ความสัมพันธด์ งั กลา่ วหมายความถึงความสมั พันธ์ดังตอ่ ไปน้ี 3.1 รายการธุรกรรมปกติ รายการเก่ียวกับสินทรัพย์ บริการ รายการให้หรือรับความช่วยเหลือทางการเงินเกิน 20 ลา้ นบาท หรอื 3% ของสินทรัพยท์ ี่มตี วั ตนสทุ ธแิ ลว้ แต่จำ� นวนใดต�่ำกวา่ 3.2 การให้บริการทางวชิ าชีพอ่นื เช่น ท่ีปรึกษาทางการเงิน , ท่ปี รกึ ษากฎหมาย , การประเมนิ ราคาทรพั ย์สิน เกนิ 2 ล้านบาทต่อปี ทง้ั น้ี ในกรณที คี่ วามสมั พนั ธท์ างธรุ กจิ หรอื บรกิ ารทางวชิ าชพี เกนิ มลู คา่ ดงั กลา่ ว ตอ้ งไดร้ บั อนมุ ตั จิ ากคณะกรรมการ วา่ การมคี วามสมั พนั ธท์ างธรุ กจิ หรอื บรกิ ารทางวชิ าชพี ไมม่ ผี ลกระทบตอ่ การปฏบิ ตั หิ นา้ ที่ และการใหค้ วามเหน็ ทเ่ี ปน็ อิสระรวมทั้งได้เปิดเผยความเห็นดังกล่าวของคณะกรรมการในแบบ 56-1 รายงานประจ�ำปี และหนังสือเชิญประชุม (กรณตี ่อวาระ) 4. ไมเ่ ป็น หรือเคยเปน็ ผู้สอบบัญชขี องบรษิ ทั บรษิ ัทใหญ่ บริษทั ยอ่ ย บริษัทรว่ ม ผู้ถือหนุ้ รายใหญ่ หรอื ผู้มอี ำ� นาจควบคมุ รวมทัง้ ไม่เปน็ ผ้ถู ือหนุ้ ใหญ่ ผ้มู อี ำ� นาจควบคมุ หรอื หุ้นสว่ นของสำ� นักงานสอบบญั ชีที่มีผูส้ อบบัญชีดังกล่าวสังกัดอยู่ เว้นแต่ได้พน้ จาก ลกั ษณะดังกล่าวไมน่ ้อยกว่า 2 ปกี อ่ นได้รบั การแตง่ ตง้ั 5. ไม่มีความสัมพันธ์ทางสายโลหิต หรือโดยการจดทะเบียนตามกฎหมาย กล่าวคือไม่มีความสัมพันธ์ในลักษณะที่เป็น บดิ ามารดาค่สู มรส พีน่ อ้ ง และบุตร รวมท้ังคู่สมรสของบุตรของผู้บรหิ าร ผถู้ อื หนุ้ ใหญ่ ผ้มู ีอำ� นาจควบคุม หรือบุคคล ท่จี ะไดร้ บั การเสนอ ให้เปน็ ผบู้ รหิ ารหรือผูม้ ีอ�ำนาจควบคุมของบรษิ ัท หรอื บรษิ ทั ย่อย 6. ไม่เป็นกรรมการที่ได้รับแต่งต้ังเพ่ือเป็นตัวแทนกรรมการของบริษัท ผู้ถือหุ้นใหญ่ หรือผู้ถือหุ้นท่ีเป็นผู้ที่เก่ียวข้องกับ ผถู้ อื หุน้ ใหญข่ องบรษิ ัท 7. ไมม่ ลี ักษณะอืน่ ใดทท่ี ำ� ให้ไม่สามารถให้ความเหน็ อย่างเปน็ อสิ ระเก่ียวกับการดำ� เนินงานของบริษัท 8. กรณีได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการให้ตัดสินใจเร่ืองการด�ำเนินกิจการของบริษัท บริษัทใหญ่ บริษัทย่อย บริษัทร่วม และบริษัทย่อยล�ำดับเดียวกัน ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ หรือผู้มีอ�ำนาจควบคุม โดยมีการตัดสินใจในรูปแบบ องคค์ ณะ(Collective Decision) สามารถทำ� ได้ โดยกรรมการอสิ ระรายน้ันต้องไม่เป็นกรรมการตรวจสอบดว้ ย 9. สามารถด�ำรงต�ำแหน่งกรรมการที่ไม่มีส่วนร่วมบริหารงานหรือกรรมการอิสระของบริษัทในกลุ่มได้ แต่ต้องเปิดเผย ข้อมูลเกี่ยวกับการด�ำรงต�ำแหน่งกรรมการอิสระในกลุ่มและค่าตอบแทนรวมที่ได้รับจากกลุ่มบริษัทในแบบ 56-1 และ รายงานประจ�ำปี (ไม่ต้องเปิดเผยค่าตอบแทนแยกรายบรษิ ัท)68 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
9.4 นโยบายการไปด�ำรงต�ำแหนง่ กรรมการที่บรษิ ัทอนื่ ของกรรมการผจู้ ดั การ บรษิ ทั ไดก้ ำ� หนดนโยบายใหก้ รรมการผจู้ ดั การรายงานการไปดำ� รงตำ� แหนง่ กรรมการในบรษิ ทั อนื่ ที่ไมใ่ ชบ่ รษิ ทั ยอ่ ย และบรษิ ทั รว่ มใหก้ ับคณะกรรมการทราบโดยไมช่ กั ชา้ 9.5 การก�ำกับดแู ลการดำ� เนินงานของบริษัทย่อยหรอื บริษัทรว่ ม บริษัทก�ำกับดูแลการด�ำเนินงานของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม โดยการส่งกรรมการ และผู้บริหารของบริษัทเข้าเป็นกรรมการ เพ่ือร่วมก�ำหนดนโยบายและบรหิ ารงานในบรษิ ัทยอ่ ย และบริษัทรว่ ม ดังน้ี บริษทั ควอลติ ี้ ไพนแ์ อปเปลิ โปรดักส์ จ�ำกัด “บริษัทยอ่ ย” 1. นายเทียร เมฆานนทช์ ัย ประธานกรรมการ 2. นายประเสรฐิ เมฆวัฒนา รองประธานกรรมการ 3. นายสทิ ธชิ ยั ชยั เกรียงไกร กรรมการ 4. นายเกรม แอนโทน่ี คอ้ กซ กรรมการ 5. นายเกียรตศิ กั ดิ์ เลิศศิรอิ มร กรรมการ และเลขานุการบรษิ ัท 6. นายวีระ ศิริมัญจา กรรมการ และกรรมการผู้จัดการ บรษิ ทั อาหารสยาม (2513) จ�ำกัด “บรษิ ทั ย่อย” 1. นางฉวีวรรณ จันทนภมุ มะ ประธานกรรมการ 2. นางนดิ ดา ธรี ะวฒั นชยั กรรมการ 3. นายเกยี รติศักดิ์ เลิศศิริอมร กรรมการ และเลขานกุ ารบรษิ ทั บริษทั อีสเทิรน์ ซีบอร์ด อินดัสเตรียล เอสเตท (ระยอง) จ�ำกัด “บรษิ ัทร่วม” 1. นายเทยี ร เมฆานนทช์ ยั ประธานกรรมการ 2. นายสทิ ธิชัย ชัยเกรยี งไกร กรรมการ 3. นางสาวพรพิมล เชิดชชู ัย กรรมการ 9.6 การดูแลเรอื่ งการใช้ข้อมูลภายใน บรษิ ทั ไดม้ ีการเปดิ เผยสารสนเทศทถ่ี กู ตอ้ ง เชอ่ื ถือได้ และทันเวลาอย่างสมำ่� เสมอ ให้กบั ผู้ถือหุ้น นักลงทุน นกั วิเคราะห์หลักทรัพย์ตลอดจนบุคคลทั่วไป รวมทั้งเมื่อผู้บริหารมีการเปลี่ยนแปลงการซ้ือขายหุ้นตามข้อก�ำหนดของส�ำนักงานคณะกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์และตลาดหลกั ทรพั ย์ ไดม้ ีการรายงานข้อมูลให้กบั หนว่ ยงานก�ำกับดูแลทราบตลอดเวลาโดยเครง่ ครัด โดยถอื เป็นจรยิ ธรรมของผู้บรหิ าร ในการก�ำกับดูแลเร่ืองการใช้ข้อมูลภายในของบริษัทน้ัน บริษัทได้ก�ำหนดไว้ในข้อบังคับการท�ำงานของพนักงานทุกระดับในหมวดวนิ ยั และโทษทางวนิ ยั กำ� หนดวา่ “พนกั งานผู้ใดเปดิ เผยขอ้ มลู ขา่ วสารอนั เปน็ ความลบั ของบรษิ ทั ใหบ้ คุ คลอน่ื ทราบถอื วา่ พนกั งานผนู้ น้ั กระทำ� ผดิวินัย” และต้องไดร้ ับโทษตามลกั ษณะแห่งความผิดฃ ทั้งน้ี คณะกรรมการได้ก�ำหนดเป็นนโยบายที่ส�ำคัญที่ไม่ให้กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานใช้โอกาสหรือข้อมูลท่ีทราบหาผลประโยชนส์ ว่ นตน หรอื ท�ำธุรกจิ ท่เี ก่ียวเน่ือง รวมทง้ั ไม่ใช้ข้อมลู ภายในเพอ่ื ประโยชน์ของตนและบุคคลอนื่ ในการซอื้ ขายหนุ้ ของบริษัท ท้งั น้ี บรษิ ทัได้กำ� หนดโทษส�ำหรบั กรณที ี่มีการฝา่ ฝนื ในการนำ� ข้อมูลภายในของบรษิ ัทไปใช้เพื่อประโยชนส์ ว่ นตัวไว้ในระเบียบของบริษัท 9.7 คา่ ตอบแทนผู้สอบบัญชี คา่ ตอบแทนทบี่ ริษทั จ่ายใหแ้ กบ่ รษิ ทั ผสู้ อบบญั ชี ระหว่างเดือนตุลาคม 2559 - กันยายน 2560 เปน็ ค่าสอบบญั ชีและค่าสอบทานรายไตรมาสรวม 3 ไตรมาส รวมทั้งสิ้น 1,255,000 บาท และค่าตอบแทนอ่ืน ได้แก่ ค่าผู้ช�ำนาญการด้านอ่ืนจ�ำนวน 200,000 บาท และ ค่าสงั เกตการณท์ ำ� ลายสนิ คา้ จำ� นวน 10,000 บาท รวมเป็นเงินจำ� นวน 1,465,000 บาท www.siamfood.co.th 69
9.8 ระดับความเขา้ ใจและการนำ� หลักการก�ำกับดแู ลกิจการที่ดีส�ำหรับบริษัทจดทะเบียนปี 2560 ไปปรบั ใช้ คณะกรรมการตระหนักถงึ บทบาทหนา้ ทใี่ นฐานะผู้น�ำขององคก์ ร โดยในปี 2560 คณะกรรมการได้รับฟังคำ� บรรยายหลกั การกำ� กับดแู ลกิจการท่ีดสี �ำหรับบรษิ ทั จดทะเบยี น ปี 2560 (Corporate Governance Code : CG Code) และเข้าใจประโยชน์ หลกั ปฏบิ ตั ิในการน�ำไปใช้สร้างคุณค่าให้แก่กิจการอย่างยั่งยืนเป็นอย่างดี รวมทั้งได้มอบหมายให้ฝ่ายจัดการประเมินผลการปฏิบัติตามหลักปฏิบัติใน CG Codeแตล่ ะข้อ เพือ่ ให้มั่นใจว่าผลการปฏิบัติมคี วามเหมาะสม หรอื มแี ผนพฒั นาให้เหมาะสมกับธรุ กิจได้อย่างตอ่ เนื่อง อยา่ งน้อยปีละ 1 ครง้ั ซ่ึงปี 2560 คณะกรรมการได้พิจารณาและอนุมัติปรับปรุงพันธกิจ และวิสัยทัศน์องค์กร ให้สอดคล้องกับวัตถุประสงค์และ เป้าหมายหลักในการขบั เคล่อื นองค์กรอยา่ งยัง่ ยืน ด้วยการคิดคน้ พัฒนาและปรับปรงุ ผลติ ภัณฑ์ใหมๆ่ อยา่ งสมำ�่ เสมอ รบั ผดิ ชอบต่อสงั คมและ ส่ิงแวดล้อม ยึดหลักการบริหารงานภายใต้หลักธรรมาภิบาล หลักจริยธรรม ซ่ือสัตย์ในการท�ำธุรกิจ สามารถสร้างความพึงพอใจให้แก่ผู้มี ส่วนไดเ้ สยี อย่างตอ่ เน่ือง เป็นตน้ 9.9 การปฏิบตั ิตามหลกั การกำ� กบั ดูแลกจิ การท่ีดีในเรอ่ื งอนื่ ๆ การประชมุ คณะกรรมการ การประชุมจะกำ� หนดล่วงหนา้ ในรอบ 1 ปี ซง่ึ จะมกี ารประชมุ 1–3 เดอื นตอ่ คร้งั เพ่อื ใหค้ ณะกรรมการและผ้บู ริหารทุกคนทราบเพอื่ จดั เวลา และเตรยี มการประชุมได้อย่างมปี ระสิทธภิ าพ โดยปกติในการประชุมแตล่ ะครง้ั จะใช้เวลาประมาณ 1.5- 2 ช่วั โมง ทส่ี ำ� นกั งานใหญ่ของบริษัท การสง่ เอกสารประชมุ ฝ่ายจดั การจะส่งหนงั สือเชญิ ประชุมและระเบียบวาระการประชุม พรอ้ มดว้ ยเอกสารท่ีเก่ียวข้องก่อนการประชมุ ล่วงหน้า 5 - 7วนั เพ่อื ให้คณะกรรมการบรษิ ทั มีเวลาศกึ ษาขอ้ มลู อย่างเพียงพอ ทจ่ี ะวิเคราะห์หรอื พิจารณาในเรอ่ื งต่าง ๆ ก่อนเข้ารว่ มประชุม หากกรรมการผู้ใดตอ้ งการสารสนเทศ เพมิ่ เตมิ ใหต้ ดิ ตอ่ ขอไดจ้ ากกรรมการผจู้ ดั การหรอื เลขานกุ ารบรษิ ทั ในปที ผ่ี า่ นมา คณะกรรมการบรษิ ทั มกี ารจดั ประชมุรวม 6 ครั้ง และมีการประชุมคณะกรรมการชุดย่อยตามความจ�ำเป็นโดยการเขา้ รว่ มประชมุ ของคณะกรรมการบริษทั แตล่ ะทา่ นสรปุ ไดด้ งั น้ี การประชมุ รายชอ่ื คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ คณะกรรมการ สามญั ผู้ บริษัท ตรวจสอบ บริหาร ก�ำหนดคา่ กำ� กับดูแล บริหาร ถอื หุ้นประจำ� ปี ตอบแทนและ กจิ การที่ดี ความเสย่ี ง สรรหา 2560 1 นายเทยี ร เมฆานนทช์ ัย 6/6 - 11/11 - - - 1/1 2 นายประสิทธ์ิ โฆวิไลกูล 6/6 4/4 - 3/3 3/3 - 1/1 3 นายศริ พิ ล ยอดเมอื งเจรญิ 6/6 - 11/11 - - 4/4 1/1 - 1/1 4 นายอนันต ์ ดาโลดม* 6/6 - - 1/1 - - 1/1 5 นายประเสริฐ เมฆวฒั นา 5/6 - 9/11 2/3 - - 1/1 6 นายสิทธิชยั ชัยเกรียงไกร 4/4 1/1 5/6 - 10/11 2/3 - - 1/1 - 1/1 7 นายชัย จรุงธนาภบิ าล 6/6 4/4 - - - - 1/1 8 นางฉววี รรณ จนั ทนภมุ มะ - 1/1 6/6 - 11/11 - 3/3 - - 9 พลต�ำรวจเอกกฤษณะ ผลอนนั ต ์ 6/6 10 นายปณต สิรวิ ฒั นภกั ด*ี * 4/4 - - 3/3 4/4 1/1 5/5 - 5/9 - - 11 นางนดิ ดา ธรี ะวฒั นชัย 6/6 - 11/11 - - 12 นางสาวพรพิมล เชดิ ชชู ัย*** 1/1 13 นายเกรม แอนโทน่ี ค้อกซ - 2/2 - - 6/6 - 11/11 - - หมายเหตุ : - นายอนนั ต ์ ดาโลดม* ได้รบั การแตง่ ตง้ั ด�ำรงต�ำแหน่งกรรมการกำ� หนดค่าตอบแทนและสรรหา เม่ือวนั ที่ 8 พฤษภาคม 2560 - นางสาวพรพมิ ล เชดิ ชูชยั *** ไดร้ บั การแต่งตง้ั ดำ� รงต�ำแหน่งกรรมการ กรรมการบรหิ าร เมือ่ วนั ที่ 11สิงหาคม 2560 แทนนายปณต สริ ิวฒั นภักดี** ทล่ี าออกเม่อื วนั ที่ 31 กรกฎาคม 256070 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
