รายงานการวิเคราะห์งบประมาณ 2564

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงแรงงาน ผลการดาเนินงานตามตัวช้วี ัดเชงิ ปริมาณ : ณ ปี 2563 (เรม่ิ ต้นโครงการถึงปี 2562 จานวน 563,326 คน) ผลการดาเนินงานตามตัวช้วี ัดเชิงปริมาณ : ณ ปี 2564 (เรมิ่ ต้นโครงการถึงปี 2563 จานวน 4,609 คน) คาถาม : 1) เหตุใดผลการดาเนินงานโครงการความปลอดภัยและอาชีวอนามัยของประเทศไทย (Safety Thailand) ตามตัวช้ีวัดเชิงปริมาณ : จานวนแรงงานท่ีได้รับการสร้างการรับรู้มาตรการ เชิงป้องกันด้านความปลอดภัย อาชีวอนามัย และสภาพแวดล้อมในการทางานจึงมีจานวนลดลง จากปี 2563 รายงานจานวนแรงงานที่ได้รับการสร้างการรับรู้ฯ จานวน 563,326 คน และปี 2564 รายงานจานวนแรงงานที่ไดร้ ับการสรา้ งการรับรฯู้ จานวน 4,609 คน 2) ผลการดาเนินงานตาม ตัวช้ีวัดเชิงคุณภาพ : อัตราการประสบอันตรายจากการ ทางานลดลงร้อยละ 5 มีผลการดาเนินงานท่ีผ่านมาเป็นอย่างไร และเม่ืออัตราการประสบอันตราย ลดลงแล้วสง่ ผลให้มูลคา่ ลดลงด้วยหรือไม่ และลดลงมูลคา่ เทา่ ใด สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 49 สานักงานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามัญพิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงแรงงาน สานักงานประกันสังคม (เอกสารขาวคาดแดง ฉบับที่ 3 เลม่ ท่ี 9 หนา้ 453) 1. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ ในปีงบประมาณปี พ.ศ. 2564 สานักงานประกันสังคม ได้รับจัดสรรงบประมาณ จานวน 64,523.5414 ล้านบาท ซึ่งเป็นงบประมาณส่วนใหญ่ของกระทรวงแรงงาน หรือคิดเป็น ร้อยละ 92.39 ของงบประมาณกระทรวงแรงงานท้ังหมด ลดลง จากปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เป็นจานวน 2,131.9016 ล้านบาท หรอื ลดลงคิดเป็นร้อยละ 3.20 เม่ือจาแนกตามแผนงาน พบว่า แผนงานท่ีได้รับ งบประมาณสูงสุด คือ แผนงานยุทธศาสตร์ด้านการสร้าง หลักประกันสังคม จานวน 63,610.9023 ลา้ นบาท คิดเป็นร้อยละ 98.59 สำนักงำนประกันสังคม ปงี บประมำณ 2563 ปงี บประมำณ 2564 หนว่ ย: ลา้ นบาท งบประมำณ สดั สว่ น งบประมำณ สดั สว่ น เพม่ิ /-ลด จำนวน รอ้ ยละ รวมทง้ั สนิ้ 66,655.4430 100.00 64,523.5414 100.00 -2,131.9016 -3.20 แผนงำนบคุ ลำกรภำครัฐ 932.6843 1.40 912.6391 1.41 -20.0452 -2.15 แผนงำนยทุ ธศำสตร์ 65,722.7587 98.60 63,610.9023 98.59 -2,111.8564 -3.21 สร้ำงหลกั ประกนั ทำงสังคม 65,722.7587 98.60 63,610.9023 98.59 -2,111.8564 -3.21 ทีม่ า: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564 ฉบับท่ี 1 (ขาวคาดสม้ ) หากเปรียบเทียบกับปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 พบว่า แผนงานยุทธศาสตร์ได้รับงบประมาณลดลง จานวน 2,111.8564 ล้านบาท ลดลงคิดเป็นร้อยละ 3.21 ส่วนแผนงานบุคลากรลดลงจานวน 20.0452 ล้านบาท คิดเปน็ รอ้ ยละ 2.15 เม่ือพิจารณาจาแนกตามงบรายจา่ ย พบว่า งบรายจ่ายที่ ได้รับงบประมาณสูงสุด คือ งบเงินอุดหนุน จานวน 63,610.9023 คิดเป็นร้อยละ 98.59 ของงบประมาณสานักงานประกันสังคม รองลงมาคือ งบบุคลากร จานวน 861.7727 ล้านบาท คิดเป็น ร้อยละ 1.34 และงบดาเนินงาน จานวน 50.8664 ล้านบาท คิดเปน็ ร้อยละ 0.08 เม่ือพิจารณาเปรียบเทียบกับปีที่ผ่านมา พบว่า งบเงิน อุ ด ห นุ น กั บ ง บ ร า ย จ่ า ย อื่ น ไ ด้ รั บ ง บ ป ร ะ ม า ณ ล ด ล ง ส่วนงบดาเนนิ งานได้รับงบประมาณเพ่มิ ขึ้น สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 50 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผูแ้ ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงแรงงาน หนว่ ยงำน ปงี บประมำณ งบบคุ ลำกร งบดำเนินงำน งบลงทนุ งบเงินอดุ หนนุ งบรำยจำ่ ยอน่ื รวมทง้ั สน้ิ 2563 884.8769 47.8074 - 65,722.7587 - 66,655.4430 สดั สว่ น 1.33 0.07 - 98.60 0.00 100.00 สำนกั งำนประกนั สงั คม 2564 861.7727 50.8664 - 63,610.9023 - 64,523.5414 สดั ส่วน 1.34 0.08 - 98.59 0.00 100.00 เพมิ่ /ลด -23.1042 3.0590 - -2111.8564 - -2131.9016 ร้อยละ -2.61 6.40 - -3.21 - -3.20 งบรายจ่ายท่ีได้รับงบประมาณลดลงสูงสุด คือ งบเงินอุดหนุน จานวน 2,111.8564 ล้านบาท คิดเป็น ร้อยละ 3.21 โดยงบประมาณทลี่ ดลงส่วนใหญ่เป็น เงินสมทบกองทุนประกันสังคม 2. ภาพรวมแผนงาน/ผลลิตและโครงการ ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 สานักงานประกันสังคมได้รับงบประมาณท้ังสิ้นจานวน 64,523.5414 ล้านบาท ภายใต้ 2 แผนงาน 2 โครงการ งบประมาณส่วนใหญ่เป็นงบประมาณแผนงานยุทธศาสตร์ด้าน การสรา้ งหลกั ประกันสังคม เปน็ รายการเงนิ สมทบกองทุนประกันสงั คม หน่วย: ลา้ นบาท สำนกั งำนประกนั สงั คม 2564 สดั สว่ น 64,523.5414 100.00 รวมทง้ั สน้ิ แผนงำนบคุ ลำกรภำครฐั 912.6391 1.41443 แผนงำนยทุ ธศำสตร์ 63,610.9023 98.5856 สร้ำงหลักประกนั ทำงสงั คม 63,610.9023 โครงกำรท่ี 1: โครงกำรแรงงำนนอกระบบผมู้ สี ทิ ธไิ์ ดส้ มคั รเขำ้ สคู่ วำมคมุ้ ครอง 915.1800 1.42 โครงกำรที่ 2: โครงกำรลูกจ้ำงผปู้ ระกนั ตนมสี ิทธิไดร้ ับสิทธิประโยชน์ภำยใต้ 62,695.7223 97.17 กฎหมำยประกนั สงั คม 3. ผลการเบิกจ่ายงบประมาณประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เปำ้ หมำยกำรใช้จำ่ ย ไตรมำสท่ี 1 ไตรมำสที่ 2 ไตรมำสท่ี 3 ไตรมำสที่ 4 จ า ก ม า ต ร ก า ร เ ร่ ง รั ด ก า ร ใ ช้ จ่ า ย ง บ ป ร ะ ม า ณ งบประมำณปี 2563 (รอ้ ยละ) (ร้อยละ) (ร้อยละ) (ร้อยละ) ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ท่ีรัฐบาลมีการ รำยจำ่ ยประจำ 28 58 80 100 รำยจำ่ ยลงทนุ 8 40 65 100 กาหนดเป้าหมายการเบิกจ่ายงบประมาณ ไตรมาสที่ 3 ภำพรวม 23 54 77 100 (ณ 30 มิถุนายน 2563) กาหนดเปา้ หมายการเบิกจ่าย : รายจา่ ยประจารอ้ ยละ 80 รายจา่ ยลงทุนรอ้ ยละ 65 และภาพรวมร้อยละ 77 กระทรวงแรงงำน รำยจำ่ ยประจำ รำยจำ่ ยลงทนุ ภำพรวม งบประมำณ เบกิ จำ่ ย ร้อยละ งบประมำณ เบกิ จำ่ ย ร้อยละ งบประมำณ เบกิ จำ่ ย รอ้ ยละ สำนักงำนประกนั สงั คม 66,655.4430 66,493.2092 99.76 - - - 66,655.4430 66,493.2092 99.76 ที่มา: ผลการเบิกจา่ ยจากเวบ็ ไซต์กรมบญั ชกี ลาง กระทรวงการคลัง ขอ้ มูล ณ วนั ที่ 31 กรกฎาคม 2563 จากผลการเบกิ จา่ ยข้างตน้ จากระบบ GFMIS ณ วันท่ี 31 กรกฎาคม 2563 พบว่า ผลการเบิกจ่าย สูงกว่าเปา้ หมาย สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 51 สานักงานเลขาธกิ ารสภาผ้แู ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงแรงงาน 4. ขอ้ สงั เกต/ความเหน็ ของ PBO 4.1 เปา้ หมาย/ตวั ชี้วดั 1) ตัวชี้วดั เป้าหมายการให้บรกิ ารหน่วยงาน : แรงงานได้รับความคมุ้ ครองภายใตร้ ะบบประกันสังคม คาถาม : การประเมินผลตามตัวช้ีวัดคุณภาพ : ความพึงพอใจของผู้รับบริการจากสานักงาน ประกันสังคม ร้อยละ 80 เป็นการประเมินในประเด็นใดบ้าง มีแนวทางในการประเมินอย่างไร มีการคัดเลือกกลุ่มตัวอย่างอย่างไร จานวนเท่าใด และสามารถเป็นตัวแทนของผู้รับบริการจาก สานักงานประกันสังคมหรือใม่ และเหตุใดจึงกาหนดค่าเป้าหมายเท่ากันทุกปี ทั้งนี้เพ่ือให้ได้มา ซ่ึงข้อมูลความพึงพอใจท่ีแท้จริงของผู้รับบริการจากประกันสังคม ซึ่งจะนามาสู่การปรับปรุง พฒั นาการให้บริการต่อไป 5. วิเคราะห์ประเดน็ สาคัญ 5.1 ข้อมูลงบการเงนิ จากรายงานความเสี่ยงทางการคลัง ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 ของสานักนโยบายการคลัง สานักงานเศรษฐกิจการคลัง ในช่วงปีงบประมาณ 2559 – 2561 ภาพรวมการดาเนินงานของกองทุน ประกันสังคมยังอยู่ในทิศทางเดียวกัน โดยมีสินทรัพย์รวมสูงกว่าหนี้สินรวม ซึ่งสินทรัพย์ส่วนใหญ่เป็นรายการ เงินลงทุนระยะยาวสุทธิในขณะที่หนี้สินส่วนใหญ่เป็นรายการประมาณ การหน้ีสินประโยชน์ทดแทนกรณี ชราภาพ ในขณะท่ผี ลการดาเนินงานในช่วงปงี บประมาณดงั กลา่ ว พบว่า รายไดส้ งู กวา่ คา่ ใช้จา่ ย โดยรายได้ส่วน ใหญ่ ได้แก่ รายการเงินสมทบท้ังจากนายจ้าง ผู้ประกันตน และรัฐบาล ในขณะที่ค่าใช้จ่ายส่วนใหญ่ ได้แก่ ค่าประโยชน์ทดแทน และคา่ บรกิ ารทางการแพทย์สถานพยาบาล สาหรับปีงบประมาณ 2562 พบว่า ณ ส้ินปีงบประมาณ 2562 กองทุนประกันสังคมมีสินทรัพย์รวม สูงกวา่ หน้สี ินรวมจานวน 754,693 ล้านบาท ในส่วนของสินทรัพย์รวมมจี านวน 2,177,473 ลา้ นบาท สว่ นใหญ่ เปน็ รายการเงนิ ลงทนุ ระยะยาวสุทธิ ซ่งึ มีจานวน 1,480,151 ล้านบาท คดิ เป็นร้อยละ 67.98 ของสินทรัพย์รวม สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 52 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงแรงงาน ในขณะที่หน้ีสนิ รวมมีจานวน 1,422,780 ล้านบาท ส่วนใหญ่เปน็ รายการประมาณการหน้ีสินประโยชน์ทดแทน