รายงานการวิเคราะห์งบประมาณ 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม เน่ืองจำกสถำนกำรณ์ Covid เป็นเหตุให้ไม่สำมำรถดำเนินกำรได้ กรมฯ มีแผนรองรับกำรดำเนินงำนอย่ำงไรให้กำร ดำเนินงำนบรรลตุ ำมวัตถปุ ระสงค์/เปำ้ หมำยท่ีกำหนดอย่ำงไร ข้อสังเกต/คาถาม PBO เพ่ือให้กำรดำเนินงำนโครงกำรบรรลุวัตถุประสงค์/เปำ้ หมำยที่กำหนดไว้ กรมฯ อำจเพ่ิมช่องทำงในกำรให้ควำมรู้ ควำม เข้ำใจด้ำนสิทธิและเสรีภำพและสิทธิมนุษยชน โดยใช้เทคโนโลยีสำรสนเทศเข้ำมำช่วย แทนกำรจัดกิจกรรมฝึกอบรม เพื่อสร้ำงควำมรู้ ควำมเข้ำใจให้กับประชำชนและเจ้ำหน้ำท่ีภำครัฐ ซึ่งสำมำรถลงทะเบียนและฝึกอบรมออนไลน์ผ่ำน สอ่ื สงั คมออนไลน์ตำ่ ง ๆ 4.3 โครงกำรช่วยเหลือเยียวยำผู้เสียหำยและจำเลยในคดีอำญำให้ได้รับควำมเป็นธรรมตำมกฎหมำย ตามเอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 เล่มท่ี 9 หน้า 80-81 เป็นโครงกำรที่มีกำรดำเนินงำนต่อเนื่องมำต้ังแต่ ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561 และส้ินสุดปีงบประมำณ พ.ศ. 2580 โดยงบประมำณรวมท้ังส้ิน 8,700 ล้ำนบำท และเป้ำหมำยกำรดำเนินงำนทั้งหมด 124,180 รำย ซึ่งต้ังแต่ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561 - 2564 ได้รับจัดสรร งบประมำณรวม 1,500 ล้ำนบำท ดังนี้ ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561 จำนวน 300 ลำ้ นบำท ปีงบประมำณ พ.ศ. 2562 จำนวน 300 ล้ำนบำท ปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 450 ลำ้ นบำท ปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 จำนวน 450 ลำ้ นบำท งบประมำณที่ได้รับจัดสรรเป็นค่ำตอบแทนผู้เสียหำย และค่ำตอบแทนและค่ำใช้จ่ำยแก่จำเลยในคดีอำญำ กรมฯ มี หลักเกณฑ์ในกำรคำนวณงบประมำณอย่ำงไร สำมำรถจำแนกประเภทค่ำใช้จ่ำย ประกอบด้วย ค่ำตอบแทนผู้เสียหำย ค่ำตอบแทน และคำ่ ใช้จ่ำยแก่จำเลยในคดี ได้หรอื ไม่ 4.4 ณ วันท่ี 30 กันยำยน 2562 กรมคุ้มครองสิทธิและเสรีภำพ มีสภำพคล่องโดยอัตรำส่วนสินทรัพย์ หมนุ เวียนต่อหนี้สินหมนุ เวียน 1.26 เทำ่ หน่วย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 สนิ ทรัพย์ หนสี้ นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง สนิ ทรัพย์ หนส้ี นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) (1) เทา่ (1) เทา่ 27.3108 17.1851 1.59 144.2620 134.5124 1.07 ทม่ี า : ระบบงบกำรเงนิ รวมภำครัฐ : CFS กรมบญั ชีกลำง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561-2562 สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 33 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผูแ้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม ในส่วนของรำยได้และค่ำใช้จ่ำย พบว่ำ มีรำยได้และค่ำใช้จ่ำยซึ่งเกิดข้ึนจริงแสดงไว้ในงบแสดงผลกำร ดำเนนิ งำนทำงกำรเงนิ สำหรบั ปีสน้ิ สุด ณ วันที่ 30 กันยำยน 2562 ดังนี้ หน่วย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กวา่ คา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กวา่ คา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (1) (2) (1) (2) = รอ้ ยละ = ร้อยละ 803.5747 3.9593 807.5340 814.7263 -7.1923 -0.90 790.6563 2.3593 793.0155 793.5984 -0.5829 -0.07 ทม่ี า : ระบบงบกำรเงนิ รวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลำง ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561-2562 _____________________________________________ สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 34 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผูแ้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม กรมบงั คับคดี (เอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มที่ 9 หนา้ 91-107) 1. วิสัยทศั น์ บังคบั คดดี ว้ ยควำมเป็นธรรม มุง่ ส่อู งคก์ รชนั้ นำในระดับสำกล บริกำรประชำชนอยำ่ งมีคุณภำพ 2. ผลสัมฤทธแ์ิ ละประโยชน์ทคี่ าดวา่ จะได้รับจากการใช้จา่ ยงบประมาณ ผลสัมฤทธิ์ ตัวชว้ี ดั เป้าหมาย ปี 2563 ปี 2564 ประชาชนและผมู้ สี ่วนไดเ้ สียไดร้ ับบริการดา้ นการบงั คบั คดี การ มลู คา่ การผลกั ดนั ทรัพย์สนิ ออกจากระบบการบงั คบั คดไี ม่ ไกลเ่ กลย่ี และการวางทรัพย์อย่างสะดวก รวดเร็ว โปร่งใส และ น้อยกว่า 115,000 ล้านบาท 129,000 ลา้ นบาท เป็นธรรม ร้อยละความเชอื่ มนั่ ในกระบวนการบังคบั คดที สี่ ามารถ ตอบสนองความตอ้ งการของประชาชหรือผรู้ ับบริการ ร้อยละ 85 ร้อยละ 85 3. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ ปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 กรมบังคับคดีไดร้ ับจัดสรรงบประมำณทั้งสิ้น จำนวน 1,050.3641 ล้ำนบำท หรือ ร้อยละ 3.84 ของงบประมำณที่กระทรวงยุติธรรมได้รับกำรจัดสรร โดยลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 90.5165 ลำ้ นบำท หรือลดลงร้อยละ 7.93 โดยงบประมำณจำแนกตำมแผนงำนต่ำง ๆ ดังนี้ หน่วย : ล้านบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2564 (ร่าง) พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2563 งบประมาณ สดั สว่ น เพม่ิ / - ลดลง จานวน ร้อยละ รวมทง้ั สน้ิ 1,129.3733 1,140.8806 1,050.3641 100.00 -90.5165 -7.93 1. แผนงานบคุ ลากรภาครฐั 806.8516 825.8440 850.3572 80.96 24.5132 2.97 2. แผนงานพนื้ ฐาน 198.3012 260.6981 171.5437 16.33 -89.1544 -34.20 2.1 แผนงานพนื้ ฐานดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ 198.3012 260.6981 171.5437 -89.1544 -34.20 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ 120.1578 49.6665 25.1840 2.40 -24.4825 -49.29 3.1 แผนงานยุทธศาสตร์พฒั นากฎหมายและกระบวนการยุตธิ รรม 120.1578 49.6665 25.1840 -24.4825 -49.29 4. แผนงานบรู ณาการ 4.0627 4.6720 3.2792 0.31 -1.3928 -29.81 4.1 แผนงานบูรณาการขับเคล่อื นการแกไ้ ขปัญหาจังหวดั ชายแดนภาคใต้ 0.9498 1.2908 0.7986 -0.4922 -38.13 4.2 แผนงานบูรณาการพฒั นาผ้ปู ระกอบการ และวิสาหกจิ ขนาดกลางและขนาดย่อมสู่สากล 3.1129 3.3812 2.4806 -0.9006 -26.64 ทีม่ า : เอกสำรงบประมำณ ฉบับที่ 1 ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 หนำ้ 202 จำกตำรำง พบว่ำ งบประมำณทกุ แผนงำนได้รบั จัดสรรงบประมำณลดลง โดยแผนงำนพ้นื ฐำนดำ้ นกำร ปรับสมดุลและพัฒนำระบบกำรบริหำรจัดกำรภำครัฐ ได้รับจัดสรรงบประมำณลดลงสูงสุดจำนวน 89.1544 ล้ำนบำท ขณะท่ีแผนงำนบูรณำกำรขับเคล่ือนกำรแก้ไขปัญหำชำยแดนภำคใต้ได้รับจัดสรรงบประมำณลดลง ต่ำสุดจำนวน 0.4922 ลำ้ นบำท สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 35 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม ท้ัง ในปีงบประมำณ พ.ศ.2563 กรมบังคับคดี มีกำรโอนงบประมำณตำมพระรำชบัญญัติโอนงบประมำณ รำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 54.1300 ล้ำนบำท ประกอบด้วย งบดำเนินงำน (รำยจ่ำยประจำ) จำนวน 2.500 ลำ้ นบำท งบลงทุน จำนวน 46.1792 ลำ้ นบำท และงบรำยจำ่ ยอื่น จำนวน 5.4508 ล้ำนบำท โดยผลกำรเบิกจ่ำยงบประมำณ ประกอบด้วย 1. งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 ณ วันท่ี 7 สิงหำคม 2563 กรมบังคับคดี มีงบประมำณหลังโอนเปลี่ยนแปลงรำยกำรจำนวน 1,083.3694 ล้ำนบำท เบิกจ่ำยจำนวน 875.8005 ล้ำนบำท หรือร้อยละ 80.84 ประกอบด้วยรำยจ่ำยประจำ เบิกจ่ำยจำนวน 863.7444 คิดเป็นร้อยละ 86.26 และรำยจ่ำยลงทุน เบิกจ่ำยจำนวน 12.0561 ล้ำนบำท คิดเป็น รอ้ ยละ 14.70 ดงั นี้ หนว่ ย : ล้านบาท รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 80 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 65 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 77 งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ เปลี่ยนแปลง รอ้ ยละ เปลี่ยนแปลง รอ้ ยละ เปลี่ยนแปลง 1,001.3571 863.7444 86.26 82.0123 12.0561 14.70 1,083.3694 875.8005 80.84 ท่ีมา : รำยงำนสรุปผลกำรเบิกจำ่ ยงบประมำณ ในระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลำง ณ วันที่ 7 สงิ หำคม 2563 จำกตำรำง พบว่ำ ผลกำรเบิกจ่ำยรำยจำ่ ยลงทุนไม่เป็นไปตำมเป้ำหมำยกำรเบิกจ่ำยที่กำหนดไว้ไม่น้อย กว่ำร้อยละ 65 ซ่งึ หน่วยงำนควรทบทวนควำมพร้อมก่อนกำรขอรบั จดั สรรงบประมำณรำยจ่ำยประจำปีเพ่ือให้กำรใช้ จำ่ ยงบประมำณมปี ระสทิ ธภิ ำพมำยง่ิ ขนึ้ 2. เงนิ กนั ไวเ้ บกิ เหล่อื มปแี ละเงนิ กันขยำยระยะเวลำเบกิ จ่ำย ณ วันที่ 30 มิถุนำยน 2563 กรมบังคับคดี มีเงินกันไว้เบิกเหล่ือมปีท่ีกันไว้เม่ือปีงบประมำณ พ.ศ. 2559 จำนวน 1 รำยกำร ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561 จำนวน 1 รำยกำร ปีงบประมำณ พ.ศ.2562 จำนวน 5 รำยกำร รวมจานวน 8 รายการ เป็นเงิน 101.6286 ลำ้ นบำท เบกิ จ่ำย 46.8087 ล้ำนบำท คงเหลอื 54.8199 ล้ำนบำท ดังนี้ หน่วย : ลา้ นบาท เงินกนั ไวเ้ บกิ เหลอ่ื มปี ณ วนั ท่ี 30 มิถนุ ายน 2563 รวมเงินกนั ไว้ คงเหลอื เงินกนั ฯ เบกิ เหลอ่ื มปี เบกิ จา่ ย มีหนผี้ กู พัน ไม่มีหนผี้ กู พนั อยรู่ ะหว่าง รวมคงเหลอื ฯ ดาเนินการ 101.6286 46.8087 47.2499 - 7.5699 54.8199 ท่มี า : ผลกำรเบิกจ่ำยเงินกนั ไว้เบกิ เหล่อื มปีและขยำยเวลำเบิกจำ่ ย ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 ตง้ั แต่ตน้ ปงี บประมำณถงึ วนั ท่ี 30 มถิ ุนำยน 2563 จำกระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลำง สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 36 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม 4. ข้อสังเกต/ความเหน็ ของ PBO 4.1 ผลผลิต : กำรบังคับคดี ตำมเอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เล่มที่ 9 หน้า 98 ได้รับจัดสรรงบประมำณงบประมำณจำนวน 171.5437 ล้ำนบำท ลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 89.1544 ล้ำนบำท หรอื รอ้ ยละ 34.20 ข้อสังเกต/คาถาม PBO ปัจจุบันกรมบังคับคดีมีกำรพัฒนำระบบกำรส่งคำส่ังซ้ือผ่ำนระบบอิเล็กทรอนิกส์ (e-Offering Auction) โดยมีสำนกั งำนบังคบั คดีแพ่งกรงุ เทพมหำนคร 1 เปน็ ศูนยก์ ลำง (Center) สำนกั งำนบังคับคดีจังหวดั นนทบุรี ชลบุรี นครรำชสีมำ ขอนแก่น เชียงใหม่ พิษณุโลก นครปฐม สุรำษฎร์ธำนี และสงขลำ เป็นสำนักงำน เครือข่ำยเพื่อเสนอรำคำ (Node) ซ่ึงจะมีกำรขำยทอดตลำดผ่ำนระบบในวันอำทิตย์ของทุกสัปดำห์ ผ่ำนเครือข่ำย บงั คับคดี 9 จงั หวดั รวมกับสำนักงำนศูนย์กลำง ซึ่งกำรอำนวยควำมสะดวกให้กับประชำชนที่มคี วำมสนใจไม่ ต้องเดินทำงไปยังสำนักงำนบังคับคดีในจังหวัด ทั้งน้ี ควรมีกำรประชำสัมพันธ์ช่องทำงกำรส่งคำสั่งซ้ือผ่ำน ระบบอิเล็กทรอนิกส์ (e-Offering Auction) ให้มำกข้ึน เพ่ือให้ประชำชนรับทรำบถึงช่องทำงกำรขำย ทอดตลำดผ่ำนระบบอิเล็กทรอนิกส์ดังกล่ำว ลดควำมแออัดตำมมำตรกำรป้องกันกำรแพร่ระบำดของโรคติด เช้ือไวรัสโคโรนำ 2019 4.2 โครงกำรพัฒนำกำรให้บริกำรงำนบงั คับคดีอย่ำงมีคุณภำพ ตำมเอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มท่ี 9 หน้า 101 ได้รับจัดสรรงบประมำณจำนวน 25.1840 ล้ำนบำท ลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 ซ่ึง ได้รับจัดสรรงบประมำณ จำนวน 49.6665 ล้ำนบำท จำนวน 24.4825 ล้ำนบำท หรือลดลงร้อยละ 49.29 งบประมำณท่ี ได้รับจดั สรรเพียงพอตอ่ กำรดำเนนิ งำนหรือไม่ หำกไม่เพยี งพอมีแนวทำงหรือแผนรองรบั อย่ำงไร 4.3 โครงกำรไกล่เกลี่ยข้อพิพำทชั้นบังคับคดี ตำมเอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เลม่ ที่ 9 หน้า 102 ได้รบั จดั สรรงบประมำณจำนวน 21.3565 ล้ำนบำท ลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 ซึง่ ไดร้ ับจัดสรร งบประมำณ จำนวน 24.5782 ล้ำนบำท จำนวน 3.2217 ล้ำนบำท หรือลดลงร้อยละ 13.11 เหตุใดตั้งงบประมำณลดลง สำหรับปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 กรมฯ ตั้งเป้ำหมำยในกำรดำเนินงำนโครงกำรไว้จำนวนเท่ำใด ท่ีผ่ำนมีผู้เข้ำร่วมโครงกำร จำนวนเทำ่ ใด สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 37 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผ้แู ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม 4.3 โครงกำรปรับปรุงกฎหมำยและกำรให้บริกำร ตำมเอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มที่ 9 หน้า 106 ได้รับจัดสรรงบประมำณจำนวน 2.4806 ล้ำนบำท สำหรับกำรประชุมเชิงปฏิบัติกำรเก่ียวกับพระ บัญญัตลิ ้มละลำย (ฉบับท9่ี ) พ.ศ. 2559 (กำรฟ้นื ฟูกิจกำรของลูกหนที้ ่เี ปน็ วสิ ำหกจิ ขนำดกลำงและขนำดย่อม) ข้อสังเกต/คาถาม PBO ในสถำนกำรณ์กำรแพร่ระบำดของโรคติดเช้อื ไวรัสโคโรนำ 2019 กรมฯ มแี ผนรองรับกำรดำเนนิ งำนอย่ำงไรให้ โครงกำรดังกล่ำวบรรลุตำมเป้ำหมำยและวัตถุประสงค์ที่กำหนด ซ่ึงกำหนดจำนวนผู้เข้ำร่วมอบรมไว้ไม่น้อยกว่ำ 300 คน ควรนำระบบเทคโนโลยีสำรสนเทศ หรือสื่ออิเล็กทรอนิกส์ต่ำงๆ เข้ำมำช่วยให้สำมำรถดำเนินกำรอบรม ออนไลน์ลดควำมเสย่ี งในกำรติดโรคระบำด อกี ทัง้ ประหยดั งบประมำณทีเ่ กย่ี วขอ้ งกบั กำรจัดอบรม 4.4 ณ วันท่ี 30 กันยำยน 2562 กรมบังคับคดี มีสภำพคล่องโดยอัตรำส่วนสินทรัพย์หมุนเวียนต่อหนี้สิน หมุนเวียน 1.03 เทำ่ หน่วย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 สนิ ทรัพย์ หนส้ี นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง สนิ ทรัพย์ หนสี้ นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) (1) เทา่ (1) เทา่ 75,902.9995 74,643.7070 1.02 83,209.0941 81,152.8924 1.03 ท่มี า : ระบบงบกำรเงินรวมภำครัฐ : CFS กรมบัญชกี ลำง ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561-2562 ในส่วนของรำยได้และค่ำใช้จ่ำย พบว่ำ มีรำยได้และค่ำใช้จ่ำยซึ่งเกิดขึ้นจริงแสดงไว้ในงบแสดงผลกำร ดำเนนิ งำนทำงกำรเงนิ สำหรับปีส้ินสดุ ณ วันท่ี 30 กนั ยำยน 2562 ดงั น้ี หน่วย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กวา่ คา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (1) (2) (1) (2) = ร้อยละ = รอ้ ยละ 1,265.4892 997.2358 2,262.7250 2,050.3892 212.3357 16.78 1,281.2597 1,726.5259 3,007.7856 2,142.8727 864.9129 67.50 ทมี่ า : ระบบงบกำรเงินรวมภำครัฐ : CFS กรมบญั ชีกลำง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561-2562 จำกตำรำง พบวำ่ กรมบงั คับคดี มรี ำยไดเ้ งนิ นอกงบประมำณ สงู มำกโดยคิดเป็นร้อยละ 152.87 ของงบประมำณที่ไดร้ ับจดั สรรในปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 1,129.3733 ลำ้ นบำท ท้ังนร้ี ำยไดน้ อก งบประมำณดังกลำ่ ว กรมบงั คับคดมี แี ผนกำรใช้จ่ำยงบประมำณอย่ำงชดั เจนตำมเอกสำรงบประมำณ ฉบบั ท่ี 3 ปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 เลม่ ท่ี 9 หนำ้ 107 ซงึ่ สว่ นใหญ่เปน็ รำยจ่ำยลงทนุ _____________________________________________ สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 38 สำนกั งำนเลขำธิกำรสภำผ้แู ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม กรมพินจิ และคุ้มครองเด็กและเยาวชน (เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มที่ 9 หน้า 109-139) 1. วสิ ัยทศั น์ เป็นองค์กรทจี่ ะทำให้เกิดควำมเปลี่ยนแปลงทด่ี แี กเ่ ด็กและเยำวชนดำ้ นพฤตนิ สิ ัยกำรศกึ ษำและอำชพี ภำยใตก้ ระบวนกำรยตุ ธิ รรม 2. ผลสัมฤทธ์แิ ละประโยชน์ทค่ี าดวา่ จะได้รับจากการใช้จ่ายงบประมาณ ผลสัมฤทธ์ิ ตวั ช้ีวดั เป้าหมาย ปี 2563 ปี 2564 ผเู้ ยาว์ไดร้ ับการคมุ้ ครองดแู ลสวัสดภิ าพ ร้อยละคาพพิ ากษาในคดที ผี่ เู้ ยาวม์ ผี ลประโยชน์หรือส่วน ร้อยละ 92 ร้อยละ 94 ไดเ้ สีย มคี วามสอดคลอ้ งกบั ความเห็นในการสืบเสาะ ของสถานพนิ ิจและคมุ้ ครองเดก็ และเยาวชน ไมน่ ้อยกว่า เดก็ และเยาวชนทผี่ ่านการบาบัด แกไ้ ข ฟน้ื ฟู สามารถกลับไปใช้ ร้อยละของเดก็ และเยาวชนภายหลงั การปลอ่ ยตวั จาก ร้อยละ 80 ร้อยละ 80 ชวี ติ ในสังคมไดอ้ ย่างปกตสิ ุข ศนู ย์ฝึกและอบรมเดก็ และเยาวชนสามารถกลบั ไปใช้ชีวติ ในสงั คมไดอ้ ย่างปกตสิ ขุ ไมน่ ้อยกวา่ 3. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ ปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 กรมพินิจและคุ้มครองเด็กและเยำวชนได้รับจัดสรรงบประมำณทั้งสิ้น จำนวน 2,193.2454 ลำ้ นบำท หรือร้อยละ 8.01 ของงบประมำณท่ีกระทรวงยตุ ิธรรมได้รับกำรจัดสรร โดยลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 1.6946 ล้ำนบำท หรอื ลดลงร้อยละ 0.08 โดยงบประมำณจำแนกตำมแผนงำนต่ำง ๆ ดงั นี้ หนว่ ย : ล้านบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2564 (ร่าง) พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2563 งบประมาณ สดั สว่ น เพมิ่ / - ลดลง จานวน ร้อยละ 1.73 25,381.9444 26,907.5704 27,373.1697 465.5993 -0.08 -0.40 รวมทง้ั สน้ิ 2,102.0453 2,194.9400 2,193.2454 100.00 -1.6946 0.73 -2.24 1. แผนงานบคุ ลากรภาครฐั 1,294.8021 1,431.1977 1,425.4423 64.99 -5.7554 0.78 2. แผนงานพนื้ ฐาน 778.2126 738.3454 743.7072 33.91 5.3618 -11.18 2.1 แผนงานพน้ื ฐานดา้ นความมนั่ คง 13.1454 13.1454 12.8510 -0.2944 - -6.21 2.2 แผนงานพนื้ ฐานดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ 765.0672 725.2000 730.8562 5.6562 -25.00 -3.67 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ 8.1192 4.9206 4.3706 0.20 -0.5500 0.85 -4.43 3.1 แผนงานยุทธศาสตร์ปรับเปลี่ยนคา่ นิยมและวัฒนธรรม 3.1986 - -- 3.2 แผนงานยุทธศาสตร์พฒั นาศกั ยภาพคนตลอดช่วงชวี ิต 3.6206 3.6206 3.3956 -0.2250 3.3 แผนงานยุทธศาสตกฎหมายและกระบวนการยุตธิ รรม 1.3000 1.3000 0.9750 -0.3250 4. แผนงานบรู ณาการ 20.9114 20.4763 19.7253 0.90 -0.7510 4.1 แผนงานบูรณาการขบั เคลือ่ นการแกไ้ ขปญั หาจังหวัดชายแดนภาคใต้ 3.3791 2.9440 2.9690 0.0250 4.2 แผนงานบูรณาการปอ้ งกนั ปราบปราม และบาบดั รักษาผูต้ ดิ ยาเสพตดิ 17.5323 17.5323 16.7563 -0.7760 ทมี่ า : เอกสำรงบประมำณ ฉบบั ท่ี 1 ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 หนำ้ 202 สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 39 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม ทั้ง ในปีงบประมำณ พ.ศ.2563 กรมพินิจและคุ้มครองเด็กและเยำวชน มีกำรโอนงบประมำณตำม พระรำชบัญญัติโอนงบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 30.6244 ล้ำนบำท ประกอบด้วย งบดำเนินงำน (รำยจ่ำยประจำ) จำนวน 16.7750 ล้ำนบำท งบลงทุน จำนวน 10.2922 ล้ำนบำท และงบรำยจ่ำยอื่น จำนวน 3.5572 ล้ำนบำท โดยผลกำรเบิกจ่ำยงบประมำณ ประกอบดว้ ย 1. งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 ณ วันที่ 7 สิงหำคม 2563 กรมพินิจและคุ้มครองเด็กและเยำวชน มีงบประมำณหลังโอน เปล่ียนแปลงรำยกำรจำนวน 2,164.3156 ล้ำนบำท เบิกจ่ำยจำนวน 1,623.8323 ล้ำนบำท หรือร้อยละ 75.03 ประกอบด้วยรำยจ่ำยประจำ เบิกจ่ำยจำนวน 1,560.7458 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 79.56 และรำยจ่ำยลงทุน เบิกจำ่ ยจำนวน 63.0864 ลำ้ นบำท คิดเปน็ ร้อยละ 31.13 ดงั น้ี หน่วย : ล้านบาท รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 80 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 65 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 77 งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ เปลี่ยนแปลง เปลี่ยนแปลง เปล่ียนแปลง 1,961.6717 1,560.7458 79.56 202.6439 63.0864 31.13 2,164.3156 1,623.8323 75.03 ท่ีมา : รำยงำนสรปุ ผลกำรเบกิ จำ่ ยงบประมำณ ในระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลำง ณ วนั ท่ี 7 สิงหำคม 2563 จำกตำรำง พบว่ำ ผลกำรเบิกจ่ำยรำยจำ่ ยลงทุนไม่เป็นไปตำมเป้ำหมำยกำรเบิกจ่ำยท่ีกำหนดไว้ไม่น้อย กว่ำร้อยละ 65 ซึ่งหน่วยงำนควรทบทวนควำมพร้อมก่อนกำรขอรบั จัดสรรงบประมำณรำยจ่ำยประจำปีเพื่อให้กำรใช้ จ่ำยงบประมำณมปี ระสิทธิภำพมำกยิง่ ขึน้ 2. เงนิ กนั ไวเ้ บกิ เหล่อื มปแี ละเงินกนั ขยำยระยะเวลำเบิกจ่ำย ณ วันท่ี 30 มิถุนำยน 2563 กรมพินิจและคุ้มครองเด็กและเยำวชน มีเงินกันไว้เบิกเหลื่อมปีท่ีกันไว้เม่ือ ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561 จำนวน 1 รำยกำร ปีงบประมำณ พ.ศ.2562 จำนวน 3 รำยกำร รวมจานวน 4 รายการ เป็นเงิน 97.4947 ล้ำนบำท เบกิ จ่ำย 69.4838 ลำ้ นบำท คงเหลอื จำนวน 28.0109 ดงั น้ี หน่วย : ลา้ นบาท เงินกนั ไวเ้ บกิ เหลอ่ื มปี ณ วนั ที่ 30 มิถนุ ายน 2563 รวมเงินกนั ไว้ คงเหลอื เงินกนั ฯ เบกิ เหลอ่ื มปี เบกิ จา่ ย มีหนผ้ี กู พัน ไม่มีหนผ้ี กู พนั อยรู่ ะหวา่ ง รวมคงเหลอื ฯ ดาเนินการ 97.4947 69.4838 27.9734 0.0375 - 28.0109 ทม่ี า : ผลกำรเบิกจำ่ ยเงินกันไวเ้ บิกเหลอ่ื มปีและขยำยเวลำเบกิ จำ่ ย ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 ต้งั แตต่ น้ ปีงบประมำณถึงวนั ที่ 30 มิถุนำยน 2563 จำกระบบ GFMIS กรมบัญชีกลำง สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 40 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม 4. ขอ้ สังเกต/ความเหน็ ของ PBO 4.1 ตามเอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 เล่มที่ 9 หน้า 111-112 กำรกำหนดเปำ้ หมำยกำรให้บรกิ ำร สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 41 สำนกั งำนเลขำธิกำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม ข้อสังเกต / คาถาม PBO กรมฯ มีหลักเกณฑ์ในกำรกำหนดตัวชี้วัดอย่ำงไร เหตุใดตัวชี้วัดส่วนใหญ่จึงเท่ำกันทุกปีเช่นน้ี ท้ังน้ีกรมฯ ควรมีกำรทบทวนกำรกำหนดตัวช้ีวัดเพื่อให้สำมำรถวัดผลกำรดำเนินงำน สะท้อนกับภำรกิจของกรมฯ ท่ีเกดิ ประโยชน์ต่อประชำชนและประเทศชำติ 4.2 ผลผลิตที่ 1 : เด็กและเยำวชนได้รับกำรคุ้มครองดูแล ตำมเอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 เล่มท่ี 9 หน้า 118-122 ได้รับจัดสรรงบประมำณจำนวน 384.2680 ล้ำนบำท เพิ่มขึ้นจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 41.9522ล้ำนบำท ที่ได้รับ จัดสรรงบประมำณจำนวน 342.3158 ล้ำนบำทหรอื เพม่ิ ขนึ้ ร้อยละ12.26โดยงบประมำณเพิม่ ข้นึ เป็นงบลงทนุ ข้อสงั เกต / คาถาม PBO 1. คำ่ อยู่เวรรักษำกำรณ์ผู้ปฏิบัติหน้ำที่ครูเวร ตำมเอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 เล่มที่ 9 หน้า 119 ได้รบั จัดสรร งบประมำณจำนวน 22.9583 ลำ้ นบำท ลดลงจำนวน 10.0000 ล้ำนบำท จำกปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 ท่ีได้รับ จัดสรรงบประมำณ จำนวน 32.9583 ล้ำนบำท หรือลดลงร้อยละ 30.34 เหตุใดค่ำอยู่เวรรักษำกำรณ์ผู้ปฏิบัติ หน้ำท่คี รเู วรดงั กลำ่ วจงึ ได้รับจดั สรรงบประมำณลดลง สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 42 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม ขอ้ สังเกต / คาถาม PBO 2. ค่ำก่อสรำ้ งสถำนพินิจและคุ้มครองเดก็ และเยำวชนจังหวัดฉะเชงิ เทรำ (ท่มี สี ถำนแรกรับเดก็ และเยวำชน) พรอ้ ม ส่วนประกอบ ตำบลบำงขวัญ อำเภอเมืองฉะเชงิ เทรำ จังหวัดฉะเชงิ เทรำ 1 แห่ง ตำมเอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 เล่มท่ี 9 หน้า 121 งบประมำณรวม 33.3000 ล้ำนบำท เหตุใดในปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จึงได้รับจัดสรร งบประมำณ เพียง 0.0915 ล้ำนบำทมีแนวทำงในกำรดำเนินงำนก่อสร้ำงอย่ำงไร ติดปัญหำอุปสรรคในกำร ดำเนินงำนหรือไม่อย่ำงใด และในปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 ได้รับกำรจัดสรรงบประมำณจำนวน 8.4000 ล้ำนบำท กรมฯ มกี ำรวำงแผนกำรดำเนนิ งำนรองรบั เพ่อื ให้สำมำรถเบิกจำ่ ยไดท้ นั ตำมงวดงำนแลว้ หรอื ไมอ่ ยำ่ งไร 4.3 ผลผลิตท่ี 2 : เด็กและเยำวชนได้รับกำรพัฒนำพฤตินิสัย ตำมเอกสารงบประมาณฉบับที่ 3 เล่มท่ี 9 หน้า 123-126 ได้รับจัดสรรงบประมำณจำนวน 346.5882 ล้ำนบำท ลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 36.2960 ล้ำนบำท ท่ีได้รับจัดสรรงบประมำณจำนวน 382.8842 ล้ำนบำท หรือลดลงร้อยละ 12.26 โดยมีคำ่ ใช้จ่ำยที่เพิม่ ข้ึนและลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 ที่มีนยั สำคัญ ดังนี้ เอกสารงบประมาณฉบบั ท่ี 3ฉบับปรับปรุงปีงบประมาณพ.ศ.2563เล่มที่ 9 หน้า 136 เอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มที่ 7 หน้า 124 ลดลง 1.1707 ลบ. หรือรอ้ ยละ 25 ลดลง 1.4717 ลบ. หรอื ร้อยละ 25 ลดลง 1.0056 ลบ. หรอื ร้อยละ 25 ลดลง 0.3570 ลบ. หรือรอ้ ยละ 7.85 ข้อสังเกต / คาถาม PBO 1. ค่ำใช้จ่ำย (2), (4), และ (13) เป็นค่ำใช้จ่ำยที่เก่ียวข้องกับกำรฝึกอบรม โดยในปีงบประมำณ 2564 ได้รับ จัดสรรงบประมำณลดลงทุกรำยกำร กรมฯ มแี นวทำงในกำรดำเนินงำนอยำ่ งไร เน่ืองจำกสถำนกำรณ์กำร แพร่ระบำดของโรคติดเชื้อไวรัสโคโรนำ 2019 กรมฯ ยังคงมีกิจกรรมดังกล่ำวหรือไม่ มีแผนรองรับกำร ดำเนินงำนอย่ำงไรให้โครงกำรดังกล่ำวบรรลตุ ำมเป้ำหมำยและวัตถุประสงค์ที่กำหนด 2. ค่ำใช้จ่ำย (11) ค่ำควบคุมงำนก่อสร้ำง กำหนดไว้จำนวน 1.5099 ล้ำนบำท ซ่ึงระหว่ำงปีงบประมำณ พ.ศ. 2559-2564 ปรำกฏรำยกำรดงั กลำ่ วมำอย่ำงต่อเนอื่ ง และเปน็ จำนวนงบประมำณท่ีเท่ำกันทุกปี และเหตใุ ด จงึ ไม่จัดไว้ในงบลงทุน มีงำนก่อสร้ำงใดที่หน่วยงำนควบคุมกำรก่อสร้ำงเองจึงได้นำงบประมำณมำกำหนดไว้ใน รำยจ่ำยดำเนินงำน กรมฯ มหี น่วยงำนหรอื ผเู้ ช่ียวชำญท่สี ำมำรถดำเนนิ กำรควบคมุ งำนเองได้หรือไม่ สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 43 สำนกั งำนเลขำธิกำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม ข้อสังเกต / คาถาม PBO 3. ตำมเอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 เล่มที่ 9 หน้า126 งบรำยจ่ำยอ่ืน : ค่ำใช้จ่ำยโครงกำรพัฒนำกำรบำบัด แก้ไข ฟื้นฟูและพัฒนำพฤตินิสัยเด็กและเยำวชนโดยกำรจัดกำรศึกษำ ฝึกวิชำชีพ กำรพัฒนำกำย/จิตใจ และกำร เตรียมควำมพร้อมก่อนปล่อย ได้รับจัดสรรงบประมำณจำนวน 7.5632 ล้ำนบำท ระหว่ำงปีงบประมำณ พ.ศ. 2562 – 2564 กำหนดไว้เท่ำเดิม เป็นกำรดำเนินงำนในลักษณะใด ผลกำรดำเนินงำนโครงกำรฯ ท่ีผ่ำนมำเป็น อยำ่ งไร มีเด็กและเยำวชนเขำ้ รว่ มโครงกำรฯ ปีละกี่คน และมกี ำรตดิ ตำมผลสำเร็จของกำรดำเนินงำนโครงกำรฯ หรือไมอ่ ยำ่ งไร 4.4 กรมพินิจและคุ้มครองเดก็ และเยำวชน กำหนดตัวชีว้ ัดเทำ่ เดมิ ทุกปี ในหลำยโครงกำร ดงั นี้ 1. โครงกำรพัฒนำกำรศึกษำที่มีคุณภำพ ส่งเสริมคุณภำพ และเสริมสร้ำงทักษะอำชีพ เอกสาร งบประมาณฉบบั ท่ี 3 เล่มท่ี 9 หน้า 127 ได้รบั จัดสรรงบประมำณ 0.5801 ล้ำนบำท เพิ่มขึ้นจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 0.0351 ล้ำนบำท ซงึ่ ได้รับจัดสรรงบประมำณจำนวน 0.5450 ล้ำนบำท หรือเพ่มิ ข้นึ ร้อยละ 6.44 2. 2. โครงกำรเพิ่มประสิทธิภำพกำรบำบัดทำงจิตวิทยำในเด็กและเยำวชนที่มีปัญหำสุขภำพจิตรุนแรง ตำมเอกสารงบประมาณฉบับที่ 3 เล่มที่ 9 หน้า 129 ได้รับจัดสรรงบประมำณ 2.8155 ล้ำนบำท ลดลงจำก ปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 0.2601 ล้ำนบำท ซ่ึงได้รับจัดสรรงบประมำณจำนวน 3.0756 ล้ำนบำท หรือ เพ่มิ ขน้ึ รอ้ ยละ 8.46 3. โครงกำรบำบัดรักษำผู้เสพ ผู้ติดยำเสพติด ตำมเอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 เล่มท่ี 9 หน้า 135 ได้รับจัดสรรงบประมำณ 6.2123 ล้ำนบำท ลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 0.6249 ล้ำนบำท ซึ่งได้รับ จัดสรรงบประมำณจำนวน 6.8372 ลำ้ นบำท หรอื ลดลงร้อยละ 9.14 สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 44 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม 4.5 โครงกำรสร้ำงภูมิคุ้มกันและป้องกันยำเสพติด ตำมเอกสารงบประมาณฉบับที่ 3 เล่มที่ 9 หน้า 137 ได้รับจัดสรรงบประมำณ 10.5440 ล้ำนบำท ลดลงจำกปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 0.1511 ล้ำนบำท ซ่งึ ได้รับ จัดสรรงบประมำณจำนวน 10.6951 ล้ำนบำท หรอื ลดลงรอ้ ยละ 1.41 ข้อสังเกต / คาถาม PBO กรมพนิ จิ และคมุ้ ครองเดก็ และเยำวชน มหี ลกั เกณฑใ์ นกำรกำหนดตวั ชีว้ ดั อย่ำงไร เหตุใดจึงมกี ำรกำหนดเทำ่ กันทุกปี 4.6 ณ วันท่ี 30 กันยำยน 2562 กรมพินิจและคุ้มครองเด็กและเยำวชน มีสภำพคล่องโดยอัตรำส่วน สนิ ทรัพย์หมนุ เวยี นต่อหน้ีสินหมุนเวียน 2.41 เทำ่ หน่วย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 สนิ ทรัพย์ หนสี้ นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง สนิ ทรพั ย์ หนสี้ นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) (1) เทา่ (1) เทา่ 180.0288 112.8713 1.59 116.9797 48.5983 2.41 ท่มี า : ระบบงบกำรเงินรวมภำครัฐ : CFS กรมบัญชีกลำง ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561-2562 ในส่วนของรำยได้และค่ำใช้จ่ำย พบว่ำ มีรำยได้และค่ำใช้จ่ำยซ่ึงเกิดข้ึนจริงแสดงไว้ในงบแสดงผลกำร ดำเนินงำนทำงกำรเงนิ สำหรับปีสิน้ สุด ณ วนั ที่ 30 กันยำยน 2562 ดังนี้ หน่วย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กวา่ คา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (1) (2) (1) (2) = ร้อยละ = รอ้ ยละ 2,371.3437 59.2896 2,430.6333 2,236.1377 194.4956 8.20 2,439.2184 58.5760 2,497.7944 3,349.0980 -851.3036 -34.90 ทม่ี า : ระบบงบกำรเงนิ รวมภำครัฐ : CFS กรมบญั ชีกลำง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561-2562 _____________________________________________ สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 45 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผ้แู ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม กรมราชทณั ฑ์ (เอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มท่ี 9 หน้า 141 - 180) 1. วิสัยทศั น์ องค์กรสมรรถนะสงู ด้ำนกำรควบคมุ และพัฒนำพฤตินสิ ยั ผู้ต้องขัง แบบมืออำชีพ บรู ณำกำร มำตรฐำน และนวตั กรรม 2. ผลสัมฤทธ์ิและประโยชน์ทีค่ าดวา่ จะได้รบั จากการใช้จ่ายงบประมาณ ผลสมั ฤทธิ์ ตวั ชี้วดั เปา้ หมาย ปี 2563 ปี 2564 สงั คมปลอดภัยและประชาชนเชอ่ื มนั่ ในงานราชทณั ฑ์ จานวนผตู้ อ้ งขังทไี่ ดร้ ับการควบคมุ ดแู ลและพฒั นาพฤติ นิสยั 350,000 คน 360,000 คน ผตู้ อ้ งขังมอี ตั ราการกระทาผิดซ้าหลังพน้ โทษ ภายใน 1 ปไี มเ่ กนิ ร้อยละ 10 ร้อยละ 9 3. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ ปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 กรมรำชทัณฑไ์ ด้รบั จัดสรรงบประมำณทั้งสิน้ จำนวน 14,334.0768 ล้ำนบำท หรือ ร้อยละ 52.37 ของงบประมำณที่กระทรวงยุติธรรมได้รับกำรจัดสรร โดยลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 22.4901 ล้ำนบำท หรือลดลงร้อยละ 0.16 โดยงบประมำณจำแนกตำมแผนงำนต่ำง ๆ ดงั น้ี หนว่ ย : ล้านบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2564 (ร่าง) พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2563 งบประมาณ สดั สว่ น เพมิ่ / - ลดลง จานวน รอ้ ยละ รวมทงั้ สน้ิ 13,429.8410 14,356.5669 14,334.0768 100.00 -22.4901 -0.16 1. แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 4,852.3620 5,127.9027 5,230.6817 36.49 102.7790 2.00 2. แผนงานพน้ื ฐาน 6,859.86 6,772.1537 6,784.5931 47.33 12.4394 0.18 2.1 แผนงานพน้ื ฐานดา้ นความมนั่ คง 152.6779 177.4529 195.9976 18.5447 10.45 2.2 แผนงานพนื้ ฐานดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ 6707.1835 6,594.7008 6,588.5955 -6.1053 -0.09 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ 1,637.9487 2,372.9555 2,227.9165 15.54 -145.0390 -6.11 3.1 แผนงานยุทธศาสตร์ปรับเปลย่ี นคา่ นินยมและวฒั นธรรม 8.0000 8.0000 - -8.0000 -100.00 3.2 แผนงานยุทธศาสตร์พฒั นาศกั ยภาพคนตลอดช่วงชีวติ 30.4721 78.4784 - -78.4784 -100.00 3.3 แผนงานยุทธศาสตร์พฒั นาการบริหารประชาชนและการพฒั นาประสทิ ธิภาพภาครัฐ 45.0624 20.6136 - -20.6136 -100.00 3.4 แผนงานยุทธศาสตร์เพอื่ สนับสนุนดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการ 1,554.4142 2,265.8635 - -2,265.8635 -100.00 ภาครัฐ 3.5 แผนงานยุทธศาสตกฎหมายและกระบวนการยุตธิ รรม - - 2,227.9165 2,227.9165 100.00 4. แผนงานบรู ณาการ 79.6689 83.5550 90.8855 0.63 7.3305 8.77 4.1 แผนงานบรู ณาการขบั เคลื่อนการแกไ้ ขปัญหาจังหวดั ชายแดนภาคใต้ - 3.8861 7.8086 3.9225 100.94 4.2 แผนงานบรู ณาการป้องกนั ปราบปราม และบาบดั รักษาผูต้ ดิ ยาเสพตดิ 79.6689 79.6689 83.0769 3.4080 4.28 ทมี่ า : เอกสำรงบประมำณ ฉบับท่ี 1 ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 หนำ้ 204 สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 46 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม ทั้ง ในปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 กรมรำชทัณฑ์ มีกำรโอนงบประมำณตำมพระรำชบัญญัติโอนงบประมำณ รำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 109.5835 ล้ำนบำท ประกอบด้วย งบดำเนินงำน (รำยจ่ำยประจำ) จำนวน 13.7350 ลำ้ นบำท และงบลงทนุ จำนวน 95.8485 ล้ำนบำท โดยผลกำรเบิกจ่ำยงบประมำณ ประกอบด้วย 1. งบประมำณรำยจ่ำยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 ณ วันท่ี 7 สิงหำคม 2563 กรมรำชทัณฑ์ มีงบประมำณหลังโอนเปลี่ยนแปลงรำยกำรจำนวน 14,246.9834 ล้ำนบำท เบิกจ่ำยจำนวน 10,568.2210 ล้ำนบำท หรือร้อยละ 74.18 ประกอบดว้ ยรำยจำ่ ยประจำ เบิกจ่ำยจำนวน 9,953.0543 คดิ เป็นร้อยละ 84.08 และรำยจ่ำยลงทุน เบิกจ่ำยจำนวน 615.1667 ล้ำนบำท คดิ เป็น ร้อยละ 25.53 ดงั นี้ หน่วย : ลา้ นบาท รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 80 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 65 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 77 งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ เปล่ียนแปลง รอ้ ยละ เปล่ียนแปลง รอ้ ยละ เปล่ียนแปลง 11,836.9682 9,953.0543 84.08 2,410.0152 615.1667 25.53 14,246.9834 10,568.2210 74.18 ทมี่ า : รำยงำนสรปุ ผลกำรเบิกจ่ำยงบประมำณ ในระบบ GFMIS กรมบญั ชกี ลำง ณ วนั ที่ 7 สิงหำคม 2563 จำกตำรำง พบว่ำ ผลกำรเบิกจ่ำยรำยจ่ำยลงทุนไม่เป็นไปตำมเป้ำหมำยกำรเบิกจ่ำยที่กำหนดไว้ไม่น้อย กว่ำร้อยละ 65 ซ่ึงหน่วยงำนควรทบทวนควำมพร้อมก่อนกำรขอรับจัดสรรงบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีเพ่ือให้กำรใช้ จ่ำยงบประมำณมปี ระสทิ ธิภำพมำยง่ิ ขนึ้ 2. เงนิ กนั ไวเ้ บิกเหล่อื มปีและเงนิ กันขยำยระยะเวลำเบิกจ่ำย ณ วันที่ 30 มิถุนำยน 2563 กรมรำชทัณฑ์ เงินกันไว้เบิกเหล่ือมปีที่กันไว้เมื่อปีงบประมำณ พ.ศ. 2559 จำนวน 1 รำยกำร ปีงบประมำณ พ.ศ. 2560 จำนวน 2 รำยกำร ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561 จำนวน 3 รำยกำร และปีงบประมำณ พ.ศ.2562 จำนวน 7 รำยกำร รวมจานวน 13 รายการ เป็นเงิน 1,470.8242 ล้ำนบำท เบิกจ่ำย 877.0783 ลำ้ นบำท คงเหลอื จำนวน 593.7458 ลำ้ นบำท ดงั น้ี หน่วย : ล้านบาท เงินกนั ไวเ้ บกิ เหลอื่ มปี ณ วนั ที่ 30 มิถนุ ายน 2563 รวมเงินกนั ไว้ คงเหลอื เงินกนั ฯ เบกิ เหลอ่ื มปี เบกิ จา่ ย มีหนผ้ี กู พัน ไม่มีหนผ้ี กู พนั อยรู่ ะหวา่ ง รวมคงเหลอื ฯ ดาเนินการ 1,470.8242 877.0783 584.0583 3.8304 5.8571 593.7458 ท่มี า : ผลกำรเบกิ จ่ำยเงินกนั ไว้เบิกเหล่ือมปีและขยำยเวลำเบิกจ่ำย ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 ตั้งแตต่ น้ ปีงบประมำณถึงวนั ท่ี 30 มถิ นุ ำยน 2563 จำกระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลำง สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 47 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม 4. ขอ้ สังเกต/ความเหน็ ของ PBO 4.1 ผลผลิต : ผ้ตู ้องขังได้รบั กำรควบคมุ ดูแล ตำมเอกสารงบประมาณฉบับที่ 3 เลม่ ที่ 9 หนา้ 151-155 ได้รับจัดสรรงบประมำณ 6,551.8124 ล้ำนบำท ลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 3.8401 ล้ำนบำท ซึง่ ไดร้ บั จดั สรรงบประมำณจำนวน 6,555.6525 ล้ำนบำท หรอื ลดลงร้อยละ 0.06 ขอ้ สังเกต / คาถาม PBO 1. จำกสรุปข้อมูลผูต้ ้องขัง ณ วันท่ี 01 สงิ หำคม พ.ศ. 2563 พบวำ่ มีผู้ต้องขงั จำนวนทงั้ สน้ิ 379,274 รำย ตวั ชวี้ ัด : ผู้ตอ้ งขังท่อี ยู่ในกำรควบคุม ดูแล ปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 300,000 คน ปัจจุบนั มีจำนวนนกั โทษสูง เกนิ ตัวชี้วัดกำหนดถงึ 81,296 คน หรอื รอ้ ยละ 27.1 และในปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 กำหนดไว้ จำนวน 320,000 คน ผตู้ อ้ งราชทณั ฑร์ วมทว่ั ประเทศ ผตู้ อ้ งราชทณั ฑ์ คดี พ.ร.บ.ยาเสพตดิ ทวั่ ประเทศ ประเภท ชาย หญงิ รวม ร้อยละ ชาย หญงิ รวม ร้อยละ รอ้ ยละเทยี บกบั ผู้ต้องขังทว่ั ประเทศ 1.นกั โทษเดด็ ขาด 272,544 39,978 312,522 82.40 217,488 33,759 251,247 82.96 66.24 2.ผตู้ อ้ งขังระหว่าง 57,183 7,817 65,000 44,532 6,019 50,551 2.1 อทุ ธรณ-์ ฎีกา 27,896 3,675 31,571 8.32 21,223 2,646 23,869 7.88 6.29 2.2 ไตส่ วน-พจิ ารณา 10,199 1,666 11,865 3.13 7,061 1,236 8,297 2.74 2.19 2.3 สอบสวน 19,088 2,476 21,564 5.69 16,248 2,137 18,385 6.07 4.85 3.เยาวชนทฝี่ ากขัง 31 5 36 0.01 13 4 17 0.006 0.004 4.ผถู้ กู กกั กนั 30 4 34 0.01 4 - 4 0.001 0.001 5.ผตู้ อ้ งกกั ขัง 1,542 140 1,682 0.44 940 90 1,030 0.34 0.27 รวมผตู้ อ้ งราชทณั ฑท์ ง้ั สน้ิ 331,330 47,944 379,274 100.00 262,977 39,872 302,849 100.00 79.85 ทม่ี า : รำยงำนสถิติผู้ตอ้ งรำชทณั ฑ์ ณ วนั ที่ 1 สิงหำคม 2563 1.1 กรมรำชทัณฑ์ มีแนวทำงในกำรบริหำรจัดกำรจำนวนผู้ต้องขังท่ีมีจำนวนมำกในปัจจุบันอย่ำงไร มีแผน รองรับจำนวนผู้ต้องขังที่มีแนวโน้มเพิ่มสูงขึ้นในอนำคตอย่ำงไร จำกกำรสำรวจของเว็บไซต์ ILAW ระบุว่ำ ควำมสำมำรถของเรือนจำไทยสำมำรถรองรับผู้ถูกคุมขัง จำนวน 217,000 คน แต่ข้อมูลเม่ือวันที่ 1 สิงหำคม 2563 มีผู้ถูกคุมขัง ประมำณ 379,274 คน ดังนั้นขณะนี้มีกำรคุมขังเกินขีดควำมสำมำรถ จำนวน 162,274 คน หรือ ประมำณรอ้ ยละ 74.78 1.2 จำนวนมีนักโทษเด็ดขำด (หญิง) จำนวน 39,978 คน โดยส่วนใหญ่เป็นกำรกระทำผดิ ในคดี พ.ร.บ. ยำเสพติด จำนวน 33,759 คน คิดเป็นร้อยละ 84.44 ซ่ึงปัจจัยท่ีทำให้ผู้ต้องขังหญิงเข้ำมำเก่ียวข้องกับยำเสพติดนั้น เกิดจำก ปัญหำควำมยำกจน และต้องกำรหำรำยได้มำจุนเจือครอบครัว ซึ่งผู้ต้องขังหญิงในคดียำเสพติดมักจะถูกบังคับ หรือ ถูกทำร้ำยรำ่ งกำย ใหเ้ ปน็ ผคู้ ำ้ ยำหรือสง่ ตอ่ และผูต้ อ้ งขังหญงิ ที่ผ่ำนประสบกำรณ์เหล่ำน้ีมคี วำมเสี่ยงสูงในกำรกระทำ ผิดซำ้ โดย PBO เหน็ ว่ำ 1) กรมรำชทัณฑ์ควรให้ควำมสำคัญกับกำรเร่ิมต้นชีวิตใหม่หลังพันโทษอย่ำงมีคุณภำพ เน่ืองจำกสังคมไทย ในปัจจุบันยังไม่ให้กำรยอมรับและไม่เช่ือม่ันว่ำกับผู้ท่ีเคยกระทำควำมผิดและถูกคุมขัง จะไม่กลับมำกระทำ ควำมผดิ ซำ้ ซ่ึงเปน็ มูลเหตุสำคัญของนกั โทษในกำรกระทำผดิ ชำ้ ดงั นน้ั ควรสง่ เสริมในเร่อื งกำรฝกึ อำชีพใหผ้ ู้ตอ้ งขัง เพ่อื จะได้สร้ำงอำชพี และมีรำยได้เมือ่ พ้นโทษ สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 48 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม ขอ้ สงั เกต / คาถาม PBO 2) ควรได้รับกำรปฏิบัติซ่ึงสอดคล้องต่อเพศสภำพและควำมต้องกำรจำเพำะของเพศหญิง ตำม มำตรฐำน 'ข้อกำหนดกรุงเทพฯ' (Bangkok Rules) หรือข้อตกลงระหว่ำงประเทศ เรื่องกำรดูแลผู้ตอ้ งขังตำม ข้อกำหนดของสหประชำชำติ ซ่ึงกำหนดวิธีปฏิบัติต่อผู้ต้องขังหญิงและมำตรกำรที่ไม่ใช่กำรคุมขังสำหรับ ผู้กระทำควำมผิดหญิง เนื่องจำกผู้ต้องขังหญิงมีควำมต้องกำรเฉพำะ ท้ังด้ำนสรีระ วิธีกำรตรวจค้น กำร ตง้ั ครรภ์ และสภำพจติ ใจ ซึ่งอำจต้องกำรกำรปฏบิ ตั ทิ ีแ่ ตกต่ำงจำกนักโทษชำย 2. ค่ำใชจ้ ำ่ ย 2 รำยกำรทีเ่ พม่ิ ขนึ้ และลดลงอย่ำงมีนัยสำคญั เอกสารงบประมาณฉบบั ท่ี 3ฉบบั ปรับปรุงปงี บประมาณพ.ศ.2563เล่มท่ี 9 หน้า 164 เอกสารงบประมาณ ฉบบั ที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มท่ี 7 หนา้ 152 เพม่ิ ขึ้น 16.1415 ลา้ นบาท หรือร้อยละ 183.19 ลดลง 108.3380 ล้านบาท หรอื ร้อยละ 2.40 2.1 (15) ค่ำใช้จ่ำยโครงกำรกำลังใจ เป็นโครงกำรในพระรำชดำรขิ องสมเด็จพระเจ้ำลูกเธอ เจ้ำฟ้ำพัชรกิติยำภำ นเรนทิรำเทพยวดี กรมหลวงรำชสำริณีสิริพัชร มหำวัชรรำชธิดำ ในปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 ได้รับ จัดสรรงบประมำณเพิ่มข้ึนจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 16.1415 ล้ำนบำท หรือร้อยละ 183.19 ผลกำรดำเนินงำนของโครงกำรดังกล่ำวเป็นอย่ำงไร กลุ่มเป้ำหมำยที่เข้ำร่วมโครงกำรเพิ่มขึ้นหรือลดลง หรอื ไม่ มกี ำรตดิ ตำมประเมินผลกำรดำเนนิ งำนโครงกำรผำ่ นผตู้ อ้ งขังทเ่ี ข้ำรว่ มโครงกำรและพน้ โทษ กลบั ไป ใช้ชวี ิตในสังคมไดอ้ ยำ่ งปกตหิ รอื ไม่อย่ำงไร 2.2 (27) ค่ำวัสดุอำหำร เป็นค่ำใช้จ่ำยที่มีควำมสำคัญต่อกำรดำรงชีวิตของผู้ต้องขัง เหตุใดในปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 จึงกำหนดงบประมำณลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 108.3380 ล้ำนบำท หรือกรม รำชทัณฑ์มวี ัตถดุ ิบที่ปลูกเองนำมำชว่ ยในกำรลดต้นทุน สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 49 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผ้แู ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม 4.2 ผลผลติ : ผู้ต้องขังได้รับกำรแก้ไข ฟ้นื ฟู และพฒั นำพฤตินิสยั ตำมเอกสารงบประมาณฉบบั ท่ี 3 เล่ม ที่ 9 หน้า 156 - 157 ได้รับจัดสรรงบประมำณ 36.7831 ล้ำนบำท ลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 2.2708 ล้ำนบำท ซ่ึงได้รับจัดสรรงบประมำณจำนวน 39.0539 ล้ำนบำท หรือลดลงร้อยละ 5.81 เงินอุดหนุนเพื่อสนับสนุนกำร แข่งขันกีฬำแดนสำมัคคีเกมส์ วงเงินงบประมำณ 6.7800 ล้ำนบำท เน่ืองจำกสถำนกำรณ์กำรแพร่ระบำดของโรคติด เช้ือไวรัสโคโรนำ 2019 กรมฯ ยังคงมีกิจกรรมดังกล่ำวหรือไม่ มีแผนรองรับกำรดำเนินงำนอย่ำงไรให้โครงกำร ดังกลำ่ วบรรลุตำมเปำ้ หมำยและวัตถปุ ระสงคท์ ก่ี ำหนด 4.3 โครงกำรก่อสร้ำงและปรับปรุงเรือนจำเพ่ือเสริมสร้ำงควำมมั่นคงในกำรควบคุม ตำมเอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 เล่มท่ี 9 หน้า 160-165 ได้รับจัดสรรงบประมำณ 2,109.2235 ล้ำนบำท ลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 268.6340 ลำ้ นบำท ซึ่งได้รบั จดั สรรงบประมำณจำนวน 2,377.8579 ล้ำนบำท หรอื ลดลงรอ้ ยละ 11.2973 ขอ้ สังเกต / คาถาม PBO กำรก่อสร้ำงเรือนจำกลำงสุรำษฎร์ธำนี พร้อมสิ่งก่อสร้ำงประกอบ ตำบลทุ่งเขน อำเภอกำญจนดิษฐ์ จังหวัดสุรำษฎร์ธำนี 1 แห่ง ในปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 ไม่ขอรับจดั สรรงบประมำณ เปน็ รำยกำรผูกพันขำ้ มปที ่ีมีกำรดำเนินงำนต้ังแต่ ปีงบประมำณ พ.ศ. 2568 และส้ินสุดใน ปงี บประมำณ พ.ศ. 2565 กรมฯ ติดปัญหำกำร ดำเนินงำนอย่ำงไร เหตุใดจึงไม่ขอรับจัดสรร งบประมำณ 4.4 กรมรำชทณั ฑม์ ีทณั ฑสถำนโรงพยำบำลรำชทัณฑ์ที่เปิดให้บรกิ ำรดำ้ นสำธำรณสุขแกผ่ ู้ต้องรำชทณั ฑ์ 1 แห่ง ถนนงำมวงศ์วำน เขตจตุจักร กรุงเทพ ในปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 ได้รับจัดสรรงบประมำณให้ดำเนินกำรก่อสร้ำง โรงพยำบำลรำชทัณฑ์แห่งที่ 2 พร้อมสิ่งก่อสร้ำง วงเงินงบประมำณ 1,758.868 ล้ำนบำท ตำมเอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 เล่มที่ 9 หน้า 162 และหน้า 164 เพ่ือให้สำมำรถรองรับกำรรักษำพยำบำลท่ีมีคุณภำพให้กับผู้ต้องขังและ ประชำชนท่ัวไปอย่ำงมีประสิทธิภำพ ในปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 รำยกำรดังกล่ำวมีกำรโอนงบประมำณรำยจ่ำยตำม พระรำชบัญญัติโอนงบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 รำยกำรค่ำก่อสร้ำง และค่ำควบคุมงำนก่อสร้ำง จำนวน 4.3971 และ 87.9434 ล้ำนบำท เน่อื งจำกไม่สำมำรถดำเนินกำรไดท้ ันตำมเงื่อนไข สำหรับปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 มีกำรต้ังงบประมำณรำยกำรค่ำก่อสร้ำง และค่ำควบคุมงำนก่อสร้ำงรำยกำรดังกล่ำว จำนวน 290.7018 และ 14.5350 ล้ำนบำท กรมฯ มแี ผนกำรดำเนนิ งำนอย่ำงไรเพ่ือให้กำรดำเนินงำนเปน็ ไปตำมเปำ้ หมำยกำรเบกิ จ่ำยงบประมำณที่กำหนด 4.5 กรมรำชทัณฑ์ควรมีกำรศึกษำควำมเป็นไปได้เกี่ยวกับกำรจัดทำนคิ มอตุ สำหกรรมรำชทัณฑ์ เพ่ือลด ควำมแออัดในเรือนจำ ควบคู่กับกำรพัฒนำพฤตินิสัยผู้ต้องขัง ให้สำมำรถคืนคนดีสู่สังคมได้อย่ำงแท้จริงและยั่งยืน ตลอดจนแกไ้ ขปญั หำขำดแคลนแรงงำน และยังสำมำรถพัฒนำทักษะฝีมือแรงงำน สร้ำงอำชีพ สร้ำงรำยได้ใหก้ ับผู้ตอ้ งขัง สร้ำงผู้ประกอบกำรใหม่ รวมถึงสร้ำงชุมชนคนเคยติดคุกที่มีควำมเข้ำใจซ่ึงกันและกัน มีกำรติดตำมดูแล ป้องกันไม่ให้ กลบั เขำ้ สู่กำรกระทำผดิ ซำ้ อีก ท้ังนคี้ วรมีกำรบรู ณำกำรข้อมลู ดำ้ นแรงงำน และภำคอตุ สำหกรรมทเี่ กีย่ วข้อง สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 50 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม 4.6 ณ วันท่ี 30 กันยำยน 2562 กรมรำชทัณฑ์ มีสภำพคล่องโดยอัตรำส่วนสินทรัพย์หมุนเวียนต่อหนี้สิน หมนุ เวยี น 1.02 เท่ำ หน่วย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 สนิ ทรพั ย์ หนสี้ นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง สนิ ทรพั ย์ หนส้ี นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) (1) เทา่ (1) เทา่ 2,335.5073 3,141.9582 