บริษัทได้มีการจดบันทึกการประชุมเป็นลายลักษณ์อักษรและมีรายละเอียดชัดเจน จัดเก็บรายงานการประชุมท่ีผ่านการรับรองจาก คณะกรรมการ พร้อมใหค้ ณะกรรมการและผู้ทเี่ ก่ียวข้องตรวจสอบได้ นอกจากน้ีตามแนวทางหลักการก�ำกับดูแลกิจการที่ดี คณะกรรมการบริษัทก�ำหนดให้มีการประชุมร่วมกันระหว่างกรรมการอิสระและกรรมการที่ไม่ไดเ้ ปน็ ผู้บริหาร เป็นประจำ� อย่างนอ้ ยปลี ะ 1 ครัง้ เพ่ือให้มีโอกาสอภิปรายประเดน็ หรือแสดงข้อคิดเห็นเกย่ี วกับการบริหารจดั การในเรือ่ งทสี่ นใจอย่างอสิ ระ โดยปี 2560 มกี ารประชุมร่วมกันจำ� นวน 1 ครงั้10. รายงานผลการดำ� เนินงาน CSR ปี 2560การด�ำเนินงานดา้ นความรับผิดชอบตอ่ สังคมตามมาตรฐาน CSR-DIW บริษทั อาหารสยาม จำ� กัด (มหาชน) ยึดม่ันดำ� เนนิ ธรุ กิจตามหลกั การกำ� กบั ดแู ลองค์กรท่ดี ี มีธรรมาภบิ าล ตระหนักถึงความส�ำคัญของการด�ำเนินงานธุรกิจด้วยความรับผิดชอบต่อสังคม ชุมชน และสิ่งแวดล้อม เพ่ือตอบสนองความพึงพอใจอย่างสูงสุดต่อผู้มีส่วนได้เสียท่ีเกยี่ วขอ้ งกบั องคก์ ร และสรา้ งความสขุ ทยี่ ง่ั ยนื ในทกุ มติ ิ โดยนำ� มาตรฐานความรบั ผดิ ชอบของผปู้ ระกอบการอตุ สาหกรรมตอ่ สงั คม (CSR-DIW)ซึ่งเทยี บเทา่ กบั มาตรฐาน ISO 26000 มาประยกุ ต์ใช้ใหส้ อดคลอ้ งกบั การดำ� เนนิ ธุรกจิ และปฏิบัตติ ามหวั ข้อหลกั ของมาตรฐานอย่างต่อเนอื่ งมาตงั้ แต่ปี 2554การดำ� เนินงาน CSR ในปี 2560 • การดำ� เนนิ งาน CSR ในกระบวนการท�ำงานและกระบวนการผลิต (CSR In Business Process) o ป้องกนั และลดผลกระทบตอ่ ส่ิงแวดล้อมทัง้ ดา้ นมลภาวะทางน�้ำ ทางอากาศ และพ้นื ดนิ ปฏิบัติถกู ตอ้ งตามกฎหมาย เช่น บ�ำบัดน�ำ้ เสยี ให้ได้คณุ ภาพตามกฎหมายก่อนปลอ่ ยสลู่ �ำรางสาธารณะ โดยแสดงคา่ วิเคราะหค์ ุณภาพให้ชุมชนใกล้ เคียงทราบเพ่ือความโปรง่ ใส ตรวจวดั คณุ ภาพอากาศจากปลอ่ งระบายอากาศ (บอยเลอร)์ , คณุ ภาพอากาศในพนื้ ทกี่ ารทำ� งาน (ไอระเหยของสารเคม)ี , ระดบั ความร้อน เปน็ ตน้ ซ่งึ คา่ ตา่ งๆ เหล่าน้ี อยู่ในเกณฑ์ตามท่ีกฎหมายก�ำหนด ลดการใช้พลังงาน เช่น ลดการใช้ไฟฟ้า ลดการใช้น้�ำประปา และลดการใช้เชื้อเพลิงแข็ง (ถ่านหิน) ในบอยเลอร์เพ่ือผลิต เปน็ ไอน้�ำ www.siamfood.co.th 71
ปรมิ าณการใชต้ ่อวัตถุดบิ กราฟเปรียบเทยี บการใชเ้ ช้อื เพลงิ แขง็ , ไฟฟา้ , นำ�้ ปะปา ปี 2558-2560200.00 ป ี 2558 ปี 2559 ป ี 2560180.00160.00140.00120.00100.0080.0060.0040.0020.000.00 เชอื้ เพลงิ แข็ง ไฟฟ้า นำ้� ปะปา o ใหค้ วามสำ� คญั กบั ความปลอดภยั ในการทำ� งานของพนักงาน เจา้ หนา้ ท่คี วามปลอดภยั ระดับวชิ าชพี และ คณะกรรมการความปลอดภัยอาชวี อนามยั และสภาพแวดล้อมในการท�ำงาน ควบคุมดูแลสภาพการท�ำงานในบรษิ ทั ใหม้ ีความปลอดภยั อยเู่ สมอ จัดหาอปุ กรณ์ป้องกนั อันตรายส่วนบคุ คลให้กับพนกั งาน ลดปัจจยั เสี่ยงในการทำ� งานโดยตงั้ เป็นโครงการใหม้ ผี ้รู ับผิดชอบด�ำเนินการ ไดแ้ ก่ - โครงการลดเสียงดังในพ้ืนท่ีการผลิต โดยท�ำที่ครอบมอเตอร์ของเคร่ืองเป่าลม (Brower) เพ่ือควบคุมเสียงให้อยู่ใน ค่าทีก่ ำ� หนด จากระดบั 104.3 เดซิเบล เหลือ 79.8 เดซเิ บล - โครงการลดอนั ตรายจากการทำ� งานกบั สารเคมี โดยตรวจสอบสถานทเ่ี กบ็ สารเคมี ตอ้ งมคี วามปลอดภยั มสี งิ่ ปอ้ งกนั การหกรั่วของสารเคม ี มอี า่ งลา้ งตาฉุกเฉิน มี MSDS ทหี่ น้างาน เปน็ ต้น - โครงการลดอันตรายจากการท�ำงานบนท่ีสงู โดยตดิ ต้งั Platform ท่ีถัง Anion & Cation ของเครอ่ื ง Deionized ซงึ่ อยู่สูงจากพ้ืนดินเกิน 2 เมตร เพื่อความปลอดภัยในการปฏิบัติงานบนท่ีสูงของพนักงานในขณะควบคุมเครื่องจักร และในการเปลย่ี นเรซินภายในถัง - โครงการลดอันตรายจากการท�ำงานกับไฟฟ้า โดยท�ำ Thermal scan เพ่ือตรวจสอบอุปกรณ์ไฟฟ้าท่ีใช้ทั้งหมด ภายในบรษิ ัท หากพบความบกพร่องจะไดแ้ ก้ไขไดท้ ันการ72 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
• การด�ำเนนิ งาน CSR ในด้านแรงงาน o ใหค้ วามส�ำคญั ตอ่ สุขภาพและความสขุ ในการท�ำงานของพนกั งาน มกี ารจดั ตงั้ โครงการ HAPPY 8 เพ่อื เป็นเคร่อื งมือท�ำให้บรรล ุ เปา้ หมายผ่านช่องทางชมรมตา่ งๆ ดงั นี้ ชมรมฟตุ บอล / ฟุตซอล ชมรมวิง่ เพื่อสขุ ภาพ ชมรมปน่ั จักรยาน www.siamfood.co.th 73
ชมรมวา่ ยนำ�้ ชมรมพุทธศาสนา74 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
ชมรมแอโรบคิo จัดท�ำโครงการจากการสานเสวนากบั พนกั งาน โครงการปนั้ ดินญป่ี ุน่ เป็นท่ตี ิดตู้เยน็ www.siamfood.co.th 75
โครงการท�ำเหรียญโปรยทานในงาน• การดำ� เนนิ งาน CSR ในด้านชมุ ชนและสังคม o จากการสานเสวนากับโรงเรียนบ้านตาลด�ำซ่ึงเป็นโรงเรียนท่ีอยู่ใกล้โรงงานในรัศมี 5 กิโลเมตร ได้จัดท�ำโครงการห้องสมุดดิจิทัล โดยบริษัทสนบั สนุนเงนิ สด 60,000 บาท เพื่อจดั ซอ้ื เครื่องคอมพวิ เตอร์76 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
o จากการเสวนากับชุมชนบ้านตาลด�ำซึ่งเป็นชุมชนที่อยู่ใกล้โรงงานในรัศมี 5 กิโลเมตร ได้จัดท�ำโครงการขุดลอกคลองล�ำราง บ้านตาลดำ� ทต่ี น้ื เขิน ความยาว 1.5 กิโลเมตร เพอื่ ให้ชุมชนมีน้�ำใช้ในการเกษตร www.siamfood.co.th 77
• การดำ� เนินงาน CSR ในด้านส่งิ แวดลอ้ ม o ทำ� โป่งดินท่เี ขตรักษาพนั ธสุ์ ตั ว์ปา่ เขาอ่างฤาไน จ. ฉะเชิงเทรา เพ่อื อนุรกั ษส์ ัตวป์ า่78 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
11. การควบคุมภายในและการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานความเหมาะสมของระบบการควบคุมภายใน จากผลการปฎิบัติงานตรวจสอบของส่วนตรวจสอบภายใน กำ� กบั ดแู ลและตดิ ตามใหห้ นว่ ยงานผรู้ บั การตรวจไดป้ รบั ปรงุ และแก้ไข พรอ้ มทง้ั ใหข้ อ้ เสนอแนะตอ่ ฝา่ ยจดั การเพอื่ พจิ ารณาปรบั ปรงุแก้ไข และปอ้ งกนั ตามควรแก่กรณี และทำ� การตดิ ตามความคืบหนา้ ของการปรับปรงุ อยา่ งต่อเนอื่ ง สว่ นตรวจสอบภายในซงึ่ ขนึ้ ตรงตอ่ คณะกรรมการตรวจสอบ มกี ารสรปุ ผลการตรวจสอบใหแ้ กค่ ณะกรรมการตรวจสอบเปน็ ประจำ�ทุกไตรมาส ในปี 2560 ที่ผ่านมา ส่วนตรวจสอบภายในได้รายงานต่อท่ีประชุมคณะกรรมการตรวจสอบว่า ไม่พบข้อบกพร่องเกี่ยวกับระบบ การควบคมุ ภายในท่เี ป็นสาระส�ำคัญ หวั หนา้ งานตรวจสอบภายใน นางสาวดวงเดอื น กาญจโนภาส หัวหน้าสว่ นตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่านางสาวดวงเดือน กาญจโนภาส มีวุฒิการศึกษา ประสบการณ์และมีคุณสมบัติเหมาะสม ในการดำ� รงตำ� แหนง่ หวั หนา้ สว่ นตรวจสอบภายในซง่ึ สามารถปฏบิ ตั หิ นา้ ทด่ี งั กลา่ วไดอ้ ยา่ งมปี ระสทิ ธภิ าพทง้ั นก้ี ารแตง่ ตง้ั ถอดถอนและโยกยา้ ยหวั หน้างานตรวจสอบ ต้องไดร้ ับการอนุมัติจากคณะกรรมการตรวจสอบ โดยข้อมูลประวตั หิ วั หน้างานตรวจสอบภายใน ปรากฎอยูใ่ นตารางข้อมูลคณะกรรมการและผบู้ ริหาร หวั ข้อ 8 โครงสรา้ งการจัดการ12. รายการระหว่างกนั บคุ คลหรือกจิ การท่ีเก่ยี วข้องกนั เพอื่ วตั ถปุ ระสงค์ในการจดั ท�ำงบการเงนิ บคุ คลหรือกิจการเป็นบคุ คลหรอื กิจการที่เก่ยี วขอ้ งกันกับกล่มุ บริษทั หากกลมุ่ บรษิ ทั มอี ำ� นาจควบคมุ หรอื ควบคมุ รว่ มกนั ทง้ั ทางตรงและทางออ้ มหรอื มอี ทิ ธพิ ลอยา่ งมนี ยั สำ� คญั ตอ่ บคุ คลหรอื กจิ การในการตดั สนิใจทางการเงนิ และการบรหิ ารหรอื ในทางกลบั กนั หรอื กลมุ่ บรษิ ทั อยภู่ ายใตก้ ารควบคมุ เดยี วกนั หรอื อยภู่ ายใตอ้ ทิ ธพิ ลอยา่ งมนี ยั สำ� คญั เดยี วกนักบั บคุ คลหรือกจิ การนั้น การเกย่ี วข้องกันนีอ้ าจเป็นรายบคุ คลหรือเปน็ กจิ การ ความสัมพันธ์ท่ีมีกับบริษัทร่วมและบริษัทย่อยได้เปิดเผยในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 10 และ 11 ส�ำหรับความสัมพันธ์กับผู้บรหิ ารส�ำคัญและบุคคลหรอื กจิ การท่เี ก่ยี วข้องกันซึง่ มีรายการบัญชีกบั กลมุ่ บริษัท มดี ังน้ี ช่อื กจิ การ ประเทศท่ีจัดตง้ั /สญั ชาติ ลักษณะความสมั พนั ธ์ ผบู้ รหิ ารส�ำคญั ไทย บคุ คลทมี่ อี ำ� นาจและความรบั ผดิ ชอบการวางแผนสงั่ บริษัท พรรณธิอร จำ� กัด การและควบคุมกิจการต่างๆของกิจการไม่ว่าทาง บริษทั ไทย อะโกรโปรดักส์ จำ� กดั ตรงหรือทางอ้อมทั้งน้ีรวมถึงกรรมการของกลุ่ม บริษัท วาไรต้ี แอสเซท็ 3 จำ� กดั บริษทั (ไมว่ ่าจะทำ� หนา้ ท่ีในระดบั บรหิ ารหรอื ไม่) บรษิ ทั อินทร ประกันภัย จ�ำกัด (มหาชน) บริษทั โฮเรก้า แมเนจเม้นท์ จำ� กัด ไทย เปน็ ผถู้ อื หนุ้ รายใหญแ่ ละมกี รรมการรว่ มกนั กบั บรษิ ทั ไทย บรษิ ัทยอ่ ยของผูถ้ ือหนุ้ รายใหญ่ ไทย มผี ูถ้ ือหุ้นรายใหญ่กลุม่ เดยี วกัน ไทย มีผูถ้ อื หุ้นรายใหญ่กลุ่มเดียวกัน ไทย ผู้ถอื หุ้นรายใหญม่ ีกรรมการรว่ มกันกบั บริษัท www.siamfood.co.th 79