กรณีชราภาพ ซึ่งมีจานวน 1,398,964 ลา้ นบาท คดิ เป็นร้อยละ 98.33 ของหนสี้ ินรวม สินทรัพยร์ วม และหนส้ี นิ รวม ของกองทุนประกนั สังคม ปี 2559 - 2562 ผลการดาเนินงานในปงี บประมาณ 2562 พบวา่ กองทุนประกนั สังคมมีรายได้รวมสงู กว่าค่าใชจ้ ่ายรวม จานวน 59,498 ล้านบาท สาหรับรายได้รวมมีจานวน 304,628 ล้านบาท ส่วนใหญ่เป็นรายการเงินสมทบท้ัง จากนายจ้าง ผู้ประกันตน และรัฐบาลท่ีจ่ายเข้ากองทุนประกันสังคม และมีค่าใช้จ่ายรวมจานวน 245,129 ลา้ นบาท ส่วนใหญ่เป็นรายการค่าใช้จ่ายปรับเพ่ิมหนี้สินประโยชน์ทดแทนกรณีชราภาพ ซ่ึงมีจานวน 129,962 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 53 ของค่าใช้จ่ายรวม ซ่ึงกองทุนประกันสังคมเริ่มจ่ายประโยชน์ทดแทนในกรณี ดังกล่าวให้แก่สมาชิกที่ครบกาหนดตั้งแต่ปี 2557 เป็นต้นมา และในปีงบประมาณ 2562 กองทุนประกันสังคม ได้รับเงินอุดหนุนประจาปีจากรัฐบาลจานวน 47,011 ล้านบาท เพ่ิมขนึ้ จากช่วงเวลาเดียวกันของปีก่อนจานวน 3,495 ลา้ นบาท หรือเพมิ่ ขึ้นรอ้ ยละ 8.03 ในอนาคตกองทุนประกันสังคมจะมีค่าใช้จ่ายสูงข้ึนจากการท่ีโครงสร้างปร ะชากรของประเทศไทย เข้าสู่สังคมผู้สูงอายุโดยสมบูรณ์ในปี 2564 เป็นต้นไป โดยรายจ่ายส่วนใหญ่เป็นประมาณการหนี้สินประโยชน์ ทดแทนกรณีชราภาพ ค่าประโยชน์ทดแทน และค่าบริการทางการแพทย์สถานพยาบาลท่ีไม่สมดุลกับลักษณะ รายได้ซ่ึงมาจากเงินสมทบทั้งจากนายจ้าง ผู้ประกันตน และรัฐบาล โดยในกรณีที่ผู้ประกันตนมีอายุยืนยาว เงินบานาญชราภาพท่ีกองทุนประกันสังคมจะต้องจ่ายให้ผู้ประกันตนก็จะยิ่งเพิ่มสูงข้ึน ในขณะเดียวกัน ผูป้ ระกันตนท่ีอยูใ่ นวัยแรงงานมีหน้าที่และจ่ายเงินสมทบเข้ากองทุนประกนั สังคมกลับมีแนวโน้มลดลง ทาให้ใน ระยะยาวจะเป็นภาระให้รัฐบาลต้องจัดสรรงบประมาณเพื่อใช้จ่ายเป็นเงินสมทบให้กับกองทุนประกันสังคม เพ่มิ ขึน้ อย่างตอ่ เนอ่ื งสะท้อนถงึ ความเส่ียงทางการคลงั ในอนาคต ท้ังน้ี ณ วันที่ 30 กนั ยายน 2562 รฐั บาลยังคง ค้างจ่ายเงินสมทบและเงินอุดหนุนให้แก่กองทุนประกันสังคมรวมจานวนทั้งสิ้น 96,450 ล้านบาท ซ่ึงประกอบด้วย เงนิ สมทบรฐั บาลค้างรับตามมาตรา 33 และ 39 แห่งพระราชบัญญัติประกนั สังคม พ.ศ. 2533 จานวน 95,572 ล้านบาท และเงินสมทบรัฐบาลค้างรับตามมาตรา 40 แห่งพระราชบัญญัติประกันสังคม พ.ศ. 2533 จานวน 878 ล้านบาท สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 53 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงแรงงาน 6. ข้อสังเกต/ความเหน็ ของ PBO 6.1 ปญั หาระบบประกนั สังคม จากการศึกษาระบบประกันสังคม ภายใต้โครงการผู้ประกันตนมีสิทธ์ิได้รับสิทธิประโยชน์ทาง การแพทย์ภายใต้กฎหมายประกันสังคม ที่มีวัตถุประสงค์ในการให้ความคุ้มครองและสร้างหลักประกันการ รักษาพยาบาลแก่ผู้ประกันตนในระบบประกันสังคมท่ีมีคุณภาพและมาตรฐาน จากการศึกษาเรื่อง