0.74 2,431.9813 2,393.3383 1.02 ทีม่ า : ระบบงบกำรเงินรวมภำครัฐ : CFS กรมบญั ชีกลำง ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561-2562 ในส่วนของรำยได้และค่ำใช้จ่ำย พบว่ำ มีรำยได้และค่ำใช้จ่ำยซึ่งเกิดขึ้นจริงแสดงไว้ในงบแสดงผลกำร ดำเนินงำนทำงกำรเงนิ สำหรับปีสน้ิ สุด ณ วนั ที่ 30 กันยำยน 2562 ดังน้ี หน่วย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายไดส้ งู (ตา่ )/ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู (ตา่ ) รายได้ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กวา่ คา่ ใช้จา่ ย งบประมาณ (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (3)-(4) = (5) (5)/(1) x 100 (1) (2) (1) (2) = ร้อยละ = รอ้ ยละ 16,969.6749 795.5709 17,765.2458 16,016.0244 1,749.2214 10.31 16,821.8311 2,037.9471 18,859.7782 17,463.5579 1,396.2203 8.30 ทม่ี า : ระบบงบกำรเงินรวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชีกลำง ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561-2562 4.7 กรมรำชทัณฑ์มีเงินนอกงบประมาณจาก 1) ผลพลอยได้ในการฝึกอาชีพและการใช้แรงงาน ผู้ต้องขัง ซึ่งจัดตั้งข้ึนโดยมีวัตถุประสงค์หลักในการแก้ไขพัฒนาพฤตินิสัยผู้ต้องขัง ซึ่งเงินรำยได้ดังกล่ำว ได้รับอนุมัติให้เก็บไว้เป็นทุนฝกึ วชิ ำชพี และกำรจดั สวสั ดิกำรผู้ต้องขงั และจ่ำยเป็นเงินรำงวลั ให้แก่ผู้ต้องหำและ พนักงำนเรือนจำ และ2) เงินบารุงทัณฑสถานโรงพยาบาลราชทัณฑ์ที่ได้รับจากการดาเนินงานในกิจการของ โรงพยาบาล ซ่ึงเงินรำยได้ดังกล่ำวได้รับอนุมัติให้เก็บไว้ก่อหน้ีผูกพันหรือจ่ำยได้เฉพำะกรณีเพื่อกิจกำรในหน้ำท่ีของ โรงพยำบำลหรือเสริมสร้ำงระบบบริกำรและคุ้มครองสุขภำพของประชำชนใหม้ ีควำมสุขภำพดีถว้ นหน้ำ 4.8 ปัจจุบันน้ีทัณฑสถานหญิงทั่วประเทศมีเครื่อง Body Scanner ครบถ้วนทุกแห่งแล้วหรือไม่ อยา่ งไร ในอนาคตจะมีการจัดซื้อใหค้ รบทุกที่หรอื ไมอ่ ยา่ งไร เนอ่ื งจำกเคร่อื งตรวจรำ่ งกำยผู้ต้องขัง จำเป็นต่อ กำรตรวจค้นร่ำงกำยผู้ตอ้ งขังหญิงเพือ่ ตรวจสอบกำรลักลอบนำสิ่งของต้องห้ำมเข้ำภำยในทัณฑสถำนหญิง และ เพ่ือลดปัญหำกำรละเมิดสิทธิมนุษยชนในผู้ต้องขังหญิง ในปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 ได้รับจัดสรรงบประมำณ สำหรับจัดซื้อเคร่ืองตรวจค้นร่ำงกำยผู้ต้องขัง (Body Scanner) พร้อมติดต้ังรวม 4 เครือ่ ง เป็นเงนิ งบประมำณ 44 ล้ำนบำท _____________________________________________ สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 51 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม กรมสอบสวนคดพี ิเศษ (เอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มท่ี 9 หน้า 181 - 205) 1. วสิ ัยทศั น์ เปน็ องค์กำรหลักในกำรบังคับใชก้ ฎหมำยกับอำชญำกรรมพิเศษตำมมำตรฐำนสำกล 2. ผลสัมฤทธิแ์ ละประโยชน์ท่ีคาดวา่ จะไดร้ บั จากการใชจ้ ่ายงบประมาณ ผลสมั ฤทธ์ิ ตวั ชี้วดั เปา้ หมาย ปี 2563 ปี 2564 สาธารณชนมคี วามเชอื่ มนั่ ตอ่ การสืบสวนสอบสวนคดพี เิ ศษ ร้อยละของคดพี เิ ศษทพี่ นักงานอยั การมคี วามเห็นพอ้ ง ร้อยละ 85 ร้อยละ 85 กบั กรมสอบสวนคดพี เิ ศษ ผลประโยชน์ของรัฐและประชาชนทไี่ ดร้ ับความเสียหายจาก ร้อยละของคดพี เิ ศษทส่ี บื สวนสอบสวน ร้อยละ 72 ร้อยละ 75 อาชญากรรมทเ่ี ป็นคดพี เิ ศษไดร้ ับการปกปอ้ งและเรียกคนื และมคี าสงั่ ในคดไี ดต้ ามทกี่ าหนด จานวนคดพี เิ ศษทจ่ี ัดการแลว้ เสร็จ 130 คดี 150 คดี มลู คา่ ทรัพย์สนิ และผลประโยชน์ทสี่ ามารถปกปอ้ ง 16,000 ลา้ นบาท 17,000 ลา้ นบาท เรียกคนื ใหแ้ กร่ ัฐ 3. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ ปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 กรมรำชทัณฑ์ได้รับจัดสรรงบประมำณท้ังสน้ิ จำนวน 1,261.1963 ล้ำนบำท หรือ ร้อยละ 4.61 ของงบประมำณที่กระทรวงยุติธรรมได้รับกำรจัดสรร โดยลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 47.6935 ล้ำนบำท หรอื ลดลงร้อยละ 3.64 โดยงบประมำณจำแนกตำมแผนงำนต่ำง ๆ ดงั น้ี หน่วย : ล้านบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2564 (ร่าง) พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2563 งบประมาณ สดั สว่ น เพมิ่ / - ลดลง จานวน ร้อยละ รวมทงั้ สน้ิ 1,189.8287 1,308.8898 1,261.1963 100.00 -47.6935 -3.64 1. แผนงานบคุ ลากรภาครฐั 812.9883 828.0468 804.2586 63.77 -23.7882 -2.87 2. แผนงานพน้ื ฐาน 321.0896 405.9345 395.2677 31.34 -10.6668 -2.63 2.1 แผนงานพน้ื ฐานดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ 321.0896 405.9345 395.2677 -10.6668 -2.63 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ 52.8148 71.9725 58.7340 4.66 -13.2385 -18.39 3.1 แผนงานยุทธศาสตร์การจัดการปญั หาแรงงานตา่ งดา้ ว 7.2145 6.5000 6.2800 -0.2200 -3.38 3.2 แผนงานยุทธศาสตร์ป้องกนั และแกไ้ ขปัญหาทม่ี ผี ลกระทบตอ่ ความมนั่ คง 0.4206 56.5579 37.0000 -19.5579 -34.58 3.4 แผนงานยุทธศาสตร์พฒั นากฎหมายและกระบวนการยุตธิ รรม 45.1797 8.9146 15.4540 6.5394 73.36 4. แผนงานบรู ณาการ 2.9360 2.9360 2.9360 0.23 -- 4.1 แผนงานบรู ณาการขบั เคล่ือนการแกไ้ ขปัญหาจังหวัดชายแดนภาคใต้ 2.9360 2.9360 2.9360 -- ที่มา : เอกสำรงบประมำณ ฉบับที่ 1 ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 หน้ำ 204 สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 52 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม ท้ัง ในปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 กรมสอบสวนคดีพิเศษ มีกำรโอนงบประมำณตำมพระรำชบัญญัติโอน งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 62.9598 ล้ำนบำท ประกอบด้วย งบดำเนินงำน (รำยจ่ำยประจำ) จำนวน 1.2865 ล้ำนบำท งบลงทุน จำนวน 59.1720 ล้ำนบำท และงบรำยจ่ำยอ่ืน จำนวน 2.5013 ลำ้ นบำท โดยผลกำรเบิกจำ่ ยงบประมำณ ประกอบด้วย 1. งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 ณ วันท่ี 7 สิงหำคม 2563 กรมสอบสวนคดีพิเศษ มีงบประมำณหลังโอนเปลี่ยนแปลงรำยกำร จำนวน 1,245.9300 ล้ำนบำท เบิกจ่ำยจำนวน 874.4797 ล้ำนบำท หรือร้อยละ 70.19 ประกอบด้วยรำยจ่ำยประจำ เบิกจ่ำยจำนวน 862.7058 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 79.35 และรำยจ่ำยลงทุน เบิกจ่ำยจำนวน 11.7739 ล้ำนบำท คิดเป็นรอ้ ยละ 7.42 ดงั น้ี หนว่ ย : ล้านบาท รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 80 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 65 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 77 งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ เปล่ียนแปลง เปล่ียนแปลง เปล่ียนแปลง 1,087.2706 862.7058 79.35 158.6594 11.7739 7.42 1,245.9300 874.4797 70.19 ที่มา : รำยงำนสรุปผลกำรเบกิ จำ่ ยงบประมำณ ในระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลำง ณ วันที่ 7 สิงหำคม 2563 จำกตำรำง พบว่ำ ผลกำรเบิกจ่ำยรำยจ่ำยลงทุนเพียงร้อยละ 7.42 หน่วยงำนควรทบทวนควำม พรอ้ มก่อนกำรขอรับจัดสรรงบประมำณรำยจ่ำยประจำปีเพื่อให้กำรใช้จ่ำยงบประมำณมีประสิทธิภำพมำกย่ิงข้ึน ทั้งน้ี กำรเบิกจ่ำยงบลงทุนต่ำเช่นน้ี อำจส่งผลสัมฤทธิ์ต่อกำรดำเนินงำนในภำพรวมของกรมสอบสวนคดีพิเศษให้ไม่สำมำรถ ดำเนินกำรได้บรรลุตำมเป้ำประสงคห์ รอื วตั ถุประสงค์ของกำรดำเนนิ งำนท่ีกำหนดได้ 2. เงนิ กันไว้เบกิ เหลื่อมปแี ละเงนิ กันขยำยระยะเวลำเบกิ จ่ำย ณ วันท่ี 30 มิถุนำยน 2563 กรมสอบสวนคดีพิเศษ มีเงินกันไว้เบิกเหลื่อมปีที่กันไว้เมื่อ ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561 จำนวน 1 รำยกำร และปีงบประมำณ พ.ศ. 2562 จำนวน 3 รำยกำร รวมจานวน 4 รายการ เป็นเงิน 88.1819 ล้ำนบำท เบิกจำ่ ย 78.8044 ล้ำนบำท คงเหลือจำนวน 9.3775 ล้ำนบำท ดังน้ี หน่วย : ล้านบาท เงินกนั ไว้เบกิ เหลอื่ มปี ณ วันที่ 30 มิถนุ ายน 2563 รวมเงินกนั ไว้ คงเหลอื เงินกนั ฯ เบกิ เหลอ่ื มปี เบกิ จา่ ย มีหนผ้ี กู พนั ไม่มีหนผี้ กู พนั อยรู่ ะหว่าง รวมคงเหลอื ฯ ดาเนนิ การ 88.1819 78.8044 1.6103 1.0816 6.6857 9.3775 ที่มา : ผลกำรเบกิ จ่ำยเงนิ กันไวเ้ บกิ เหล่อื มปีและขยำยเวลำเบิกจำ่ ย ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 ตง้ั แต่ตน้ ปงี บประมำณถึงวนั ที่ 30 มิถุนำยน 2563 จำกระบบ GFMIS กรมบญั ชีกลำง สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 53 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผูแ้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม 4. ขอ้ สงั เกต/ความเหน็ ของ PBO 4.1 กำรดำเนินคดพี ิเศษที่สอบสวนแล้วเสร็จต้ังแต่ปีงบประมำณ พ.ศ. 2547 ถงึ เดือน กรกฎำคม 2563 มีจำนวนคดีที่รับ ดำเนินกำรแล้วเสร็จ และอยู่ระหว่ำงกำรสอบสวนจำนวนกี่คดี ในปีงบประมำณ พ.ศ.2563 กรมสอบสวนคดีพิเศษมีงบประมำณสำหรับโครงกำรจัดหำระบบกำรเฝ้ำระวังและสืบค้นข้อมูลกำรกระทำ ควำมผิดดำ้ นอำชญำกรรมทำงเทคโนโลยีเชิงลกึ (Social Network Monitoring and Cyber Intelligence and Dark web support) แขวงทุ่งสองห้อง เขตหลักส่ี กรุงเทพมหำนคร 1 โครงกำร วงเงินงบประมำณ 56.1720 ล้ำนบำท ปจั จุบันระบบดงั กล่ำวช่วยให้กำรดำเนินดีด้ำนอำชญำกรรมทำงเทคโนโลยีสำรสนเทศและทรัพย์สินทำงปัญญำ (อำชญำกรรมทำงเทคโนโลยสี ำรสนเทศ/กำรละเมิดทรัพยส์ นิ ทำงปัญญำ) ไดจ้ ำนวนเท่ำใด 4.2 ผลผลิต : กำรจัดกำรคดีพิเศษแล้วเสร็จตำมมำตรฐำนท่ีกำหนด ตำมเอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 เล่มที่ 9 หน้า 188 ได้รับจัดสรรงบประมำณ 395.2677 ล้ำนบำท ลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 9.1687 ล้ำนบำท ซง่ึ ได้รับจดั สรรงบประมำณจำนวน 404.4364 ล้ำนบำท หรอื ลดลงรอ้ ยละ 2.27 ข้อสังเกต / คาถาม PBO 1. ตัวชี้วัดเชิงปริมำณที่กำหนดจำนวนคดีพิเศษท่ีจัดกำรแล้วเสร็จ 130 คดี แต่ผลกำรดำเนินงำนรอบ 6 เดือน ที่ปรำกฏในเอกสำรงบประมำณดำเนินกำรแล้วเสร็จเพียง 41 คดี กรมฯ มีแนวทำงกำรดำเนินงำน ให้เป็นไปตำมเป้ำหมำยตัวชี้วัดท่ีกำหนดอย่ำงไร อีกทั้งในปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 กำหนดเป้ำหมำย ตัวช้ีวัดเพ่ิมข้ึนจำกเดิม 130 คดี เป็น 150 คดี ปัจจุบันมีจำนวนคดีท่ีอยู่ระหว่ำงกำรพิจำรณำและยังไม่ แลว้ เสร็จก่คี ดี กรมฯ มแี นวทำงกำรเรง่ รดั กำรพจิ ำรณำคดีพเิ ศษอย่ำงไร 2. งบดำเนินงำน มีรำยกำรค่ำใช้จ่ำยท่มี นี ยั สำคัญ ดังน้ี 2.1 (5) ค่ำตอบแทนผู้ควบคุมงำนก่อสร้ำง เหตุใดจึงไม่จัดไว้ในงบลงทุน มีงำนก่อสร้ำงใดท่ีหน่วยงำนควบคุม กำรก่อสรำ้ งเองจึงได้นำงบประมำณมำกำหนดไว้ในรำยจ่ำยดำเนินงำน 2.2 (11) ค่ำจ้ำงเหมำบรกิ ำร เป็นกำรดำเนนิ กำรในส่วนใด โดยเฉพำะรำยกำรคำ่ จ้ำงเหมำบรกิ ำร 2.3 (16) ค่ำใช้จ่ำยในกำรสอบสวนคดีพิเศษตำมมำตรำ 31 แห่งพระรำชบัญญัติกำรสอบสวนคดีพิเศษ พ.ศ. 2547 (เช่น ค่ำใช้จ่ำยในทำงลับเพ่ือพบหรือประชุมกับแหล่งข่ำว ค่ำใช้จ่ำยในกำรสร้ำงเร่ืองอำพรำงท่ีจำเป็นต่อ ภำรกิจ ค่ำใช้จ่ำยสำหรบั กำรให้บุคคลใดเขำไปแฝงตัวในองคกรหรอื กลุมคนใด กำรเฝ้ำจุด ติดตำม สะกดรอย กำรเขำถงึ ขอมูลขำ่ วสำร) เพม่ิ ข้นึ ถงึ ร้อยละ 14.73 เนื่องจำกเหตใุ ด ค่าใช้จ่ายดังกลา่ วมีความผันผวนกับ การสอบสวนคดีใชห่ รอื ไม่ การต้ังงบประมาณเพิม่ ขึน้ สะทอ้ นใหเ้ ห็นวา่ มจี านวนคดีเพิ่มขึ้นใชห่ รอื ไม่ สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 54 สำนกั งำนเลขำธิกำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม ขอ้ สงั เกต / คาถาม PBO 2.4 (20) ค่ำใช้จ่ำยในกำรพัฒนำควำมร่วมมือกับหน่วยงำนบังคับใช้กฎหมำยต่ำงประเทศที่ต้ังในประเทศไทย ปจั จุบันมีหน่วยงำนบงั คับใช้กฎหมำยต่ำงประเทศตั้งในประเทศไทยกแ่ี ห่ง ประกอบด้วยประเทศใดบำ้ ง ท่ี ผ่ำนมีควำมร่วมมอื ในกำรบังคับใช้กฎหมำยใด และในอนำคตมีแผนพฒั นำควำมรว่ มมอื ในเร่ืองใดบ้ำง เอกสารงบประมาณฉบับที่ 3ฉบับปรับปรุงปีงบประมาณพ.ศ.2563เล่มที่ 9 หน้า 198 เอกสารงบประมาณ ฉบบั ที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มที่ 9 หน้า 188 เพม่ิ ข้นึ 1.5710 ลา้ นบาท หรือรอ้ ยละ 6.31 เพมิ่ ขึ้น 7.7680 ลา้ นบาท หรือร้อยละ 14.73 3. งบรำยจำ่ ยอนื่ เอกสารงบประมาณฉบบั ท่ี 3ฉบบั ปรับปรุงปงี บประมาณพ.ศ.2563เล่มท่ี 9 หนา้ 198 เอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มที่ 7 หนา้ 188 ลดลง 7.7680 ล้านบาท หรือร้อยละ 35.54 ตัง้ ไว้เท่าเดมิ 4.3 โครงกำรเพ่มิ ศักยภำพด้ำนกำรสบื สวนสอบสวนและป้องกันปรำบปรำมอำชญำกรรมที่มีผลกระทบ ตอ่ ควำมมน่ั คง ตำมเอกสารงบประมาณฉบับที่ 3 เล่มท่ี 9 หนา้ 196 ได้รับจัดสรรงบประมำณ 37ลำ้ นบำทเป็นงบลงทุน ในกำรจัดซื้อเครื่องมือค้นหำโทรศัพท์เคลื่อนที่ระยะใกล้ แขวงทุ่งสองห้อง เขตหลักส่ี กรุงเทพมหำนคร 1 ชุด กำรทำงำนของเคร่ืองค้นหำโทรศัพท์มีระยะทำงในกำรค้นหำเท่ำใด กรมฯ มคี วำมจำเป็นเรง่ ด่วนอย่ำงไรในกำร จัดซ้อื เครอ่ื งมือดงั กล่ำว สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 55 สำนกั งำนเลขำธิกำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม 4.4 ณ วันที่ 30 กันยำยน 2562 กรมสอบสวนคดีพิเศษ มีสภำพคล่องโดยอัตรำส่วนสินทรัพย์หมุนเวียนต่อ หนส้ี ินหมุนเวยี น 1.03 เท่ำ หน่วย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 สนิ ทรัพย์ หนส้ี นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง สนิ ทรัพย์ หนส้ี นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) (1) เทา่ (1) เทา่ 73.0981 69.3444 1.05 83.2091 81.1529 1.03 ที่มา : ระบบงบกำรเงนิ รวมภำครัฐ : CFS กรมบญั ชีกลำง ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561-2562 ในส่วนของรำยได้และค่ำใช้จ่ำย พบว่ำ มีรำยได้และค่ำใช้จ่ำยซ่ึงเกิดข้ึนจริงแสดงไว้ในงบแสดงผลกำร ดำเนินงำนทำงกำรเงนิ สำหรับปีส้ินสุด ณ วนั ที่ 30 กนั ยำยน 2562 ดงั น้ี หน่วย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู /-ตา่ รายไดส้ งู /-ตา่ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู /-ตา่ รายไดส้ งู /-ตา่ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กวา่ คา่ ใช้จา่ ย เทยี บกบั งปม. งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กวา่ คา่ ใช้จา่ ย เทยี บกบั งปม. (3)-(4) = (5) ตาม พ.ร.บ. (3)-(4) = (5) ตาม พ.ร.