ชื่อกิจการ ประเทศท่จี ัดตั้ง/สญั ชาติ ลกั ษณะความสมั พนั ธ์ บรษิ ทั คอนเซพ แลนด์ 2 จำ� กดั บริษทั ทซี ีซีคอมเมอรเ์ ชยี ลพรอ็ พเพอรต์ ้ี ไทย ญาตขิ องกรรมการถอื หุ้นสว่ นใหญท่ างอ้อม แมนเนจเมน้ ท์ จ�ำกดั (เดิมช่อื กองทุนรวมอสงั หารมิ ทรัพยแ์ ละ ไทย ญาตขิ องกรรมการถอื หนว่ ยลงทนุ สว่ นใหญท่ างออ้ ม สทิ ธกิ ารเชา่ ไทยคอมเมอรเ์ ชียลอนิ เวสเม้นต์) บรษิ ัท ไทยเบฟเวอเรจ จ�ำกดั (มหาชน) ไทย มกี รรมการร่วมกนั บริษัท แอสเสท เวิรด์ ซนิ เนอร์จี้ จำ� กดั ไทย มกี รรมการร่วมกนั บรษิ ทั เลควิวกอล์ฟ แอนด์ ยอร์ชคลบั จำ� กดั ไทย มีกรรมการร่วมกนั บริษัท ท.ี ซี.ซ.ี เทคโนโลยี จ�ำกดั ไทย มกี รรมการร่วมกัน บริษทั ดีเสรมิ กิจ จ�ำกดั ไทย มกี รรมการรว่ มกัน บริษทั เทอราโกร เฟอร์ตไิ ลเซอร์ จำ� กดั ไทย มกี รรมการร่วมกนั บรษิ ัท น�้ำตาลทพิ ยก์ �ำแพงเพชร จ�ำกัด ไทย มีกรรมการร่วมกนั บรษิ ัท นำ�้ ตาลทิพยส์ ุโขทัย จำ� กัด ไทย มีกรรมการร่วมกัน บรษิ ัท พรพฒั นสิน จ�ำกดั ไทย มีกรรมการรว่ มกัน บริษัท ยูไนเตด็ ไวนเ์ นอร่ี แอนด์ ดิสทลิ เลอร่ี จ�ำกดั ไทย มีกรรมการรว่ มกัน บริษัท อาคเนยแ์ คปปติ อล จำ� กัด ไทย มีกรรมการรว่ มกนั บรษิ ทั อาคเนย์ประกันภยั จ�ำกัด (มหาชน) ไทย มกี รรมการร่วมกนั บริษทั โรงงานอุตสาหกรรมบางปะอิน จ�ำกดั ไทย มีกรรมการร่วมกัน บริษทั ครสิ ตอลลา จ�ำกัด ไทย มกี รรมการรว่ มกัน บริษัท ล้านชา้ ง ดีเวลลอปเมน้ ท์ จ�ำกัด ไทย มกี รรมการร่วมกนั บริษทั พรรณธอิ ร เทรดด้ิง จ�ำกัด ไทย มีกรรมการรว่ มกัน80 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
นโยบายการก�ำหนดราคาสำ� หรับรายการกบั บคุ คลหรอื กจิ การทเ่ี กี่ยวข้องกันอธิบายได้ดงั ต่อไปนี้ รายการ นโยบายการกำ� หนดราคา รายได้จากการขายสินค้า ราคาตลาด รายได้จากการขายบรรจุภัณฑ์ ราคาตามท่ีตกลงรว่ มกนั รายไดค้ ่าเช่าที่ดนิ ราคาตามท่ตี กลงกนั ตามสัญญา ขายสนิ ทรัพย์ ราคาตามทีต่ กลงร่วมกนั รายไดเ้ งนิ ปนั ผล ตามมติที่ประชมุ ผถู้ ือห้นุ รายได้ดอกเบ้ีย อัตราร้อยละ 2.00 - 2.50 ต่อปี / MLR หกั ร้อยละ 0.5 รายได้อ่นื ราคาตามทีต่ กลงรว่ มกนั ซอ้ื วตั ถุดิบ ราคาตลาด ซอ้ื สนิ คา้ ราคาตามทตี่ กลงรว่ มกัน ซ้ือสนิ ทรพั ย์ ราคาตามที่ตกลงร่วมกัน คา่ เชา่ ด�ำเนนิ งาน ตามสัญญาท่ีตกลงร่วมกนั คา่ ตอบแทนกรรมการ ตามมตทิ ปี่ ระชุมผถู้ อื ห้นุ คา่ ใช้จ่ายอืน่ ราคาตามท่ีตกลงรว่ มกนัสัญญาส�ำคญั ท่ที ำ� กับกิจการทเี่ ก่ยี วข้องกนั สัญญาให้เช่าทด่ี ิน เมอ่ื วนั ท่ี 1 กนั ยายน 2559 บรษิ ทั ทำ� สญั ญาใหเ้ ชา่ ทดี่ นิ กบั บรษิ ทั พรพฒั นสนิ จำ� กดั ซง่ึ เปน็ บรษิ ทั ทเี่ กยี่ วขอ้ งกนั ของบรษิ ทั สญั ญาเชา่ มีกำ� หนดระยะเวลา 1 ปี 7 เดือน เริ่มตั้งแตว่ ันที่ 1 กนั ยายน 2559 ถงึ วันที่ 31 มีนาคม 2561 โดยบริษัทท่เี กีย่ วข้องกันดงั กล่าวมภี าระผูกพันทจี่ ะต้องจา่ ยคา่ เช่าใหแ้ ก่บริษทั ตามอตั ราท่ีระบุไว้ในสัญญา สัญญาเชา่ ที่ดนิ เมือ่ วันที่ 22 เมษายน 2559 บริษทั ทำ� สญั ญาเช่าที่ดนิ กบั บริษทั คอนเซพ แลนด์ 2 จ�ำกดั ซ่ึงเป็นบริษัทท่ีเกี่ยวข้อกนั ของบรษิ ัทสัญญาเชา่ มกี ำ� หนดระยะเวลา 2 ปี 10 เดอื น เร่มิ ตั้งแต่วันท่ี 1 มีนาคม 2559 ถึงวันท่ี 31 ธันวา 2561 โดยบริษทั มภี าระผูกพันทจ่ี ะตอ้ งจา่ ย ค่าเชา่ ตามอัตราทีร่ ะบุไว้ในสัญญา เมื่อวนั ที่ 30 ธันวาคม 2557 บริษัททำ� สัญญาเชา่ ที่ดนิ กับบริษัท วาไรต้ี แอสเซท็ 3 จ�ำกดั ซงึ่ เป็นบรษิ ัททีเ่ กี่ยวขอ้ งกนั ของบริษัทสญั ญาเช่ามกี ำ� หนดระยะเวลา 3 ปี เร่มิ ตัง้ แต่วันที่ 1 มกราคม 2558 ถึงวันท่ี 31 ธันวาคม 2560 โดยบริษัทมีภาระผกู พนั ทจี่ ะต้องจา่ ยคา่ เช่าตามอัตราทร่ี ะบุไว้ในสญั ญา เม่อื วนั ท่ี 10 พฤศจิกายน 2558 บรษิ ทั ควอลติ ี้ ไพนแ์ อปเปิล โปรดกั ส์ จ�ำกดั ซึง่ เปน็ บริษทั ยอ่ ยของบรษิ ทั ท�ำสัญญาเชา่ ท่ีดินกบับริษัท ดีเสริมกิจ จ�ำกัด ซึ่งเป็นบริษัทที่เก่ียวข้องกันของบริษัท สัญญาเช่ามีก�ำหนดระยะเวลา 3 ปี เริ่มต้ังแต่วันที่ 10 พฤศจิกายน 2558 ถึงวันท่ี 9 พฤศจิกายน 2561 โดยบริษทั ยอ่ ยดังกล่าวมภี าระผกู พนั ทจี่ ะต้องจ่ายคา่ เช่าตามอัตราที่ระบไุ ว้ในสญั ญา เม่อื วันที่ 1 พฤศจกิ ายน 2559 บริษัท ควอลิต้ี ไพนแ์ อปเปลิ โปรดกั ส์ จ�ำกดั ซงึ่ เป็นบรษิ ทั ย่อยของบรษิ ทั ท�ำสัญญาเช่าท่ีดินกบับริษัท ดีเสริมกิจ จ�ำกัด ซึ่งเป็นบริษัทที่เกี่ยวข้องกันของบริษัท สัญญาเช่ามีก�ำหนดระยะเวลา 3 ปี เร่ิมตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2559 ถึง วันที่ 30 กันยายน 2562 โดยบรษิ ทั ยอ่ ยดังกลา่ วมภี าระผกู พนั ท่จี ะตอ้ งจา่ ยค่าเชา่ ตามอตั ราทรี่ ะบไุ ว้ในสญั ญา www.siamfood.co.th 81
สญั ญาเชา่ และบรกิ ารอาคารส�ำนกั งาน เมื่อวันท่ี 26 ธันวาคม 2557 บริษัทท�ำสัญญาเช่าและบริการอาคารส�ำนักงานกับบริษัท ทีซีซีคอมเมอร์เชียลพร็อพเพอร์ต้ีแมนเนจเมน้ ท์ จ�ำกัด ซง่ึ เป็นบริษัททีเ่ กีย่ วขอ้ งกันของบริษัท สญั ญาดังกล่าวมกี ำ� หนดระยะเวลา 3 ปี เร่ิมต้ังแต่วนั ท่ี 26 ธนั วาคม 2557 ถงึ วนั ท่ี25 ธนั วาคม 2560 โดยบรษิ ัทมภี าระผูกพันที่จะตอ้ งจ่ายค่าเชา่ และคา่ บริการตามอัตราที่ระบไุ ว้ในสัญญา สัญญาบรกิ ารระบบโทรศพั ท์และอุปกรณค์ อมพิวเตอร์ บริษัทและบริษัทย่อยของบริษัทท�ำสัญญาบริการระบบโทรศัพท์และอุปกรณ์คอมพิวเตอร์หลายฉบับกับบริษัท ที.ซี.ซี. เทคโนโลยี จำ� กัด ซงึ่ เป็นบริษัททเี่ ก่ยี วข้องกนั ของบริษทั สญั ญามีก�ำหนดระยะเวลาตงั้ แต่ 1 ปี ถึง 5 ปี และจะครบก�ำหนดในระหวา่ งปี 2560 ถงึ ปี 2563 โดยบริษัทและบรษิ ทั ย่อยของบรษิ ัทมภี าระผูกพนั ทีจ่ ะต้องจ่ายคา่ บริการตามอัตราทร่ี ะบุไว้ในสัญญา สัญญาเช่ายานพาหนะ บรษิ ทั และบริษัทย่อยของบริษัททำ� สัญญาเช่ารถยนตห์ ลายฉบับกับบรษิ ัท อาคเนยแ์ คปปติ อล จำ� กดั ซ่งึ เป็นบรษิ ทั ท่เี กี่ยวขอ้ งกนัของบริษัท สัญญาแต่ละฉบับมีก�ำหนดระยะเวลา 5 ปี และจะครบก�ำหนดในระหว่างปี 2560 ถึงปี 2565 โดยบริษัทและบริษัทย่อยของบริษัทมี ภาระผกู พนั ท่ีจะต้องจ่ายค่าเช่าตามอัตราที่ระบไุ ว้ในสญั ญา สัญญาเชา่ พื้นทีเ่ พือ่ จดั วางคอมพวิ เตอร์แมข่ ่าย เม่อื วันท่ี 1 กันยายน 2560 บริษัทท�ำสญั ญาเชา่ พื้นท่เี พอื่ จดั วางคอมพิวเตอรแ์ มข่ ่ายกบั บริษทั ท.ี ซ.ี ซี. เทคโนโลยี จ�ำกดั ซ่งึ เป็นบรษิ ทั ทีเ่ กี่ยวข้องกันของบริษัท สัญญาดงั กลา่ วมกี ำ� หนดระยะเวลา 1 ปี เร่ิมตง้ั แตว่ นั ที่ 1 กันยายน 2560 ถึงวนั ที่ 31 สงิ หาคม 2561 โดยบริษทั ม ี ภาระผกู พันที่จะต้องจ่ายค่าเชา่ ตามอัตราท่ีระบไุ ว้ในสญั ญา นโยบาย และข้นั ตอนในการอนุมัติการทำ� รายการระหวา่ งกนั รายการระหวา่ งกนั ของบรษิ ทั ฯ เปน็ ไปตามการดำ� เนนิ ธรุ กจิ การคา้ ปกตทิ ว่ั ไป และเปน็ ประโยชนส์ งู สดุ ตอ่ บรษิ ทั ฯ โดยมกี ารปฏบิ ตั ิตามขนั้ ตอนการจดั ซอื้ ทงั้ นี้ หากเปน็ รายการทมี่ สี าระสำ� คญั หรอื มคี วามผกู พนั ระยะยาว บรษิ ทั ฯ จะใหค้ ณะกรรมการตรวจสอบ หรอื ผเู้ ชย่ี วชาญอสิ ระ พจิ ารณาตรวจสอบและใหค้ วามเห็นถงึ ความเหมาะสมของราคาซึ่ง เปน็ ไปตามราคาปกตธิ ุรกิจหรอื เปน็ ราคาที่อา้ งอิงกบั ราคาตลาด และความสมเหตสุ มผลของการทำ� รายการดว้ ย โดย คณะกรรมการบรษิ ทั จะตอ้ งปฏบิ ตั ใิ หเ้ ปน็ ไปตามกฎหมายวา่ ดว้ ยหลกั ทรพั ยแ์ ละตลาดหลกั ทรพั ย ์และประกาศ ค�ำสั่ง หรือข้อก�ำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย รวมตลอดถึงการปฏิบัติตามข้อก�ำหนดเก่ียวกับการเปิดเผยข้อมูล การทำ� รายการเกี่ยวโยงและการได้มาหรือจำ� หนา่ ยทรัพยส์ นิ ทสี่ �ำคญั ของบริษัท82 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