ภาระ งบประมาณรายจ่าย สาหรับระบบประกันสุขภาพ (เอกสารวิชาการสานักงบประมาณของรัฐสภา ฉบับที่ 7/2560) พบว่า ระบบประกันสังคมมปี ัญหาในการบรหิ ารจัดการ ดงั น้ี 1) สิทธิประโยชน์ไม่ครอบคลุมการรกั ษาท่ีจาเป็น เนอ่ื งจากการบริหารจัดการด้านสิทธปิ ระโยชน์ การรักษาพยาบาลในระบบประกันสังคม ไม่เข้าถึงปรัชญาของการให้หลักประกันสุขภาพที่ต้องครอบคลุมการ รกั ษาทจี่ าเปน็ 2) ปัญหาการรักษาพยาบาล จากการจัดเงินให้กับโรงพยาบาลของประกันสังคม โดยวิธีการ จัดสรรแบบเหมาจ่ายรายหัวท้ังก้อนไปท่ีโรงพยาบาลตามจานวนผู้ประกันตนท่ีไปขึ้นทะเบียนไว้ โดยไม่มี แนวทางในการบริหารจัดการแบบโรคเฉพาะ ซึ่งเป็นการผลักภาระการบรหิ ารความเสย่ี งให้กบั โรงพยาบาลทร่ี ับ ขน้ึ ทะเบียนไปดาเนินการแทน 3) สถานพยาบาลคู่สัญญาบางแห่งหลีกเลี่ยงการสง่ ต่อผปู้ ระกันตนท่ีเกินขดี ความสามารถให้ไปรับ บรกิ ารทีส่ ถานพยาบาลซ่ึงมขี ดี ความสามารถท่ีเหมาะสมกวา่ หรอื เรยี กว่าเป็นการรักษาแบบประคับประคอง จากปัญหาท่ีกล่าวไปข้างต้น โดยเฉพาะปัญหาที่สถานพยาบาลคู่สัญญาบางแห่งหลีกเล่ียงการส่งต่อ ผู้ประกันตนท่ีเกินขีดความสามารถให้ไปรับบริการที่สถานพยาบาลซ่ึงมีขีดความสามารถท่ีเหมาะสมกว่า หรือ เรียกวา่ เป็นการรกั ษาแบบประคับประคอง คาถาม : อยากทราบว่าสานักงานประกันสังคมไดร้ ับทราบปญั หาเหลา่ นหี้ รือไม่ และมีแนวทางในการแก้ไข ปญั หาดังกลา่ วอยา่ งไร สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 54 สานักงานเลขาธกิ ารสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงแรงงาน 6.2 รายงานสถานะและแผนการใชจ้ า่ ยเงินนอกงบประมาณสานักงานประกันสังคม ที่มา : เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 7 รายงานสถานะและแผนการใชจ้ ่ายเงินนอกงบประมาณ ของหน่วยรบั งบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 หน้า 200 ข้อสังเกต : ตามเอกสารงบประมาณ ฉบบั ท่ี 7 รายงานสถานะและแผนการใช้จ่ายเงินนอกงบประมาณ ของหน่วยรับงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 สานกั งานงานประกนั สังคม รายงานสถานะ และแผนการใช้จ่ายเงินนอกงบประมาณประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 โดยหน่วยงานมี เงินนอกงบประมาณสะสมคงเหลือยกมาต้นปี 2564 จานวน 2,034,259.7017 ล้านบาท ปี 2564 มีรายได้นอกงบประมาณ ประเภทรายได้อ่ืน ๆ จานวน 250,817.4271 ล้านบาท ซึ่งไม่ได้นาไป สมทบกับงบประมาณ แต่มีแผนการใช้เงินนอกงบประมาณดังกล่าวภายใต้แผนการใช้จ่ายอ่ืน ภารกิจพ้ืนฐาน รายจ่ายประจา จานวน 364,327.7257 ล้านบาท โดยไม่มีรายละเอียดประกอบ การใช้จ่ายเงินนอกงบประมาณดังกล่าว คงเหลือเงินสะสมจานวน 1,920,749.4031 ล้านบาท สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 55 สานักงานเลขาธิการสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงแรงงาน สถาบันสง่ เสรมิ ความปลอดภยั อาชวี อนามัย และสภาพแวดล้อมในการทางาน (องคก์ ารมหาชน) (เอกสารงบประมาณขาวคาดแดง ฉบับที่ 3 เลม่ ที่ 5 หน้า 467) 1. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ ในปีงบประมาณปี พ.ศ. 2564 สถาบันส่งเสริมความ ปลอดภัย อาชีวอนามัย และสภาพแวดล้อมในการทางาน (องค์การมหาชน) ได้รับจัดสรรงบประมาณ จานวน 56.3812 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 0.08 ของงบประมาณกระทรวง แรงงาน ลดลงจากปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 เป็นจานวน 4.7389 ล้านบาท คิดเป็นรอ้ ยละ 7.75 เม่ือจาแนกตามแผนงาน พบว่า แผนงานท่ีได้รับ งบประมาณสูงสุด คือ แผนงานยุทธศาสตร์ด้านการสร้าง หลักประกันทางสงั คม จานวน 27.9279 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 49.53 ของงบประมาณที่ได้รับจัดสรร รองลงมาคือ แผนงานบุคลากรภารรัฐ จานวน 20.1747 ล้านบาท คิดเป็น ร้อยละ 35.78 ของงบประมาณที่ได้รับจัดสรร และแผนงานพื้นฐานด้านการสร้างโอกาสและความเสมอภาค ทางสังคม จานวน 8.2786 คิดเป็นรอ้ ยละ 14.68 ของงบประมาณท่ีไดร้ ับจดั สรร หนว่ ย: ลา้ นบาท สถำบนั ส่งเสริมควำมปลอดภยั อำชวี อนำมัย ปงี บประมำณ 2563 ปงี บประมำณ 2564 เพม่ิ /-ลด และสภำพแวดล้อมในกำรทำงำน (องค์กำรมหำชน) งบประมำณ สดั สว่ น งบประมำณ สดั สว่ น จำนวน ร้อยละ รวมทงั้ สนิ้ 61.1201 100.00 56.3812 100.00 -4.7389 -7.75 แผนงำนบคุ ลำกรภำครฐั 18.2378 29.84 20.1747 35.78 1.9369 10.62 แผนงำนพนื้ ฐำน 8.8007 14.40 8.2786 14.68 -0.5221 -5.93 ดำ้ นกำรสร้ำงโอกำสและควำมเสมอภำคทำงสงั คม 8.8007 14.40 8.2786 14.68 -0.5221 -5.93 แผนงำนยทุ ธศำสตร์ 34.0816 55.76 27.9279 49.53 -6.1537 -18.06 สร้ำงหลักประกนั ทำงสงั คม 34.0816 55.76 27.9279 49.53 -6.1537 -18.06 ทม่ี า: เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564 ฉบับที่ 1 (ขาวคาดส้ม) หากเปรียบเทียบกับปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 พบว่า แผนงานบุคลากรภาครัฐ เป็นแผนงานเดียวท่ี ได้รับงบประมาณเพ่ิมขึ้น 1.9369 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 10.62 ในขณะที่แผนงานยุทธศาสตร์ด้านการ สรา้ งหลักประกันทางสังคมได้รับงบประมาณลดลงสงู สุด จานวน 6.1537 ลา้ นบาท คดิ เปน็ ร้อยละ 18.06 เม่ือพิจารณาจาแนกตามงบรายจ่าย พบว่า หน่วยงานได้รับงบประมาณท้ังหมดภายใต้งบเงินอุดหนุน คิดเปน็ รอ้ ยละ 100 ลดลงจากปีท่ีผา่ นมาจานวน 4.7389 ล้านบาท หรือลดลงร้อยละ 7.75 หนว่ ยงำน ปงี บประมำณ งบบคุ ลำกร งบดำเนินงำน งบลงทนุ งบเงินอดุ หนนุ งบรำยจำ่ ยอนื่ รวมทงั้ สน้ิ สถำบนั สง่ สรมิ ควำม 2563 - - - 61.1201 - 61.1201 ปลอดภยั อำชีวอนำมัย 2564 - - - 56.3812 - 56.3812 และสภำพแวดลอ้ มในกำร เพมิ่ /ลด - - - -4.7389 - -4.7389 