บ. (1) (2) (1) (2) (รอ้ ยละ) (ร้อยละ) 1,273.4918 3.4070 1,276.8988 1,335.5970 -58.6982 -4.61 1,325.0834 2.9274 1,328.0108 1,333.1595 -5.1487 -0.39 ทม่ี า : ระบบงบกำรเงนิ รวมภำครัฐ : CFS กรมบญั ชีกลำง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561-2562 _____________________________________________ สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 56 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผูแ้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม สถาบนั นติ วิ ทิ ยาศาสตร์ (เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มท่ี 9 หน้า 207-225) 1. วสิ ัยทัศน์ เป็นองคก์ ำรนำในกำรพัฒนำมำตรฐำนงำนนติ วิ ิทยำศำสตร์ เพื่ออำนวยควำมยตุ ธิ รรมและคมุ้ ครองสงั คม 2. ผลสัมฤทธแ์ิ ละประโยชน์ทีค่ าดวา่ จะไดร้ ับจากการใชจ้ า่ ยงบประมาณ ผลสมั ฤทธิ์ ตวั ชว้ี ดั เปา้ หมาย ปี 2563 ปี 2564 เพอ่ื สร้างความเชอ่ื มน่ั โดยลดขอ้ สงสัยความหวาดระแวง ความ ร้อยละความถกู ตอ้ งของการดาเนินงานตรวจพสิ ูจน์และ ร้อยละ 100 ร้อยละ 100 ขดั แย้งและขอ้ พพิ าทของประชาชนเมอ่ื เข้าสูก่ ระบวนการยุตธิ รรม วิเคราะห์ดา้ นนิตวิ ทิ ยาศาสตร์ตาม กระบวนการตรวจพสิ จู น์ จานวนรายงานการตรวจพสิ ูจน์และวเิ คราะห์ 9,000 เรื่อง 14,000 เรื่อง ดา้ นนิตวิ ิทยาศาสตร์ เพม่ิ ประสิทธภิ าพการสนับสนุน ดา้ นความมน่ั คงของรัฐในจังหวัด รายงานการวิเคราะห์ขอ้ มลู ดา้ นนิตวิ ทิ ยาศาสตร์ทสี่ ามารถ 20 เรื่อง 20 เรื่อง ชายแดนภาคใต้ ใช้เป็นพยานหลักฐานในการสบื สวนสอบสวนหรือการ ขยายผลตดิ ตามเครือขา่ ยอาชญากรรมในจังหวดั ชายแดน ภาคใต้ การบรู ณาการความร่วมมอื งานนิตวิ ิทยาศาสตร์ในการอานวย ร้อยละความถูกตอ้ งของการดาเนินงานตรวจพสิ จู น์และ - ร้อยละ 100 1,600 ราย 2,000 ราย ความยุตธิ รรมและคมุ้ ครองทางสังคมอย่างหลากหลายมติ ิ วิเคราะหด์ า้ นนิตวิ ิทยาศาสตร์ตามกระบวนการตรวจพสิ จู น์ ประชาชนทป่ี ระสบปัญหาสถานะทางทะเบียนราษฎรไดร้ ับ การตรวจสารพนั ธุกรรมเพอื่ การพสิ จู น์ สญั ชาตแิ ละแกป้ ัญหาสถานะทางทะเบียนราษฎร ฐานขอ้ มลู สารพนั ธกุ รรมผูตอ้ งขังทกี่ กู คมุ ขงั 10,000 ราย 10,000 ราย 2,200 คร้ัง 5,000 ครั้ง ในเรือนจาทวั่ ประเทศ จานวนคร้ังในการตรวจพสิ จู น์สารเสพตดิ ในเส้นผม ผู้กระทาความผดิ เดก็ และเยาวชนของสถานพนิ ิจและ คมุ้ ครองเดก็ และเยาวชน คนนิรนามทไ่ี ดร้ ับบริการตรวจพสิ จู น์ทางนิตวิ ิทยาศาสตร์ 150 คน 165 คน 3. สรุปภาพรวมงบประมาณ ปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 สถำบนั นติ ิวทิ ยำศำสตร์ ได้รับจัดสรรงบประมำณทง้ั สิ้น จำนวน 531.8229 ลำ้ นบำท หรือร้อยละ 1.94 ของงบประมำณท่ีกระทรวงยุติธรรมได้รับกำรจัดสรร โดยเพ่ิมข้ึนจำกปีงบประมำณ พ.ศ.2563 จำนวน 139.6931 ลำ้ นบำท หรือเพม่ิ ขน้ึ ร้อยละ 35.62 โดยงบประมำณจำแนกตำมแผนงำนต่ำง ๆ ดงั นี้ สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 57 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม หน่วย : ล้านบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2564 (รา่ ง) พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2563 งบประมาณ สดั สว่ น เพม่ิ / - ลดลง จานวน รอ้ ยละ รวมทงั้ สนิ้ 418.1477 392.1298 531.8229 100.00 139.6931 35.62 1. แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 101.6062 104.5757 105.7715 19.89 1.1958 1.14 2. แผนงานพนื้ ฐาน 200.9486 190.1601 360.9007 67.86 170.7406 89.79 2.1 แผนงานพน้ื ฐานดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ 200.9486 190.1601 360.9007 170.7406 89.79 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ 106.0967 87.8978 55.8239 10.50 -32.0739 -36.49 3.1 แผนงานยุทธศาสตร์พฒั นากฎหมายและกระบวนการยุตธิ รรม 106.0967 87.8978 55.8239 -32.0739 -36.49 4. แผนงานบรู ณาการ 9.4962 9.4962 9.3268 1.75 -0.1694 -1.78 4.1 แผนงานบูรณาการขบั เคลอ่ื นการแกไ้ ขปญั หาจังหวัดชายแดนภาคใต้ 9.4962 9.4962 9.3268 -0.1694 -1.78 ท่ีมา : เอกสำรงบประมำณ ฉบับที่ 1 ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 หน้ำ 204 ขอ้ สงั เกต / คาถาม PBO สถำบันนิติวิทยำศำสตร์มีกำรขอเพ่ิมงบประมำณอย่ำงก้ำวกระโดดจำกจำนวน 392 ล้ำนบำท ในปี 2563 เพิ่มมำเป็น 531 ล้ำนบำทในปี 2564 หรือเพิ่มกว่ำร้อยละ 35 เม่ือมำพิจำรณำรำยละเอียดจะพบว่ำ เป็นค่ำใช้จ่ำยตำมแผนงำนพื้นฐำนด้ำนกำรปรับสมดุลและพัฒนำระบบกำรบรหิ ำรจัดกำรภำครัฐ จำนวน 238 ล้ำนบำท ซึ่งเป็นกำรซอ้ื กลอ้ งจลุ ทรรศน์อิเล็กตรอนและอปุ กรณ์เกยี่ วกบั กำรแยก วิเครำะห์ วิเครำะห์รหัส สกดั สำรพนั ธกุ รรม จำนวน 50.72 ล้ำนบำท และกำรกอ่ สร้ำงอำคำรสถำบันนิตวิ ทิ ยำศำสตรท์ ่จี งั หวดั ปทุมธำนี จำนวน 187.90 ลำ้ นบำท ท้ัง ในปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 สถำบันนิติวิทยำศำสตร์ มีกำรโอนงบประมำณตำมพระรำชบัญญัติโอน งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 7.9917 ล้ำนบำท ประกอบด้วย งบดำเนินงำน (รำยจ่ำยประจำ) จำนวน 2.0916 ล้ำนบำท และงบรำยจ่ำยอ่นื จำนวน 5.6001 ล้ำนบำท โดยผลกำรเบิกจำ่ ยงบประมำณ ประกอบด้วย 1. งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 ณ วันท่ี 7 สิงหำคม 2563 สถำบันนิติวิทยำศำสตร์ มีงบประมำณหลังโอนเปลี่ยนแปลงรำยกำร จำนวน 146.1678 ล้ำนบำท เบิกจ่ำยจำนวน 102.3221 ล้ำนบำท หรือร้อยละ 70.00 ประกอบด้วยรำยจ่ำยประจำ เบิกจ่ำยจำนวน 73.7621 คิดเป็นร้อยละ 72.05 และรำยจ่ำยลงทุน เบิกจ่ำยจำนวน 28.56 ล้ำนบำท คิดเป็น รอ้ ยละ 65.13 ดงั น้ี หน่วย : ล้านบาท รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 80 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 65 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 77 งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ เปลี่ยนแปลง เปล่ียนแปลง เปล่ียนแปลง 102.3184 73.7621 72.09 43.8494 28.5600 65.13 146.1678 102.3221 70.00 ทมี่ า : รำยงำนสรปุ ผลกำรเบิกจ่ำยงบประมำณ ในระบบ GFMIS กรมบัญชีกลำง ณ วนั ท่ี 7 สิงหำคม 2563 สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 58 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผ้แู ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม 2. เงนิ กันไวเ้ บกิ เหล่ือมปีและเงินกันขยำยระยะเวลำเบกิ จำ่ ย ณวันที่ 30มิถุนำยน2563สถำบันนิติวิทยำศำสตร์ เงินกันไว้เบิกเหลื่อมปีที่กันไว้เม่ือปีงบประมำณพ.ศ.2560 จำนวน1 รำยกำร ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561จำนวน1 รำยกำร และปีงบประมำณ พ.ศ.2562จำนวน 3รำยกำร รวมจานวน 5 รายการ เป็นเงิน 290.8126 ลำ้ นบำท เบกิ จำ่ ย 224.1169 ลำ้ นบำท คงเหลอื จำนวน 66.6957 ล้ำนบำท ดังนี้ หน่วย : ลา้ นบาท เงินกนั ไวเ้ บกิ เหลอ่ื มปี ณ วันท่ี 30 มิถนุ ายน 2563 รวมเงินกนั ไว้ คงเหลอื เงินกนั ฯ เบกิ เหลอ่ื มปี เบกิ จา่ ย มีหนผ้ี กู พัน ไม่มีหนผี้ กู พนั อยรู่ ะหวา่ ง รวมคงเหลอื ฯ ดาเนินการ 290.8126 224.1169 35.3127 - 31.3830 66.6957 ท่ีมา : ผลกำรเบกิ จ่ำยเงนิ กนั ไว้เบกิ เหลื่อมปแี ละขยำยเวลำเบิกจ่ำย ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 ต้งั แตต่ น้ ปงี บประมำณถึงวนั ท่ี 30 มิถุนำยน 2563 จำกระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลำง 4. ข้อสงั เกต/ความเหน็ ของ PBO 4.1 สถำบันนิติวิทยำศำสตร์ ควรทบทวนกำรกำหนดเป้ำหมำยตัวช้ีวัดท่ีกำหนดไว้ในปีงบประมำณ พ.ศ. 2564-2567 ท่กี ำหนดเปำ้ หมำยเทำ่ กันทกุ ปี เอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 เล่มท่ี 9 หน้า 210 กาหนดเท่าเดิมทุกปี สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 59 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผ้แู ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม 4.2 ผลผลิต : มำตรฐำนงำนด้ำนวิทยำศำสตร์ได้รับกำรกำหนด ตำมเอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 เล่มที่ 9 หน้า 216 ได้รับจัดสรรงบประมำณ 50.2644 ล้ำนบำท ลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 0.1680 ล้ำนบำท ซ่งึ ได้รบั จดั สรรงบประมำณจำนวน 50.0964 ล้ำนบำท หรือลดลงรอ้ ยละ 0.34 ขอ้ สงั เกต / คาถาม PBO 1. งบประมำณต่ำง ๆ ภำยใต้ผลผลติ เพ่มิ ขึน้ /ลดลงหลำยรำยกำร ดงั นี้ เอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3ฉบบั ปรับปรุงปงี บประมาณพ.ศ.2563เล่มที่ 9 หนา้ 223 เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มที่ 9 หนา้ 215 ลดลง 0.2317 หรือรอ้ ยละ 38.62 ลดลง 0.1078 หรอื รอ้ ยละ 40.56 ลดลง 0.0381 หรือรอ้ ยละ 25.07 เพิ่มขึ้น 2.0328 หรือร้อยละ 6.53 ลดลง 0.1025 หรอื ร้อยละ 25.01 ลดลง 0.1175 หรือร้อยละ 25.00 ลดลง 0.1551 หรอื รอ้ ยละ 34.11 ลดลง 0.5000 หรือร้อยละ 71.43 ลดลง 0.3908 หรอื ร้อยละ 25.02 ลดลง 0.6335 หรอื รอ้ ยละ 37.73 1.1 (2), (5), (6), (9), (10), (14), (18), 1) และ 2) รำยกำรดังกล่ำวได้รับจัดสรรงบประมำณลดลงจำกปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 งบประมำณที่ลดลงมีผลกระทบต่อเป้ำหมำยกำรดำเนินงำนหรอื ไม่ เปน็ กำรปรบั ลดในสว่ นใด 1.2 (8) ค่ำจำ้ งเหมำบริกำร เพิ่มข้นึ จำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 2.0328 ลำ้ นบำท หรือรอ้ ยละ 6.53 เปน็ กำรดำเนนิ งำนในส่วนใด เหตใุ ดตง้ั งบประมำณเพ่ิมขึ้น ขณะท่รี ำยกำรอ่ืนส่วนใหญไ่ ด้รับจดั สรรงบประมำณลดลง 1.3 1) ค่ำใช้จำ่ ยในกำรเดินทำงไปรำชกำรต่ำงประเทศช่วั ครำว แม้ปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 จะไดร้ บั กำร จัดสรรงบประมำณลดลง แต่ในสถำนกำรณ์โรคระบำดในปัจจุบัน สถำบันฯ มีแนวทำงกำรดำเนินกำร อยำ่ งไร คำ่ ใชจ้ ำ่ ยดงั กล่ำวเป็นกำรเดินทำงตำมพันธะสัญญำอะไรหรือไม่อยำ่ งไร 1.4 2) ค่ำจ้ำงที่ปรึกษำดำ้ นระบบเทคโนโลยีสำรสนเทศและกำรส่ือสำร เหตุใดงบประมำณลดลง เป็นกำร จ้ำงปตี อ่ ปีใชห่ รือไม่ เหตุใดไม่ตง้ั งบประมำณเป็นรำยกำรผูกพัน สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 60 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผูแ้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม 4.3 ผลผลิต : ผลกำรตรวจพิสูจน์และวิเครำะห์ด้ำนนิติวิทยำศำสตร์ ตำมเอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 เลม่ ที่ 9 หน้า 217 (2) ค่ำตอบแทนแพทย์ในกำรชนั สตู รพลิกศพ ไดร้ ับจดั สรรงบประมำณจำนวน 13.8600 ล้ำนบำท ขอ้ สงั เกต / คาถาม PBO รำยกำรดังกล่ำวตั้งงบประมำณเท่ำกับปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 สถำบันฯ มีแนวทำงกำรเบิกจ่ำยค่ำตอบแทนฯ หรอื หลกั เกณฑ์อย่ำงไร เพรำะเหตุใดจงึ ตงั้ งบประมำณเทำ่ กันทุกปี 4.4 โครงกำรพัฒนำศกั ยภำพกำรตรวจพิสูจนด์ ำ้ นนติ ิวิทยำศำสตร์เชิงบรู ณำกำรเพ่ืออำนวยควำมเป็นธรรม และลดควำมเหลื่อมลำ้ ตำมเอกสารงบประมาณฉบบั ท่ี 3 เล่มท่ี 9 หน้า 219 ได้รับจดั สรรงบประมำณ 55.8239 ลำ้ นบำท ลดลงจำกปงี บประมำณพ.ศ.2563จำนวน33.0739ลำ้ นบำทซง่ึ ได้รบั จดั สรรงบประมำณจำนวน 88.8978 ลำ้ นบำท หรือลดลง ร้อยละ 37.20 ขอ้ สงั เกต / คาถาม PBO 1. โครงกำรดงั กลำ่ วมกี ำรโอนงบประมำณตำมพระรำชบญั ญัตโิ อนงบประมำณรำยจำ่ ยประจำปี พ.ศ. 2563 ดงั นี้ งบประมำณที่ถูกโอนในปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 เนื่องจำกไม่สำมำรถดำเนินกำรได้ทันตำมระยะเวลำท่ีกำหนด ในปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 สถำบันฯ มแี ผนกำรดำเนินงำนอย่ำงไรใหก้ ำรดำเนนิ งำนบรรลตุ ำมเป้ำหมำยทกี่ ำหนด 2. ปัญหำคนไทยไร้สถำนะทำงทะเบียน ไมม่ บี ัตรประชำชน และไมส่ ำมำรถเข้ำถึงสวสั ดกิ ำรของรฐั ได้ คำดวำ่ มีประมำณ 1 แสนคนทัว่ ประเทศ แต่ตัวช้ีวดั เชงิ ปรมิ ำณ เพียงปลี ะ 2,000 คน ต้ังแต่ต้นจนจบโครงกำร (ปี 2560-2567)จะดำเนินกำรตรวจสำรพันธุกรรมได้เพยี ง 14,400 รำยเท่ำน้ัน สถำบันนิติวิทยำศำสตร์ มีแนวทำงในกำรตรวจสำรพันธุกรรมอย่ำงไรเพื่อให้สำมำรถตรวจได้ในจำนวนท่ีมำกขึ้น เพรำะข้ันตอนกำรพิสูจนส์ ถำนะคนไทย ด้วยกำรตรวจ DNA แม้จะมีกำรต้ังงบประมำณไว้ท่ีสถำบันฯ แต่ปัญหำคือ ต้องมำตรวจที่ส่วนกลำง ซ่ึงคนไร้สถำนะทำงทะเบียนเกิดข้ึนท่ัวประเทศไทย ต้องเดินทำงมำส่วนกลำงเพื่อมำตรวจ DNA รวมทั้งต้องพำญำติมำตรวจด้วย ค่ำเดินทำงเป็นอุปสรรคประกำรหน่ึงของคนกลุ่มน้ี สถำบันฯ มีกำรบูรณำกำรร่วมกับ กระทรวงสำธำรณสุข กระทรวงกำรพัฒนำสงั คมและควำมม่นั คงของมนษุ ย์หรือไม่ สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 61 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม 4.5 ณ วนั ท่ี 30 กนั ยำยน 2562 สถำบนั นิตวิ ทิ ยำศำสตร์ มีสภำพคลอ่ งโดยอัตรำส่วนสินทรัพยห์ มนุ เวียนต่อ หนี้สนิ หมนุ เวยี น 3.19 เท่ำ หน่วย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 สนิ ทรพั ย์ หนสี้ นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง สนิ ทรัพย์ หนสี้ นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) (1) เทา่ (1) เทา่ 30.1869 21.0534 1.43 162.7802 51.0968 3.19 ทม่ี า : ระบบงบกำรเงนิ รวมภำครฐั : CFS กรมบัญชีกลำง ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561-2562 ในส่วนของรำยได้และค่ำใช้จ่ำย พบว่ำ มีรำยได้และค่ำใช้จ่ำยซ่ึงเกิดข้ึนจริงแสดงไว้ในงบแสดงผลกำร ดำเนินงำนทำงกำรเงนิ สำหรบั ปีสน้ิ สุด ณ วันท่ี 30 กันยำยน 2562 ดงั นี้ หน่วย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู /-ตา่ รายไดส้ งู /-ตา่ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู /-ตา่ รายไดส้ งู /-ตา่ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย เทยี บกบั งปม. งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย เทยี บกบั งปม. (3)-(4) = (5) ตาม พ.ร.บ. (3)-(4) = (5) ตาม พ.ร.บ. (1) (2) (1) (2) (รอ้ ยละ) (รอ้ ยละ) 380.2697 22.5666 402.8363 415.6171 -12.7808 -3.36 456.1215 34.7561 490.8776 400.6476 90.2299 19.78 ทมี่ า : ระบบงบกำรเงินรวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลำง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561-2562 _____________________________________________ สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 62 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม สานักงานกิจการยุติธรรม (เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มท่ี 9 หนา้ 235-252) 1. วสิ ัยทศั น์ ยกระดบั กระบวนกำรยตุ ิธรรมของประเทศไทย เพ่ือให้คนไทยยอมรับและเชื่อมนั่ ในระบบควำมยุติธรรม 2. ผลสัมฤทธ์แิ ละประโยชน์ท่ีคาดว่าจะไดร้ ับจากการใช้จา่ ยงบประมาณ ผลสัมฤทธ์ิ ตวั ชี้วดั เปา้ หมาย ปี 2563 ปี 2564 ประชาชนมคี วามรู้เร่ืองสิทธิ และความรู้พน้ื ฐานดา้ นกฎหมายและ ร้อยละประชาชนทเ่ี ข้าร่วมกจิ กรรมมคี วามเขา้ ใจใน ร้อยละ 70 - กระบวนการยุตธิ รรม เพอ่ื ส่งเสริมการป้องกนั กระทาความผิดและ เน้ืออหาหรือความรู้ ไมน่ ้อยกวา่ การปอ้ งกนั อาชญากรรมในสังคมและสามารถเขา้ ถงึ การ จานวนประชาชนทเ่ี ข้าร่วมกจิ กรรม 1,500 คน - ใหบ้ ริการของหน่วยงานในกระบวนการยุตธิ รรมไดอ้ ย่างสะดวก รวดเร็ว เสมอภาคและเป็นธรรม กระบวนการยุตธิ รรมและกฎหมายมคี วามทันสมยั สอดคลอ้ งกบั จานวนนโยบาย แนวทาง ข้อเสนอแนะรวมทงั้ แผน ร้อยละ 15 ร้อยละ 10 มาตรฐานสากลและพฒั นาประสทิ ธภิ าพการทางานเพอื่ ใหบ้ ริการ แผนงาน/งาน/โครงการ ทม่ี กี ารบูรณาการหรือ ประชาชนไดด้ ยี ่ิงขึ้น ประสานความร่วมมอื ในการดาเนินงาน ไมน่ ้อยกว่า นโยบาย แนวทาง ข้อเสนอแนะ รวมทงั้ แผน แผนงาน/ ร้อยละ 80 ร้อยละ 80 งาน/โครงการ ทมี่ กี ารบรู ณาการหรือประสานความ ร่วมมอื ในการดาเนินงาน ไดร้ ับการยอมรับ ไมน่ ้อยกว่า  160 คน จานวนผู้ไดร้ ับการฝึกอบรม ไมน่ ้อยกว่า - ร้อยละผู้ไดร้ ับการฝกึ อบรมมคี วามรู้ความเขา้ ใจ ร้อยละ 80 - ผา่ นเกณฑ์ ไมน่ ้อยกวา่ จานวนกฎหมาย กฎ ระเบยี บ ทไ่ี ดร้ ับการ - 1 เร่ือง ปรับปรุง ทบทวน แกไ้ ขให้สอดคล้องกบั สถานการณ์ ทเี่ ปล่ียนแปลงไป ขอ้ สงั เกต / คาถาม PBO 1.  