ฐแลาะนผะทลกางากราดร�ำเเงนนิ ินงาน13. ข้อมูลทางการเงนิ ที่ส�ำคญั (หน่วย : 1,000 บาท) ก) ตารางสรุปงบการเงนิ (งบการเงินรวม) งบการเงินรวมรายการ 2560 (12 เดือน) 2559 (9 เดือน) 2558 (9 เดอื น) 2558 (12 เดอื น) จ�ำนวนเงิน % จำ� นวนเงิน % จำ� นวนเงนิ % จ�ำนวนเงนิ % สนิ ทรัพย์รวม 2,815,110 100 2,791,850 100 2,626,527 100 2,779,896 100 หนี้สินรวม 390,908 13.89 326,435 ส่วนของผถู้ ือห้นุ 86.11 11.69 428,819 12.47 509,746 18.34 รายได้รวม 2,424,202 2,465,415 รายไดจ้ ากการขาย 3,586,182 100 3,201,598 88.31 2,197,708 83.67 2,270,150 81.66 กำ� ไร(ขาดทนุ )ขั้นต้น 3,510,528 97.89 3,077,433 ก�ำไร(ขาดทนุ )สุทธิ 13.16 100 2,699,674 100 3,714,686 100 เงนิ สดสุทธิจากการได้มา 462,135 10.72 196,988 (ใช้ไป)จากกจิ กรรมด�ำเนินงาน 384,550 191,035 96.12 2,645,828 98.01 3,654,973 98.39 เงนิ สดสุทธิได้มา(ใช้ไป) 501,443 540,410 จากกิจกรรมลงทนุ 6.40 (12,540) (0.47) 128,984 3.53 เงนิ สดสุทธิไดม้ า(ใช้ไป) 246,656 จากกจิ กรรมจัดหาเงนิ 5.97 (155,125) (5.75) (88,463) (2.38) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด (325,588) เพิม่ ข้นึ (ลดลง) สุทธิ (2,693) (52,369) 422,511 (115,240) (87,492) (129,735) (50,084) (11,865) (29,040) 375,086 (102,050) (211,143) www.siamfood.co.th 83
ข) อตั ราสว่ นทางการเงินท่ีสำ� คัญทส่ี ะทอ้ นถงึ ฐานะการเงนิ และผลการดำ� เนินงาน อตั ราส่วนทางการเงิน งบการเงินรวมอัตราสว่ นแสดงสภาพคลอ่ ง หนว่ ย 2560 2559 2558อตั ราส่วนเงนิ ทนุ หมุนเวยี น (12 เดอื น) (9 เดือน) (9เดือน) (12 เดอื น)อัตราส่วนสินทรัพย์คลอ่ งตวัระยะเวลาในการเรียกเก็บหน้ี เท่า 4.95 4.49 2.53 2.48ระยะเวลาการถอื ครองสนิ ค้า เทา่ 3.61 2.69 1.43 1.13อตั ราส่วนเกยี่ วกับความสามารถในการทำ� ก�ำไร วนั 17.42 29.90 27.69 26.98อัตราก�ำไรข้ันตน้ วนั 44.03 53.25 50.56 47.99อัตราก�ำไรสุทธิก�ำไร(ขาดทุน) ตอ่ หุ้น % 13.16 6.40 (0.47) 3.53อตั ราสว่ นราคาหุ้นตอ่ ก�ำไร % 10.72 5.97 (5.75) (2.38)อัตราสว่ นเก่ียวกบั การบรหิ ารสนิ ทรัพย์ บาท 18.31 9.10 (7.39) (4.21)อัตราผลตอบแทนต่อสว่ นของผถู้ ือหนุ้ 23.08 (32.49) (56.97)อตั ราผลตอบแทนตอ่ สนิ ทรพั ยร์ วม 12.23อัตราผลตอบแทนต่อสินทรพั ย์ถาวร 7.75 (7.06) (3.90)อตั ราการหมุนเวยี นของสนิ ทรพั ย์ % 15.86 6.84 (5.91) (3.18)อัตราสว่ นทางการเงนิ % 13.66 27.37 (20.59) (11.86)อตั ราสว่ นหน้สี ินรวมตอ่ สินทรัพย์รวม % 60.13 1.10 0.97 1.34อตั ราส่วนหน้ีสินต่อสว่ นของผู้ถือหุ้น เทา่ 1.25 0.12 0.16 0.18 เทา่ 0.14 0.13 0.20 0.22 เทา่ 0.1614. การวเิ คราะหแ์ ละคำ� อธบิ ายของฝา่ ยจัดการ การวิเคราะห์ฐานะการเงนิ และผลการดำ� เนินงาน ตามท่ี ท่ีประชุมสามัญผถู้ อื หนุ้ ครงั้ ท่ี บมจ. 24 ประจำ� ปี 2559 เมือ่ วันศุกร์ที่ 22 เมษายน 2559 ได้มมี ตอิ นุมัติใหบ้ รษิ ทั เปลย่ี นแปลงรอบปีบัญชี จากเดิมส้ินสุดวันที่ 31 ธันวาคม เป็น สิ้นสุดวันท่ี 30 กันยายน ของทุกปี โดยให้มีผลเร่ิมรอบปีบัญชีแรกในปี 2559 ต้ังแต่ วันที่ 1 มกราคม 2559 และสน้ิ สดุ วนั ท่ี 30 กนั ยายน 2559 ระยะเวลา 9 เดือน เพอ่ื ประโยชน์ในการเปรยี บเทยี บและวเิ คราะหง์ บการเงนิ บรษิ ทั จงึ ชแี้ จงผลการดำ� เนนิ งานของบรษิ ทั สำ� หรบั ปี สนิ้ สดุ วนั ที่ 30 กนั ยายน2560 เปรียบเทยี บกับงวด 12 เดอื นของปี 2559 ตั้งแตว่ นั ที่ 1 ตลุ าคม 2558 - สน้ิ สดุ วันที่ 30 กันยายน 2559 โดยมีรายละเอยี ดดังหมายเหตุประกอบงบการเงนิ ขอ้ 35 ภาพรวมธุรกจิ งบกำ� ไรขาดทนุ รวมสำ� หรบั ปี สนิ้ สุดวนั ที่ 30 กันยายน 2560 ของบรษิ ทั อาหารสยาม จำ� กดั (มหาชน) มยี อดรายไดร้ วม 3,586.18ล้านบาท มผี ลกำ� ไรสทุ ธิจากการดำ� เนินงาน 209.07 ลา้ นบาท เม่ือรวมส่วนแบง่ ก�ำไรในบริษทั ร่วมจ�ำนวน 175.48 ล้านบาท จึงมกี �ำไรสุทธิรวม384.55 ล้านบาท ในขณะท่ีงวดเดียวกันของปีก่อน บริษัทมียอดรายได้รวม 4,261.52 ล้านบาท มีผลก�ำไรสุทธิจากการด�ำเนินงาน 196.25 ล้านบาท เมอื่ รวมส่วนแบ่งก�ำไรในบริษัทร่วมจำ� นวน 61.45 ล้านบาท จึงมกี ำ� ไรสุทธิรวม 257.70 ลา้ นบาท ก�ำไรสทุ ธเิ ปลย่ี นแปลงเพิ่มขน้ึ 126.85 ล้านบาท หรอื คดิ เปน็ 49.22%84 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
วิเคราะห์ผลการด�ำเนินงานของบริษัทส�ำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2560 (งบการเงินรวม ที่ผ่านการตรวจสอบ จากผ้สู อบบัญช)ี 1) บริษัทมีรายไดจ้ ากการขายจ�ำนวน 3,510.53 ล้านบาท ลดลงจากงวดเดยี วกันของปีก่อนเปน็ จำ� นวน 576.05 ลา้ นบาท หรอื คิดเป็น 14.10% เน่ืองจากราคาขายนำ้� สับปะรดเขม้ ข้นเฉลย่ี ลดลง 35.67% จากงวดเดยี วกนั ของปีก่อน อตั ราสว่ นของต้นทุนขายตอ่ ยอดขายประจำ� ปี 2560 คิดเป็น 86.84% ขณะที่งวดเดยี วกนั ของปกี อ่ นอยทู่ ่ี 91.90% เนอื่ งจาก ราคาสบั ปะรดสดที่เป็น วัตถดุ บิ มรี าคาลดลง 34.91% ประกอบกับการควบคมุ ค่าใช้จ่ายในการผลิตของบรษิ ทั 2) บริษัทมีขาดทุนจากการวัดมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์ชีวภาพตามมาตรฐานการบัญชีฉบับท่ี 41 เร่ืองเกษตรกรรม ท่ีมีผล ปฏิบัติต้ังแต่วันที่ 1 มกราคม 2559 จ�ำนวน 8.16 ล้านบาท เน่ืองจากราคาสับปะรดสดในตลาด ณ วันสิ้นรอบบัญชีปี 2560 ลดลงตำ�่ กวา่ ต้นทนุ ปลกู ขณะทีง่ วดเดียวกนั ของปกี อ่ นมกี �ำไรจากการวัดมูลคา่ ยตุ ธิ รรม 65.17 ลา้ นบาท 3) คา่ ใชจ้ า่ ยกำ� ลงั การผลติ วา่ งเปลา่ เพม่ิ ขน้ึ จากปกี อ่ น 12.43 ลา้ นบาท เนอื่ งจากบรษิ ทั ยอ่ ยมปี รมิ าณสบั ปะรดสดเขา้ ผลติ นอ้ ยกวา่ ก�ำลงั การผลติ ปกติ 4) ผลการด�ำเนินงานของบริษัทร่วมคอื บริษทั อสี เทริ ์น ซบี อรด์ อินดัสเตรยี ล เอสเตท (ระยอง) จ�ำกัด สำ� หรบั ปี 2560 บรษิ ัทรบั รู้ ส่วนแบ่งก�ำไรตามวิธีส่วนได้เสีย จ�ำนวน 175.48 ล้านบาท ซ่ึงเพ่ิมข้ึนจากงวดเดียวกันของปีก่อน 114.03 ล้านบาท คิดเป็น 185.57% เนื่องจาก บรษิ ทั ร่วมมีรายได้จากการขายอสังหาริมทรัพย์เพมิ่ ขนึ้ จากปกี ่อน ณ วนั ที่ 30 กนั ยายน 2560 งบแสดงฐานะการเงนิ รวมมอี ตั ราสว่ นหนสี้ นิ ตอ่ สว่ นของผถู้ อื หนุ้ เทา่ กบั 0.16 เทา่ เพม่ิ ขน้ึ จาก 30 กนั ยายน2559 ซึง่ มอี ัตราสว่ นเท่ากับ 0.13 เทา่ สาเหตุหลกั เกดิ จากเจา้ หนก้ี ารค้าสูงขึ้น เนื่องจากเดอื นกนั ยายน 2560 มีวตั ถดุ บิ เข้าผลิตมากกว่าปีกอ่ น งบแสดงฐานะการเงิน งบแสดงฐานะการเงนิ ณ วันที่ 30 กันยายน 2560 บริษทั มีสินทรัพย์รวม 2,815.11 ล้านบาท เพิม่ ขน้ึ จาก ณ วนั ท่ี 30 กันยายน2559 จ�ำนวน 23.26 ล้านบาท หรอื เพิม่ ขึน้ ร้อยละ 0.83 ซงึ่ มีรายละเอยี ดของการเปลยี่ นแปลงในสนิ ทรพั ยแ์ ละหน้สี ินต่าง ๆ โดยสังเขปดงั นี้ สนิ ทรัพย์ - เงนิ สดและรายการเทยี บเท่าเงนิ สดเพิ่มขึน้ 421.88 ลา้ นบาท - ลูกหนก้ี ารคา้ เพ่มิ ขึน้ 24.84 ล้านบาท - สนิ ค้าคงเหลือเพ่มิ ขนึ้ 38.67 ลา้ นบาท - ตราสารทุนท่ีเปน็ หลักทรพั ยเ์ ผ่อื ขายลดลง 104.92 ลา้ นบาท - เงนิ ลงทุนในบริษัทร่วมลดลง 144.38 ลา้ นบาท - ท่ีดนิ อาคาร และอุปกรณ์ ลดลง 58.38 ลา้ นบาท - สินทรพั ย์ชวี ภาพลดลง 20.96 ล้านบาท - สนิ ทรัพยภ์ าษีเงนิ ได้รอการตดั บัญชลี ดลง 65.53 ลา้ นบาท หน้สี นิ บรษิ ัทมหี นสี้ นิ รวม 390.91 ลา้ นบาท เพ่มิ ขนึ้ จาก ณ วันท ่ี 30 กนั ยายน 2559 จำ� นวน 64.48 ล้านบาท หรอื เพ่มิ ขน้ึ ร้อยละ19.75 รายการที่ส�ำคัญ มาจากการเพ่ิมขึ้นของหนี้สินหมุนเวียน ได้แก่ เจ้าหนี้การค้าเพิ่มข้ึน 46.44 ล้านบาท เจ้าหน้ีอ่ืนเพิ่มข้ึน 18.58 ลา้ นบาท เงนิ รับลว่ งหนา้ คา่ สินค้าลดลง 4.33 ล้านบาท และภาระผกู พนั ผลประโยชน์พนักงานเพิ่มขึ้น 4.54 ล้านบาท สว่ นของผู้ถอื หนุ้ บรษิ ัทมีส่วนของผูถ้ ือหุน้ 2,424.20 ล้านบาท ลดลงจาก ณ วันที่ 30 กนั ยายน 2559 41.21 ลา้ นบาท หรือลดลงร้อยละ 1.67 เป็นการลดลงจากการจ่ายเงินปันผลให้กับผู้ถือหุ้น 325.50 ล้านบาท เพิ่มข้ึนจากก�ำไรของผลประกอบการส�ำหรับปี 2560 จำ� นวน 384.55 ลา้ นบาท และลดลงจากก�ำไรขาดทนุ เบด็ เสร็จอื่น 100.26 ล้านบาท www.siamfood.co.th 85