ร้อยละ - - - -7.75 - -7.75 ทำงำน สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 56 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงแรงงาน 2. ภาพรวมแผนงาน/ผลลิตและโครงการ ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 สถาบันส่งเสริมความปลอดภัย อาชีวอนามัย และสภาพแวดล้อมในการ ทางาน (องค์การมหาชน) ได้รับงบประมาณท้ังหมดภายใต้ 3 แผนงาน 1 ผลผลิต 1 โครงการ ส่วนใหญ่เป็น งบประมาณแผนงานยุทธศาสตร์ด้านการสร้างหลักประกันทางสังคม โครงการ : โครงการความปลอดภยั และ อาชีวอนามัยของประเทศไทย จานวน 27.9279 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 49.53 รองลงมาคือแผนงาน บคุ ลากรภาครัฐ จานวน 20.1747 ล้านบาท คดิ เปน็ ร้อยละ 35.78 สถำบนั สง่ สริมควำมปลอดภยั อำชีวอนำมัยฯ 2564 สดั สว่ น รวมทงั้ สนิ้ 56.3812 100.00 แผนงำนบคุ ลำกรภำครฐั 20.1747 35.78 แผนงำนพนื้ ฐำน 8.2786 14.68 ดำ้ นกำรสร้ำงโอกำสและควำมเสมอภำคทำงสงั คม 8.2786 ผลผลติ ที่ 1: สถำนประกอบกจิ กำรไดร้ ับกำรส่งเสริม และพฒั นำกำร 8.2786 14.68 จัดกำรควำมปลอดภัยและอำชวี อนำมยั แผนงำนยทุ ธศำสตร์ 27.9279 49.53 สร้ำงหลักประกนั ทำงสงั คม 27.9279 โครงกำรท่ี 1: โครงกำรควำมปลอดภัยและอำชวี อนำมยั ของประเทศไทย 27.9279 49.53 3. ข้อสังเกต/ความเห็นของ PBO 3.1 เป้าหมาย/ตวั ช้ีวัด 1) ตัวชี้วัดผลสัมฤทธิ์และประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับ : สามารถลดมูลค่าความสูญเสียท่ีเกิดจากการ ประสบอันตรายจากการทางาน และสามารถสร้างมูลค่าเพิ่มทางเศรษฐกิจจากการดาเนินการป้องกันการ ประสบอันตราย สานักงบประมาณของรัฐสภา หนา้ 57 สานักงานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงแรงงาน คาถาม : 1) ในปี 2563 ผลการดาเนินงานตามตัวช้ีวัด : มูลค่าความสูญเสียในระดับบุคคลลดลงต่อปี ไมน่ อ้ ยกวา่ 3,000 ล้านบาท เป็นไปตามเป้าหมายหรอื ไม่ 2) ในปี 2563 ผลการดาเนินงานตามตัวช้ีวัด : มูลค่าเพ่ิมทางเศรษฐกิจสถานประกอบกิจการ ตอ่ ปี ไมน่ อ้ ยกวา่ 130 ลา้ นบาท เปน็ ไปตามเป้าหมายหรอื ไม่ 2) โครงการ : ความปลอดภัยและอาชวี อนามยั ของประเทศไทย (Safety Thailand) จานวน 27.9279 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 49.53 ซึ่งเป็นงบประมาณส่วนใหญ่ของหน่วยงานนี้ และเป็นงบประมาณภายใต้ แผนงานยุทธศาสตร์การสร้างหลักประกันสังคม ภายใต้แผนแม่บทภายใต้ยุทธศาสตร์ชาติ ด้านความเสมอภาคและหลักประกันทางสัมคม ซ่ึงได้กาหนด เป้าหมาย: คนไทยทุกคนได้รับการคุ้มครอง และมีหลกั ประกนั ทางสังคมเพมิ่ ขนึ้ ร้อยละ 70 หน่วยงำน ปงี บประมำณ 2564 งบประมำณ สดั สว่ น งบประมำณกระทรวงแรงงำน 69,838.1791 แผนงำนยทุ ธศำสตร์กำรสร้ำงหลกั ประกนั สงั คม 63,666.5359 91.16 สถำบนั สง่ สรมิ ควำมปลอดภัย อำชีวอนำมัยและสภำพแวดลอ้ มในกำรทำงำน (องคก์ ำรมหำชน) 27.9279 0.04 โครงกำรที่ 1: ควำมปลอดภยั และอำชวี อนำมยั ของประเทศไทย (Saferty Thailand) (P.476) 27.9279 0.04 คาถาม : ผลลัพธ์จากการดาเนินงานโครงการ : ความปลอดภัยและอาชีวอนามยั ของประเทศไทย (Safety Thailand) มีส่วนช่วยขับเคลื่อนเปา้ หมายยทุ ธศาสตร์ชาติ และเป้าหมายแผนแม่บทภายใต้ยทุ ธศาสตร์ชาติ ประเด็น (17) ความเสมอภาคและหลักประกันทางสังคม คือ คนไทยทุกคนได้รับการคุ้มครองและมี หลักประกันทางสังคมเพ่ิมขึ้นให้บรรลุผลสัมฤทธ์ิได้อย่างไร เน่ืองจากตัวช้ีวัดของโครงการเป็นจานวน สถานประกอบกิจการกลมุ่ เป้าหมายได้รับการส่งเสริมความปลอดภยั ซึ่งกลุ่มเปา้ หมายดงั กล่าวเปน็ กลุ่ม แรงงานในระบบซึ่งมหี ลักประกนั ทางสังคมอยู่แล้ว ท้งั น้ีเนื่องจากปจั จุบันประเทศยังมีแรงงานนอกระบบ ท่ยี งั ขาดหลกั ประกันทางสังคมอยเู่ ปน็ จานวนมาก สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 58 สานักงานเลขาธิการสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามัญพจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงแรงงาน 3.2 รายงานสถานะและแผนการใช้จ่ายเงินนอกงบประมาณสถาบันส่งเสริมความปลอดภัย อาชวี อนามัย และสภาพแวดล้อมในการทางาน (องคก์ ารมหาชน) ที่มา : เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 7 รายงานสถานะและแผนการใช้จ่ายเงินนอกงบประมาณ ของหน่วยรับงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 หนา้ 201 สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 59 สานักงานเลขาธิการสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 : กระทรวงแรงงาน ข้อสังเกต : ตามเอกสารงบประมาณ ฉบับท่ี 7 รายงานสถานะและแผนการใช้จ่ายเงินนอกงบประมาณ ของหน่วยรับงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 สถาบันส่งเสริมความปลอดภัย อาชีวอนามัย และสภาพแวดล้อมในการทางาน (องค์การมหาชน) รายงานสถานะและแผนการใช้จ่ายเงินนอก งบประมาณประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 โดยหน่วยงานมีเงินนอกงบประมาณสะสมคงเหลือยกมาต้น ปี 2564 จานวน 24.3641 ล้านบาท ปี 2564 มีรายได้นอกงบประมาณ จานวน 2.6000 ลา้ นบาท ซ่ึง ไม่ได้นาไปสมทบกับงบประมาณ แต่มีแผนการใช้เงินนอกงบประมาณดังกล่าวภายใต้แผนการใช้จ่าย อ่ืน จานวน 19.5174 ล้านบาท แบ่งตามภารกิจได้ ดงั นี้ 1) ภารกจิ พ้ืนฐาน ภายใต้รายจา่ ยประจา จานวน 3.0174 ลา้ นบาท 2) ภารกิจเพือ่ การพัฒนา จานวน 16.5000 ล้านบาท แบ่งเปน็ - รายจา่ ยประจา จานวน 12.5000 ลา้ นบาท - รายจา่ ยลงทนุ จานวน 4.0000 ลา้ นบาท คงเหลือเงินนอกงบประมาณสะสมจานวน 7.4467 ลา้ นบาท สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 60 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผแู้ ทนราษฎร เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564