และ  เหตใุ ดในปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 ไมก่ ำหนดคำ่ เปำ้ หมำยในกำรดำเนนิ งำน กจิ กรรมดงั กล่ำวไม่ 2.  เหตใุ ดค่ำเป้ำหมำยลดลงจำกร้อยละ 15 เหลือเพยี งร้อยละ 10 สำนกั งำนกจิ กำรยตุ ธิ รรม มีแนวทำงในกำรกำหนดคำ่ เปำ้ หมำยดงั กล่ำวอย่ำงไร 3. สรุปภาพรวมงบประมาณ ปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 สำนักงำนกิจกำรยุติธรรม ได้จัดสรรงบประมำณท้ังสิ้น จำนวน 115.7014 ล้ำนบำท หรือร้อยละ 0.42 ของงบประมำณท่ีกระทรวงยุติธรรมได้รับกำรจัดสรร โดยลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 35.5816 ล้ำนบำท หรือลดลงรอ้ ยละ 23.52 โดยงบประมำณจำแนกตำมแผนงำนต่ำง ๆ ดงั นี้ สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 63 สำนกั งำนเลขำธิกำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม หน่วย : ล้านบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2564 (ร่าง) พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2563 งบประมาณ สดั สว่ น เพม่ิ / - ลดลง จานวน ร้อยละ รวมทงั้ สนิ้ 147.0895 151.2830 115.7014 100.00 -35.5816 -23.52 1. แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 39.9632 38.7472 38.3845 33.18 -0.3627 -0.94 2. แผนงานพน้ื ฐาน 56.4964 49.0283 44.2269 38.23 -4.8014 -9.79 2.1 แผนงานพน้ื ฐานดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ 56.4964 49.0283 44.2269 -4.8014 -9.79 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ 50.6299 63.5075 33.0900 28.60 -30.4175 -47.90 3.1 แผนงานยุทธศาสตร์พฒั นากฎหมายและกระบวนการยุตธิ รรม 50.6299 63.5075 33.0900 -30.4175 -47.90 4. แผนงานบรู ณาการ -- -- -- ที่มา : เอกสำรงบประมำณ ฉบบั ที่ 1 ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 หนำ้ 203-204 ท้ัง ในปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 สำนักงำนกิจกำรยุติธรรม มีกำรโอนงบประมำณตำมพระรำชบัญญัติโอน งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 5.1152 ล้ำนบำท ประกอบด้วย งบดำเนินงำน (รำยจ่ำยประจำ) จำนวน 5.0102 ลำ้ นบำท และงบลงทุน จำนวน 0.1050 ลำ้ นบำท โดยผลกำรเบิกจำ่ ยงบประมำณ ประกอบดว้ ย 1. งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 ณ วันที่ 7 สิงหำคม 2563 สำนักงำนกิจกำรยุติธรรม มีงบประมำณหลังโอนเปลี่ยนแปลงรำยกำร จำนวน 384.1381 ล้ำนบำท เบิกจ่ำยจำนวน 244.6072 ล้ำนบำท หรือร้อยละ 63.68 ประกอบด้วยรำยจ่ำยประจำ เบิกจ่ำยจำนวน 213.9430 คิดเป็นร้อยละ 77.90 และรำยจ่ำยลงทุน เบิกจ่ำยจำนวน 30.6643 ล้ำนบำท คิดเป็น ร้อยละ 28.01 ดังนี้ หนว่ ย : ล้านบาท รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 80 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 65 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 77 งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ เปลี่ยนแปลง เปล่ียนแปลง เปล่ียนแปลง 274.6520 213.9430 77.90 109.4861 30.6643 28.01 384.1381 244.6072 63.68 ท่มี า : รำยงำนสรปุ ผลกำรเบิกจำ่ ยงบประมำณ ในระบบ GFMIS กรมบญั ชีกลำง ณ วันท่ี 7 สิงหำคม 2563 จำกตำรำง พบว่ำ ผลกำรเบิกจ่ำยรำยจ่ำยลงทุนเพียงร้อยละ 28.01 หน่วยงำนควรทบทวนควำม พร้อมก่อนกำรขอรบั จัดสรรงบประมำณรำยจ่ำยประจำปีเพ่ือให้กำรใช้จำ่ ยงบประมำณมีประสิทธิภำพมำย่ิงขึ้น ทง้ั น้กี ำรเบิกจำ่ ยงบลงทนุ ตำ่ เช่นนี้ อำจส่งผลสมั ฤทธต์ิ อ่ กำรดำเนินงำนในภำพรวมของสำนกั งำนกจิ กำรยุติธรรม ให้ไม่สำมำรถดำเนินกำรไดบ้ รรลุตำมเป้ำประสงค์หรือวัตถปุ ระสงค์ของกำรดำเนินงำนที่กำหนดได้ 2. เงนิ กนั ไว้เบกิ เหลอ่ื มปีและเงินกันขยำยระยะเวลำเบกิ จ่ำย ณวันที่ 30มถิ นุ ำยน2563สำนักงำนกิจกำรยุติธรรมมีเงนิ กนั ไว้เบกิ เหล่ือมปีทก่ี ันไว้เมือ่ ปีงบประมำณพ.ศ.2562 จานวน 2 รายการ เป็นเงนิ 2.7429 ล้ำนบำท เบกิ จำ่ ยทง้ั จำนวน ดังน้ี สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 64 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม หน่วย : ล้านบาท เงินกนั ไว้เบกิ เหลอื่ มปี ณ วนั ที่ 30 มิถนุ ายน 2563 รวมเงินกนั ไว้ คงเหลอื เงินกนั ฯ เบกิ เหลอ่ื มปี เบกิ จา่ ย มีหนผี้ กู พนั ไม่มีหนผ้ี กู พัน อยรู่ ะหว่าง รวมคงเหลอื ฯ ดาเนินการ 2.7429 2.7429 - - - - ท่มี า : ผลกำรเบิกจำ่ ยเงินกันไว้เบกิ เหล่อื มปีและขยำยเวลำเบกิ จำ่ ย ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 ตั้งแต่ตน้ ปงี บประมำณถึงวนั ท่ี 30 มิถุนำยน 2563 จำกระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลำง 4. ข้อสังเกต/ความเห็นของ PBO 4.1 ผลผลิตท่ี 1 : นโยบำย แนวทำง มำตรกำรเพ่ือสนับสนุนกำรพัฒนำกระบวนกำรยุติธรรม ตำมเอกสาร งบประมาณฉบับท่ี 3 เล่มท่ี 9 หน้า 234 ได้รับจัดสรรงบประมำณ 44.2269 ล้ำนบำท ลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 4.9014 ล้ำนบำท ซง่ึ ได้รบั จดั สรรงบประมำณจำนวน 49.1283 ล้ำนบำท หรือลดลงร้อยละ 9.98 มีวัตถุประสงค์เพื่อให้หน่วยงำนที่เก่ียวข้องในกระบวนกำรยุติธรรมมีทิศทำงกำรดำเนินงำนท่ีสำมำรถอำนวยควำม ยตุ ิธรรมใหแ้ ก่ประชำชนอยำ่ งมีประสทิ ธภิ ำพ และสอดรับในทิศทำงเดียวกัน เท่ากัน กาหนดเท่ากันทกุ ปี ขอ้ สงั เกต / คาถาม PBO 1. มีหลักเกณฑ์ หรือแนวทำงในกำรกำหนดตัวช้ีวัดอย่ำงไร เหตุใดตัวช้ีวัดส่วนใหญ่จึงกำหนดไว้เท่ำกับ ปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 2. กลุ่มเป้ำหมำยท่ีต้องเข้ำรับกำรอบรมซึ่งเก่ียวข้องกับกระบวนกำรยุติธรรมเพื่อให้มีทิศทำงกำรดำเนินงำนท่ี สำมำรถอำนวยควำมยตุ ธิ รรมให้แก่ประชำชนไดอ้ ย่ำงมีประสิทธิภำพนั้น ได้แก่หน่วยงำนใดบ้ำง เหตุใดกำหนด ไวเ้ พียง 100 คน สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 65 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผูแ้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม ข้อสงั เกต / คาถาม PBO 3. งบดำเนินภำยใต้ผลผลิตที่ 1 มคี ำ่ ใชจ้ ำ่ ยลดลงหลำยรำยกำร ดงั น้ี เอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3ฉบบั ปรับปรุงปีงบประมาณพ.ศ.2563เล่มที่ 9 หน้า 243 เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มที่ 9 หนา้ 235 ลดลง 0.2317 หรือรอ้ ยละ 38.62 เพ่มิ ข้ึน 2.0328 หรือร้อยละ 6.53 ลดลง 0.1025 หรอื ร้อยละ 25.01 ลดลง 0.1175 หรอื ร้อยละ 25.00 ลดลง 0.1551 หรอื ร้อยละ 34.11 ลดลง 0.5000 หรอื รอ้ ยละ 71.43 4.2 โครงกำรพัฒนำระบบกำรยุติธรรมและเสริมสร้ำงควำมรู้ด้ำนกฎหมำย ตำมเอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 เล่มที่ 9 หน้า 240 ได้รับจัดสรรงบประมำณจำนวน 32.0138 ล้ำนบำท ลดลงจำกปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 13.6316 ล้ำนบำท ซึ่งได้รับจัดสรรงบประมำณจำนวน 45.6454 ล้ำนบำท หรือลดลงร้อยละ 29.86 เป็นโครงกำรท่ี ดำเนินงำนต่อเน่ืองมำจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 งบประมำณรวมท้ังสิ้น 192.8858 ล้ำนบำท (โดยช่ือในปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 คอื โครงกำรขับเคล่อื นกำรปฏริ ปู กฎหมำยและพฒั นำกระบวนกำรยุตธิ รรม) ขอ้ สังเกต / คาถาม PBO 1. งบดำเนนิ ภำยใตผ้ ลผลติ ท่ี 1 มคี ำ่ ใช้จ่ำยเพ่ิมขึน้ หลำยรำยกำร ดังนี้ เอกสารงบประมาณฉบบั ท่ี 3ฉบบั ปรับปรุงปีงบประมาณพ.ศ.2563เล่มที่ 9 หน้า 250 เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มที่ 9 หนา้ 242 เพมิ่ ขน้ึ 8.7442 หรอื ร้อยละ 559.66 เพิ่มข้ึน 1.8099 หรอื ร้อยละ 94.36 ลดลง 22.9257 หรือร้อยละ 56.05 สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 66 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม ขอ้ สงั เกต / คาถาม PBO โครงกำรดังกล่ำวมีกำรดำเนินงำนลักษณะใด เหตุใดค่ำจ้ำงเหมำบริกำร และค่ำใช้จ่ำยในกำรสัมมนำและ ฝกึ อบรมจึงเพิ่มสูงข้ึน และในสถำนกำรณ์ของโรคระบำดในปัจจุบันกำรจัดกิจกรรมสัมมนำย่อมมีควำมเส่ียงใน กำรแพร่เชื้อ สำนกั งำนกิจกำรยตุ ิธรรม มแี ผนกำรดำเนินงำนรองรับสถำนกำรณ์น้หี รอื ไม่อยำ่ งไร 2. กำรพัฒนำระบบข้อมูลเพื่อกำรพัฒนำกระบวนกำรยุติธรรมท่ีตั้งงบประมำณไว้ 40.9050 ล้ำนบำท ใน ปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 นั้น ปัจจุบันมีกำรดำเนินกำรอย่ำงไร ระบบดังกล่ำวสำมำรถพัฒนำกระบวนกำร ยุตธิ รรรมในด้ำนใดบ้ำง ประชำชนจะสำมำรถเขำ้ ถงึ หรอื เขำ้ ร่วมกิจกรรมผ่ำนสอ่ื ชอ่ งทำงใดบ้ำง 3. ตัวชี้วัด/เป้ำหมำยกำรดำเนนิ งำนโครงกำร กำหนดจำนวนผไู้ ดร้ ับกำรฝกึ อมรมไม่นอ้ ยกวำ่ 60 คน ใน ปงี บประมำณ พ.ศ. 2560 และ 45 คนในปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 เหตใุ ดกำหนดจำนวนลดลง และ 45 คนเป็น ประชำชนทวั่ ใดหรอื เปน็ บคุ ลำกรของสำนักงำนกจิ กำรยุตธิ รรม 4.3 ณ วันที่ 30 กันยำยน 2562 สำนักงำนกิจกำรยุติธรรม มีสภำพคล่องสูงมำก โดยอัตรำส่วนสินทรัพย์ หมนุ เวยี นต่อหน้ีสนิ หมุนเวียน 13.99 เท่ำ หนว่ ย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 สนิ ทรพั ย์ หนสี้ นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง สนิ ทรัพย์ หนส้ี นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) (1) เทา่ (1) เทา่ 3.9208 2.2836 1.72 28.5719 2.0421 13.99 ทม่ี า : ระบบงบกำรเงินรวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชีกลำง ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561-2562 หำกพิจำรณำในรำยละเอียดในหมำยเหตุประกอบงบกำรเงิน พบว่ำ สำนักงำนกิจกำรยุติธรรมมีเงินสด และรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดคงเหลือ ณ วันท่ี 30 กันยำยน 2562 สูงมำก ประกอบด้วย 1) เงินทดรองรำชกำร จำนวน 1.0000 ล้ำนบำท 2) เงนิ ฝำกสถำบันกำรเงนิ จำนวน 23.1323 ล้ำนบำท และ 3) เงินฝำกคลงั จำนวน 0.5415 ล้ำนบำท จะเห็นได้วำ่ รำยกำรสนิ ทรัพยห์ มนุ เวียนท่ีปรำกฏในงบแสดงฐำนะกำรเงนิ สว่ นใหญ่เป็นเงินฝำกสถำบัน กำรเงนิ จำนวน 23.1323 ล้ำนบำท คิดเป็นรอ้ ยละ 93.75 ของเงนิ สดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดคงเหลือ ณ วันที่ 30 กนั ยำยน 2562 ในส่วนของรำยได้และค่ำใช้จ่ำย พบว่ำ มีรำยได้และค่ำใช้จ่ำยซึ่งเกิดข้ึนจริงแสดงไว้ในงบแสดงผลกำร ดำเนินงำนทำงกำรเงิน สำหรบั ปีส้ินสุด ณ วนั ท่ี 30 กนั ยำยน 2562 ดังนี้ หน่วย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู /-ตา่ รายไดส้ งู /-ตา่ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู /-ตา่ รายไดส้ งู /-ตา่ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กวา่ คา่ ใช้จา่ ย เทยี บกบั งปม. งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย เทยี บกบั งปม. (3)-(4) = (5) ตาม พ.ร.บ. (3)-(4) = (5) ตาม พ.ร.บ. (1) (2) (1) (2) (รอ้ ยละ) (รอ้ ยละ) 158.7514 1.8655 160.6169 156.9857 3.6311 2.29 149.8693 26.1860 176.0553 150.8379 25.2174 16.83 ทมี่ า : ระบบงบกำรเงินรวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลำง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561-2562 _____________________________________________ สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 67 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม สานกั งานคณะกรรมการป้องกนั และปราบปรามยาเสพตดิ (เอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มท่ี 9 หน้า 246-260) 1. วิสัยทศั น์ เปน็ องค์กรนำในกำรพฒั นำและขับเคลื่อนยุทธศำสตร์กำรปอ้ งและแก้ไขปัญหำยำเสพติดของประเทศ และอำเซียน เพ่ือสงั คมไทยปลอดภัยจำกยำเสพตดิ 2. ผลสัมฤทธ์ิและประโยชน์ท่ีคาดว่าจะไดร้ ับจากการใชจ้ า่ ยงบประมาณ ผลสัมฤทธิ์ ตวั ชีว้ ดั เป้าหมาย ปี 2563 ปี 2564 ประชาชนไดร้ ับผลกระทบจากยาเสพตดิ น้อยลง ความพงึ พอใจและความเชอื่ มน่ั ของประชาชนตอ่ ผลการ ระดบั มากทสี่ ดุ - แกไ้ ขปญั หาดขี นึ้ เมอื่ เทียบกบั ปีทผ่ี า่ นมา แผนปฏิบตั กิ ารปอ้ งกนั และแกไ้ ขปญั หายาเสพตดิ มปี ระสิทธิภาพ - ร้อยละ 80 สามารถควบคมุ ปัญหายาเสพตดิ ไมใ่ หส้ ง่ ผลกระทบตอ่ ประชาชน ผลสาเร็จของการดาเนินงานดา้ นการป้องกนั ปราบปราม และบาบัดรักษาผตู้ ดิ ยาเสพตดิ 3. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ ปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 สำนักงำนคณะกรรมกำรป้องกันและปรำบปรำมยำเสพติด (สำนักงำน ป.ป.ส.) ได้จดั สรรงบประมำณท้ังสิ้น จำนวน 3,283.4327 ล้ำนบำท หรือร้อยละ 12 ของงบประมำณท่กี ระทรวงยุติธรรมได้รับกำร จัดสรร โดยเพ่ิมขึ้นจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 541.3270 ล้ำนบำท หรือเพิ่มข้ึนร้อยละ 19.74 โดยงบประมำณ จำแนกตำมแผนงำนต่ำง ๆ ดงั น้ี หน่วย : ลา้ นบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2564 (รา่ ง) พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2563 งบประมาณ สดั สว่ น เพม่ิ / - ลดลง จานวน ร้อยละ รวมทงั้ สน้ิ 2,618.1176 2,742.1057 3,283.4327 100.00 541.3270 19.74 1. แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 487.4012 500.8318 520.0583 15.84 19.2265 3.84 2. แผนงานพนื้ ฐาน 285.2254 389.4208 174.7226 5.32 -214.6982 -55.13 2.1 แผนงานพน้ื ฐานดา้ นความมนั่ คงบริหารจัดการภาครัฐ 285.2254 389.4208 174.7226 -214.6982 -55.13 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ - - -- -- 4. แผนงานบรู ณาการ 1,845.4910 1,851.8531 2,588.6518 78.84 736.7987 39.79 4.1 แผนงานบูรณาการป้องกนั ปราบปราม และบาบัดรักษาผตู้ ดิ ยาเสพตดิ 1,845.4910 1,851.8531 2,588.6518 736.7987 39.79 ที่มา : เอกสำรงบประมำณ ฉบับท่ี 1 ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 หนำ้ 204 ทงั้ ในปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 สำนักงำน ป.ป.ส. มีกำรโอนงบประมำณตำมพระรำชบัญญัติโอนงบประมำณ รำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 62.1620ล้ำนบำท ประกอบด้วย งบลงทุน จำนวน 59 ล้ำนบำท และรำยจ่ำยอนื่ จำนวน 3.1620 ล้ำนบำท สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 68 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม โดยผลกำรเบกิ จ่ำยงบประมำณ ประกอบด้วย 1. งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 ณ วันที่ 7 สิงหำคม 2563 สำนักงำน ป.ป.