งบกระแสเงินสด งบกระแสเงนิ สด สำ� หรบั งวดสบิ สองเดอื นสน้ิ สดุ วนั ท่ี 30 กนั ยายน 2560 บรษิ ทั มเี งนิ สดและรายการเทยี บเทา่ เงนิ สดสทุ ธิ เพม่ิ ขนึ้ จากเม่ือวันท่ี 30 กันยายน 2559 จำ� นวน 422.51 ลา้ นบาท โดยแยกกระแสเงินสดจากแต่ละกิจกรรมไดด้ ังตอ่ ไปนี้ 1. กระแสเงนิ สดสุทธไิ ดม้ าจากกิจกรรมดำ� เนินงานจ�ำนวน 501.44 ลา้ นบาท มกี จิ กรรมหลกั ดงั นี้ - เงินสดรบั จากกำ� ไรในการด�ำเนนิ งาน 515.24 ลา้ นบาท - เงินสดรบั จากการไดเ้ ครดิตจากเจ้าหน้ ี 46.44 ลา้ นบาท - เงินสดรบั จากการได้เครดิตจากเจ้าหนอี้ ่ืน 20.93 ล้านบาท - เงนิ สดจา่ ยไปในสนิ คา้ คงเหลอื (37.74) ลา้ นบาท - เงินสดจ่ายจากการให้เครดติ ลกู หนกี้ ารค้า (24.58) ล้านบาท - เงนิ สดจา่ ยสินทรพั ย์หมนุ เวียนอน่ื (10.51) ลา้ นบาท - เงนิ สดรับล่วงหน้าคา่ สนิ คา้ ลดลง (4.33) ล้านบาท - เงินสดจา่ ยผลประโยชนพ์ นักงาน (3.31) ลา้ นบาท 2. กระแสเงินสดสุทธิได้มาจากกจิ กรรมลงทนุ จำ� นวน 246.66 ลา้ นบาท มกี ิจกรรมหลกั ดังน้ี - เงินสดรับจากเงนิ ปนั ผล 371.54 ลา้ นบาท - เงินสดรับจากเงนิ ใหก้ ยู้ มื ระยะส้ันแก่บรษิ ัทที่เกยี่ วขอ้ งกัน 40.00 ลา้ นบาท - เงินสดรับจากดอกเบี้ย 9.50 ลา้ นบาท - เงนิ สดรับจากการลดมลู คา่ หุน้ สามญั ของเงนิ ลงทนุ เผอ่ื ขาย 4.85 ลา้ นบาท - เงนิ สดจา่ ยเพือ่ ลงทนุ ในสนิ ทรัพยช์ วี ภาพ (149.46) ลา้ นบาท - เงินสดจ่ายซอื้ อาคาร และอปุ กรณ์ (27.65) ลา้ นบาท 3. กระแสเงนิ สดสุทธิจ่ายไปในกิจกรรมจัดหาเงิน จำ� นวน (325.59) ล้านบาท มกี จิ กรรมหลักดงั น้ี - จา่ ยเงินปันผลให้ผู้ถอื หุ้นของบริษทั (325.50) ล้านบาท86 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
ขราอยงคงาณนะคกวรารมมรกบั าผรดิตช่ออรบายงานทางการเงนิ คณะกรรมการบรษิ ัท อาหารสยาม จ�ำกดั (มหาชน) ได้ให้ความสำ� คัญตอ่ หน้าทแ่ี ละความรับผดิ ชอบดแู ลกิจการบรษิ ทั ให้เป็นไปตามนโยบายการกำ� กบั ดแู ลกจิ การทด่ี ี และเปน็ ผรู้ บั ผดิ ชอบตอ่ งบการเงนิ และสารสนเทศทางการเงนิ ทป่ี รากฏในรายงานประจำ� ปี 2560 ซง่ึ จดั ทำ� ตามมาตรฐานการบัญชีท่ีรับรองท่ัวไปในประเทศไทย โดยเลือกใช้นโยบายการบัญชีท่ีเหมาะสมและถือปฏิบัติอย่างสม่�ำเสมอ และใช้ดุลยพินิจอย่างระมัดระวังและประมาณการที่สมเหตุสมผลในการจัดทำ� รวมทั้งการเปิดเผยข้อมูลสำ� คัญอย่างเพียงพอในหมายเหตุประกอบงบการเงินเพื่อให้เกิดความโปร่งใสและเป็นประโยชน์ตอ่ ผู้ถือหนุ้ และนกั ลงทนุ ท่วั ไป คณะกรรมการบรษิ ทั จดั ใหม้ รี ะบบบรหิ ารความเสยี่ งและระบบควบคมุ ภายในทเ่ี หมาะสมและมปี ระสทิ ธผิ ล เพอื่ ใหเ้ ชอื่ มน่ั อยา่ งมเี หตผุ ลวา่ ข้อมลู ทางบญั ชมี ีความถูกตอ้ ง ครบถ้วนและเพยี งพอส�ำหรับการดูแลรกั ษาทรพั ย์สนิ และปอ้ งกันไมใ่ หเ้ กดิ การทจุ รติ หรอื มกี ารด�ำเนินการที่ผิดปกติอย่างมีสาระส�ำคัญและเพ่ือให้ม่ันใจว่ารายการท่ีเก่ียวโยงกันซ่ึงอาจทำ� ให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์เป็นรายการจริงทางการค้าอนั เปน็ ธุรกจิ ปกตทิ ่ัวไปอยา่ งสมเหตสุ มผลและเปน็ ประโยชน์สงู สุดรวมท้ังมีการปฏบิ ตั ติ ามกฎหมายและ กฎเกณฑท์ ่ีเกี่ยวขอ้ ง ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบไดร้ ายงานผลการปฏบิ ตั งิ านตอ่ คณะกรรมการบรษิ ทั แลว้ และไดร้ ายงานความเหน็ เกยี่ วกบั เรอื่ งนใ้ี นรายงานคณะกรรมการตรวจสอบซ่ึงปรากฏในรายงานประจำ� ปี คณะกรรมการบรษิ ทั มคี วามเหน็ วา่ ระบบการควบคมุ ภายในของบรษิ ทั โดยรวมอยใู่ นระดบั ทน่ี า่ พอใจและสามารถสรา้ ง ความเชอ่ื มนั่อย่างมเี หตุผลต่อความเชื่อถือไดข้ องงบการเงินของบริษัททแ่ี สดงฐานะการเงนิ และผลการด�ำเนินงานสำ� หรับปี ส้นิ สุด วนั ท ่ี 30 กันยายน 2560ซึ่งผู้สอบบัญชีของบริษัทได้ตรวจสอบ และแสดงความเห็นว่างบการเงินแสดงฐานะการเงินและผลการด�ำเนินงานโดยถูกต้องตามท่ีควรในสาระสำ� คัญตามหลกั การบัญชที ี่รับรองทัว่ ไป( นายเทยี ร เมฆานนทช์ ัย ) ( นายเกรม แอนโทนี่ คอ้ กซ ) ประธานกรรมการ กรรมการและกรรมการผู้จัดการ www.siamfood.co.th 87
รายงานของผูส้ อบบญั ชีรับอนุญาตเสนอ ผู้ถือหุ้นบริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)ความเหน็ข้าพเจ้าได้ตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการของบริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย (กลุ่มบริษัท) และของเฉพาะบรษิ ทั อาหารสยาม จำ�กดั (มหาชน) (บรษิ ทั ) ตามลำ�ดบั ซงึ่ ประกอบดว้ ยงบแสดงฐานะการเงนิ รวมและงบแสดงฐานะการเงนิ เฉพาะกจิ การ ณ วันที่ 30 กนั ยายน 2560 งบกำ�ไรขาดทุนเบด็ เสร็จรวมและงบกำ�ไรขาดทนุ เบ็ดเสร็จเฉพาะกจิ การ งบแสดงการเปลยี่ นแปลงสว่ นของผู้ถือหุ้นรวมและงบแสดงการเปล่ียนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นเฉพาะกิจการ และงบกระแสเงินสดรวมและงบกระแสเงินสดเฉพาะกิจการ สำ�หรับปี ส้ินสดุ วนั เดียวกนั รวมถึงหมายเหตซุ งึ่ ประกอบด้วยสรุปนโยบายการบญั ชที ี่สำ�คญั และเรอ่ื งอนื่ ๆข้าพเจ้าเห็นว่า งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการข้างต้นน้ีแสดงฐานะการเงินรวมและฐานะการเงินเฉพาะกิจการของกลุ่มบริษัทและ บรษิ ทั ตามลำ�ดบั ณ วนั ที่ 30 กนั ยายน 2560 ผลการดำ�เนนิ งานรวมและผลการดำ�เนนิ งานเฉพาะกจิ การ และกระแสเงนิ สดรวมและกระแสเงนิ สดเฉพาะกิจการ สำ�หรบั ปีสน้ิ สดุ วันเดียวกนั โดยถูกตอ้ งตามที่ควรในสาระสำ�คญั ตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนิเกณฑ์ในการแสดงความเหน็ขา้ พเจา้ ไดป้ ฏบิ ตั งิ านตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญั ชี ความรบั ผดิ ชอบของขา้ พเจา้ ไดก้ ลา่ วไว้ในวรรคความรบั ผดิ ชอบของผสู้ อบบญั ชีต่อการตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการในรายงานของข้าพเจ้า ข้าพเจ้ามีความเป็นอิสระจากกลุ่มบริษัทและบริษัทตาม ข้อก�ำหนดจรรยาบรรณของผู้ประกอบวิชาชีพบัญชีที่ก�ำหนดโดยสภาวิชาชีพบัญชี ในส่วนท่ีเกี่ยวข้องกับการตรวจสอบงบการเงินรวมและ งบการเงินเฉพาะกิจการ และข้าพเจ้าได้ปฏิบัติตามความรับผิดชอบด้านจรรยาบรรณอ่ืนๆ ซึ่งเป็นไปตามข้อก�ำหนดเหล่านี้ ข้าพเจ้าเช่ือว่า หลักฐานการสอบบญั ชีทข่ี ้าพเจา้ ไดร้ บั เพียงพอและเหมาะสมเพื่อใชเ้ ป็นเกณฑ์ในการแสดงความเหน็ ของข้าพเจา้เร่ืองส�ำ คญั ในการตรวจสอบเรอื่ งสำ�คญั ในการตรวจสอบคอื เรอ่ื งตา่ งๆ ทมี่ นี ยั สำ�คญั ทส่ี ดุ ตามดลุ ยพนิ จิ เยย่ี งผปู้ ระกอบวชิ าชพี ของขา้ พเจา้ ในการตรวจสอบงบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การสำ�หรบั งวดปจั จบุ นั ขา้ พเจา้ ไดน้ ำ�เรื่องเหลา่ นมี้ าพจิ ารณาในบรบิ ทของการตรวจสอบงบการเงนิ รวมและงบการเงนิเฉพาะกิจการโดยรวมและในการแสดงความเห็นของข้าพเจ้า ทั้งนี้ข้าพเจ้าไม่ไดแ้ สดงความเหน็ แยกต่างหากสำ�หรบั เรือ่ งเหลา่ นี้88 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
การรับรูส้ นิ ทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตดั บัญชีอา้ งถงึ หมายเหตปุ ระกอบงบการเงินขอ้ 3 (ท) และ 14 เร่อื งสำ� คัญในการตรวจสอบ ไดต้ รวจสอบเรอื่ งดงั กลา่ วอย่างไร กลมุ่ บรษิ ทั และบรษิ ทั รบั รสู้ นิ ทรพั ยภ์ าษเี งนิ ไดร้ อการตดั บญั ชที ่ี วิธีการตรวจสอบของข้าพเจา้ รวมถึงเกิดจากผลขาดทุนทางภาษีท่ียังไม่ได้ใช้ยกไป ซ่ึงการใช้ประโยชน์จากสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีข้ึนอยู่กับก�ำไรทางภาษีในอนาคต • การท�ำความเข้าใจแผนงานการประมาณการกำ� ไรและความสามารถที่จะนำ� ผลขาดทุนดังกล่าวมาใช้ในอนาคตก่อนวันที่ ทางภาษใี นอนาคตขาดทุนทางภาษจี ะหมดอายุ เนื่องจากการประมาณการก�ำไรทางภาษีในอนาคต และการประเมินความสามารถในการใช้ประโยชน์จาก • การประเมินความสมเหตุสมผลของข้อสมมติที่ส�ำคัญท ี่ ผลขาดทุนทางภาษีดังกล่าว เกี่ยวข้องกับการใช้ดุลยพินิจในการ ผู้บริหารใช้ในการประมาณการก�ำไรทางภาษีในอนาคต โดยกำ� หนดขอ้ สมมตทิ ม่ี นี ยั สำ� คญั ของผบู้ รหิ าร ขา้ พเจา้ จงึ ใหค้ วามสำ� คญั พจิ ารณาเปรยี บเทยี บกบั แหลง่ ขอ้ มลู ภายในและภายนอก และในการตรวจสอบ พจิ ารณาแผนงานที่ได้รบั อนมุ ตั ิจากผูบ้ ริหารเปรยี บเทยี บกับ ผ ลการด�ำเนินงานที่เกิดข้ึนจริงและในอดีต และประเมิน ความอ่อนไหวต่อผลจากการเปล่ียนแปลงในสมมติฐาน ตลอดจนทดสอบการค�ำนวณประมาณการก�ำไรทางภาษี ในอนาคตดังกล่าว • การประเมินความเพียงพอของการเปิดเผยข้อมูล ตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนิ www.siamfood.co.th 89