ส. มีงบประมำณหลังโอนเปลี่ยนแปลงรำยกำรจำนวน 2,564.9827 ล้ำนบำท เบิกจ่ำยจำนวน 2,105.8264 ล้ำนบำท หรือร้อยละ 82.10 ประกอบด้วยรำยจ่ำยประจำ เบิกจ่ำยจำนวน 1,926.8908 คดิ เป็นร้อยละ 81.87 และรำยจ่ำยลงทนุ เบกิ จ่ำยจำนวน 178.9356 ลำ้ นบำท คดิ เปน็ รอ้ ยละ 84.66 ดังน้ี หน่วย : ล้านบาท รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 80 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 65 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 77 งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ เปล่ียนแปลง เปลี่ยนแปลง เปล่ียนแปลง 2,353.6366 1,926.8908 81.87 211.3461 178.9356 84.66 2,564.9827 2,105.8264 82.10 ท่มี า : รำยงำนสรปุ ผลกำรเบกิ จ่ำยงบประมำณ ในระบบ GFMIS กรมบญั ชีกลำง ณ วันท่ี 7 สงิ หำคม 2563 2. เงนิ กันไว้เบกิ เหลอ่ื มปแี ละเงนิ กันขยำยระยะเวลำเบกิ จำ่ ย ณ วันที่ 30 มิถุนำยน 2563 สำนักงำน ป.ป.ส. มีเงินกันไว้เบิกเหล่ือมปีท่ีกันไว้เม่ือปีงบประมำณ พ.ศ. 2562 จานวน 2 รายการ เปน็ เงนิ 63.1652 ลำ้ นบำท เบกิ จำ่ ยทัง้ จำนวน ดังนี้ หน่วย : ลา้ นบาท เงินกนั ไวเ้ บกิ เหลอื่ มปี ณ วนั ท่ี 30 มิถนุ ายน 2563 รวมเงินกนั ไว้ คงเหลอื เงินกนั ฯ เบกิ เหลอ่ื มปี เบกิ จา่ ย มีหนผี้ กู พนั ไม่มีหนผ้ี กู พนั อยรู่ ะหวา่ ง รวมคงเหลอื ฯ ดาเนินการ 63.1652 63.1652 - - - - ที่มา : ผลกำรเบิกจ่ำยเงนิ กันไว้เบิกเหล่ือมปีและขยำยเวลำเบกิ จ่ำย ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 ตงั้ แต่ต้นปงี บประมำณถงึ วนั ท่ี 30 มิถุนำยน 2563 จำกระบบ GFMIS กรมบญั ชีกลำง 4. ข้อสังเกต/ความเหน็ ของ PBO 4.1 ผลผลิต : สนับสนุนกำรป้องกัน ปรำมปรำม และบำบัดรักษำผู้ติดยำเสพติด ตำมเอกสาร งบประมาณฉบับท่ี 3 เล่มท่ี 9 หน้า 252 ไดร้ ับกำรจัดสรรงบประมำณจำนวน 174.7226 ล้ำนบำท ลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 214.6980 ล้ำนบำท ซง่ึ ได้รับจดั สรรงบประมำณจำนวน 389.4208 ล้ำนบำท หรอื ลดลงรอ้ ยละ 55.13 ขอ้ สังเกต / คาถาม PBO เอกสารงบประมาณฉบบั ที่ 3ฉบบั ปรับปรุงปีงบประมาณพ.ศ.2563เลม่ ที่ 9 หน้า 259 เอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มที่ 9 หนา้ 253 ง สำนักงำน ป.ป.ส. มีแผนในกำรจัดซ้ือเคร่ืองสำรองไฟฟ้ำอัตโนมัติจำนวนกี่ชุด เน่ืองจำกมีกำรตั้งงบประมำณในกำร จัดซ้ือในปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 - 2564 สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 69 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม 4.2 โครงกำรป้องกันยำเสพติด ตำมเอกสารงบประมาณฉบับที่ 3 เล่มท่ี 9 หน้า 255 ได้รับจัดสรร งบประมำณจำนวน 716.1668 ล้ำนบำท ลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 48.2463 ล้ำนบำท ซึ่งได้รับจัดสรร งบประมำณจำนวน 764.4131 ล้ำนบำท หรอื ลดลงร้อยละ 6.31 ข้อสังเกต / คาถาม PBO เอกสารงบประมาณฉบับที่ 3ฉบับปรับปรุงปีงบประมาณพ.ศ.2563เล่มที่ 9 หน้า 262 เอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มท่ี 9 หนา้ 255 เพิ่มขน้ึ 0.4227 หรอื รอ้ ยละ 0.27 เทา่ เดิม ลงลง 60.6308 หรือรอ้ ยละ 35.38 โครงกำรร้อยใจรกั ษ์ ไดร้ บั จดั สรรงบประมำณลดลงจำกปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 60.6308 ลำ้ นบำท หรอื ร้อยละ 35.38 เน่อื งจำกผลกำรดำเนินงำนไมเ่ ป็นไปตำมแผนทกี่ ำหนด หรอื มกี ำรปรับเปล่ยี นแนวทำงกำร ดำเนินงำนโครงกำรจำกปงี บประมำณ พ.ศ. 2563 4.3 โครงกำรปรำบปรำมยำเสพติด ตำมเอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 เล่มท่ี 9 หน้า 257 ได้รับจัดสรร งบประมำณจำนวน 1,585.0450 ล้ำนบำท เพ่ิมขึ้นจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 785.6050 ล้ำนบำท ซ่งึ ได้รบั จัดสรรงบประมำณจำนวน 799.4400 ลำ้ นบำท หรือเพิ่มข้ึนรอ้ ยละ 98.27 ขอ้ สังเกต / คาถาม PBO 1. เงินอุดหนุนเพื่อเป็นเงินสินบนและรางวัลนาจับ ได้รับจัดสรรงบประมำณ 1,132 ล้ำนบำท เพิ่มขึ้นจำก ปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 882 ล้ำนบำท ซึ่งได้รับจัดสรรงบประมำณจำนวน 250 ล้ำนบำท ผลกำรดำเนินงำน ในปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 รอบ 10 เดือน (ส้ินสุดเดือนกรกฎำคม 2563) ท่ีผ่ำนมำเงินอุดหนุนดังกล่ำวมีกำรใช้ จ่ำยอยำ่ งไร ในแต่ละปที ไี่ ด้รบั กำรจัดสรรงบประมำณมีวงเงินงบประมำณเพียงพอหรือไม่อยำ่ งไร 2. โครงการปฏิบัติการแม่น้าโขงปลอดภัย ได้รับจัดสรรงบประมำณจำนวน 15 ล้ำนบำท เท่ากับปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 ในช่วงท่ีผ่ำนมำกำรลำเลียงยำเสพติดโดยกำรขนส่งทำงนำ้ เพมิ่ สูงขึ้น โดยมีปัจจยั จำกหลำยสำเหตุ เช่น กำรปรับเปล่ียนเส้นทำงลำเลียงเพื่อหลบเล่ยี งกำรสกัดกน้ั ของเจ้ำหน้ำทต่ี ำมแนวชำยแดนอ่ืน ๆ กำรลำเลียงทำงน้ำ เอ้ือต่อกำรลักลอบลำเลียงคร้ังละมำก ๆ และยำกลำบำกตอ่ กำรป้องกันและปรำบปรำม งบประมำณท่ีได้รับจดั สรร ดังกลำ่ ว เพยี งพอหรือไม่อยำ่ งไร 3. คา่ ใช้จา่ ยด้านการปราบปรามยาเสพตดิ ตามแผนตาบลม่ันคงปลอดภัยจากยาเสพติด ได้รับจัดสรรงบประมำณจำนวน 20 ล้ำนบำท ในปีงบประมำณ 2563 รำยกำรน้ีได้รับจัดสรรงบประมำณ จำนวน 106.5600 ล้ำนบำท แต่ในปีงบประมำณ 2564 ได้รับจัดสรรงบประมำณ 20.0000 ล้ำนบำท เป็นเพรำะเหตุใด โครงกำรน้ี ประชำชนมีส่วนรว่ มในกำรดำเนินกำรอยำ่ งไร มกี ำรประเมนิ ผลกำรดำเนินงำนหรอื ไม่ สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 70 สำนกั งำนเลขำธิกำรสภำผูแ้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม 4.4 ปัจจุบนั ขบวนกำรคำ้ ยำเสพติดไดพ้ ัฒนำและปรับเปล่ียนรูปแบบกำรค้ำยำเสพติด โดยนำเทคโนโลยีกำร ติดต่อซื้อขำยผ่ำนสื่อสังคมออนไลน์ โซเชียลมีเดียควบคู่กับกำรขนส่งทำงพัสดุ หรือระบบ Logistic ทุกระบบมำใช้ ซ่ึงเป็นปัจจัยสำคัญ ที่ทำให้กำรค้ำยำเสพติดขยำยวงกว้ำงออกไปอย่ำงรวดเร็ว กำรส่งมอบไม่ต้องผ่ำนคนกลำง เช่นในอดตี ทั้งยงั ทำใหก้ ำรสืบสวนขยำยผลของเจำ้ หน้ำทเ่ี ปน็ ไปได้ยำกข้ึน ขอ้ สงั เกต / คาถาม PBO 1. สำนักงำน ป.ป.ส. มีแนวทางปรับเปล่ียนการสกัดกั้นและเฝ้าระวังการค้ายาเสพติดในรูปแบบใหม่ อย่างไร เช่น มีกำรจัดฝึกอบรมเจ้ำหน้ำที่ในด้ำนไอที หรือยุทธวิธีเพื่อพัฒนำศักยภำพและเพ่ิมขีด ควำมสำมำรถในกำรปรำบปรำมเครือข่ำยนักค้ำยำเสพติดทุกระดับอย่ำงไร หรือมีกำรเพิ่มอุปกรณ์ใดที่ ทนั สมยั ช่วยในกำรสกดั ก้นั เฝำ้ ระวงั กำรลักลอบลำเลยี งยำเสพติดอยำ่ งไรบำ้ ง ใช้งบประมำณเปน็ จำนวนเทำ่ ไร 2. กำรบริหำรจัดกำรของกลำงที่มจี ำนวนมำก มีแนวทำงกำรบริหำรจัดกำร จดั เกบ็ และทำลำยอย่ำงไร เพื่อ ปอ้ งกนั กำรหลดุ รอดไปภำยนอก 3. คดีท่ีดำเนินกำรปรำบปรำมได้ โดยเฉพำะคดีรำยใหญ่ซ่ึงมีของกลำงจำนวนมำกในแต่ละปี เป็นเครือข่ำย จำกรำยเดิมบำ้ งหรือไม่ จำนวนเท่ำไร 4. พืน้ ทลี่ ักลอบนำเขำ้ ยำเสพติด พื้นท่หี ลักเปน็ พน้ื ที่ตำมแนวชำยแดน โดยเฉพำะภำคเหนอื และภำคตะวันออกเฉยี ยงเหนอื มกี ำรสร้ำงควำมร่วมมือกับหน่วยงำนท่ีเกี่ยวข้อง (เช่น ทหำร ตำรวจ) ที่รบั ผิดชอบดูแลด้ำนควำมมั่นคง บริเวณชำยแดนหรือไม่ อย่ำงไร รวมท้ัง มีกำรสร้ำงเครือข่ำยหรือสร้ำงกำรมีส่วนร่วมกับประชำชนในพ้ืนที่ใน กำรสอดสอ่ งดแู ลด้ำนยำเสพตดิ หรือไม่ อยำ่ งไร 4.5 สำนักงำน ป.ป.ส. ในฐำนะหน่วยงำนเจ้ำภำพหลัก แผนงำนบูรณำกำรป้องกัน ปรำบปรำม และ บำบัดรักษำผู้ติดยำเสพติด โดยได้รับจัดสรรงบประมำณ จำนวน 6,286.3921 ล้ำนบำท เพ่ิมข้ึนจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 986.8009 หรือเพ่ิมข้ึนร้อยละ 18.62 สำนักงำน ปป.ส. มีกำรกำหนดกลไก หรือแนวทำง ในกำรขับเคลื่อน หรือกำกับกำรดำเนินงำนตำม แผนงำนฯ เพื่อให้บรรลุเป้ำหมำยอย่ำงไร เนื่องจำก เมื่อพิจำรณำจำนวนผู้เก่ียวข้องกับยำเสพติดที่ถูก ด ำ เนิ น ง ำ น ก ำ ร ต ำ ม ก ร ะ บ ว น ก ำ ร ยุ ติ ธ ร ร ม ใ น ปีงบประมำณ พงศ. 2563 ไม่มีแนวโน้มที่จะลดลง เล ย อี ก ท้ั ง ใน ร ำ ย ล ะ เอี ย ด ง บ ป ร ะ ม ำ ณ ปี 2564 แล้วเห็นว่ำ กำรดำเนินงำนภำยใต้แผนงำน กำหนดเปน็ 3 ด้ำน ได้แก่ กำรป้องกัน กำรปรำบปรำม และกำรบำบัดรักษำ ซ่ึงหน่วยงำนท่ีร่วมดำเนินงำน ต่ำงกำหนดโครงกำร/กิจกรรมให้สอดคล้องกับแต่ ละเป้ำหมำย โดยแต่ละโครงกำร/กิจกรรมท่ี ดำเนนิ งำนเปน็ อิสระจำกกนั สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 71 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม 4.5 ณ วันที่ 30 กันยำยน 2562 สำนักงำน ป.ป.ส. มีสภำพคลอ่ ง โดยอัตรำส่วนสนิ ทรพั ย์หมุนเวียนต่อหนี้สิน หมุนเวียน 1.06 เทำ่ หนว่ ย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 สนิ ทรพั ย์ หนสี้ นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง สนิ ทรัพย์ หนสี้ นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) (1) เทา่ (1) เทา่ 2,789.3526 2,686.0320 1.04 2,915.6383 2,741.0033 1.06 ท่มี า : ระบบงบกำรเงินรวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลำง ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561-2562 ในส่วนของรำยได้และค่ำใช้จ่ำย พบว่ำ มีรำยได้และค่ำใช้จ่ำยซ่ึงเกิดขึ้นจริงแสดงไว้ในงบแสดงผลกำร ดำเนินงำนทำงกำรเงิน สำหรับปีสิน้ สดุ ณ วนั ท่ี 30 กันยำยน 2562 ดงั นี้ หน่วย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู /-ตา่ รายไดส้ งู /-ตา่ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู /-ตา่ รายไดส้ งู /-ตา่ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย เทยี บกบั งปม. งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย เทยี บกบั งปม. (3)-(4) = (5) ตาม พ.ร.บ. (3)-(4) = (5) ตาม พ.ร.บ. (1) (2) (1) (2) (รอ้ ยละ) (ร้อยละ) 2,370.7393 182.7525 2,553.4918 2,485.9222 67.5696 2.85 2,089.6854 153.3206 2,243.0059 2,259.8694 -16.8634 -0.81 ท่มี า : ระบบงบกำรเงินรวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลำง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561-2562 _____________________________________________ สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 72 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม สถาบนั อนุญาโตตุลาการ (เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มที่ 9 หนา้ 261-270) 1. วสิ ัยทศั น์ ก้ำวไปสูก่ ำรเปน็ ศูนย์ระงับข้อพพิ ำททำงเลือกระหวำ่ งประเทศช้ันนำในเอเชีย 2. ผลสัมฤทธิ์และประโยชน์ท่ีคาดวา่ จะไดร้ บั จากการใช้จา่ ยงบประมาณ ผลสมั ฤทธ์ิ ตวั ชวี้ ดั เป้าหมาย ปี 2563 ปี 2564 ส่งเสริมและพฒั นากระบวนการยุตธิ รรม ทางเลือกเพอื่ ลดจานวน ร้อยละความพงึ พอใจของผใู้ ชบ้ ริการทมี่ ตี อ่ คดขี น้ึ สศู่ าลอย่างสะดวก รวดเร็ว เสมอภาคและเปน็ ธรรม การบริหารจัดการคดขี องสถาบนั อนุญาโตตลุ าการ ร้อยละ 80 ร้อยละ 80 จานวนคดที ใี่ ชก้ ารระงบั ข้อ พพิ าทโดยวิธี อนุญาโตตลุ าการและการประนอมข้อพพิ าท 30 คดี 25 คดี 3. สรุปภาพรวมงบประมาณ ปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 สถำบันอนุญำโตตุลำกำร ได้จัดสรรงบประมำณท้ังส้ินจำนวน 34.2569 ล้ำนบำท หรือร้อยละ 0.13 ของงบประมำณท่ีกระทรวงยุติธรรมได้รับกำรจัดสรร โดยลดลงจำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 1.8316 ล้ำนบำท หรอื ลดลงร้อยละ 5.08 โดยงบประมำณจำแนกตำมแผนงำนต่ำง ๆ ดังนี้ หน่วย : ล้านบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2564 (ร่าง) สดั สว่ น เพมิ่ / - ลดลง พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2563 งบประมาณ จานวน รอ้ ยละ รวมทงั้ สนิ้ 37.2984 36.0885 34.2569 100.00 -1.8316 -5.08 1. แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 10.7459 10.8063 10.8808 31.76 0.0745 0.69 2. แผนงานพน้ื ฐาน 26.5525 25.2822 23.3761 68.24 -1.9061 -7.54 2.1 แผนงานพน้ื ฐานดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ 26.5525 25.2822 23.3761 -1.9061 -7.54 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ - - -- -- 4. แผนงานบรู ณาการ - - -- -- ที่มา : เอกสำรงบประมำณ ฉบบั ที่ 1 ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 หนำ้ 204 ณ วันท่ี 7 สิงหำคม 2563 สถำบันอนุญำโตตุลำกำร มีงบประมำณหลังโอนเปลี่ยนแปลงรำยกำรจำนวน 36.0885 ลำ้ นบำท เบิกจำ่ ยจำนวน 36.0885 ล้ำนบำท หรือร้อยละ 100 ดังนี้ สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 73 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม หน่วย : ลา้ นบาท รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 80 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 65 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 77 งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ เปล่ียนแปลง เปลี่ยนแปลง เปลี่ยนแปลง 36.0885 36.0885 100.00 - - - 36.0885 36.0885 100.00 ทมี่ า : รำยงำนสรปุ ผลกำรเบิกจำ่ ยงบประมำณ ในระบบ GFMIS กรมบัญชีกลำง ณ วนั ท่ี 7 สิงหำคม 2563 4. ข้อสงั เกต/ความเหน็ ของ PBO 4.1 ปัจจุบันมีข้อพิพำทที่อยู่ในควำมดูแลของสถำบันอนุญำโตตุลำกำรจำนวนก่ีข้อพิพำท จำแนกเป็น ขอ้ พิพำทระหวำ่ งภำครฐั และภำคเอกชน ข้อพพิ ำทระหว่ำงเอกไทย และข้อพิพำทระหว่ำงประเทศ 4.2 กำรนำระบบ E-Arbitration เข้ำมำใช้อำนวยควำมสะดวกในกำรให้บริกำรระงับข้อพิพำทแก่คู่พิพำท และอนุญำโตตลุ ำกำร มีผลตอบรับเป็นอย่ำงไร มกี ำรประเมินผลกำรนำระบบดังกล่ำวมำใช้หรือไมอ่ ย่ำงไร 4.3 ณ วันท่ี 30 กันยำยน 2562 สถำบันอนุญำโตตุลำกำร มีสภำพคล่องสูง โดยอัตรำส่วนสินทรัพย์ หมนุ เวยี นตอ่ หนี้สินหมนุ เวยี น 4.31 เทำ่ หน่วย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 สนิ ทรพั ย์ หนส้ี นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง สนิ ทรัพย์ หนส้ี นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) (1) เทา่ (1) เทา่ 39.4913 2.5054 15.76 47.0075 10.9160 4.31 ทีม่ า : ระบบงบกำรเงนิ รวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชีกลำง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561-2562 ในส่วนของรำยได้และคำ่ ใช้จ่ำย ไม่พบวำ่ ข้อมูลรำยไดแ้ ละคำ่ ใชจ้ ่ำยซง่ึ เกดิ ขึ้นจริงแสดงไว้ในงบแสดงผล กำรดำเนินงำนทำงกำรเงิน สำหรับปีสิ้นสุด ณ วันท่ี 30 กันยำยน 2562 ระบบงบกำรเงินรวมภำครัฐ : CFS กรมบญั ชกี ลำง _____________________________________________ สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 74 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผ้แู ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม สถาบนั เพอ่ื การยตุ ิธรรมแห่งประเทศไทย (องค์การมหาชน) (เอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มที่ 9 หน้า 273-284) 1. วสิ ัยทัศน์ เปน็ ผู้ส่งเสรมิ กำรเปลย่ี นแปลง (Promoter of Change) ดำ้ นกำรยกระดับกระบวนกำรยุตธิ รรม และเช่ือมโยงหลักนิติธรรมกับกำรพฒั นำท่ีย่ังยนื ในประเทศไทย อำเซยี น และระดบั สำกล 2. ผลสัมฤทธิแ์ ละประโยชน์ท่ีคาดว่าจะได้รบั จากการใช้จา่ ยงบประมาณ ผลสมั ฤทธิ์ ตัวช้วี ดั เป้าหมาย ปี 2563 ปี 2564 ประเทศไทยมบี ทบาทในการผลักดนั ประเดน็ ทเ่ี กย่ี วข้องกบั การ ผลงานทางวชิ าการ องคค์ วามรู้ และแนวนโยบาย 4 ประเดน็ 4 ประเดน็ ส่งเสริมการปอ้ งกนั อาชญากรรมและความยุตธิ รรมทางอาญา เพอื ทสี่ าคญั ไดร้ ับการผลักดนั และเผยแพร่เพอื่ ใหเ้ กดิ การ ให้เกดิ การยอมรับในเวทีสหประชาชาตแิ ละนาไปสกู่ ารปฏิบัตใิ น