มูลคา่ ของเงนิ ลงทนุ ในบริษัทย่อยและทด่ี ิน อาคารและอปุ กรณข์ องบรษิ ัทยอ่ ยอา้ งถึงหมายเหตปุ ระกอบงบการเงนิ ข้อ 3 (ซ), 3 (ญ), 11 และ 13 เรื่องสำ� คญั ในการตรวจสอบ ได้ตรวจสอบเร่ืองดงั กล่าวอยา่ งไร บริษัทย่อยมีผลขาดทุนจากการด�ำเนินงานและมีผลขาดทุน วธิ ีการตรวจสอบของข้าพเจ้ารวมถึงสะสม จึงเป็นข้อบ่งช้ีว่าเงินลงทุนในบริษัทย่อยและท่ีดิน อาคารและ การท�ำความเข้าใจกระบวนการในการระบุและการพิจารณาอุปกรณ์ของบริษัทย่อยดังกล่าว อาจเกิดการด้อยค่า ผู้บริหาร • การประเมินการด้อยค่าของเงินลงทุนในบริษัทย่อยและท่ีดิน พิจารณาการด้อยค่า ณ วันส้ินรอบระยะเวลารายงาน โดยประมาณ อาคารและอปุ กรณ์มูลค่าท่ีคาดว่าจะได้รับคืนจากมูลค่าจากการใช้ ซึ่งประมาณจากการคิดลดกระแสเงนิ สดท่คี าดว่าจะได้รบั ในอนาคตจากการด�ำเนนิ งาน การประเมินความสมเหตุสมผลของข้อสมมติท่ีส�ำคัญท ี่ เนอื่ งจากการประมาณการมลู คา่ กระแสเงนิ สดทคี่ าดวา่ จะไดร้ บั • ผู้บริหารใช้ในการประมาณการก�ำไรในอนาคตและประมาณ ในอนาคตเก่ียวข้องกับการใช้ดุลยพินิจในการก�ำหนดข้อสมมติท่ีมีนัย การมูลค่ากระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับในอนาคตของ ส�ำคญั ของผู้บริหาร ขา้ พเจ้าจงึ ให้ความส�ำคัญในการตรวจสอบ บริษัทย่อย โดยพิจารณาเปรียบเทียบกับแหล่งข้อมูลภายใน และภายนอก และพิจารณาผลการด�ำเนินงานตามแผนงาน ท่ีไดร้ บั อนมุ ตั จิ ากผบู้ รหิ ารเปรยี บเทยี บกบั ผลการดำ� เนนิ งาน ทเ่ี กดิ ขน้ึ จรงิ และในอดตี รวมทง้ั ปรกึ ษากบั ผเู้ ชยี่ วชาญดา้ นการ ประเมินมูลค่าเกี่ยวกับแบบจ�ำลองทางการเงินท่ีใช้ในการ คำ� นวณประมาณการและอตั ราคิดลด • พิจารณาความอ่อนไหวของข้อสมมติหลักในการประมาณ กระแสเงินสดในอนาคต เพื่อพิจารณาผลกระทบต่อมูลค่า ทค่ี าดวา่ จะไดร้ ับคนื • การประเมินความเพียงพอของการเปิดเผยข้อมูลตาม มาตรฐานการรายงานทางการเงิน90 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
เรอ่ื งอนื่ ๆข้าพเจา้ ขอให้ขอ้ สงั เกตหมายเหตปุ ระกอบงบการเงินขอ้ 2 เกีย่ วกบั การทีบ่ รษิ ัทได้เปลยี่ นแปลงรอบระยะเวลาบญั ชจี ากส้ินสดุ วนั ที่ 31 ธันวาคมเปน็ สนิ้ สดุ วนั ที่ 30 กนั ยายน ในปี 2559 สง่ ผลใหง้ บกำ� ไรขาดทนุ เบด็ เสรจ็ รวมและงบกำ� ไรขาดทนุ เบด็ เสรจ็ เฉพาะกจิ การ งบแสดงการเปลยี่ นแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นรวมและงบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นเฉพาะกิจการ และงบกระแสเงินสดรวมและงบกระแสเงินสดเฉพาะกิจการสำ� หรับงวดส้นิ สุดวนั ที่ 30 กนั ยายน 2560 ครอบคลมุ ระยะเวลาสิบสองเดอื น ขณะทีข่ ้อมูลเปรียบเทยี บเปน็ ขอ้ มูลส�ำหรบั ระยะเวลาเก้าเดอื นส้นิสุดวันที่ 30 กันยายน 2559 ซึ่งท�ำให้ข้อมูลที่น�ำเสนอในรอบระยะเวลาดังกล่าวไม่สามารถเปรียบเทียบกันได้ ดังนั้นกลุ่มบริษัทและบริษัทได้น�ำเสนอข้อมลู เพ่มิ เตมิ ในหมายเหตปุ ระกอบงบการเงินข้อ 35 ในรปู แบบของงบกำ� ไรขาดทนุ เบด็ เสรจ็ รวมและงบกำ� ไรขาดทนุ เบด็ เสรจ็ เฉพาะกจิ การสำ� หรบั ปีสิ้นสุดวนั ที่ 30 กนั ยายน 2559 ซง่ึ ข้าพเจา้ ไม่ได้ตรวจสอบและไม่ได้แสดงความเห็นตอ่ ข้อมูลเพิม่ เติมดงั กลา่ วข้อมูลอนื่ผบู้ รหิ ารเปน็ ผรู้ บั ผดิ ชอบตอ่ ขอ้ มลู อน่ื ขอ้ มลู อนื่ ประกอบดว้ ยขอ้ มลู ซง่ึ รวมอยใู่ นรายงานประจำ� ปี แต่ไมร่ วมถงึ งบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกิจการและรายงานของผสู้ อบบญั ชที ่อี ยใู่ นรายงานนน้ัความเหน็ ของข้าพเจา้ ตอ่ งบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกิจการไมค่ รอบคลมุ ถึงข้อมูลอื่นและขา้ พเจ้าไม่ได้ใหค้ วามเชือ่ มัน่ ต่อข้อมลู อน่ืความรบั ผดิ ชอบของขา้ พเจ้าทีเ่ กยี่ วเนอ่ื งกบั การตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงนิ เฉพาะกิจการ คือ การอา่ นและพิจารณาว่าขอ้ มลู อ่นื มีความขดั แยง้ ทม่ี สี าระสำ� คญั กบั งบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การหรอื กบั ความรทู้ ่ีไดร้ บั จากการตรวจสอบของขา้ พเจา้ หรอื ปรากฏวา่ขอ้ มลู อนื่ มกี ารแสดงขอ้ มลู ทขี่ ดั ตอ่ ขอ้ เทจ็ จรงิ อนั เปน็ สาระสำ� คญั หรอื ไม่ หากในการปฏบิ ตั งิ านดงั กลา่ ว ขา้ พเจา้ ไดข้ อ้ สรปุ วา่ ขอ้ มลู อน่ื มกี ารแสดงขอ้ มลู ท่ขี ดั ตอ่ ข้อเทจ็ จรงิ อนั เปน็ สาระส�ำคัญ ขา้ พเจ้าต้องรายงานขอ้ เทจ็ จรงิ นัน้ ท้ังนี้ ขา้ พเจา้ ไมพ่ บวา่ มีเรือ่ งดงั กล่าวทีต่ ้องรายงานความรับผดิ ชอบของผูบ้ ริหารและผู้มีหนา้ ที่ในการก�ำกับดูแลตอ่ งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการผบู้ รหิ ารมหี นา้ ทร่ี บั ผดิ ชอบในการจดั ทำ� และนำ� เสนองบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การเหลา่ นโี้ ดยถกู ตอ้ งตามทค่ี วรตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนิ และรบั ผดิ ชอบเกยี่ วกบั การควบคมุ ภายในทผ่ี บู้ รหิ ารพจิ ารณาวา่ จำ� เปน็ เพอ่ื ใหส้ ามารถจดั ทำ� งบการเงนิ รวมและงบการเงนิเฉพาะกจิ การท่ีปราศจากการแสดงข้อมลู ทข่ี ดั ต่อขอ้ เทจ็ จรงิ อันเป็นสาระสำ� คัญไม่วา่ จะเกดิ จากการทุจรติ หรือขอ้ ผิดพลาดในการจดั ทำ� งบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การ ผบู้ รหิ ารรบั ผดิ ชอบในการประเมนิ ความสามารถของกลมุ่ บรษิ ทั และบรษิ ทั ในการดำ� เนนิงานตอ่ เนื่อง เปิดเผยเรอื่ งทเี่ กยี่ วกบั การด�ำเนินงานต่อเน่อื ง (ตามความเหมาะสม) และการใช้เกณฑก์ ารบัญชีส�ำหรับการด�ำเนินงานต่อเนอื่ งเวน้แตผ่ ้บู ริหารมีความต้ังใจทจี่ ะเลิกกลมุ่ บรษิ ัทและบรษิ ัท หรือหยดุ ดำ� เนินงานหรือไม่สามารถด�ำเนินงานตอ่ เนอื่ งต่อไปได้ผู้มีหนา้ ท่ีในการก�ำกบั ดูแลมหี น้าทใ่ี นการสอดสอ่ งดูแลกระบวนการในการจัดท�ำรายงานทางการเงนิ ของกล่มุ บริษทั และบรษิ ัทความรบั ผิดชอบของผูส้ อบบญั ชีต่อการตรวจสอบงบการเงนิ รวมและงบการเงินเฉพาะกิจการการตรวจสอบของข้าพเจ้ามีวัตถุประสงค์เพื่อให้ได้ความเช่ือม่ันอย่างสมเหตุสมผลว่างบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการโดยรวมปราศจากการแสดงขอ้ มลู ทขี่ ดั ตอ่ ขอ้ เทจ็ จรงิ อนั เปน็ สาระสำ� คญั หรอื ไม่ ไมว่ า่ จะเกดิ จากการทจุ รติ หรอื ขอ้ ผดิ พลาด และเสนอรายงานของผสู้ อบบัญชีซึ่งรวมความเห็นของข้าพเจ้าอยู่ด้วย ความเชื่อม่ันอย่างสมเหตุสมผลคือความเชื่อม่ันในระดับสูงแต่ไม่ได้เป็นการรับประกันว่าการปฏิบัติงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีจะสามารถตรวจพบข้อมูลท่ีขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระส�ำคัญท่ีมีอยู่ได้เสมอไป ข้อมูลท่ีขัดต่อ www.siamfood.co.th 91
ข้อเท็จจริงอาจเกิดจากการทุจริตหรือข้อผิดพลาดและถือว่ามีสาระส�ำคัญเม่ือคาดการณ์ได้อย่างสมเหตุสมผลว่ารายการท่ีขัดต่อข้อเท็จจริงแต่ละรายการหรือทุกรายการรวมกันจะมีผลต่อการตัดสินใจทางเศรษฐกิจของผู้ใช้งบการเงินจากการใช้งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการเหล่านี้ในการตรวจสอบของข้าพเจ้าตามมาตรฐานการสอบบัญชี ข้าพเจ้าได้ใช้ดุลยพินิจและการสังเกตและสงสัยเย่ียงผู้ประกอบวิชาชีพตลอดการตรวจสอบ การปฏิบตั ิงานของข้าพเจ้ารวมถึง• ระบุและประเมินความเส่ียงจากการแสดงข้อมูลท่ีขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระส�ำคัญในงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการไม่ว่า จะเกิดจากการทุจริตหรือข้อผิดพลาด ออกแบบและปฏิบัติงานตามวิธีการตรวจสอบเพ่ือตอบสนองต่อความเส่ียงเหล่านั้น และได ้ หลักฐานการสอบบัญชีที่เพียงพอและเหมาะสมเพื่อเป็นเกณฑ์ในการแสดงความเห็นของข้าพเจ้า ความเสี่ยงที่ไม่พบข้อมูลที่ขัดต่อ ข้อเท็จจริงอันเป็นสาระส�ำคัญซึ่งเป็นผลมาจากการทุจริตจะสูงกว่าความเสี่ยงที่เกิดจากข้อผิดพลาดเนื่องจากการทุจริตอาจเก่ียวกับ การสมรู้ร่วมคิด การปลอมแปลงเอกสารหลักฐาน การต้ังใจละเว้นการแสดงข้อมูล การแสดงข้อมูลที่ไม่ตรงตามข้อเท็จจริงหรือ การแทรกแซงการควบคุมภายใน• ท�ำความเข้าใจในระบบการควบคุมภายในท่ีเก่ียวข้องกับการตรวจสอบ เพ่ือออกแบบวิธีการตรวจสอบที่เหมาะสมกับสถานการณ์ แต่ไมใ่ ชเ่ พอ่ื วตั ถปุ ระสงค์ในการแสดงความเหน็ ตอ่ ความมีประสิทธิผลของการควบคมุ ภายในของกลุม่ บริษัทและบรษิ ัท• ประเมินความเหมาะสมของนโยบายการบัญชีท่ีผู้บริหารใช้และความสมเหตุสมผลของประมาณการทางบัญชีและการเปิดเผยข้อมูล ที่เกยี่ วข้องซ่ึงจดั ทำ� ขึ้นโดยผบู้ รหิ าร• สรุปเก่ียวกับความเหมาะสมของการใช้เกณฑ์การบัญชีส�ำหรับการด�ำเนินงานต่อเน่ืองของผู้บริหารและจากหลักฐานการสอบบัญช ี ที่ได้รับสรุปว่ามีความไม่แน่นอนท่ีมีสาระส�ำคัญท่ีเกี่ยวกับเหตุการณ์หรือสถานการณ์ท่ีอาจเป็นเหตุให้เกิดข้อสงสัยอย่างมีนัยส�ำคัญต่อ ความสามารถของกลุ่มบริษัทและบริษัทในการด�ำเนินงานต่อเนื่องหรือไม่ ถ้าข้าพเจ้าได้ข้อสรุปว่ามีความไม่แน่นอนท่ีมีสาระส�ำคัญ ข้าพเจ้าต้องกล่าวไว้ในรายงานของผู้สอบบัญชีของข้าพเจ้าโดยให้ข้อสังเกตถึงการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะ กิจการทีเ่ กย่ี วข้อง หรือถา้ การเปดิ เผยขอ้ มูลดงั กล่าวไม่เพยี งพอ ความเหน็ ของขา้ พเจา้ จะเปลีย่ นแปลงไป ข้อสรปุ ของขา้ พเจ้าขนึ้ อยู่กับ หลักฐานการสอบบัญชีที่ได้รับจนถึงวันท่ีในรายงานของผู้สอบบัญชีของข้าพเจ้า อย่างไรก็ตาม เหตุการณ์หรือสถานการณ์ในอนาคต อาจเป็นเหตุให้กล่มุ บริษัทและบรษิ ัทต้องหยดุ การด�ำเนนิ งานตอ่ เนอื่ ง• ประเมนิ การนำ� เสนอโครงสรา้ งและเนอื้ หาของงบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การโดยรวม รวมถงึ การเปดิ เผยขอ้ มลู วา่ งบการเงนิ รวมและงบการเงนิ เฉพาะกจิ การแสดงรายการและเหตกุ ารณ์ในรูปแบบทที่ �ำให้มกี ารนำ� เสนอข้อมูลโดยถกู ต้องตามทีค่ วรหรือไม่ • ไดร้ ับหลักฐานการสอบบัญชีที่เหมาะสมอยา่ งเพยี งพอเก่ียวกบั ข้อมูลทางการเงินของกจิ การภายในกลมุ่ หรือกิจกรรมทางธุรกิจภายใน กลุ่มบริษัทเพื่อแสดงความเห็นต่องบการเงินรวม ข้าพเจ้ารับผิดชอบต่อการก�ำหนดแนวทาง การควบคุมดูแล และการปฏิบัติงาน ตรวจสอบกลุ่มบรษิ ัท ข้าพเจา้ เป็นผ้รู ับผิดชอบแต่เพยี งผเู้ ดยี วตอ่ ความเหน็ ของขา้ พเจ้าข้าพเจ้าได้สื่อสารกับผู้มีหน้าท่ีในการก�ำกับดูแลในเร่ืองต่างๆ ท่ีส�ำคัญ ซึ่งรวมถึงขอบเขตและช่วงเวลาของการตรวจสอบตามท่ีได้วางแผนไว้ประเด็นที่มีนัยส�ำคัญท่ีพบจากการตรวจสอบรวมถึงข้อบกพร่องท่ีมีนัยส�ำคัญในระบบการควบคุมภายในหากข้าพเจ้าได้พบในระหว่างการ ตรวจสอบของข้าพเจา้ขา้ พเจา้ ได้ใหค้ ำ� รบั รองแกผ่ มู้ หี นา้ ทใ่ี นการกำ� กบั ดแู ลวา่ ขา้ พเจา้ ไดป้ ฏบิ ตั ติ ามขอ้ กำ� หนดจรรยาบรรณทเ่ี กยี่ วขอ้ งกบั ความเปน็ อสิ ระและไดส้ อื่ สารกบั ผมู้ หี นา้ ทใ่ี นการกำ� กบั ดแู ลเกยี่ วกบั ความสมั พนั ธท์ งั้ หมดตลอดจนเรอ่ื งอนื่ ซง่ึ ขา้ พเจา้ เชอ่ื วา่ มเี หตผุ ลทบ่ี คุ คลภายนอกอาจพจิ ารณาวา่ กระทบตอ่ ความเป็นอสิ ระของข้าพเจา้ และมาตรการที่ข้าพเจ้าใช้เพ่อื ป้องกันไม่ใหข้ ้าพเจา้ ขาดความเปน็ อสิ ระ92 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
จากเร่ืองที่ส่ือสารกับผู้มีหน้าท่ีในการก�ำกับดูแล ข้าพเจ้าได้พิจารณาเร่ืองต่างๆ ท่ีมีนัยส�ำคัญที่สุดในการตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการในงวดปัจจุบันและก�ำหนดเป็นเร่ืองส�ำคัญในการตรวจสอบ ข้าพเจ้าได้อธิบายเร่ืองเหล่านี้ในรายงานของผู้สอบบัญชีเว้นแต่กฎหมายหรอื ขอ้ บงั คบั ไมใ่ หเ้ ปดิ เผยตอ่ สาธารณะเกยี่ วกบั เรอื่ งดงั กลา่ ว หรอื ในสถานการณท์ ย่ี ากทจ่ี ะเกดิ ขน้ึ ขา้ พเจา้ พจิ ารณาวา่ ไมค่ วรสอื่ สารเร่ืองดังกล่าวในรายงานของข้าพเจ้าเพราะการกระท�ำดังกล่าวสามารถคาดการณ์ ได้อย่างสมเหตุผลว่าจะมีผลกระทบในทางลบมากกว่า ผลประโยชนต์ อ่ ส่วนไดเ้ สยี สาธารณะจากการส่ือสารดงั กล่าว(นติ ยา เชษฐโชติรส)ผูส้ อบบัญชีรบั อนุญาตเลขทะเบียน 4439บริษทั เคพเี อ็มจี ภมู ไิ ชย สอบบัญชี จ�ำกัดกรุงเทพมหานคร22 พฤศจิกายน 2560 www.siamfood.co.th 93
บรษิ ทั อาหารสยาม จำ�กดั (มหาชน) และบริษัทย่อย บรษิ ทั อาหารสยาม จาํ กดั (มหาชน) และบรษิ ทั ย่อยงบแสดงฐานะทางการเงินงบแสดงฐานะการเงนิ งบการเงนิ รวม งบการเงนิ เฉพาะกิจการ 30 กนั ยายน 30 กันยายนสนิ ทรพั ย์ หมายเหตุ 2560 2559 2560 2559สินทรพั ยห์ มุนเวยี น (บาท)เงนิ สดและรายการเทียบเท่าเงินสดลกู หนีก� ารค้า 5 944,081,736 522,197,971 941,230,425 520,057,410ลูกหนีอ� �นืเงินปันผลคา้ งรับจากบริษัทร่วม 6 182,291,313 157,454,140 182,291,313 157,454,140เงินให้กยู้ มื ระยะส�ันแก่กิจการที�เกยี� วขอ้ งกันเงินใหก้ ยู้ ืมระยะยาวแก่บรษิ ัทยอ่ ย 4 5,353,872 3,759,414 5,090,043 3,695,383 ส่วนท�ถี ึงกาํ หนดชาํ ระภายในหน�งึ ปีสินค้าคงเหลอื 4 - 40,000,000 - 40,000,000สนิ ทรพั ย์ชวี ภาพส่วนทห�ี มุนเวยี นสนิ ทรพั ยห์ มนุ เวียนอนื� 4 - 40,000,000 36,000,000 97,000,000รวมสนิ ทรพั ยห์ มุนเวยี น 4- - 15,000,000 - 7 392,190,758 353,520,669 383,734,528 336,327,299 8 5,536,518 10,346,438 5,530,863 10,346,438 16,275,264 5,608,958 15,734,181 5,350,654 1,545,729,461 1,132,887,590 1,584,611,353 1,170,231,324สินทรัพยไ์ ม่หมุนเวียน 9 177,738,000 282,765,000 177,738,000 282,765,000ตราสารทุนทเี� ปน็ หลกั ทรพั ยเ์ ผ�ือขายเงินลงทุนในบรษิ ัทร่วม 10 198,725,963 343,105,914 143,200,000 143,200,000เงินลงทุนในบรษิ ทั ยอ่ ยเงนิ ใหก้ ู้ยืมระยะยาวแกบ่ ริษทั ยอ่ ย 11 - - 287,355,705 287,355,705อสงั หาริมทรพั ยเ์ พอ�ื การลงทุนท�ดี นิ อาคารและอปุ กรณ์ 4- - 85,000,000 100,000,000สนิ ทรพั ย์ไม่มตี ัวตนสินทรัพย์ชีวภาพส่วนทไ�ี ม่หมนุ เวยี น 12 64,374,196 64,559,380 64,374,196 64,559,380สนิ ทรพั ย์ภาษเี งนิ ไดร้ อการตัดบญั ชีสนิ ทรัพยไ์ มห่ มุนเวียนอื�น 13 639,582,236 697,961,987 356,436,114 388,945,317รวมสนิ ทรัพยไ์ ม่หมนุ เวียน 3,770,322 2,499,610 3,770,302 2,498,507 8 131,154,137 147,301,897 110,238,646 135,967,683 14 47,724,654 112,997,876 67,865,272 121,696,353 4 6,310,835 7,770,558 5,649,021 7,228,866 1,269,380,343 1,658,962,222 1,301,627,256 1,534,216,811รวมสินทรพั ย์ 2,815,109,804 2,791,849,812 2,886,238,609 2,704,448,135หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนงึ� ของงบการเงนิ นี� 894 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
บรษิ ทั อาหารสยาม จำ�กดั (มหาชน) และบรษิ ทั ยอ่ ย บริษทั อาหารสยาม จํากัด (มหาชน) และบรษิ ทั ยอ่ ยงบแสดงฐานะทางการเงินงบแสดงฐานะการเงิน งบการเงนิ รวม งบการเงนิ เฉพาะกจิ การ 30 กนั ยายน 30 กันยายนหนี�สินและส่วนของผถู้ อื ห้นุ หมายเหตุ 2560 2559 2560 2559หนี�สนิ หมุนเวยี น (บาท)เงินเบกิ เกินบญั ชธี นาคารเจา้ หนีก� ารค้า 15 - 624,708 - -เจ้าหนี�อนื�เงนิ รบั ลว่ งหนา้ ค่าสนิ คา้ 4, 16 161,674,808 115,233,767 143,746,104 100,750,088หนส�ี ินหมุนเวียนอน�ืรวมหนส�ี ินหมนุ เวียน 4, 17 99,870,917 81,292,911 92,563,080 76,299,894 49,490,667 53,824,476 49,472,003 53,824,477 1,192,663 1,318,064 1,042,123 1,071,873 312,229,055 252,293,926 286,823,310 231,946,332หนี�สินไมห่ มุนเวยี น 18 78,523,262 73,985,145 75,180,532 71,143,515ภาระผกู พนั ผลประโยชน์พนักงาน 155,876 155,876 155,876 155,876หนส�ี นิ ไมห่ มนุ เวียนอ�ืนรวมหนี�สินไมห่ มุนเวียน 78,679,138 74,141,021 75,336,408 71,299,391รวมหนี�สิน 390,908,193 326,434,947 362,159,718 303,245,723สว่ นของผ้ถู ือหนุ้ 19ทนุ เรือนหุ้น 300,000,000 300,000,000 300,000,000 300,000,000 ทุนจดทะเบยี น 210,000,000 210,000,000 210,000,000 210,000,000 ทุนทอี� อกและชาํ ระแลว้ 19 360,812,498 360,812,498 360,812,498 360,812,498สว่ นเกนิ มลู คา่ หุ้นสามัญกาํ ไรสะสม 20 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 ทนุ สาํ รองตามกฎหมาย ยงั ไม่ไดจ้ ดั สรร 1,963,963,697 1,904,997,349 2,063,840,993 1,840,784,914องค์ประกอบอนื� ของส่วนของผถู้ ือห้นุรวมสว่ นของบรษิ ัทใหญ่ 20 (140,574,600) (40,395,000) (140,574,600) (40,395,000)สว่ นได้เสียท�ไี ม่มีอํานาจควบคุมรวมสว่ นของผ้ถู ือหุน้ 2,424,201,595 2,465,414,847 2,524,078,891 2,401,202,412 16 18 - - 2,424,201,611 2,465,414,865 2,524,078,891 2,401,202,412รวมหนีส� นิ และสว่ นของผู้ถอื ห้นุ 2,815,109,804 2,791,849,812 2,886,238,609 2,704,448,135หมายเหตปุ ระกอบงบการเงินเปน็ ส่วนหนง�ึ ของงบการเงินน�ี 9 www.siamfood.co.th 95
บรษิ ัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน) และบรษิ ทั ยอ่ ย บรษิ ทั อาหารสยาม จํากดั (มหาชน) และบรษิ ทั ย่อยงบกำ� ไรขาดทนุ เบ็ดเสร็จงบกําไรขาดทนุ เบ็ดเสร็จ งบการเงนิ รวม งบการเงนิ เฉพาะกิจการ สําหรบั งวด สําหรบั งวด สาํ หรับปี เกา้ เดือน สาํ หรับปี เก้าเดือน ส�นิ สดุ วนั ที� สน�ิ สดุ วันท�ี ส�นิ สดุ วนั ที� สิน� สดุ วนั ที� 30 กันยายน 30 กนั ยายน 30 กนั ยายน 30 กันยายน หมายเหตุ 2560 2559 2560 2559 (บาท)รายได้ 4 3,510,528,437 3,077,432,774 3,509,682,854 3,076,456,759รายได้จากการขาย 4, 22 22,729,308 22,039,693 346,356,381 64,707,819รายได้จากการลงทนุกําไรจากอัตราแลกเปลีย� นสุทธิ 12,618,563 10,518,702 12,618,563 10,518,702กําไรจากการเปลี�ยนแปลงในมูลคา่ ยุติธรรมสทุ ธขิ อง สนิ ทรพั ยช์ วี ภาพ 8 - 65,168,403 - 61,284,577รายได้อ�ืนรวมรายได้ 4 40,306,107 26,438,080 39,313,402 25,459,680 3,586,182,415 3,201,597,652 3,907,971,200 3,238,427,537ค่าใช้จ่าย 4, 7 3,048,393,540 2,880,444,496 3,080,369,983 2,883,323,125ต้นทนุ ขายคา่ ใชจ้ ่ายในการขาย 4, 23 99,247,646 71,860,618 90,116,046 64,014,218คา่ ใช้จ่ายในการบริหารค่าใชจ้ า่ ยกาํ ลังการผลิตว่างเปลา่ 4, 24 121,519,770 81,743,931 119,359,976 81,624,906ขาดทนุ จากการเปลี�ยนแปลงในมูลคา่ ยตุ ิธรรมสทุ ธขิ อง สินทรพั ยช์ ีวภาพ 34,374,626 15,358,698 8,841,166 -ต้นทุนทางการเงินรวมค่าใชจ้ า่ ย 8 8,162,101 - 6,532,695 - 85,201 66,470 84,162 33,067 3,311,782,884 3,049,474,213 3,305,304,028 3,028,995,316ส่วนแบ่งกําไรจากเงินลงทนุ ในบรษิ ัทร่วม 4, 10 175,479,538 71,405,692 - - - สทุ ธจิ ากภาษเี งนิ ได้ 449,879,069 223,529,131 602,667,172 209,432,221กําไรกอ่ นภาษเี งินได้คา่ ใชจ้ า่ ยภาษเี งินได้ 27 (65,329,225) (32,494,603) (53,887,083) (30,484,843)กําไรสาํ หรับปี/งวด 384,549,844 191,034,528 548,780,089 178,947,378หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นสว่ นหน�ึงของงบการเงินนี� 1096 รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน)
บริษัท อาหารสยาม จำ�กดั (มหาชน) และบริษทั ยอ่ ย บรษิ ัท อาหารสยาม จาํ กดั (มหาชน) และบริษทั ยอ่ ยงบกำ� ไรขาดทนุ เบ็ดเสรจ็งบกําไรขาดทนุ เบ็ดเสรจ็ งบการเงนิ รวม งบการเงินเฉพาะกจิ การ สําหรบั งวด สําหรบั งวด สําหรบั ปี เก้าเดือน สาํ หรบั ปี เกา้ เดอื น สนิ� สุดวนั ท�ี สิ�นสดุ วันที� สิ�นสดุ วนั ท�ี สน�ิ สุดวันที� 30 กันยายน 30 กันยายน 30 กนั ยายน 30 กนั ยายน หมายเหตุ 2560 2559 2560 2559 (บาท)กาํ ไรขาดทนุ เบด็ เสร็จอ�นื 18 (280,012) (4,810,836) (280,012) (4,810,836)รายการทจ�ี ะไม่ถูกจดั ประเภทรายการใหม่เข้าไปไว้ใน 4, 10 140,512 - -- กาํ ไรหรือขาดทนุขาดทนุ จากการประมาณการตามหลกั คณติ ศาสตร์ 27 56,002 962,167 56,002 962,167 ประกนั ภยั สาํ หรบั โครงการผลประโยชนพ์ นกั งาน (83,498) (3,848,669) (224,010) (3,848,669)ส่วนแบ่งกาํ ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอน�ื จากเงนิ ลงทนุ ใน 9 (100,179,600) 8,079,000 (100,179,600) 8,079,000 บรษิ ทั รว่ ม - สทุ ธิจากภาษีเงินได้ภาษีเงินได้เก�ยี วกับองคป์ ระกอบของ - - - - (100,179,600) 8,079,000 (100,179,600) 8,079,000 กําไรขาดทนุ เบ็ดเสร็จอนื� (100,263,098) 4,230,331 (100,403,610) 4,230,331รายการทอ�ี าจถูกจดั ประเภทรายการใหมเ่ ข้าไปไว้ใน 284,286,746 195,264,859 448,376,479 183,177,709 กาํ ไรหรอื ขาดทุนในภายหลงัการเปลีย� นแปลงในมลู คา่ ยตุ ิธรรมสทุ ธิของ เงินลงทนุ เผื�อขายภาษเี งินไดเ้ กีย� วกบั องคป์ ระกอบของ กาํ ไรขาดทนุ เบ็ดเสร็จอื�นกําไร (ขาดทนุ ) เบด็ เสร็จอน�ื สําหรับปี/งวด - สทุ ธจิ ากภาษีเงนิ ได้กาํ ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวมสาํ หรบั ปี/งวดการแบง่ ปันกาํ ไร 384,549,846 191,034,530 548,780,089 178,947,378 ส่วนทเี� ป็นของบริษัทใหญ่ (2) (2) - - ส่วนทเี� ป็นของส่วนได้เสยี ที�ไมม่ ีอํานาจควบคมุ 384,549,844 191,034,528 548,780,089 178,947,378กาํ ไรสาํ หรับปี/งวดการแบ่งปันกําไรขาดทุนเบ็ดเสรจ็ รวม 284,286,748 195,264,861 448,376,479 183,177,709 สว่ นท�เี ปน็ ของบริษัทใหญ่ (2) (2) - - ส่วนท�ีเปน็ ของส่วนไดเ้ สยี ทไ�ี ม่มีอาํ นาจควบคมุ 284,286,746 195,264,859 448,376,479 183,177,709กําไรขาดทุนเบด็ เสร็จรวมสาํ หรบั ปี/งวด 28 18.31 9.10 26.13 8.52กาํ ไรต่อห้นุ ขนั� พน�ื ฐานหมายเหตุประกอบงบการเงนิ เปน็ สว่ นหนึ�งของงบการเงินนี� 11 www.siamfood.co.th 97
98 บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน) และบรษิ ทั ย่อย รายงานประจำ�ปี2560 บริษัท อาหารสยาม จํากัด (มหาชน) และบรษิ ทั ย่อยบริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน) งบการเปลยี่ นแปลงสว่ นของผถู้ ือหุ้นงบแสดงการเปล�ียนแปลงส่วนของผถู้ ือหุ้น งบการเงินรวม องค์ประกอบอืน� กาํ ไรสะสม ของสว่ นของผู้ถือห้นุ ผลต่างจาก สว่ นของ ทนุ เรอื นหุน้ การเปลยี� นแปลง สว่ นไดเ้ สยี ทอี� อกและ ชําระแลว้ สว่ นเกิน ทุนสาํ รอง ยังไมไ่ ด้ ในมูลคา่ ยตุ ิธรรมของ รวมสว่ นของ ทไี� ม่มอี าํ นาจ รวมส่วนของ มลู คา่ หนุ้ สามญั ตามกฎหมาย จัดสรร ผ้ถู ือหุ้น เงนิ ลงทนุ เผือ� ขาย ผถู้ อื หนุ้ ของบริษัท ควบคมุ (บาท) สําหรับงวดเกา้ เดอื นสิน� สดุ วันท�ี 30 กันยายน 2559 210,000,000 360,812,498 30,000,000 1,717,811,488 (48,474,000) 2,270,149,986 20 2,270,150,006 ยอดคงเหลือ ณ วันที� 1 มกราคม 2559 กาํ ไร (ขาดทนุ ) เบ็ดเสร็จสาํ หรบั งวด - - - 191,034,530 - 191,034,530 (2) 191,034,528 กําไร (ขาดทุน) - - - (3,848,669) 8,079,000 4,230,331 - 4,230,331 กําไร (ขาดทุน) เบด็ เสรจ็ อื�น รวมกําไร (ขาดทนุ ) เบด็ เสร็จสาํ หรบั งวด - - - 187,185,861 8,079,000 195,264,861 (2) 195,264,859 ยอดคงเหลอื ณ วนั ท�ี 30 กันยายน 2559 210,000,000 360,812,498 30,000,000 1,904,997,349 (40,395,000) 2,465,414,847 18 2,465,414,865
บริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน) และบริษทั ย่อย งบรบิษัทกอาหาารรสยเาปม จําลกัด่ยี (มหนาชแน)ปและลบรงิษทั สยอ่ ย่วนของผถู้ อื หุ้น งบแสดงการเปลย�ี นแปลงส่วนของผู้ถือหนุ้ งบการเงินรวม องค์ประกอบอ�ืน กําไรสะสม ของส่วนของผู้ถือหุ้น ทนุ สํารอง ยงั ไมไ่ ด้ ผลต่างจาก ส่วนของ ตามกฎหมาย จัดสรร ทนุ เรือนห้นุ การเปลีย� นแปลง สว่ นได้เสีย ท�ีออกและ ชาํ ระแล้ว สว่ นเกิน ในมูลค่ายุตธิ รรมของ รวมส่วนของ ทไ�ี มม่ อี าํ นาจ รวมสว่ นของ มูลคา่ หนุ้ สามญั ผูถ้ ือหนุ้ หมายเหตุ เงนิ ลงทนุ เผือ� ขาย ผ้ถู อื หุ้นของบรษิ ัท ควบคมุ (บาท) สําหรับปีส�ินสดุ วันท�ี 30 กนั ยายน 2560 210,000,000 360,812,498 30,000,000 1,904,997,349 (40,395,000) 2,465,414,847 18 2,465,414,865 ยอดคงเหลือ ณ วันท�ี 1 ตุลาคม 2559 รายการกับผ้ถู อื หุน้ ทบ�ี นั ทกึ โดยตรงเขา้ ส่วนของผถู้ ือหุ้น 29 - - - (325,500,000) - (325,500,000) - (325,500,000) - - - (325,500,000) - (325,500,000) - (325,500,000) เงนิ ปนั ผลใหผ้ ถู้ อื หุ้นของบริษัท รวมรายการกับผถู้ ือหุ้นทบ�ี นั ทึกโดยตรงเข้าส่วนของผู้ถือหนุ้www.siamfood.co.th 99 กําไร (ขาดทนุ ) เบด็ เสรจ็ สําหรบั ปี - - - 384,549,846 - 384,549,846 (2) 384,549,844 กาํ ไร (ขาดทุน) กาํ ไร (ขาดทนุ ) เบ็ดเสร็จอน�ื - - - (83,498) (100,179,600) (100,263,098) - (100,263,098) รวมกาํ ไร (ขาดทนุ ) เบด็ เสรจ็ สําหรับปี - - - 384,466,348 (100,179,600) 284,286,748 (2) 284,286,746 ยอดคงเหลือ ณ วนั ที� 30 กนั ยายน 2560 210,000,000 360,812,498 30,000,000 1,963,963,697 (140,574,600) 2,424,201,595 16 2,424,201,611
100 บรษิ ทั อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน) และบริษทั ยอ่ ย รายงานประจำ�ปี2560 บริษทั อาหารสยาม จาํ กัด (มหาชน) และบริษทั ย่อยบริษัท อาหารสยาม จำ�กัด (มหาชน) งบการเปลีย่ นแปลงส่วนของผถู้ ือหุ้นงบแสดงการเปลยี� นแปลงส่วนของผถู้ ือหุ้น งบการเงินเฉพาะกจิ การ องคป์ ระกอบอ�ืน กําไรสะสม ของสว่ นของผถู้ ือหุ้น ทุนเรือนหุ้น สว่ นเกนิ ทุนสาํ รอง ยังไมไ่ ด้ ผลตา่ งจาก รวมส่วนของ ทอ�ี อกและ มลู คา่ หุ้นสามญั ตามกฎหมาย จัดสรร การเปล�ยี นแปลง ผถู้ ือหุ้น ชาํ ระแล้ว (บาท) ในมลู ค่ายตุ ธิ รรมของ เงนิ ลงทุนเผือ� ขาย 2,218,024,703 สําหรับงวดเก้าเดอื นส�ินสดุ วันที� 30 กันยายน 2559 210,000,000 360,812,498 30,000,000 1,665,686,205 (48,474,000) 178,947,378 ยอดคงเหลือ ณ วันที� 1 มกราคม 2559 4,230,331 กาํ ไรขาดทุนเบด็ เสรจ็ สาํ หรับงวด -- - 178,947,378 - 183,177,709 กาํ ไร 2,401,202,412 กาํ ไร (ขาดทนุ ) เบด็ เสร็จอน�ื -- - (3,848,669) 8,079,000 -- - 175,098,709 8,079,000 รวมกาํ ไรขาดทุนเบ็ดเสรจ็ สําหรับงวด ยอดคงเหลือ ณ วนั ที� 30 กนั ยายน 2559 210,000,000 360,812,498 30,000,000 1,840,784,914 (40,395,000)
Search
Read the Text Version
- 1
- 2
- 3
- 4
- 5
- 6
- 7
- 8
- 9
- 10
- 11
- 12
- 13
- 14
- 15
- 16
- 17
- 18
- 19
- 20
- 21
- 22
- 23
- 24
- 25
- 26
- 27
- 28
- 29
- 30
- 31
- 32
- 33
- 34
- 35
- 36
- 37
- 38
- 39
- 40
- 41
- 42
- 43
- 44
- 45
- 46
- 47
- 48
- 49
- 50
- 51
- 52
- 53
- 54
- 55
- 56
- 57
- 58
- 59
- 60
- 61
- 62
- 63
- 64
- 65
- 66
- 67
- 68
- 69
- 70
- 71
- 72
- 73
- 74
- 75
- 76
- 77
- 78
- 79
- 80
- 81
- 82
- 83
- 84
- 85
- 86
- 87
- 88
- 89
- 90
- 91
- 92
- 93
- 94
- 95
- 96
- 97
- 98
- 99
- 100
- 101
- 102
- 103
- 104
- 105
- 106
- 107
- 108
- 109
- 110
- 111
- 112
- 113
- 114
- 115
- 116
- 117
- 118
- 119
- 120
- 121
- 122
- 123
- 124
- 125
- 126
- 127
- 128
- 129
- 130
- 131
- 132
- 133
- 134
- 135
- 136
- 137
- 138
- 139
- 140
- 141
- 142
- 143
- 144
- 145
- 146
- 147
- 148
- 149
- 150
- 151
- 152
- 153
- 154
- 155
- 156
- 157
- 158
- 159
- 160
- 161
- 162
- 163
- 164
- 165
- 166
- 167
- 168
- 169
- 170
- 171
- 172
- 173
- 174
- 175
- 176
- 177
- 178
- 179
- 180
- 181
- 182
- 183
- 184
- 185
- 186
- 187
- 188
- 189