ยอมรับในเวทีระดบั นานาชาติ วงกวา้ ง ทง้ั ในประเทศภูมภิ าคและระหว่างประเทศ 3. สรุปภาพรวมงบประมาณ ปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 สถำบันเพื่อกำรยุติธรรมแห่งประเทศไทย (องค์กำรมหำชน) ได้จัดสรรงบประมำณ ทั้งสิ้น จำนวน 443.8763 ล้ำนบำท หรือร้อยละ 1.62 ของงบประมำณท่ีกระทรวงยุติธรรมได้รับกำรจัดสรร โดยเพิ่มข้ึน จำกปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 188.4144 ล้ำนบำท หรือเพ่ิมข้ึนร้อยละ 70.42 โดยงบประมำณจำแนกตำม แผนงำนตำ่ ง ๆ ดังน้ี หนว่ ย : ล้านบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2564 (ร่าง) พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2563 งบประมาณ สดั สว่ น เพมิ่ / - ลดลง จานวน รอ้ ยละ รวมทงั้ สนิ้ 320.3606 260.4619 443.8763 100.00 183.4144 70.42 1. แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 66.8506 63.5440 62.3073 14.04 -1.2367 -1.95 2. แผนงานพน้ื ฐาน 112.9551 59.9679 297.7471 67.08 237.7792 396.51 2.1 แผนงานพนื้ ฐานดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ 112.9551 59.9679 297.7471 237.7792 396.51 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ 140.5549 136.9500 83.8219 18.88 -53.1281 -38.79 3.1 แผนงานยุทธศาสตร์การวจิ ัยและพฒั นานวัตกรรม 28.5049 24.9000 - -24.9000 -100.00 3.2 แผนงานยุทธศาสตร์พฒั นากฎหมายและกระบวนการยุตธิ รรม 112.0500 112.0500 83.8219 -28.2281 -25.19 4. แผนงานบรู ณาการ - - -- -- ที่มา : เอกสำรงบประมำณ ฉบับท่ี 1 ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 หน้ำ 204 สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 75 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม ณ วันที่ 7 สิงหำคม 2563 สถำบันเพ่ือกำรยุติธรรมแห่งประเทศไทย (องค์กำรมหำชน) มีงบประมำณหลังโอนเปลี่ยนแปลงรำยกำรจำนวน 260.4619 ล้ำนบำท เบิกจ่ำยจำนวน260.4619 ล้ำนบำท หรือ ร้อยละ 100 ประกอบด้วยรำยจ่ำยประจำ เบิกจ่ำยจำนวน 255.3782 คิดเป็นร้อยละ 100 และรำยจ่ำยลงทุน เบิกจ่ำย จำนวน 5.0837 ลำ้ นบำท คดิ เปน็ รอ้ ยละ 100 ดังน้ี หน่วย : ล้านบาท รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 80 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 65 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 77 งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ เปล่ียนแปลง รอ้ ยละ เปล่ียนแปลง รอ้ ยละ เปลี่ยนแปลง 255.3782 255.3782 100.00 5.0837 5.0837 100.00 260.4619 260.4619 100.00 ท่มี า : รำยงำนสรุปผลกำรเบกิ จำ่ ยงบประมำณ ในระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลำง ณ วันที่ 7 สิงหำคม 2563 4. ขอ้ สงั เกต/ความเห็นของ PBO 4.1 โครงกำรศึกษำวิจัยและพัฒนำองค์ควำมรู้เพ่ือยกระดับมำตรฐำนและพัฒนำกระบวนกำรยุติธรรม ทำงอำญำ รวมท้ังหลักนิติธรรมของประเทศไทยและประเทศในกลุ่มอำเซียน ได้รับจัดสรรงบประมำณใน ปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 จำนวน 24.9000 ล้ำนบำท ปัจจุบันผลกำรดำเนินงำนเป็นอย่ำงไร มีกำรจัดทำ รำยงำนผลกำรศึกษำวิจัยแล้วหรือไม่อย่ำงไร โครงกำรวิจัยดังกล่ำวสถำบันฯ ดำเนินกำรเองหรือให้หน่วยงำน ทำงกำรศึกษำเป็นผู้ดำเนินกำร นำมำผลกำรศึกษำวิจัยมำปรับปรุงหรือพัฒนำองค์ควำมรู้และยกระดับมำตรฐำน กระบวนกำรยตุ ธิ รรมทำงอำญำในประเด็นใดบ้ำง 4.2 โครงกำรส่งเสริมหลักนิติธรรม และยกระดับกระบวนกำรยุติธรรมทำงอำญำในประเทศไทยและ ภูมิภำค สอดคล้องตำมมำตรฐำนและบรรทัดฐำนของสหประชำชำติว่ำด้วยกำรป้องกันอำชญำกรรมและควำม ยตุ ิธรรมทำงอำญำ ตำมเอกสารงบประมาณฉบับท่ี 3 เลม่ ท่ี 9 หน้า 283 ได้รบั จัดสรรงบประมำณ รวมจำนวน 83.8219 ลำ้ นบำท เพ่อื ดำเนินกำร 2 โครงกำร ดังนี้ 1. โครงกำรสร้ำงเครือขำ่ ยและพฒั นำศักยภำพของบุคลำกรด้ำนกำรส่งเสริมหลกั นิติธรรม กระบวนกำรยตุ ิธรรมทำงอำญำ และกำรป้องกนั อำชญำกรรมตำมมำตรฐำนและบรรทัดฐำน สหประชำชำติ งบประมำณ 29.4575 ลำ้ นบำท 2. โครงกำรเผยแพร่องค์ควำมรู้เพ่ือส่งเสริมหลักนิตธิ รรม กระบวนกำรยุติธรรมทำงอำญำ และกำร ป้องกันอำชญำกรรม ตำมมำตรฐำนและบรรทัดฐำนสหประชำชำติ งบประมำณ 54.3644 ล้ำนบำท กำรดำเนนิ งำนทงั้ 2 โครงกำรขำ้ งต้น สำมำรถจำแนกค่ำใชจ้ ำ่ ยเป็นรำยกำรไดห้ รือไม่ เป็นกำรดำเนินงำนในลักษณะใด 4.3 ณ วันท่ี 30 กนั ยำยน 2562 สถำบันเพ่ือกำรยุติธรรมแห่งประเทศไทย (องค์กำรมหำชน) มีสภำพคล่องสูงมำก โดยอัตรำส่วนสินทรัพย์หมุนเวียนต่อหนี้สินหมุนเวียน 101.65 เท่ำ กล่ำวคือ เม่ือชำระหนี้ระยะส้ันแล้วยังมีสินทรัพย์ หมุนเวียนคงเหลือสำหรับประกอบกำรดำเนินงำนในกิจกรรมอื่นได้อย่ำงคล่องตัว สภำพคล่องดังกล่ำวเกิดจำกกำรเงินสะสม คงเหลือท่ีอยู่ในบัญชีเงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด จำนวน 335.9424 ล้ำนบำท หรือร้อยละ 99.54 ของสินทรัพย์ สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 76 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม หมุนเวียน หำกสถำบันฯ ไม่มีแผนกำรใช้จ่ำยงบประมำณอำจนำมำสมทบกับงบประมำณที่ได้รับจัดสรรเพื่อประหยัด งบประมำณแผน่ ดินได้ หนว่ ย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 สนิ ทรัพย์ หนส้ี นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง สนิ ทรัพย์ หนสี้ นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) หมุนเวยี น (2) (3)=(1)/(2) (1) เทา่ (1) เทา่ 317.8477 3.4002 93.48 337.5014 3.3201 101.65 ท่ีมา : ระบบงบกำรเงนิ รวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชีกลำง ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561-2562 ในส่วนของรำยได้และค่ำใช้จ่ำย พบว่ำ มีรำยได้และค่ำใช้จ่ำยซึ่งเกิดข้ึนจริงแสดงไว้ในงบแสดงผลกำร ดำเนนิ งำนทำงกำรเงิน สำหรบั ปีสิ้นสดุ ณ วนั ที่ 30 กนั ยำยน 2562 ดังนี้ หนว่ ย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู /-ตา่ รายไดส้ งู /-ตา่ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู /-ตา่ รายไดส้ งู /-ตา่ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย เทยี บกบั งปม. งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กวา่ คา่ ใช้จา่ ย เทยี บกบั งปม. (3)-(4) = (5) ตาม พ.ร.บ. (3)-(4) = (5) ตาม พ.ร.บ. (1) (2) (1) (2) (ร้อยละ) (ร้อยละ) 358.0015 2.4866 360.4881 222.0772 138.4109 38.66 320.3606 3.0852 323.4458 245.2793 78.1665 24.40 ที่มา : ระบบงบกำรเงนิ รวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชีกลำง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561-2562 จำกตำรำง แสดงให้เหน็ ชดั เจนได้วำ่ หน่วยงำนมีรำยไดห้ ลักจำกเงนิ งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปีท่รี ัฐ จัดสรรให้ ท้ังนี้หน่วยงำนมีค่ำใช้จำ่ ยต่ำกว่ำงบประมำณที่ได้รับจัดสรรจำนวนมำก เป็นเหตใุ ห้มีเงินงบประมำณ เหลือจ่ำยคงเหลือและสะสมเก็บไว้ใช้ในกำรดำเนินงำนของหน่วยงำนได้โดยไม่ต้องนำส่งเป็นรำยได้แผ่นดิน ซ่ึง แสดงผลกำรวิเครำะห์ไว้ในสภำพคล่อง ด้ังนั้น หำกสถำบันเพ่ือกำรยุติธรรมแห่งประเทศไทย (องค์กำรมหำชน) มีเงินงบประมำณเหลือจ่ำยสะสม อยู่ในบัญชีเงินสดและรำยกำรเทยี บเท่ำเงินสด หรอื เงินลงทุนระยะสน้ั และยัง ไม่มีแผนกำรใช้จ่ำยเงิน ควรนำงบประมำณเหลือจ่ำยท่ีสะสมดังกล่ำวมำสมทบกบั เงนิ ประมำณรำยจ่ำยประจำปี พ.ศ. 2563 _____________________________________________ สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 77 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม กองทนุ ยตุ ธิ รรม (เอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 3 ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เล่มที่ 20) 1. วตั ถปุ ระสงค์ เพอ่ื เป็นแหลง่ เงนิ ทนุ สำหรบั ใชจ้ ่ำยเก่ยี วกบั กำรช่วยเหลอื ประชำชนในกำรดำเนนิ คดี กำรขอปลอ่ ยตวั ชวั่ ครำว ผูต้ อ้ งหำหรอื จำ เลย กำรถกู ละเมดิ สทิ ธิมนุษยชน และกำรใหค้ วำมรูท้ ำงกฎหมำยแก่ประชำชน 2. ผลสัมฤทธ์แิ ละประโยชน์ท่ีคาดวา่ จะได้รับจากการใช้จา่ ยงบประมาณ ผลสัมฤทธิ์ ตัวชว้ี ดั เป้าหมาย ปี 2563 ปี 2564 ประชาชนผ้ดู อ้ ยโอกาสทรี่ ้องขอ สามารถเขา้ ถงึ การ จานวนประชาชนผูข้ อรับความช่วยเหลือ 3,640 ราย - อานวยความยุตธิ รรมตามกฎหมายและระยะเวลาที่ เงนิ กองทนุ ยุตธิ รรม กาหนด ร้อยละของจานวนผู้มายื่นนคาขอรับความชว่ ยเหลือเงนิ กองทนุ ร้อยละ 80 - ยุตธิ รรมดาเนินการไดต้ ามระยะเวลาทกี่ าหนด ประชาชนไดค้ วามความรู้ทางกฎหมายโดยการ จานวนหน่วยงานทยี่ ื่นคาขอรับสนับสนุนงบประมาณโครงการให้ 20 โครงการ - สนับสนุนงบประมาณจากกองทนยุตธิ รรมแก่ ความรู้ทางกฎหมายไดร้ ับการออนุมตั ิ หน่วยงานภาครัฐทเ่ี กยี่ วขอ้ ง ร้อยละของจานวนหน่วยงานทไี่ ดร้ ับการอนุมตั งิ บประมาณโครงการ ร้อยละ 80 ทางการใหค้ วามรู้ทางกฎมาหยสามารถดาเนินโครงการไดต้ าม ลดความเหล่ือมล้า ประชาชนสามารถเขา้ ถงึ ระยะเวลาทก่ าหดน - 3,663 ราย กระบวนการยุตธิ รรมไดส้ ะดวกรวดเร็ว จานวนประชาชนผู้ขอรับความชว่ ยหลือเงนิ กองทุนยุตธิ รรม - ร้อยละ 80 - 60 โครงการ ร้อยละของจานวนผ้มู าย่ืนนคา ขอรับความชว่ ยเหลอื เงนิ กองทุน - ร้อยละ 80 ยุตธิ รรมดาเนินการไดต้ ามมระยะเวลาทกี่ าหนด จานวนหน่วยงานทย่ี ่ืนคาขอรับสนับสนุนงบประมาณโครงการให้ ความรู้ทางกฎหมายไดร้ ับการออนุมตั ิ ร้อยละของจานวนหน่ววยงานทไ่ี ดร้ ับการอนุมตั งิ บประมาณ โครงการทางการให้ความรู้ทางกฎมาหยสามารถดาเนินโครงการได้ ตามระยะเวลาทกี่ าหดน สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 78 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วิเครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุตธิ รรม 3. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ ปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 กองทนุ ยตุ ิธรรม ได้จดั สรรงบประมำณทั้งส้ิน จำนวน 150 ล้ำนบำท หรือร้อยละ 0.55 ของงบประมำณที่กระทรวงยุติธรรมได้รับกำรจัดสรร โดยเท่ำกับปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 โดยงบประมำณจำแนกตำม แผนงำนต่ำง ๆ ดงั นี้ หนว่ ย : ล้านบาท งบประมาณรายจา่ ยประจาปี แผนงาน พ.ศ. 2564 (ร่าง) พ.ศ. 2562 พ.ศ. 2563 งบประมาณ สดั สว่ น เพม่ิ / - ลดลง จานวน รอ้ ยละ รวมทง้ั สน้ิ 238.0000 150.0000 150.0000 100.00 -- 1. แผนงานบคุ ลากรภาครฐั - -- -- 2. แผนงานพนื้ ฐาน 238.0000 150.0000 150.0000 100.00 -- 2.1 แผนงานพน้ื ฐานดา้ นการปรับสมดลุ และพฒั นาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ 238.0000 150.0000 150.0000 -- 3. แผนงานยทุ ธศาสตร์ - - -- -- 4. แผนงานบรู ณาการ -- -- -- ท่ีมา : เอกสำรงบประมำณ ฉบับที่ 1 ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 หนำ้ 204 โดยผลกำรเบิกจำ่ ยงบประมำณ ประกอบด้วย 1. งบประมำณรำยจ่ำยประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2563 ณ วันท่ี 7 สิงหำคม 2563 กองทุนยุติธรรม มีงบประมำณหลังโอนเปล่ียนแปลงรำยกำรจำนวน 150 ล้ำนบำท เบิกจ่ำยจำนวน 150 ล้ำนบำท คดิ เปน็ ร้อยละ 100 ดังน้ี หน่วย : ลา้ นบาท รายจา่ ยประจา รายจา่ ยลงทนุ รวมเบกิ จา่ ย เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 80 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไม่นอ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 65 เปา้ หมายการเบกิ จา่ ยรวมไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 77 งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ งปม.หลังโอน เบกิ จา่ ย รอ้ ยละ เปลี่ยนแปลง เปล่ียนแปลง เปลี่ยนแปลง 150.0000 150.0000 100.00 - - - 150.0000 150.0000 100.00 ทม่ี า : รำยงำนสรปุ ผลกำรเบิกจำ่ ยงบประมำณ ในระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลำง ณ วันที่ 7 สงิ หำคม 2563 สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 79 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณา ร่างพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ ครำะห์งบประมำณรำยจำ่ ยประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงยุติธรรม 4. ข้อสงั เกต/ความเห็นของ PBO 4.1 ณ วันที่ 30 กันยำยน 2562 กองทุนยุติธรรม มีสภำพคล่อง โดยอัตรำส่วนสินทรัพย์หมุนเวียนต่อหน้ีสิน หมุนเวยี น -276.43 เทำ่ สะทอ้ นให้เห็นวำ่ กองทุนขำดสภำพคล่องในกำรดำเนินงำน หนว่ ย : ลา้ นบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 สนิ ทรัพย์ หนสี้ นิ หมุนเวียน สภาพคลอ่ ง สนิ ทรพั ย์ หนสี้ นิ หมุนเวยี น สภาพคลอ่ ง หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) (1) เทา่ (1) เทา่ 668.0152 -1.8535 -360.41 807.4305 -2.9209 -276.43 ทม่ี า : ระบบงบกำรเงนิ รวมภำครฐั : CFS กรมบัญชีกลำง ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561-2562 กองทุนฯ มีกำรบันทึกบัญชีหน้ีสินหมุนเวียนผิดดุลบัญชี (ติดลบ) โดยจำกกำรตรวจสอบรำยงำน กำรเงินของกองทุนยุติธรรมของสำนักงำนกำรตรวจเงินแผ่นดิน พ.ศ. 2560-2561 แสดงให้ทรำบว่ำกองทุนยุติธรรมมิได้ ช้ีแจงหรือแสดงหลักฐำนถึงผลต่ำงของรำยกำรดังกล่ำวแต่อย่ำงใด ปีงบประมำณ พ.ศ.2562 มีกำรดำเนินกำรปรับปรุง แกไ้ ขให้ถกู ต้องแล้วหรอื ไม่อย่ำงไร ในส่วนของรำยได้และค่ำใช้จ่ำย พบว่ำ มีรำยได้และค่ำใช้จ่ำยซึ่งเกิดขึ้นจริงแสดงไว้ในงบแสดงผลกำร ดำเนินงำนทำงกำรเงิน สำหรบั ปีสนิ้ สดุ ณ วันที่ 30 กนั ยำยน 2562 ดงั นี้ หนว่ ย : ล้านบาท ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561 ปงี บประมาณ พ.ศ. 2562 รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู /-ตา่ รายไดส้ งู /-ตา่ รายได้ รายไดน้ อก รวมรายได้ คา่ ใช้จา่ ยรวม รายไดส้ งู /-ตา่ รายไดส้ งู /-ตา่ งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กว่าคา่ ใช้จา่ ย เทยี บกบั งปม. งบประมาณ งบประมาณ (3)=(1)+(2) (4) กวา่ คา่ ใช้จา่ ย เทยี บกบั งปม. (3)-(4) = (5) ตาม พ.ร.บ. (3)-(4) = (5) ตาม พ.ร.บ. (1) (2) (1) (2) (รอ้ ยละ) (รอ้ ยละ) 250.3699 1.3509 251.7207 69.4081 182.3126 72.82 238.5731 1.3523 239.9255 93.4824 146.4430 61.38 ทีม่ า : ระบบงบกำรเงินรวมภำครัฐ : CFS กรมบญั ชีกลำง ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561-2562 4.2 ตำมเอกสารงบประมาณฉบับที่ 3 เลม่ ที่ 20 หน้า 29 ข้อสังเกต PBO จ ำ น ว น ป ร ะ ช ำ ช น ผู้ ข อ รั บ ค ว ำ ม ช่วยเหลือเงิน กองทุ นปั จจุบั น มี จำนวนเท่ำใด กองทุนจะช่วยลด ควำมเหล่ือมล้ำในกระบวนอย่ำงไร เงินงบประมำณที่ได้รับกำรจัดสรรมี เพยี งพอหรือไมอ่ ย่ำงไร _____________________________________________ สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 80 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผู้แทนรำษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณา รา่ งพระราชบญั ญตั ิงบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564



มาตรา 22 งบประมาณรายจา่ ยของ กระทรวงแรงงานและ หน่วยงานในกากับ